交大科技科技股份有限公司2006年中期报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务会计报告
八、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、本公司董事王尚锦先生因工作原因未能出席本次会议，委托董事张汉荣先生带为出席会议并行使表决权，其余董事均出席了会议。
3、公司中期财务报告未经审计。本报告分别经公司董事会审计委员会和香港德勤会计师行审阅。
4、公司负责人雷锦录，主管会计工作负责人喻琰及会计机构负责人（会计主管人员）赵琼芬声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：交大昆机科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：交大昆机（交大科技）
公司法定英文名称：JIAODA KUNJI HIGH-TECH COMPANY LIMITED
公司法定英文名称缩写：jkht
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：交大科技
公司A股代码：600806
公司H股上市交易所：香港联合交易所
公司H股简称：交大科技
公司H股代码：0300
3、公司注册地址：中华人民共和国云南省昆明市茨坝路23号
公司办公地址：中华人民共和国云南省昆明市茨坝路23号
邮政编码：650203
公司国际互联网网址：http://www.jkht.com
公司电子信箱：dsh@jkht.com
4、公司法定代表人：雷锦录
5、董事会秘书：冯思忠
电话：86-871-6166612
传真：86-871-6166288
E-mail：szfeng@jkht.com
联系地址：中华人民共和国云南省昆明市茨坝路23号
电话：86-871-6166623
传真：86-871-6166288
E-mail：dsh@jkht.com
联系地址：中华人民共和国云南省昆明市茨坝路23号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、香港《文汇报》、《TEHSTANDARD》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn和http://www.hkex.com.hk
公司中期报告备置地点：中华人民共和国云南省昆明市茨坝路23号公司216办公室
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1993年10月19日
公司首次注册登记地点：云南省工商行政管理局
公司变更注册登记日期：2002年3月29日
公司变更注册登记地点：云南省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：企股滇总字第000682号
公司税务登记号码：530111622602196
公司聘请的境内会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：西安市高新路25号
公司聘请的境外会计师事务所名称：德勤-关黄陈方会计师行(香港执业会计师)
公司聘请的境外会计师事务所办公地址：香港中环干诺道中111号永安中心26楼
公司其他基本情况：公司在香港之营业地点：香港皇后大道中287-299号永杰中心10楼1006室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
2.2.1主要会计数据和财务指标
单位:人民币千元
本报告期末 上年度期末
流动资产 679,670 614,653
流动负债 472,008 431,129
总资产 1,145,477 1,079,184
股东权益（不含
552,995 531,994
少数股东权益）
每股净资产(元) 2.26 2.17
调整后的每股净
2.24 2.17
资产(元)
报告期（1－6月） 上年同期
净利润 21,001 15,206
扣除非经常性损
18,089 13,944
益的净利润
每股收益(元) 0.086 0.06
净资产收益率
3.80 2.92
(%)
经营活动产生的
25,649 23,375
现金流量净额
本报告期末比上年度期末
增减（％）
流动资产 10.58
流动负债 9.48
总资产 6.14
股东权益（不含
3.95
少数股东权益）
每股净资产(元) 4.15
调整后的每股净
3.23
资产(元)
本报告期比上年同期增减
（％）
净利润 38.10
扣除非经常性损
29.73
益的净利润
每股收益(元) 43.33
净资产收益率
增涨0.88个百分点
(%)
经营活动产生的
9.73
现金流量净额
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:人民币千元
非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 444
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值
79
准备后的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 2467
所得税影响数 -78
合计 2912
3、按香港会计准则编制—主要会计数据和财务指标
单位:千元 币种:人民币
主要会计数据 本报告期末 上年度期末
流动资产 655,113 615,222
流动负债 451,732 434,721
总资产 1,113,689 1,070,597
股东权益（不含少数股东权益） 545,178 532,141
每股净资产(元) 2.23 2.17
调整后的每股净资产(元) 2,23 2.17
报告期（1－6月） 上年同期
净利润 19,698 15,963
每股收益(元) 0.08 0.07
净资产收益率（%） 3.61 3.00
经营活动产生的现金流量净额 17,010 10,294
本报告期末比上年度期末增减
主要会计数据
（％）
流动资产 6.48
流动负债 3.91
总资产 4.03
股东权益（不含少数股东权益） 2.45
每股净资产(元) 2.76
调整后的每股净资产(元) 2.76
本报告期比上年同期增减（％）
净利润 23.40
每股收益(元) 14.29
净资产收益率（%） 增加0.61个百分点
经营活动产生的现金流量净额 65.24
3、国内外会计准则差异
单位:人民币千元
净利润
项目
本期数 上年同期数
按中国会计制度 21,001 15,206
加：对子公司投资而获得的收益 -55
加：长期股权投资摊销差异 1,206
加:少数股东权益差异 6,191
加:递延收益摊销 101 -332
加:商誉摊销 935
加:子公司尚未收到的所得税退税款
加：资产重组收入
减：转回短期投资跌价准备 2,339
根据香港会计准则编制的会计报表金
22,037 22,216
额
股东权益
项目
期初数 期末数
按中国会计制度 531,994 552,995
加：对子公司投资而获得的收益 -8,216 -8,216
加：长期股权投资摊销差异
加:少数股东权益差异
加:递延收益摊销
加:商誉摊销 2,243 3,178
加:子公司尚未收到的所得税退税款 339 339
加：资产重组收入 -3,219 -3,118
减：转回短期投资跌价准备
根据香港会计准则编制的会计报表金
523,141 545,178
额
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 20,782户(其中:A股股东20659户;H股股东123户)
前十名股东持股情况
持股比 报告期
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 内增减
西安交通大学
产业（集团） 国有股东 29 71,052,146
总公司
香港中央结算
（代理人）有 外资股东 25.97 63,639,998 66,000
限公司
云南省人民政
国有股东 12.79 31,345,554
府
昆明精华公司 其他 7.19 17,609,700
银丰证券投资
未知 0.72 1,760,188
基金
中国工商银行
－中银国际持
未知 0.57 1,400,600
续增长股票型
证券投资基金
交通银行－华
安宝利配置证 未知 0.51 1,250,505
券投资基金
全国社保基金
未知 0.41 1,000,000
一一二组合
中国农业银行
－万家保本增
未知 0.22 550,676
值证券投资基
金
徐伟亚 其他 0.21 504,260
质押或冻结的股份
股东名称 股份类别
数量
西安交通大学
产业（集团） 未流通
总公司
香港中央结算
（代理人）有 已流通 未知
限公司
云南省人民政
未流通
府
昆明精华公司 未流通
银丰证券投资
已流通 未知
基金
中国工商银行
－中银国际持
已流通 未知
续增长股票型
证券投资基金
交通银行－华
安宝利配置证 已流通 未知
券投资基金
全国社保基金
已流通 未知
一一二组合
中国农业银行
－万家保本增
已流通 未知
值证券投资基
金
徐伟亚 已流通 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
香港中央结算（代理人）有限公司 63,639,998 境外上市外资股
银丰证券投资基金 1,760,188 人民币普通股
中国工商银行－中银国际持续增长股票型证券
1,400,600 人民币普通股
投资基金
交通银行－华安宝利配置证券投资基金 1,250,505 人民币普通股
全国社保基金一一二组合 1,000,000 人民币普通股
中国农业银行－万家保本增值证券投资基金 550,676 人民币普通股
徐伟亚 504,260 人民币普通股
王凌峰 500,000 人民币普通股
云南电力集团有限公司 441,000 人民币普通股
上海望源房地产营销策划有限公司 425,182 人民币普通股
前十名流通股股东和法人股
股东、国有股股东
之间不存在关联关系.公司
未知上述流通股股
东之间是否存在关联关系或
属于《上市公司股
东持有股变动信息披露管理
办法》规定的一致
行动人。前10名股东中，未
流通股股东之间
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 无关联关系，公司不知晓
未流通股股东与社会
公众股股东及社会公众股
股东之间是否存在关
联关系。
除上述披露之主要股
东外，于2005年12
月31日，根据中国《股票
发行与交易管理暂
行条例》第60条及《公开发
行证券的公司信
息披露内容与格式准则
第2号（2005年修
订）》规定，其他股东之持
股量并未达到需要
报告之数量；而根据香港
证券《公开权益条
例》第16(1)条规定，本公
司并无获悉其他人
士拥有本公司已发行股本
10%或以上之权益。
前10名股东中，持有
公司股份达5%以上
（含5%）股份的股东有4
户，即西安交通大学
产业（集团）总公司，所
持股份类别为国有法
人股；云南省人民政府，
所持股份类别为国有
股；昆明精华公司，所
持股份类别为法人股，
其所持股份均为非流通
股份；上述其余股东所
持股份未发生变动、质
押、冻结或托管的情
况。香港中央结算(代理
人)有限公司为境外
社会公众股（H股），
其中包括HSBC
NOMTNEES(HONG KONG)
LIMITED为瑞士信贷第
一波士顿(香港)有限
公司,持有本公司
3,336,000H股股份。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
期初持股 期末持股 股份增减
姓名 职务 变动原因
数 数 数
沈国荣 监事 1,000 1,000 0
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2006年上半年，公司牢牢地抓住市场大好发展的机遇，经过不懈努力，完成主营业务收入3.55亿元，实现净利润2100万元，分别较上年同期增长14.15%和38.10%，其中机床业务收入2.545亿元，较上年同期增长41.13%，本公司连续多年保持了快速健康发展。
本报告期内，公司进一步加大销售力度，完善销售考核管理办法，强调货款包括历史货款回收，提高附加值较高的数控机床销售比例，扩大国内营销网络建设，在原有10个销售办事处的基础上，新增了无锡、温州和东莞三个办事处，改进用户服务，对数控、非数控机床服务进行了明确分工，尽可能地满足用户的需要。新签合同4亿元，回款2.97亿元。在搞好国内市场销售的同时，积极开拓国际市场，机床产品和铸件分别成功进入北美和欧洲市场，直接出口创汇106.89万美元。
本报告期内，公司进一步强化生产管理，完善生产管理体系，新设立制造部，对其生产组织管理职能和责权进行充实和提升，推进生产集约化管理，提高生产管理效率和水平，继续扩大外包、外委和外协范围，充分利用社会资源，提高生产能力。与此同时，确保生产安全和产品质量。上半年完成机床产量300台，较上年同期相比增加了45台，产品产值数控化率达到59%，较上年同期相比，增加了18个百分点。
本报告期内，公司合资公司昆明道斯机床有限公司进入成立后第一个完整运作年份，根据上半年经营情况，预计全年发展势头向好。
本报告期内，由于受中国国家相关产业宏观调控以及内部产品结构调整相对滞后的影响，公司四个子公司非机床项目发展呈下滑趋势。其中上年度发展甚好的赛尔子公司完成业务收入8760万元，实现净利润766万元，较上年同期相比分别下降了27.27%和29.65%，自动机器子公司则出现了净资产的负增长。
报告期内,公司接到首台大型数控龙门镗铣床的订单,这是公司首次涉足该产品领域.
(二)公司管理层对主要项目发生变动的分析说明
单位：人民币千元
二○○六年六月三 二○○五年十二
项目
序号 十日 月三十一日
1 货币资金 158,373 171,876
2 短期投资 14,241 12,774
3 应收票据 55,626 19,058
4 预付账款 61,508 26,107
5 总资产 1,145,477 1,079,184
6 预收账款 237,031 196,375
二○○六年六月三 二○○五年六月
十日 三十日
7 主营业务收入 355,490 311,420
8 管理费用 44,656 30,960
9 投资收益 1,542 -2,172
项目 增减额 增减比例
序号
1 货币资金 -13,503 -7.86%
2 短期投资 1,467 11.48%
3 应收票据 36,568 191.88%
4 预付账款 35,401 135.60%
5 总资产 66,293 6.14%
6 预收账款 40,656 20.70%
增减额 增减比例
7 主营业务收入 44,070 14.15%
8 管理费用 13,696 44.24%
9 投资收益 3,714
1.货币资金较年初减少13,503千元,减幅7.86%,主要因为本期归还银行借款2,000万元所致；
2.短期投资较年初增加1,467千元,增幅11.48%,主要原因是冲回短期投资跌价准备及收回基金投资所致；
3.应收票据较年初增长36,568千元,增幅191.88%,是本期销售收入增长收到大量银行承兑汇票所致；
4.预付账款较年初增长35,401千元,增幅135.6%,是购进新型部件增加货款支付；
5.总资产较年初增长66,293千元,增幅6.14%,是产销规模扩大所致；
6.预收账款较年初增长40,656千元,增幅20.7%,是新增合同增加预收款；
7.主营业务收入较上年同期增长44,070千元,增幅14.15%,是机床业务销售增长所致；
8.管理费用较上年同期增长13,696千元,增幅44.24%,是本期计提存货及应收账款坏账准备788万元及职工工资增长所致；
9.投资收益较上年同期增长3,714千元,主要是冲回233万元短期投资跌价准备所致。
(三)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:人民币千元
主营业务收入
分行业或分产 主营业务 主营业务成
毛利率(%) 比上年同期增
品 收入 本
减（％）
机床产品业务 254,519 189,327 25.61 41.13
高效节能压缩
87,603 68,211 22.14 -27.27
机业务
主营业务成本
分行业或分产 毛利率率比上年同
比上年同期增
品 期增减（%）
减（％）
机床产品业务 39.92 增加0.65个百分点
高效节能压缩
-31.44 增加4.74个百分点
机业务
2、主营业务分地区情况
2.1主营业务分产品情况
单位:人民币千元
分产品 主营业务收入 占机床销售额（％）
卧式镗铣床 107,025 42.05
落地式镗铣床 102,139 40.13
卧式加工中心 19,776 7.77
刨台式镗铣床 18,376 7.22
坐标镗床 6,439 2.53
其他 764 0.30
合计 254,519 100.00
2.2主营业务分行业情况
单位:人民币千元
分行业 主营业务收入 占机床销售额（％）
通用设备行业 94,299 37.05
专用设备行业 86,460 33.97
电气机械及器材制造业 20,311 7.98
其他制造业 53,449 21.00
合计 254,519 100.00
2.3主营业务分地区情况
单位:人民币千元
分地区 主营业务收入 占机床销售额（％）
华东地区 90,711 35.64
华北地区 41,996 16.50
西南地区 36,854 14.48
华南地区 36,040 14.16
其他地区 48,918 19.22
合计 254,519 100.00
(二)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司遵守香港联合交易所有限公司证券上市规则附录十四《企业管治常规守则》（“《守则》”）的守则条文。
本公司以香港联合交易所证券上市规则附录十所载的《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》作为董事证券交易守则；董事会经向所有董事、监事查询后确认本公司董事、监事于报告期内遵守了该《标准守则》及其行为守则所规定的有关董事之证券交易标准。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
董事会决定2006年半年度不进行利润分配，亦不进行公积金转增股本；2005年度本公司未派发末期股息，也未进行公积金转增股本。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本公司2004年2月委托中富证券有限责任公司（以下简称“中富证券”）进行人民币5000万元国债投资，因中富证券违规操作购买股票而导致公司资产帐户巨额亏损，截止2005年12月31日公司对该项投资计提减值准备3810万元。2004年9月“中富证券”被中国华融资产管理公司（简称“华融公司”）托管。公司就有关情况分别于2004年4月2日、2004年6月10日、2005年4月22日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及香港《文汇报》、《CHINA DAILY》上。
2006年1月，首都机场集团公司对中富证券开始重组，期限6个月。截止重组期限届满，首都机场集团公司未完成重组，重组工作失败。2006年8月3日中富证券公告称，根据证监会决定，北京市高朋天达律师事务所组织成立中富证券行政清理工作小组，在清理期间行使公司管理职权、负责公告债权人和进行债权登记工作。行政清理组于2006年8月3日就中富证券债权登记的有关事项予以公告，公告称中富证券的对外债务由上海证券有限责任公司依法组成的中富证券托管组负责登记。债务登记时间为2006年8月5日至2006年11月3日，期限90天。本公司将对此事项的相关进展及时披露。
(十一)其他重大合同
无
(十二)承诺事项履行情况
公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
根据西安交通大学产业（集团）总公司出具的“关于规范关联交易及避免同业竞争”的承诺函，西安交通大学产业（集团）总公司将不从事与公司所从事业务之相关业务，并避免自身及下属公司在将来的业务活动中与公司之间构成同业竞争。报告期内承诺方履行了承诺。
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内公司未改聘会计师事务所，2005年股东年会批准—2006年度续聘西安希格玛有限责任会计师事务所和香港德勤 关黄陈方会计师行为公司境内、境外审计机构，并授权董事会决定其酬金。
(十四)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
本报告期公司、董事会、董事无受处罚情况。
(十五)其它重大事项
1、2006年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
报告期内本本公司已完成非经营性资金清欠工作。
2、报告期内本公司股权分置改革进展情况说明
2.1由于存在清欠任务和非流通股股东没有就股改进行沟通等原因,公司股改至今尚未完成。
2.2公司已于今年6月底完成清欠工作，开始启动股改工作。
2.3非流通股股东已提出了股改动议。股改动议由合并持有公司三分之二以上非流通股份的非流通股股东提出。现已聘请保荐人，法律顾问等中介机构制订股改方案。
2.4截止报告期内公司非流通股东尚未对股改方案形成一致性意见。
(十六)信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
《中国证券报》、《上海证券报》、
1、董事会公告 2006年1月18日
《文汇报》《THE STANDARD》
《中国证券报》、《上海证券报》、
2、业绩预盈公告 2006年1月25日
《文汇报》《THE STANDARD》
《中国证券报》、《上海证券报》、
3、董事会公告 2006年3月10日
《文汇报》《THE STANDARD》
《中国证券报》、《上海证券报》、
4、董事会决议公告 2006年3月28日
《文汇报》《THE STANDARD》
《中国证券报》、《上海证券报》、
5、持续关联交易公告 2006年4月12日
《文汇报》《THE STANDARD》
6、2005年度主要财务 《中国证券报》、《上海证券报》、
2006年4月12日
指标 《文汇报》《THE STANDARD》
《中国证券报》、《上海证券报》、
7、董监事会公告 2006年4月12日
《文汇报》《THE STANDARD》
8、2006年一季度主要 《中国证券报》、《上海证券报》、
2006年4月24日
财务指标 《文汇报》《THE STANDARD》
9、2005年年度股东大 《中国证券报》、《上海证券报》、
2006年4月28日
会通知 《文汇报》《THE STANDARD》
10、股票交易异常波动 《中国证券报》、《上海证券报》、
2006年5月17日
公告 《文汇报》《THE STANDARD》
11、关联方非经营性资 《中国证券报》、《上海证券报》、
2006年6月1日
金占用余额公告 《文汇报》《THE STANDARD》
《中国证券报》、《上海证券报》、
12、公司公告 2006年6月15日
《文汇报》《THE STANDARD》
13、2005年年度股东大 《中国证券报》、《上海证券报》、
2006年6月15日
会决议公告 《文汇报》《THE STANDARD》
14、非经营性资金占用 《中国证券报》、《上海证券报》、
2006年6月29日
还款公告 《文汇报》《THE STANDARD》
刊载的互联网网站及检索路
事项
径
http://www.sse.com.cn或
1、董事会公告
http://www.hkex.com.hk
http://www.sse.com.cn或
2、业绩预盈公告
http://www.hkex.com.hk
http://www.sse.com.cn或
3、董事会公告
http://www.hkex.com.hk
http://www.sse.com.cn或
4、董事会决议公告
http://www.hkex.com.hk
http://www.sse.com.cn或
5、持续关联交易公告
http://www.hkex.com.hk
6、2005年度主要财务 http://www.sse.com.cn或
指标 http://www.hkex.com.hk
http://www.sse.com.cn或
7、董监事会公告
http://www.hkex.com.hk
8、2006年一季度主要 http://www.sse.com.cn或
财务指标 http://www.hkex.com.hk
9、2005年年度股东大 http://www.sse.com.cn或
会通知 http://www.hkex.com.hk
10、股票交易异常波动 http://www.sse.com.cn或
公告 http://www.hkex.com.hk
11、关联方非经营性资 http://www.sse.com.cn或
金占用余额公告 http://www.hkex.com.hk
http://www.sse.com.cn或
12、公司公告
http://www.hkex.com.hk
13、2005年年度股东大 http://www.sse.com.cn或
会决议公告 http://www.hkex.com.hk
14、非经营性资金占用 http://www.sse.com.cn或
还款公告 http://www.hkex.com.hk
七、财务会计报告
(一)财务报表
7.1.1资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、资产减值准备明细表
7.1.5按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 16.39 16.71 0.37 0.37
营业利润 4.77 4.87 0.11 0.11
净利润 3.80 3.87 0.09 0.09
扣除非经常性损益后的净利润 3.27 3.33 0.07 0.07
(二)公司概况
交大昆机科技股份有限公司（以下简称“本公司”）（原名：昆明机床股份有限公司）为一家在中华人民共和国成立的中外合资股份有限公司(港资)，由原国营企业昆明机床厂（以下简称“昆机”）重组改制设立。根据该项重组，昆机的业务、资产和负债划分给本公司及昆明昆机集团公司（以下简称“昆机集团公司”）。公司成立于1993年10月19日。公司发行的A股及H股股票分别在中国上海和香港两地上市。公司主要从事开发、设计、生产和销售机床系列产品及配件、电脑资讯产品、高效能产品、光机电一体化产品、开发高科技产品、进行自有技术转让、技术服务及技术咨询业务。
2000年12月25日，西安交通大学产业（集团）总公司（以下简称“交大产业”）与云南省人民政府（公司原第一大股东）签定《昆明机床股份有限公司股权转让协定》，交大产业受让云南省政府所持有的昆机股份71,052,146股国家股，占股本的29%，财政部下发了《关于昆明机床股份有限公司国家股转让有关问题的批复》（财企[2001]283号文），批准了此项股权转让，相关的股权过户手续于2001年6月5日完成后，交大产业成为本公司的第一大股东。
根据公司2001年12月31日召开的临时股东大会中所批准的资产重组事项，本次资产重组后，公司将由原来单一生产机床的传统型机械制造业变成一个科技含量高、产品多元化的科技公司。
经国家工商行政管理局和对外贸易与经济合作部批准，本公司于2002年3月29日在云南省工商行政管理局办理了公司更名的工商登记手续，并正式使用新名称“交大昆机科技股份有限公司”。注册地址：云南省昆明市茨坝路23号，注册资本：人民币24,500.74万元，注册号：企股滇总字第000682号。
2005年9月15日，交大产业与沈阳机床(集团)有限责任公司于2005年9月15日签订《股权转让协议》，沈阳机床(集团)有限责任公司协议收购交大产业持有的昆机股份71052146股，占股本的29%。截至2006年6月30日，中国证券监督管理委员会审核手续尚在办理之中。
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础、记账基础和计价原则：
采用借贷记帐法，按权责发生制原则核算，以实际成本为计价基础。
5、外币业务核算方法：
发生外币业务时，外币金额按业务发生当日市场汇价中间价折算，外币帐户的年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金额。外币汇兑损益除与工程建造有关的计入在建工程外，其余均计入当期的财务费用
6、现金及现金等价物的确定标准：
将持有的期限短(一般指从购买之日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法：
⑴短期投资按实际成本计价，投资收益按公司出售股票、债券或到期收回债券，实际收到的金额与原投资实际成本的差额确认。
⑵公司期末采用单项短期投资帐面价值与市价孰低的原则计提短期投资跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：坏账的确认标准为：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；②债务人逾期未履行其清偿义务，并且具有明显证据表明无法收回的应收款项；以上确实不能收回的应收款项，按董事会批准的审批核销权限规定分级批准后，作为坏账核销
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，账龄分析法
其他应收款计提比例
帐龄 应收帐款计提比例(%)
(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 50 50
2－3年 100 100
3年以上 100 100
公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备.坏帐准备计提比例是根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关资讯合理地估计。
9、存货核算方法：
⑴存货分类：库存商品、自制半成品、原材料、低值易耗品、包装物等。
⑵存货计价方法：原材料、包装物和低值易耗品购进以实际成本计价。存货领用、发出均采用加权平均法计价。
⑶低值易耗品摊销：领用时一次摊销。
⑷年末按单项存货帐面价值与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。
存货可变现净值系指正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值。
10、长期投资核算方法：
⑴长期债权投资
长期债券投资以取得时的实际成本入账，溢、折价在债券存续期内采用直线法摊销，期末计提应计利息。
⑵长期股权投资
投资额占被投资单位注册资本总额20%以下的采用成本法核算；投资额占被投资企业注册资本总额20%(含)以上的采用权益法核算；投资额占被投资企业注册资本总额50%以上或虽低于50%但具有实质控制权的采用权益法核算，并合并会计报表。
⑶股权投资差额的摊销方法：对股权投资借方差额，在年末分期平均摊销，计入投资收益，股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年期限摊销；股权投资贷方差额直接计入资本公积。
⑷对被投资单位由于市价持续下降或经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当期损益。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 4 2.40
机器设备 12-50 4 1.92-8.00
电子设备 10-14 4 6.86-9.60
运输设备 10-14 4 6.86-9.60
(2)减值准备的计提方法：
期末或年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置不用等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
(3)其他说明
对融资租入的固定资产与自有应计折旧资产采用相同的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
12、在建工程核算方法：
公司在建工程以实际成本进行核算，在建工程项目达到预定可使用状态时转为固定资产。在建工程利息资本化以固定资产是否达到预定可使用状态为界限，达到预定可使用状态前发生的利息予以资本化，计入工程成本，达到预定可使用状态后发生的利息计入当期损益。
在建工程减值准备
期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在以下情况：
①在建工程长期停建并且预计在三年内不重新开工的；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益有很大的不确定性；
③其他足已证明在建工程已经发生减值的情形。
对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单项在建工程项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。
13、无形资产计价及摊销方法：
⑴无形资产摊销方法
①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的有效年限摊销；
②合同没有规定受益年限但法律规定有有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
③合同规定了受益年限法律也规定了有效年限的，摊销年限取二者之中较短者；
④如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限摊销。
⑵无形资产减值准备
期末检查各项无形资产，预计其未来创造经济利益的能力，当存在以下一项或若干项时，按预计可收回金额低于其账面价值的金额计提减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，且在剩余年限内预计不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足已证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
⑴开办费在开始生产经营的当月一次计入损益；
⑵长期待摊费用按其受益年限平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法：
本公司除为固定资产建设项目专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用，直接记入当期损益。本公司为固定资产建设项目专门借款所发生的借款费用，在固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化。如果某项固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用资本化，并将中断期间发生的借款费用确认为财务费用。在工程项目达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。
16、应付债券的核算方法：
本公司按实际发生数计价，发生的溢价和折价在债券存续期间，采用直线法，分期摊销。
17、收入确认原则：
⑴商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险与报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
⑵提供劳务：公司提供劳务如在同一会计年度内开始并完成，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且提供劳务的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；
⑶他人使用本公司的资产：利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。本公司对于关联方以支付资金使用费的形式占用的资金，在符合收入确认条件的前提下，在取得资金使用费时，冲减当期财务费用；如果取得的资金使用费超过按1年期银行存款利率计算的金额，将相当于按1年期银行存款利率计算的部分，冲减当期财务费用，超过按1年期银行存款利率计算的部分，计入资本公积。
⑷租赁业务收入，租赁业务分为经营租赁和融资租赁。
①经营租赁业务的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认收入；
②融资租赁业务采用实际利率法计算当期应确认的融资收入，未实现的融资收益采用直线法在各个租赁期间进行分配；对超过一个租金支付期未收到的租金，不予确认融资收入，对已确认的融资收入，予以冲回。实际收到租金时，将租金中所含融资收入确认为当期收入。对于以上二项租赁业务，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的、可直接归属于租赁项目的初始直接费用计入当期费用核算；或有租金在实际发生时确认为当期收入。
③售后租回交易
对于售后租回交易形成的融资租赁，售价与资产帐面价值之间的差额按该项租赁资产的折旧进度分摊，作为折旧费用的调整。对于售后租回交易形成的经营租赁，售价与资产帐面价值之间的差额予以递延，并按租金支出比例在租赁期内进行分摊。
18、所得税的会计处理方法：
本公司所得税采用应付税款法核算
19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
本公司对拥有被投资企业50%（不含）以上有表决权资本或不足50%但实际具有控制权的被投资单位确定为合并会计报表范围。在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面，按母公司会计政策进行调整。
合并会计报表是按照财政部财会字（1995）11号文件《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成，并对以下事项进行抵销：
⑴本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分。
⑵本公司与纳入合并范围子公司之间的重大内部交易和资金往来。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1．增值税
本公司以当期销项税额抵扣符合规定的当期进项税额后的余额计缴。销项税额按应税收入的17%计算。
本公司的控股子公司除陕西恒通智能机器有限公司外，其他子公司与本公司均为增值税一般纳税人，适用17%的增值税税率；陕西恒通智能机器有限公司为增值税小规模纳税人，适用6%的增值税税率。
2．所得税
根据财政部和国家税务总局联合下发的财税字[1994]017号文，公司所得税适用税率为15%。本公司的控股子公司陕西恒通智能机器有限公司、西安交大思源智能电器有限公司、西安赛尔机泵成套设备有限公司、昆明交大昆机自动机器有限公司属高新技术企业，所得税适用税率为15%。
3．营业税
按应税收入的3%、5%计缴。
4．其他税项
按税法规定计算缴纳。
(四)控股子公司及合营企业
单位:万元币种:人民币
法定代
单位名称 注册地 注册资本 经营范围
表人
机泵成套设备工程、节能
鼓风机、压缩机成套设
西安赛尔机泵成 备、引进设备及其备件的
套设备有限公司 西安市 王尚锦 5,000 研制改型、自动控制系统
（西安赛尔） 工程、数控工程、机电化
工设备、仪器仪表的技术
开发、整机生产、销售。
机电设备、普通机械、电
陕西恒通智能机 子产品、电脑软硬体销
器有限公司（陕 西安市 卢秉恒 2,796 售；电脑网络工程的技术
西恒通） 开发；技术咨询服务；模
具模型的生产、销售。
西安交大思源智 电器、电力、电子工程及
能电器有限公司 西安市 张汉荣 3,500 产品的开发、生产、销
（智能电器) 售、技术服务。
计算机软硬件的开发、应
昆明交大昆机自
用、系统集成；电子产
动机器有限公司 昆明市 秦建中 2,023
品、普通机械、电器机械
(自动机器)
的批发零售、代购代销。
开发、设计、生产和销售
自产机床系列产品及配
件；开发高科技产品，进
行自有技术转让、技术服
昆明道斯机床有 ING.Ja
昆明市 500万欧元 务及技术咨询；对外机床
限公司 nRYDL
维修、对外加工。***（截
止2005年6月30日尚未
完成验资,未开展生产经
营）
长沙赛尔机泵成 生产、销售：离心压缩
套设备有限公司 长沙市 王尚锦 1,000 机、离心鼓风机、烧结风
(长沙赛尔) 机及其配件
承包：气体设备工程、压
缩机、鼓风机、鼓风机成
套设备、低温机械、自动
控制系统设备及配件的设
杭州赛尔气体设
计、开发、销售及技术服
备工程有限公司 杭州市 田国光 120
务；批发、零售：机电产
(杭州赛尔)
品，建筑材料，五金工
具，金属材料；经营进出
口业务；其他无须报经审
批的一切合法项目
权益比例(%) 是否
单位名称
直接 间接 合并
西安赛尔机泵成
套设备有限公司 45 是
（西安赛尔）
陕西恒通智能机
器有限公司（陕 65.34 是
西恒通）
西安交大思源智
能电器有限公司 78.03 是
（智能电器)
昆明交大昆机自
动机器有限公司 96.74 是
(自动机器)
昆明道斯机床有
50 否
限公司
长沙赛尔机泵成
套设备有限公司 95 是
(长沙赛尔)
杭州赛尔气体设
备工程有限公司 51 是
(杭州赛尔)
（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
（2）对持股比例未达50%以上的子公司，已纳入合并范围的原因说明：西安赛尔机泵成套设备有限公司（西安赛尔），对其拥有实际控制权。
（3）对持股比例达到50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明：本公司拥有昆明道斯机床有限公司50%的出资额，但是不具备控制权，故不纳入合并报表范围。
(三)会计报表附注
1、货币资金
单位:人民币元
期末数
项目
外币金额 人民币金额
现金： / 826,843.43
人民币 / 617,093.92
港币 29,532.64 30,400.90
美元 18,747.15 143,737.87
印尼卢比 390,000.00 390.00
欧元 3,454.86 35,002.22
土币 36 218.52
银行存款： / 148,796,270.26
人民币 / 120,820,452.57
港币 24,975,359.84 25,709,635.41
美元 281,453.2 2,266,182.28
其他货币资金： / 8,749,923.43
合计 / 158,373,037.12
期初数
项目
外币金额 人民币金额
现金： / 774,069.45
人民币 / 505,665.89
港币 29,934.64 31,146.99
美元 27,847.15 224,751.56
印尼卢比 390,000.00 320.97
欧元 1,271.86 12,184.04
土币
银行存款： / 154,843,663.83
人民币 / 125,959,318.36
港币 26,969,960.44 28,062,243.84
美元 101,859.97 822,101.63
其他货币资金： / 16,258,338.12
合计 / 171,876,071.40
其他货币资金为信用证及保函保证金
2、短期投资
(1)短期投资分类
单位:元币种:人民币
期初数
项目
帐面余额 跌价准备 帐面净额
股权投资合计 51,000,000.00 38,226,366.15 12,773,633.85
其中：股票投资 50,000,000.00 38,097,597.20 11,902,402.80
基金投资 1,000,000.00 128,768.95 871,231.05
合计 51,000,000.00 38,226,366.15 12,773,633.85
期末数
项目
帐面余额 跌价准备 帐面净额
股权投资合计 50,000,000.00 35,759,147.65 14,240,852.35
其中：股票投资 50,000,000.00 35,759,147.65 14,240,852.35
基金投资
合计 50,000,000.00 35,759,147.65 14,240,852.35
2004年2月，本公司以自有资金5000万元委托中富证券有限责任公司（简称“中富证券”）进行国债投资，而中富证券以本公司委托的资金购买了股票。“中富证券”属德隆系证券公司，2004年6月由中国华融资产管理公司（简称“华融公司”）接管，经中国证监会批准，2006年1月，首都机场集团公司对中富证券开始重组，期限6个月。截止重组期限届满，首都机场集团公司未完成重组预期，重组工作失败。2006年8月3日北京市高朋天达律师事务所组织成立中富证券行政清理工作小组。截止2006年6月30日，账户资产总市值为999万元。2006年6月30日公司按资产市值冲回已经计提的股票投资跌价准备234万元。
3、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 55,625,685.00 19,057,802.00
合计 55,625,685.00 19,057,802.00
4、应收账款
(1)应收账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以内 61,569,279.50 47.32 3,660,493.01
一至二年 23,956,143.32 18.41 12,039,111.61
二至三年 20,900,975.75 16.06 14,186,936.39
三年以上 23,689,108.71 18.21 19,096,305.34
合计 130,115,507.28 100 48,982,846.35
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以内 68,507,547.34 52.18 2,900,089.10
一至二年 32,140,167.61 24.48 14,163,940.76
二至三年 11,873,909.73 9.04 10,252,661.79
三年以上 18,778,654.39 14.30 17,478,349.22
合计 131,300,279.07 100 44,795,040.87
(2)应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 44,795,040.87 4,187,805.48 48,982,846.35
(3)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、其他应收款
(1)其他应收款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以内 18,336,544.80 66.51 1,318,722.58
一至二年 6,347,472.84 23.02 3,520,211.48
二至三年 1,941,405.96 7.04 1,941,405.96
三年以上 944,757.72 3.43 944,757.72
合计 27,570,181.32 100 7,725,097.74
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以内 24,785,559.15 81.17 1,318,722.58
一至二年 1,934,311.49 6.33 875,881.25
二至三年 2,867,067.41 9.39 2,867,067.41
三年以上 948,361.45 3.11 1,667,301.45
合计 30,535,299.50 100 6,728,972.69
(2)其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 6,728,972.69 996,125.05 7,725,097.74
(3)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
其他应收款前五名债务人欠款总额为3,252,874.34元，占其他应收款总额的11.80％。
6、预付帐款
(1)预付帐款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 25,051,344.20 40.73 20,588,757.92 78.86
一至二年 35,915,962.40 58.39 5,419,311.65 20.76
二至三年 113,006.00 0.18 99,119.78 0.38
三年以上 428,176.46 0.70
合计 61,508,489.06 100 26,107,189.35 100
(2)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数
项目
账面余额 跌价准备
原材料 68,135,581.64 8,866,740.21
库存商品 6,523,429.97
在产品 148,329,014.75 13,332,036.25
产成品 94,765,966.1 11,180,530.82
低值易耗品 4,260,686.42 82,781.00
物资采购 500,609.88 493,101.78
发出商品 40,080.83
合计 322,555,369.59 33,955,190.06
期初数
项目
账面余额 跌价准备
原材料 51,256,666.00 6,589,220.48
库存商品 2,005,569.29
在产品 163,602,559.92 12,915,337.99
产成品 84,455,621.48 11,180,530.82
低值易耗品 3,491,446.34 82,781
物资采购 525,620.78 493,101.78
发出商品 426,174.15
合计 305,763,657.96 31,260,972.07
8、待摊费用
单位:元币种:人民币
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
租赁费 24,301.00 16,426.01 7,874.99
合计 24,301.00 16,426.01 7,874.99
9、长期投资
(1)长期股权投资分类
单位:元币种:人民币
本期权益增减
被投资单位
期初数
名称
投资成本 权益调整 派发股利
昆明道斯机床有
23,818,814.75 -353,043.86
限公司
云南省澄江铜材
2,000,000.00
厂
减：长期投资减
2,000,000.00
值准备
合 计 23,818,814.75 -353,043.86
被投资单位
本期出售 期末数
名称
昆明道斯机床有
23,465,770.89
限公司
云南省澄江铜材
2,000,000.00
厂
减：长期投资减
2,000,000.00
值准备
合 计 23,465,770.89
（2）股权投资差额
投资单位 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
西安赛尔机泵成
7,296,277.00 4,377,766.12 364,813.86
套设备有限公司
陕西恒通智能机
6,849,713.19 4,012,138.75 334,277.34
器有限公司
合计 14,145,990.19 8,389,904.87 699,091.20
投资单位 期末数 摊销期限
西安赛尔机泵成
4,012,952.26 10年
套设备有限公司
陕西恒通智能机
3,677,861.41 10年
器有限公司
合计 7,690,813.67
注：
由于云南省澄江铜材厂已丧失持续经营能力，本公司对该项投资全额计提了长期投资减值准备。
本公司被投资单位执行的会计政策与本公司无重大差异，投资变现及投资收益的汇回无重大限制。
10、固定资产
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数
一、原价合计： 525,962,003.16 13,339,434.82
其中：房屋及建筑物 202,622,602.62 5,181,998.92
机器设备 262,677,650.32 6,948,401.44
电子设备 39,211,242.40 232,206.00
运输设备 20,186,684.71 976,828.46
固定资产装修 1,263,823.11
二、累计折旧合计： 188,265,610.41 12,074,819.19
其中：房屋及建筑物 33,193,030.19 4,757,907.55
机器设备 122,700,510.37 6,266,655.14
电子设备 23,664,781.98 196,148.99
运输设备 7,881,311.25 854,107.51
固定资产装修 825,976.62
三、固定资产净值合计 337,696,392.75 1,264,615.63
四、减值准备合计 6,929,723.60
其中：房屋及建筑物
机器设备 6,505,966.50
电子设备 423,757.10
运输设备
五、固定资产净额合计 330,766,669.15 1,264,615.63
项目 本期减少数 期末数
一、原价合计： 2,319,137.99 536,982,299.99
其中：房屋及建筑物 282,883.98 207,521,717.56
机器设备 249,007.12 269,377,044.64
电子设备 548,011.73 38,895,436.67
运输设备 1,239,235.16 19,924,278.01
固定资产装修 1,263,823.11
二、累计折旧合计： 1,115,627.21 199,224,802.39
其中：房屋及建筑物 102,762.34 37,848,175.40
机器设备 158,197.91 128,808,967.60
电子设备 286,703.98 23,574,226.99
运输设备 567,962.98 8,167,455.78
固定资产装修 825,976.62
三、固定资产净值合计 1,203,510.78 337,757,497.60
四、减值准备合计 15,638.82 6,914,084.78
其中：房屋及建筑物
机器设备 15,638.82 6,490,327.68
电子设备 423,757.10
运输设备
五、固定资产净额合计 1,187,871.96 330,843,412.82
11、在建工程
单位:元币种:人民币
项 期末数
目 帐面余额 减值准备 帐面净额
在
53,288,382.34 1,818,489.10 51,469,893.24
建
工
程
项 期初数
目 帐面余额 减值准备 帐面净额
在
48,412,807.24 1,818,489.10 46,594,318.14
建
工
程
(1)在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 本期减少
九五技改 50,921.83
思源大厦 28,024,099.10 435,285.20
其他工程 20,337,786.31 13,812,975.90 3,146,668.43
合计 48,412,807.24 14,248,261.10 3,146,668.43
项目名称 转入固定资产 期末数
九五技改 50,921.83
思源大厦 28,459,384.30
其他工程 6,175,095.74 24,828,998.04
合计 6,226,017.57 53,288,382.34
12、无形资产
(1)无形资产变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 购入方式 原始金额 年初余额 增加数
商誉⑴
购入业务 5,638,632.00 3,383,179.48
商誉(2)
购入业务 3,720,569.00 2,232,341.41
全可控涡专有 购入业务
技术 11,630,000.00 6,977,999.84
快速成型专有 购入业务
技术 14,730,000.00 8,837,999.50
智能专有技术
9,044,400.00 5,426,640.02
绣花机专有技
术 4,039,667.00 2,401,006.42
土地使用权
注入 30,141,860.00 25,892,085.06
职工住房使用
权 购入业务 4,485,988.00 3,551,407.97
财务软件
购入业务 1,227,258.23 921,957.56 97,560.00
公司网站技术
开发费 购入业务 38,000.00 13,933.46
生产管理软件 购入业务 1,753,662.85 1,215,451.98
小计 86,450,037.08 60,854,002.70 97,560.00
减：减值准备
商誉（1） 676,635.90
商誉（2） 692,025.92
智能专有技术 2,713,320.01
绣花机专有技
术 1,861,275.81
小计 5,943,257.64
无形资产净值 86,450,037.08 54,910,745.06 97,560.00
剩余摊
项目名称 摊销数 年末余额 销期
商誉⑴
253,738.44 3,129,441.04 5.5
商誉(2)
148,822.62 2,083,518.79 5.5
全可控涡专有
技术 421,821.64 6,556,178.20 5.5
快速成型专有
技术 736,500.00 8,101,499.50 5.5
智能专有技术
406,998.00 5,019,642.02 5.5
绣花机专有技
术 200,647.64 2,200,358.78 6.25
土地使用权
301,701.32 25,590,383.74 42.45
职工住房使用
权 46,729.02 3,504,678.95 37.5
财务软件
17,718.30 1,001,799.26 6.08
公司网站技术
开发费 3,799.98 10,133.48 6.08
生产管理软件 152,383.27 1,063,068.71 3
小计 2,690,860.23 58,260,702.47
减：减值准备
商誉（1） 676,635.90
商誉（2） 692,025.92
智能专有技术 2,713,320.01
绣花机专有技
术 1,861,275.81
小计 5,943,257.64
无形资产净值 2,690,860.23 52,317,444.83
（1）上述商誉指：2001年12月，本公司实施资产重组时向西安交大产业集团购买智能电器事业部、自动机器事业部实际交易价与帐面价值的差额。公司2002年度以该两个事业部资产和上述相关商誉投资分别设立了西安交大思源智能电器有限公司、昆明交大昆机自动机器有限公司，该两项商誉按10年摊销。
（2）上述专有技术指：2001年12月，本公司实施资产重组时向西安交大产业集团购买的专有技术。2002年度本公司以其中“智能专有技术”“绣花机专有技术”投资分别设立了西安交大思源智能电器有限公司、昆明交大昆机自动机器有限公司。2003年度本公司以“快速成型专有技术”对陕西恒通智能机器有限公司增资。
（3）土地使用权期初数为云南省人民政府以股本的形式注入和子公司长沙赛尔新购入的土地。
13、短期借款
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 34,000,000.00
抵押借款 40,000,000.00 34,000,000.00
信用借款 26,000,000.00
合计 40,000,000.00 60,000,000.00
14、应付帐款：
截止2006年6月30日、2005年12月31日应付帐款余额分别为106,631,714.39元、100,037,194.40元，应付帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项
15、预收帐款：
截止2006年6月30日、2005年12月31日预收帐款余额分别为237,031,012.24元、196,375,494.03元。预收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项
16、应付工资：
截止2006年6月30日、2006年12月31日应付工资余额分别1,849,271.28元、3,574,234.94元，系欠发的职工工资。
17、应交税金：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
增值税 9,527,283.19 14,647,753.61
营业税 92,153.15 272,831.85
所得税 2,435,118.13 5,730,376.03
个人所得税 320,466.94 384,162.26
城建税 -82,706.76 196,105.13
其他 22,408.63 21,885.07
土地增值税 8,984,000 8,984,000
合计 21,298,723.28 30,237,113.95
18、其他应交款：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
教育费附加 38,491.83 178,833.24
防洪基金 -2,681.60 16,302.78
住房公积金 652,971.40 568,537.40
合计 688,781.63 763,673.42
19、预提费用：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
预提房租费 74,516.28 74,516.28
预提审计费 1,822,915.45 1,272,915.45
预提水电费 94,781.72 94,781.72
预提资询费、律师费等 915,175.40 120,000.00
合计 2,907,388.85 1,562,213.45 /
20、一年到期的长期负债：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类
本币金额 本币金额
一年内到期的应付融资租赁款 342,168.90 342,168.90
合计 342,168.90 342,168.90
21、长期借款
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 40,000,000 40,000,000
合计 40,000,000 40,000,000
22、长期应付款：
单位:元币种:人民币
种 类 期间 初始金额 期初余额 本期增加
应付融资租赁款 20年 6,843,378.00 5,474,702.40
减：未确认融资费用 2,579,197.00 2,063,357.80
减：一年内到期的应付融资
租赁款 342,168.90
小计 4,264,181.00 3,069,175.70
加:陕西省财政厅基建拨款 200,000.00
智能化电器技术与设备技
术产业化示范工程拨款 7,000,000.00
合计 4,264,181.00 10,269,175.70 -
种 类 本期减少 期末余额
应付融资租赁款 5,474,702.40
减：未确认融资费用 64,479.90 1,998,877.90
减：一年内到期的应付融资
租赁款 342,168.90
小计 -64,479.90 3,133,655.60
加:陕西省财政厅基建拨款 200,000.00
智能化电器技术与设备技
术产业化示范工程拨款 7,000,000.00
合计 -64,479.90 10,333,655.60
注：智能化电器技术与设备技术产业化示范工程拨款系指根据国家发展计划委员会《关于西安交大思源智能电器有限公司“智能化电器技术与设备技术产业化示范工程”建设项目可行性研究报告的批复》（会计高技（2000）1883号文），对该工程所拨的款项。
23.股本
项 目 期初数 本期增加
一、未上市流通股份 120,007,400.00
发起人股份
31,345,554.00
其中：国家持有股份 31,345,554.00
募集法人股 88,661,846.00
二、已上市流通股份 125,000,000.00
其中：人民币普通股 60,000,000.00
境外上市外资股 65,000,000.00
三、股份总数 245,007,400.00
项 目 本期减少 期末数
一、未上市流通股份 120,007,400.00
发起人股份
31,345,554.00
其中：国家持有股份 31,345,554.00
募集法人股 88,661,846.00
二、已上市流通股份 125,000,000.00
其中：人民币普通股 60,000,000.00
境外上市外资股 65,000,000.00
三、股份总数 245,007,400.00
24.资本公积
项 目 期末数 期初数
股本溢价 293,744,338.00 293,744,338.00
资产评估增值 11,536,142.12 11,536,142.12
股权投资准备 8,902,371.51 8,902,371.51
捐赠 10,800.00 10,800.00
合 计 314,193,651.63 314,193,651.63
25、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 16,812,657.84 16,812,657.84
26、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 21,000,546.18
加：年初未分配利润 -44,019,471.32
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 -23,018,925.14
27、主营业务收入及主营业务成本
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
产品销售及
加工费收入 355,489,784.98 264,395,578.24 311,419,690.40 180,338,899.22
注：本公司2006年半年度向前五名客户销售收入总额为47,078,733.35元，占全部销售收入的比例为13.24%。
28、财务费用
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 1,754,918.38 3,532,095.24
减：利息收入 615,420.95 794,502.41
汇兑损失 1,337,311.23
减：汇兑收益 41,430.88
其他 204,325.46 128,407.68
合计 2,681,134.12 2,824,569.63
29、投资收益
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
股权投资收益 -331,499.01
摊销差额 -699,091.20 -699,091.20
跌价准备转回 2,467,218.5 -1,472,946.53
短期投资收益 105,747.07
合计 1,542,375.36 -2,172,037.73
30、营业外收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产收益 287,373.54 64,816.59
培训收入 1,800.00 3,065.00
其他 177,462.00 118,780.00
合计 466,635.54 186,661.59
31、营业外支出：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产损失 333,983.71
捐赠支出 11,300.00 5,000.00
罚款 10,868.46 908.34
救济金 3,540.00
其他 27,955.81 24,827.10
合计 387,647.98 30,735.44
32、所得税：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
所得税 3,087,748.15 4,190,622.12
33、现金及现金等价物
单位:元币种:人民币
期末数
项 目 合并数 母公司数
货币资金 158,373,037.12 109,997,200.59
减：银行定期存款 21,617,400.00 21,617,400.00
减：其他货币资金
现金及现金等价物 136,755,637.12 88,379,800.59
期初数
项 目 合并数 母公司数
货币资金 171,876,071.40 116,260,474.57
减：银行定期存款
减：其他货币资金 14,149,464.78 4,149,464.78
现金及现金等价物 157,726,606.62 112,111,009.79
34、非经常性项目列示
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 444,154.69
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外收入、支出 78,987.56
以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,467,218.50
所得税影响数 -78,471.34
合计 2,911,889.41
（四）母公司会计报表附注（单位：人民币元）
1.应收账款
2006.6.30
帐 龄 比例
金 额 坏帐准备
(%)
1年以内 39,742,647.88 56.23 1,987,132.39
1-2年 5,427,609.74 7.68 2,713,804.37
2-3年 9,418,853.85 13.33 9,418,853.85
3年以上 16,084,935.87 22.76 16,084,935.87
合 计 70,674,047.34 100.00 30,204,726.48
2005.12.31
帐 龄
金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 35,191,194.61 53.36 1,226,728.48
1-2年 9,986,367.03 15.14 4,838,633.52
2-3年 5,484,579.25 8.32 5,484,579.25
3年以上 15,283,649.76 23.18 14,656,414.59
合 计 65,945,790.65 100.00 26,206,355.84
注：应收帐款中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
2.其他应收款
2006.6.30
帐 龄
金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 15,626,933.44 56.90 517,484.94
1-2年 11,540,176.22 42.01 154,364.90
2-3年 27,039.60 0.10 9,396.75
3年以上 271,507.70 0.99 99,961.60
合 计 27,465,656.96 100.00 781,208.19
2005.12.31
帐 龄
金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 26,440,698.78 98.44 517,484.94
1-2年 308,729.80 1.15 154,364.90
2-3年 9,396.75 0.04 9,396.75
3年以上 99,961.60 0.37 99,961.60
合 计 26,858,786.93 100.00 781,208.19
注：其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(六) 长期股权投资
⑴被投资单位概况
投资单位 初始投资成本 投资比例 投资期限 核算方法
西安赛尔机泵成套设备有限公司 22,500,000 45.00% 无 权益法
陕西恒通智能机器有限公司 23,838,606 65.34% 无 权益法
西安交大思源智能电器有限公司 27,310,000 78.03% 无 权益法
昆明交大昆机自动机器有限公司 19,570,000 96.74% 无 权益法
昆明道斯机床有限公司 24,739,534 50.00% 20年 权益法
云南省澄江铜材厂 2,000,000 40.00% 成本法
注：
本报告期内，昆明交大昆机自动机器有限公司股东自然人窦国平将其持有的1.24％的权益无偿转让给本公司。
⑵长期股权投资增减变动情况
本期权益增减
被投资单位
期初数
名称
投资成本 权益调整 派发股利
西安赛尔机泵成
34,566,593.19 3,446,176.10
套设备有限公司
陕西恒通智能机
15,943,281.39 -775,693.92
器有限公司
西安交大思源智
21,881,238.96 86,192.19
能电器有限公司
昆明交大昆机自
1,664,956.17 -2,537,118.54
动机器有限公司
昆明道斯机床有
23,818,814.75 -353,043.86
限公司
云南省澄江铜材
2,000,000.00
厂
减：长期投资减
2,000,000.00
值准备
合 计 97,874,884.46 -133,488.03
被投资单位
本期出售 期末数
名称
西安赛尔机泵成
38,012,769.29
套设备有限公司
陕西恒通智能机
15,167,587.47
器有限公司
西安交大思源智
21,967,431.15
能电器有限公司
昆明交大昆机自
-872,162.37
动机器有限公司
昆明道斯机床有
23,465,770.89
限公司
云南省澄江铜材
2,000,000.00
厂
减：长期投资减
2,000,000.00
值准备
合 计 97,741,396.43
⑶股权投资差额
投资单位 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
西安赛尔机泵成
7,296,277.00 4,377,766.12 364,813.86
套设备有限公司
陕西恒通智能机
6,849,713.19 4,012,138.75 334,277.34
器有限公司
14,145,990.19 8,389,904.87 699,091.20
合计
投资单位 期末数 摊销期限
西安赛尔机泵成
4,012,952.26 10年
套设备有限公司
陕西恒通智能机
3,677,861.41 10年
器有限公司
合计 7,690,813.67
注：
⑴由于云南省澄江铜材厂已丧失持续经营能力，本公司对该项投资全额计提了长期投资减值准备。
⑵本公司被投资单位执行的会计政策与本公司无重大差异，投资变现及投资收益的汇回无重大限制。
3.主营业务收入及成本
本期数
项 目
主营业务收入 主营业务成本
机床产品销售加工
254,519,183.29 189,327,028.58
服务
上年同期数
项 目
主营业务收入 主营业务成本
机床产品销售加工
180,338,899.22 135,310,959.09
服务
4.投资收益
单位：元币种：人民币
本期数 上年同期数
短期投资跌价准备 2,467,218.50 -1,423,613.51
对子公司投资收益 -133,488.03 1,459,327.13
摊销差额 -699,091.20 -699,091.20
短期投资收益 105,747.07
合计 1,740,386.34 -663,377.58
(五)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
注册地 与本公司关
关联方名称 主营业务
址 系
西安交通大学 法律法规禁止的、不得经营、应经
产业集团 审批的、未获审批前不得经营；法
西安市 控股股东
（总）公司 律法规未规定审批的、企业自主选
（交大产业） 择经营项目，开展经营活动。
机泵成套设备工程、详能鼓风机、
西安赛尔机泵
压缩机成套设备、引进设备及其备
成套设备有限
西安市 件的研制改型、自动控制系工程、 控股子公司
公司（西安赛
数控工程、机电化工设备、仪器仪
尔）
表的技术开发、整机生产、销售。
机电设备、普通机械、电子产品、
陕西恒通智能
电脑软硬体销售；电脑网络工程的
机器有限公司 西安市 控股子公司
技术开发；技术咨询服务；模具模
（陕西恒通）
型的生产、销售。
西安交大思源
电器、电力、电子工程及产品的开
智能电器有限 西安市 控股子公司
发、生产、销售、技术服务
公司
昆明交大昆机 计算机软硬件的开发、应用、系统
自动机器有限 昆明市 集成；电子产品、普通机械、电器 控股子公司
公司 机械的批发零售、代购代销。
法人代
关联方名称 经济性质
表
西安交通大学
产业集团
国有独资公司 席酉民
（总）公司
（交大产业）
西安赛尔机泵
成套设备有限
有限责任公司 王尚锦
公司（西安赛
尔）
陕西恒通智能
机器有限公司 有限责任公司 卢秉恒
（陕西恒通）
西安交大思源
智能电器有限 有限责任公司 张汉荣
公司
昆明交大昆机
自动机器有限 有限责任公司 秦建中
公司
1、控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位:元币种:人民币
企业名称 期初数 本期增加 本期减少
西安交通大学产 30,000,000.00 -- --
业（集团）总公
司（交大产业）
西安赛尔机泵成 50,000,000.00 --
套设备有限公司
（西安赛尔）
陕西恒通智慧型 27,960,000.00 --
机器有限公司
（陕西恒通）
西安交大思源智 35,000,000.00 --
能电器有限公司
昆明交大昆机自 20,230,000.00 --
动机器有限公司
企业名称 期末数
西安交通大学产 30,000,000.00
业（集团）总公
司（交大产业）
西安赛尔机泵成 50,000,000.00
套设备有限公司
（西安赛尔）
陕西恒通智慧型 27,960,000.00
机器有限公司
（陕西恒通）
西安交大思源智 35,000,000.00
能电器有限公司
昆明交大昆机自 20,230,000.00
动机器有限公司
2、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位:元币种:人民币
期初数
企业名称 本期增加 本期减少
金额 比例(%)
交大产业 71,052,146.00 29 --
西安赛尔机 22,500,000.00 45.00 --
泵成套设备
有限公司
陕西恒通智 18,270,000.00 65.34 --
能机器有限
公司
西安交大思 27,310,000.00 78.03 --
源智能电器
有限公司
昆明交大昆 19,320,000.00 95.50 250,000.00 --
机自动机器
有限公司
期末数
企业名称
金额 比例(%)
交大产业 71,052,146.00 29.00
西安赛尔机 22,500,000.00 45.00
泵成套设备
有限公司
陕西恒通智 18,270,000.00 65.34
能机器有限
公司
西安交大思 27,310,000.00 78.03
源智能电器
有限公司
昆明交大昆 19,570,000.00 96.74
机自动机器
有限公司
(六) 不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
昆机集团公司 第二大股东委托管理股权
云南省人民政府 发起人股东
昆明道斯机床有限公司（昆明道斯） 合营公司
交大红帆科技股份有限公司（交大红帆） 第一大股东之子公司
西安交通大学周边办 实际控制人
5、关联交易情况
(六)购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
关联交易定 本期数
关联方 关联交易内容
价原则 金额
昆机集团公司 支付综合服务费 市场价格 553,422.57
昆机集团公司 支付物管费 市场价格 46,829.30
昆机集团公司 支付收视费 市场价格 41,600.00
交大红帆 采购货物 市场价格 663,645.00
昆明道斯 采购货物 市场价格 7,431,624.00
西安交通大学 购买产品技术 市场价格 70,000.00
(2)销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数
关联方 关联交易内容 关联交易定价原则
金额
昆明道斯 销售货物 市场价格 749,439.63
(六)关联租赁情况
2004年4月18日第四届董事会第十六次会议审议通过了从2004年1月1日起停止执行本公司与昆明昆机集团公司2002年2月10日签订的《房屋租赁补充合同》和《土地使用权租赁补充合同》，继续执行2001年签订的《房屋租赁补充合同》和《土地使用权租赁补充合同》。根据第四届董事会第二十六次会议决议，本公司于2005年8月17日与昆明昆机集团有限公司签订《〈房屋租赁合同〉之租金调整协议》和《〈土地使用权租赁合同〉之租金调整协议》：昆明昆机集团有限公司经云南省人民政府授权，承继云南省人民政府2001年11月12日与本公司签署的《土地使用权租赁合同》和《房屋租赁合同》中的权利义务，2005-2007年的房屋、土地租金分别调整为每年850,080.00元、1,320,000.00元。
上述合同所涉及资产为2001年本公司资产重组时租回已出售给云南省人民政府的部分房屋、土地使用权。
2006年半年度房屋、土地租金分别为425,040.00元、660,000.00元。
(4)其他关联交易
本公司与交大产业集团公司及其控制的其他公司进行交易，情况如下（单位:元币种:人民币）：
关联方 交易事项 本期发生额
西安交大 赛尔机泵支付付条件占用费 133,878.00
西安交大 赛尔机泵支付水电费 276,322.40
西安交大 思源智能支付水电费 44,972.46
（5）关联交易余额
单位:元币种:人民币
关联单位名称 会计报表项目 期初数 期末数
交大产业 应收账款 322,775.00
其他应付款 1,352,276.00 1,352,276.00
预提费用 96,723.34 94,781.72
应付账款 -70,000.00
西安交通大学周边办 其他应收款 645,200.00 300,000.00
交大产业 预付账款 100,000.00
西安交通大学 其他应付款 1,150,000.00 1,150,000.00
昆机集团 其他应付款 1,782,263.00 1,623,738.25
昆明昆机销售公
预收账款 30,000.00
司
云南省人民政府
一年内到期的 342,168.90 342,168.90
长期应付款
长期应付款 3,069,175.70 3,133,655.60
西安交大药业(集 其他应收款 10,000,000.00
团)有限公司
西安交大药业(集
其他应付款 500,000.00
团)有限公司
交大红帆科技股
预付账款 -265,109.79 488,684.00
份有限公司
昆明道斯公司 应付账款 251,000.00 853,600.00
关联单位名称 款项性质
交大产业 货款
往来款及条件占用费
预提的水电费
购买产品技术
西安交通大学周边办 押金
交大产业 采购
西安交通大学 研究开发费
昆机集团 未支付的物业管理费
昆明昆机销售公
销货款
司
云南省人民政府
应付租入固定资产款
应付租入固定资产款
西安交大药业(集 借款
团)有限公司
西安交大药业(集
往来款
团)有限公司
交大红帆科技股
应付货款
份有限公司
昆明道斯公司 应付货款
(五)或有事项：
(六) 已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响：
本公司无需要披露的或有事项
(六)承诺事项：
租赁承诺:资产负债表日后连续三个会计年度每年将支付的最低租赁付款额及以后年度将支付的最低租赁付款额总额如下：
会计年度 金 额
2006年 342,168.90
2007年 342,168.90
2008年 342,168.90
以后年度 4,448,195.70
合计 5,474,702.40
(七)资产负债表日后事项：
截至报告日，本公司存在下列不需调整报表的资产负债表日后事项：
2006年3月3日，本公司收到中富证券有限责任公司重组办公室《关于中富证券重组工作的函》称：根据中国证券监督管理委员会证监机构字[2006]1号文《关于中富证券有限责任公司重组方案的批复》，2006年1月6日，中富证券托管经营期结束，首都机场集团公司作为中富证券主要债权人正式启动中富证券重组工作，重组工作期限六个月。此项重组可能对本公司短期投资中委托理财5000万元项目产生影响。
(八)其他重要事项——香港会计准则与中国会计准则的差异
单位：人民币千元
项 目 净利润 净资产
根据中国会计准则编制的会计报表金额 21,001 552,995
减:出售土地使用权税金
加：对子公司投资而获得的收益 -8,216
加:捐赠收益
加:递延收益摊销 101
加:商誉摊销 935 3,178
加:子公司尚未收到的所得税退税款 339
加：资产重组收入 -3,118
减：转回短期投资跌价准备 2,339
根据香港会计准则编制的会计报表金额 19,698 545,178
八、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的2005年半年度报告文本。
2、载有法定代表人、财务负责人、财务部门负责人签名并盖章的财务报告文本
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》及香港《文汇报》、《THE STANDARD》上公开披露过的所有资料的原稿。
4、本报告分为中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。
董事长：雷锦录
交大昆机科技股份有限公司
资产负债表
会企01表
编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元
2006年6月30日
资 产 行次
合并数 母公司数
流动资产： 0.00 0.00
货币资金 1 158,373,037.12 109,997,200.59
短期投资 2 14,240,852.35 14,240,852.35
应收票据 3 55,625,685.00 26,633,685.00
应收股利 4 0.00 2,000,000.00
应收利息 5
应收帐款 6 81,132,660.93 40,469,320.86
其他应收款 7 19,845,083.58 26,684,448.77
预付帐款 8 61,508,489.06 13,996,906.33
应收补贴款 9 335,853.01 242,231.35
存货 10 288,600,179.53 177,508,020.12
待摊费用 11 7,874.99 0.00
待处理流动资产净损失 12
一年内到期的长期债权投资 13
14
流动资产合计 15 679,669,715.57 411,772,665.37
长期投资：
长期股权投资 16 31,156,584.56 105,432,210.10
其中：合并价差 17 7,690,813.67 7,690,813.67
其中：股权投资差额 18 7,690,813.67 7,690,813.67
长期债权投资 19
长期投资合计 20 31,156,584.56 105,432,210.10
固定资产：
固定资产原价 21 536,982,299.99 433,861,815.62
减：累计折旧 22 199,224,802.39 174,071,880.57
固定资产净值 23 337,757,497.60 259,789,935.05
减：固定资产减值准备 24 6,914,084.78 2,684,978.13
固定资产净额 25 330,843,412.82 257,104,956.92
工程物资 26
在建工程 27 51,469,893.24 22,672,616.86
固定资产清理 28
待处理固定资产净损失 29
固定资产合计 30 382,313,306.06 279,777,573.78
无形及其他资产：
无形资产 31 52,317,444.83 23,864,281.72
长期待摊费用 33 20,253.20 0.00
其他长期资产 34
无形及其他资产合计 35 52,337,698.03 23,864,281.72
递延税项：
递延税项 36
资产总计 37 1,145,477,304.22 820,846,730.97
资 产 2005年12月31日
流动资产： 合并数 母公司数
货币资金 0.00 0.00
短期投资 171,876,071.40 116,260,474.57
应收票据 12,773,633.85 12,773,633.85
应收股利 19,057,802.00 14,968,802.00
应收利息 0.00 2,000,000.00
应收帐款
其他应收款 86,505,238.20 39,739,434.81
预付帐款 23,806,326.81 26,077,578.74
应收补贴款 26,107,189.35 5,394,947.04
存货 0.00 0.00
待摊费用 274,502,685.89 175,648,964.45
待处理流动资产净损失 24,301.00 0.00
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计
长期投资： 614,653,248.50 392,863,835.46
长期股权投资
其中：合并价差 32,208,719.62 106,264,789.33
其中：股权投资差额 8,389,904.87 8,389,904.87
长期债权投资 8,389,904.87 8,389,904.87
长期投资合计
固定资产： 32,208,719.62 106,264,789.33
固定资产原价
减：累计折旧 525,962,003.16 427,594,988.77
固定资产净值 188,265,610.41 164,479,548.96
减：固定资产减值准备 337,696,392.75 263,115,439.81
固定资产净额 6,929,723.60 2,700,616.95
工程物资 330,766,669.15 260,414,822.86
在建工程
固定资产清理 46,594,318.14 18,119,165.03
待处理固定资产净损失
固定资产合计
无形及其他资产： 377,360,987.29 278,533,987.89
无形资产
长期待摊费用 54,910,745.06 24,773,777.87
其他长期资产 50,649.20 0.00
无形及其他资产合计
递延税项： 54,961,394.26 24,773,777.87
递延税项
资产总计 1,079,184,349.67 802,436,390.55
法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 会计机构负责人:
资产负债表(续)
会企01表
编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元
2006年6月30日
负债及所有者权益 行次
合并数 母公司数
流动负债：
短期借款 38 40,000,000.00 20,000,000.00
应付票据 39 8,944,852.41 0.00
应付帐款 40 106,631,714.39 42,648,588.43
预收帐款 41 237,031,012.24 116,352,149.64
应付工资 43 1,849,271.28 1,295,650.25
应付福利费 44 7,947,752.01 5,148,104.63
应付股利 45 2,101,732.59 0.00
应交税金 46 21,298,723.28 21,490,876.72
其他应交款 47 688,781.63 652,971.40
其他应付款 48 42,264,627.02 9,574,084.38
预提费用 49 2,907,388.85 2,738,090.85
预计负债
一年内到期的长期负债 50 342,168.90 342,168.90
其他流动负债 51
流动负债合计 52 472,008,024.60 220,242,685.20
长期负债：
长期借款 53 40,000,000.00 40,000,000.00
长期应付款 54 10,333,655.60 3,133,655.60
专项应付款 55 6,783,438.77 2,676,426.00
递延收益 56
长期负债合计 58 57,117,094.37 45,810,081.60
递延税项：
递延税项 59
负债合计 60 529,125,118.97 266,052,766.80
少数股东权益 61 63,357,400.92 0.00
股东权益：
股本 62 245,007,400.00 245,007,400.00
减：已归还投资 63
股本净额 64 245,007,400.00 245,007,400.00
资本公积 65 314,193,651.63 314,193,651.63
盈余公积 66 16,812,657.84 16,812,657.84
67
未分配利润 68 -23,018,925.14 -21,219,745.30
股东权益合计 69 552,994,784.33 554,793,964.17
负债及股东权益总计 70 1,145,477,304.22 820,846,730.97
2005年12月31日
负债及所有者权益
合并数 母公司数
流动负债：
短期借款 60,000,000.00 40,000,000.00
应付票据 0.00 0.00
应付帐款 100,037,194.40 40,920,291.77
预收帐款 196,375,494.03 99,153,631.92
应付工资 3,574,234.94 3,547,327.14
应付福利费 6,421,806.45 3,949,579.01
应付股利 2,101,732.59 0.00
应交税金 30,237,113.95 24,632,724.84
其他应交款 763,673.42 568,537.40
其他应付款 29,713,634.55 8,391,004.42
预提费用 1,562,213.45 1,392,915.45
预计负债
一年内到期的长期负债 342,168.90 342,168.90
其他流动负债
流动负债合计 431,129,266.68 222,898,180.85
长期负债：
长期借款 40,000,000.00 40,000,000.00
长期应付款 10,269,175.70 3,069,175.70
专项应付款 6,782,628.78 2,675,616.01
递延收益
长期负债合计 57,051,804.48 45,744,791.71
递延税项：
递延税项
负债合计 488,181,071.16 268,642,972.56
少数股东权益 59,009,040.36 0.00
股东权益：
股本 245,007,400.00 245,007,400.00
减：已归还投资
股本净额 245,007,400.00 245,007,400.00
资本公积 314,193,651.63 314,193,651.63
盈余公积 16,812,657.84 16,812,657.84
未分配利润 -44,019,471.32 -42,220,291.48
股东权益合计 531,994,238.15 533,793,417.99
负债及股东权益总计 1,079,184,349.67 802,436,390.55
法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 会计机构负责人:
利润表及利润分配表
会企02表
编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元
2006年1-6月
项 目 行次
合并数 母公司数
一、主营业务收入 1 355,489,784.98 254,519,183.29
减：主营业务成本 4 264,395,578.24 189,327,028.58
主营业务税金及附加 5 453,898.71 0.00
二、主营业务利润： 6 90,640,308.03 65,192,154.71
加：其他业务利润 7 434,080.11 167,159.18
减：营业费用 8 17,344,660.33 12,310,797.47
管理费用 9 44,655,911.55 29,444,513.08
财务费用 10 2,681,134.12 1,371,254.12
三、营业利润 11 26,392,682.14 22,232,749.22
加：投资收益 12 1,542,375.36 1,740,386.34
补贴收入 13 444,154.69 0.00
营业外收入 14 466,635.54 450,009.89
减：营业外支出 15 387,647.98 356,739.99
四、利润总额 16 28,458,199.75 24,066,405.46
减：所得税 17 3,087,748.15 3,065,859.28
少数股东损益 18 4,369,905.42 0.00
五、净利润 19 21,000,546.18 21,000,546.18
加：年初未分配利润 20 -44,019,471 -42,220,291
盈余公积转入 21 0 0
六、可供分配的利润 22 -23,018,925 -21,219,745
减：提取法定盈余公积 23 0 0
提取法定公益金 24 0 0
七、可供股东分配的利润 25 -23,018,925 -21,219,745
减：应付优先股股利 26 0 0
提取任意盈余公积 27 0 0
应付普通股股利 28 0 0
转作股本的普通股股 29 0 0
八、未分配利润 30 -23,018,925 -21,219,745
2005年1-6月
项 目
合并数 母公司数
一、主营业务收入 311,419,690.40 180,338,899.22
减：主营业务成本 239,954,172.81 135,310,959.09
主营业务税金及附加 732,187.37 0.00
二、主营业务利润： 70,733,330.22 45,027,940.13
加：其他业务利润 985,162.56 837,987.02
减：营业费用 12,882,545.31 8,213,944.82
管理费用 30,959,956.85 19,403,467.52
财务费用 2,824,569.63 2,076,022.71
三、营业利润 25,051,420.99 16,172,492.10
加：投资收益 -2,172,037.73 -663,377.58
补贴收入 2,552,750.29 2,000,000.00
营业外收入 186,661.59 157,848.31
减：营业外支出 30,735.44 29,733.29
四、利润总额 25,588,059.70 17,637,229.54
减：所得税 4,190,622.12 2,430,836.82
少数股东损益 6,191,044.86 0.00
五、净利润 15,206,392.72 15,206,392.72
加：年初未分配利润 -68,451,091 -68,451,091
盈余公积转入 0
六、可供分配的利润 -53,244,698 -53,244,698
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 -53,244,698 -53,244,698
减：应付优先股股利 0
提取任意盈余公积 0
应付普通股股利
转作股本的普通股股
八、未分配利润 -53,244,698 -53,244,698
补充资料：
2006年度 2005年度
项 目 行次
合并数 母公司数 合并数 母公司数
1.出售、处置部门或投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 会计机构负责人:
现金流量表
会企03表
编制单位:交大昆机科技股份有限公司 2006年1-6月 单位:人民币元
项 目 行次 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 329,586,509.34 233,986,654.71
收到的税费返还 2 444,154.69 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 3 6,038,728.63 0.00
现金流入合计 4 336,069,392.66 233,986,654.71
购买商品、接受劳务支付的现金 5 195,511,052.44 119,220,827.76
支付给职工以及为职工支付的现金 6 48,314,990.95 40,423,950.52
支付的各项税费 7 31,627,063.69 24,801,845.70
支付的其他与经营活动有关的现金 8 34,967,203.77 20,301,029.60
现金流出小计 9 310,420,310.85 204,747,653.58
经营活动产生现金流量净额 10 25,649,081.81 29,239,001.13
二、投资活动产生的现金流量： 11
收回投资所收到的现金 12 1,000,000.00 1,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 13 105,747.07 105,747.07
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产而收回的现金净额 14 609,692.44 609,692.44
收到的其他与投资活动有关的现金 15 14,149,464.78 4,149,464.78
现金流入小计 16 15,864,904.29 5,864,904.29
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 17 18,639,719.49 15,929,904.93
投资所支付的现金 18 21,617,400.00 21,617,400.00
支付的其他与投资活动有关的现金 19 115,000.00
现金流出小计 20 40,372,119.49 37,547,304.93
投资活动产生的现金流量净额 21 -24,507,215.20 -31,682,400.64
三、筹资活动产生的现金流量： 22
吸收投资所收到的现金 23 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资所收到的现金 24 0.00 0.00
借款所收到的现金 25 20,000,000.00 20,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 26 0.00
现金流入小计 27 20,000,000.00 20,000,000.00
偿还债务所支付的现金 28 40,000,000.00 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 2,112,836.11 1,287,809.69
其中：子公司支付少数股东股利 30 0.00 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 31 0.00 0.00
现金流出小计 32 42,112,836.11 41,287,809.69
筹资活动产生的现金流量净额 33 -22,112,836.11 -21,287,809.69
四、汇率变动对现金的影响 34
五、现金及现金等价物净增加额 35 -20,970,969.50 -23,731,209.20
法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 会计机构负责人:
现金流量表（续）
会企03表
编制单位:交大昆机科技股份有限公司 2006年1-6月 单位:人民币元
补充资料 行次 合并数 母公司数
1.将利润调节为经营活动现金流量：
净利润 36 20,962,096.63 20,962,096.63
加：少数股东损益 37 3,738,566.29 0.00
计提的资产减值准备 38 7,733,740.75 3,853,962.87
摊销的递延收益 39 0.00 0.00
固定资产折旧 40 13,689,339.61 10,746,946.43
无形资产摊销 41 2,288,693.84 1,007,056.15
长期待摊费用摊销 42 78,175.72 0.00
待摊费用减少（减：增加） 43 9,962.00 0.00
预提费用增加（减：减少） 44 1,355,175.40 1,345,175.40
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（减：收益） 45 253,336.13 253,336.13
固定资产报废损失 46 0.00 0.00
财务费用 47 2,280,839.83 1,371,254.12
投资损失（减：收益） 48 796,074.19 598,063.21
递延税款贷项（减：借项） 49 0.00 0.00
存货的减少（减：增加） 50 -17,911,741.73 -4,159,055.67
经营性应收项目的减少（减：增加） 51 -51,122,625.47 -21,845,829.72
经营性应付项目的增加（减：减少） 52 41,497,448.62 15,105,995.58
其他 53 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 54 25,649,081.81 29,239,001.13
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 55
一年内到期的可转换公司债券 56
融资租入固定资产 57
3.现金及现金等价物净增加情况： 58
现金的期末余额 59 136,755,637.12 88,379,800.59
减：现金的期初余额 60 157,726,606.62 112,111,009.79
加：现金等价物的期末余额 61
减：现金等价物的期初余额 62
现金及现金等价物净增加额 63 -20,970,969.50 -23,731,209.20
法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 会计机构负责人:
合并资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：交大昆机科技股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
本年减少数
项 目 行次 年初余额 本年增加数
因资产价值
回升转回数
一、坏帐准备合计 1 51,524,013.56 5,183,930.53
其中：应收帐款 2 44,795,040.87 4,187,805.48
其他应收款 3 6,728,972.69 996,125.05
二、短期投资跌价准备合计 4 38,226,366.15 0.00
其中：股票投资 5 38,226,366.15
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 31,260,972.07 2,694,217.99 0.00
其中：库存商品 8 12,240,938.16
原材料 9 6,104,695.92 2,277,519.73
在产品 10 12,915,337.99 416,698.26
四、长期投资减值准备合计 11 2,000,000.00
其中：长期股权投资 12 2,000,000.00
长期债券投资 13 0.00
五、固定资产减值准备合计 14 6,929,723.60 0.00 0.00
其中：房屋、建筑物 15 0.00 0.00
机器设备 16 6,505,966.50
电子设备、器具及家具 17 423,757.10
六、无形资产减值准备 18 5,943,257.64
其中：专利权 19 4,574,595.82
商誉 20 1,368,661.82
七、在建工程减值准备 21 1,818,489.10
八、委托贷款减值准备 22 0.00
九、总计 23 137,702,822.12 7,878,148.52
本年减少数
项 目 年末余额
其他原因转出数 合计
一、坏帐准备合计 0.00 56,707,944.09
其中：应收帐款 0.00 48,982,846.35
其他应收款 0.00 7,725,097.74
二、短期投资跌价准备合计 2,467,218.50 2,467,218.50 35,759,147.65
其中：股票投资 2,467,218.50 2,467,218.50 35,759,147.65
债券投资 0.00 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00 0.00 33,955,190.06
其中：库存商品 0.00 12,240,938.16
原材料 8,382,215.65
在产品 13,332,036.25
四、长期投资减值准备合计 0.00 2,000,000.00
其中：长期股权投资 0.00 2,000,000.00
长期债券投资 0.00 0.00
五、固定资产减值准备合计 15,638.82 15,638.82 6,914,084.78
其中：房屋、建筑物 0.00 0.00
机器设备 15,638.82 15,638.82 6,490,327.68
电子设备、器具及家具 0.00 423,757.10
六、无形资产减值准备 0.00 5,943,257.64
其中：专利权 0.00 4,574,595.82
商誉 0.00 1,368,661.82
七、在建工程减值准备 1,818,489.10
八、委托贷款减值准备 0.00 0.00
九、总计 2,482,857.32 2,482,857.32 143,098,113.32
法定代表人： 主管会计工作的公司负责人:
