山东济南百货大楼(集团)股份有限公司
600807
2006年中期报告
目 录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、管理层讨论与分析 5
六、重要事项 6
七、财务会计报告(未经审计) 11
八、备查文件目录 47
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司董事刘云江先生未能出席本次董事会会议，授权委托张乐贡先生代为表决。 3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人曾昭秦，主管会计工作负责人唐守祥及会计机构负责人（会计主管人员）王永兴
声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：山东济南百货大楼(集团)股份有限公司 公司法定中文名称缩写：*ST济百 公司法定英文名称：SHANDONG JINAN DEPARTMENT STORE（GROUP）CO.,LTD. 公司法定英文名称缩写：S.J.D.S.G 2、公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：*ST济百 公司A股代码：600807 3、公司注册地址：山东省济南市泉城路264号 公司办公地址：山东省济南市泉城路264号 邮政编码：250011 公司国际互联网网址：http://www.bd807.com.cn 公司电子信箱：JNBH807@163.com 4、公司法定代表人：曾昭秦 5、董事会秘书：王胜文 电话：0531-86157089 传真：0531-86157089 E-mail：wangshengwen807@163.com 联系地址：山东省济南市泉城路264号 6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 317,279,773.5 303,314,969 4.60
0 .06
流动负债 546,370,797.3 522,313,516 4.61
5 .81
总资产 540,603,956.8 529,449,342 2.11
4 .31
股东权益（不含少数股 -10,458,375.5 2,237,481.0 -567.42
东权益） 4 9
每股净资产(元) -0.10 0.02 -600.00
调整后的每股净资产( -0.49 -0.34 -44.12
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 -12,929,593.1 -14,049,018 7.97
0 .61
扣除非经常性损益的净 -12,758,353.1 -13,923,195 8.37
利润 0 .60
每股收益(元) -0.12 -0.13 7.69
每股收益注1(元) -0.12
净资产收益率(%) -123.63 -115.07 减少8.56个百分点
经营活动产生的现金流 -7,239,324.20 -31,085,539 76.71
量净额 .57
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注1：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 -11,240.00
产、其他长期资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -160,000.00
值准备后的其他各项营业外收入、支出
合计 -171,240.00
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行 送 公积金 其 小 数量 比
例 新股 股 转股 他 计 例
一、未上市流通股份
1、发起人股 36,270 33. 36,270, 33.
份 ,000 61 000 61
其中：
国家持有股份 4,107, 3.8 4,107,7 3.8
755 1 55 1
境内法人持有 32,162 29. 32,162, 29.
股份 ,245 80 245 80
境外法人持有
股份
其他
2、募集法人 7,300, 6.7 7,300,8 6.7
股份 800 6 00 6
3、内部职工
股
4、优先股或
其他
未上市流通股 43,570 40. 43,570, 40.
份合计 ,800 37 800 37
二、已上市流通股份
1、人民币普 64,350 59. 64,350, 59.
通股 ,000 63 000 63
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
已上市流通股 64,350 59. 64,350, 59.
份合计 ,000 63 000 63
三、股份总数 107,92 100 107,920 100
0,800 ,800
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(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东 12,139
总数
前十名股东持股情况
股东名称 股东 持 持股总 报告期 股份 持有非 质
性质 股 数 内增减 类别 流通股 押
比 数量 或
例( 冻
%) 结
的
股
份
数
量
将军控股有限公司 其他 29. 32,162, 0 未流 32,162, 无
80 245 通 245
济南市人民政府国 国有 3.8 4,107,7 0 未流 4,107,7 无
有资产监督管理委 股东 1 55 通 55
员会
建行信托投资公司 其他 1.9 2,047,5 0 未流 2,047,5 无
济南办事处 0 00 通 00
济南高新建设开发 其他 1.6 1,755,0 0 未流 1,755,0 无
公司 3 00 通 00
济南欣恒经贸有限 其他 1.1 1,231,3 1,231, 已流 0 未
公司 4 04 304 通 知
张东黎 其他 1.1 1,190,4 1,190, 已流 0 未
0 90 490 通 知
山东国际信托投资 其他 1.0 1,170,0 0 未流 1,170,0 无
公司 8 00 通 00
罗瑞云 其他 0.8 875,308 0 已流 0 未
1 通 知
周成海 其他 0.5 635,400 635,40 已流 0 未
9 0 通 知
孟庆敏 其他 0.5 587,855 587,85 已流 0 未
4 5 通 知
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前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通 股份种类
股的数量
济南欣恒经贸有限公司 1,231,30 人民币普通股
4
张东黎 1,190,49 人民币普通股
0
罗瑞云 875,308 人民币普通股
周成海 635,400 人民币普通股
孟庆敏 587,855 人民币普通股
李革英 573,800 人民币普通股
陈秀兰 403,500 人民币普通股
陈军 400,000 人民币普通股
赵军 380,900 人民币普通股
马平 323,300 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关
动关系的说明 系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管
理办法》规定的一致行动人。公司未知前十名
流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关
系或一致行动关系。
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本公司前十名股东中，国有股及社会法人股股东之间不存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人关系。
2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司第五届董事会第六次会议决议公告:
(1)因刘云江先生向公司董事会提交了辞去公司董事长职务的申请，董事会接受了辞职请求。经与会董事表决，选举曾昭秦先生担任公司第五届董事会董事长，任期与本届董事会相同; (2)因邢贵堂先生向董事会提交了辞去公司总经理职务的申请，董事会接受了辞职请求。经董事长提名，与会董事表决，决定聘任张乐贡先生担任公司总经理，任期与本届董事会相同。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
2006年上半年,公司围绕年初确立的工作目标,搞好经营、调整业务、整合资源、完善制度、加强管理、积极稳妥的解决历史遗留问题。公司实现主营业务收入1086万元，较去年同期减少20.90％；主营业务利润576万元，较去年同期增加76.15％；实现净利润-1293万元，较去年同期减少亏损112万元; 经营活动产生的现金流入比去年同期增加81.83%,现金流出比去年同期减少17.93%。
报告期内，子公司山东永安房地产开发有限公司顺利完成了“永安大厦”工程的收尾及“将军滨海花园”地产项目的开发建设；子公司山东瑞蚨祥鞋业有限公司坚持租赁为主、自营为辅的经营方式,使主营收入稳步提高。 由于济南市政府公布泉城路拆迁方案后,一直未进入实施阶段, 公司董事会及管理层将积极做好相关工作，努力争取对公司更有利的政策，充分利用拆迁的契机，促进公司的发展。
公司以向天业房地产有限公司非公开发行股份及负债的方式，购买天业地产持有的绣水如意项目的整体资产。经土地评估机构与资产评估机构的评估，拟购买的绣水如意项目全部资产评估值为28,834.39万元人民币；以相关董事会召开前二十个交易日收盘均价3.39元作为新股发行价格，公司拟向天业地产非公开发行52,654,800股用以购买绣水如意项目部分资产，该部分资产价值17,850万元人民币，绣水如意项目其余部分资产价值10,984万元人民币，作为公司对天业地产的负债；该事项可优化公司资产质量，提高公司盈利能力，有利于公司的可持续发展。该方案已经公司2006年第一次临时股东大会通过，目前正在报批过程中。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或 主营业务收 主营业务成 主营 主营业 主营业 主营业务
分产品 入 本 业务 务收入 务成本 利润率比
利润 比上年 比上年 上年同期
率(%) 同期增 同期增 增减（%
减（％ 减（％ ）
） ）
分行业
商品销售 5,900,400.1 3,760,730. 35.58 -57.02 -63.84 增加11.7
收入 3 13 9个百分
点
租赁收入 4,376,895.9 647,520.00 79.66 100 100 增加79.6
9 6个百分
点
物业管理 582,165.30 376,044.20 29.86 100 100 增加29.8
收入 6个百分
点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元人民币。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
济南市 10,859,461.42 -20.90
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3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比增加的主要原因为子公司调整经营结构、减少商品自营、扩大租赁经营。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明
中和正信会计师事务所有限公司为公司2005年度报告出具了带强调事项的无保留意见审计报告,注册会计师在公司2005年度报告中提出“因拆迁事项将给公司持续经营带来重大不确定影响”。目前,拆迁工作尚未实施,公司董事会及管理层将积极做好相关工作，努力争取对公司更有利的政策，充分利用拆迁的契机，进一步促进公司的发展。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
截至报告期末，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
公司股东大会、董事会、监事会以及管理层均严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求进行规范运作，保证了公司各项经营活动的顺利展开。
(二)重大诉讼仲裁事项
1、中国农业银行济南市泉城支行因本公司到期未能偿还其3223万元的借款及其利息向法院提起诉讼，法院裁定冻结公司银行存款3223万元或查封、扣押公司相应价值的财产。具体情况详见2006年2月24日《中国证券报》、《上海证券报》。 2、山东省济南市中级人民法院就中国农业银行济南市泉城支行起诉我公司到期未能偿还其借款及其利息事宜进行了判决。
其中（2005）济民四初字第175号《民事判决书》判决如下：公司向中国农业银行济南市泉城支行偿还借款本金及利息3223万元；中国农业银行济南市泉城支行对公司设定抵押担保的财产折价或变卖、拍卖所得价款享有优先受偿权；案件受理费及诉讼保全费共计24万元由我公司负担。 （2005）济民四初字第176号《民事判决书》判决如下：公司向中国农业银行济南市泉城支行偿还借款本金及利息258万元；济南大观园股份有限公司承担连带清偿责任后有权向公司追偿；案件受理费3.6万元由我公司、济南大观园股份有限公司负担。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (四)报告期内公司重大关联交易事项
1、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 与上市 上市公司向关联方提 关联方向上市公司提供资
公司的 供资金 金
关系 发生额 余额 发生额 余额
将军控股有限 控股股 10,847,70 109,355,365.
公司 东 6.88 13
合计 / 10,847,70 109,355,365.
6.88 13
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。 (六)承包情况
本报告期公司无承包事项。 (七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保 是 是否
（协议签 期限 否 为关
署日） 履 联方
行 担保
完
毕
山东华联商厦 98年以前 5,315,254 连带责任担 一年 否 否
.29 保
济南大通五金机 98年以前 400,000.0 连带责任担 一年 否 否
械有限责任公司 0 保
济南大通五金机 98年以前 451,228.5 连带责任担 一年 否 否
械有限责任公司 0 保
山东时装总公司 98年以前 688,129.5 连带责任担 一年 否 否
3 保
山东时装总公司 98年以前 114,616.5 连带责任担 一年 否 否
4 保
山东时装总公司 98年以前 195,691.1 连带责任担 一年 否 否
5 保
山东时装总公司 98年以前 747,481.0 连带责任担 一年 否 否
0 保
济南时装总公司 98年以前 245,579.0 连带责任担 一年 否 否
隆祥商场 0 保
杨国春（英克莱 98年以前 277,012.9 连带责任担 一年 否 否
销售中心） 0 保
济南四海香股份 98年以前 4,050,400 连带责任担 一年 否 否
有限公司 .00 保
济南亨德利钟表 98年以前 1,679,977 连带责任担 一年 否 否
眼镜有限公司 .73 保
济南大观园股份 01年以前 18,210,66 连带责任担 一年 是 否
有限公司 0.56 保
山东华联商厦 98年以前 2,283,691 连带责任担 一年 否 否
.81 保
山东永安股份有 98年以前 8,318,122 连带责任担 一年 是 否
限公司 .89 保
济南四海香股份 01年以前 500,000.0 连带责任担 一年 否 否
有限公司 0 保
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 43,477,845.90
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 3,048,510.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 46,526,355.90
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象 15,269,084.72
提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 46,526,355.90
上述三项担保金额合计 46,526,355.90
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(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
未股改公司的股改工作时间安排说明
公司董事会受非流通股股东的委托办理公司股权分置改革相关事宜，公司的股权分置改革方案详见2006年7月17日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上的《股权分置改革说明书摘要》、《非公开发行股份重大购买资产暨关联交易报告书（草案）摘要》及《收购报告书摘要》或刊登在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上的《股权分置改革说明书（全文）》、《非公开发行股份重大购买资产暨关联交易报告书（草案）》及《收购报告书》。
未股改公司已承诺股改但未能按时履行的具体原因说明
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已承诺内容 未能履行承诺的原因
公司在2005年度报告中披露 由于公司股权分置改革面临诸多复杂的问题，
的将于2006年6月份进行股 需要一定的时间一并解决落实，公司于2006年
权分置改革。 7月份进行股权分置改革。
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(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任中和正信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网
站及检索路径
关于诉讼事项的公 上海证券报C18,中国证 2006年2月2 http://www.sse
告 券报C06 4日 .com.cn
第五届董事会第四 上海证券报C42,中国证 2006年4月1 http://www.sse
次会议决议公告、 券报C15 5日 .com.cn
05年报摘要
第五届监事会第三 上海证券报C42,中国证 2006年4月1 http://www.sse
次会议决议公告 券报C15 5日 .com.cn
关于实施退市风险 上海证券报C30,中国证 2006年4月1 http://www.sse
警示及其他特别处 券报A17 7日 .com.cn
理的公告
第五届董事会第五 上海证券报B20,中国证 2006年4月2 http://www.sse
次会议决议公告、 券报C30 7日 .com.cn
06年一季报摘要
关于重大诉讼公告 上海证券报B7,中国证 2006年5月1 http://www.sse
券报C12 9日 .com.cn
第五届董事会召开 上海证券报B20,中国证 2006年5月2 http://www.sse
二○○五年年度股 券报C11 7日 .com.cn
东大会的通知
第五届董事会第六 上海证券报B17,中国证 2006年6月2 http://www.sse
次会议决议公告 券报C008 0日 .com.cn
二○○五年度股东 上海证券报A13,中国证 2006年6月2 http://www.sse
大会决议公告 券报C007 8日 .com.cn
提示性公告 上海证券报B23,中国证 2006年7月3 http://www.sse
券报B22 日 .com.cn
股改提示性公告 上海证券报B7,中国证 2006年7月1 http://www.sse
券报C002 0日 .com.cn
关于股改提示性公 上海证券报B16,中国证 2006年7月1 http://www.sse
告 券报C008 4日 .com.cn
第五届董事会第七 上海证券报B15,中国证 2006年7月1 http://www.sse
次会议决议公告 券报A18,证券时报C10, 7日 .com.cn
证券日报C2
非公开发行新股收 上海证券报B15,中国证 2006年7月1 http://www.sse
购资产暨关联交易 券报A18,证券时报C10, 7日 .com.cn
的公告 证券日报B1
关于召开公司二○ 上海证券报B15,中国证 2006年7月1 http://www.sse
○六年第一次临时 券报A18,证券时报C10, 7日 .com.cn
股东大会的通知 证券日报B1
第五届监事会第四 上海证券报B15,中国证 2006年7月1 http://www.sse
次会议决议公告 券报A18,证券时报C11, 7日 .com.cn
证券日报B2
股权分置改革说明 上海证券报B15,中国证 2006年7月1 http://www.sse
书(摘要) 券报A18,证券时报C10, 7日 .com.cn
证券日报B1
收购报告书摘要 上海证券报B15,中国证 2006年7月1 http://www.sse
券报A18,证券时报C12, 7日 .com.cn
证券日报B1
非公开发行股份重 上海证券报B16,中国证 2006年7月1 http://www.sse
大购买资产暨关联 券报A19,证券时报C11, 7日 .com.cn
交易报告书（草案 证券日报B2
）摘要
关于股权分置改革 上海证券报B14,中国证 2006年7月2 http://www.sse
方案沟通协商情况 券报A20 6日 .com.cn
公告
关于召开公司二○ 上海证券报B28,中国证 2006年7月2 http://www.sse
○六年第一次临时 券报C002 8日 .com.cn
股东大会的第二次
通知
二○○六年第一次 上海证券报B22,中国证 2006年8月2 http://www.sse
临时股东大会决议 券报A20 日 .com.cn
公告
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表 资 产 负 债 表
2006年06月30日
编制单位: 山东济南百货大楼(集团)股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注六 合并 母公司
合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
流动资产：
货币资金 1 11,236,4 13,096,0 2,679,722 2,776,34
02.62 52.69 .14 6.22
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 2 1 10,229,4 10,226,4 6,714,927 6,714,92
72.56 72.56 .64 7.64
其他应收款 3 2 42,691,2 47,277,6 61,777,86 61,178,7
25.49 47.57 8.56 31.30
预付账款 4 32,170,3 30,584,2
16.58 97.45
应收补贴款
存货 5 219,038, 200,827, 1,732,721 2,100,94
601.07 928.96 .97 3.16
待摊费用 6 1,913,75 1,302,56
5.18 9.83
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 317,279, 303,314, 72,905,24 72,770,9
773.50 969.06 0.31 48.32
长期投资：
长期股权投资 7 3 550,000. 550,000. 32,048,22 33,554,0
00 00 3.23 06.97
长期债权投资
长期投资合计 550,000. 550,000. 32,048,22 33,554,0
00 00 3.23 06.97
其中：合并价差
其中：股权投资
差额
固定资产：
固定资产原价 8 247,851, 247,530, 244,075,8 244,207,
197.66 676.14 72.88 010.36
减：累计折旧 8 52,740,7 50,124,9 51,452,23 49,140,6
61.04 81.42 3.62 64.84
固定资产净值 8 195,110, 197,405, 192,623,6 195,066,
436.62 694.72 39.26 345.52
减：固定资产减
值准备
固定资产净额 195,110, 197,405, 192,623,6 195,066,
436.62 694.72 39.26 345.52
工程物资
在建工程 9 746,315. 593,511. 746,315.8 593,511.
87 96 7 96
固定资产清理
固定资产合计 195,856, 197,999, 193,369,9 195,659,
752.49 206.68 55.13 857.48
无形资产及其他
资产：
无形资产 10 26,046,4 26,452,8 26,046,44 26,452,8
47.37 83.09 7.37 83.09
长期待摊费用 11 870,983. 1,132,28
48 3.48
其他长期资产
无形资产及其他 26,917,4 27,585,1 26,046,44 26,452,8
资产合计 30.85 66.57 7.37 83.09
递延税项：
递延税款借项
资产总计 540,603, 529,449, 324,369,8 328,437,
956.84 342.31 66.04 695.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:曾昭秦 主管会计工作负责人:唐守祥 会计机构负责人:王永兴
资 产 负 债 表
2006年06月30日
编制单位: 山东济南百货大楼(集团)股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注六 合并 母公司
合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
流动负债：
短期借款 12 220,935,4 221,085,4 135,656,4 135,806,
01.76 01.76 91.84 491.84
应付票据
应付账款 13 15,976,87 21,824,08 13,018,84 13,330,6
9.12 0.48 0.79 24.09
预收账款 14 29,835,79 17,647,69
7.45 8.45
应付工资 15 2,692,076 2,889,203 2,666,014 2,821,26
.05 .75 .05 3.75
应付福利费 16 844,499.9 528,383.6 253,512.3 10,954.1
6 7 8 1
应付股利 17 21,164.20 21,164.20 21,164.20 21,164.2
0
应交税金 18 22,643,82 21,440,76 19,929,21 19,352,3
9.54 1.43 7.71 80.85
其他应交款 19 177,774.2 167,917.2 135,027.0 135,560.
0 0 7 02
其他应付款 20 142,879,8 129,197,8 48,283,24 42,720,2
74.99 74.83 8.37 13.89
预提费用 21 39,134,77 37,713,78 38,274,52 36,645,9
9.74 0.95 3.48 06.24
预计负债 22 19,497,57 19,497,57 19,497,57 19,497,5
2.45 2.45 2.45 72.45
一年内到期的 23 51,731,14 50,299,67 51,731,14 50,299,6
长期负债 7.89 7.64 7.89 77.64
其他流动负债
流动负债合计 546,370,7 522,313,5 329,466,7 320,641,
97.35 16.81 60.23 809.08
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 546,370,7 522,313,5 329,466,7 320,641,
97.35 16.81 60.23 809.08
少数股东权益 4,691,535 4,898,344
.03 .41
所有者权益（
或股东权益）
：
实收资本（或 24 107,920,8 107,920,8 107,920,8 107,920,
股本） 00.00 00.00 00.00 800.00
减：已归还投
资
实收资本（或 107,920,8 107,920,8 107,920,8 107,920,
股本）净额 00.00 00.00 00.00 800.00
资本公积 25 59,398,97 59,389,48 59,007,29 58,997,7
7.95 0.83 0.39 93.27
盈余公积 26 18,033,66 18,033,66 17,757,53 17,757,5
6.56 6.56 4.19 34.19
其中：法定公 7,971,573 7,971,573 7,892,237 7,892,23
益金 .07 .07 .43 7.43
未分配利润 27 -189,750, -176,821, -189,782, -176,880
992.32 399.22 518.77 ,240.68
拟分配现金股
利
外币报表折算
差额
减：未确认投 6,060,827 6,285,067
资损失 .73 .08
所有者权益（ -10,458,3 2,237,481 -5,096,89 7,795,88
或股东权益） 75.54 .09 4.19 6.78
合计
负债和所有者 540,603,9 529,449,3 324,369,8 328,437,
权益（或股东 56.84 42.31 66.04 695.86
权益）总计
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公司法定代表人:曾昭秦 主管会计工作负责人:唐守祥 会计机构负责人:王永兴
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位: 山东济南百货大楼(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注六 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务收入 28 4 10,859,4 13,728,0 1,761,91 256,433.
61.42 12.58 4.68 08
减：主营业务成本 28 5 4,784,29 10,399,4 320,364. 177,817.
4.33 46.98 42 35
主营业务税金及附加 29 315,516. 62,779.4 47,634.3 1,264.81
57 1 0
二、主营业务利润（ 5,759,65 3,265,78 1,393,91 77,350.9
亏损以“-”号填列 0.52 6.19 5.96 2
）
加：其他业务利润（ 30 523,086. 523,086.
亏损以“-”号填列 12 12
）
减:营业费用 1,930,57 1,439,21 127,087. 215,732.
4.86 0.78 01 69
管理费用 12,582,8 15,892,0 9,050,65 10,487,9
92.29 54.86 3.03 71.81
财务费用 31 3,976,94 3,693,69 3,591,26 3,027,61
2.75 8.61 6.52 5.91
三、营业利润（亏损 -12,730, -17,236, -11,375, -13,130,
以“-”号填列） 759.38 091.94 090.60 883.37
加：投资收益（损失 6 -1,505,7 -636,512
以“-”号填列） 83.74 .76
补贴收入
营业外收入 32 10,134.0
3
减：营业外支出 33 171,240. 135,957. 11,240.0 133,957.
00 04 0 04
四、利润总额（亏损 -12,901, -17,361, -12,892, -13,901,
总额以“-”号填列 999.38 914.95 114.34 353.17
）
减：所得税 10,163.7 10,163.7
5 5
减：少数股东损益 -206,809 -509,210
.38 .21
加：未确认投资损失 -224,239 2,803,68
(合并报表填列) .35 6.13
五、净利润（亏损以 -12,929, -14,049, -12,902, -13,901,
“-”号填列） 593.10 018.61 278.09 353.17
加：年初未分配利润 -176,821 -148,999 -176,880 -149,761
,399.22 ,321.14 ,240.68 ,305.82
其他转入
六、可供分配的利润 -189,750 -163,048 -189,782 -163,662
,992.32 ,339.75 ,518.77 ,658.99
减：提取法定盈余公
积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利
基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的 -189,750 -163,048 -189,782 -163,662
利润 ,992.32 ,339.75 ,518.77 ,658.99
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润(未 -189,750 -163,048 -189,782 -163,662
弥补亏损以“-”号 ,992.32 ,339.75 ,518.77 ,658.99
填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损
失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人:曾昭秦 主管会计工作负责人:唐守祥 会计机构负责人:王永兴
现 金 流 量 表
2006年1-6月
编制单位: 山东济南百货大楼(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注六 合并数 母公司数
合 母公
并 司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 26,587,482. 481,978.90
01
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现 6,738,191.9 7,256,177.
金 2 75
现金流入小计 33,325,673. 7,738,156.
93 65
购买商品、接受劳务支付的现金 27,851,702. 263,926.53
72
支付给职工以及为职工支付的现 5,612,733.3 4,546,256.
金 6 88
支付的各项税费 992,693.50 142,551.45
支付的其他与经营活动有关的现 34 6,107,868.5 1,387,126.
金 5 43
现金流出小计 40,564,998. 6,339,861.
13 29
经营活动产生的现金流量净额 -7,239,324. 1,398,295.
20 36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他 7,688.80
长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现
金
现金流入小计 7,688.80
购建固定资产、无形资产和其他 1,814,118.4 1,344,919.
长期资产所支付的现金 4 44
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现
金
现金流出小计 1,814,118.4 1,344,919.
4 44
投资活动产生的现金流量净额 -1,806,429. -1,344,919
64 .44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益
性投资收到的现金
借款所收到的现金 15,000,000.
00
收到的其他与筹资活动有关的现
金
现金流入小计 15,000,000.
00
偿还债务所支付的现金 5,150,000.0 150,000.00
0
分配股利、利润或偿付利息所支 2,663,896.2
付的现金 3
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现
金
其中：子公司依法减资支付给少
数股东的现金
现金流出小计 7,813,896.2 150,000.00
3
筹资活动产生的现金流量净额 7,186,103.7 -150,000.0
7 0
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,859,650. -96,624.08
07
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法定代表人:曾昭秦 主管会计工作负责人:唐守祥 会计机构负责人:王永兴
现金流量表补充材料
2006年1-6月
编制单位: 山东济南百货大楼(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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补充材料 附注六 合并数 母公司数
1、将净利润调节为经营活
动现金流量：
净利润 -12,929,593.10 -12,902,278.09
加：少数股东损益(亏损以 -206,809.38
“-”号填列)
减：未确认的投资损失 -224,239.35
加：计提的资产减值准备 -42,793.20 5,855.98
固定资产折旧 2,751,265.42 2,443,638.90
无形资产摊销 406,435.72 406,435.72
长期待摊费用摊销 261,300.00
待摊费用减少（减：增加） -611,185.35
预提费用增加（减：减少） -255,961.25
处理固定资产、无形资产和 11,240.00 11,240.00
其他长期资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失
财务费用 3,993,737.02 3,591,266.58
投资损失（减：收益） 1,505,783.78
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -18,210,672.11 368,221.19
经营性应收项目的减少(减 3,160,507.27 -604,993.11
：增加)
经营性应付项目的增加(减 14,168,548.93 6,573,124.41
：减少)
其他 40,416.48
经营活动产生的现金流量净 -7,239,324.20 1,398,295.36
额
2．不涉及现金收支的投资
和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债
券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增
加情况：
现金的期末余额 11,236,402.62 2,679,722.14
减：现金的期初余额 13,096,052.69 2,776,346.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,859,650.07 -96,624.08
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公司法定代表人:曾昭秦 主管会计工作负责人:唐守祥 会计机构负责人:王永兴
合并资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位: 山东济南百货大楼(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期 本期减少数 期末余额
增加 因资 其他原 合计
数 产价 因转出
值回 数
升转
回数
坏账准备合计 37,960,13 30.3 42,823. 42,823.5 37,917,34
3.68 2 52 2 0.48
其中：应收账 7,546,394 30.3 7,546,425
款 .87 2 .19
其他应收款 30,413,73 42,823. 42,823.5 30,370,91
8.81 52 2 5.29
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备 1,783,578 1,783,578
合计 .00 .00
其中：库存商 1,783,578 1,783,578
品 .00 .00
原材料
长期投资减值 5,686,000 5,686,000
准备合计 .00 .00
其中：长期股 5,686,000 5,686,000
权投资 .00 .00
长期债权投资
固定资产减值
准备合计
其中：房屋、
建筑物
机器设备
无形资产减值 15,000,00 15,000,00
准备 0.00 0.00
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 60,429,71 30.3 42,823. 42,823.5 60,386,91
1.68 2 52 2 8.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:曾昭秦 主管会计工作负责人:唐守祥 会计机构负责人:王永兴
母公司资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位: 山东济南百货大楼(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余 本期 本期减少数 期末余额
额 增加 因资 其他 合
数 产价 原因 计
值回 转出
升转 数
回数
坏账准备 31,001, 5,855 31,007,176.65
合计 320.67 .98
其中：应 2,987,5 2,987,557.41
收账款 57.41
其他应收 28,013, 5,855 28,019,619.24
款 763.26 .98
短期投资
跌价准备
合计
其中：股
票投资
债券投资
存货跌价
准备合计
其中：库
存商品
原材料
长期投资 5,686,0 5,686,000.00
减值准备 00.00
合计
其中：长 5,686,0 5,686,000.00
期股权投 00.00
资
长期债权
投资
固定资产
减值准备
合计
其中：房
屋、建筑
物
机器设备
无形资产 15,000, 15,000,000.00
减值准备 000.00
其中：专
利权
商标权
在建工程
减值准备
委托贷款
减值准备
资产减值 51,687, 5,855 51,693,176.65
合计 320.67 .98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:曾昭秦 主管会计工作负责人:唐守祥 会计机构负责人:王永兴
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -55.07 136.25 0.05 0.05
营业利润 -121.73 -301.15 -0.12 -0.12
净利润 -123.63 -305.86 -0.12 -0.12
扣除非经常性损益后的净利润 -121.99 -301.81 -0.12 -0.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
山东济南百货大楼（集团）股份有限公司
2006 年 1-6月会 计 报 表 附 注
一、公司基本情况
山东济南百货大楼（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）系经山东省经济体制改革委员会、中国人民银行山东省分行以鲁体改生字[1992]第90号文批准以公开募集的形式，于1992年7月26日成立，并于1993年1月16日取得山东省工商行政管理局颁发的3700001801070号企业法人营业执照。1993年11月26日经中国证券监督委员会[1993]105号文复审，并经上海证券监督交易所以上证上[1993]第111号文审核批准，于1994年1月3日在上海证券交易所上市交易。
本公司总股本为10,792.08万元。其中，将军控股有限公司持有3216.2245万元，占总股本的29.80%，股份性质为国有法人股；济南市国有资产管理局持有410.7755万元，占总股本的3.81%，股份性质为国家股；其他社会法人股730.08万元，占注册资本6.76%，社会公众股为6,435万元，占股本的59.62%。
本公司注册地址：济南市泉城路264号 营业执照号码：3700001801070 法定代表人：曾昭秦
本公司的经营范围为：日用百货、洗化用品、针纺织品、五金交电化工（不含化学危险品）、服装、箱包、鞋帽、建筑及装饰材料、日用杂货（不含烟花爆竹）、文体及办公用品、家电、电子产品、通讯产品、钟表眼镜、照相器材、家具、摩托车、钢材、商品房、汽车（不含小轿车）、烟（零售）、酒糖茶、食品、饮料的销售；许可范围的广告业务；柜台、房屋、设备出租；普通货物仓储；装饰装潢；画廊；美容；餐饮；工艺美术品（含金银饰品的零售、翻新）；房地产开发及经营；企业管理咨询；物业管理（凭资质证书经营）；儿童乐园、旱冰场、游艺机、游乐场，电子商务及公用上网服务，电子信息产品及其相关技术与产品的研究、开发、生产、销售、服务、培训（以上经营仅限分支机构）。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一）会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
（二）会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
（三）记账本位币
以人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法
本公司对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合本位币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
（六）现金等价物确定标准
本公司现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的短期投资。
（七）坏账核算方法
1、坏账的确认标准为：本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）符合下列条件之一，确认为坏账：
(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回；
(2)债务人较长时期内未履行其清偿义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。
2、坏账准备的核算方法：本公司采用备抵法核算坏账。
3、坏账的转销方法：对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
4、本公司的坏账准备计提方法和计提比例：本公司采用账龄分析法计提坏账准备，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定计提比例分别为：
1年以内（含一年，下同）按应收款项期末余额的1%计提；
1-2年按应收款项期末余额的5%计提；
2-3年按应收款项期末余额的10%计提；
3-4年按应收款项期末余额的20%计提；
4-5年按应收款项期末余额的30%计提；
5年以上按应收款项期末余额的50%计提；
特殊项目按应收款项期末余额的100%计提；
特殊项目是指依照国家有关规定有证据表明该项应收款项不能收回又不符合法定坏账核销手续的款项。下列项目判断为特殊项目：
（1）债务单位破产，但清算尚未结束。
（2）债务单位资不抵债，无力偿付到期债务。
（3）债务单位现金流量严重不足，财务状况恶化。
（4）严重自然灾害导致债务单位停产，在短期内无法偿付债务。
（5）债务单位逾期5年以上未偿付债务以及其他足以证明应收款项可能发生损失的。
但对于虽满足上述条件，却计划对应收款项进行债务重组，或以其他方式进行重组的；与关联方发生的应收款项，特别是母子公司交易或事项产生的应收款项，不全额计提坏账准备。
（八）存货核算方法
1、存货分类：
本公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的库存商品、材料物资、低值易耗品、包装物、委托代销商品、房地产业开发成本、房地产出租开发产品等。
2、取得和发出的计价方法：
（1）库存商品采用售价金额核算，商品售价与进价的差额，在商品进销差价科目核算，月末按实际成本结转已销商品进销差价。期末报表存货项目按进货价保留账面余额。
（2）材料物资按实际进价核算，当期领用，当期进入成本。
（3）低值易耗品按实际进价核算，采用一次摊销法。
（4）开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产品。
（5）出租开发产品的摊销按照自有房屋建筑物的折旧政策摊销。
3、存货数量的盘存方法
本公司存货数量盘存方法采用永续盘存制。
4、存货跌价准备提取方法
本公司期末对存货进行全面清查，若由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备。
（九）短期投资核算方法
1、投资计价方法：
本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的利息入账。
2、收益确认方法：
（1）短期投资持有期间所收到的股利、利⒌仁找娌蝗啡贤蹲适找妫魑寮跬蹲食杀敬恚?
（2）出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
3、短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：
本公司对期末短期投资计价采用成本与市价孰低计价，市价低于成本的部分按单项投资计提短期投资跌价准备。
（十）长期投资核算方法
1、长期股权投资的计价和收益确认方法：
本公司长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本20%以下的，或虽占20%以上（包括20%）但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算，按应享有或应分担被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认为当期投资收益；投资额占被投资企业50%以上或虽占被投资企业50%以下但对被投资企业有实际控制权的，按权益法核算并合并会计报表。
2、股权投资差额的摊销方法：
合同规定投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。
3、长期投资减值准备的确认标准、计提方法：
本公司对被投资企业期末由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
（十一）固定资产核算方法
1、固定资产的标准：为销售商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
2、固定资产计价：固定资产按历史成本和评估后的重置成本计价。
3、折旧方法：固定资产折旧采用平均年限法。
4、按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定年折旧率如下：
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资产类别 折旧年限 净残值率 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 20% 2.00%
机械设备 4-8 4% 24.00%-12.00%
电子设备 5 4% 19.20%
运输工具 8 4% 12.00%
其他 2-15 4% 4.80%-6.40%
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5、固定资产减值准备的确认、计提方法：
本公司期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，按固定资产可回收金额低于其账面价值的差额确认固定资产减值准备：
（1）固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；
（2）公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响；
（3）同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产的可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
（4）固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
（5）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置固定资产等情形，从而对企业产生负面影响；
（6）其他有可能表明资产已发生减值的情况。
（十二）在建工程核算方法
1、在建工程结转为固定资产的时点：
在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
2、借款费用资本化的计算方法：与工程有关的借款利息支出，在工程达到预定可使用状态之前予以资本化；之后计入当期财务费用。
3、在建工程减值准备的计提：期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
（十三）无形资产计价和摊销方法：
1、无形资产按取得时的实际成本入账；
2、无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
3、当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。
4、当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
（1）某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
（2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
（3）其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
（十四）长期待摊费用的核算方法：
1、筹建期间发生的费用（除购建固定资产及应在受益期内平均摊销的装修支出以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。
2、长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内（不超过经营期限）分期平均摊销。
(十五)借款费用的核算方法
1、借款费用确认原则：
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
2、借款费用资本化期间
（1）开始资本化：
当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）暂停资本化：
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
（3）停止资本化：
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
3、借款费用资本化金额：
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
（十六）收入确认原则
1、销售商品
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
2、提供劳务
（1）劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入。
（2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
3、让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量的条件。
（十七）所得税会计处理方法：
本公司采用应付税款法核算。
（十八）合并报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的交易和资金往来等均已在合并时抵销。
三、税项
（一）增值税
按销项税(商品销售收入的17%、13%计算)抵扣购进货物进项税后的差额交纳；
（二）营业税
按照相关经营收入的5%税率计缴；
（三）消费税
按金银饰品收入的5%税率计缴；
（四）城建税
按照应缴纳增值税、营业税、消费税总额的7%计缴；
（五）教育费附加
按照应缴纳增值税、营业税、消费税总额的3%计缴；
（六）地方教育费附加
按照应缴纳增值税、营业税、消费税总额的1%计缴；
（七）所得税
本公司及控股子公司适用所得税率为33%。
四、利润分配
本公司利润分配顺序如下：
（一）弥补亏损；
（二）提取法定公积金，提取比例为净利润的10%；
（三）提取法定公益金, 提取比例为净利润的5%；
（四）提取任意公积金；
（五）分配股利。
五、控股子公司及合营企业
截至2006年6月30日本公司的控股子公司概况如下：
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被投资单位 注册 注册 经营范围 投资 所占权益比
名称 地 资本 额（ 例
（万 万元 直接( 间接
元） ） %) (%)
济南齐鲁软 济南 1200 工业自动化控制设备、 610万 50.83
件园信息产 市 万元 电子产品、电子计算机 元 %
业有限公司 软件、外部设备及网络
工程开发等
济南百大电 济南 600万 计算机软件、硬件开发 540万 90%
子商务网络 市 元 、销售；计算机网络工 元
有限责任公 程及系统集成；电子商
司 务及公用上网服务等
山东瑞蚨祥 济南 100万 鞋、服装、针纺织品、 100万 90% 10%
鞋业有限公 市 元 皮革制品、箱包、日用 元
司 百货销售；柜台租赁等
山东永安房 济南 3850 房地产开发、经营；机 3450 87% 2.6%
地产开发有 市 万元 械设备租赁；装饰装修 万元
限公司 等
山东新济百 济南 300万 日用百货、纺织品、五 210万 70%
商贸有限公 市 元 金交电、服装鞋帽、日 元
司 用品的销售等
济南新济百 济南 100万 物业管理；房屋修缮、 100万 70% 30%
物业管理有 市 元 水电暖安装、建筑装修 元
限公司 装饰工程、网络工程等
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六、合并会计报表主要项目注释（金额单位：元）：
（一）资产负债表项目注释
注释1、货币资金
（1）明细情况
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项目 期末数 期初数
现金 278,092.53 309,562.64
银行存款 10,952,216.82 12,784,684.64
其他货币资金 6,093.27 1,805.41
合计 11,236,402.62 13,096,052.69
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（2）截至2006年6月30日，无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险货币资金。
（3）期末数比期初数减少14.20 %，主要系现金流入少于现金流出所致。
注释2、应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例( 坏账准备 金额 比例( 坏账准备
%) %)
1年以内 672,241.5 3.78 6,722.42 669,211.22 3.77 6,692.11
3
1—2年 266,698.7 1.50 13,334.9 266,698.70 1.50 13,334.9
0 4 3
2—3年 3,890,641 21.89 389,064. 3,890,641.9 21.89 389,064.
.90 19 0 19
3—4年 215,099.1 1.21 43,019.8 215,099.18 1.21 43,019.8
8 3 3
4—5年 82,557.51 0.46 24,767.2 82,557.50 0.46 24,767.2
5 5
5年以上 11,158,28 62.77 5,579,14 11,158,284. 62.78 5,579,14
4.73 2.36 73 2.36
全额计提 1,490,374 8.39 1,490,37 1,490,374.2 8.39 1,490,37
.20 4.20 0 4.20
合计 17,775,89 100 7,546,42 17,772,867. 100 7,546,39
7.75 5.19 43 4.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2006年6月30日，应收账款中欠款前5名的欠款金额总计为9,642,685.74 元，占应收账款金额的 54.25%。
（3）截至2006年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
注释3、其他应收款
（1）账龄分析
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(% 坏账准备 金额 比例( 坏账准备
) %)
1年以内 7,414,46 10.15 74,144.67 12,132,09 15.62 121,320.9
6.85 5.56 6
1—2年 1,629,57 2.23 81,478.58 1,539,999 1.98 76,999.98
1.70 .70
2—3年 366,708. 0.50 36,670.87 367,880.1 0.47 36,788.01
66 6
3—4年 968,392. 1.33 193,678.5 968,392.9 1.25 193,678.5
97 9 7 9
4—5年 6,985,66 9.56 2,095,699 6,985,663 8.99 2,095,699
3.36 .01 .36 .01
5年以上 55,616,1 76.12 27,808,09 55,616,20 71.59 27,808,10
87.35 3.68 4.74 2.37
全额计提 81,149.8 0.11 81,149.89 81,149.89 0.10 81,149.89
9
合计 73,062,1 100 30,370,91 77,691,38 100 30,413,73
40.78 5.29 6.38 8.81
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（2）截至2006年6月30日，其他应收款中欠款前5名的欠款金额总计为52,451,889.41元，占其他应收款金额的71.79%。
（3）截至2006年6月30日，其他应收款中金额较大的非关联方款项情况如下：
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债务人名称 期末数 帐龄 款项性质及内容
四海香商场 34,929,119.5 3年以上 垫付款项
1
财政局 9,736,272.17 3年以上 泉城广场土地补偿
费
时装公司隆祥商场 3,306,688.19 3年以上 往来款
时装华冠鞋业公司 2,398,693.78 3年以上 往来款
济南时装公司正泰服装公 2,081,115.76 3年以上 往来款
司
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（4）截至2006年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
注释4、预付账款
（1）账龄分析
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账 龄 期末数 期初数
金额 比例（% 金额 比例（%）
）
1年以内 32,170,316. 100 30,584,297.45 100
58
合计 32,170,316. 100 30,584,297.45 100
58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2006年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
注释5、存货
（1）明细情况
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项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存商品 3,606,109.3 1,783,57 4,094,740. 1,783,578
9 8.00 08 .00
出租开发产 63,780,720. 64,428,240
品 00 .00
低值易耗品 25,484.71 25,484.71
开发成本 153,409,864 134,063,04
.97 2.17
合计 220,822,179 1,783,57 202,611,50 1,783,578
.07 8.00 6.96 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
转回 其他减少
库存商品 1,783,578.00 1,783,578.00
合计 1,783,578.00 1,783,578.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释6、待摊费用
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 期末结存原因
房屋租金 8,915.75 子公司预交2006年7-9
月房租
营业税及附加 1,719,428. 979,447.26 预收房款税金
61
装修费用 185,410.82 323,122.57
合计 1,913,755. 1,302,569.8
18 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末数比期初数增长46.92%主要系子公司山东永安房地产开发有限公司预收房款预交税金增大。
注释7、长期股权投资
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减 期末数
加 少
其他股权投资 550,000.00 550,000.00
合计 550,000.00 550,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）对联营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资年 初始投资成 本期增加 本期减 期末余额
限 本 少
山东三和实业总公 20年 736,000.00 736,000.
司 00
浙江恒逸集团有限 20年 3,500,000. 3,500,00
公司 00 0.00
小计 4,236,000. 4,236,00
00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他股权投资：
采用成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 股票数 期初余额 本期增 本期减少 期末余额
量 加
山东汽车销售集团 30万股 1,200,000 1,200,000
公司 .00 .00
潍坊医药集团股份 10万股 400,000.0 400,000.0
公司 0 0
金狮集团 10万股 400,000.0 400,000.0
0 0
小计 2,000,000 2,000,000
.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期 本期减少 期末余额
增加 转回 其他
减少
对联营企业 4,236,00 4,236,000.00
投资 0.00
其他股权投 1,450,00 1,450,000.00
资 0.00
合计 5,686,00 5,686,000.00
0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释8、固定资产及累计折旧
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
固定资产原值
房屋及建筑物 237,371,420. 237,371,420.24
24
机器设备 124,690.00 124,690.00
运输设备 2,294,627.80 451,379.0 137,573. 2,608,433.80
0 00
电子设备 1,709,604.52 24,255.52 17,540.0 1,716,320.04
0
租入固定资产 1,431,150.03 1,431,150.03
改良
其他设备 4,599,183.55 4,599,183.55
合计 247,530,676. 475,634.5 155,113. 247,851,197.66
14 2 00
累计折旧
房屋及建筑物 44,727,186.6 2,196,332 46,923,518.81
9 .12
机器设备 118,871.29 235.20 119,106.49
运输设备 1,239,520.94 72,121.76 132,070. 1,179,572.58
12
电子设备 1,663,994.64 28,407.26 3,415.68 1,688,986.22
租入固定资产 625,691.58 243,908.1 869,599.74
改良 6
其他设备 1,749,716.28 210,260.9 1,959,977.20
2
合计 50,124,981.4 2,751,265 135,485. 52,740,761.04
2 .42 80
固定资产净值 197,405,694. 195,110,436.62
72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2006年6月30日，本公司用于抵押、担保固定资产原值金额为198,489,133.95元。
（3）本公司固定资产中32,879,668.01元已由法院判决抵偿工行贷款84,810,000.00元，因房产尚未办理过户手续，本期未做账务处理，详见十二、（二）、（2）说明。
注释9、在建工程
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增 本期 本期其 期末余额 资金
加 转入 他减少 来源
固定 数
资产
和平路商店扩 593,511.96 152,80 746,315.87 自筹
建工程 3.91
合计 593,511.96 152,80 746,315.87
3.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本期增加投资额。
注释10、无形资产
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名 期末余额 期初余额
称 账面余 减值准备 账面价值 账面余额 减值准 账面价值
额 备
土地使 37,691 15,000,000 22,691,1 37,972,5 15,000, 22,972,5
用权 ,164.0 .00 64.04 58.14 000.00 58.14
4
商誉及 3,355, 3,355,28 3,480,32 3,480,32
商权 283.33 3.33 4.95 4.95
合计 41,046 15,000,000 26,046,4 41,452,8 15,000, 26,452,8
,447.3 .00 47.37 83.09 000.00 83.09
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）无形资产增减变动情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 原始金 期初数 本期 其他 本期摊 累计摊 期末数
额 增加 减少 销 销额
泉城路264 11,621, 11,016, 145,26 750,554 10,870,
号土地 494.48 208.32 8.68 .84 939.64
瑞蚨祥土地 29,265, 11,956, 136,12 2,445,6 11,820,
900.00 349.82 5.42 75.60 224.40
商誉及商权 4,990,0 3,480,3 125,04 1,634,7 3,355,2
00.00 24.95 1.62 16.67 83.33
合计 45,877, 26,452, 406,43 4,830,9 26,046,
394.48 883.09 5.72 47.11 447.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增 本期减少 期末余额
加 转回 其他减少
土地使用 15,000,000.00 15,000,000.00
权
合计 15,000,000.00 15,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释11、长期待摊费用
明细情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始发 期初数 本期增 本 本期摊 累计摊 期末数 剩
生额 加 期 销 销额 余
减 摊
少 销
年
限
预缴房租 1,567, 1,132, 261,30 870,983 2
783.48 283.48 0.00 .48
合计 1,567, 1,132, 261,30 870,983
783.48 283.48 0.00 .48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释12、短期借款
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末余额 期初余额
信用借款 1,200,000.00 1,200,000.00
保证借款 18,368,909.92 18,518,909.92
抵押借款 110,067,017.00 110,067,017.00
其他借款 91,299,474.84 91,299,474.84
合计 220,935,401.76 221,085,401.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）部分工行贷款已以本公司房产抵偿，本期尚未做账务处理，详见十二、（二）、（2）说明。
（3）截至2006年6月30日，本公司已到期未偿还的短期借款明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款金额 利率 资金用途 逾期原因
商行北坦支行 300,000.00 4.875 流动资金 资金紧张
农行泉城支行 1,690,000.00 4.95 流动资金 资金紧张
中行历下支行 1,500,000.00 5.115 流动资金 资金紧张
中行历下支行 5,000,000.00 5.3625 流动资金 资金紧张
中行历下支行 500,000.00 5.3625 流动资金 资金紧张
中行历下支行 1,000,000.00 5.115 流动资金 资金紧张
工行历下支行 4,300,000.00 5.445 流动资金 资金紧张
工行历下支行 1,500,000.00 5.445 流动资金 资金紧张
工行历下支行 1,300,000.00 5.445 流动资金 资金紧张
建行经三路支行 1,278,909.92 5.363 流动资金 资金紧张
农行泉城支行 23,000,000.00 4.95 流动资金 资金紧张
建行经七路支行 357,017.00 6.05 流动资金 资金紧张
工行历下支行 83,510,000.00 4.8675 流动资金 资金紧张
光大和平支行 3,000,000.00 5.3625 流动资金 资金紧张
工行经二路支行 200,000.00 5.445 流动资金 资金紧张
市财政局 200,000.00 流动资金 资金紧张
市财政局 1,000,000.00 流动资金 资金紧张
民生银行 7,299,474.84 5.58 流动资金 资金紧张
合计 136,935,401.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释13、应付账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 3,263,707.68 20.43 9,110,909.04 41.75
1—2年 57,496.47 0.36 57,496.47 0.26
2—3年 277,152.09 1.73 277,152.09 1.27
3年以上 12,378,522.88 77.48 12,378,522.88 56.72
合计 15,976,879.12 100 21,824,080.48 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2006年6月30日，无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
（3）截至2006年6月30日，账龄超过3年未偿还的应付账款金额12,378,522.88元，主要为未结算货款。
（4）期末比期初余额减少，主要系子公司山东永安房地产开发有限公司支付供货商部分材料款。
注释14、预收账款
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
预收账款 29,835,797.45 17,647,698.45
合计 29,835,797.45 17,647,698.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2006年6月30日，无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
（3）期末比期初余额增大69.06%系子公司山东永安房地产开发有限公司预收售房款。
注释15、应付工资
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
未支付工资 2,692,076.05 2,889,203.75
合计 2,692,076.05 2,889,203.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末数为企业尚未支付的职工工资。
注释16、应付福利费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
应付福利费 844,499.96 528,383.67
合计 844,499.96 528,383.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释17、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东单位 期末余额 期初余额
股东 21,164.20 21,164.20
合计 21,164.20 21,164.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释18、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 适用税率 期末余额 期初余额
增值税 17%、13% -60,277.45 -146,538.25
营业税 5% 3,999,691.51 3,745,563.17
消费税 5% 1,511.92 1,511.92
城建税 7% 225,808.79 218,985.00
房产税 12%、1.2% 7,356,528.01 6,798,171.03
个人所得税 1,292.69 23,649.46
所得税 33% 10,252,021.02 10,263,056.14
土地使用税 589,248.75 498,524.90
契税 13,500.00 13,500.00
印花税 1,996.11 24,338.06
土地增值税 262,508.19
合计 22,643,829.54 21,440,761.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释19、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额 性质及计缴标准
教育费附加 112,090.19 102,233.19 应交营业税、消费税和增值税
的4%
其他 65,684.01 65,684.01 行业有关费用
合计 177,774.20 167,917.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释20、其他应付款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 116,767,2 81.72 103,085, 79.79
41.43 241.27
1—2年 1,297,170 0.91 1,297,17 1.00
.59 0.59
2—3年 15,542,54 10.88 15,542,5 12.03
7.45 47.45
3年以上 9,272,915 6.49 9,272,91 7.18
.52 5.52
合计 142,879,8 100.00 129,197, 100.00
74.99 874.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2006年6月30日，应付持股5%以上股东将军控股有限公司109,355,365.13 元。
（3）截至2006年6月30日，金额较大的其他应付款情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债权人名称 2006年6月30日 性质或内容
将军控股有限公司 109,355,365.13 借款
山东永安企业股份有限公司 6,823,355.30 往来款
济南二建 2,748,830.09 保证金押金
合计 118,927,550.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）期末比期初余额增加主要子公司山东永安房地产开发有限公司增加对将军控股有限公司借款。
注释21、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
劳动保险 5,413,438.83 5,413,438.83
借款利息 33,290,240.91 31,869,242.12
其他 431,100.00 431,100.00
合计 39,134,779.74 37,713,780.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释22、预计负债
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
预计担保损失 19,497,572.45 19,497,572.45
合计 19,497,572.45 19,497,572.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预计负债注释详见附注九。
注释23、一年内到期的长期负债
（1）一年内到期的长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末余额 期初余额
抵押借款 51,731,147.89 50,299,677.64
合计 51,731,147.89 50,299,677.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末数增加系本期计提尚未支付的利息。此项贷款4月份已到期，解决此项贷款的相关手续正在办理当中。
注释24、股本
（1）公司股份变动情况表 ：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期变动增减（+、-） 期末余额
配 送 公积金 其他 小
股 股 转股 计
一、尚未流通 43,570,800 43,570,800.
股份 .00 00
1、发起人股
份
其中：国家拥 4,107,755. 4,107,755.0
有股份 00 0
境内法人持有 39,463,045 39,463,045.
股份 .00 00
外资法人持有
股份
其他
2、募集法人
股
3、内部职工
股
4、优先股或
其他
尚未流通股份 43,570,800 43,570,800.
合计 .00 00
二、已流通股
份
1、境内上市 64,350,000 64,350,000.
的人民币普通 .00 00
股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
已流通股份合 64,350,000 64,350,000.
计 .00 00
三、股份总数 107,920,80 107,920,800
0.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）说明：本公司股本业经深圳大华会计师事务所以深华验字(2000)第048号验资报告确认。
注释25、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 50,076,661.2 50,076,661.2
3 3
股权投资准备 6,515,227.87 6,515,227.87
其他资本公积 2,797,591.73 9,497.12 2,807,088.85
合计 59,389,480.8 9,497.12 59,398,977.9
3 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释26、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定公积金 10,033,690.0 10,033,690.01
1
法定公益金 7,971,573.07 7,971,573.07
任意公积金 28,403.48 28,403.48
合计 18,033,666.5 18,033,666.56
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释27、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
净利润 -12,929,593.10
加：年初未分配利润 -176,821,399.22 -176,821,399.22
利润分配
期末未分配利润 -189,750,992.32 -176,821,399.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）利润表项目注释
注释28、主营业务收入/主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月 2005年1－6月
商品销售收入 5,900,400.13 13,728,012.58
租赁收入 4,376,895.99
物业管理收入 582,165.30
合计 10,859,461.42 13,728,012.58
商品销售成本 3,760,730.13 10,399,446.98
租赁成本 647,520.00
物业管理成本 376,044.20
合计 4,784,294.33 10,399,446.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期主营业务收入减少主营毛利增大主要原因是子公司调整经营结构，减少商品自营，扩大租赁经营。
注释29、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006年1－6月 2005年1－
6月
营业税 相关经营收入的5% 262,869.87 105.00
城建税 应缴增值税、营业税、消费税 33,502.43 39,074.99
的7%
教育费附加 应缴增值税、营业税、消费税 19,144.27 23,599.42
的3%
消费税 金银饰品收入的5%
其他 定额
合计 315,516.57 62,779.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释30、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月 2005年1－6月
业务 业务支出 利润 业务收入 业务支 利润
收入 出
柜台租赁收入 551,599.9 28,513. 523,086.
8 86 12
合计 551,599.9 28,513. 523,086.
8 86 12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：其他业务利润减少原因是本期租赁柜台收入在主营业务收入中核算。
注释31、财务费用
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月 2005年1－6月
利息支出 3,956,137.17 3,682,787.64
减：利息收入 44,607.14 10,083.85
其他 65,412.72 20,994.82
合计 3,976,942.75 3,693,698.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）工行借款未计提利息，详见十二、（二）、（2）说明
注释32、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月 2005年1－6月
其他 10,134.03
合计 10,134.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释33、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月 2005年1－6月
固定资产清理损失 11,240.00 133,957.04
罚款及滞纳金 160,000.00
债务重组损失
其他 2,000.00
合计 171,240.00 135,957.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）现金流量表项目注释
注释34、支付的其他与经营活动有关的现金为 6,107,868.55 元，其中主要有：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月
广告费 963,260.80
水电空调费 703,229.43
物业费 510,345.27
销售佣金 365,003.32
业务招待费 311,377.60
合计 2,853,216.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、母公司会计报表重要项目注释
注释1、应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例 坏账准备 金额 比例( 坏账准备
(%) %)
1年以 2,110,000.00 21.7 21,100.00 2,110,000 21.75 21,100.0
内 5 .00 0
1—2年
2—3年 3,881,671.90 40.0 388,167.19 3,881,671 40.01 388,167.
1 .90 19
3—4年 46,017.18 0.47 9,203.44 46,017.18 0.47 9,203.44
4—5年 42,491.46 0.44 12,747.43 42,491.46 0.44 12,747.4
3
5年以 2,131,930.31 21.9 1,065,965. 2,131,930 21.97 1,065,96
上 7 15 .31 5.15
全额计 1,490,374.20 15.3 1,490,374. 1,490,374 15.36 1,490,37
提 6 20 .20 4.20
合计 9,702,485.05 100 2,987,557. 9,702,485 100 2,987,55
41 .05 7.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2006年6月30日，应收账款中欠款前5名的单位欠款金额总计为7,106,010.96 元，占应收账款账面余额的73.24 %。
（3）截至2006年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
注释2、其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例( 坏账准备 金额 比例( 坏账准备
%) %)
1年以 28,517,135. 31.76 285,171. 27,908,953 31.29 279,089.5
内 87 36 .74 4
1—2年 1,591,500.0 1.77 79,575.0 1,593,500. 1.79 79,675.00
0 0 00
2—3年 1,446,508.6 1.61 144,650. 1,447,680. 1.62 144,768.0
6 87 16 1
3—4年 847,972.97 0.94 169,594. 847,972.97 0.95 169,594.5
59 9
4—5年 6,985,663.3 7.78 2,095,69 6,985,663. 7.83 2,095,699
6 9.01 36 .01
5年以 50,327,557. 56.05 25,163,7 50,327,574 56.43 25,163,78
上 05 78.52 .44 7.22
全额计 81,149.89 0.09 81,149.8 81,149.89 0.09 81,149.89
提 9
合计 89,797,487. 100 28,019,6 89,192,494 100 28,013,76
80 19.24 .56 3.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2006年6月30日，其他应收款中欠款前5名的单位欠款金额总计为52,451,889.41元，占其他应收款账面余额的58.41 %。
（3）截至2006年6月30日，其他应收款中金额较大的非关联方款项情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人名称 金额 性质或内容
四海香商场 34,929,119.51 为四海香垫付款项
财政局 9,736,272.17 泉城广场土地补偿费
时装公司隆祥商场 3,306,688.19 往来款
时装华冠鞋业公司 2,398,693.78 往来款
济南时装公司正泰服装公司 2,081,115.76 往来款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）截至2006年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
注释3、长期股权投资
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
对子公司投资 33,004,006.97 1,505,78 31,498,223.23
3.74
其他股权投资 550,000.00 550,000.00
合计 33,554,006.97 1,505,78 32,048,223.23
3.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按长期股权投资的核算方法分类
①采用成本法核算的股权投资
对联营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资年限 初始投资成 本 本期 期末余额
本 期 减少
增
加
山东三和实业总公 20年 736,000.00 736,000.00
司
浙江恒逸集团有限 20年 3,500,000. 3,500,000.00
公司 00
小计 4,236,000. 4,236,000.00
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
采用成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 股票数 期初余额 本期增 本期减少 期末余额
量 加
山东汽车销售集团 30万股 1,200,000 1,200,000.
公司 .00 00
潍坊医药集团股份 10万股 400,000.0 400,000.00
公司 0
金狮集团 10万股 400,000.0 400,000.00
0
小计 2,000,000 2,000,000.
.00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②采用权益法核算的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金 期初余 本期 本期被投 累计被 期末余额
额 额 追加 资单位权 投资单
投资 益增减额 位权益
额 增减额
济南齐鲁软 6,100,0 1,241,3 -32,861. -4,891, 1,208,515
件园信息产 00.00 76.68 55 484.87 .13
业有限公司
济南百大电 5,400,0 2,887,3 -2,512, 2,887,351
子商务网络 00.00 51.63 648.37 .63
有限责任公
司
山东瑞蚨祥 900,000 -900,00
鞋业有限公 .00 0.00
司
山东永安房 3308204 28,247, -1,464,1 22,201, 26,783,20
地产开发有 9.67 323.90 18.02 156.21 5.88
限公司
山东新济百 2,100,0 -2,100,
商贸有限公 00.00 000.00
司
济南新济百 700,000 627,954 -8,804.1 -80,849 619,150.5
物业管理有 .00 .76 7 .41 9
限公司
合计 4828204 33,004, -1,505,7 11,716, 31,498,22
9.67 006.97 83.74 173.56 3.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增 本期减少 期末余额
加 转回 其他减
少
对联营企业投 4,236,000.0 4,236,000.0
资 0 0
其他股权投资 1,450,000.0 1,450,000.0
0 0
合计 5,686,000.0 5,686,000.0
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释4、主营业务收入
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月 2005年1－6月
商品销售收入 443,545.52 256,433.08
租赁收入 1,318,369.16
合计 1,761,914.68 256,433.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
租赁收入：其中从子公司取得租赁收入780,974.83元。
注释5、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月 2005年1－6月
商品销售成本 320,364.42 177,817.35
租赁成本
合计 320,364.42 177,817.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释6、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月 2005年1－6月
期末调整被投资公司所有者权益净 -1,505,783.74 -636,512.76
增减额
合计 -1,505,783.74 -636,512.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册 主营业务 与本公 经济性 法定代
地址 司关系 质 表人
将军控股有限 济南 证券投资、资产管理、 控股股 有限责 安郁厚
公司 市 风险投资、企业并购、 东 任公司
财务顾问、管理咨询等
济南齐鲁软件 济南 工业自动化控制设备、 子公司 有限责 李增起
园信息产业有 市 电子产品、电子计算机 任公司
限公司 软件、外部设备及网络
工程开发等
济南百大电子 济南 计算机软件、硬件开发 子公司 有限责 周亚伟
商务网络有限 市 、销售；计算机网络工 任公司
责任公司 程及系统集成；电子商
务及公用上网服务等
山东瑞蚨祥鞋 济南 鞋、服装、针纺织品、 子公司 有限责 罗维刚
业有限公司 市 皮革制品、箱包、日用 任公司
百货销售；柜台租赁
山东永安房地 济南 房地产开发、经营；机 子公司 有限责 曾昭秦
产开发有限公 市 械设备租赁；装饰装修 任公司
司
山东新济百商 济南 日用百货、纺织品、五 子公司 有限责 张乐贡
贸有限公司 市 金交电、服装、鞋帽、 任公司
日用品（不含烟花爆竹
）的销售；柜台出租；
商品咨询服务
济南新济百物 济南 物业管理；房屋修缮、 子公司 有限责 张乐贡
业管理有限公 市 水电暖安装、建筑装修 任公司
司 装饰工程、网络工程等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初余额 本期增加 本期减 期末余额
少
将军控股有限公 358,590,000 358,590,000.00
司 .00
济南百大电子商 6,000,000.0 6,000,000.00
务网络有限责任 0
公司
济南齐鲁软件园 12,000,000. 12,000,000.00
信息产业有限公 00
司
山东瑞蚨祥鞋业 1,000,000.0 1,000,000.00
有限公司 0
山东永安房地产 38,500,000. 38,500,000.00
开发有限公司 00
山东新济百商贸 3,000,000.0 3,000,000.00
有限公司 0
济南新济百物业 1,000,000.0 1,000,000.00
管理有限公司 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初余额 本期增加 本期减 期末余额
少
金额 比 金额 比 金 比 金额 比例%
例% 例 额 例%
%
将军控股有限 32,162,2 29. 32,162, 29.80
公司 45.00 80% 245.00 %
济南百大电子 5,400,00 90% 5,400,0 90%
商务网络有限 0.00 00.00
责任公司
济南齐鲁软件 6,100,00 50. 6,100,0 50.83
园信息产业有 0.00 83% 00.00 %
限公司
山东瑞蚨祥鞋 1,000,00 100 1,000,0 100%
业有限公司 0.00 % 00.00
山东永安房地 34,500,0 89. 34,500, 89.6%
产开发有限公 00.00 6% 000.00
司
山东新济百商 2,100,00 70% 2,100,0 70%
贸有限公司 0.00 00.00
济南新济百物 1,000,00 100 1,000,0 100%
业管理有限公 0.00 % 00.00
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业的关系
山东三和实业总公司 联营企业
浙江恒逸集团有限公司 联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）、关联交易
1、内部租赁
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 租赁价格
山东瑞蚨祥鞋业有限公司 780,974.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、担保事项
借款担保
本公司为子公司济南齐鲁软件园信息产业有限公司的借款担保，具体情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 借款本金 借款期限 月利率‰
济南齐鲁软件园信息产业有 3,000,000. 2000.07.07-2001.0 5.363
限公司 00 7.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
该笔借款担保因逾期被起诉，法院判决本公司负连带清偿责任，本公司已预计负债3,048,510.00元。
（三）、关联方往来余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
金额 占该项目的比 金额 占该项目的比
例% 例%
将军控股有限公司 109,355, 76.54 98,507,65 76.27
365.13 8.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、或有事项
为其他单位提供债务担保形成的或有负债
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ォォォォォォォォォォ?
被担保单位 借款单位 担保类型 金额 备注
山东华联商厦 农行市中支 连带责任 5,315,25 已预计负债
行 担保 4.29
济南大通五金机械有限 商行万紫巷 连带责任 400,000. 已预计负债
责任公司 支行 担保 00
济南大通五金机械有限 中信实业银 连带责任 451,228. 已预计负债
责任公司 行 担保 50
山东时装总公司 建行铁路专 连带责任 688,129. 已预计负债
业银行 担保 53
山东时装总公司 建行铁路专 连带责任 114,616. 已预计负债
业银行 担保 54
山东时装总公司 英大国际有 连带责任 195,691. 已预计负债
限公司 担保 15
山东时装总公司 齐鲁信托投 连带责任 747,481. 已预计负债
资公司 担保 00
济南时装总公司隆祥商 建行高新支 连带责任 245,579. 已预计负债
场 行 担保 00
济南齐鲁软件园信息产 建行经三路 连带责任 3,048,51 已预计负债
业有限公司 支行 担保 0.00
杨国春（英克莱销售中 商行高新支 连带责任 277,012. 已预计负债
心） 行 担保 90
济南四海香股份有限公 建行历下支 连带责任 4,050,40 已预计负债
司 行 担保 0.00
济南亨德利钟表眼镜有 中信实业银 连带责任 1,679,97 已预计负债
限公司 行 担保 7.73
济南大观园股份有限公 交行济南分 连带责任 18,210,6 已执行债务
司 行 担保 60.56 人
山东华联商厦 建行解放路 连带责任 2,283,69 已预计负债
支行 担保 1.81
山东永安股份有限公司 工行历下支 连带责任 8,318,12 已执行债务
行 担保 2.89 人
济南四海香股份有限公 商业银行洪 连带责任 500,000. 诉讼中
司 楼支行 担保 00
小计 46,526,3
55.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截止2006年6月30日止，上述担保事项尚未给公司造成直接损失。
十、承诺事项
本公司无需说明的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
公司以向天业房地产有限公司非公开发行股份及负债的方式，购买天业地产持有的绣水如意项目的整体资产。经土地评估机构与资产评估机构的评估，拟购买的绣水如意项目全部资产评估值为28,834.39万元人民币；以相关董事会召开前二十个交易日收盘均价3.39元作为新股发行价格，公司拟向天业地产非公开发行52,654,800股用以购买绣水如意项目部分资产，该部分资产价值17,850万元人民币，绣水如意项目其余部分资产价值10,984万元人民币，作为公司对天业地产的负债；该事项可优化公司资产质量，提高公司盈利能力，有利于公司的可持续发展。该方案已经公司2006年第一次临时股东大会通过，目前正在报批过程中。
十二、其他有必要披露的重要事项
（一）报告期内本公司诉讼、仲裁事项
1、山东三箭工程建设股份有限公司在济南市历下区人民法院起诉我公司欠其工程款395,943.70元。本案法院开庭审理双方达成调解协议，公司将分期偿还其欠款。
2、中国农业银行泉城支行在山东省济南市中级人民法院起诉我公司欠其借款184万元本金和利息738,774.35元。本案公司已收到法院《民事判决书》。法院将冻结公司银行存款或查封、扣押公司相应价值的财产。
3、中国农业银行泉城支行在山东省济南市中级人民法院起诉我公司欠其借款2300万元本金和利息9,234,679.38元。本案公司已收到法院《民事判决书》，法院将冻结公司银行存款或查封、扣押公司相应价值的财产。
（二）以前年度发生但延续至今的诉讼、仲裁事项：
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
起诉单位 诉讼金额 备注
青岛澳柯玛股份有限公司 642,019.00 法院执行中
中国银行济南市历下支行 1,068,541.00 法院执行中
中国银行济南市历下支行 1,625,821.00 法院执行中
中国银行济南市历下支行 532,711.25 法院执行中
济南建设设备安装有限责任 1,010,000.00 法院执行中
公司
济南商业银行舜井支行 570,000.00 执行完毕
山东银星实业总公司 510,000.00 法院执行中
中国银行济南市历下支行 5,187,687.50 法院执行中
济南四海香股份公司 500,000.00 诉讼中
小计 11,646,779.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司在中国工商银行借款两笔1,300,000.00元、83,510,000.00元，根据2004年12月9日民事裁定书（2004）市非诉仲执字第99号裁定书，山东济南百货大楼(集团)股份有限公司的房产(济房权证历字第000154、000155号)13383.79平方米，抵偿申请执行人中国工商银行济南市历下区支行欠款本金8481万元及利息7,519,823.07元。因房产尚未办理过户，本期暂未对该债务重组事项进行账务处理。
（3）我公司因替济南四海香股份有限公司偿还中国工商银行历下区支行贷款本息和到期银行承兑汇票承兑款及利息纠纷在山东省济南市中级人民法院提起诉讼：请求判令对方支付所欠款项2800万元人民币。本案仍在审理中。
（三）其他重要事项
按照济城建〔2005〕26号《关于加快做好泉城广场周边环境综合整治与改造等问题的通知》的规定，公司位于泉城路264号的经营场所将全部拆除，该拆除事项将给公司经营造成重大不确定影响。公司将密切关注政府对泉城路改造的具体实施方案，积极与政府有关部门进行商榷，力求通过拆迁解决一些长期困扰企业发展的遗留问题，为企业未来发展奠定良好的基础。
八、备查文件目录
1、公司董事长签名的半年度报告全文.
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》公开披露过的公司文件的正本及公告的原稿。
山东济南百货大楼(集团)股份有限公司
董事长：曾昭秦
2006年8月17日