山东天业恒基股份有限公司2007年半年度报告
目 录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 5
四、董事、监事和高级管理人员 8
五、董事会报告 8
六、重要事项 10
七、财务会计报告(未经审计) 15
八、备查文件目录 52
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司半年度财务报告未经审计。 4、公司负责人曾昭秦、主管会计工作负责人唐守祥及会计机构负责人（会计主管人员）李屏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：山东天业恒基股份有限公司 公司法定中文名称缩写：天业股份 公司英文名称：Shandong Tyan Home Co.,Ltd 公司英文名称缩写：S.T.H 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：天业股份 公司A股代码：600807 3、 公司注册地址：济南市高新开发区新宇南路1号济南国际会展中心A区 公司办公地址：济南市高新开发区新宇南路1号济南国际会展中心A区三楼 邮政编码：250101 公司国际互联网网址：http://www.TY807.com.cn 公司电子信箱：TY600807@163.com 4、 公司法定代表人：曾昭秦 5、 公司董事会秘书：王胜文 电话：0531-82685365 传真：0531-82685365 E-mail：wangshengwen807@163.com 联系地址：济南市高新开发区新宇南路1号济南国际会展中心A区三楼 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
总资产 1,003,377,103.45 884,257,535.74 13.47
所有者权益（或股东权益） 304,543,506.60 290,101,260.88 4.97
每股净资产(元) 1.90 1.81 4.97
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 6,666,068.90 -12,730,759.38 152.36
利润总额 6,744,429.11 -12,901,999.38 152.27
净利润 8,067,590.85 -11,971,539.88 167.39
扣除非经常性损益的净利润 7,842,010.06 -11,800,299.88 166.46
基本每股收益(元) 0.05 -0.11 145.45
稀释每股收益(元) 0.05 -0.11 145.45
净资产收益率(%) 2.65 -114.47 增加117.12个百分点
经营活动产生的现金流量净额 91,667,299.09 -7,239,324.20 1,366.24
每股经营活动产生的现金流量净额 0.57 -0.07 914.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -106,660.00
债务重组损益 264,630.40
以前年度计提减值转回 147,220.58
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -79,610.19
合计 225,580.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（ 发 送股 公积金转股 其 小计 数量 比例（%
%） 行 他 ）
新
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 4,107,755 2.56 4,107,755 2.56
2、国有法人持股 32,162,245 20.03 -3,217,500 -3,217,500 28,944,745 18.03
3、其他内资持股 59,955,600 37.34 59,955,600 37.34
其中：境内非国有法 59,955,600 37.34 59,955,600 37.34
人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 64,350,000 40.07 3,217,500 3,217,500 67,567,500 42.07
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 160,575,600 100 160,575,600 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份变动的批准情况 2006年12月29日，上海证券交易所以上证上字[2006]777号文件批准本公司股权分置改革方案。公司非流通股股东将军控股有限公司向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股流通股送0.5股，共计送出3,217,500股股份。
股份变动的过户情况 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于2007年1月11日出具证券变更登记证明。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况 单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数 12,553
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件 质押或冻结的股
例(%) 股份数量 份数量
山东天业房地产开发有 境内非国有法人 32.79 52,654,800 0 52,654,800 无
限公司
将军控股有限公司 国有法人 18.03 28,944,745 -3,217,500 28,944,745 无
济南市人民政府国有资 国家 2.56 4,107,755 0 4,107,755 无
产监督管理委员会
中国建银投资有限责任 其他 1.28 2,047,500 0 2,047,500 无
公司
济南高新建设开发公司 其他 1.09 1,755,000 0 1,755,000 无
山东国际信托投资公司 其他 0.73 1,170,000 0 1,170,000 无
罗瑞云 其他 0.57 919,073 43,765 未知
林志坚 其他 0.38 616,910 616,910 未知
唐建虹 其他 0.32 521,655 521,655 未知
蔡青伶 其他 0.31 494,640 494,640 未知
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
罗瑞云 919,073 人民币普通股
林志坚 616,910 人民币普通股
唐建虹 521,655 人民币普通股
蔡青伶 494,640 人民币普通股
赵军 463,492 人民币普通股
宋兵 458,495 人民币普通股
蔡志浩 438,864 人民币普通股
徐成文 407,336 人民币普通股
北京中和泰富投资管理有限公司 400,000 人民币普通股
张衍 383,228 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 山东天业房地产开发有限公司为将军控股有限公司的股东，持有其
21.47%的股权，两者存在关联关系。公司未知前十名无限售条件流
通股股东和前十名有限售条件流通股股东之间是否存在关联关系或
一致行动关系。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司前十名股东中第七位、第八位、第九位、第十位为无限售条件流通股股东，本公司未知其与其他股东的关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
件股份数量 可上市交易时间 新增可上市
交易股份数
量
1 山东天业房地产开发有 52,654,800 2009年12月29日 根据山东天业房地产开发有限公司的承诺，
限公司 公司向山东天业房地产开发有限公司重大资
产收购暨定向发行的新股52,654,800股的流
通时间为2009年12月29日。
2 将军控股有限公司 5,396,040 2008年1月15日 将军控股有限公司承诺，所持有的*ST济百原
10,792,080 2009年1月15日 非流通股股份自获得上市流通权之日起，在
12,756,625 2010年1月15日 十二个月内不上市交易或者转让，在上述承
诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售
原非流通股股份，出售数量占公司股份总数
的比例在十二个月内不超过百分之五，在二
十四个月内不超过百分之十。
3 济南市人民政府国有资 4,107,755 2008年1月15日
产监督管理委员会
4 中国建银投资有限责任 2,047,500 2008年1月15日
公司
5 济南高新建设开发公司 1,755,000 2008年1月15日
6 山东国际信托投资公司 1,170,000 2008年1月15日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数 本期减持股份 期末持股数 变动原因
量 数量
孙绍群 监事 1,000 50 1,050 股改支付对价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、公司第五届董事会第十次会议骋任冯玉露先生为公司常务副总经理，陈云峰先生、岳彩鹏先生、曲明武先生为公司副总经理。 2、2007年第一次临时股东大会批准刘云江先生、邢乐成先生辞去公司董事职务，骋任冯玉露先生、王永文先生为公司董事。 3、2007年第一次临时股东大会会议批准宫成生先生、于波先生辞去公司监事职务，聘任刘连军先生、樊以军先生为公司监事。 4、公司第五届董事会第十三次会议聘任王胜文先生为公司副总经理。 5、公司第五届董事会第十四次会议同意冯玉露先生辞去公司副总经理职务，聘任任旭峰先生为公司副总经理。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2007年上半年是公司完成股权分置改革和重大资产重组后的半年，公司在稳定运营商业地产和商业资产的同时，开展了大量的重组整合、制度重建、新业务拓展工作，基本达到了预期的工作目标。 根据市政府泉城广场周边整治工程规划方案的相关意见，公司将在泉城路264号开发永安大厦接建项目，地上建筑面积约3万平米，该项目不仅可以提高公司商业地产项目运营能力，还将进一步提升永安大厦的商业价值。为增强公司的持续经营能力，公司着眼拓展其他领域的优质项目，2007年5月8日，公司签署收购临沂南方工程建设发展有限公司的协议，全资受让该公司股权，从而参与206国道临沂城区北环线路段改建并享有其25年收费权益。公司多次就商业资产运行模式进行研讨，结合大力发展商业地产的经营思路，挖潜职工商业运作的优势资源，重新打造商业运营肌体。 2007年5月25日，上海证券交易所核准对公司股票撤销特别处理，股票简称从“*ST济百”变更为“天业股份”。截至报告期，公司实现销售收入8678.62万元，同比增长699.18％；利润总额674.44万元，净利润806.76万元，每股收益0.05元。 （二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收入比上年同 营业成本比上年同期 毛利率比上年同期增
) 期增减(%) 增减(%) 减(%)
分行业
商品销售收入 327,257.63 213,635.54 34.72 -94.45 -94.32 减少0.86个百分点
房地产销售收入 74,474,272.10 41,468,149.86 33.33
租赁收入 7,631,416.41 2,405,641.84 64.59 74.36 271.52 减少15.07个百分点
物业管理收入 4,353,218.33 313,562.53 87.30 647.76 -16.62 增加57.44个百分点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
房地产销售收入主要为绣水如意商品房的销售收入；
租赁收入主要为山东瑞蚨祥鞋业有限公司对外租赁收入；
物业管理收入主要为山东天业物业管理有限公司的物业收入。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
济南市 86,786,164.47 699.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、报告期公司资产构成同比发生重大变动说明
（1）货币资金期末为5266.06万元，期初为993.69万元，增长429.95%,原因为销售商品房回笼货币资金。 （2）预付账款期末为1528.92万元，期初为0元，增加原因为预付工程款。 （3）预收账款期末为8517.03万元，期初为6679.24万元，增长27.51% ，原因是预收房款增加。
4、报告期公司现金流量构成及同比发生重大变化情况 （1）经营活动产生的现金流量净额本期为9167万元，上年同期为-723.93万元。变动原因是房地产项目增加使销售收入及预收房款增加。
（2）投资活动的产生的现金流量净额本期为-2838.65万元，上年同期为-180.64万元。变化原因是由于本期投资山东天业物业管理有限公司184万元，投资山东永安房地产开发有限公司1650万元，投资临沂南方工程建设发展有限公司600万元。
（3）筹资活动产生的现金流量净额本期为-2056万元，上年同期为719万元，变化原因为偿还银行946万元，偿还将军控股有限公司1060万元。
5、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
物业管理收入毛利率增加主要增加合并新子公司山东天业物业管理有限公司。
6、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
（1）营业收入本期为8679万元，上年同期为1086万元，较去同期增长699.18%。主要原因是房地产销售收入增加所致。 （2）销售费用本期为368万元，上年同期为193万元，较去同期增长90.67%。主要原因是销售佣金及广告费增加。 （3）财务费用本期为1049万元，上年同期为398万元，较去年同期增长163.57%,主要原因是去年同期部分借款利息资本化所致。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
根据公司经营及财务状况，经公司财务部门初步测算，预计公司下一报告期将盈利，具体财务数据将在第三季度报告中予以披露。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司依法规范运作，进一步健全、完善法人治理结构，按照中国证监会《关于开展上市公司治理专项活动的通知》要求，本着实事求是的原则，严格对照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理规则》等有关法律、法规以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等，对公司的治理情况进行了全面自查，我们认为公司的股东大会、董事会、监事会及经营层能够根据各自的职责规范运作，公司内部管理制度基本健全，并能得到有效地贯彻执行，公司的治理结构总体上是规范有效的。下半年度，公司将对自查过程中发现的公司治理方面存在地有待改进的问题进行认真整改。
公司根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》的要求，制定了《信息披露事务管理制度》，提高了信息披露质量。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内无此情形。
(三)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司半年度不分配、不转增。
（四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项：
1、中国农业银行泉城支行在山东省济南市中级人民法院起诉我公司欠其借款2300万元本金和利息9,234,679.38元，本案已进入执行程序。具体情况详见2006年2月24日《中国证券报》、
《上海证券报》。
2、中国农业银行泉城支行在山东省济南市中级人民法院起诉我公司欠其借款184万元本金和利息738,774.35元，本案已进入执行程序。具体情况详见2006年5月19日《中国证券报》、
《上海证券报》。
(五)资产交易事项
报告期内，公司出资人民币1200万元收购李学金先生持有的临沂南方工程建设发展有限公司100%的股权，该事项已完成，对公司未来的经营成果与财务状况有积极的影响。该事项已于2007年5月9日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易
（1）报告期内，公司出资人民币2063.5万元收购山东永安房地产开发有限公司13%的股权,其中，以人民币1650.80万元收购山东天业房地产开发有限公司所持其10.4%的股权、以人民币412.7万元收购济南百大电子商务网络有限责任公司所持其2.6%的股权,本次收购完成后，公司持有山东永安房地产开发有限公司100%的股权。该事项已于2007年1月26日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 （2)报告期内，公司出资人民币183.6万元收购山东天业房地产开发有限公司、山东中汽汽车配件
销售有限公司、曾昭秦先生持有的山东天业物业管理有限公司总计60％的股权。该事项已于2007年1月26日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
2、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
山东天业房地产开发有 控股股东 7,054.76 10,435.40
限公司
将军控股有限公司 控股股东 -1,060.00 20,806.47
济南齐鲁软件园信息产 母公司的控股子 -161.79 214.82
业有限公司 公司
济南百大电子商务网络 母公司的控股子 384.43
有限责任公司 公司
山东新济百商贸有限公 母公司的控股子 421.09 46.54
司 公司
山东永安房地产开发有 母公司的全资子 -115.20 1,831.65
限公司 公司
合计 -- 305.89 1,878.19 5,832.97 31,841.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元。 关联债权债务形成原因： 因本公司向山东天业房地产开发有限公司定向增发股份，用以收购章丘绣水如意项目资产形成的欠款；将军控股有限公司替本公司偿还银行借款；其他关联债务是资金往来款。 (七)托管情况
本报告期公司无托管事项。 (八)承包情况
本报告期公司无承包事项。 (九)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。 (十)担保情况
本报告期公司无担保事项。 (十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。 (十二)其他重大合同
按照济城建〔2005〕26号《关于加快做好泉城广场周边环境综合整治与改造等问题的通知》的规定，公司位于泉城路264号的经营场所将全部拆除，2007年1月本公司与济南市土地储备交易中心、济南市城市建设投资有限公司签署了《国有土地使用权收购合同》，合同规定土地使用权和地上建筑物补偿费为7629.09万元，停工损失等补偿费为970.91万元，总计8600万元。该事项已经2007年第一次临时股东大会审议通过。
(十三)承诺事项履行情况
山东天业房地产开发有限公司承诺：
1、2006年12月，山东天业房地产开发有限公司及其实际控制人在《非公开发行股份重大购买资产暨关联交易报告书》中承诺：公司2006、2007年实现的净利润水平分别为3,906.86万元和8,630.72万元。
2、根据山东天业房地产开发有限公司的承诺，公司向山东天业房地产开发有限公司重大资产收购暨定向发行的新股52,654,800 股的流通时间为2009年12月29日。
承诺事项履行情况:按承诺履行。
将军控股有限公司承诺：将军控股有限公司所持有的本公司原非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让，在上述承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
承诺事项履行情况:按承诺履行。
（十四）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十五)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十六)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。 (十七)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
第五届董事会第十次会议决议公告 上海证券报D12、中国证 2007年1月9日 http://www.sse.com.cn
券报B12
股权分置改革实施方案 上海证券报D6、中国证 2007年1月10日 http://www.sse.com.cn
券报B08
关于“土地增值税清算”对公司影响事宜的公告 上海证券报D40、中国证 2007年1月19日 http://www.sse.com.cn
券报C003
公司业绩预盈公告 上海证券报43、中国证 2007年1月20日 http://www.sse.com.cn
券报C003
第五届董事会第十一次会议决议及召开2007年第 上海证券报D20、中国证 2007年1月26日 http://www.sse.com.cn
一次临时股东大会的公告 券报B08
关于收购山东永安房地产开发有限公司、山东天 上海证券报D20、中国证 2007年1月26日 http://www.sse.com.cn
业物业管理有限公司部分股权暨关联交易的公告 券报B08
第五届监事会第七次会议决议公告 上海证券报D20、中国证 2007年1月26日 http://www.sse.com.cn
券报B08
公司迁址公告 上海证券报D15、中国证 2007年1月31日 http://www.sse.com.cn
券报C003
2007年第一次临时股东大会决议公告 上海证券报D27、中国证 2007年2月13日 http://www.sse.com.cn
券报C018
第五届董事会第十二次会议决议公告 上海证券报D52、中国证 2007年4月12日 http://www.sse.com.cn
券报C003
公司业绩预盈公告 上海证券报16、中国证 2007年4月21日 http://www.sse.com.cn
券报C009
第五届董事会第十三次会议决议公告及召开2006 上海证券报149、中国证 2007年4月28日 http://www.sse.com.cn
年年度股东大会通知 券报C045
第五届监事会第八次会议决议公告 上海证券报149、中国证 2007年4月28日 http://www.sse.com.cn
券报C045
公司业绩预盈公告 上海证券报149、中国证 2007年4月28日 http://www.sse.com.cn
券报C045
2006年年度报告 上海证券报149、中国证 2007年4月28日 http://www.sse.com.cn
券报C045
2007年第一季报 上海证券报149、中国证 2007年4月28日 http://www.sse.com.cn
券报C045
第五届董事会第十四次会议决议公告 上海证券报D15、中国证 2007年5月9日 http://www.sse.com.cn
券报C011
2006年年度股东大会决议公告 上海证券报D10、中国证 2007年5月23日 http://www.sse.com.cn
券报C003
关于撤销股票其他特别处理的公告 上海证券报D18、中国证 2007年5月25日 http://www.sse.com.cn
券报C010
公司股票异常波动的公告 上海证券报29、中国证 2007年6月2日 http://www.sse.com.cn
券报C12
第五届董事会第十五次会议决议公告 上海证券报28、中国证 2007年7月14日 http://www.sse.com.cn
券报C21
专项治理活动自查报告和整改计划 上海证券报28、中国证 2007年7月14日 http://www.sse.com.cn
券报C21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表（附后）
2007 年 半年度 会 计 报 表 附 注
一、公司基本情况
山东天业恒基股份有限公司（以下简称“本公司”）原名山东济南百货大楼（集团）股份有限公司系经山东省经济体制改革委员会、中国人民银行山东省分行以鲁体改生字[1992]第90号文批准以公开募集的形式，于1992年7月26日成立，并于1993年1月16日取得山东省工商行政管理局颁发的3700001801070号企业法人营业执照。1993年11月26日经中国证券监督委员会[1993]105号文复审，并经上海证券监督交易所以上证上[1993]第111号文审核批准，于1994年1月3日在上海证券交易所上市交易。
公司原第一大股东济南市国有资产管理局于2002年6月28日与将军投资管理有限公司签署了关于转让公司股份之《股份转让协议》及《股权委托管理协议》,将其所持有的公司32162245股国家股(占公司股本总额29.8%)转让给将军投资管理有限公司。
2006年公司向山东天业房地产开发有限公司（以下简称“山东天业”）非公开发行股票5265.48万股，用以收购其章丘绣水如意项目，并以本次资产重组为核心实施股权分置改革，公司主营业务由以百货经营为主业，转型为“房地产＋商业”。2007年5月28日公司更名为“山东天业恒基股份有限公司”,股票简称“天业股份”。
目前，本公司注册资本为16058.1794万元，其中，有限售条件的流通股份9300.81万股，占股份总数的57.93%，无限售条件的流通股份6756.75万股，占股份总数的42.07%，山东天业房地产开发有限公司为公司第一大股东，持有公司有限售条件的流通股5265.48万股，占公司总股本的32.79%。
本公司注册地址：济南市高新开发区新宇南路1号济南国际会展中心A区；
营业执照号码：3700001801070；法定代表人：曾昭秦。
本公司的经营范围为：纺织、服装、鞋帽及日用品、五金交电化工（不含化学危险品）、建筑及装饰材料、日用杂货（不含烟花爆竹）、家具、摩托车、钢材、商品房、汽车（不含小轿车）、文化体育用品及器材、电子产品、通信设备（不含无线电发射器材）的销售；国内广告业务；房屋、柜台出租；工艺美术品（含金银饰品零售、翻新）；仓储（不含危险化学品）；装饰装修、物业管理（须凭资质证书经营）；企业管理服务；电子信息技术的开发、服务及培训；电子商务及公用上网服务，旱冰场、游艺机、游乐场（以上经营仅限分支机构）；房地产开发、销售（凭资质证书经营）。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一）会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
（二）会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
（三）记账本位币
以人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法
本公司对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的人民币汇率的中间价折合本位币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
（六）现金等价物确定标准
本公司现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的短期投资。
（七）坏账核算方法
1、坏账的确认标准为：本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）符合下列条件之一，确认为坏账：
(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回；
(2)债务人较长时期内未履行其清偿义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。
2、坏账准备的核算方法：本公司采用备抵法核算坏账。
3、坏账的转销方法：对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
4、本公司的坏账准备计提方法和计提比例：本公司采用账龄分析法计提坏账准备，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定计提比例分别为：
1年以内（含一年，下同）按应收款项期末余额的1%计提；
1-2年按应收款项期末余额的5%计提；
2-3年按应收款项期末余额的10%计提；
3-4年按应收款项期末余额的20%计提；
4-5年按应收款项期末余额的30%计提；
5年以上按应收款项期末余额的50%计提；
特殊项目按应收款项期末余额的100%计提。
特殊项目是指依照国家有关规定有证据表明该项应收款项不能收回又不符合法定坏账核销手续的款项。下列项目判断为特殊项目：
（1）债务单位破产，但清算尚未结束；
（2）债务单位资不抵债，无力偿付到期债务；
（3）债务单位现金流量严重不足，财务状况恶化；
（4）严重自然灾害导致债务单位停产，在短期内无法偿付债务；
（5）债务单位逾期5年以上未偿付债务以及其他足以证明应收款项可能发生损失的。
但对于虽满足上述条件，却计划对应收款项进行债务重组，或以其他方式进行重组的；与关联方发生的应收款项，特别是母子公司交易或事项产生的应收款项，不全额计提坏账准备。
（八）存货核算方法
1、存货分类：
本公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的库存商品、材料物资、低值易耗品、包装物、委托代销商品、房地产开发成本、房地产开发产品、房地产出租开发产品、拟开发土地等。
2、取得和发出的计价方法：
（1）库存商品采用售价金额核算，商品售价与进价的差额，在商品进销差价科目核算，月末按实际成本结转已销商品进销差价。期末报表存货项目按进货价保留账面余额。
（2）材料物资按实际进价核算，当期领用，当期进入成本。
（3）低值易耗品按实际进价核算，采用一次摊销法。
（4）开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产品。
（5）出租开发产品的摊销按照自有房屋建筑物的折旧政策摊销。
（6）拟开发土地在整体项目开发时全部转入开发成本，项目分期开发时将分期开发用地部分转入开发成本，尚未开发土地仍保留在本项目。
（7）公共配套设施费按照实际成本计入开发成本。
3、存货数量的盘存方法
本公司存货数量盘存方法采用永续盘存制。
4、存货跌价准备提取方法
本公司期末对存货进行全面清查，若由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备。
（九）投资性房地产的核算方法：
1、本公司的投资性房地产是指能够单独计量和出售并为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
2、投资性房地产同时满足下列条件的予以确认：
（1）与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
3、本公司的投资性房地产按照成本进行初始计量：
（1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
4、本公司的投资性房地产有关的后续支出，同时满足投资性房地产确认条件的，计入投资性房地产成本；不满足确认条件的，在发生时计入当期损益。
5、本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量及计提折旧。折旧计提是根据预计可使用年限，扣除预计净残值，按直线法计算；在计提减值准备的情况下，按单项投资性房产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。
6、有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，将投资性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产：
（1）投资性房地产开始自用。
（2）作为存货的房地产，改为出租。
（3）自用土地使用权停止自用，用于赚取租金或资本增值。
（4）自用建筑物停止自用，改为出租。
在成本模式下，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
7、当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
8、在资产负债表日判断投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象。对存在减值迹象的投资性房地产，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，其可收回金额低于其账面价值的，将投资性房地产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为投资性房地产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。已计提的减值准备在该项投资性房地产处置前不予转回。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。
（十）金融资产和金融负债的核算方法：
1、金融资产在初始确认时划分为下列四类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
（2）持有至到期投资；
（3）贷款和应收款项；
（4）可供出售金融资产。
2、金融负债在初始确认时划分为下列两类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
（2）其他金融负债。
3、金融资产满足下列条件之一时终止确认：
（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
（2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
（3）金融负债的现时义务全部或部分已解除时，终止确认该金融负债或其一部分。
4、金融工具计量
公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
5、金融资产减值
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备，确认的减值损失记入当期损益。
（十一）长期股权投资核算方法
1、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
（1）同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并中，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（3）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣
告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。
投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或
协议约定价值不公允的除外。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—
—非货币性资产交换》确定。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务
重组》确定。
2、长期股权投资的后续计量及收益确认下列长期投资采用成本法核算
（1）对被投资单位实施控制的长期股权投资；
（2）对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
该些长期股权投资在被投资单位宣告分派现金股利或利润时确认为当期投资收益。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
该些长期股权投资按应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资损益。
共同控制、重大影响的确定依据：
共同控制的确定依据为对被投资单位存在与其他投资方分享对其重要财务和经营决策控制权的契
约； 重大影响的确定依据为对被投资单位存在参与对其财务和经营政策决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。
公司在资产负债表日对按成本法核算的长期股权投资其减值比照金融资产减值处理；其他长期股
权投资在资产负债表日对可收回金额的计量结果表明，当资产的可收回金额低于其账面价值的，将该
项资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备；已计提的资产减值准备在该项长期股权投资被处置前不予转回。
（十二）固定资产核算方法
1、固定资产的标准：为销售商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
2、固定资产计价：固定资产按历史成本和评估后的重置成本计价。
3、折旧方法：固定资产折旧采用平均年限法。
4、按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产类别 折旧年限 净残值率 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 20% 2.00%
机械设备 4-8 4% 12.00%-24.00%
电子设备 5 4% 19.20%
运输工具 8 4% 12.00%
其他 2-15 4% 6.40%-48.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、固定资产减值准备的确认、计提方法：
公司在资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。对存在减值迹象的固定资产，
则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固
定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计
提相应的固定资产减值准备。已计提的减值准备在该项固定资产处置前不予转回。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。
（十三）在建工程核算方法
1、在建工程结转为固定资产的时点：
在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
2、借款费用资本化的计算方法：与工程有关的借款利息支出，在工程达到预定可使用状态之前予以资本化；之后计入当期财务费用。
3、在建工程减值准备的计提：期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
（十四）无形资产计价和摊销方法：
无形资产计价方法：无形资产按照成本进行初始计量。
无形资产使用寿命：公司持有的无形资产使用寿命，来源于合同性权利或其他法定权利且合同规定或法律规定有明确的使用年限的，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限。合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合考虑各方面因素判断，如与同行业的情况进行比较、参考历史经验，或聘请相关专家进行论证等，以确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
无形资产的摊销：使用寿命有限的无形资产，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，将其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。无形资产的摊销金额一般计入当期损益，但当某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现时，其摊销金额计入该相关资产的成本。使用寿命不确定的无形资产，其成本不予摊销。
无形资产使用寿命的复核：每年年度终了，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。
无形资产减值测试：资产负债表日，公司判断无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如存在减值迹象的，公司对其可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
公司内部研究开发支出的划分：公司内部研究开发项目支出，根据研究与开发的实际情况判断，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。公司研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；公司开发阶段的支出，同时满足下列条件时，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用能证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十五）长期待摊费用的核算方法：
1、筹建期间发生的费用（除购建固定资产及应在受益期内平均摊销的装修支出以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。
2、长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内（不超过经营期限）分期平均摊销。
（十六）借款费用的核算方法
1、借款费用确认原则：
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预
定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
2、借款费用资本化期间
（1）开始资本化：
当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）暂停资本化：
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
（3）停止资本化：
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
3、借款费用资本化金额：
按《企业会计准则-借款费用》的有关计算标准进行计算，折价或溢价的摊销方法采用实际利率法。其他借款的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在新购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，符合借款费用准则规定可以资本化的，计入相关资产成本；属于在新购建固定资产达到预定可使用状态之后发生的，计入当期财务费用。
4、用于开发房地产的借款发生的借款费用，在房地产竣工之前应予以资本化，当所开发房地产竣工时，应停止借款费用资本化。若开发房地产发生非正常中断，并且连续时间超过3个月，应暂停借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至该项房地产开发活动重新开始。竣工之后发生的借款费用计入当期费用。
（十七）收入确认原则
1、销售商品
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
房地产销售在房产完工并验收合格，签订了销售合同，已交付房产，买受人已付房款或确信可以取得该款，成本能够可靠计量时确认收入的实现。
2、物业出租
按与承租方签订的合同或协议规定的收费时间和方法确认收入的实现。
3、提供劳务
（1）劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入。
（2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
（3）物业管理在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠计量时，确认物业管理收入的实现。
4、让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入企业和收入的金额能够可靠计量的条件。
（十八）维修基金
本公司物业管理公司取得的业主委托代管的公共维修基金，专项用于房产公共部位的共同设备和物业管理区域公共设施的维修、更新。
（十九）质量保证金
施工单位应留置的质量保证金计入应付款项，待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。
（二十）所得税会计处理方法：
1、所得税包括当期税项和递延税项。当期税项按当期适用税率与当期应纳税所得额计算。递延税项以资产负债表债务法按资产或负债的账面与资产或负债的计税基础之间暂时性差异计提。
资产的计税基础，是指企业收回资产账面价值过程中，计算应纳税所得额时按照税法规定可以自
应税经济利益中抵扣的金额。
负债的计税基础，是指负债的账面价值减去未来期间计算应纳税所得额时按照税法规定可予抵扣
的金额。
2、当取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
3、当适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。
4、资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
（二十一）会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
1、公司在编制合并财务报表时，确定的合并范围是以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定另一个公司的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益的权力。本公司编制的合并财务报表包含母公司、子公司的财务报表。编制合并财务报表时本集团与子公司之间的往来余额和交
易，及任何由集团内部交易所产生的未实现收益予以抵消。
2、公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时调整合并资产负债表期初数，在编制合并利润表时将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，在编制合并现金流量表时将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公司在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，在编制合并利润表时将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，在编制合并现金流量表时将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
3、母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，在编制合并利润表时将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，在编制合并现金流量表时将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
4、本公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时再按权益法进行调
整。
（二十二）主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正：
(1) 会计政策变更
2007年1月1日起，本公司执行国家颁布的企业会计准则体系及指南。根据《企业会计准则第38号—首次执行会计准则》和“通知”有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，调整事项如下：
本公司上年度末按原有会计政策计提了应收款项坏帐准备、无形资产减值准备、长期股权投资减值准备等。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加2007年1月1日留存收益。
按照新会计准则，本公司上年度末对所得税核算采用资产负债表债务法，在2007年1月1日，对资产、负债的账面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，按照相关条件确认了递延所得税资产,并将影响金额调整留存收益,导致增加股东权益22,158,968.20 元，其中归属于母公司所有者权益增加21,784,279.91元,根据新准则规定，子公司超亏1,211,148.16元,减少股东权益1,211,148.16元。
按新会计准则，子公司确认递延所得税资产，导致少数股东权益增加374,688.29 元。公司2007年3月12日购买山东天业物业管理有限公司占60%的股份，帐面净资产3,026,970.06元。按新会计准则规定同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时调整合并资产负债表的期初数。少数股东权益增加3,026,970.06元。根据新准则规定，增加少数股东权益121,114.82元。
(2) 会计估计变更
无会计估计变更。
(3) 会计差错更正
无会计差错更正。
三、税项
（一）增值税
按销项税(商品销售收入的17%、13%计算)抵扣购进货物进项税后的差额缴纳；
（二）营业税
按照相关经营收入的5%计缴；
（三）消费税
按金银饰品收入的5%计缴；
（四）土地增值税
以房地产销售收入减去扣除项目金额后的增值额按超率累进税率30％-60％计缴；
（五）城建税
按照应缴纳增值税、营业税、消费税总额的7%计缴；
（六）教育费附加
按照应缴纳增值税、营业税、消费税总额的3%计缴；
（七）地方教育费附加
按照应缴纳增值税、营业税、消费税总额的1%计缴；
（八）所得税
1、本公司控股子公司适用所得税税率为33%；
2、经本公司主管税务机关批准，本公司章丘分公司为非独立核算单位，其所得税由本公司统一核算缴纳。
四、利润分配
本公司利润分配顺序如下：
（一）弥补亏损；
（二）提取法定盈余公积金，提取比例为净利润的10%；
（三）提取任意盈余公积金；
（四）分配股利。
五、控股子公司及合营企业
（一）控股子公司
截至2007年6月30日本公司的控股子公司概况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 注册资本 经营范围 投资额（万 所占权益比例 是否合
（万元） 元） 直接(%) 间接(%) 并
济南齐鲁软件园信息产 济南市 1200万元 工业自动化控制设备、电子产品、 610万元 50.83% 否
业有限公司 电子计算机软件、外部设备及网络
工程开发等
济南百大电子商务网络 济南市 600万元 计算机软件、硬件开发、销售；计 540万元 90% 否
有限责任公司 算机网络工程及系统集成；电子商
务及公用上网服务等
山东瑞蚨祥鞋业有限公 济南市 100万元 鞋、服装、针纺织品、皮革制品、 100万元 90% 10% 是
司 箱包、日用百货销售；柜台租赁等
山东永安房地产开发有 济南市 3850万元 房地产开发、经营；机械设备租赁 3850万元 100% 是
限公司 ；装饰装修等
山东新济百商贸有限公 济南市 300万元 日用百货、纺织品、五金交电、服 210万元 70% 否
司 装鞋帽、日用品的销售等
济南新济百物业管理有 济南市 100万元 物业管理；房屋修缮、水电暖安装 100万元 70% 30% 否
限公司 、建筑装修装饰工程、网络工程等
山东天业物业管理有限 济南市 300万元 物业管理；房屋租赁；社会经济咨 180万元 60% 是
公司 询；电梯安装、维修（B级）（有效
期至2010年1月26日）；电梯销售；
建筑装修装饰工程（凭资质证经营
）；国内广告业务；零售：百货（
未取得专项许可的项目除外）。
临沂南方工程建设发展 临沂市 2200万元 道路桥梁建设项目的对外承包；室 1200万元 100% 是
有限公司 内外装饰工程；园林绿化施工及养
护；房地产开发（以上经营项目凭
资质）；政府授权范围内和授权期
限内的道路桥梁经营管理；中小企
业投资咨询服务（不含从事集资、
融资和证券业务）；销售：钢材、
木材、水泥、陶瓷、办公用品、家
具、电脑、汽车（不含小轿车）。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）合并范围变更情况
本公司子公司济南齐鲁软件园信息产业有限公司、济南百大电子商务网络有限责任公司、山东新济百商贸有限公司、济南新济百物业管理有限公司四家子公司已处于停业状态，为实现公司转型现已正在进行清理，上一年度起未纳入合并范围。
六、合并会计报表主要项目注释
（以下金额单位除特别说明外，均指人民币元）
（一）资产负债表项目注释
注释1、货币资金
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 358,487.10 143,409.69
银行存款 52,301,914.53 9,789,152.83
其他货币资金 178.99 4,326.10
合计 52,660,580.62 9,936,888.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释2、应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 龄 期末数 期初数
金额 比例（% 坏账准备 金额 比例（% 坏账准备
） ）
1年以内 15,313,335.90 67.27 153,133.35 17,287,355.00 69.48 172,873.55
1—2年 2,442.50 0.01 122.13 2,442.50 0.01 122.13
2—3年
3—4年 3,737,538.72 16.42 747,507.75 3,881,671.90 15.60 776,334.38
4—5年 46,017.18 0.20 13,805.15 46,017.18 0.18 13,805.15
5年以上 2,174,421.77 9.55 1,087,210.89 2,174,421.77 8.74 1,087,210.89
全额计提 1,490,374.20 6.55 1,490,374.20 1,490,374.20 5.99 1,490,374.20
合计 22,764,130.27 100 3,492,153.47 24,882,282.55 100 3,540,720.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2007年6月30日，应收账款中欠款前5名的欠款金额总计为8,473,636.50元，占应收账款金额的37.22%。
（3）截至2007年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
注释3、其他应收款
账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 龄 期末数 期初数
金额 比例（% 坏账准备 金额 比例（% 坏账准备
） ）
1年以内 18,907,613.00 22.66 189,076.13 18,629,735.72 22.03 186,297.36
1—2年 4,846,726.52 5.81 242,336.33 6,142,426.72 7.26 307,121.34
2—3年 1,248,613.34 1.50 124,861.33 1,371,500.00 1.62 137,150.00
3—4年 365,508.66 0.44 73,101.72 365,508.66 0.43 73,101.72
4—5年 827,972.97 0.99 248,391.89 827,972.97 0.98 248,391.89
5年以上 57,142,463.50 68.50 28,571,231.75 57,142,463.50 67.58 28,571,231.75
全额计提 78,508.21 0.10 78,508.21 78,508.21 0.10 78,508.21
合计 83,417,406.20 100 29,527,507.36 84,558,115.78 100 29,601,802.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2007年6月30日，其他应收款中欠款前5名的欠款金额总计为52,376,880.41元，占其他应收款金额的62.79%。
（3）截至2007年6月30日，其他应收款中金额较大的非关联方款项情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人名称 期末数 帐龄 款项性质及内容
四海香商场 34,854,110.51 5年以上 为四海香垫付款项
财政局 9,736,272.17 5年以上 泉城广场土地补偿费
时装公司隆祥商场 3,306,688.19 5年以上 往来款
时装华冠鞋业公司 2,398,693.78 5年以上 往来款
济南时装公司正泰服装公司 2,081,115.76 5年以上 往来款
合计 52,376,880.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）截至2007年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
注释4、预付账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 龄 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 15,289,179.29 100
合计 15,289,179.29 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2007年6月30日，预付帐款中欠款前5名的欠款金额总计为8,949,665.59元，占预付账款金额的58.54%。
（3）截至2007年6月30日，预付帐款中金额较大的非关联方款项情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人名称 期末数 帐龄 款项性质及内容
山东衡天建筑工程有限公司 4,498,107.63 1年以内 工程款
山东惠诚建筑有限公司 1,201,557.96 1年以内 工程款
乳山银滩建筑安装公司 1,150,000.00 1年以内 工程款
江苏江中集团 1,100,000.00 1年以内 工程款
乳山正华建筑工程公司 1,000,000.00 1年以内 工程款
合计 8,949,665.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）截至2007年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
注释5、存货
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 2,482,271.69 15,415.78
库存商品 843,204.95 946,659.27
开发成本 269,961,485.79 202,987,360.19
开发产品 170,804,478.59 251,215,811.54
周转材料 199,882.36 159,833.36
开发成品
开发用土地 52,844,323.04 52,844,323.04
合计 497,135,646.42 508,169,403.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①开发成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 开工时间 预计竣工时间 期末数 期初数
滨海花园二期 2006.03 2007.09 57,838,425.72 55,071,626.05
绣水如意二期 2006.03 2007.09 212,123,060.07 147,915,734.14
合计 269,961,485.79 202,987,360.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②开发产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
永安大厦 2006.09 136,835,854.24 635,400.00 136,200,454.24
滨海花园一期 2006.05 2,441,106.50 866,125.39 1,574,981.11
绣水如意一期 2006.11 111,938,850.80 78,909,807.56 33,029,043.24
合计 251,215,811.54 80,411,332.95 170,804,478.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③开发用土地
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期末数 期初数
绣水如意三期 52,844,323.04 52,844,323.04
合计 52,844,323.04 52,844,323.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释6、其他流动资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
预收房款交营业税及附加 5,320,011.92 5,193,492.43
装修费用 55,542.84 62,530.57
大厦保险 16,565.00 46,070.00
汽车保险 5,369.23 10,721.15
租赁费 8,915.75
合计 5,406,404.74 5,312,814.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释7、长期股权投资
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 4,883,249.85 26,505.23 4,856,744.62
其他股权投资 550,000.00 550,000.00
合计 5,433,249.85 26,505.23 5,406,744.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按长期股权投资的核算方法分类
①采用权益法核算的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资额 期初余额 本期 本期被投资单位 分得 被投资单位权益 期末余额
追加 权益增减额 的现 累计增减额
金红
利额
济南齐鲁软件园信 6,100,000.00 1,167,674.60 -7,932.83 -4,940,258.23 1,159,741.77
息产业有限公司
济南百大电子商务 5,400,000.00 2,825,316.25 -2,873.00 -2,577,556.75 2,822,443.25
网络有限责任公司
山东新济百商贸有 2,100,000.00 -2,100,000.00 0
限公司
济南新济百物业管 700,000.00 890,259.00 -15,699.40 -125,440.40 874,559.60
理有限公司
合计 14,300,000.00 4,883,249.85 -26,505.23 9,743,255.38 4,856,744.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②采用成本法核算的股权投资
对联营企业的投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资年限 初始投资成本 本期增加 本期减少 期末余额
山东三和实业总公司 20年 736,000.00 736,000.00
浙江恒逸集团有限公司 20年 3,500,000.00 3,500,000.00
小计 4,236,000.00 4,236,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 股票数量 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
山东汽车销售集团公司 30万股 1,200,000.00 1,200,000.00
潍坊医药集团股份公司 10万股 400,000.00 400,000.00
金狮集团 10万股 400,000.00 400,000.00
小计 2,000,000.00 2,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
转回 其他减少
对联营企业投资 4,236,000.00 4,236,000.00
其他股权投资 1,450,000.00 1,450,000.00
合计 5,686,000.00 5,686,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释8、投资性房地产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 63,133,200.00 63,133,200.00
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 647,520.00 647,520.00
1.房屋、建筑物 647,520.00 647,520.00
2.土地使用权
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 63,133,200.00 647,520.00 62,485,680.00
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释9、固定资产及累计折旧
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
固定资产原值
房屋及建筑物 237,362,972.96 237,362,972.96
机器设备 410,038.00 112,300.00 106,390.00 415,948.00
运输设备 5,095,290.00 1,604,709.00 6,699,999.00
电子设备 1,841,085.94 218,871.96 1,013,865.50 1,046,092.40
其他设备 5,325,044.04 871,296.41 4,453,747.63
租入固定资产改良支出 1,184,881.39 1,184,881.39
合计 251,219,312.33 1,935,880.96 1,991,551.91 251,163,641.38
累计折旧
房屋及建筑物 49,263,181.48 2,205,067.25 51,468,248.73
机器设备 186,295.47 32,694.71 102,008.89 116,981.29
运输设备 1,464,679.97 396,093.59 1,860,773.56
电子设备 1,311,306.41 48,943.18 938,844.97 421,404.62
其他设备 2,085,123.26 343,769.36 520,565.00 1,908,327.62
租入固定资产改良支出 414,380.22 414,380.22
合计 54,724,966.81 3,026,568.09 1,561,418.86 56,190,116.04
固定资产净值 196,494,345.52 194,973,525.34
固定资产减值准备
固定资产净额 196,494,345.52 194,973,525.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2007年6月30日，本公司用于抵押、担保的固定资产原值金额为161,656,642.85 元。
注释10、在建工程
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期转入固定 本期其他减少 期末余额 资金来源
资产 数
206国道临沂市城区北 48,120,238.46 48,120,238.46 自筹
环线改建工程
合计 48,120,238.46 48,120,238.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释11、无形资产
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
土地使用权 37,128,375.84 15,000,000.00 22,128,375.84 37,409,769.94 15,000,000.00 22,409,769.94
商权 3,105,200.09 3,105,200.09 3,230,241.71 3,230,241.71
财务软件 63,742.13 63,742.13
合计 40,297,318.06 15,000,000.00 25,297,318.06 40,640,011.65 15,000,000.00 25,640,011.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）无形资产增减变动情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 原始金额 期初余额 本期增加 其他减少 本期摊销 累计摊销额 期末余额
泉城路264号土 11,621,494.48 10,725,670.96 145,268.68 1,041,092.20 10,580,402.28
地使用权
瑞蚨祥土地使用 29,265,900.00 11,684,098.98 136,125.42 2,717,926.44 11,547,973.56
权
商誉及商权 4,990,000.00 3,230,241.71 125,041.62 1,884,799.91 3,105,200.09
财务软件 66,232.00 2,489.87 2,489.87 63,742.13
合计 45,877,394.48 25,640,011.65 66,232.00 408,925.59 5,646,308.42 25,297,318.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
转回 其他减少
瑞蚨祥土地 15,000,000.00 15,000,000.00
合计 15,000,000.00 15,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释12、长期待摊费用
(1) 明细情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 累计摊销额 期末数
装修费用 93,500.00 25,500.00 68,000.00
合计 93,500.00 25,500.00 68,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释13、递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
坏账准备 10,924,288.90 10,924,288.90
长期股权投资减 1,876,380.00 1,876,380.00
值准备
无形资产减值准 4,950,000.00 4,950,000.00
备
预收账款 4,408,299.30 1,645,053.70 432,111.64 5,621,241.36
合计 22,158,968.20 1,645,053.70 432,111.64 23,371,910.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释14、短期借款
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末数 期初数
抵押借款 20,000,000.00 23,557,017.00
保证借款 20,000,000.00 9,940,000.00
信用借款 1,200,000.00 1,200,000.00
其他 87,323,969.90 91,299,474.84
合计 128,523,969.90 125,996,491.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2007年6月30日，本公司已到期未偿还的短期借款明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款金额 利率 资金用途 逾期原因
农行泉城支行 20,000,000.00 7.56 流动资金 资金紧张
中行历下支行 1,500,000.00 7.56 流动资金 资金紧张
中行历下支行 5,000,000.00 7.56 流动资金 资金紧张
中行历下支行 500,000.00 7.56 流动资金 资金紧张
中行历下支行 1,000,000.00 7.56 流动资金 资金紧张
市财政局 200,000.00 7.56 流动资金 资金紧张
市财政局 1,000,000.00 7.56 流动资金 资金紧张
民生银行 79,323,969.90 5.58 流动资金 资金紧张
民生银行 2,000,000.00 5.85 流动资金 资金紧张
兴业银行市中支行 3,000,000.00 5.31 流动资金 资金紧张
兴业银行市中支行 3,000,000.00 5.58 流动资金 资金紧张
临沂商业银行兰山支行 12,000,000.00 12.85 流动资金 资金紧张
合计 128,523,969.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释15、应付账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 25,378,468.18 70.85 27,234,342.49 67.38
1—2年 1,122,460.66 3.13 3,139,961.35 7.77
2—3年
3年以上 9,318,188.34 26.02 10,043,181.33 24.85
合计 35,819,117.18 100 40,417,485.17 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2007年6月30日，无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
（3）截至2007年6月30日，账龄超过3年未偿还的应付账款的金额为9,318,188.34元，原因为未结算货款。
注释16、预收账款
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 85,170,323.70 100 66,792,413.70 100
合计 85,170,323.70 100 66,792,413.70 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2007年6月30日，无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
（3）截至2007年6月30日，本公司无账龄超过1年的预收账款。
（4）预收账款系预收售房款，明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期初余额 期末余额 预计竣工时间
滨海花园二期 43,123,533.70 68,048,589.70 2007.09
绣水如意一期 23,668,880.00 17,121,734.00 已竣工
合计 66,792,413.70 85,170,323.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释17、应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补 410,222.40 4,502,841.38 4,386,993.28 526,070.50
贴
二、职工福利费 842,360.04 405,793.57 151,773.21 1,096,380.40
三、社会保险费 5,844,538.83 2,665,045.29 2,665,045.29 5,844,538.83
其中：1．医疗保险费 1,319,308.99 601,590.36 601,590.36 1,319,308.99
2．基本养老保险费 3,957,926.97 1,804,771.08 1,804,771.08 3,957,926.97
3．年金缴费
4．失业保险费 395,792.70 180,477.11 180,477.11 395,792.70
5．工伤保险费 65,965.45 30,079.51 30,079.51 65,965.45
6．生育保险费 105,544.72 48,127.23 48,127.23 105,544.72
四、住房公积金
五、工会经费和职工教育经 1,280,425.47 141,085.74 27,818.60 1,393,692.61
费
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的
补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支
付
合计 8,377,546.74 7,714,765.98 7,231,630.38 8,860,682.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释18、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
应付股利 21,164.20 21,164.20
合计 21,164.20 21,164.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释19、应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 适用税率 期末余额 期初余额
增值税 17%、13% -692,934.63 -296,382.33
营业税 5% 6,984,279.44 15,029,906.82
消费税 5%
土地增值税 30%-60% 818,472.59 2,528,845.12
城建税 7% 255,809.81 983,824.23
房产税 12%、1.2% 6,842,589.91 7,638,014.80
个人所得税 8,231.24 34,736.24
所得税 33% 10,091,339.48 10,258,675.33
土地使用税 403,408.62 592,714.61
契税 13,500.00 13,500.00
印花税 1,365.87 1,996.11
教育费附加 4% 123,653.96 542,945.61
其他 14,558.29 65,684.01
合计 24,864,274.58 37,394,460.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：经本公司主管税务机关批准，本公司章丘分公司为非独立核算单位，其所得税由本公司统一核算缴纳。
注释20、应付利息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
应付利息 26,092,490.99 21,378,321.52
合计 26,092,490.99 21,378,321.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释21、其他应付款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 280,282,497.82 72.17 188,287,920.23 64.45
1—2年 90,449,375.98 23.29 86,449,375.98 29.60
2—3年 935,234.64 0.24 735,234.64 0.25
3年以上 16,714,647.18 4.30 16,662,138.58 5.70
合计 388,381,755.62 100 292,134,669.43 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2007年6月30日，应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项如下：
股东名称 金 额 款项性质
将军控股有限公司 208,064,658.25 借款
山东天业房地产开发有限公司 104,353,951.68 欠款
合 计 317,908,811.58
（3）截至2007年6月30日，其他应付款中金额较大的非关联方款项情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债权人名称 期末数 款项性质及内容
土地增值税清算准备金 7,399,509.78 预提土地增值税清算准备金
合计 7,399,509.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）截至2007年6月30日，账龄超过3年未偿还的其他应付款的金额为16,714,647.18元， 原因为未结算。
注释22、股本
项目
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发 送股 公积金转股 其 小计 数量 比例（%）
（%） 行 他
新
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 4,107,755 2.56 4,107,755 2.56
2、国有法人持股 32,162,245 20.03 -3,217,500 -3,217,500 28,944,745 18.03
3、其他内资持股 59,955,600 37.34 59,955,600 37.34
其中：境内非国有法 59,955,600 37.34 59,955,600 37.34
人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 64,350,000 40.07 3,217,500 3,217,500 67,567,500 42.07
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 160,575,600 100 160,575,600 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释23、资本公积
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 175,921,633.23 175,921,633.23
股权投资准备 6,123,540.31 6,123,540.31
其他资本公积 64,141,339.89 1,702,108.20 16,990,618.42 48,852,829.67
合计 246,186,513.43 1,702,108.20 16,990,618.42 230,898,003.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）说明：本期资本公积减少是由于母公司收购济南百大电子商务网络有限责任公司和山东天业房地产开发有限公司分别持有的山东永安房地产开发有限公司2.6%和10.4%的股权形成。
注释24、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 17,757,534.19 17,757,534.19
法定公益金
任意公积金
合计 17,757,534.19 17,757,534.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释25、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额
净利润 8,067,590.85
加：年初未分配利润 -112,755,221.65
利润分配
期末未分配利润 -104,687,630.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）利润表项目注释
注释26、营业收入/营业成本
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
商品销售收入 327,257.63 5,900,400.13
房地产销售收入 74,474,272.10
租赁收入 7,631,416.41 4,376,895.99
物业管理收入 4,353,218.33 582,165.30
合计 86,786,164.47 10,859,461.42
项目 本期数 上年同期数
商品销售成本 213,635.54 3,760,730.13
房地产销售成本 41,468,149.86
租赁成本 2,405,641.84 647,520.00
物业管理成本 313,562.53 376,044.20
合计 44,400,989.77 4,784,294.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本年度本公司向前5名客户销售收入总额为32,308,142.00元，占销售收入的37.23% 。
注释27、营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本期数 上年同期数
营业税 相关经营收入的5% 4,797,020.21 262,869.87
城建税 应缴增值税、营业税、消费税的7% 341,626.52 33,502.43
土地增值税 增值额的30%-60% 3,374,427.16
教育费附加 应缴增值税、营业税、消费税的4% 195,215.13 19,144.27
其他（定额） 15,349.80
合计 8,723,638.82 315,516.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释28、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余 本期计提 本期减少额 期末账面余额
额 额 转回 转销 合计
一、坏账准备 33,142,522. 24,358.84 147,220.58 147,220.5 33,019,660.83
57 8
二、存货跌价准
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投 5,686,000.0 5,686,000.00
资减值准备 0
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产 15,000,000. 15,000,000.00
减值准备 00
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 53,828,522. 24,358.84 147,220.58 147,220.5 53,705,660.83
57 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释29、财务费用
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 10,496,709.84 3,956,137.17
减：利息收入 43,958.21 44,607.14
其他 37,588.55 65,412.72
合计 10,490,340.18 3,976,942.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：财务费用本期为1049万元，上年同期为398万元，较去年同期增长163.57%,主要原因是去年同期部分借款利息资本化所致。
注释30、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 本期金额 上期金额
临沂南方工程建设发展有限公司 1,347,300.00
济南齐鲁软件园信息产业有限公司 -7,932.83
济南百大电子商务网络有限责任公司 -2,873.00
济南新济百物业管理有限公司 -15,699.40
合计 1,320,794.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释31、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 264,630.40
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
其他 4,200.00
合计 268,830.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释32、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 106,660.00 11,240.00
其中：固定资产处置损失 106,660.00 11,240.00
无形资产处置损失
其他 83,810.19 160,000.00
合计 190,470.19 171,240.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释33、所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所得税费用组成 本期发生额 上期发生额
当期所得税 750.00 10,163.75
递延所得税 -1,212,942.06 -804,414.53
合计 -1,212,192.06 -794,250.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）现金流量表项目注释
注释34、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金为44,518,974.05元。主要系山东天翔商贸公司11,000,000.00元；水、电、空调、取暖费等11,456,940.84元；乳山分公司、章丘分公司往来款19,400,000.00元。
注释35、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金为31,331,199.69元，其中主要有：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
广告宣传费 481,495.00
销售佣金 2,103,032.57
水、电、空调、取暖费 12,300,962.18
济南齐鲁软件园信息产业有限公司 1,617,939.86
山东新济百商贸有限公司 4,210,859.68
审计费 660,000.00
诉讼费 522,623.13
合计 21,896,912.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、母公司会计报表重要项目注释
注释1、应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 9,302,047.50 55.54 93,020.47 6,420,787.00 45.82 64,207.87
1—2年
2—3年
3—4年 3,737,608.90 22.31 747,521.78 3,881,671.90 27.70 776,334.38
4—5年 46,017.18 0.27 13,805.15 46,017.18 0.33 13,805.15
5年以上 2,174,421.27 12.98 1,087,210.89 2,174,421.77 15.52 1,087,210.89
全额计提 1,490,374.20 8.90 1,490,374.20 1,490,374.20 10.63 1,490,374.20
合计 16,750,469.05 100 3,431,932.49 14,013,272.05 100 3,431,932.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2007年6月30日，应收账款中欠款前5名的单位欠款金额总计为3,517,019.48元，占应收账款账面余额的29.30%。
（3）截至2007年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
注释2、其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 22,290,118.04 22.55 222,901.18 12,312,266.80 13.83 123,122.66
1—2年 16,927,534.33 17.12 846,376.71 16,927,523.13 19.01 846,376.16
2—3年 1,373,645.00 1.39 137,364.50 1,371,500.00 1.54 137,150.00
3—4年 365,508.66 0.37 73,101.73 365,508.66 0.41 73,101.73
4—5年 827,972.97 0.84 248,391.89 827,972.97 0.93 248,391.89
5年以上 56,983,574.55 57.65 28,491,787.28 57,142,463.50 64.19 28,571,231.75
全额计提 78,508.21 0.08 78,508.21 78,508.21 0.09 78,508.21
合计 98,846,861.76 100 30,098,431.50 89,025,743.27 100 30,077,882.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2007年6月30日，其他应收款中欠款前5名的单位欠款金额总计为52,376,880.41元，占其他应收款账面余额的52.99%。
（3）截至2007年6月30日，其他应收款中金额较大的非关联方款项情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人名称 金额 性质或内容
四海香商场 34,854,110.51 为四海香垫付款项
财政局 9,736,272.17 泉城广场土地补偿费
时装公司隆祥商场 3,306,688.19 往来款
时装华冠鞋业公司 2,398,693.78 往来款
济南时装公司正泰服装公司 2,081,115.76 往来款
合计 52,376,880.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）截至2007年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
注释3、长期股权投资
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
对子公司投资 31,612,729.89 19,202,369.86 26,505.23 50,788,594.52
其他股权投资 550,000.00 550,000.00
合计 32,162,729.89 19,202,369.86 26,505.23 51,338,594.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按长期股权投资的核算方法分类
①采用权益法核算的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资额 期初余额 本期 本期被投资单位 分得 被投资单位权益 期末余额
追加 权益增减额 的现 累计增减额
金红
利额
济南齐鲁软件园信息 6,100,000.00 1,167,674.60 -7,932.83 -4,940,258.23 1,159,741.77
产业有限公司
济南百大电子商务网 5,400,000.00 2,825,316.25 -2,873.00 -2,577,556.75 2,822,443.25
络有限责任公司
山东新济百商贸有限 2,100,000.00 -2,100,000.00 0
公司
济南新济百物业管理 700,000.00 590,259.00 -15,699.40 -125,440.40 574,559.60
有限公司
合计 14,300,000.00 4,583,249.85 -26,505.23 9,743,255.38 4,556,744.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②成本法核算的合并范围内的对子公司的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资额 期初余额 追加投资 本期增加 本期减少 期末余额
山东永安房地产开 34,500,000.00 27,029,480.04 4,038,887.82 31,068,367.86
发有限公司
山东瑞蚨祥鞋业有 900,000.00 0 0
限公司
山东天业物业管理 1,816,182.04 1,816,182.04 1,816,182.04
有限公司
临沂南方工程建设 13,347,300.00 13,347,300.00 13,347,300.00
发展有限公司
小计 50,563,482.04 27,029,480.04 4,038,887.82 15,163,482.04 46,231,849.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：被投资单位与本公司会计政策无重大差异，亦无投资变现及投资收益汇回的重大限制。
③采用成本法核算的股权投资
对联营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资年限 初始投资成本 本期增 本期减少 期末余额
加
山东三和实业总公司 20年 736,000.00 736,000.00
浙江恒逸集团有限公司 20年 3,500,000.00 3,500,000.00
小计 4,236,000.00 4,236,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
④采用成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 股票数量 2007年6月30日 本期增加 本期减少 2006年12月31日
山东汽车销售集团公司 30万股 1,200,000.00 1,200,000.00
潍坊医药集团股份公司 10万股 400,000.00 400,000.00
金狮集团 10万股 400,000.00 400,000.00
小计 2,000,000.00 2,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
转回 其他减少
对联营企业投资 4,236,000.00 4,236,000.00
其他股权投资 1,450,000.00 1,450,000.00
合计 5,686,000.00 5,686,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释4、固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 237,362,972.93 237,362,972.96
机器设备 124,690.00 106,390.00 18,300.00
运输设备 3,259,986.70 1,390,810.00 4,650,796.70
电子设备 1,724,330.74 218,871.96 1,013,865.50 929,337.20
其他设备 4,578,024.55 867,704.41 3,710,320.14
合计 247,050,004.95 1,609,681.96 1,987,959.91 246,671,727.00
累计折旧
房屋及建筑物 49,263,181.48 2,205,067.25 51,468,248.73
机器设备 119,341.69 235.20 102,008.89 17,568.00
运输设备 1,264,556.98 180,573.00 1,445,129.98
电子设备 1,199,678.89 45,575.26 938,844.97 306,409.18
其他设备 2,078,660.54 203,281.54 512,373.00 1,769,569.08
合计 53,925,419.58 2,634,732.25 1,553,226.86 55,006,924.97
固定资产净值 193,124,585.37 191,664,802.03
固定资产减值准备
固定资产净额 193,124,585.37 191,664,802.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释5、营业收入/营业成本
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
商品销售收入 327,257.63 443,545.52
房地产销售收入 72,381,841.10 0
租赁收入 2,582,880.00 1,318,369.16
合计 75,291,978.73 1,761,914.68
项目 本期数 上年同期数
商品销售成本 213,635.54 320,364.42
房地产销售成本 39,966,624.47
租赁成本 1,526,442.84
合计 41,706,702.85 320,364.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）说明：本年度本公司向前5名客户销售收入总额为32,308,142.00元，占销售收入的42.91% 。
注释6、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
山东永安房地产开发有限公司 -553,593.27
临沂南方工程建设发展有限公司 1,347,300.00
济南齐鲁软件园信息产业有限公司 -7,932.83 -32,861.55
济南百大电子商务网络有限责任公司 -2,873.00
济南新济百物业管理有限公司 -15,699.40 -8,804.17
合计 1,320,794.77 -595,258.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
山东天业房地产开发有限 济南市 房地产开发及信息咨询（不含中介） 控股股东 有限责任公司 曾昭秦
公司 ；建筑材料、钢材、铝材销售
济南齐鲁软件园信息产业 济南市 工业自动化控制设备、电子产品、电 子公司 有限责任公司 李增起
有限公司 子计算机软件、外部设备及网络工程
开发等
济南百大电子商务网络有 济南市 计算机软件、硬件开发、销售；计算 子公司 有限责任公司 周亚伟
限责任公司 机网络工程及系统集成；电子商务及
公用上网服务等
山东瑞蚨祥鞋业有限公司 济南市 鞋、服装、针纺织品、皮革制品、箱 子公司 有限责任公司 王勇生
包、日用百货销售；柜台租赁
山东永安房地产开发有限 济南市 房地产开发、经营；机械设备租赁； 子公司 有限责任公司 曾昭秦
公司 装饰装修
山东新济百商贸有限公司 济南市 日用百货、纺织品、五金交电、服装 子公司 有限责任公司 张乐贡
、鞋帽、日用品（不含烟花爆竹）的
销售；柜台出租；商品咨询服务
济南新济百物业管理有限 济南市 物业管理；房屋修缮、水电暖安装、 子公司 有限责任公司 张乐贡
公司 建筑装修装饰工程、网络工程等
山东天业物业管理有限公 济南市 物业管理；房屋租赁；社会经济咨询 子公司 有限责任公司 曾昭秦
司 ；电梯安装、维修（B级）（有效期至
2010年1月26日）；电梯销售；建筑装
修装饰工程（凭资质证经营）；国内
广告业务；零售：百货（未取得专项
许可的项目除外）。
临沂南方工程建设发展有 临沂市 道路桥梁建设项目的对外承包；室内 子公司 有限责任公司 曾昭秦
限公司 外装饰工程；园林绿化施工及养护；
房地产开发（以上经营项目凭资质）
；政府授权范围内和授权期限内的道
路桥梁经营管理；中小企业投资咨询
服务（不含从事集资、融资和证券业
务）；销售：钢材、木材、水泥、陶
瓷、办公用品、家具、电脑、汽车（
不含小轿车）。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
山东天业房地产开发有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
济南百大电子商务网络有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00
济南齐鲁软件园信息产业有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00
山东瑞蚨祥鞋业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
山东永安房地产开发有限公司 38,500,000.00 38,500,000.00
山东新济百商贸有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
济南新济百物业管理有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
山东天业物业管理有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
临沂南方工程建设发展有限公司 22,000,000.00 22,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
金额 比例% 金额 比例% 金 比例% 金额 比例%
额
山东天业房地产开发有限公司 52,654,800.00 32.79% 52,654,800.00 32.79%
济南百大电子商务网络有限责 5,400,000.00 90% 5,400,000.00 90%
任公司
济南齐鲁软件园信息产业有限 6,100,000.00 50.83% 6,100,000.00 50.83%
公司
山东瑞蚨祥鞋业有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100%
山东永安房地产开发有限公司 34,500,000.00 89.60% 4,000,000.00 10.4% 38,500,000.00 100%
山东新济百商贸有限公司 2,100,000.00 70% 2,100,000.00 70%
济南新济百物业管理有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100%
山东天业物业管理有限公司 1,800,000.00 60% 1,800,000.00 60%
临沂南方工程建设发展有限公 22,000,000.00 100% 22,000,000.00 100%
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业的关系
将军控股有限公司 第二大股东
山东三和实业总公司 联营企业
浙江恒逸集团有限公司 联营企业
济南国际会展中心有限公司 同一母公司
济南市市中塑料三厂 同一母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联方往来余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 期末余额
金额 所占比例% 金额 所占比例%
其他应付款：
山东天业房地产开发有限公司 33,806,315.73 11.57 104,353,951.68 26.87
将军控股有限公司 218,664,658.25 74.85 208,064,658.25 53.58
山东新济百商贸有限公司 3,745,424.88 1.28
济南齐鲁软件园信息产业有限公 3,766,102.37 1.29 2,148,162.51 0.55
司
济南百大电子商务网络有限责任 3,844,319.53 1.32 3,844,319.53 0.99
公司
合计 263,826,820.76 90.31 318,411,091.97 81.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、或有事项
1、山东三箭工程建设股份有限公司向济南市历下区人民法院起诉本公司欠工程款395,943.70元。本案已进入执行程序，尚欠175,842.05元。
2、中国农业银行泉城支行向山东省济南市中级人民法院起诉本公司欠其借款184万元本金和利息738,774.35元。本案已进入执行程序。
3、中国农业银行泉城支行向山东省济南市中级人民法院起诉本公司欠其借款2300万元本金和利息9,234,679.38元。本案已进入执行程序。
4、其他诉讼事项
起诉单位 诉讼金额 备注
中国银行济南市历下支行 1,068,541.00 法院在执行中
中国银行济南市历下支行 1,625,821.00 法院在执行中
中国银行济南市历下支行 532,711.25 法院在执行中
中国银行济南市历下支行 5,187,687.50 法院在执行中
山东银星实业总公司 510,000.00 法院在执行中
赛德隆国际电器（中国）有限公司 29,917.00 法院在执行中
小天鹅（荆州）电器有限公司 100,169.30 法院在执行中
青岛澳克玛股份有限公司 642,019.00 法院在执行中
青岛海信空调有限公司 118,672.50 法院在执行中
江苏泰州春兰销售公司 178,000.00 法院在执行中
济南二建集团工程有限公司 1,418,821.45 此案已终结
中建八局 439,000.00 法院在执行中
济南市化妆品批发公司 150,057.22 破产债务
济南市商业银行北坦支行 319,880.00 已履行完毕
济南建设设备安装有限公司 150,000.00 已履行完毕
中国工商银行济南市经二路支行 297,000.00 已履行完毕
建行经七路支行 357,000.00 已履行完毕
山东小鸭电器股份有限公司 73,511.68 已履行完毕
5、本公司子公司山东永安房地产开发有限公司为购房业主个人住房按揭贷款提供阶段性担保（保证期限至办理完毕房屋抵押登记止），截至2007年6月30日担保金额共计2,972.90万元。
十、承诺事项
本公司无需说明的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
本公司无资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
本公司无其他重要事项。
补充资料
一、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 报告期利润 净资产收益率% 每股收益（元/每股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润
营业利润 6,666,068.90 2.19 2.11 0.04 0.04
净利润 8,067,590.85 2.65 2.55 0.05 0.05
扣除非经常性损益后的净利润 7,842,010.06 2.58 2.48 0.05 0.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
二、扣除非经常性损益后的净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
净利润 8,067,590.85 -11,971,539.88
减：非经常性损益项目
其中：处置固定资产等长期资产的损益 -106,660.00 -11,240.00
税收返还、减免
政府补贴
非金融企业收取的资金占用费
短期投资损益
委托投资损益
营业外收入（扣除减值准备后） 4,200.00
营业外支出（扣除减值准备后） -83,810.19 -160,000.00
不可抗力因素计提的减值
以前年度计提的减值转回 147,220.58
债务重组损益 264,630.40
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
小计 225,580.79 -171,240.00
非经常性损益的所得税影响数
少数股东影响
扣除非经常性损益后的净利润 7,842,010.06 -11,800,299.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） -12,929,593.10
追溯调整项目影响合计数 958,053.22
其中：
所得税费用 -804,414.53
未确认投资损失 -224,239.35
少数股东损益 70,600.66
2006年半年度净利润（新会计准则） -11,971,539.88
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润 -11,971,539.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
1、执行新企业会计准则后比较利润表的调整过程
2006年1-6月利润表调整项目
项目 调整前 调整后
所得税费用 10,163.75 -794,250.78
少数股东损益 -206,809.38 -136,208.72
未确认投资损失 224,239.35
净利润 -12,929,593.10 -11,971,539.88
2、2006年1-6月模拟执行新企业会计准则的净利润和2006年半年报披露的净利润差异调节表
项目 金额
2006年半年报披露的净利润（原企业会计准则） -12,929,593.10
追溯调整项目合计 958,053.22
其中：所得税费用 -804,414.53
未确认投资损失 -224,239.35
少数股东损益 70,600.66
2006年1-6月经利润（执行新企业会计准则） -11,971,539.88
八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：曾昭秦
山东天业恒基股份有限公司
2007年8月23日
合并资产负债表（资产类）
2007年06月30日
编制单位: 山东天业恒基股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 52,660,580.62 9,936,888.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 2 19,271,976.80 21,341,562.25
预付款项 4 15,289,179.29
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 3 53,889,898.84 54,956,313.51
买入返售金融资产
存货 5 497,135,646.42 508,169,403.18
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6 5,406,404.74 5,312,814.15
流动资产合计 643,653,686.71 599,716,981.71
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7 5,406,744.62 5,433,249.85
投资性房地产 8 62,485,680.00 63,133,200.00
固定资产 9 194,973,525.34 196,494,345.52
在建工程 10 48,120,238.46
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11 25,297,318.06 25,640,011.65
开发支出
商誉
长期待摊费用 12 68,000.00 93,500.00
递延所得税资产 13 23,371,910.26 22,158,968.20
其他非流动资产
非流动资产合计 359,723,416.74 312,953,275.22
资产总计 1,003,377,103.45 912,670,256.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:曾昭秦 主管会计工作负责人:唐守祥 会计机构负责人:李屏
合并资产负债表(负债及所有者权益类)
2007年06月30日
编制单位: 山东天业恒基股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 14 128,523,969.90 125,996,491.84
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 15 35,819,117.18 40,417,485.17
预收款项 16 85,170,323.70 66,792,413.70
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17 8,860,682.34 8,377,546.74
应交税费 19 24,864,274.58 37,394,460.55
应付利息 20 26,092,490.99 21,378,321.52
应付股利 18 21,164.20 21,164.20
其他应付款 21 388,381,755.62 292,134,669.43
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 697,733,778.51 592,512,553.15
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 1,327,419.92
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,327,419.92
负债合计 697,733,778.51 593,839,973.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 22 160,575,600.00 160,575,600.00
资本公积 23 230,898,003.21 246,186,513.43
减：库存股
盈余公积 24 17,757,534.19 17,757,534.19
一般风险准备
未分配利润 25 -104,687,630.80 -112,755,221.65
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 304,543,506.60 311,764,425.97
少数股东权益 1,099,818.34 7,065,857.89
所有者权益合计 305,643,324.94 318,830,283.86
负债和所有者权益总计 1,003,377,103.45 912,670,256.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:曾昭秦 主管会计工作负责人:唐守祥 会计机构负责人:李屏
母公司资产负债表(资产类) 2007年06月30日
编制单位: 山东天业恒基股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 27,877,683.25 2,990,429.61
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1 13,318,536.56 10,581,339.56
预付款项 8,133,200.03
应收利息
应收股利
其他应收款 2 68,748,430.26 58,947,860.87
存货 298,927,832.33 313,661,203.16
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 862,829.29 2,368,900.96
流动资产合计 417,868,511.72 388,549,734.16
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 51,338,594.52 32,162,729.89
投资性房地产
固定资产 4 191,664,802.03 193,124,585.37
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 25,282,349.26 25,640,011.65
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 18,844,638.97 19,276,750.61
其他非流动资产
非流动资产合计 287,130,384.78 270,204,077.52
资产总计 704,998,896.50 658,753,811.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:曾昭秦 主管会计工作负责人:唐守祥 会计机构负责人:李屏
母公司资产负债表
（负债及所有者权益类）
2007年06月30日
编制单位: 山东天业恒基股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 36,499,474.84 41,996,491.84
交易性金融负债
应付票据
应付账款 12,025,334.94 12,639,741.45
预收款项 17,121,734.00 23,668,880.00
应付职工薪酬 8,210,840.51 7,897,675.01
应交税费 21,068,433.93 31,849,766.23
应付利息 19,368,682.09 18,179,288.79
应付股利 21,164.20 21,164.20
其他应付款 282,078,024.73 208,490,992.02
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 396,393,689.24 344,743,999.54
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 1,327,419.92
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,327,419.92
负债合计 396,393,689.24 346,071,419.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 160,575,600.00 160,575,600.00
资本公积 230,898,003.21 246,186,513.43
减：库存股
盈余公积 17,757,534.19 17,757,534.19
未分配利润 -100,625,930.14 -111,837,255.40
所有者权益（或股东权益）合计 308,605,207.26 312,682,392.22
负债和所有者权益（或股东权益）总计 704,998,896.50 658,753,811.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:曾昭秦 主管会计工作负责人:唐守祥 会计机构负责人:李屏
合并利润表 2007年1-6月
编制单位: 山东天业恒基股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上年同期金额
一、营业总收入 26 86,786,164.47 10,859,461.42
其中：营业收入 86,786,164.47 10,859,461.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 81,440,890.34 23,590,220.80
其中：营业成本 26 44,400,989.77 4,784,294.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 27 8,723,638.82 315,516.57
销售费用 3,684,711.49 1,930,574.86
管理费用 14,264,071.82 12,625,715.81
财务费用 29 10,490,340.18 3,976,942.75
资产减值损失 28 -122,861.74 -42,823.52
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 30 1,320,794.77
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,666,068.90 -12,730,759.38
加：营业外收入 31 268,830.40
减：营业外支出 32 190,470.19 171,240.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,744,429.11 -12,901,999.38
减：所得税费用 33 -1,212,192.06 -794,250.78
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,956,621.17 -12,107,748.60
归属于母公司所有者的净利润 8,067,590.85 -11,971,539.88
少数股东损益 -110,969.68 -136,208.72
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 -0.11
（二）稀释每股收益 0.05 -0.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:曾昭秦 主管会计工作负责人:唐守祥 会计机构负责人:李屏
母公司利润表 2007年1-6月
编制单位: 山东天业恒基股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上年同期金额
一、营业收入 5 75,291,978.73 1,761,914.68
减：营业成本 5 41,706,702.85 320,364.42
营业税金及附加 8,254,374.83 47,634.30
销售费用 1,087,897.00 127,087.01
管理费用 8,396,116.50 9,044,797.05
财务费用 5,661,916.72 3,591,266.52
资产减值损失 20,549.10 5,855.98
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 6 1,320,794.77 -595,258.99
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,485,216.50 -11,970,349.59
加：营业外收入 265,630.40
减：营业外支出 106,660.00 11,240.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 11,644,186.90 -11,981,589.59
减：所得税费用 432,861.64 10,163.75
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,211,325.26 -11,991,753.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:曾昭秦 主管会计工作负责人:唐守祥 会计机构负责人:李屏
合并现金流量表
2007年1-6月
编制单位: 山东天业恒基股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上年同期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 129,933,506.45 26,587,482.01
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 34 44,518,974.05 6,738,191.92
经营活动现金流入小计 174,452,480.50 33,325,673.93
购买商品、接受劳务支付的现金 24,289,920.65 27,851,702.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 7,496,353.43 5,612,733.36
支付的各项税费 19,667,707.64 992,693.50
支付其他与经营活动有关的现金 35 31,331,199.69 6,107,868.55
经营活动现金流出小计 82,785,181.41 40,564,998.13
经营活动产生的现金流量净额 91,667,299.09 -7,239,324.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 902,148.00 7,688.80
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 902,148.00 7,688.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,944,669.98 1,814,118.44
投资支付的现金 24,344,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 29,288,669.98 1,814,118.44
投资活动产生的现金流量净额 -28,386,521.98 -1,806,429.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 882,091.74 15,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 882,091.74 15,000,000.00
偿还债务支付的现金 20,060,504.94 5,150,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,378,671.91 2,663,896.23
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 21,439,176.85 7,813,896.23
筹资活动产生的现金流量净额 -20,557,085.11 7,186,103.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 42,723,692.00 -1,859,650.07
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 7,956,621.17 -12,107,748.60
加：资产减值准备 -122,861.74 -42,793.20
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,923,333.79 2,751,265.42
无形资产摊销 408,098.92 406,435.72
长期待摊费用摊销 25,500.00 261,300.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 -151,577.54 11,240.00
列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 10,490,340.18 3,993,737.02
投资损失（收益以“－”号填列） -1,320,794.77
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,212,942.06
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 11,681,276.76 -18,210,672.11
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -12,603,192.80 3,160,507.27
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 73,593,497.18 13,404,550.88
其他 -867,146.60
经营活动产生的现金流量净额 91,667,299.09 -7,239,324.20
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 52,660,580.62 11,236,402.62
减：现金的期初余额 9,936,888.62 13,096,052.69
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 42,723,692.00 -1,859,650.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:曾昭秦 主管会计工作负责人:唐守祥 会计机构负责人:李屏
母公司现金流量表 2007年1-6月
编制单位: 山东天业恒基股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上年同期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 90,487,096.72 481,978.90
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 20,805,953.21 7,256,177.75
经营活动现金流入小计 111,293,049.93 7,738,156.65
购买商品、接受劳务支付的现金 8,928,252.33 263,926.53
支付给职工以及为职工支付的现金 4,346,429.16 4,546,256.88
支付的各项税费 15,343,366.10 142,551.45
支付其他与经营活动有关的现金 14,075,929.77 1,387,126.43
经营活动现金流出小计 42,693,977.36 6,339,861.29
经营活动产生的现金流量净额 68,599,072.57 1,398,295.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 902,148.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 902,148.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,096,106.93 1,344,919.44
投资支付的现金 24,344,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 28,440,106.93 1,344,919.44
投资活动产生的现金流量净额 -27,537,958.93 -1,344,919.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 16,085,000.00 150,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 88,860.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 16,173,860.00 150,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -16,173,860.00 -150,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 24,887,253.64 -96,624.08
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 11,211,325.26 -11,991,753.34
加：资产减值准备 20,549.10 5,855.98
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,649,872.14 2,443,638.90
无形资产摊销 406,435.72 406,435.72
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 106,660.00 11,240.00
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 5,661,916.72 3,591,266.58
投资损失（收益以“－”号填列） -1,320,794.77 595,258.99
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 432,111.64 -804,414.53
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 14,733,370.83 368,221.19
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -20,087,351.13 -604,993.11
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 54,784,977.06 7,377,538.98
其他
经营活动产生的现金流量净额 68,599,072.57 1,398,295.36
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 27,877,683.25 2,679,722.14
减：现金的期初余额 2,990,429.61 2,776,346.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 24,887,253.64 -96,624.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:曾昭秦 主管会计工作负责人:唐守祥 会计机构负责人:李屏
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位: 山东天业恒基股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数 所有者权益合计
实收 资本公 减 盈余公 一 未分配 其他 股东
资本( 积 ： 积 般 利润 权益
或股 库 风
本) 存 险
股 准
备
一、上年年 160,5 246,18 17,757 -115,6 -1,09 3,658 311,462,843.06
末余额 75,60 6,513. ,534.1 25,188 0,033 ,416.
0.00 43 9 .16 .34 94
加：会计政 2,869, 1,090 3,407 7,367,440.80
策变更 966.51 ,033. ,440.
34 95
前期差错更
正
二、本年年 160,5 246,18 17,757 -112,7 7,065 318,830,283.86
初余额 75,60 6,513. ,534.1 55,221 ,857.
0.00 43 9 .65 89
三、本年增
减变动金额
（减少以“
－”号填列
）
（一）净利 8,067, 8,067,590.85
润 590.85
（二）直接 -15,28 -5,96 -21,254,549.77
计入所有者 8,510. 6,039
权益的利得 22 .55
和损失
1．可供出
售金融资产
公允价值变
动净额
2．权益法
下被投资单
位其他所有
者权益变动
的影响
3．与计入
所有者权益
项目相关的
所得税影响
4．其他 -15,28 -5,96
8,510. 6,039
22 .55
上述（一） -15,28 8,067, -5,96 -13,186,958.92
和（二）小 8,510. 590.85 6,039
计 22 .55
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所有
者权益的金
额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股东
）的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．其他
四、本期期 160,5 230,89 17,757 -104,6 1,099 305,643,324.94
末余额 75,60 8,003. ,534.1 87,630 ,818.
0.00 21 9 .80 34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益
实收资本(或 资本公积 减： 盈余公积 一般 未分配利润 其他 合计
股本) 库存 风险
股 准备
一、上年年末余 107,920,800 59,389,480 18,033,66 -176,821,39 -6,285,067. 4,898,344.41 7,135,825.
额 .00 .83 6.56 9.22 08 50
加：会计政策变 17,703,165. 115,332.22
更 24
前期差错更正
二、本年年初余 107,920,800 59,389,480 18,033,66 -159,118,23 -6,285,067. 5,013,676.63 24,954,322
额 .00 .83 6.56 3.98 08 .96
三、本年增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 -11,971,539
.88
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他 9,497.12 224,239.35 -206,809.38
上述（一）和（ 9,497.12 -11,971,539 224,239.35 -206,809.38 -11,944,61
二）小计 .88 2.79
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余 107,920,800 59,398,977 18,033,66 -171,089,77 -6,060,827. 4,806,867.25 13,009,710
额 .95 6.56 3.86 73 .17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:曾昭秦 主管会计工作负责人:唐守祥 会计机构负责人:李屏
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位: 山东天业恒基股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益
库存 合计
股
一、上年年末余额 160,575,600.00 246,186,513. 17,757,534. -115,918,37 308,601,277
43 19 0.07 .55
加：会计政策变更 4,081,114.6 4,081,114.6
7 7
前期差错更正
二、本年年初余额 160,575,600.00 246,186,513. 17,757,534. -111,837,25 312,682,392
43 19 5.40 .22
三、本年增减变动金额（减少以“－”
号填列）
（一）净利润 11,211,325. 11,211,325.
26 26
（二）直接计入所有者权益的利得和损 -15,288,510. -15,288,510
失 22 .22
1．可供出售金融资产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -15,288,510. 11,211,325. -4,077,184.
22 26 96
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 160,575,600.00 230,898,003. 17,757,534. -100,625,93 308,605,207
21 19 0.14 .26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 库存
股
一、上年年末余额 107,920,800.0 58,997,793.2 17,757,534 -176,880,240. 7,795,886.78
0 7 .19 68
加：会计政策变更 17,703,165.24
前期差错更正
二、本年年初余额 107,920,800.0 58,997,793.2 17,757,534 -159,177,075. 25,499,052.02
0 7 .19 44
三、本年增减变动金额（减少以“－”号
填列）
（一）净利润 -11,991,753.3
4
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 9,497.12
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税
影响
4．其他 9,497.12
上述（一）和（二）小计 9,497.12 -11,991,753.3 -11,982,256.22
4
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 107,920,800.0 59,007,290.3 17,757,534 -171,168,828. 13,516,795,.80
0 9 .19 78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:曾昭秦 主管会计工作负责人:唐守祥 会计机构负责人:李屏