济南百货大楼股份有限公司一九九三年年度报告(摘要)
说 明
本公司按照国家《股票发行与交易管理暂行条例》和《上海证券交易所市场业务试行规则》及有关法规的规定,向社会公布一九九三年年度报告,公司董事会全体成员确信本报告无重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别和连带责任。
一、公司简介
1、基本资料:
(1)公司名称:济南百货大楼股分有限公司
英文名称:JINAN DEPARTMENT STORE STOCK CO.,LTD
(2)公司注册地址:中国山东省济南市泉城路264号
邮政编码:250011
(3)法定代表人:刘传俊
(4)工商登记号码:16314870--04
税务登记号码:370100100230503
(5)股票上市地点:上海证券交易所
(6)股票上市证券代码:600807
(7)股票登记托管机构:上海证券中央登记结算公司
(8)会计师事务所:哈尔滨会计师事务所
地址:哈尔滨市道里区西七道街45号
(9)股东接待日期:每月6日、16日、26日上午8:30--11:00(节假日顺延)
电话:(0531)6912688--3012
传真:(0531)6914416
(10)公司资料索阅地址:济南市泉城路264号济南百货大楼股分有限公司证券管理部
2、公司基本状况:
(1)公司沿革:
本公司是在原济南百货大楼基本上设立而成,公司前身济南百货大楼创立于1955年,地处济南市素有“寸土寸金”的繁华地段,已有38年的经营历史。
1992年7月26日,经山东省经济体制改革委员会鲁体改生字〖1992〗第90号文批准,由济南百货大楼作为独家发起人设立了济南百货大楼股分有限公司。
(2)公司主要业绩:
本公司自1987年全面推行承包责任制和1988年营业设施更新改造之后,信奉“团结求实,奋力拼搏,争创一流,奉献开拓”的企业精神。自90年以来,公司的上交利税、人均劳效、人均创利税及平方米创效益值等主要经济指标始终排在全省同行业前列。
(3)公司经营范围:百货零售。
(4)经营方式:零售、批发。
(5)本年度末12月31日职工人数:1391人。
3、董事、监事与高级管理人员简介:
(1)董事会成员:
董事长兼总经理:刘传俊先生,51岁,大专学历,高级经济师,现任济南百货大楼股份有限公司董事长兼总经理。持有本公司股票1500股。
副董事长:刘绪顺先生,55岁,大专学历,政工师,现任济南百货大楼股份有限公司党委书记、副董事长,持有本公司股票1500股。
董事兼副总经理:董力女士,44岁,大专学历,经济师,现任济南百货大楼股份有限公司副总经理、董事,持有本公司股票1000股。
董事兼副总经理,许金友先生,46岁,大专学历,高级经济师,现任济南百货大楼股份有限公司副总经理、董事,持有本公司股票1000股。
董事兼副总经理:孟秀云女士,46岁,大专学历,经济师,现任济南百货大楼股份有限公司副总经理、董事,持有本公司股票1000股。
董事:赵天山先生,48岁,高中学历,现任高新技术开发建设总公司总经理,持有本公司股票零股。
董事:张虎生先生,55岁,大专学历,高级会计师,现任山东省国际信托投资公司总会计师,持有本公司股票零股。
(2)监事会成员:
监事会主任:谢金河先生,56岁,大专学历,政工师,现任济南百货大楼股份有限公司党委副书记、监事会主任,持有本公司股票1000股。
监事会副主任:荆忠泰先生,50岁,大专学历,政工师,现任济南百货大楼股份有限公司工会主席、监事会副主任,持有本公司股票1000股。
监事:兰吉香先生,56岁,初中学历,政工师,现任济南百货大楼股份有限公司纪委书记、监事,持有本公司股票1000股。
监事:张淑桂女士,55岁,初中学历,高级审计师,现任济南百货大楼股份有限公司审计监察部部长,持有本公司股票500股。
监事:李淑贤女士,35岁,高中学历,现任济南百货大楼股份2有限公司百货商场搪瓷经营部主任,持有本公司股票500股。
(3)其他高级管理人员:
副总经理:陈钦升先生,57岁,中专学历,经济师,现任济南百货大楼股份有限公司副总经理,持有本公司股票1000股。
副总经理:韩毅先生,46岁,大专学历,经济师,现任济南百货大楼股份有限公司副总经理,持有本公司股票1000股。
二、一九九三年度财务指标
1993年完成数 1993年计划数 计划完成比率%
1、主营业务收入: 24,227万元 23046万元 105.13
2、税后利润: 1,874.97万元 1887万元 99.36
3、资产总计: 21,606.7万元
4、股东权益:(元) 177,957万元
5、每股收益:(元)按全面摊簿法计算 0.305 0.308
6、每股权益:(元) 2.90 2.90元
7、每股红利:(元) 0.25
8、速动比率: 2.18
9、股东权益比率: 82.36%
10、净资产收益率: 10.54%
三、总经理报告(摘要)
(一)一九九三年度业务经营情况:
(1)一九九三年公司在年初提出和确立了开拓经营,全面出击的营销方针和策略,全年完成销售收2.42亿元,完成年度计划105.13%,较一九九二年上升40%,实现利润2206万元,完成年度计划99.36%,较一九九二年上升387.75%,虽然实现利润基本完成了年度计划,但增幅之大、上升速度之快,是公司历年来没有的,创造了公司历史最好水平。
(2)一九九三年公司在抓好经营工作的同时,在公司发展和开拓经营上,公司做了大量实际而有效的工作,一是根据市场消费需求,分别对针纺商场、服装鞋帽商场、文体商场的灯带、货架以及相关设施进行了更新、调整、装修,精心设置了十余个精品屋,同时投资56万余元,在新营业楼的平台上加盖了二层营业室,增加和拓展营业面积1000平方米。二是调整营业布局,积极开拓批发业务,九三年公司根据服装消费增幅较快的实际,调整了营业布局,扩大了服装经营面积。九三年也是公司的批发业务取得效益最好的一年,全公司批发总额达到4578万元,占总销售额的19%。三是积极开拓经营领域,在全方位经营进行大胆尝试。九三年,公司先后投资百万元注册开业了家电维修中心、贸易公司、物资设备公司三个全资子公司。使公司的主营业外收入达到400余万元。公司还投资百万元与有关部门成立了三和实业总公司。同时,公司还在参股、投资金融证券等方面做了有益的探索。四是组织多种展销,增加商品花色,提高商品档次,九三年,公司各商场共组织各类商品展销活动百余次,其中较大的和较有影响的展销活动十一次。
(二)一九九三年利润分配
一九九三年公司销售总值24,227万元,较九二年的实绩17,355万元上升139.88%,全年完成利润总额2,205.8万元,较九二年的568.8万元,上升387.75%。除按照公司章程规定以10%的比例提法定公积金计187.4万元,按8%的比例提取公益金计149.9万元后,公司分约基金为1,537.4万元按股本总额6,137万股计算,每股红利0.25元,年终分配实行送股,10股送5股,同时派发现金红利,每股0.15元(分红基金不足部分由资本公积金提取)。
(三)股金运用情况
公司在一九九二年七月向社会公众公开发行股票,所募资金主要用于公司中外合资的济南友谊装饰工程有限公司、济南友谊娱乐有限公司、济南友谊宾馆、济南友谊房地产有限公司,现已向上项四个项目投资8,375万元,其中用于一期拆迁4,612万元,用于二期拆迁准备金3,347.1万元,其余用于前期工程的准备工作。同时,尚有2,000万元补充流动资金,其他用于短期投资。
(四)一九九四年公司经营发展规划
公司一九九四年的经营工作总目标是:开拓经营,坚持多方位、全角度的经营方针,全年销售收入达到3亿元,较九三年增长20%,实现利润达屋2,535万元,较九三年增长15%。
四、股本及股东持股情况
1、一九九三年末股本结构:
国家股:3075万股,占总股本的50.11%;
法人股:312万股,占总股本的5.08%;
社会个人股:2475万股,占总股本的40.33%;
职工内部股:275万股,占总股本的4.48%。
2、职工变动情况:
一九九三年公司股本未有变动。
3、股东持股情况:
前10名股东名称 持股数 占股本比例(%)
济南市国有资产管理局 3,075万股 50.11%
建行山东信托济南办事处 75万股 1.22%
济南市高新技术开发建设总公司 75万股 1.22%
山东国际信托投资公司 50万股 0.8%
泰安市郊区范镇化工厂 17.5万股 0.29%
北园城市信用社 15万股 0.24%
重汽集团财务公司 9.5万股 0.15%
农行山东省信托潍纺办事处 7.5万股 0.12%
农行山东省信托淄博办事处 7.5万股 0.12%
农行山东省信托威海办事处 5万股 0.08%
4、股东数量:26,961户。
五、财务报告
(一)审计报告 哈会师内字〖1994〗第B0028号
济南百货大楼股份有限公司:
我所接受委托,对贵公司1993年12月31日资产负债表、财务状况变动表和1993年度的利润及利润分配表,根据国家有关法律、法规及《股份制试点企业会计制度》、《注册会计师检查验证会计报表规则(试行)》的规定,进行了检查验证。
我们实施了会计报表与会计帐簿的审查核对,会计凭证的抽查,以及其他必要的查验程序。通过查验,认为贵公司的会计报表,可以公允地反映截止1993年12月31日的资产、负债、股东权益。营运资金变动状况,以及1993年度的经营业绩。
哈尔滨会计事务所
中国注册会计师:李岩青 李兴福
一九九四年二月二十一日
注:资产负债表、利润表详见一九九四年二月二十三日《上海证券报》本公司一九九三年会计报表。
(二)重要会计政策说明
1、会计制度:贵公司1993年6月30日前,执行“国营商业企业会计制度”和增减记帐法。自1993年7月1日起执行“商品流通企业会计制度”和借贷记帐法。后来按中国证券监督管理委员会证监函字(1993)79号《关于在证券交易所和交易系统已挂牌和申请挂牌的公司如何执行会计制度的函,对一些会计科目和会计报表做了必要调整。
2、会计年度:自1月1日至12月31日止。
3、记帐本位:以人民币为记帐本位。
4、合并会计报表:贵公司拥有100%股权的下属企业和拥有50%以上股权的对外投资企业,根据本公司与香港信辉集团有限公司签订的合资建设和经营友谊公司的合同,因该公司尚在建设之中没有产生效益,故资产负债表为合并报表反映少数股权、利润及利润分配表无少数股权。
5、存贷计价:按售价核算库存商品,月末库存商品余额与“进销差价”相抵后,以实际成本列入会计报表,在途商品按实际成本计价低值易耗品采用“五五法”摊销。
6、固定资产按实际成本计价,年分类折旧率分别为:房屋建筑3.2%,机械和运输设备6.68%,电器设备6.4%,其他设备4.8%到16%不等。
7、按应收帐款年末余额的3‰提取坏帐准备。
8、税项:
(1)根据山东省人民下放〖1993〗鲁政函159号文批准,贵公司从1993年1月1日起按利润总额15%缴纳所得税。
(2)车船使用税、房产税、印花税等,按照有关规定上缴,计入当期费用。
9、利润分配,贵公司本部1992年以度以前执行国营大中型企业55%所得税税率,按税后留利的14.74%缴纳调节税,并享受税前还贷优惠政策。自1993年1月1日起不再享受这一优惠政策,并按公司董事会的决定,从税后利润中提取10%,法定盈余公积金和8%公益金。
(三)1993年度会计报表附注
1、1993年12月31日“资产负债表”(合并)附注。
(1)货币资金:63,259,913.54元,其中:银行存款29,512,539.22元,现金:6,374.32元;中外合资“济南友谊宾馆”等四个公司(以下简称“中外合资企业”)33,741,000.00元。
(2)短期投资:7,398.800元,其中:a、市投资业务部2,500,000.00元。b、重汽公司4,892,000.00元。c、国库券6,800.00元。
(3)应收帐款:2,11,283.41元,主要是帐龄在一年以内的应收销货款。
(4)其他应收款:16,257,809.96元,主要帐户有:a、市家电维修中心300,000.00元。b、市贸易公司900,000.00元。c、市物资设备公司1,000,000.00元。d、市三合公司1,560,000.00元。e、山东华联商厦3,500,000.00元。f、公司本部劳动服务公司(集体企业)105,299.88元。“中外合资企业”2,700,000.00元。
(6)待摊费用:803,0486.62元,其中a、1994年财产保险费708,271.30元。b、卫生服务费15,076.92元。c、房屋修理费80,138.40元。
(7)存货:22,614,583.72元。其中:a、库存商品21,265,397.92元。b、低值易耗品1,261,323.27元。c、材料物资87,862.53元。
(8)长期投资:1,496,200.00元 。其中:a、山东汽车销售总公司300,000.00元。b潍坊医药股份有限公司150,000.00元。c、市三合公司730,000.00元。d、金狮集团100,000.00元。e、一年以上国库券216,200.00元。
(9)固定资产原价、累计折旧、净值,明细说明如下:
类别 固定资产原价 累计折旧 固定资产净值
房屋建筑 45,963,345.42 9,674,106.30 36,289,239.12
机械设备 1,329,424.56 201,422.17 1,128,002.39
运输设备 1,302,623.74 173,205.46 1,129,418.28
电嚣设备 2,471,515.43 393,025.76 2,078,489.67
其他设备 5,035,383.69 611,111.73 4,424,271.96
中外合资企业 570,000.00 - 570,000.00
合计 56,672,292.84 11,052,871.42 45,619,421.42
(10)在建工程:46,680,620.00元,其中:a、营业室扩建工程:560,6209.00元。b、中外合资企业:46,120,000.00元。
(11)无形资产:10,432,327.50元,系资产评仨形成的土地使用权。
(12)待处理财产损失:19,241.67元,系年终财产清查时发生的商品短缺,当前正在查找原因,进行处理。
(13)短期借款:2,260,000.00元,明细如下:
单位 金额 月利率
市工商银行历下区办事处 2,000,000.00 7.8‰
市工商银行历下区办事处 190,000.00 11.29‰
市工商银行历下区办事处 70,000.00 9.2‰
(14)应付帐款:15,514,263.80,主要帐户:
a、汕头首饰加工厂515,647.03元。b、济南百货公司玩具部300,066.28元。c、济南化妆品公司366,807.43元。d、济南百货批发部482,531.60元。e、上海上菱电冰箱厂502,560.00元。f、济南批发公司1868,582.81元。g、代销针织品已销贷款(另设明细帐)3,351,730.77元。
(15)预收货款:32,834.43元,系本部各商行预收货款。
(16)应付福利费:14,626.59元,系职工福利费结余。
(17)未交税金:2,170,715.39元,其中:a、营业税484,422.41元。b、调节税90,000.00元。c、城建税82,932.75元。d、所得税1,437,317.68元。e、房产税66,746.92元。g、其他税9,295.63元。
(18)其他未交款:23,623.57元,系末交“两金”和教育费附加。
(19)其应付款:4,207,722.54元,主要帐户有:
a、工资基金结余额1,553,459.89元。b、三户分店“改转组”职工集资148,000.00元。c、济南历下区工程队(基建工程款)415,314.72元。
(20)长期借款:13,885,588.29元。系公司本部从济南市建设银行借入三年期基建货款的本息(还款期为1995年6月30日)月利率9.75%。
(21)资本公积金:97,838,239.68元,系经资产评估界定国家股以后的剩余财产和溢价发行股票形成的收。
(22)盈余公积金:3,374,953.15元。其中:法定盈余公积金1,874,973.97元,公益金1,499,979.18元。
(23)未分配利润:15,374,786.55元,系1993年度实现利润缴纳所得税,提取法定盈余公积金和公益金以后的剩余部分,待股东大会通过盈余分配方案后再行分配。
(24)少数股权:620,000.00元,系“中外合资企业”港方的投资。
2、1993年1月1日至12月31日“利润及利润分配表”附注(1)主营业务收入:242,271,308.22元。其中:
1)商品零售收入:169,420,325.80元;
2)商品批发收入:72,850,982.42元。
(2)营业成本:200,460,057.05元。
(3)销售费用:10,032,864.70元,主要为销售商品发片的广告、包装、运输、检验等项费用。
(4)管理费用:5,285,228.07元,主要是公司董事会及各职能管理部门支付的工资、折旧、修理、办公、差旅等费用。
(5)财务费用:(一)278,903.13元,银行存款利息收入867,213.12元,银行贷款利息支出583,309.99元,收支相抵后出现的利息收入。
(6)进货费用:1,114,762.74元,系采购商品发生的各项间接费用。
(7)营业税金及附加:10,056,950.48元,其中:商品零售税金、商品批发税金、城建税、教育费附加。
(8)其他业务利润:859,527.74元,其中:
1)出租营业室、仓库收入:843,104.21元;
2)汽车队运输收益: 16,423.53元。
(9)投资收益:5,363,733.88元,主要是重汽财务公司、三和实业公司、市投资业务部以及临时借出资金等项收益。
(10)营业外收入:407,683.45元,主要是三户分店出租柜台收入。
(11)营业外支出:172,776.08元,公司本部及三户分店93年发生的营业外支出。
(12)应交所得税:3,308,777.60元,系利润总额22,058,517.30元,按百分之十五计算。
(13)法定盈余公积金:1,874,973.97元,系税后利润18,749,739.70元,按百分中之十计算。
(14)公益金:1,499,979.18元,系税后利润18,749,739.70元,按百分之八计算。
(15)未分配利润15,374,786.55元,系利润总额扣除所得税和前两项提留后的余额,与资产负债表相符。
(四)一九九四年盈利预测:
(1)盈利预测鉴证报告: 哈会师内字〖1994〗第B0029号
关于济南百货大楼股份有限公司一九九四年度盈利预测审阅的函
济南百货大楼股份有限公司:
我所接受委托,对贵公司编制的一九九四年度盈利预测指标对比贵公司承担全部责任,从会计原则和计算方法上进行了审阅。
我所认为,一九九四年度利润预测是根据一九九三年度经营业绩和一九九四年度经营计划编制的,依据的会计则及采用的计算方法,符合我国现行有关法律、法规和会计制度的规定,并与前期一致。
中国注册会计师:李岩青 李兴福
(2)盈利预测的基准和假设:
基准:本盈利预测是根据哈尔滨会计师事务所审核的本公司1993年12月31日的资产负债表和1993年度利润及利润分配表以及1994年度经营计划编制的。
假设:
1本公司遵循的我国法律、法规、政策无重大改变;
2本公司所在地区的社会经济环境无重大改变;
3预测期内有关贷款利率、税率等财政经济政策无重大改变;
4无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素造成的重大不利影响。
(3)一九九四年度盈利预测表
销售收入: 3亿元
销售成本: 2,485.2万元
增值税及附加: 2,250.08万元
利润: 1,944万元
其他: 91万元
投资收益: 500万元
利润总额: 2,535万元
税后利润: 2,154.75万元
每股收益: 0.35万元
注:股本以1993年末股本总额计算。
六、子公司与关联企业
1、妇女儿童用品商店:注册资金叁拾叁万元,公司拥有100%权益。
2、解放路商店:注册资金肆拾玖万伍仟元,公司拥有100%权益。
3、中原商店:注册资金伍拾万元整,公司拥有100%权益。
4、家电维修中心:注册资金壹拾万元,公司拥有100%权益。
5、贸易公司:注册资金叁拾万元,公司拥有100%权益。
6、物资设备公司:注册资金肆拾万元,公司拥有100%权益。
7、广告信息公司:注册资金伍拾万元,公司拥有100%权益。
七、其他事项
1、一九九三年度公司有关董事会、股东会通过的决议备查。
2、公司在本年度无法律诉事项。
3、公司注册地址、注册会计师等均无改变。
济南百货大楼股份有限公司
一九九四年三月二十四日
