黑龙江省科利华网络股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
深圳同人会计师事务所为本公司出具了有解释性说明段的审计报告,本公司董事会、 监事会对相应事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
黑龙江省科利华网络股份有限公司董事会
一、公司简介
1、公司法定中文名称:黑龙江省科利华网络股份有限公司
公司法定英文名称:HeiLong Jiang Clever Net Corp.Ltd.
公司名称英文缩写:HLJCNC.Ltd
2、公司法定代表人:宋朝弟
3、公司董事会秘书:孙 斌
授 权 代 表: 郑 婷
联系地址:北京市海淀区上地信息产业基地创业中路32号
电 话:010-62986233
传 真:010-62986233
电子信箱:sunbin@clever.com.cn
4、公司注册地址:黑龙江省阿城市北环路2号
公司办公地址:北京市海淀区上地信息产业基地创业中路32号
邮政编码:100084
公司国际互联网网址:www.clever.com.cn
公司电子信箱:webmaster@clever.com.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司年报的国际互联网网址: http: //www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:北京市海淀区上地信息产业基地创业中路32号科利华软件大厦发展部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:科利华
股票代码:600799二、会计数据和业务数据摘要
本年度主要利润指标情况(单位:人民币元)
1、主要财务指标
项 目 1999年12月31
利润总额 137,006,431.78
净利润 117,806,072.10
扣除非经常性损益后的净利润 118,855,809.29
主营业务利润 156,888,425.42
其他业务利润 472,204.82
营业利润 138,056,168.97
投资收益 -709,350.19
补贴收入
营业外收支净额 -340,387.00
经营活动产生的现金流量净额 -92,798,946.12
现金及现金等价物净增加额 46,722,805.51
注:“扣除非经营性损益后的净利润”中扣除项目包括:
营业外收支净额-340,387.00
投资收益 -709,350.19
2、截止到报告期末前三年主要会计数据和财务指标(单位:人民币 元)
1999年 1998年 项 目 调整后 调整前 调整后
1997年
调整前 调整后
主营业务收入
311766612.81 167462880.89 167462880.89
244610210.89 244610210.89
净利润 117806072.10 43414160.43 33966402.04
47857804.93 42376127.88
总资产 1225075988.12 1020722119.41 1005792683.97
1277347557.11 1271865880.06
股东权益 606083088.28 514672451.62 499743016.18
471258291.19 465776614.14
每股收益(摊薄) 0.513 0.189 0.148
0.313 0.277
每股收益(加权) 0.513 0.189 0.148
0.351 0.315
每股收益(扣除非经营损益)
0.518 -0.154 -0.196
0.194 0.159
每股净资产 2.643 2.244 2.179
3.083 3.047
调整后的每股净资产 2.609 2.155 2.090
3.034 2.998
每股经营活动产生
的现金流量净额 -0.405 -0.792 -0.792
净资产收益率(％) 19.437 8.435 6.797
10.152 9.098
2.1主要财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益——三年以上的应收款项净额—待摊费用—待处理(流动、固定) 资产净损失—开办费—长期待摊费用—住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数。
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％。
2.2根据财政部财会字[1999]35号文、49号文的有关规定,采用了追溯调整法、调整了“坏帐准备”"未分配利润”帐项。
调整前各年度会计数据如下(单位:人民币元):
项目 1998年 1997年
坏帐准备 892,606.49 957,234.21
存货跌价准备
未分配利润 37,599,165.42 31,273,129.05
调整后各年度各项会计数据:
项目 1999年 1998年 1997年
坏帐准备
19,503,958.06 15,822,041.93 6,438,911.26
存货跌价准备
228,673.54
未分配利润
125,044,306.59 24,909,145.59 26,613,703.56
2.3、九七年总股本按15,288万股计算,九八年度及九九年度总股本按22,932万股计算。
3、报告期内股东权益变动情况 单位:元
项目 股 本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 229320000.00 217176727.60 28337143.29
9445714.43 24909145.29 499743016.18
本期增加 17670910.80 5890303.60
100135161.30 117806072.10
本期减少
11466000.00 11466000.00
期末数 229320000.00 217176727.60 46008054.09
15336018.03 113578306.59 606083088.28
变动原因 税后利润计提
税后利润计提 本年实现净利润
三、股本变动及股东情况
1、 股本变动情况公司股份变动情况表数量单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
配 送 公积金 增 其 小
股 股 转股 发 他 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其 他
2、募集法人股份
124,320,000 124,320,000
3、内部职工股
30,000,000 30,000,000
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
154,320,000 154,320,000
二、已上市流通股份
75,000,000 75,000,000
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其 他
已上市流通股份合计
75,000,000 75,000,000
三、股份总数
229,320,000 229,320,000
根据中国证券会证监发字1997(79) 号文《关于黑龙江省阿城钢铁股份有限公司申请公开发行股票的批复》的有关规定,本公司已在上海证券交易所托管的3,000万股内部职工股,按照有关规定,自1997年3月25日公司公开发行普通股之日起,已期满3年,于2000年3月27 日上市流通。
2、股东情况介绍
(1) 截止到1999年12月31日,公司股东总户数22176户。
(2) 截止到1999年12月31日, 公司前十名股东持股情况如下:
股东名称 持股数 持股比例
北京科利华教育软件技术有限责任公司 64,209,600 28％
黑龙江省阿城钢铁集团公司 58,610,400 25.56％
兴和基金 1,831,884 0.8％
黑龙江省三鑫激光图像公司 1,200,000 0.52％
吕玉娥 894,000 0.39％
兴华基金 854,000 0.37％
杨月静 726,754 0.32％
鲍鹏 630,000 0.27％
陈国芳 614,600 0.27％
张云帆 607,350 0.26％
(3)持股5 ％以上的法人股股东北京科利华教育软件技术有限责任公司于1999年8月20日将所持股份64, 209,600股,抵押给华夏银行北京甘家口支行, 用做北京科利华教育软件技术有限责任公司,开发电子商务、 网络工程、教育软件等项目贷款。 黑龙江省阿城钢铁集团公司的持有的58,610,400股法人股无质押和冻结。
(4)持股10％(含10％)以上的法人股东情况:
1) 北京科利华教育软件技术有限责任公司法定代表人为李有华。经营范围为:教学、学校管理、 图书管理的计算机软件的技术开发;零售、 邮购公开发行的国内版书刊及电子出版物;销售电子计算机及外围设备; 批发自行开发并制作公开发行的国内电子出版物, 加工、销售、中型钢材、线材、小圆钢(限分支机构经营)。
2) 第二大股东黑龙江省阿城钢铁集团公司法定代表人邵玉峰。经营范围为:加工中型钢材、线材、小圆钢;贸易、旅游(分支机构);房地产开发(分支机构);运输(分支机构);餐饮服务(分支机构);物业管理。
(5)报告期内控股股东变更情况
北京科利华教育软件技术有限责任公司通过协议转让方式, 受让了黑龙江省阿城钢铁集团公司持有黑龙江省阿城钢铁股份有限公司28％(64,209,600股) 的法人股股权,成为公司的第一大股东。 上述转让方所持有的法人股股权过户手续已办理完毕。 有关股权转让的相关信息,已披露于1999年4月17日,1999年5月17 日的《上海证券报》和《中国证券报》。四、股东大会简介
1、本年度公司共召开六次股东大会。
(1)1999年1月23日,本公司召开1999 年度第一次临时股东大会。会议审议通过的决议公告请详见1999年1月26日的《上海证券报》和《中国证券报》。
(2)1999年5月17日上午, 本公司召开1999年度第二次临时股东大会。会议审议通过的决议公告详见1999年5月18日的《上海证券报》和《中国证券报》。
(3)1999年5月30日,本公司召开了1998 年度股东大会。会议审议通过的决议公告详见1999年6月1 日的《上海证券报》、《中国证券报》。
(4)1999年6月21日,本公司召开了1999 年度第三次临时股东大会。会议审议通过的决议公告详见1999年6月22日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。
(5)1999年8月20日,本公司召开了1999 年度第三次临时股东大会。会议审议通过的决议公告详见1999年8月21日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
(6)1999年9月27日,本公司召开了1999 年度第四次临时股东大会。会议审议通过的决议公告详见1999年9月28日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1) 公司所处行业以及公司在本行业中的地位
公司以教育软件、系统集成、电子商务为主营业务,经过8年积累,公司以持续不断的技术开发能力、优良的产品质量和良好的市场适应能力确立了竞争优势, 成为目前国内最大的教育软件和解决方案的提供者。 公司是国家科技部命名的国家火炬计划软件产业基地的骨干企业。
(2)、公司主营业务范围及其经营状况
1)公司主营业务的范围
公司的主营业务已转向Internet网上项目经营、 电子商务及计算机软件产品的开发、生产、销售; 计算机系统网络工程;计算机技术培训、技术咨询、技术服务。
2)公司经营状况
本公司1999年进行了大规模的资产重组, 通过第一股东的优质软件资产置换公司不良钢铁资产和公司不断投资开发因特网上项目,使得公司的主营业务发生变更,由过去的钢铁行业跨入到高科技信息产业, 现已形成了以教育软件为基础、电子商务为龙头、 全面进军信息产业的行业生产经营格局。 公司做为国家火炬计划北京软件基地的骨干企业,1999 年被中国软件协会按销售额排名列为全国十强软件企业。 公司在充分发挥教育产业经营优势的同时, 积极拓展电子商务以及其他网络项目,成为电子商务乃至信息行业颇具实力和影响的公司。 在电子商务方面,公司已开通“全国购书网(www. goshoo.com)”、“网上学校(www.cleverschool.com)”、“全国公路货运信息网(www.2188.com)”, 并正研发“网上通道BtoB”、“ 无线网络信息及应用”等项目;在软件方面,已开发学校教育软件(“科利华校长办公系统”、“科利华电子备课系统”、“科利华多媒体教参”、 “英语学习的革命”等),科利华电脑家庭教师(小学版3.0、初中版4.0、高中版4.0等),职业培训软件( 会计考试软件等)。1999年科利华教育软件在国内市场销售额23,124万元, “科利华电子备课系统”被国家科技部评定为国家级火炬计划项目, “科利华电脑家庭教师”被国家科技部等五部局评定为国家重点新产品, “科利华校长办公系统”被国家经贸委评为国家级新产品, “科利华校园网”被列为国家863计划项目。
A.按行业分析 主营业务收入 主营业务利润
电子商务及软件 271,236,775.44 168,992,821.17
钢铁 40,529,837.37 -12,104,395.75
B、本公司主业务收入10％以上业务主要来自系统集成、软件产品等信息产业,不存在明显的地区差异。
(3)、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年, 是公司重组上市进一步向规范的股份制企业过渡以及进行公司内部业务调整与合并的一年, 公司所处的高新技术行业,具有高投入、高收益、 高风险的特点,目前在经营活动中主要面临以下几个问题:
3.1公司缺乏已开发的电子商务之网上通道B to B项目、全国公路货物运输网项目、全国购书网、 网上学校和校园网项目形成产业化的资金, 公司的可持续性高速发展受到制约。
3.2国内信息产业发展相当迅速,市场开放程度进一步加深,激烈的竞争对公司自身的市场定位, 技术储备研发能力以及销售服务网络的完善提出了严竣的考验。
3.3高科技企业的发展离不开高素质的人才,如何吸引、稳定、激励人才使他们充分发挥自己的作用, 也是公司发展面临的问题之一。
3.4随着国际经济一体化趋势的加强以及公司自身规模的扩大,提升公司整体管理水平,建立快速反应、 快速操作的科学决策体系将变得越来越重要。
(4)、针对以上问题,本年度公司重点实施以下解决对策。
4.1为了实施公司可持续性高速发展战略,巩固资产重组成果,加速产业升级和产品结构的调整, 确保已开发的电子商务、系统集成、信息网络、 教育软件等高新技术产品和项目迅速产业化, 满足国内外市场的需求,公司拟在2000年实施以1999年底总股本22932万股为基数,每10股配3股的增资配股预案,利用资本市场进行筹资。此次配股募集资金拟投入电子商务项目之网上通道、 网上学校和校园网等高新技术信息产业项目。
4.2强化内部管理、规范公司运作,充分发挥股东大会,董事会、监事会的职能, 建立三会权责制衡机制,健全和完善一系列管理制度和岗位责任制, 使公司经营活动依法规范运作。
4.3 明晰市场定位,调整组织结构和产业结构
在以电子商务为龙头、以教育软件为基础, 两大产业并举的基础上, 进一步明确了以网络应用总体解决方案为市场定位,为客户提供包括网络接入技术、 网络安全技术和行业应用技术在内的全方位解决方案。 教育软件产业则以全面推进素质教育为市场定位,以学校教育、家庭教育、网络教育为支点,解决教育资源共享、 教育方法手段更新、教育内容丰富、教学模式变革、 教育技术开发应用、教育网络建设、教育咨询服务。 公司的组织结构随着产业布局和市场定位进行合理的调整, 使公司的整体资源得到更合理地配置, 产业和技术优势得以更加集中地发挥,为进一步拓展市场奠定了良好的基础。
4.4 拓宽市场渠道、实施名牌战略、 树立高科技企业形象。
科利华以“适应市场、高效服务”为目标, 加强在整体市场运作上营销渠道的建设, 通过提高市场覆盖能力和便捷优质的服务,来赢得竞争的优势, 来加大市场份额。同时,要继续实施科利华名牌战略, 在内部提出珍惜品牌、严把技术服务质量关的要求, 充分重视品牌在市场运作中的地位和作用,规范无形资产的使用, 树立品牌的高科技形象。
4.5、实施人才+科技+资本的发展战略。
现代企业特别是高科技企业的竞争归根结底就是科技的竞争,也是人才的竞争。高科技企业的核心是人才,公司通过有效的激励和约束相结合的机制, 进一步优化吸引人才、稳定人才的企业环境、 积极探索人才利益和企业利益紧密相关的期股期权制度。 公司董事会要求全体董事必须个人出资,在二级市场购买不低于10,000 股的本公司流通股票, 并在上海中央登记公司锁定长期持有。
(5)公司报告期利润实际数同比上年度有大幅度增长的原因。
1)实施跨行业、跨地区、跨所有制的并购重组, 不仅注入了高科技优良资产, 更引入全新的信息化产业经营理念。确立了以电子商务为龙头,以教育软件为基础,全面进军信息产业的生产经营方针策略。
2)通过资产重组,公司逐步转向信息产业, 上市公司的产业结构、股本结构、产品结构、 资产结构得以优化,资产质量和盈利能力大幅增长, 拓展了公司在资本市场迅速扩张发展的空间和机遇。
3)加大信息产业的投入力度,开发高科技含量、 高附加值、高效益的软件产品、信息网络项目、 电子商务项目。在高科技项目取得快速发展的基础上, 对钢铁进行逐步处理,根据效益优先的原则, 对钢铁市场进行了深入细致全面的调查,采取以销定产、限产促销、 很抓管理、降低成本、力保效益的生产经营策略, 在企业内部消灭了亏损产品、亏损品种,亏损企业。
2、公司财务状况
项目 1999年(元) 1998年(元) 增减(％)
总资产
1,225,075,988.12 1,005,792,683.97 21.80％
长期负债
12,260,987.23 12,760,987.23 -3.92％
股东权益
606,083,088.28 499,743,016.18 21.28％
主营业务利润
156,888,425.42 4,335,106.22 3,519.02％
净利润
117,806,072.10 33,966,402.04 246.83％
注:1998年财务指标是坏帐准备追溯调整后数据。
a.总资产增加21.8％,主要受资产重组及当年经营成果增加所致;
b.长期负债减少3.92％,为住房周转金减少所致;
c.股东权益增加21.28％, 主要为本年实现利润增加所致;
d.主营业务利润增加3519.02％, 主要为本年度内实施了资产重组,主营业务由钢铁产品转向电子商务、 软件等高科技领域,本年内产生效益所致;
e.净利润增加246.83％,为软件产品本年内产生效益所致。
3、公司投资情况
截止1999年12月31日,公司长期投资余额803万元,较上年增加768万元,增加幅度为2,194％, 系购买北京科利华晓军管理软件有限责任公司股权所形成的长期股权投资差额。
被投资公司名称
主要经营活动 权益比例
北京科利华晓军管理软件有限责任公司
软件开发、生产、销售 98％
(1)在报告期没有募集资金、亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内。
(2)报告期内无非募集资金投入的重大项目
4、中国加入世贸组织对公司未来产生的重大影响
①教育信息产业是科利华得天独后的优势,科利华有相当一批教育专业和信息产业的专家人才、 有实力雄厚的教育软件、网上学校、校园网项目的研发、推广人才,相比其他领域更具有与国际同行抗衡的能力。加入WTO这一优势更为突破显现。外国人学中文难, 做中国教育市场难上加难,科利华将抓准这一机遇, 扩大教育市场份额,把教育软件、网上学校、校园网打入国际市场, 企业经济效益会明显增强。
②加入WTO后,信息产业的竞争将是开放竞争, 特别是互联网经济竞争加剧, 科利华将发挥在信息捕捉方面的优势,敏锐判断、果感决策、快速优先调整产品结构、产业结构,做出教育产业的特色产品, 并率先进入一个全新的电子商务市场中去,寻求更为广阔的发展空间。
③加入WTO后,科利华将加大力度吸引优秀人才, 引进职业化的符合市场经济的技术人才和管理人才, 科利华与微软签定战略合作协议, 不仅是在技术开发和市场推广的合作,更为重要的是引进微软的组织和管理。 共同准备接受国际范围企业管理上的最大冲击。
④公司受政策影响情况
国务院“关于加快中关村科技园区的发展意见”为身处园区的科利华提供了前所未有的政策扶持。在财政、税收、信贷、人才引进、 工商管理等方面的优惠政策,将极大促进包括科利华在内所有园区高科技企业的发展。科利华将充分利用国家赋予的政策优势和自身优势、 寻求企业长足发展战略, 逐步把公司发展成为国内外知名的信息产业集团。
5、公司2000年业务发展计划
5.1 2000年业务发展指导方针
以参与国际竞争为基点, 以国家产业政策为依据,以增强企业竞争力为中心,以电子商务为龙头, 以教育软件为基础,全方位实施信息产业经营策略、 实现企业的高速高效可持续发展战略。
5.2 2000年拟增资配股投资计划
① 投资9,001万元用于科利华网上通道BtoB项目
② 投资 8, 000 万元用于科利华全国购书网 ( www.goshoo.com)项目
③投资4,900 万元用于科利华移动无线网络信息及应用软件项目
④投资1,000万元用于科利华网络实验室项目
⑤投资13,520 万元用于科利华远程教育网”
( www.cleverschool.com)项目
⑥投资20,000万元用于科利华校园网项目
⑦投资4,950万元用于“科利华电脑家庭教师”升级改造项目
⑧投资4,720万元用于科利华内部数字神经系统项目
⑨ 投资4,000 万用于投资“全国公路货运信息网”(www.2188.com)项目
以上项目合计投资70,091万元。募集资金如有剩余,补充流动资金,若不足则由银行贷款解决。
5.3加强“以教育软件为基础,电子商务为龙头”的高科技发展策略, 抓住我国电子商务高速发展的难得机遇,积极推进电子商务BtoB项目的进展, 借助公司自身雄厚的创新能力和人才优势, 不断拓展企业发展空间;快速完善已开通的BBC模式的全国购书网( www. goshoo.com)和网上学校(www.cleverschool.com)等项目;
5.4进一步扩大已具有很好占有率的教育软件的市场份额,加大研发资金和流动资金的投入力度, 扩大营销规模、市场销售和市场占有, 重点实施科利华校园网项目,并为满足客户新的需要提供支持。
5.5进一步理顺资产结构,搞好资本运营和投资项目建设,积极探索多层次、多方面的资本合作, 促进公司的高效、高速发展。完成公司高新技术企业资格认证。
5.6坚持实施人才战略,致力与营造吸引人才、稳定人才的良好环境,为人才提供充分展示才华的舞台; 积极探索人才利益和企业利益紧密相关的股票期权制度,充分激发员工的工作热情和创造力。
6、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容:
1)1999年4月16日,本公司董事会二届十一次会议在黑龙江省阿城钢铁集团公司召开, 会议审议通过了《本公司以其对黑龙江省阿城钢铁集团公司5,000万元债权收购北京科利华晓军管理软件公司80％股权的方案》、 《本公司以其对黑龙江省阿城钢铁集团公司5,000万元债权收购北京科利华教育软件技术有限责任公司持有的CSC电脑家庭教师初中版V3.0著作权的方案》、 《黑龙江省阿城钢铁集团公司偿还本公司2.26 亿元应付帐款的还款计划》以及《由非关联董事主持的临时股东大会的通知》。公告详见1999年4月17日的《上海证券报》和《中国证券报》。
2)1999年4月27日,本公司董事会二届第十二次会议在黑龙江省阿城钢铁集团公司三楼会议室召开。 会议审议了《1998年度财务报告及摘要》、《1998 年度董事会工作报告》、《1998年度财务决算及1999 年度财务预算报告》、《1998 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》和《召开 1998 年度股东大会的通知》, 公告详见1999年4月28日的《上海证券报》和《中国证券报》。
3)1999年5月20日,在本公司董事会二届十三次在黑龙江省阿城钢铁集团公司三楼会议室召开, 会议审议通过改组公司董事会、修改公司章程、 任免公司高级管理人员以及召开临时股东大会通知的议案,公告详见 1999年5月21日《上海证券报》和《中国证券报》。
4)1999年6月28日,在本公司董事会二届十四次会议在北京科利华软件大厦会议厅召开, 会议审议通过了本公司转租哈尔滨轧钢厂线材生产线的决议, 公告详见1999年6月29日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
5)1999年7月8日, 在公司董事会二届十五次会议在北京科利华软件大厦召开,会议学习《证券法》
6)1999年7月19日,本公司董事会二届十六次会议在北京科利华软件大厦召开, 会议审议通过了公司股票更名、公司办公地址变迁、 公司改聘会计师事务所以及召开临时股东大会通知的议题,公司请详见1999年7月20日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
7)1999年8月8日, 本公司董事会二届十七次会议在北京科利华软件大厦召开,会议学习讨论了《公司法》、《公司章程》。
8)1999年8月25日,本公司董事会第十八次会议在北京科利华软件大厦召开,会议审议通过了《公司1999 年度中期财务报告》、《公司1999 年中期利润分配及资本公积金转增股本的预案》、《公司1999 年度增资配股的预案》、 《召开临时股东大会的通知》, 公告请详见1999年8月27日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
9)1999年9月13日,本公司董事会二届十九次会议在北京科利华软件大厦召开, 会议审议通过了以公司持有有的阿城市轧钢厂的钢铁资产置换北京科利华晓军管理软件有限责任公司的 18 ％股权的决议, 公告内容详见1999年9月14日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
10)1999年11月3日, 本公司董事会二届二十次会议在北京科利华软件大厦召开,公司董事、监事、 高级管理人员接授律师、券商、会计师等中介的规范化培训。
11)1999年11月22日,本公司董事会二届二十一次会议在北京科利华软件大厦召开, 会议审议通过了本公司与北京科利华教育软件技术有限责任公司、 北京量波电子技术有限公司合资设立北京科利华中运网络有限责任公司的决议,公告详见1999年11月24日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
(2)报告期内公司利润没有进行分配,也没有公积金转增股本或增资配股。
7、董事、监事、高级管理人员情况
姓名 性别 年龄 任期起止日期 年初持 年末持 年度内股份
股数 股数 增减变量及
原因
宋朝弟 男 39 1997.3-2000.3 0 0
邵玉峰 男 57 1997.3-2000.3 15000 15000
赵 孟 女 46 1997.3-2000.3 9000 9000
薛建国 男 34 1997.3-2000.3 0 0
陈建翔 男 41 1997.3-2000.3 0 0
周建宇 男 32 1997.3-2000.3 0 0
关文书 男 47 1997.3-2000.3 0 0
毕士安 男 41 1997.3-2000.3 1500 1500
安 涛 男 35 1997.3-2000.3 0 0
孙 斌 男 35 1997.3-2000.3 0 0
汪晓明 男 35 1997.3-2000.3 3000 3000
陈德才 男 56 1997.3-2000.3 0 0
江 潮 男 30 1997.3-2000.3 0 0
刘军兴 男 30 1997.3-2000.3 0 0
李有华 男 39 1997.3-2000.3 0 0
王长海 男 44 1997.3-2000.3 3000 3000
王 义 男 58 1997.3-2000.3 0 0
漆秀岚 女 42 1997.3-2000.3 0 0
龚 飞 男 36 1997.3-2000.3 0 0
① 以上部分董事、 监事及高级管理人员的年度报酬以上部分董事、监事及高级管理人员的年度报酬在 6-8万元为10人,年度报酬在3-4.8万元为2人,宋朝弟、邵玉峰、王长海、王义、毕士安、汪晓明、安涛等7人不在本公司领取报酬。
②报告期内,因第一大股东变更改组董事会及工作调动,原公司董事赵运铎、刘树德、汪晓明、杨庭久、 翟伦、李向东、马云国离任,原公司监事蒋昌文、齐继凯、赵俊峰离任,原公司总工程师崔执珍离任。
③报告期内,聘任宋朝弟为公司总经理。聘任赵孟、薛建国、孙斌、周建宇、陈健翔、陈德才、江潮、 刘军兴、汪晓明为公司副总经理, 任命关文书为总会计师,安涛为总工程师。聘任孙斌为公司董事会秘书, 解聘马云国董事会秘书职务。
8、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
本年度公司实现净利润117,806,072.10元,提取 10％的法定公积金11,780,607.20元,提取5 ％的法定公益金5,.890,303.60元,加上以前年度未分配利润24, 909,145.29元,本年度可供股东分配的利润为125,044,306.59元,本公司董事会拟按1999年末总股本22932 万股为基数,向全体股东每10股送红股2股,共计派发红股 45,864,000元,每10股派现金红利0.50元(含税), 共计派发红利11,466,000元,合计向股东分配利润57,330,000元,剩余67,714,306.59 元未分配利润转入下一年度分配。同时以部分资本公积金114,660,000元转增股本,向全体股东每10股转增5股。
本方案需提交1999年度股东年会审计通过后实施。
9、公司本年度由深圳同人会计师事务所出具无保留意见有解释说明的审计报告,本公司董事会解释说明如下:
9.1、如附注十.3所述,本公司1998年12月21 日与阿钢集团签订《债务调减协议》按协议约定, 本公司对阿钢集团债务自协议签订之日起调减78,000,000.00元,本公司根据协议已将其计入1998年度损益。 北京市凯源律师事务所1999年8月10日对该债务调减行为出具法律意见书,认为该行为所涉双方主体资格、债务状况、 批准权限、交易目的均为合理、完备, 且未发现有导致该行为无效的情形存在。本公司认为, 由于该债务调减而增加的1998年度未分配利润78,000,000.00元合法,有效。
9.2、如附注十.4所述,本公司应收帐款256, 782,848.46元为应收本公司股东及其分公司的货款,其中黑龙江省阿城钢铁集团公司及其分公司欠款221,561, 510.57元,该部分款项均系1996-1998年销售形成,未能及时回收。黑龙江省阿城钢铁集团公司表示, 目前已责成其所属法规处利用法律手段,加大清欠力度, 全力收回货款,收回的货款将用于偿还所欠本公司的款项。
10、报告期内, 本公司信息披露报纸为《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。六、监事会报告
报告期内,第二届监事会召开了三次会议。
1、1999年4月29日, 本公司监事会二届六次会议在黑龙江省阿城钢铁集团公司三楼会议室召开。 会议总结了1998年度监事会的全面工作,布署了1999 年度监事会工作,并讨论通过了《1998年监事会工作报告》。
2、1999年5月20日, 本公司监事会二届七次会议在本公司经理办公室召开。会议改组了监事会成员, 公告详见1999年5月21日的《上海证券报》和《中国证券报》。
3、1999年8月25日, 本公司监事会二届八次会议在北京科利华软件大厦五楼会议室召开, 会议审议了《1999年度中期报告》、《1999年度增资配股预案》。
4、公司本年度由深圳同人会计师事务所出具无保留意见有解释说明的审计报告, 本公司监事会同意董事会对相关事项的解释说明。七、重要事项
1、报告期内,公司无重大诉论、仲裁事项。
2、报告期内,公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
3、报告期内,公司控股股东已发生变更,第一大股东由黑龙江省阿城钢铁集团公司变更为北京科利华教育软件技术有限责任公司,公司董事会没有换届, 但改选了半数以上董事、监事和高级管理人员,公司解聘、 新聘了董事会秘书。公告详见1999年5月21日和1999年6 月22日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
4、报告期内收购及置换资产事项。
(1)根据1999年1月23 日召开的本公司临时股东大会决议,本公司将其所属的第二炼钢厂截止1998年11月 30日的全部固定资产和存货按评估后的净值555,448, 569.00元的价格协议转让给黑龙江省阿城钢铁集团公司。公告详见1999年1月26日的《上海证券报》和《中国证券报》。
(2) 根据1999年5月17日本公司非关联董事主持召开的临时股东大会会议决议, 本公司以其对黑龙江省阿城钢铁集团公司5,000万元的债权收购北京科利华晓军管理软件有限责任公司80％的股权; 本公司以其对黑龙江省阿城钢铁集团公司5,000万元债权收购北京科利华教育软件技术有限责任公司持有的CSC电脑家庭教师初中3.0版。
(3)根据本公司1999年6月28 日召开的董事会二届十四次会议决议, 将本公司租赁经营的哈尔滨轧钢厂线材生产线、转租给北京量波电子技术有限公司。
(4) 根据本公司1999年9月13日召开的公司董事会二届十九次会议决议, 本公司以其持有的阿城市轧钢厂全部经营性资产11,902,292.55元( 经具有证券从业资格的黑龙江省注册会计师审计事务所黑审评字[1999]9号评估报告评估作价),置换北京科利华晓军管理软件有限责任公司18％股权(经具有证券从业资格的北京兴业会计师事务所兴会评字[1999]第36号评估报告评估作价 11, 899,260.00元),其差价3,032.55 元由北京科利华教育软件技术有限责任公司以现金支付。
5、重大关联交易事项
(1)报告期内重大关联交易事项如下:
A.购货
企业名称 1999
北京量波电子技术有限公司 206,361,292.85
黑龙江省阿城钢铁集团公司 306,467.92
b.销货
企业名称 1999
北京科利华教育软件有限责任公司之分公司 124,948,994.14
黑龙江省阿城钢铁集团公司 8,369,461.71
北京量子益华软件科技有限责任公司 40,000,000.00
C. 其他交易事项
1)根据本公司1998年12月30日与阿钢集团所签订的《资金有偿使用协议书》, 对阿钢集团占用本公司资金,双方协议由阿钢集团按同期银行借款利率每半年向本公司支付一次资金占用费,1999年1-6 月按应收销货款及资产转让费的平均余额计算应收资金占用费14,031,850.36元,其中销货款因欠款时间较长,按高于银行同期借款利率的约定利率年息8.47％计算。1999年7-12月份未计收该笔资金占用费。
2)本公司1999年3月26 日与北京科利华签订《关于收购晓军80 ％股份的协议》和《计算机软件著作权转让协议》,本公司以对阿钢集团50,000,000.00元债权购买北京科利华持有的北京科利华晓军管理软件有限责任公司80％的股权,以对阿钢集团50,000,000.00元债权购买北京科利华持有的CSC电脑家庭教师初中版V3.0软件著作权,此两项收购业经阿钢股份1999年5月17日召开的临时股东大会通过并生效。
3)本公司1999年9月12 日与北京科利华签订《关于收购晓军18％股份及资产置换的协议》, 以本公司所属阿城市轧钢厂全部固定资产置换北京科利华持有的北京科利华晓军管理软件有限责任公司18％的股权, 此项资产置换业经1999年9月13日召开的董事会决议通过并生效。(2)报告期末,主要关联方应收应付款项余额如下:
应收帐款 256,782,848.96
其中: 北京科利华教育软件有限责任公司及其分公司
35,221,338.89
黑龙江省阿城钢铁集团公司之分公司
221,561,510.57
其他应收款
270,555,961.60
其中: 黑龙江省阿城钢铁集团公司
242,217,755.43
黑龙江三鑫激光图象技术开发公司
2,211,910.32
黑龙江省五大连池矿泉水(集团)股份有限公司
8,026,295.85
北京科利华教育软件有限责任公司
5,000,000.00
哈尔滨驰田电脑有限公司
13,100,000.00
6、上市公司与控股股东在人0员、资产、 财务上的之分开情况。
报告期内公司相对于其控股股东人员独立、 资产完整、财务独立,实现了与控股股东在人员、资产、 财务上的“三分开”。
7、托管、承包、租赁资产情况
报告期内无托管、承包、租赁资产情况。
8、聘任、解聘会计师事务所情况
根据1999年8月20日召开的1999年第三次临时股东大会会议决议, 本公司聘任深圳同人会计师事务所作为公司会计审计机构,解聘哈尔滨会计师事务所。
9、其它重大合同(含担保等)及其履行情况
本报告期内无其它重大合同(含担保)事项。
10、公司报告期内更改名称或股票简称的情况
根据1999年6月21日召开的临时股东大会会议决议。经黑龙江省工商局和上海证券交易所核准, 本公司由原“黑龙江省阿城钢铁股份有限公司”更名为“黑龙江省科利华网络股份有限公司”, 股票简称由“阿城钢铁”更改为“科利华”。
11、其它重大事项
(1)根据本公司1999年1月23 日召开的临时股东大会决议,本公司将其所属的第二炼钢厂截止1998年11月 30日的全部固定资产和存货按评估后的净值555,448, 569.00元的价格协议转让给黑龙江省阿城钢铁集团公司。公告详见1999年1月26日的《上海证券报》和《中国证券报》。
(2)根据本公司1999年5月17 日召开的由非关联董事主持的临时股东大会决议。 本公司以其对黑龙江省阿城钢铁集团公司5,000万元债权向北京科利华教育软件技术有限责任公司收购其所持有的北京科利华晓军管理软件有限公司80％的股权; 以其对黑龙江省阿城钢铁集团公司5,000万元的债权向北京科利华教育软件技术有限责任公司收购其所持有的CSC电脑家庭教师初中3.0 版的著作权。 会议通过了《黑龙江省阿城钢铁集团公司偿还本公司2.26亿元应付款的还款计划》。公告详见1999年5月19日的《中国证券报》和《上海证券报》。
(3)根据本公司1999年6月21 日召开的临时股东大会决议,改选公司董事会、监事会、 高级管理人员公司董事长、总经理以及三分之一以上董事、监事, 高级管理人员发生变动。公告详见1999年6月22日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
(4)1999年6月28日, 本公司董事会二届十四次会议决议, 将本公司租赁经营的哈尔滨轧钢厂线材生产成线转租给北京量波电子技术有限公司。公告详见1999年6月29日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。
(5)根据1999年7月19 日召开的本公司临时股东大会决议, 本公司因第一大股东由原来的黑龙江省阿城钢铁集团公司变更为北京科利华教育软件技术有限责任公司。公司的主营业务变更为电子商务、Internet、 网上项目经营(如网上书店、网上学校等) 及计算机软件产品的开发、生产、销售、计算机技术培训、技术咨询、 技术服务等信息产业领域。公司证券咨询业务迁至北京。 公告详见1999年7月20日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。
(6)根据本公司1999年9月13 日召开的公司董事会二届十九次会议决议, 本公司以其持有的阿城市轧钢厂全部经营性资产11,902,292.55元( 经具有证券从业资格的黑龙江省注册会计师审计事务所黑审评字[1999]9号评估报告评估作价),置换北京科利华教育软件技术有限责任公司持有北京科利华晓军管理软件有限公司18％的股权(经具有证券从业资格的北京兴业会计师事务所兴会评字[1999]第36号评估报告评估作价11,899,260.00元) 其差价3,032.55 元由北京科利华教育软件技术有限责任公司以现金支付。公告详见1999年9月14日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。
(7)1999年11月10日,本公司与微软(中国)有限公司签定战略合作协议。公告详见1999年11月12 日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。
(8)1999年11月24日本公司董事会二届二十一次会议决议,投资50 万元人民币与北京科利华教育软件技术有限责任公司、 北京量波电子技术有限公司合资设立北京科利华中运网络有限责任公司。 合资公司注册投资总额为5000万元人民币,其中本公司出资占总投资比例为1％。公靠详见1999年11月25日的《上海证券报》、 《中国证券报》和《证券时报》。
(9)1999年11月30日,本公司与北京科利华教育软件技术有限责任公司达成协议, 将北京科利华教育软件技术有限责任公司与河北省教育委员会于年初鉴署的《关于河北省职业教育网项目的协议书》中的全部权利和义务转让给本公司, 本公司成为与河北省教育委员会的“协议”缔约方。公告详见1999年12月28 日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。
(10)1999年12月29日, 本公司中国邮电器材总公司及国家信息产业部信息中心签署合作意向书。 三方将组建新公司运作网上通信器材商城和网上通信器材通道(主要包括手机、电话机、传真机、BP机、 通迅电源等通迅产品)项目。公告详见1999年12月29日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。
八、财务会计报告
(一)审计意见
深同证审字[2000]031号
审 计 报 告
黑龙江省科利华网络股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了 贵公司1999年12月31 日的合并资产负债表和母公司的资产负债表,1999年1-12 月合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表,1999年1-12月的合并现金流量表和母公司现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 贵公司上年度会计报表系由哈尔滨会计师事务所审计。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年1-12月的经营成果和现金流动情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们注意到:
1.如附注十.3所述:贵公司净资产中包括1998 年度由于黑龙江省阿城钢铁集团公司对 贵公司调减债务而增加的未分配利润计人民币78,000,000.00元。北京市凯源律师事务所1999年8月10日对该调减债务行为出具法律意见书,认为该行为所涉双方主体资格、债务状况、 批准权限、交易目的等均为合理、完备, 且未发现有导致该行为无效的情形存在。
2. 如附注十.4所述:贵公司应收帐款中 256, 782,848.46元为应收 贵公司股东及其分公司的货款, 其中黑龙江省阿城钢铁集团公司及其分公司欠款221,561,510.57元,该部分款项均系1996-1998年销售形成, 未能及时回收。
深圳同人会计师事务所 中国注册会计师
中国注册会计师
2000年1月24日
公司财务报告经深圳同人会计师事务所中国注册会计师孔丽娟、周荣铭审计, 并出具无保留意见审计报告《深同证审字[2000]第031号》。
(二)会计报表(后附)
(三)会计报表附注
一、主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
会计年度采用日历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
4. 记帐基础和计价原则
本公司的记帐基础为权责发生制,各项资产除按规定应以评估价值计价外,均按取得时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务, 按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(" 市场汇价")折合为人民币记帐。年度终了, 货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整, 由此产生的折合人民币差额,业已计入当年度损益。
6.外币会计报表的折算方法
子公司的非本位币会计报表,均按照财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》第八条所规定的折算方法,折算为本位币报表。 因会计报表各项目按规定采用不同汇率折算而产生的差额,以"外币报表折算差额"项目在资产负债表单独列示。
7.合并会计报表的编制基准和编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关要求编制。
本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注四控股子公司概况)在编制合并会计报表时纳入合并范围,其所执行的行业会计制度, 业已在会计报表合并时予以必要调整。
本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的子公司会计报表以及其他资料为依据,合并各项目数据编制。合并时,将各公司相互之间的投资、往来、 资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后,计算少数股东权益和少数股东损益。
少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益。 少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。
8.现金等价物的确定标准:
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.坏帐核算方法
1)本公司确认坏帐损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回; 或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人, 确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务, 经法定程序审核批准,该等应收帐款列为坏帐损失。
2)坏帐损失的核算方法:本公司坏帐损失核算采用备抵法,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况, 对应收款项(包括应收帐款和其他应收款) 按帐龄分析法估计坏帐准备。计提的比例列示如下:
帐 龄 计提比例
1年以内 1％
1年至2年 5％
2年至3年 10％
3年以上 30％
10.存货核算方法
本公司的存货分为原材料、外购半成品、 产成品、科技开发成本和低值易耗品, 各类存货的取得以实际成本计价,原材料、 产成品发出采用全月一次加权平均法核算。
本公司于决算日, 根据公司存货帐面价值与市价进行合理比较, 按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。
可变现净值按照有关存货的预计变现收入减去必要的加工或者整理费用确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
存货的细节在五.4中表述。
11.长期投资核算方法
(1)长期债权投资: 本公司债权投资按实际支付的款项扣除应计利息后计价入帐, 债权投资实际成本与债券面值的溢价(或折价),采用直线法于债券存续期内摊销。
(2)长期股权投资:本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐, 其他股权投资按投出现金及固定资产、 无形资产的帐面净值计价入帐。 取得长期股权投资时的成本与被投资单位所有者权益中所占份额的差额,按合同规定的投资期限平均摊销。
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法:对被投资公司无控制、 无共同控制且无重大影响的,以成本法核算, 投资收益于被投资公司宣派股利时确认, 而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额,冲减投资成本;对被投资公司具有控制、 共同控制或重大影响的,以权益法核算, 投资收益以取得股权后被投资公司的净损益份额计算确定, 被投资公司除净损益以外的其他所有者权益变动,相应调整投资成本。
本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值, 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可恢复时, 按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。 预计的长期投资减值损失计入当年度损益。
本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项, 故未计提长期投资减值准备。
长期投资的细节在五.6中表述。
13.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准: 指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧方法: 固定资产折旧采用直线法分类计算,并根据各类固定资产的原值、 估计经济使用年限和预计残值(原值的5％)确定其折旧率如下:
类 别 预计使用年限(年 年折旧率(％)
房屋及建筑物 40 2.375
通用设备 18 5.28
专用设备 20 4.75
运输设备 8-12 7.92-11.875
其他设备 8-12 7.92-11.875
管理系统设备 7.5 12.67
电脑设备 5 19
固定资产及其折旧的细节在五.7中表述
14.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。 在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。
在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
在建工程的细节在五.8中表述。
15.无形资产计价和摊销方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价, 并按直线法摊销。 本公司的无形资产具体项目及摊销年限如下:
(1)用电权,从1993年3月起分20年摊销;
(2)土地使用权,从1996年12月起分50年摊销;
(3)CSC电脑家庭教师初中版V3.0著作权,从1999年7月起分20年摊销;
(4)CSC电子备课语文版著作权,从1999年4月起分10年摊销。
无形资产的细节在五.9中表述
16.开办费、长期待摊费用摊销方法
本公司的开办费、 长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。
本公司长期待摊费用系图书配送中心装修费,分5年摊销。
开办费、长期待摊费用的细节在五.10、11中表述
17.收入确认原则
商品(产品)销售:公司将商品(产品) 所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,对该商品(产品) 不再保留继续管理权和实际控制权, 与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据,与收入相关的商品(产品) 成本能够可靠地计量,确认收入的实现。
提供劳务:劳务已经提供, 相关的成本能够可靠计算,其经济利益能够流入,确认收入的实现。
18.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
19.会计政策变更及其影响
本公司按照财政部财会字[1999]35 号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》和财政部财会字[1999]49 号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》的有关规定,作以下会计政策变更:
(1).坏帐准备原按应收帐款的5‰计提,现改按帐龄分析法估计坏帐准备。
(2).期末短期投资原按成本计价, 现改按成本与市价孰低法计价。
(3).期末存货原按成本计价, 现改为按成本与可变现净值孰低法计价。
(4).期末长期投资原不计提减值准备, 现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数;本会计报表列示的 1998年度利润及利润分配表的数据,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为12,690,020.13元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为 14, 929,435.44元,长期投资计价方法、短期投资计价方法和存货计价方法变更对本公司没有影响。由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润9,447,758.39元,调减了 1998年年末留存收益14,929,435.44元,其中,未分配利润调减了12,690,020.13元,盈余公积调减了2,239,415.31元,1998年年初未分配利润调减了4,659,425.50元。
三、税项
(1)本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务销售收入 17％
营业税 技术服务、转让收入 5％
城市维护建设税 应交增值税、营业税额 7％
教育费附加 应交增值税、营业税额 3％
企业所得税 应纳税所得额 15％
(2)优惠税率及批文
根据阿城市人民政府阿政复(1996)4号文及哈尔滨市人民政府哈政文[1993]11号文规定,本公司从1993 年起企业所得税按33％计征后,由市财政列支返还18％, 实际所得税率为15％。
根据北京市海淀区地方税务局(1997) 海地税所字第97-3051号减税、免税批复通知, 本公司之子公司北京科利华晓军管理软件有限责任公司本年度免征所得税。
税项的细节在五.16中表述。
四、投资子公司及合营企业
本公司的子公司概况列示如下:
公司名称
注册地点 注册资本 拥有权益 主营业务 会计报表
是否合并
哈尔滨阿钢线材有限公司*
哈尔滨市 RMB 520万元 96.15％ 建筑材料、小型刚才销售 否
北京科利华晓军管理
软件有限责任公司
北 京 市 RMB2000万元 98％ 软件开发、生产、销售 是
*哈尔滨阿钢线材有限公司因资不抵债已停止营业,待清算处理,本公司已将该项长期投资核减为零, 故其会计报表不予合并。
五、合并会计报表主要项目注释:
1.货币资金
1998-12-31 1999-12-31
现金 873,525.34 275,533.53
银行存款 3,058,110.42 54,947,627.80
其他货币资金 6,000,000.00 --
9,931,635.76 55,223,161.33
货币资金比上年末余额增加456.03％, 主要系因筹资活动现金流入所致。
2.应收帐款、其他应收款
应收款项的帐龄分析列示如下:
帐 龄 1998-12-31 金 额 比例 坏帐准备
1999-12-31
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 537,855,989.95 84.14％ 5,378,559.90
532,345,238.32 71.33％ 5,323,452.38
1年至2年 55,504,842.73 8.68％ 2,775,242.14
168,990,849.76 22.64％ 8,449,542.49
2年至3年 30,611,131.70 4.79％ 3,061,113.17
38,856,662.40 5.21％ 3,885,666.24
3年以上 15,303,805.58 2.39％ 4,607,126.72
6,150,989.82 0.82％ 1,845,296.95
639,275,769.96 100％ 15,822,041.93
746,343,740.30 100.00％ 19,503,958.06
持本公司5％以上股份的股东欠款504,000,604.89元,详情在附注七.(5)中披露。
应收款项比上年末余额增加16.25％,系因合并北京科利华晓军管理软件有限责任公司报表所致。
应收帐款欠款金额前五名单位:
单位名称
欠款金额 时间 原 因
黑龙江省阿城钢铁集团
有限公司及其分公司
221,561,560.00 1996-1998年 销售货款
北京科利华教育软件有
限责任公司及其分公司
35,221,338.89 1999年 销售货款
鞍山铆焊加工厂
8,530,000.00 1997年 销售货款
宁波求索电脑有限公司
8,276,325.00 1999年 销售货款
呼和浩特立信电气技术公司
6,657,160.00 1999年 销售货款
其他应收款欠款金额前五名单位:
单位名称
欠款金额 时 间 原 因
黑龙江省阿城钢铁集
团有限公司及其分公司
242,217,755.43 1998-1999年 资金占用
北京启迪电子技术有限责任公司
72,000,000.00 1999年 资金占用
哈尔滨驰田电脑有限公司
13,100,000.00 1999年 资金占用
黑龙江省五大连池矿泉
水(集团)股份有限公司
8,026,295.85 1998年 资金占用
北京科利华教育软件有限责任公司
5,000,000.00 1999年 资金占用
3.预付帐款
预付帐款的帐龄分析列示如下:
帐 龄
1998-12-31 1999-12-31
金 额 比 例 金 额 比 例
1年以内
28,398,193.25 100.00％ 26,011,581.67 92.71％
1年至2年
-- -- 2,044,532.36 7.29％
28,398,193.25 100.00％ 28,056,114.03 100.00％
持本公司5％以上股份的股东没有本项欠款。
4.存货
1998-12-31 1999-12-31
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料
62,116,075.74 -- 66,017,918.37 228,673.54
产成品
41,249,025.13 -- 10,627,538.43 --
低值易耗品
345,145.25 -- 49,191.73 --
科技开发本
-- -- 8,169,354.36 --
外购半成品
-- -- 56,317,860.42 --
103710,246.12 -- 141,181,863.31 228,673.54
存货比上年末余额增加36.13％,系因合并北京科利华晓军管理软件有限责任公司报表所致。
5.待摊费用
项目
1998-12-31 本期增加 本期摊销 1999-12-31
期初进项税
4,335,057.95 -- 2,364,577.20 1,970,480.75
修理费
125,906.06 -- 125,906.06 --
4,460,964.01 -- 2,490,483.26 1,970,480.75
6.长期股权投资
1998-12-31 本期增加 本期减少 1999-12-31
合并价差
347,430.47 -- 347,430.47 --
长期股权投资差额*
-- 8,734,658.73 709,350.19 8,025,308.54
347,430.47 8,734,658.73 1,056,780.66 8,025,308.54
*长期股权投资差额系本公司购买北京科利华晓军管理软件有限责任公司98％股权时, 投资成本高于其所有者权益份额的差额,分18年摊销。
7.固定资产及累计折旧
1998-12-31 本期增加 本期减少 1999-12-31
固定资产原值:
房屋及建筑物
142,501,855.35 429,298.37 10,532,353.97 132,398,799.75
通用设备
39,274,668.38 205,662.82 6,286,552.69 33,193,778.51
运输设备
15,825,651.84 87,000.00 6,699,674.75 9,212,977.09
专用设备
99,151,237.47 119,371.67 8,438,304.41 90,832,304.73
其他设备
2,813,990.93 741,760.00 30,913.10 3,524,837.83
管理系统设备
-- 2,950,000.00 -- 2,950,000.00
电脑设备
-- 3,647,258.40 -- 3,647,258.40
299,567,403.97 8,180,351.33 31,987,798.92 275,759,956.31
累计折旧:
房屋及建筑物
14,795,431.14 3 ,219,704.64 1,848,478.94 16,166,656.84
通用设备
18,141,123.82 1,496,367.06 1,353,174.04 18,284,316.84
运输设备
3,474,464.78 728,047.68 1,985,792.44 2,216,720.02
专用设备
31,255,544.85 3,682,018.74 4,968,208.31 29,969,355.28
其他设备
513,211.36 600,290.73 27,407.99 1,086,094.10
管理系统设备
-- 413,000.00 -- 413,000.00
电脑设备
-- 615,232.72 -- 615,232.72
68,179,775.95 10,754,661.57 10,183,061.72 68,751,375.80
固定资产净值
231,387,628.02 207,008,580.51
固定资产原值本期减少31,987,798.92元 , 主要系将本公司的小型轧钢厂、运输公司、制氧分场、 机电厂转让给阿钢集团及以本公司所属阿城市轧钢厂全部固定资产置换晓军公司18％股权所致。
8.在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 利息资本化
零星改建工程
43,348.00 70,941.22 -- 114,289.22 自筹 --
9.无形资产
无形资产1999年12月31日余额为55,421,748.03元,明细列示如下:
用电权 土地使用权 CSC电脑家庭教师
初中版V3.0著作权
电子备课语
文版著作权 合 计
原始发生额 5,730,000.00 239,537.67 50,000,000.00
4,000,000.00 59,969,537.67
年初余额 3,033,080.00 229,958.08 --
-- 3,263,038.08
本年增加 -- -- 50,000,000.00
4,000,000.00 54,000,000.00
本年摊销 286,500.00 4,790.76 1,249,999.98
299,999.31 1,841,290.05
年末余额 2,746,580.00 225,167.32 48,750,000.02
3,700,000.69 55,42 1,748.03
剩余摊销年限 9年 7个月 47年
19年6个月 9年3个月
无形资产本期增加54,000,000.00元,其中合并晓军公司报表增加4,000,000.00元; 本公司本期购买北京科利华持有的CSC电脑家庭教师初中版V3.0软件著作权计50,000,000.00元。
10.开办费
1999-12-31
原始发生额 1,069,010.95
年初余额 796,472.23
本年增加 --
本年转出 796,472.23
年末余额 --
11.长期待摊费用
长期待摊费用1999年12月31日金额为1,463,333. 70元,主要系图书配送中心装修费。
1999-12-31
原始发生额 1,463,333.70
年初余额 --
本年增加 1,463,333.70
本年摊销 --
年末余额 1,463,333.70
12.短期借款
借款类别
1998-12-31 1999-12-31 借款期限 年利率(％)
银行借款
175,300,000.00 327,340,000.00
其中:抵押借款
175,300,000.00 43,500,000.00 1998.10.03-1999.10.02 7.635
担保借款
92,000,000.00 1999.06.04-2000.12.13 6.435
信用借款
191,840,000.00 1999.08.31-2000.12.01 6.435
本帐项中逾期借款43,500,000.00元,尚未办理展期手续。
13.应付帐款
应付帐款1999年12月31日的余额为人民币129, 355,451.79元。
本公司应付关联公司货款5,951,065.00元, 详情在附注七.(5)中披露。
14.预收帐款
预收帐款1999年12月31日的余额为人民币 25, 668,674.60元。
预收帐款比上年末余额增加289.84％, 系因合并北京科利华晓军管理软件有限责任公司报表所致。
本公司无预收持本公司5％以上股份股东的款项。
15.其他应付款
其他应付款1999年12月31日的余额为人民币14,109,968.77元。
本公司无应付持本公司5％以上股份股东的款项。
其他应付款比上年末余额减少71.41％,系本期偿还部分暂借款项。
16.应交税金
1998-12-31 1999-12-31
增值税 9,364,610.94 22,179,907.73
企业所得税 7,135,633.97 7,135,633.97
土地使用税 23,169.60 57,923.80
城市维护建设税 162,104.71 998,901.57
个人所得税 4,877,461.58 4,875,585.61
房产税 113,789.00 284,471.00
21,676,769.80 35,532,423.68
17.其他应交款
1998-12-31 1999-12-31
教育费附加 375,860.27 734,487.50
18.预提费用
1998-12-31 1999-12-31
借款利息 13,073,867.08 3,269,440.79
房租 1,729,928.49 530,000.00
14,803,795.57 3,799,440.79
19.一年内到期的长期负债
借款单位
1999-12-31 借款期限 年利率 借款条件
阿城市建设银行
20,000,000.00 1996.04.30-1999,04.29 13.50％ 抵押
阿城市建设银行
16,000,000.00 1996.10.22-1999.10.21 10.98％ 抵押
阿城市建设银行
5,000,000.00 1996.05.31-1999.05.30 13.14％ 抵押
阿城市建设银行
10,000,000.00 1995.12.25-2000.12.24 15.12％ 抵押
51,000,000.00
本帐项中逾期借款41,000,000.00元,尚未办理展期手续。
20.股本公司股份变动情况表
数量单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
配 送 公积金 增 其 小
股 股 转股 发 他 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其 他
2、募集法人股份
124,320,000 124,320,000
3、内部职工股
30,000,000 30,000,000
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
154,320,000 154,320,000
二、已上市流通股份
75,000,000 75,000,000
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其 他
已上市流通股份合计
75,000,000 75,000,000
三、股份总数
229,320,000 229,320,000
21.资本公积
项目
1998-12-31 本期增加 本期减少 1999-12-31
股本溢价
217,176,727.60 -- -- 217,176,727.60
22.盈余公积
项目
1998-12-31 本期增加 本期减少 1999-12-31
法定盈余公积
18891,428.86 11,780,607.20 -- 30,672,036.06
公益金
9,445,714.43 5,890,303.60 -- 15,336,018.03
28337,143.29 17,670,910.80 -- 46,008,054.09
23.未分配利润
项目 1999年
期初余额 24,909,145.29
本期合并净利润 117,806,072.10
减:提取法定盈余公积 11,780,607.20
提取法定公益金 5,890,303.60
应付普通股股利* 11,466,000.00
期末余额 113,578,306.59
*系根据本公司董事会2000年3月28日决议,按1999年12月31日总股本向全体股东每10股派发现金股利0. 50元(含税)。
24.主营业务收入
项目 1998年 1999年
钢材销售收入 167,462,880.89 40,529,837.37
软件销售收入* -- 231,236,775.44
技术转让收入** -- 40,000,000.00
167,462,880.89 311,766,612.81
*包括晓军公司1999年5-12月家庭教育软件及学校类软件销售收入,其中6月份销售额为9250万元,详情参见附注十.2。
**系根据本公司与北京量子益华科技有限公司1999年5月20日签订的技术转让合同,本公司将自行研制开发的网上书店项目以总价40,000,000.00元的价格一次转让给北京量子益华科技有限公司之转让价款。
25.主营业务成本
项目 1998年 1999年
钢材销售成本 162,373,038.70 52,634,233.12
软件销售成本 -- 95,555,265.78
技术转让成本 -- 2,964,696.72
162,373,038.70 151,154,195.62
26.财务费用
项目 1998年 1999年
利息支出 23,457,660.82 15,938,333.30
减:利息收入* 176,732.94 14,090,158.13
其他 541,654.09 29,687.66
23,822,581.97 1,877,862.83
*根据本公司1998年12月30 日与阿钢集团所签订的《资金有偿使用协议书》,对阿钢集团占用本公司资金,双方协议由阿钢集团按同期银行借款利率每半年向本公司支付一次资金占用费,99年1-6 月份按应收销货款及资产转让费的平均余额计算应收资金占用费14,031,850.36元,其中销货款因欠款时间较长,按高于银行同期借款利率的约定利率年息8.47％计算。1999年7-12月份本公司未计算收取该笔资金占用费。
27.其他业务利润
项目 1998年 1999年
技术服务费 -- 168,685.87
材料销售 3,431,987.21 6,045.93
包吊费 840,530.76 228,104.53
运输 --
其他 247,663.53 69,368.49
4,520,181.50 472,204.82
28.投资收益
项目 1998年 1999年
股权投资差额摊销 -- (709,350.19)
其他投资收益 3,000,000.00 --
3,000,000.00 (709,350.19)
29.少数股东权益
1998年 1999年
晓军公司之少数股东 -- 3,369,209.26
30.支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金112,914,835. 81元, 系其他单位占用本公司资金及本公司支付的各项付现费用。
六、母公司会计报表主要项目注释:
1.应收帐款、其他应收款
应收款项的帐龄分析列示如下:
帐 龄 1998-12-31 金 额 比 例 坏帐准备
1999-12-31
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 531,221,051.98 74.50％ 5,360,570.85
370,365,337.77 36.47％ 3,649,121.06
1年至2年 55,504,842.73 12.95％ 2,775,242.14
168,990,849.76 50.12％ 8,449,542.49
2年至3年 30,611,131.70 9.15％ 3,061,113.17
38,856,662.40 11.80％ 3,885,666.24
3年以上 15,303,805.58 3.40％ 4,607,126.72
6,150,989.82 1.61％ 1,845,296.95
合 计 632,640,831.99 100.00％ 15,806,056.88
584,363,839.75 100.00％ 17,829,626.74
2.长期股权投资
1998-12-31 本期增加 本期减少 1999-12-31
长期股权投资损益调整
-- 141,084,744.11 -- 141,084,744.11
长期股权投资成本
-- 46,351,631.88 -- 46,351,631.88
长期股权投资差额*
-- 8,734,658.73 709,350.19 8,025,308.54
-- 196,171,034.72 709,350.19 195,461,684.53
3.主营业务收入
项目 1998年 1999年
钢材销售收入 137,695,320.48 40,529,837.37
4.主营业务成本
项目 1998年 1999年
钢材销售成本 130,476,331.46 52,634,233.12
5.投资收益
项目 1998年 1999年
短期投资收益 3,000,000.00 --
长期股权投资收益 (5,000,000.00) 141,084,744.11
长期股权投资差额摊销 -- (709,350.19)
(2,000,000.00) 140,375,393.92
七、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称
与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
北京科利华教育软件有限责任公司
本公司之控股股东 私营企业 宋朝弟
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
北京科利华教育软件有限责任公司
50,000,000.00 30,000,000.00 -- 80,000,000.00
(3)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
黑龙江省阿城钢铁集团公司 本公司股东
北京量子益华软件科技有限责任公司 与本公司同一股东
北京量波电子技术有限公司 与本公司同一股东
北京科利华电脑有限公司 与本公司同一股东
河北科利华软件有限公司 与本公司同一股东
黑龙江三鑫激光图象技术开发公司 本公司股东
黑龙江省东华经济贸易公司 本公司股东
黑龙江省五大连池矿泉水(集团)股份有限公司 与本公司同一股东
哈尔滨驰田电脑有限公司 与本公司同一股东
(4)关联公司交易事项
A.购货
企业名称 1998 1999
北京量波电子技术有限公司 -- 206,361,292.85
黑龙江省阿城钢铁集团公司 -- 306,467.92
B. 销货
企业名称 1998 1999
北京科利华教育软件有限责任公司之分公司
-- 124,948,994.14
黑龙江省阿城钢铁集团公司 44,186,189.96 8,369,461.71
北京量子益华软件科技有限责任公司
-- 40,000,000.00
因公司产品在国内市场处于垄断地位, 缺乏市场可比价格,其关联购货、 销货的价格均系根据双方签订的合同、协议确定的。
C. 其他交易事项
1)根据本公司1998年12月30日与阿钢集团所签订的《资金有偿使用协议书》, 对阿钢集团占用本公司资金,双方协议由阿钢集团按同期银行借款利率每半年向本公司支付一次资金占用费,1999年1-6 月按应收销货款及资产转让费的平均余额计算应收资金占用费14,031,850.36元,其中销货款因欠款时间较长,按高于银行同期借款利率的约定利率年息8.47％计算。1999年7-12月份未计收该笔资金占用费。
2)本公司1999年3月26 日与北京科利华签订《关于收购晓军80 ％股份的协议》和《计算机软件著作权转让协议》,本公司以对阿钢集团50,000,000.00元债权购买北京科利华持有的北京科利华晓军管理软件有限责任公司80％的股权,以对阿钢集团50,000,000.00元债权购买北京科利华持有的CSC电脑家庭教师初中版V3.0软件著作权,此两项收购业经阿钢股份1999年5月17日召开的临时股东大会通过并生效。
3)本公司1999年9月12 日与北京科利华签订《关于收购晓军18％股份及资产置换的协议》, 以本公司所属阿城市轧钢厂全部固定资产置换北京科利华持有的北京科利华晓军管理软件有限责任公司18％的股权, 此项资产置换业经1999年9月13日召开的董事会决议通过并生效。
(5)关联方应收应付款项余额
1998-12-31 1999-12-31
应收帐款 230,382,578.58 256,782,848.96
其中: 北京科利华教育软件有
限责任公司及其分公司
35,221,338.89
黑龙江省阿城钢铁集团公司之分公司
230,382,578.58 221,561,510.57
其他应收款 304,788,834.63 270,555,961.60
其中: 黑龙江省阿城钢铁集团公司
295,129,851.01 242,217,755.43
黑龙江三鑫激光图象技术开发公司
2,208,602.12 2,211,910.32
黑龙江省五大连池矿泉
水(集团)股份有限公司
7,450,381.50 8,026,295.85
北京科利华教育软件有限责任公司 5,000,000.00
哈尔滨驰田电脑有限公司 13,100,000.00
应付帐款
其中: 哈尔滨驰田电脑有限公司
-- 5,951,065.00
5,951,065.00
八、财务承诺
截至1999年12月31日止, 本公司无已批准并签约和已批准未签约的卮笞时拘灾С觥?
九、或有事项
截止1999年12月31日止,本公司无重大或有事项。
十、重大事项
1.本公司1998年与阿钢集团签订《资产转让协议》,将本公司所属第二炼钢厂截止1998年11月30 日全部固定资产和存货按评估后净值555,448,569.00 元转让给阿钢集团,协议约定阿钢集团于1999年2月 28 日以现金支付225,773,854.70元,余款329,674,714.30 元等值冲抵本公司对阿钢集团的应付款。本期阿钢集团通过转让其 28％股权之转让价款偿还上期所欠本公司资产转让费1亿元,同时与本公司签订《还款协议》,约定1999年12月31 日前清偿该项债务余款,本公司则以对阿钢集团1亿元债权向北京科利华教育软件有限责任公司购买北京科利华晓军管理软件有限责任公司80％股权和CSC电脑家庭教师初中版V3.0软件著作权。惟截止1999年12月31 日尚未收到上述债务余款,且阿钢集团占用本公司资金持续增加126,785,917.39元(其中本年度增加73,647,899.19元),欠付本公司款项达218,559,772.09元。
2. 本公司之子公司北京科利华晓军管理软件有限责任公司主要从事家庭教育软件及学校类软件、 餐饮管理软件的开发、生产、销售,其本期销售集中体现于6月份,为92,498,591.52元,系因本公司为防止盗版软件对产品市场的冲击,采取每年中、 高考前之销售旺季集中销售的销售策略所致。
3.本公司1998年12月21 日与阿钢集团签订《债务调减协议》,按协议约定, 本公司对阿钢集团债务自协议签订之日起调减78,000,000.00元,本公司根据该协议已将其计入1998年度损益。
4.应收帐款中256,782,848.46 元为应收本公司股东及其分公司的货款,其中黑龙江省阿城钢铁集团公司及其分公司欠款221,561,510.57元,该部分款项均系1996 -1998年销售形成,未能及时回收。
十一、结算日后的帐项
1999年12月31日后任何期间, 本公司及其子公司概无编制任何业经审计之帐项。
十二、资产负债表日期后事项
2000年3月28日,经公司董事会决议,拟按1999年12月31日总股本22,932万元, 向全体股东以未分配利润每10股送红股2股,同时以资本公积金每10股转增5股, 该决议待1999年度股东大会通过后实施。九、公司的其他有关资料
1、 公司首次注册日期、地址
本公司于199 3年5月26 日在黑龙江省阿城钢铁北环路2号注册
2、 企业法人营业执照注册号
2300001101199
3、 税务登记号码
230181245611854
4、 公司未流通股票的托管机构名称
上海中央证券登记结算公司
5、 公司报告期内证券主承销机构名称
中国光大证券公司
6、 公司聘请会计师事务所名称、办公地址
会计师名称:深圳同人会计师事务所
办公地址:广东省深圳市福田区华富路5号南光大厦3楼十、备查文件目录
1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、 会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、 载有会计师事务公章, 注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文
件的正本及公告的原稿。
黑龙江省科利华网络股份有限公司 2000年3月30日
黑龙江省科利华网络股份有限公司
合并现金流量表
单位:人民币元
1999年
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 47931423.08
收到的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税 -
收到的除增值税以外的其他税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 6653131.12
现金流入小计 54584554.20
购买商品、接受劳务支付的现金 52024740.70
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 7685867.97
支付的增值税款
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 68480.00
支付的其他与经营活动有关的现金 48225334.53
现金流出小计 108004423.20
经营活动产生的现金流量净额
(53,419,869.00)
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
912274.08
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 912274.08
投资活动产生的现金流量净额 (912,274.08)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 75840000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 75840000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿还利息所支付的现金 24920707.19
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 24920707.19
筹资活动产生的现金流量净额 50919292.81
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 (3,412,850.27)
补充资料(附注)
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 117806072.10
加:少数股东本期损益
计提的坏帐准备或已转销的坏帐 2023569.86
固定资产折旧 9308394.60
无形资产摊销 1541290.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 24920707.19
投资损失(减:收益) (140,375,393.92)
递延税款贷项(减:借项) -
存货的减少(减:增加) 21938049.74
经营性应收项目的减少(减:增加) (24,384,224.92)
经营性应付项目的增加(减:减少) (66,198,334.39)
增值税增加净额(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 (53,419,869.00)
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 3440128.95
减:货币资金的期初余额 6852979.22
现金等价物的期初余额
减:现金等价物的期末余额
现金及现金等价物净增加额 (3,412,850.27)
黑龙江省科利华网络股份有限公司(母公司)
利润及利润分配表
单位:人民币元
1999年 1998年
一、主营业务收入 40529837.37 137695320.48
减:折扣与折让
主营业务收入净额 40529837.37 137695320.48
减:主营业务成本 52634233.12 130476331.46
主营业务税金及附加 - 754735.97
二、主营业务利润 (12,104,395.75) 6464253.05
加:其他业务利润 303518.95 4352939.41
减:存货跌价准备 228673.54 -
营业费用 522219.87 1573696.25
管理费用 9191944.89 17522631.02
财务费用 825606.72 23047793.14
三、营业利润 -22,569,321.82 -31326927.95
加:投资收益 140,375,393.92 (2000000.00)
补贴收入
营业外收入 - 78267589.47
减:营业外支出 - 2430584.11
加:以前年度损益调整
四、利润总额 117806072.10 42510077.41
减:所得税 - 8543675.37
少数股东损益
五、净利润 117806072.10 33966402.04
加:年初未分配利润 24909145.29 26613703.55
六、可分配利润 142715217.39 60580105.59
减:提取法定盈余公积 11780607.20 3396640.20
提取法定公益金 5890303.60 1698320.10
七、可供股东分配利润 125044306.59 55485145.29
减:应付普通股股利
转作股本的普通股股利 - 30576000.00
八、未分配利润 125044306.59 24909145.29
黑龙江省科利华网络股份有限公司(母公司)
资产负债表
单位:人民币元
1999-12-31 1998-12-31
资产:
流动资产:
货币资金 3440128.95 6852979.22
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 297270774.23 292207147.58
其他应收款 287093065.52 340433684.41
减:坏帐准备 17829626.74 15806056.88
应收款项净额 566534213.01 616834775.11
预付货款 2345274.51 28398193.25
待摊费用 1970480.75 4335057.95
存货 71268027.27 92977403.47
减:存货跌价准备 228673.54 -
存货净额 71039353.73 92977403.47
待处理流动资产净损失 - -
流动资产合计 645329450.95 749398409.00
长期投资:
长期股权投资 195461684.53 -
长期债权投资 - -
长期投资合计 195461684.53 -
减:长期投资减值准备
长期投资净额 195461684.53 -
固定资产:
固定资产原值 268420937.91 299516393.97
减:累计折旧 67305108.83 68178219.26
固定资产净值 201115829.08 231338174.71
在建工程 114289.22 43348.00
固定资产合计 201230118.30 231381522.71
无形资产及其他资产:
无形资产 51721747.34 3263038.08
开办费
长期待摊费用
无形资产及其他资产合计
51721747.34 3263038.08
资产总计 1093743001.12 984042969.79
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 235340000.00 159500000.00
应付票据 - 7000000.00
应付帐款 123763519.88 170916322.40
预收帐款 12465212.36 -
应付工资 39842.35 689281.62
应付福利费 319,940.96 (26,948.49)
应付股利 14982398.80 3692491.60
未交税金 22911067.94 22705219.44
其他未交款 375860.27 375860.27
其他应付款 11687315.26 47752264.56
预提费用 2513767.79 12934474.98
一年内到期的长期负债
51000000.00 46000000.00
其它流动负债 - -
流动负债合计 463932925.61 471538966.38
长期负债:
长期借款 - -
住房周转金 12260987.23 12760987.23
长期应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 12260987.23 12760987.23
递延税项:
递延税项 - -
负债合计 487659912.84 484299953.61
股东权益:
股本 229320000.00 229320000.00
资本公积 217176727.60 217176727.60
盈余公积 46008054.09 28337143.29
其中:公益金 15336018.03 9445714.43
未分配利润 113578306.59 24909145.29
外币报表折算差额 - -
股东权益合计 606083088.28 499743016.18
负债及股东权益总计1093743001.12 984042969.79
黑龙江省科利华网络股份有限公司
合并现金流量表
单位:人民币元
1999年
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 269963701.89
收到的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税 -
收到的除增值税以外的其他税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 6823776.99
现金流入小计 276787478.88
购买商品、接受劳务支付的现金 238312300.04
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 12533958.97
支付的增值税款 3394763.04
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2430567.14
支付的其他与经营活动有关的现金 112914835.81
现金流出小计 369586425.00
经营活动产生的现金流量净额
(92,798,946.12)
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
3080666.18
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 3080666.18
投资活动产生的现金流量净额 (3,080,666.18)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 167840000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 167840000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿还利息所支付的现金 25237582.19
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 25237582.19
筹资活动产生的现金流量净额 142602417.81
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 46722805.51
补充资料(附注)
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 117806072.10
加:少数股东本期损益 19200359.68
计提的坏帐准备或已转销的坏帐 3472298.48
固定资产折旧 10029502.66
无形资产摊销 1807956.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 25993255.19
投资损失(减:收益) 709350.19
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) (36,720,027.40)
经营性应收项目的减少(减:增加) (154,749,527.34)
经营性应付项目的增加(减:减少) (80,348,186.40)
增值税增加净额(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 (92,798,946.12)
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 55223161.33
减:货币资金的期初余额 8500355.82
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 46722805.51
黑龙江省科利华网络股份有限公司
合并利润及利润分配表
单位:人民币元
1999年 1998年
一、主营业务收入 311766612.81 167462880.89
减:折扣与折让 - -
主营业务收入净额 311766612.81 167462880.89
减:主营业务成本 151154195.62 162373038.70
主营业务税金及附加 3723991.77 754735.97
二、主营业务利润 156888425.42 4335106.22
加:其他业务利润 472204.82 4520181.50
减:存货跌价准备 228673.54 -
营业费用 2968626.15 1812752.68
管理费用 14229298.75 20098376.10
财务费用 1877862.83 23822581.97
三、营业利润 138,056,168.97 -36878423.03
加:投资收益 (709,350.19) 3000000.00
补贴收入
营业外收入 1960.00 78277154.08
减:营业外支出 342347.00 2436084.11
加:以前年度损益调整
四、利润总额 137006431.78 41962646.94
减:所得税 - 8543675.37
少数股东损益 19,200,359.68 -547430.47
五、净利润 117806072.10 33966402.04
加:年初未分配利润 24909145.29 26613703.55
六、可分配利润 142715217.39 60580105.59
减:提取法定盈余公积 11780607.20 3396640.20
提取法定公益金 5890303.60 1698320.10
七、可供股东分配利润 125044306.59 55485145.29
减:应付普通股股利 11466000.00 -
转作股本的普通股股利 - 30576000.00
八、未分配利润 113578306.59 24909145.29
黑龙江省科利华网络股份有限公司
合并资产负债表
单位:人民币元
1999-12-31 1998-12-31
资产:
流动资产:
货币资金 55223161.33 9931635.76
短期投资 - -
减:短期投资跌价准备 - -
短期投资净额 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 389306695.39 297535499.13
其他应收款 357037044.91 341740270.83
减:坏帐准备 19503958.06 15822041.93
应收款项净额 726839782.24 623453728.03
预付货款 28056114.03 28398193.25
待摊费用 1970480.75 4460964.01
存货 141181863.31 103710246.12
减:存货跌价准备 228673.54 -
存货净额 140953189.77 103710246.12
待处理流动资产净损失 - -
流动资产合计 953042728.12 769954767.17
长期投资:
长期股权投资 8025308.54 347430.47
长期债权投资 - -
长期投资合计 8025308.54 347430.47
减:长期投资减值准备 - -
长期投资净额 8025308.54 347430.47
固定资产:
固定资产原值 275759956.31 299567403.97
减:累计折旧 68751375.80 68179775.95
固定资产净值 207008580.51 231387628.02
在建工程 114289.22 43348.00
固定资产合计 207122869.73 231430976.02
无形资产及其他资产:
无形资产 55421748.03 3263038.08
开办费 - 796472.23
长期待摊费用 1463333.70 -
无形资产及其他资产合计
56885081.73 4059510.31
资产总计 1225075988.12 1005792683.97
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 327340000.00 175300000.00
应付票据 - 7000000.00
应付帐款 129355451.79 173904600.26
预收帐款 25668674.60 88256.80
应付工资 39842.35 868440.62
应付福利费 800015.07 229153.34
应付股利 14982398.80 3692491.60
应交税金 35532423.68 21676769.80
其他应交款 734487.50 375860.27
其他应付款 14109968.77 49349312.30
预提费用 3799440.79 14803795.57
一年内到期的长期负债
51000000.00 46000000.00
其它流动负债 - -
流动负债合计 603362703.35 493288680.56
长期负债:
长期借款 - -
住房周转金 12260987.23 12760987.23
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计 12260987.23 12760987.23
递延税项:
递延税项
负债合计 615623690.58 506049667.79
少数股东权益 3369209.26 -
股东权益:
股本 229320000.00 229320000.00
资本公积 217176727.60 217176727.60
盈余公积 46008054.09 28337143.29
其中:公益金 15336018.03 9445714.43
未分配利润 113578306.59 24909145.29
外币报表折算差额 - -
股东权益合计 606083088.28 499743016.18
负债及股东权益总计 1225075988.12 1005792683.97
