济南百货大楼股份有限公司一九九五年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏，虚
假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负
个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告原件，投资者欲
了解详细内容应阅读年度报告原件。
济南百货大楼股份有限公司董事会
一、公司简况
1.公司名称：
公司法定中文名称:济南百货大楼股份有限公司
英文名称:JINAN DEPARTMENT STORE STOCK CO.LTD
英文缩写：J.N.D.S
2.公司注册地址: 中国山东省济南市泉城路264号
邮政编码: 250011
3.公司法定代表: 刘传俊
4.公司咨询服务机构: 济南市泉城路264号办公四楼证券部
负责人:周亚伟
联系电话: (0531)6912688-3042 传真: (0531)6914416
邮政编码: 250011
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年度 上年度 比上年增减（％）
1.主营业务收入(万元) 21474 20271 5.9
2.净利润(万元) 394 1047 -62.4
3.总资产(万元) 26672 21880 21.9
4.股东权益(万元) 15422 16209 -4.9
5.每股收益(元) 0.06 0.15 -60
6.每股净资产(元) 2.23 2.34 -4.7
7.净资产收益率(%) 2.56 6.46 -60.4
8.股东权益比率(%) 57.82 74.08 -21.9
三、公司业务回顾
1.一年来经营情况：
一九九五年是公司面临各种困难最多的一年，由于国家宏观
调控政策及资金面偏紧的影响，城乡居民的消费水平有所降低，
尤其是各种改革政策的出台，消费基金分流现象日益严重，从而
直接导致购买力下降，购买需求及购买欲望减弱，再加之各大商
场之间竞争的日益剧烈，使公司在经营方面遇到了较大困难，在
这种困难条件下，公司董事会带领全体员工，积极拓展市场，密
切厂商关系，提高服务质量，调整经营布局，改善购物环境，充
分调动广大员工销售积极性，增收节支，狠抓管理，取得了一定
的成绩。
公司九五年主营业务收入实现21474万元，较上年增长5.9%，
净利润实现394万元，较上年下降62.4%，其利润下降的主要原因
是销售增长幅度不大，而各种费用急剧增长，各种支出加大，不
利因素增多。
2.股金运用情况：
公司在一九九二年七月向社会公众公开发行股票，每股溢价
发行，面值1元, 发行价4元, 所募资金主要用于公司中外合资建
设的济南友谊装饰工程有限公司、济南友谊娱乐有限公司、济南
友谊宾馆、济南友谊房地产有限公司，由于外方内部原因，致使
合资资金未如期投入，而公司已向上述项目投资11628万元，(详
见资产负债表注释第八项, 再建工程科目), 其资金投向与原招
股说明书无误。目前公司正积极协调各方关系，争取合资公司早
日启动。
四、股本变化及股本结构情况
1.股本变化及股本结构情况:
(1)股本结构情况:
95年末(万股) 比例(%) 94年末(万股) 比例(%)
(一)尚未流通股份:
1.国家持股: 2325 33.61% 2325 33.61%
2.社会法人持股: 468 6.77% 468 6.76%
小计: 2793 40.38% 2793 40.38%
(二)已流通股份:
境内上市的人民币普通股: 4125 59.62% 4125 59.62%
(三)股份合计: 6918 100% 6918 100%
(2)股本变动情况及原因:
报告期内股本未有变化。
(3)前10名最大股东的持股情况：
股东名称 年末持股数量(万股) 比例(%)
1.济南市国有资产管理局 2325 33.61%
2.建行山东信托济南办事处 112.5 1.62%
3.济南市高新技术开发建设总公司 112.5 1.62%
4.山东国际信托投资公司 75 1.08%
5.泰安市郊区范镇化工厂 26.25 0.37%
6.北园城市信用社 22.5 0.32%
7.重汽集团财务公司 14.25 0.20%
8.农行山东省信托潍坊办事处 11.25 0.16%
9.农行山东省信托淄博办事处 11.25 0.16%
10.农行山东省信托威海办事处 7.5 0.10%
(4)报告期末的股东总数: 20547户
2.公司董事、监事与高级管理人员持股情况：
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数
刘传俊 董事长、总经理 1500 1500
刘绪顺 副董事长、党委书记 1500 1500
董 力 董事、副总经理 1000 1000
许金友 董事、副总经理 1000 1000
孟秀云 董事、副总经理 1000 1000
赵天山 董事 0 0
张虎生 董事 0 0
谢金河 监事会主任、党委副书记 1000 1000
荆忠泰 监事 1000 1000
兰吉香 监事 1000 1000
张淑桂 监事 500 500
李淑贤 监事 500 500
陈钦升 副总经理 1000 1000
韩 毅 副总经理 1000 1000
董事、监事持股情况报告期内无变化。
五、重要事项
1.报告期内召开的股东大会、董事会情况：
(1)1995年6月8日公司召开了一九九四年度股东大会, 到会股
东152名, 代表股权46,268,479股, 占公司股本总额6918 万股的
66.88%, 符合相关法规规定, 大会有效。大会审议通过了《公司
一九九四年度工作报告及一九九五年发展规划报告》等一系列文
件和议案。详情已在中期报告中披露。
(2)1996年4月, 公司董事会在公司三楼会议室召开第一届董
事会第五次会议, 审议通过了召开一九九五年度股东大会的有关
事宜。
2.注册会计师由谢仲贤，改为徐中怙。
3.本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
4.本报告期内的一九九四年分红情况虽经股东大会通过按10
股派发现金红利1.20元(含税), 但实际尚未执行, 其原因是分红
方案公布后, 许多社会中小股东对本次分红方案提出异议, 认为
公司在召开股东大会时, 限定参加股东大会的持股权数, 不尽规
范, 限制了中小股东的表决权益, 为此, 董事会极为重视, 多次
和中小股东代表商谈, 为维护股东的合法权益, 公司董事会本着
公正、公平和规范化的要求，在征求各方意见的基础上，决定将
九四年度及九五年度的分配合并进行，并通过了符合股东利益的
分配方案，待提交股东大会审议通过后，立即实施。
六、子公司及关联企业
企业名称 注册资本 公司拥有权益 主营业务
大新家电商场 33万 100% 家用电器的零售、批发
解放路商店 49.5万 100% 综合百货零售
中原商店 50万 100% 综合百货零售和批发
七、财务报告
一、审计意见：
公司财务报告经山东会计师事务所徐中怙、赵毓茂注册会计
师审计，并出具了无保留意见的审计报告《(96)鲁会审字第0105
号》。
二、财务报表（附后）
三、会计报表附注（单位：人民币元）
(一)主要会计政策:
本报告所附会计报表是根据下列主要会计政策编制的，该等
会计政策是根据《股份制试点企业会计制度》、《股份制试点企
业执行新财务会计制度若干问题的规定》和《企业会计准则》等
法规制度确定的。
1、会计该算
公司会计报表采用权责发生制编制。会计核算根据《股份制
试点企业会计制度》结合公司具体情况遵循历史成本原则进行的。
2、坏帐准备
根据应收帐款年末余额，按3‰提取了坏帐准备， 并计入了
当期损益。
3、 存货:按销售价格核算库存商品， 月末库存商品余额与
“商品进销差价”抵销后，以实际成本列入会计报表。商品采购
按实际成本计价。低值易耗品采用“五五摊销法”。
4、长期投资
采用成本法核算，超过50%的比例按权益法核算。
5、无形资产及摊销
无形资产主要是土地使用权、电权、水权、电话使用权，按
使用期20年平均分摊。
6、销售实现
商品已经发出，商品所有权已转移，收到货款或取得收取货
款的凭据时，作为营业收入的实现。
7、税项
(1)增值税:增值税按销项税与进项税差额计交(税率为17%)；
(2)城市维护建设税:按增值税的7%计交；
(3)教育费附加:按增值税的3%计交；
(4)所得税:根据山东省人民政府(1993)鲁政函159号文批准，
按利润总额的15%缴纳所得税；
(5)车船使用税、房产税、印花税等按照有关规定上交， 计
入当期费用。
8、利润分配: 按公司法和公司章程的规定,税后提取10%的
法定公积金，8%的公益金。
9、合并会计报表:
公司拥有100%股权的下属企业和拥有50%以上股权的企业，
所有交易和往来在编制合并报表时均予以抵销。
(二)资产负债表注释:
(一)货币资金 4,439,316.97
其中:现金 14,432.69
银行存款 4,424,884.28
(二)应收帐款 725,439.96
其中:提取坏帐准备 2,176.32
应收帐款净额 723,263.64
应收帐款帐龄情况如下:
1年以内的 153,570.91
1—2年的 31,064.24
2—3年的 90,000.00
3年以上的 450,804.81
(三)预付帐款 635,170.37
其中:1年以内 200,170.37
1—2年 435,000.00
(四)其他应收款 23,970,821.62
其中:1年以内的 8,576,850.84
1—2年 14,464,396.77
2—3年 361,113.56
3年以上的 568,460.45
(五)存货 29,013,675.75
其中:库存商品 27,748,116.68
低值易耗品 1,137,385.45
材料物资 128,173.62
(六)长期投资 32,396,470.00
1、股票投资
被投资单位名称 股 数 投资金额
山东汽车销售集团股份有限公司 150,000股 300,000.00
潍坊医药集团股份有限公司 100,000股 150,000.00
常州金狮集团股份有限公司 100,000股 100,000.00
交通银行济南分行 500,000股 650,000.00
2、股权投资:
被投资单位 占被投资单位股权比例 金 额
香港福琛信辉集团 30% 30,200,000.00
山东三和公司 10% 736,000.00
3、国库券投资 260,470.00
(七)在建工程 117,733,593.09
工程名称 工程进度 实际支用数 原预算数 批准文号
解放路商场装修 100% 1,449,860.09 102万 济规管简证字
(93)115号
济南友谊宾馆 试桩完毕 19,169,009 16060万 济计综
(93)316号
济南友谊房地产
开发有限公司 试桩完毕 19,561,867 16390万 "
济南友谊装饰工
程有限公司 试桩完毕 10,501,174 8800万 "
济南友谊娱乐
有限公司 试桩完毕 13,126,467 11000万 "
商品营业楼 53,925,216 9240万 济计基(96)25号
上述工程项目资金来源均为自筹与贷款结合。
(八)无形资产 9,814,086.50
项 目 原 值 已摊金额 期末余额 剩余摊销年限
土地使用权7,740,840.00 571,433.60 7,169,406.40 17-20年
电 权 2,360,000.00 217,269.70 2,142,730.30 "
水 权 306,000.00 28,670.19 277,329.81 "
电话权 247,500.00 22,880.01 224,619.99 "
(九)资本公积金 79,065,494.34
为上年结转数，本年未变动。
(十)盈余公积
期初数 本期增加数 期末数
5,259,565.69 709,295.14 5,968,860.83
本期增加数为税后净利润3,940,528.55元，分别按10% 提取
法定盈余公积金394,052.86元和8%提取公益金315,242.28元，合
计709,295.14元。
(十一)未分配利润
年初数为8,585,457.18，根据董事会1995年利润分配方案，
本年度税后净利润提取盈余公积金后的余额与上年结转未分配利
润合并于一九九五年度全部分配，转入未付股利，本科目期末无
余额。
(十二)投资收益 450,760.60元
其中:股票投资收益 406,574.60
债券投资收益 44,186.00
(十三)重要事项说明
依据济南百货大楼股份有限公司第一届董事会第五次会议关
于利润分配(一九九五年)的预方案，董事会决定将九四年度及一
九九五年度的分配合并进行，因此，公司未对一九九四年度会计
报表有关科目期末数按证监会要求调整。
八、其他事项提示
公司第一届董事会第五次会议于一九九六年四月二十三日在
公司三楼会议室召开，会议讨论通过了召开九五年度股东大会的
有关事宜，（详情见董事会公告）。同时，董事会还通过了九五
2年度财务决算和利润分配预案，一九九五年公司实现净利润3,940,
528.55元, 提取10%法定公积金394,052.86元, 提取8%公益金315,
242.28元, 两项合计709,295.14元, 可分利润为3,231,233.41元,
因九四年度分红因股东大会限制执股权数, 损害了中小投资者的
表决权益, 故未执行, 所以, 董事会决定两年利润合并分配, 按
10股送2股的方案进行分配, 不足部分由资本公积金支付。 本分
配预案经股东大会讨论通过后实施。
济南百货大楼股份有限公司
一九九六年四月二十三日
1
