2014 年第三季度报告
沈机集团昆明机床股份有限公司
2014 年第三季度报告
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2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 14
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人 王兴 、主管会计工作负责人 张泽顺 及会计机构负责人（会计主管人员） 李红
宁 保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计，但经公司董事会审计委员会审阅。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 2,919,989,713.86 2,793,270,204.96 4.54
归属于上市公司 1,273,509,756.66 1,325,736,720.17 -3.94
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 -67,116,988.27 -52,911,819.55 不适用
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 637,118,278.25 621,290,008.37 2.55
归属于上市公司 -44,688,673.01 -67,980,211.09 不适用
股东的净利润
归属于上市公司 -55,804,132.12 -70,541,814.69 不适用
股东的扣除非经
常性损益的净利
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润
加权平均净资产 -3.43 -5.29 增加 1.86 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 -0.084 -0.128 不适用
（元/股）
稀释每股收益 -0.084 -0.128 不适用
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额（7－9 月） 年初至报告期末金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 268,241.06 54,250.08
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 2,620,109.00 3,388,039.98
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支 713,658.37 777,077.14
出
处置长期股权投资产生的投资收益 - 7,538,290.55
所得税影响额 -540,301.25 -632,905.08
少数股东权益影响额（税后） -54,235.76 -9,293.56
合计 3,007,471.42 11,115,459.11
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 41288 户（其中：A 股 41166 户，H 股 122 户）
前十名股东持股情况
股东名称 报告 期末持股数 比例 持有有限 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 期内 量 (%) 售条件股 股份状态 数量
增减 份数量
HKSCC 133,741,628 25.18 0 未知
NOMINEES
未知
LIMITED
沈阳机床（集 133,222,774 25.09 0 国有法人
团）有限责任公 未知
司
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云南省工业投 38,608,185 7.27 0 国有法人
资控股集团有 未知
限责任公司
CHAN 3,000,000 0.56 0 未知
KWOK TAI 未知
EDDIE
林美云 2,524,036 0.48 0 未知 未知
张红升 1,983,860 0.37 0 未知 未知
华龙证券有限 1,410,978 0.27 0 未知
责任公司客户
未知
信用交易担保
证券账户
海通证券股份 1,269,448 0.24 0 未知
有限公司客户
未知
信用交易担保
证券账户
陈峰 1,116,666 0.21 0 未知 未知
CAI 1,083,806 0.20 0 未知
未知
QINGSHAN
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
HKSCC NOMINEES 133,741,628 境外上市外资
LIMITED 股
沈阳机床（集团）有限责任公司 133,222,774 人民币普通股
云南省工业投资控股集团有限责任 38,608,185
人民币普通股
公司
CHAN KWOK TAI EDDIE 3,000,000 境外上市外资
股
林美云 2,524,036 人民币普通股
张红升 1,983,860 境外上市外资
股
华龙证券有限责任公司客户信用交 1,410,978
人民币普通股
易担保证券账户
海通证券股份有限公司客户信用交 1,269,448
人民币普通股
易担保证券账户
陈峰 1,116,666 人民币普通股
CAI QINGSHAN 1,083,806 境外上市外资
股
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上述股东关联关系或一致行动的说 公司未知股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东
明 持有股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
除上述披露之主要股东外，于 2014 年 9 月 30 日，根据中国
《股票发行与交易管理暂行条例》第 60 条及《公开发行证券
的公司信息披露内容与格式准则第 2 号（2005 年修订）》规
定，其他股东之持股量并未达到需要报告之数量而根据香港
证券《公开权益条例》第 16（1）条规定，本公司并无获悉其
他人士拥有本公司已发行股本 10%或以上权益。
前 10 名股东中，持有公司股份达 5%以上（含 5%）股份的股
东有 3 户，即 HKSCC Nominees Limited(以下称：中央结算（代
理人）有限公司)，所持股份类别为境外上市外资股，沈阳机
床（集团）有限责任公司所持股份类别为国有法人股，云南
省工业投资控股集团有限责任公司，所持股份类别为国有法
人股。上述股东所持股份未发生变动、质押、冻结或托管的
情况
备注：1）香港中央结算 (代理人)有限公司所持股份系代理客户持股。本公司未接获有本公
司 H 股股东数量超过本公司总股本 10%的情况。超过 H 股总股本 5%的 H 股股东情况：Kyu-Ri Kim
于 2014 年 10 月 8 日持有本公司 H 股股份 9,434,500 股，占 H 股股本的 6.70%，占总股本的 1.78%。
2）除上文所披露者外，董事并无获告知有任何人士（并非董事或主要行政人员）于本公司
股份或相关股份拥有权益或持有淡仓而需遵照香港《证券及期货条例》第 XV 部第 2 及 3 分部之规
定向本公司作出披露，或根据香港《证券及期货条例》第 336 条规定，须列入所指定之登记册之
权益或淡仓。
3）于二零一四年九月三十日，各董事及监事概无在本公司或任何相联法团（定义见《证券
及期货条例》第XV部）的股份、相关股份及/或债券（视情况而定）中拥有任何根据《证券及期货
条例》第XV部第7及8分部而知会本公司及香港交易所的权益或淡仓（包括根据《证券及期货条例》
该些章节的规定被视为或当作这些董事或监事拥有的权益或淡仓）、或根据《证券及期货条例》
第352条规定而记录于本公司保存的登记册的权益或淡仓、或根据《标准守则》而知会本公司及香
港交易所的权益或淡仓。
本事项依据上海证券交易所—《关于督促上市公司股东认真执行减持解除限售存量股份的规
定的通知》的规定公告。
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
期末数（或本 期初数(或上年 增减幅
项目 期数） 同期数) 增减额 度%
应收票据 115,649,798.83 193,617,520.47 -77,967,721.64 -40.27
应收账款 515,181,061.39 421,649,692.09 93,531,369.30 22.18
其他应收款 19,903,268.70 12,645,899.89 7,257,368.81 57.39
存货 970,159,777.73 838,202,834.59 131,956,943.14 15.74
长期股权投资 13,567,843.85 57,890,592.43 -44,322,748.58 -76.56
递延所得税资产 76,140,717.86 64,288,487.72 11,852,230.14 18.44
短期借款 234,414,000.00 299,279,000.00 -64,865,000.00 -21.67
应交税费 9,687,751.84 24,202,207.26 -14,514,455.42 -59.97
长期借款 234,119,580.29 234,119,580.29 -
预计负债 139,811.94 7,172,981.31 -7,033,169.37 -98.05
营业收入 637,118,278.25 621,290,008.37 15,828,269.88 2.55
营业成本 489,443,645.02 519,202,030.12 -29,758,385.10 -5.73
营业税金及附加 5,301,343.37 3,736,804.24 1,564,539.13 41.87
销售费用 67,494,894.27 49,860,176.54 17,634,717.73 35.37
管理费用 118,015,619.55 102,175,612.79 15,840,006.76 15.50
财务费用 13,885,441.89 6,444,800.46 7,440,641.43 115.45
资产减值损失 9,644,810.68 16,098,584.76 -6,453,774.08 -40.09
投资收益 8,648,513.16 -1,368,558.67 10,017,071.83 -
营业外收入 4,477,547.96 3,525,673.65 951,874.31 27.00
所得税费用（收益以“-”号填
-9,468,878.57 -6,968,606.45 -2,500,272.12 -
列）
归属于母公司股东的净利润 -44,688,673.01 -67,980,211.09 23,291,538.08 -
经营活动产生的现金流量净额 -67,116,988.27 -52,911,819.55 -14,205,168.72 -
投资活动产生的现金流量净额 -36,109,167.06 -57,022,395.23 20,913,228.17 -
筹资活动产生的现金流量净额 82,731,730.37 133,741,466.19 -51,009,735.82 -38.14
A. 应收票据减少是因为票据到期承兑及应收票据贴现，同时销售回款有所减少；
B. 应收账款增加是因为公司本期加强销售力度，扩大了客户信用范围和条件，同时本期合
并昆明道斯机床有限公司（以下简称昆明道斯）报表也增加了应收账款；
C. 其他应收款增加是公司为开拓市场，积极参与投标、机床展销等活动以及向远东国际租
赁有限公司融资租赁借款产生的合同保证金；
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D. 存货增加是因为公司本期加大后续合同订单的投入，使外购原材料和自制半成品有所增
加，同时本期合并昆明道斯增加了存货余额；
E. 长期股权投资减少的原因：本公司于 2005 年与捷克共和国道斯凡斯多夫公司 (“捷克道斯”)
共同投资成立昆明道斯，昆明道斯原由本公司和捷克道斯共同控制，为本公司的合营企业。
根据 2013 年 12 月 25 日签订的《合资经营合同 2013 年修正案》(“2013 年修正案”) ，昆
明道斯将在原董事会 6 名席位的基础上，增加一名董事达到 7 名席位，其中 4 名董事由本公
司委派，本公司将占到昆明道斯董事会的多数议席。2013 年修正案于 2014 年 5 月 15 日本公
司通过股东大会的审批通过，自此本公司获得超过半数的表决权，因此自 2014 年 5 月 15 日
起本公司将昆明道斯纳入本公司合并财务报表范围，同时本公司终止确认对昆明道斯的长期
股权投资。因此本期长期股权投资余额大幅度减少 ；
F. 递延所得税资产增加是因为当期亏损及计提坏账准备等因素确认递延所得税资产；
G. 短期借款减少是因为本期公司调整贷款结构，减少了短期借款额度；
H. 应交税费较上年减少主要是应交增值税余额减少；
I. 长期借款增加是因为本期加大融资力度，调整融资结构，增加两年期流动资金贷款 23,888
万元；
J. 预计负债减少是本期发生的三包费用支出较多；
K. 营业收入有所上升是因为公司加强了对机床产品的推广及销售力度，机床销量较上年同期略
有上升；
L. 营业成本降低是因为毛利率较高的落地式铣镗床、刨台式铣镗床销售比重较上年同期增
大，使得成本较去年同期有所减少；
M. 营业税金及附加增加是因为本期销售较上年同期上升，而进项税额比上年同期减少，造成本
期应交增值税额增加；
N. 销售费用增加主要是因为公司进行市场前端组织机构调整，增设销售区域中心，增加销
售人员，使得销售费用同比增长；公司无形资产 VI 设计费及机床工业外观设计费于 2013
年末转为无形资产，费用摊销也使得销售费用增加；
O. 管理费用增加主要因为公司本期研发项目发生的研发支出增加较多，以及合并昆明道斯报表
所导致的管理费用增加；
P. 财务费用增加主要是因为银行贷款增加所导致的利息支出增加；
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Q. 资产减值损失减少是因为公司加强应收账款的回收清理，优化账龄结构，从而使得计提
坏账准备较上年同期减少；
R. 投资收益增加的原因：本公司于 2005 年与捷克道斯共同投资成立昆明道斯，昆明道斯原为本
公司的合营企业。本公司原对以固定资产出资所投出的固定资产账面价值和确认的投资额之
间的差额人民币 754 万元列入资本公积-股权投资准备。2014 年 5 月 15 日公司取得对昆明道
斯控制权，前述资本公积就作为合并日之前公司持有的对昆明道斯投资相关的其他综合收益
（即上述原计入其他资本公积的股权投资准备）人民币 754 万元结转为本期间的投资收益。
因此本期间投资收益比上一年度对比期间大幅度增加；
S. 营业外收入增加主要是因为本期收到政府补助款较去年同期增加；
T. 所得税收益的增加主要是因为公司本期间产生与未弥补亏损相关的可抵扣暂时性差异增
加，从而导致递延所得税收益增加；
U. 归属于母公司股东的净亏损较上年同期减亏的主要原因是本期营业收入较上年同期增加、
毛利率较高产品销售占比也上升，主营业务利润有所增加。同时，因本期取得昆明道斯
控制权，原投资其形成的资本公积转为当期投资收益，也是净利润增加的原因之一；
V. 经营活动产生的现金流量净流出额同比增加主要是因为本期支付了 2013 年末供应商债务重
组后应付货款，销售回款也有所减少；
W. 投资活动产生的现金流量净流出额同比减少，扣除本期合并昆明道斯产生现金流入 2,257 万
元，本期存出保证金开具银行承兑汇票产生现金流出 2237 万元外，投资活动净流出同比减少
的主要原因是公司对在建工程的投入减少所致；
X. 筹资活动产生的现金流量净流入额同比减少， 主要原因是本期偿还到期贷款较上年同期增加
所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、2012 年第三次临时股东大会批准授权公司董事会办理发行中期票据事宜， 2013 年 5 月
15 日公司修改后的中期票据发行方案，明确《中期票据募集说明书》，公告后启动发行年期 5 年，
本金总额分 2 期发行总额不超过人民币 5 亿元的票据，用于流动资金补充及偿还银行贷款。公
司本期计划发行人民币 3 亿元，期限 5 年的第一期中期票据，已经主承销商报至中国银行间市场
交易商协会待批。
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2、本公司与经销商北京翰海弘正机械设备有限公司 (以下简称“北京翰海”) 于 2011 年 8
月签署了机床销售合同，同时本公司签署了<制造厂家授权书>：授权北京翰海以该机床参加吉林
吴宇电气股份有限公司 (以下简称“吉林吴宇”)的招标活动，并承诺对该机床承担质量保证责任。
中标后北京翰海与终端用户吉林吴宇签署了机床销售合同。2013 年 11 月，吉林吴宇将北京翰海
及本公司分别作为第一及第二被告提起诉讼，认为北京翰海以及本公司在产品质保期内不能有效
地解决产品质量问题，要求退还货物，并要求北京翰海退回已付货款人民币 1,173.25 万元及支付
相关违约金人民币 123.5 万元；同时要求本公司承担连带给付义务。本公司在一审答辩中指出：
本公司已经履行了质量保证义务，而且从本公司维修服务并经确认的《服务单、完工单》可以基
本确认争议机床一直处于正常的工作状态，因此本公司没有违约行为，不应承担连带责任.。
至本报告报出日，以上诉讼仍在一审过程中。经咨询法律意见，管理层认为吉林吴宇的诉讼
请求得到法律支持的可能性不大。
3、本公司昆明机床与云南 CY 集团有限公司共同承担智能制造装备发展国家重大专项——“高
档数控车床制造数字化车间的研制与应用示范”项目获得国家发改委、财政部、国家工业和信息
化部《关于 2013 年智能制造装备发展项目实施方案的复函》发改办高技【2013】2519 号批复，
明确本公司昆明机床为制造商，云南 CY 集团有限公司为示范用户。
该项目国家拟补助资金 4000 万元，其中：补助制造商昆明机床 2000 万元，示范户云南 CY
集团有限公司 2000 万元。目前部分补助资金 1400 万元已划转入本公司账户。
4、2014 年 10 月 15 日本公司分别收到国家财政部，就公司承担的科技重大专项 “精密立卧
式加工中心技术创新平台” 补助资金 633.91 万元；“KHC100/2 双工位精密卧式加工中心补助资
金 916 万元，上述款项已划拨到公司课题专户，根据目前课题进度在“递延收益”科目核算。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
沈阳机床（集团）有限责任公司履行承诺：在技术上、业务上和资源上全面支持上市公司发
展，并将在股权转让和股权分置改革完成后两年之内，结合自身特定优势，按照有利于上市公司
快速发展的原则和方式整合有关资源和市场，将昆明机床作为技术升级、业务拓展和产业发展的
重要平台，全力支持和促进上市公司持续健康发展。目前沈阳机床（集团）有限责任公司已为上
市公司提供生产管理人员，促进了生产管理能力的提高，并在市场开拓方面为上市公司出口提供
便利。
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
本公司截止三季度报告期末与上年同期相比，营业收入略有增长、亏损状况有所改善。但由
于 2014 年与上年同期对比，市场环境相似，产销规模也比较接近，而影响年度业绩的主要因素在
于四季度，各项措施的实施效果。因此业绩仍存在不确定性，公司估计在下一报告期期末，可能
盈利也可能出现亏损，为此敬请广大投资者注意投资风险。
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
2014年，财政部修订了《企业会计准则第2号-长期股权投资》、《企业会计准则第9号-职工薪
酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》，《企
业会计准则第37号-金融工具列报》，并新颁布了《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企
业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》等具体准则。
根据财政部要求，除企业应当在2014年年度及以后期间的财务报告中按照《企业会计准则第37号-
金融工具列报》的要求对金融工具进行列报外，其余7项准则于2014年7月1日起在所有执行企业会
计准则的企业范围内施行，鼓励在境外上市的企业提前执行。
公司已在编制2013 年年度财务报表时提前执行《企业会计准则第39 号-公允价值计量》、《企
业会计准则第40 号-合营安排》、《企业会计准则第9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第30 号-
财务报表列报》以及《企业会计准则第33 号-合并财务报表》等5项准则。在2014年半年度报告中
开始执行《企业会计准则第2号-长期股权投资》和《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披
露》。
根据新修订的《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》规定，长期股权投资核算范围是投资方
对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。对不具有控
制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，
适用《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》，即从“长期股权投资”调整到“可供出售
金融资产”核算。具体影响如下：
单位：元 币种：人民币
受影响的财务报表项目名称 2014年6月30日 2013年12月31日
可供出售金融资产 1,145,000 1,145,000
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长期股权投资 -1,145,000 -1,145,000
除此之外，公司采用其他上述新颁布或修订的会计准则未对公司本报告期合并财务报表产生
重大影响。具体情况详见公司 2013 年年度报告及 2014 年半年度报告之“二、公司主要会计政策
和会计估计的第 32 项主要会计政策的变更”。
公司名称 沈机集团昆明机床股份有限公司
法定代表人 王 兴
日期 2014 年 10 月 28 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:沈机集团昆明机床股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 183,408,742.71 181,805,670.00
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 115,649,798.83 193,617,520.47
应收账款 515,181,061.39 421,649,692.09
预付款项 41,806,751.10 49,867,554.97
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 19,903,268.70 12,645,899.89
存货 970,159,777.73 838,202,834.59
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 71,326.31
流动资产合计 1,846,109,400.46 1,697,860,498.32
非流动资产：
可供出售金融资产 1,145,000.00 1,145,000.00
长期股权投资 13,567,843.85 57,890,592.43
固定资产 489,701,995.14 502,762,114.81
在建工程 329,938,008.42 299,490,159.28
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
无形资产 79,455,117.96 79,861,501.87
商誉 7,296,277.20 7,296,277.00
长期待摊费用 1,019,292.17 1,307,187.73
递延所得税资产 76,140,717.86 64,288,487.72
其他非流动资产 75,616,060.80 81,368,385.80
非流动资产合计 1,073,880,313.40 1,095,409,706.64
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2014 年第三季度报告
资产总计 2,919,989,713.86 2,793,270,204.96
流动负债：
短期借款 234,414,000.00 299,279,000.00
应付票据 64,168,500.00 67,742,506.00
应付账款 492,532,729.39 503,339,606.04
预收款项 266,718,803.71 256,365,206.37
应付职工薪酬 6,693,662.43 12,787,886.41
应交税费 9,687,751.84 24,202,207.26
应付股利 135,898.49 135,898.49
其他应付款 101,013,225.75 121,768,252.44
一年内到期的非流动负债 418,509.00 418,509.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 1,175,783,080.61 1,286,039,072.01
非流动负债：
长期借款 234,119,580.29 0.00
长期应付款 1,418,099.10 1,492,463.90
专项应付款 20,947,539.29 20,947,539.29
预计负债 139,811.94 7,172,981.31
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 123,101,933.10 104,702,441.79
非流动负债合计 379,726,963.72 134,315,426.29
负债合计 1,555,510,044.33 1,420,354,498.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 531,081,103.00 531,081,103.00
资本公积 19,765,031.16 27,303,321.72
盈余公积 117,337,278.02 117,077,019.33
未分配利润 605,326,344.48 650,275,276.12
归属于母公司所有者权益 1,273,509,756.66 1,325,736,720.17
合计
少数股东权益 90,969,912.87 47,178,986.49
所有者权益合计 1,364,479,669.53 1,372,915,706.66
负债和所有者权益总 2,919,989,713.86 2,793,270,204.96
计
法定代表人：王 兴 主管会计工作负责人： 张泽顺 会计机构负责人： 李红宁
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2014 年第三季度报告
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:沈机集团昆明机床股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 149,319,214.81 167,060,232.54
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 73,720,529.88 170,824,626.17
应收账款 404,621,206.15 331,925,136.42
预付款项 45,165,045.04 33,096,378.41
应收利息 0.00 0.00
应收股利 11,000,000.00 11,000,000.00
其他应收款 25,958,326.69 15,690,264.77
存货 726,602,761.35 631,067,009.95
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 1,436,387,083.92 1,360,663,648.26
非流动资产：
长期股权投资 81,694,080.90 82,583,858.28
投资性房地产
固定资产 446,103,363.05 467,223,213.57
在建工程 329,543,928.42 299,113,212.28
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
无形资产 65,386,585.86 68,309,304.39
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 973,610.17 1,165,250.73
递延所得税资产 64,318,963.58 54,243,236.75
其他非流动资产 75,616,060.80 81,368,385.80
非流动资产合计 1,063,636,592.78 1,054,006,461.80
资产总计 2,500,023,676.70 2,414,670,110.06
流动负债：
短期借款 213,414,000.00 284,279,000.00
应付票据 50,300,000.00 47,230,000.00
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2014 年第三季度报告
应付账款 356,558,804.16 355,444,252.73
预收款项 138,578,147.89 134,336,955.44
应付职工薪酬 3,279,951.17 10,997,980.36
应交税费 8,415,175.56 22,465,561.65
其他应付款 100,259,475.63 123,094,286.24
一年内到期的非流动负债 418,509.00 418,509.00
流动负债合计 871,224,063.41 978,266,545.42
非流动负债：
长期借款 234,119,580.29 0.00
长期应付款 1,418,099.10 1,492,463.90
专项应付款 20,947,539.29 20,947,539.29
预计负债 139,811.94 7,172,981.31
其他非流动负债 123,101,933.09 104,702,441.79
非流动负债合计 379,726,963.71 134,315,426.29
负债合计 1,250,951,027.12 1,112,581,971.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 531,081,103.00 531,081,103.00
资本公积 27,303,321.72 27,303,321.72
盈余公积 117,077,019.33 117,077,019.33
未分配利润 573,611,205.53 626,626,694.30
所有者权益（或股东权益）合计 1,249,072,649.58 1,302,088,138.35
负债和所有者权益（或股 2,500,023,676.70 2,414,670,110.06
东权益）总计
法定代表人：王 兴 主管会计工作负责人： 张泽顺 会计机构负责人： 李红宁
合并利润表
编制单位：沈机集团昆明机床股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 248,683,929.5 268,072,969.76 637,118,278.25 621,290,008.37
其中：营业收入 248,683,929.5 268,072,969.76 637,118,278.25 621,290,008.37
二、营业总成本 256,658,530.75 294,633,266.99 703,785,754.78 697,518,008.91
其中：营业成本 188,903,752.1 226,882,966.00 489,443,645.02 519,202,030.12
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2014 年第三季度报告
营业税金 1,305,521.08 2,308,007.92 5,301,343.37 3,736,804.24
及附加
销售费用 26,181,730.42 22,910,326.62 67,494,894.27 49,860,176.54
管理费用 32,219,315.05 38,390,096.32 118,015,619.55 102,175,612.79
财务费用 8,048,212.10 4,141,870.13 13,885,441.89 6,444,800.46
资产减值 0.00 0.00 9,644,810.68 16,098,584.76
损失
投资收益（损失 158,703.92 -180,801.43 8,648,513.16 -1,368,558.67
以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以 -7,815,897.33 -26,741,098.66 -58,018,963.37 -77,596,559.21
“－”号填列）
加：营业外收入 3,602,674.0 2,925,694.59 4,477,547.96 3,525,673.65
减：营业外支出 665.58 155,798.24 258,180.77 488,443.66
四、利润总额（亏损总 -4,213,888.91 -23,971,202.31 -53,799,596.18 -74,559,329.22
额以“－”号填列）
减：所得税费用 579,652.31 293,962.30 -9,468,878.57 -6,968,606.45
五、净利润（净亏损以 -4,793,541.22 -24,265,164.61 -44,330,717.61 -67,590,722.77
“－”号填列）
归属于母公司所 -6,151,608.81 -24,370,431.78 -44,688,673.01 -67,980,211.09
有者的净利润
少数股东损益 1,358,067.59 105,267.17 357,955.40 389,488.32
六、每股收益：
（一）基本每股收 -0.012 -0.046 -0.084 -0.128
益(元/股)
（二）稀释每股收 -0.012 -0.046 -0.084 -0.128
益(元/股)
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -4,793,541.22 -24,265,164.61 -44,330,717.62 -67,590,722.77
归属于母公司所 -6,151,608.81 -24,370,431.78 -44,688,673.01 -67,980,211.09
有者的综合收益总额
归属于少数股东 1,358,067.59 105,267.17 357,955.40 389,488.32
的综合收益总额
法定代表人：王 兴 主管会计工作负责人： 张泽顺 会计机构负责人： 李红宁
母公司利润表
编制单位：沈机集团昆明机床股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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2014 年第三季度报告
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 195,293,602.78 240,217,333.03 515,921,789.96 518,073,767.51
减：营业成本 150,745,601.95 205,534,927.31 405,666,708.31 438,362,726.41
营业税金及 881,825.33 2,090,127.57 4,173,917.51 3,304,689.01
附加
销售费用 22,787,691.84 21,720,307.40 60,238,887.13 45,415,194.48
管理费用 24,159,946.35 33,723,196.38 90,967,057.99 86,907,807.83
财务费用 7,798,815.17 3,709,906.59 12,929,142.57 5,058,577.58
资产减值损 0.00 0.00 10,335,401.36 16,098,584.76
失
投资收益（损 158,703.92 -180,801.43 1,110,222.61 -1,368,558.67
失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以 -10,921,573.94 -26,741,933.65 -67,279,102.30 -78,442,371.23
“－”号填列）
加：营业外收入 3,474,394.88 2,862,694.59 4,279,268.84 3,415,359.97
减：营业外支出 0.00 88,414.84 91,382.15 421,000.34
三、利润总额（亏损总 -7,447,179.06 -23,967,653.90 -63,091,215.61 -75,448,011.60
额以“－”号填列）
减：所得税费用 55,162.81 549,467.99 -10,075,726.82 -6,997,933.34
四、净利润（净亏损以 -7,502,341.87 -24,517,121.89 -53,015,488.79 -68,450,078.26
“－”号填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收 -0.01 -0.05 -0.10 -0.13
益(元/股)
（二）稀释每股收 -0.01 -0.05 -0.10 -0.13
益(元/股)
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -7,502,341.87 -24,517,121.89 -53,015,488.79 -68,450,078.26
法定代表人：王 兴 主管会计工作负责人： 张泽顺 会计机构负责人： 李红宁
合并现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：沈机集团昆明机床股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 717,789,242.70 499,520,136.19
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2014 年第三季度报告
现金
收到的税费返还 0.00 1,122,593.90
收到其他与经营活动有关 23,365,781.92 105,966,388.27
的现金
经营活动现金流入小计 741,155,024.62 606,609,118.36
购买商品、接受劳务支付的 466,674,977.49 304,869,378.99
现金
支付给职工以及为职工支 211,014,797.36 167,176,835.21
付的现金
支付的各项税费 71,538,980.56 55,662,037.35
支付其他与经营活动有关 59,043,257.48 131,812,686.36
的现金
经营活动现金流出小计 808,272,012.89 659,520,937.91
经营活动产生的现金 -67,116,988.27 -52,911,819.55
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益收到的现金 678,688.42
处置固定资产、无形资产和 206,538.84 1,222,048.00
其他长期资产收回的现金净额
本期合并子公司取得的现 22,569,575.21
金净额
收到保证金存款 77,661,737.08
投资活动现金流入小计 100,437,851.13 1,900,736.42
购建固定资产、无形资产和 36,513,406.36 58,923,131.65
其他长期资产支付的现金
支付保证金存款 100,033,611.83
投资活动现金流出小计 136,547,018.19 58,923,131.65
投资活动产生的现金 -36,109,167.06 -57,022,395.23
流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 452,500,000.00 287,365,000.00
收到其他与筹资活动有关 5,960.47
的现金
筹资活动现金流入小计 452,500,000.00 287,370,960.47
偿还债务支付的现金 302,134,307.71 145,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息 20,403,961.92 8,629,494.28
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2014 年第三季度报告
支付的现金
支付其他与筹资活动有关 47,230,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计 369,768,269.63 153,629,494.28
筹资活动产生的现金 82,731,730.37 133,741,466.19
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 -274,377.08 -212,947.29
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -20,768,802.04 23,594,304.12
加：期初现金及现金等价物 139,391,654.25 98,887,040.73
余额
六、期末现金及现金等价物余额 118,622,852.21 122,481,344.85
法定代表人：王 兴 主管会计工作负责人： 张泽顺 会计机构负责人： 李红宁
母公司现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：沈机集团昆明机床股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 602,901,826.04 379,876,435.16
现金
收到的税费返还 1,122,593.90
收到其他与经营活动有关 22,022,508.76 19,118,158.48
的现金
经营活动现金流入小计 624,924,334.80 400,117,187.54
购买商品、接受劳务支付的 390,625,957.92 226,942,171.17
现金
支付给职工以及为职工支 189,909,113.58 149,391,177.51
付的现金
支付的各项税费 58,805,586.41 49,402,456.58
支付其他与经营活动有关 48,584,734.92 30,857,839.51
的现金
经营活动现金流出小计 687,925,392.83 456,593,644.77
经营活动产生的现金 -63,001,058.03 -56,476,457.23
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
21 / 22
2014 年第三季度报告
取得投资收益收到的现金 2,000,000.00 678,688.42
处置固定资产、无形资产和 206,538.84 153,800.00
其他长期资产收回的现金净额
收到保证金存款 60,431,169.18
投资活动现金流入小计 62,637,708.02 832,488.42
购建固定资产、无形资产和 36,223,232.02 58,048,969.33
其他长期资产支付的现金
支付保证金存款 81,997,887.53
投资活动现金流出小计 118,221,119.55 58,048,969.33
投资活动产生的现金 -55,583,411.53 -57,216,480.91
流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 431,500,000.00 272,365,000.00
筹资活动现金流入小计 431,500,000.00 272,365,000.00
偿还债务支付的现金 287,134,307.71 130,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息 17,593,801.92 7,826,494.28
支付的现金
支付其他与筹资活动有关 47,230,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计 351,958,109.63 137,826,494.28
筹资活动产生的现金 79,541,890.37 134,538,505.72
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 -265,156.89 -212,947.29
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -39,307,736.08 20,632,620.29
加：期初现金及现金等价物 131,661,936.74 71,927,250.50
余额
六、期末现金及现金等价物余额 92,354,200.66 92,559,870.79
法定代表人：王 兴 主管会计工作负责人： 张泽顺 会计机构负责人： 李红宁
4.2 审计报告
若季度报告经过注册会计师审计，则附录应披露审计报告正文。
□适用√不适用
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