沈机集团昆明机床股份有限公司
2010 年第三季度报告600806 沈机集团昆明机床股份有限公司2010 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 7600806 沈机集团昆明机床股份有限公司2010 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计,但已经公司董事会审计委员会审阅。。
1.4
公司负责人姓名 高明辉
主管会计工作负责人姓名 皮建国
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 赵琼芬
公司负责人高明辉、主管会计工作负责人皮建国及会计机构负责人（会计主管人员）赵琼芬声明：保
证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减(%)
总资产(元) 2,280,195,521.62 2,024,433,625.56 12.63
所有者权益（或股东权益）(元) 1,333,134,833.06 1,217,014,036.12 9.54
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.51 2.29 9.54
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 157,116,287.52 86.11
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.30 86.11
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告期比上年同
期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 55,115,413.14 137,334,355.18 -27.51
基本每股收益(元) 0.12 0.31 -27.51
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.12 0.30 -21.43
稀释每股收益(元) 0.12 0.31 -27.51
加权平均净资产收益率（%） 4.14 10.32 减少5.59个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
益率（%）
3.89 10.13 减少4.28个百分点
扣除非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）（元）
非流动资产处置损益 360,102.00
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 995,377.91
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
30,000.00
债务重组损益 -288,367.74
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,076,053.62
所得税影响额 325,974.87
合计 2,499,140.66600806 沈机集团昆明机床股份有限公司2010 年第三季度报告
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2.2 报告期末股东总人数及前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户）
43200 （其中：A 股43078 户，
H 股122 户）
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限
售条件流通股
的数量
股份种类
HKSCC Nominees Limited 135,105,345 境外上市外资股
昆明精华公司 13,287,500 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 6,088,560 人民币普通股
中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红－团体分红 5,739,800 人民币普通股
中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红－个人分红 4,358,854 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001
沪
4,164,805 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪 3,366,570 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金 3,000,015 人民币普通股
王艳林 2,240,000 人民币普通股
CHAN KWOK TAI EDDIE 2,000,000 境外上市外资股
备注：1）香港中央结算 (代理人)有限公司所持股份系代理客户持股。本公司未接获有本公司H
股股东数量超过本公司总股本10%的情况。
2）除上文所披露者外，董事并无获告知有任何人士（并非董事或主要行政人员）于本公司
股份或相关股份拥有权益或持有淡仓而需遵照香港《证券及期货条例》第XV部第2及3分部之规定向本
公司作出披露，或根据香港《证券及期货条例》第336条规定，须列入所指定之登记册之权益或淡仓。
3）于二零一零年九月三十日，各董事及监事概无在本公司或任何相联法团（定义见《证券
及期货条例》第XV部）的股份、相关股份及/或债券（视情况而定）中拥有任何根据《证券及期货条例》
第XV部第7及8分部而知会本公司及香港交易所的权益或淡仓（包括根据《证券及期货条例》该些章节
的规定被视为或当作这些董事或监事拥有的权益或淡仓）、或根据《证券及期货条例》第352条规定而
记录于本公司保存的登记册的权益或淡仓、或根据《标准守则》而知会本公司及香港交易所的权益或
淡仓。
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位:人民币元
项目 期末数 期初数(上年同期) 增减额 增减幅度%
总资产 2,280,195,521.62 2,024,433,625.56 255,761,896.06 12.63
货币资金 384,684,253.28 280,102,559.13 104,581,694.15 37.34
应收票据 142,486,088.00 186,485,466.36 -43,999,378.36 -23.59
应收账款 229,455,004.66 177,604,480.70 51,850,523.96 29.19
预付账款 74,911,673.35 39,877,114.75 35,034,558.60 87.86
应付票据 33,911,021.00 8,370,000.00 25,541,021.00 305.15
应付账款 263,983,226.35 183,186,540.07 80,796,686.28 44.11
应付职工薪酬 27,623,791.36 39,863,443.01 -12,239,651.65 -30.70
应付股利 135,898.49 344,092.75 -208,194.26 -60.51600806 沈机集团昆明机床股份有限公司2010 年第三季度报告
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应交税费 14,137,299.81 26,349,931.91 -12,212,632.10 -46.35
营业利润 155,909,408.39 197,977,751.82 -42,068,343.43 -21.25
投资收益 4,437,025.24 9,861,182.02 -5,424,156.78 -55.01
营业外收入 5,064,450.71 19,031,047.69 -13,966,596.98 -73.39
营业外支出 2,199,398.08 1,192,868.57 1,006,529.51 84.38
净利润 134,284,017.67 189,457,309.69 -55,173,292.02 -29.12
现金及现金等价物净
增加额
104,581,694.14 -34,563,184.43 139,144,878.57 402.58
分析：
A、资产总额增加是因为本年度1-9 月公司生产经营继续保持了较好的增长趋势，资产规模进一步扩大：
总资产增加255,761,896.06 元，包括流动资产增加248,133,237.70 元，固定资产净值增加
17,758,687.63 元，在建工程减少7,395,091.94 元所致；
B、货币资金增加是由于公司本期销售增加，收回大量货币资金所致；
C、应收票据减少是由于本期采购结算大量使用了承兑汇票及部分汇票到期所致；
D、应收账款增加是由于本期销售增加所致；
E、预付账款增加是子公司赛尔公司大量支付预付款所致；
F、应付票据增加是子公司赛尔公司大量使用应付票据进行结算所致；
G、应付账款增加是由于随着本期生产量增加采购数量也随之加大所致；
H、应付职工薪酬减少时因为发放了上年计提的年终奖；
I、应付股利减少，是公司实施2009 年度利润分配方案发放了应付股利；
J、应交税费减少是由于税款清缴所致；
K、营业利润较上年同期减少42,068,343.43 元，主要是由于上年同期机床市场受国际金融危机影响，
机床产品市场需求下降，本年度机床市场正在复苏，公司销售随之趋于正常，普通机床销售较去年同
期出现了大幅上升，销售结构较上年发生变化，普通机床附加值低而且竞争激烈，导致公司毛利降低，
本年度公司清算了子公司昆机运输公司，导致公司销售费用中的运输费用大幅增长，使得本年度营业
利润下降；
L、投资收益减少是因为本期公司子公司道斯公司受到市场环境变化的影响,销售下降,导致净利润大幅
下降所致 ；
M、营业外收入减少是上期收到数控机床增值税先征后退50%的款项，而本期没有此项收入；
N、营业外支出增加是由于本期补缴了国税稽查的05-07 年度及自查的08-09 年度增值税、所得税及滞
纳金1,638,271.55 元所致；
O、净利润下降的主要原因是受营业利润下降的影响所致；
P、现金及现金等价物的净增加额增加是由于公司销售增加及部分应收票据到期收到款项所致。
另截止2010 年9 月30 日新增合同金额12.64 亿元,较上年同期增长45.62%；其中：普通机床订
单同比增加，导致订单数控化率下降至65.20%。600806 沈机集团昆明机床股份有限公司2010 年第三季度报告
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、自动机器清算情况
本公司子公司昆明交大昆机自动机器有限公司清算组按照相关法律、法规程序推进清算。清算组
就涉嫌违章、违规事项的马卫国等有关责任人，通过律师按司法程序解决， 2009 年8 月中旬清算组
将起诉状递交昆明市五华区人民法院，案件于2009 年12 月22 日开庭。2010 年8 月13 日公司接到昆
明市五华区人民法院民事判决书〔（2009）五法民三初第918 号驳回上诉的判决书〕，就公司前起诉
状予以驳回。
2010 年8 月16 日本公司第六届董事会第十九次会议审议通过同意清算组提出的清算账务处置方
案，包括核销自动机器本部应收款项人民币7,196,994.73 元、预付账款人民币87,000.00 元，以及将
无法支付的应付款项人民币2,490,255.38 元转入清算收益。
2010 年8 月18 日本公司与自动机器签署了《资产转让协议书》，处置了价值680,198.34 元的
资产。
本公司2010 年10 月27 日召开的第六届董事会第二十一次会议审议通过了以下事项：
1、自动机器清算组提出的核销议案
A、核销自动机器公司应收账款1,443,826.88 元，其他应收款4,022,272.42 元，上述往来款项均
已无回收可能，因此全额核销自动机器上述5,466,099.30 元往来款项，自动机器公司已对上述款项全
额计提坏账准备，故该核销事项对母公司和自动机器公司2010 年度利润无任何影响。
B、无形资产的核销
自动机器公司组建时的两项无形资产，项目早已停产，2006 年12 月起停止摊销，并全额计提了
减值准备。上述无形资产已无任何回收价值，因此全额核销自动机器上述无形资产4,286,673.48 元，
该核销事项对母公司和自动机器公司2010 年度利润无任何影响。
C、核销无法支付的应付职工薪酬及无明确债权人其他应付款128,301.54 元，该核销事项将增加
自动机器公司2010 年度利润总额128,301.54 元，由于自动机器的主管税局未确定相关税务清算事项，
尚不能确定该核销事项对自动机器2010 年度净利润影响的具体金额。
2、本公司提出的核销议案
A、截止2010 年9 月30 日，本公司对自动机器长期投资账面原值19,341,545.85 元，已经全额计
提了长期投资减值准备，账面价值为0 元，截至2010 年9 月30 日自动机器净资产总额-12,207,645.89
元，已无任何回收价值，因此，全额核销本公司对自动机器所拥有的19,341,545.85 元长期投资，该
核销事项对本公司2010 年度利润无任何影响。
B、截止2010 年9 月30 日,自动机器应付本公司款项14,939,750.73 元，已经计提坏账准备
14,155,881.50 元；截止2010 年9 月30 日本公司应付自动机器款项为2,049,049.07 元。
根据本公司与自动机器于2010 年8 月 18 日签订的《资产转让协议书》，本公司同意购买自动机
器存货及固定资产，最终价款为680,198.34 元，同时签订了抵款协议，同意抵减自动机器公司欠我公
司款项。600806 沈机集团昆明机床股份有限公司2010 年第三季度报告
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自动机器截止2010 年9 月30 日货币资金为3,081,129.26 元，预计清算结束，还需支付的清算费
用约为7 万元，应支付处置实物资产的税金约为7 万元。扣除上述所需支付款项后，货币资金余额约
为294 万元。
综上所述，自动机器用清算剩余资产支付其所欠本公司的款项后，如果不考虑清算税金的影响，
本公司预计应收自动机器款项损失约为927 万元，该事项将导致本公司冲回坏账准备约488.54 万元，
同时导致本年度利润总额增加约488.54 万元、所得税增加约73.28 万元、净利润增加约415.28 万元。
但是自动机器还未清算完毕，其最终应清算税金尚不确定，故本事项本期未进行账务处理。
3、本公司全资子公司昆明昆机通用设备有限责任公司设立于2007 年10 月16 日，由于该公司未
达到设立目的，因此决定清算注销该公司。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、沈阳机床（集团）有限责任公司和云南省工业投资控股集团有限责任公司承诺所持股份自获得
上市流通权之日起至2010 年12 月31 日止不通过交易所挂牌交易出售；截止日前，上述两大股东所持
股票未上市流通。
2、沈阳机床（集团）有限责任公司和云南省工业投资控股集团有限责任公司履行承诺：在股改完
成后一年内，在股东大会上提议并同意实施资本公积金转增股份的方案，转增比例不低于10 转增5
股。该方案已获2007 年6 月29 日召开的公司2006 年度股东年会和相关类别股东会议审议通过，并已
实施完毕。
3、沈阳机床（集团）有限责任公司和云南省工业投资控股集团有限责任公司履行承诺：若公司
2006 年或2007 年年报满足向股东分配利润的条件，则在股东大会上提议并同意分红比例不低于50%
的现金形式的利润分配计划。该方案已2008 年7 月实施完毕。
4、沈阳机床（集团）有限责任公司履行承诺：在技术上、业务上和资源上全面支持上市公司发展，
并将在股权转让和股权分置改革完成后两年之内，结合自身特定优势，按照有利于上市公司快速发展
的原则和方式整合有关资源和市场，将昆明机床作为技术升级、业务拓展和产业发展的重要平台，全
力支持和促进上市公司持续健康发展。目前沈阳机床（集团）有限责任公司已为上市公司提供生产管
理人员，促进了生产管理能力的提高，并在市场开拓方面为上市公司出口提供便利。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明。
□适用 √不适用
3.5 报告期实施的利润分配方案执行情况
1、2009 年度利润分配方案
经公司第六届董事会第十五次会议提议，2010 年6 月23 日召开的2009 年度股东年会审议通过，
2009 年度利润分配方案：2009 年度，根据中国会计准则，本公司实现利润215,848 千元，扣除提取的
法定公积金21,652 千元，当年实现可分配利润194,196 千元，累计可分配利润568,379 千元；；其中，
母公司实现利润216,519 千元，扣除提取的法定公积金21,652 千元，当年实现可分配利润194,867
千元，累计可分配利润506,167 千元；根据香港会计准则，本公司实现利润215,709 千元，扣除提取
的法定公积金21,652 千元，当年实现可分配利润194,058 千元，累计可分配利润566,593 千元。
2009 年度利润分配方案：按现有股本总额424,864,883 股为基数，每10 股派送人民币0.5 元现
金红利（含税），派送现金红利总计人民币21,243,244.15 元；其中A 股股东中的个人股东、投资基
金、合格境外机构投资者扣税后实际每10 股派发人民币0.45 元现金。对于其他非居民企业的A 股股600806 沈机集团昆明机床股份有限公司2010 年第三季度报告
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东，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。
2010 年7 月22 日向A 股股权登记日（2010 年7 月15 日）登记在册的公司A 股股东发放现金红利。
公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司发放无限售条件的流通A 股股东的现金红利，直
接发放有限售条件流通A 股股东的现金红利。
2010 年7 月28 日向H 股股权登记日（2010 年5 月24 日）登记于本公司H 股股东名册的本公司H
股股东派发末期股息。本公司H 股的股息以人民币计价和宣布，以港币支付，相关汇□按照本次批准
派发股息之日（2010 □ 6 月23 日）之前一个公历星期中国人民银□公布的港币兑人民币的基准价的
平均值折算，即港币100 元兑人民币87.655 元。H 股的每股末期股息为港币0.057042 元（含税）。
本公司已委任工银亚洲信托有限公司作为本公司H 股持有人的收款代□（「收款代□人」），且将向
收款代□人支付就本公司H 股所宣派的末期股息，而收款代□人将以受托方式代有关H 股股东持有直
至付款。
2、资本公积金转增方案
截止2009 年12 月31 日，本公司资本公积——股本溢价按中国会计准则为125，422，997.12 元，
按香港会计准则113,886,855 元。以香港会计准则资本公积——股本溢价113,886,855 元为基数，按
公司现有的总股本424,864,883 股（其中A 股股数为312,149,033 股，H 股股数为112,715,850 股），
每10 股转增2.5 股，方案实施后，本公司总股本为531,081,103 股（其中A 股股数为390,186,291
股，H 股股数为140,894,812 股）。
2010 年7 月本公司收到云南省商务厅云商资【2010】130 号《云南省商务厅关于同意沈机集团昆
明机床股份有限公司资本公积金转增股本的批复》，同意本公司股本总额由424,864,883 股增至
531,081,103 股，注册资本由424,864,883 元人民币，增至531,081,103 元人民币，增资部分由资本
公积金转增。
本公司新增无限售条件流通A 股上市流通日为2010 年7 月19 日，新增H 股开始买卖时间为2010
年8 月18 日。
沈机集团昆明机床股份有限公司
法定代表人:高明辉
2010 年10 月27 日600806 沈机集团昆明机床股份有限公司2010 年第三季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位: 沈机集团昆明机床股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 384,684,253.28 280,102,559.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 142,486,088.00 186,485,466.36
应收账款 229,455,004.66 177,604,480.70
预付款项 74,911,673.35 39,877,114.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 18,766,524.41 19,826,304.26
买入返售金融资产
存货 712,014,101.26 610,288,482.06
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,562,317,644.96 1,314,184,407.26
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 55,167,720.71 56,019,887.06
投资性房地产
固定资产 481,774,149.56 464,015,461.93
在建工程 92,426,638.69 99,821,730.63
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 33,867,200.62 35,886,800.80
开发支出
商誉 7,296,277.00 7,296,277.00
长期待摊费用 264,989.70 433,422.50
递延所得税资产 47,080,900.38 46,775,638.38
其他非流动资产
非流动资产合计 717,877,876.66 710,249,218.30
资产总计 2,280,195,521.62 2,024,433,625.56600806 沈机集团昆明机床股份有限公司2010 年第三季度报告
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流动负债：
短期借款 70,000,000.00 70,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 33,911,021.00 8,370,000.00
应付账款 263,983,226.35 183,186,540.07
预收款项 419,231,744.66 374,213,169.95
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 27,623,791.36 39,863,443.01
应交税费 14,137,299.81 26,349,931.91
应付利息
应付股利 135,898.49 344,092.75
其他应付款 19,370,079.25 16,925,660.07
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 848,393,060.92 719,252,837.76
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 2,484,144.05 2,558,508.20
专项应付款 100,000.00 100,000.00
预计负债 16,508,747.47 11,885,194.70
递延所得税负债
其他非流动负债 20,865,628.16 11,863,603.31
非流动负债合计 39,958,519.68 26,407,306.21
负债合计 888,351,580.60 745,660,143.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 531,081,103.00 424,864,883.00
资本公积 27,303,321.71 133,519,541.72
减：库存股
专项储备
盈余公积 90,250,998.55 90,250,998.55
一般风险准备
未分配利润 684,499,409.80 568,378,612.85
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,333,134,833.06 1,217,014,036.12
少数股东权益 58,709,107.96 61,759,445.47
所有者权益合计 1,391,843,941.02 1,278,773,481.59
负债和所有者权益总计 2,280,195,521.62 2,024,433,625.56
公司法定代表人: 高明辉 主管会计工作负责人:皮建国 会计机构负责人:赵琼芬600806 沈机集团昆明机床股份有限公司2010 年第三季度报告
10
母公司资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位: 沈机集团昆明机床股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 308,626,273.94 237,844,655.24
交易性金融资产
应收票据 124,714,588.00 154,667,406.36
应收账款 177,560,885.43 138,513,373.63
预付款项 14,951,546.44 10,094,839.52
应收利息
应收股利 11,000,000.00 11,000,000.00
其他应收款 15,740,357.07 14,153,705.06
存货 528,054,980.69 430,395,804.09
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,180,648,631.57 996,669,783.90
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 82,860,986.77 83,713,152.92
投资性房地产
固定资产 427,237,703.50 405,827,528.95
在建工程 92,426,638.69 99,821,730.63
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,308,226.15 23,109,339.68
开发支出
商誉
长期待摊费用 216,853.25 354,579.80
递延所得税资产 46,674,565.35 46,988,759.14
其他非流动资产
非流动资产合计 670,724,973.71 659,815,091.12
资产总计 1,851,373,605.28 1,656,484,875.02
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 181,772,691.78 122,361,074.78
预收款项 252,616,180.36 230,330,889.56
应付职工薪酬 25,580,492.40 38,331,377.43
应交税费 15,644,260.92 24,614,699.42
应付利息600806 沈机集团昆明机床股份有限公司2010 年第三季度报告
11
应付股利
其他应付款 11,522,663.71 9,747,695.01
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 537,136,289.17 475,385,736.20
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 2,484,144.05 2,558,508.20
专项应付款
预计负债 16,508,747.47 11,874,528.03
递延所得税负债
其他非流动负债 20,865,628.16 11,863,603.31
非流动负债合计 39,858,519.68 26,296,639.54
负债合计 576,994,808.85 501,682,375.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 531,081,103.00 424,864,883.00
资本公积 27,303,321.71 133,519,541.72
减：库存股
专项储备
盈余公积 90,250,998.55 90,250,998.55
一般风险准备
未分配利润 625,743,373.17 506,167,076.01
所有者权益（或股东权益）合计 1,274,378,796.43 1,154,802,499.28
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,851,373,605.28 1,656,484,875.02
公司法定代表人: 高明辉 主管会计工作负责人:皮建国 会计机构负责人:赵琼芬600806 沈机集团昆明机床股份有限公司2010 年第三季度报告
12
4.2
合并利润表
编制单位: 沈机集团昆明机床股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7－9 月）
上期金额
（7－9 月）
年初至报告期期末
金额（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额（1-9 月）
一、营业总收入 387,415,748.48 366,280,560.79 1,143,405,650.83 1,028,584,622.05
其中：营业收入 387,415,748.48 366,280,560.79 1,143,405,650.83 1,028,584,622.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 328,106,808.45 282,793,588.34 991,933,267.08 840,468,052.25
其中：营业成本 265,620,225.07 229,157,753.45 795,298,026.11 654,561,834.04
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同
准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附
加
250,537.43 226,615.83 511,711.34 613,008.11
销售费用 27,836,074.26 17,617,141.34
84,126,135.04
50,744,500.89
管理费用 32,542,401.76 37,615,959.19
94,657,312.75
117,883,547.17
财务费用 1,638,331.55 733,954.59
3,169,850.22
4,703,403.91
资产减值损失 219,238.38 -2,557,836.06 14,170,232.22 11,961,758.13
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
2,550,792.17 3,813,318.03 4,437,025.24 9,861,182.02
其中：对联营企
业和合营企业的投资收益
2,550,792.17 3,813,318.03 4,437,025.24 9,861,182.02
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”
号填列）
61,859,732.20 87,300,290.48 155,909,408.39 197,977,751.82
加：营业外收入 4,080,699.49 333,120.50 5,064,450.71 19,031,047.69
减：营业外支出 256,648.49 474,337.36 2,199,398.08 1,192,868.57
其中：非流动资产处
置损失
四、利润总额（亏损总额以
“－”号填列） 65,683,783.20
87,159,073.62
158,774,461.02
215,815,930.94
减：所得税费用 11,728,409.16 14,482,824.92 24,490,443.35 26,756,856.17
五、净利润（净亏损以“－”
号填列） 53,955,374.04
72,676,248.70
134,284,017.67
189,059,074.77600806 沈机集团昆明机床股份有限公司2010 年第三季度报告
13
归属于母公司所有者
的净利润 55,115,413.14
73,350,783.75
137,334,355.18
189,457,309.69
少数股东损益 -1,160,039.10 -674,535.05 -3,050,337.51 -398,234.92
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.16 0.31 0.42
（二）稀释每股收益 0.12 0.16 0.31 0.42
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者
的综合收益总额
归属于少数股东的综
合收益总额
公司法定代表人: 高明辉 主管会计工作负责人:皮建国 会计机构负责人:赵琼芬600806 沈机集团昆明机床股份有限公司2010 年第三季度报告
14
母公司利润表
编制单位: 沈机集团昆明机床股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7－9 月）
上期金额
（7－9 月）
年初至报告期期末
金额（1-9 月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 343,455,198.68 334,058,833.30 990,961,210.76 877,381,550.81
减：营业成本 226,302,719.10 203,560,774.16 659,498,917.78 529,868,116.95
营业税金及附加
销售费用 26,265,012.47 15,700,806.14 79,025,573.03 43,793,961.68
管理费用 27,717,183.47 32,184,675.15 77,855,364.95 99,328,790.38
财务费用 1,422,723.85 524,265.41 2,537,709.91 3,040,481.78
资产减值损失 14,139,400.71 15,650,040.53
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失
以“－”号填列）
2,550,792.17 3,813,318.03 4,437,025.24 9,861,182.02
其中：对联营
企业和合营企业的投资收
益
2,550,792.17 3,813,318.03 4,437,025.24 9,861,182.02
二、营业利润（亏损以“－”
号填列）
64,298,351.96 85,901,630.47 162,341,269.62 195,561,341.51
加：营业外收入 3,999,995.96 126,654.70 4,947,214.24 18,554,501.89
减：营业外支出 162,203.37 229,956.50 1,803,551.72 861,962.13
其中：非流动资产
处置损失
三、利润总额（亏损总额
以“－”号填列）
68,136,144.55 85,798,328.67 165,484,932.14 213,253,881.27
减：所得税费用 11,821,234.47 14,728,047.94 24,695,076.76 26,601,246.85
四、净利润（净亏损以“－”
号填列）
56,314,910.08 71,070,280.73 140,789,855.38 186,652,634.42
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.16 0.31 0.42
（二）稀释每股收益 0.13 0.16 0.31 0.42
六、其他综合收益
七、综合收益总额
公司法定代表人: 高明辉 主管会计工作负责人:皮建国 会计机构负责人:赵琼芬600806 沈机集团昆明机床股份有限公司2010 年第三季度报告
15
4.3
合并现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位: 沈机集团昆明机床股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 892,357,346.02 749,651,908.61
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,146,321.08 17,737,912.22
收到其他与经营活动有关的现金 11,529,487.44 4,637,468.92
经营活动现金流入小计 905,033,154.54 772,027,289.75
购买商品、接受劳务支付的现金 416,677,321.12 330,592,764.13
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 175,198,503.77 151,097,206.96
支付的各项税费 99,824,427.88 101,061,638.00
支付其他与经营活动有关的现金 56,216,614.25 104,854,618.00
经营活动现金流出小计 747,916,867.02 687,606,227.09
经营活动产生的现金流量净额 157,116,287.52 84,421,062.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 5,289,191.40 9,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
315,348.47 294,582.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,604,539.87 9,794,582.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支34,123,951.96 86,477,777.57600806 沈机集团昆明机床股份有限公司2010 年第三季度报告
16
付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 34,123,951.96 86,477,777.57
投资活动产生的现金流量净额 -28,519,412.09 -76,683,195.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00 20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 20,000,000.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,275,038.51 41,555,252.51
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 43,275,038.51 61,555,252.51
筹资活动产生的现金流量净额 -23,275,038.51 -41,555,252.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -740,142.78 -745,799.01
五、现金及现金等价物净增加额 104,581,694.14 -34,563,184.43
加：期初现金及现金等价物余额 280,102,559.13 327,941,401.88
六、期末现金及现金等价物余额 384,684,253.27 293,378,217.45
公司法定代表人: 高明辉 主管会计工作负责人:皮建国 会计机构负责人:赵琼芬600806 沈机集团昆明机床股份有限公司2010 年第三季度报告
17
母公司现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位: 沈机集团昆明机床股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 724,238,860.83 583,711,810.19
收到的税费返还 995,377.91 17,172,846.19
收到其他与经营活动有关的现金 10,863,136.28 3,031,501.21
经营活动现金流入小计 736,097,375.02 603,916,157.59
购买商品、接受劳务支付的现金 318,563,561.31 262,091,659.51
支付给职工以及为职工支付的现金 159,397,588.13 128,083,845.57
支付的各项税费 91,297,260.12 87,832,980.75
支付其他与经营活动有关的现金 45,749,605.08 46,292,422.26
经营活动现金流出小计 615,008,014.64 524,300,908.09
经营活动产生的现金流量净额 121,089,360.38 79,615,249.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 5,289,191.40 9,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
308,717.00 110,682.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,597,908.40 9,610,682.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
32,766,915.46 85,789,073.22
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 32,766,915.46 85,789,073.22
投资活动产生的现金流量净额 -27,169,007.06 -76,178,391.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,398,591.84 40,684,795.50
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 22,398,591.84 40,684,795.50
筹资活动产生的现金流量净额 -22,398,591.84 -40,684,795.50600806 沈机集团昆明机床股份有限公司2010 年第三季度报告
18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -740,142.78 -745,799.01
五、现金及现金等价物净增加额 70,781,618.70 -37,993,736.23
加：期初现金及现金等价物余额 237,844,655.24 279,084,078.67
六、期末现金及现金等价物余额 308,626,273.94 241,090,342.44
公司法定代表人: 高明辉 主管会计工作负责人:皮建国 会计机构负责人:赵琼芬
