济南百货大楼股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1、公司名称：
公司法定中文名称：济南百货大楼股份有限公司
英文名称：JINAN DEPARTMENT STORE STOCK CO.,LTD
英文缩写：J.N.D.S
2、公司注册地址：中国山东省济南市泉城路264号
邮政编码：250011
3、公司法定代表：刘传俊
4、公司咨询服务机构：济南市泉城路264号公司证券部
电话：（0531）6030094 6912688-3042
传真：（0531）6914416
联系人：赵川辉
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 1996年 1995年 比上年增减（％）
1.主要业务收入（万元） 21341 21474 -0.62
2.净利润（万元） 125 394 -68.22
3.总资产（万元） 30389 26672 +13.94
4.股东权益（万元） 16522 16603 -0.49
5.每股收益（元） 0.015 0.06 -75
6.每股净资产（元） 1.99 2.40 -17.08
7.净资产收益率（％） 0.76 2.37 -67.93
8.股东权益比率（％） 54.37 62.25 -12.66
三、公司业务回顾
1、一年来经营情况：
一九九六年市场销售随着社会主义市场经济的逐步深入和各种宏观调控下策的
实行已然发生了较大地变化，资金短缺和消费基金分流两大矛盾严重困扰着整个零
售业，作为主营业务为百货零售业的公司，在经营方面遇到了诸多客观困难，在这
种困难条件下，公司董事会带领全体员工，积极拓展市场，寻找市场销售热点，密
切厂商关系，增加花色品种，提高服务质量，实施服务竞争战略，充分调动了广大
员工的销售积极性，增收节约，狠抓管理，收到了一定的效果。一九九六年，公司
主工农业务收入实现21341万元，较上年下降0.62％，净利125万元，较上年下降68.
22％，其利润下降的主要原因是销售总值增幅不大，市场竞争加剧，利润率大幅下
降，各种费用急剧增大，削价商品损失亦是今年利润下降的主要原之一。
2、股金运用情况：
公司在一九九二年七月向社会公众公开发行股票，每股面值1元， 溢价发行，
发行价4元， 所募资金主要用于公司中外合资建设的济南友谊装饰工程有限公司、
济南友谊娱乐有限公司、济南友谊宾馆、济南友谊房地产有限公司，根据与合资外
方签订的合资协议，我方主要是工程的前期投入（征地、拆迁等），公司目前已向
上述工程投资14960万元，但由于合资外方的原因，致使合资资金未如期投入， 工
程暂时搁置。目前，公司在有关部门的协调下，正在积极寻求解决方法，但公司股
金运用与原招股说明书无误。
四、股本变化及股本结构情况
1、股本变化及股本结构情况：
（1）股本结构情况：
96年末（万股） 比例（％） 95年末（万股） 比例(％)
（一）尚未流通股份：
1.国家持股 2790 33.61 2325 33.61
2.社会法人股 561.6 6.77 468 6.77
小计 3351.6 40.38 2793 40.38
（二）已流通股份：
境内上市的人民币普通股 4950 59.62 4125 59.62
（三）股份合计 8301.6 100 6918 100
（2）股本变动情况及原因：
报告期内股份总额由九五年末的6918万股增加至8301.6万股，增加股数1383.
6万股，其增加股份的原因是根据公司九五度利润分配方案，每10股送2股所致。
（3）前10名最大股东的特股情况：
股 份 名 称 年初持股数 比例(％) 年末持股数 比例(％) 变动情况
量（万股） 量（万股）
1、济南市国有资产管理局 2325 33.61 2790 33.61 送股增加465
2、建行山东信托济南办事处 112.5 1.62 135 1.62 送股增加22.5
3、济南市高新技术开发建设设公司112.5 1.62 135 1.62 送股增加22.5
4、山东国际信托投资公司 75 1.08 90 1.08 送股增加15
5、泰安市郊区范镇化工厂 26.25 0.37 31.5 0.37 送股增加5.25
6、北园城市信用社 22.5 0.32 27 0.32 送股增加4.5
7、重汽集团财务公司 14.25 0.20 17.1 0.20 送股增加2.85
8、农行山东信托潍坊办事处 11.25 0.16 13.5 0.16 送股增加2.25
9、农行山东信托淄博办事处 11.25 0.16 13.5 0.16 送股增加2.25
10、农行山东信托威海办事处 7.5 0.10 9 0.10 送股增加1.5
（4）报告其末的股东总数19747户。
其中，国家股1户，法人股22户，社会个人股东19724户。
（2）公司董事、监事与高级管理人中持股情况：
序号 姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 年内增加数 变动原因
1. 刘传俊 董事长兼总经理 1500 1800 300 分红送股
2. 刘绪顺 副董事长 1500 1800 300 分红送股
3. 孟秀云 董事兼副总经理 1000 1200 200 分红送股
4. 许金友 董事兼副总经理 1000 1200 200 分红送股
5. 董 力 董事 1000 1200 200 分红送股
6. 赵天山 董事 0 0
7. 张虎生 董事 0 0
8. 谢金河 监事会主任 1000 1200 200 分红送股
9. 李淑贤 监事 500
10. 杨庆军 监事 0 0
11. 王玉琴 副总经理 0 0
12. 韩 毅 副总经理 1000 1200 200 分红送股
13. 孙绍群 副总经理 0 0
14. 刘 莉 总经理助理 0 0
五、重要事项
1.报告期内召开的股东大会、董事会情况：
（1）1996年5月28日，公司一九九五度股东大会在公司五楼舞厅召开，出席股
东大会股东122名，代表股权42638610股，占公司总股本的61.62％，符合《公司法》
和公司章程的规定，经股东大会审议，表决通过了如下决议：
①审议通过了公司1995年度董事会、监事会工作报告。
②审议通过了公司1995年度财务决算和1996年度财务预算报告。
③表决通过公司1995年度利润分配方案。公司九五年实现利润4,623,915.93元，
提取10％法定公积金，8％法定公益金，可供股东分配利润3,231,233.41元， 加上
九四年度可分配利润8,585,457.18元，共计可分利润为11,816,690.59元， 向全体
股东分配为按10股派发红股2股，共计13,836,794.20股，分配利润不足部分2, 02
,103.61股由资本公积金分配。
④选举产生第二届董事会。选举刘传俊、刘绪顺、董力、孟秀云、许金友、赵
天山、张虎生为第二届董事会董事。
⑤选举产生第二届监事会。根据人员变动，选举谢金河、李淑贤、杨庆军为第
二届监事会监事。荆忠泰、兰吉香、张淑贵因工作变动不再担任监事。
（2）1996年5月29日，公司第二届董事会、监事会在公司三楼会议室召开第二
届董事会、监事会第一欠会议。会议选举刘传俊先生继续连任公司董事长。选举刘
绪顺先生连任公司副董事长，聘请刘传俊先生为叫经理，经总经理提名，聘任董力、
孟秀云、许金友、韩毅为公司副总经理。监事会选举谢金河先生为监事会主任。董
事会聘任周亚伟先生为董事会秘书。
2.经公司九五年度股东大会批准分配方案，即向全体股东每10股派发红股2 股
于1996年8月进行了实施。
3.根据公司与香港信辉集团有限公司签订的合资建设和经营济南友谊装饰工程
有限公，济南友谊娱乐有限公司、济南友谊宾馆、济南友谊房地产有限公司的合同，
合资方（外方）应如数中额的投入资金，但由于其单方因素，迟迟未有投入资金，
为保证合资项目的落实，九六年公司在经过多方调查、论证的基础上，与多家合资
单位进行了接触，现已与香港豪荣投资有限公司就上述四个项目的建设与经营达成
了初步协议，具体实施和变更尚待进一步论证，待项目落实后，再召开股东大会并
向社会公众，详细披露。
4.注册会计师由许中怙、赵毓茂改为贡俊仁、乌静君。
5.本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
六、子公司与关联企业
企业名称 注册资本 公司拥有权益 主 营 业 务
大新家电商场 33万 100％ 家用电器的零售批发
解放路商店 49.5万 100％ 综合百货零售
中原商店 50万 100％ 综合百货零售和批发
七、财务报告
（一）审计意见：本公司财务报表经山东省会计师事务所中国注册会计师贡俊
仁、乌静君审计，并出具无保留意见的审计报告。
（二）财务报表：
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
（三）主要会计政策：
1.会计制度：公司执行《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》、《
合并报表暂行规定》及《股份制试点企业有关财务管理若干问题暂行规定》。
2.会计年度：公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
3.会计核算原则：公司按权责发生制组织会计核算，并编制会计制表。
4.报表合并：公司对所属子公司报表进行了合并，合并时对内部交易和内部往
来已作了抵销。公司对外报达合并报表。
5.存货：公司存货按售价核算库存商品，月末库存商品余额与“商品进销差价”
抵销后，以实际成本列入会计报表，商品采购按城本计价。低值易耗品领用采用“
五五”摊销法。
6.固定资产及累计折旧：固定资产按实际成本计价，入帐标准为使用年限在一
年以上，价值在2000元以上，折旧采用直线法，按固定资产的分类折旧年限并考虑
了4％的残值。
类 别 使用年限 年折旧率％
房屋建筑物 30 3.20
运输设备 14 6.86
其他设备 20 4.80
7.无形资产及摊销：无形资产主要是土地使用权、电权、水权、电话使用权，
按使用期20年平均分摊。
8.长期投资：
①债券投资：采用成本法核算，其投资收益，按应计收益额确认。
②股权投资和联营投资：投资额占被投资单位注册资金20％以下的采用成本法
核算；20％（含20％）以上采用权益法核算；超过50％（含50％）合并合计报表。
9.税项：
①增值税：按销项税与进项税差额计交，税率为17％。
②消费税：金银首饰在零售环节征收消费税，税率为5％。
③城市维护建设税和教育费附加：分别按应缴流转税额的7％和3％缴纳。
④所得税：根据山东省财政厅鲁财税字[1996]第48号文，公司所得税按应纳所
得税额的33％计征，对超过15％；又根据山东省财政厅鲁财税字[1997]第9 号文，
所得税返还部分作增加企业税后未分配利润处理，全体股东共同享有，关于退税事
宜正在审报待批，暂按33％计提所得税。
10.利润分配：
本公司税后利润的分配在提取10％法定公积金和8％公益金， 九六年实现未分
配利润，董事会决议暂不分配。
（四）会计报表附注：
1.短期投资：年末余额2,338,137.58元系股票投资，年末市值为1,600,480.00
元。
短期投资：年末较年初数增加2,335,937.58元为九六年增加投资。
2.应收帐款：年末余额3,161,873.07元。
应收帐款帐龄情况如下：
1年以内 2,418,757.85元
1至2年 152,903.28元
2至3年 15,583.45元
3年以上 538,628.49元
该帐户年末余额中无持有公司5％以上股份的股东欠款。 年末按应收帐款余额
的3％计提坏帐准备9,485.62。应收帐款净额3,152,387.45元，较年初增加2, 436
,433.11元，主要原因是批发比重扩大，货款往来增加。
3.其他应收款：年末余额35,604,544.40元，帐龄情况如下：
1年以内 151,715.20
1至2年 3,614,922.16
2至3年 31,498.240.80
3年以上 339,666.24
该帐户年末余额中无持有公司5％以上股份的股东欠款。
其他应收款年末较年初数增加11,633,722.78元， 主要是从长期投资帐户转来
的已诉讼金额30,200,000.00元系原与香港信辉集团有限公司合作项目。
4.长期投资 年末余额4,636,000.00元，其中：
①股权投资：年末余额1,200,000.00元，
被投资单位名称 投资金额 股数
山东汽车销售集团总公司 300,000.00 150,000股
潍坊医药集团股份有限公司 150,000.00 100,000股
常州金狮集团股份有限公司 100,000.00 100,000股
交通银行济南分行 650,000.00 500,000股
②联营投资：年末金额3,436,000.00元
被投资单位名称 合同约定投资比例 出资进度 实际投资金额
山东三和公司 10％ 100％ 736,000.00元
威海（乳山）海天别墅 20％ 28.20％ 2,700,000.00元
该合作项目正在兴建中还未产生效益。
长期投资年末较年初减少27,740,470.00元，原因一，参见会计报表附注3，原
因二是增加了对外投资2,700,000.00元，原因三是兑付了已到期的国债240,470.00
元，原因四是将一年内到期的长期投资20,000.00元转流动资产。
5.资本公积：年末余额74,982,890.73元，其变动情况如下：
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
79,065,494.34 ── 4,082,603.61 74,982,890.73
减少原因有二：一是根据股东大会决议，九四、九五年度10送2 分配方案用资
本公积金转送红股2,020,103.61元，二是九四、九五年度送红股代社会公众股交纳
个人所得税2,062,500.00元
6.盈余公积：年末余额6,194,245.45元，其变动情况如下：
年初余额 本年增加 本年减少 年未余额
5,968,860.83 225,384.62 ── 6,194,245.45
盈余公积本年增加数系根据董事会决议，对九四、九五两个年度的税后利润分
别按10％提取125,213.68元法定公积金，按8％提取100,170.94元公益金。
7.未分配利润：年未余额1,026,752.17元，年初余额11,816,690.59元， 年末
余额九六年实现的净利润，公司董事会决定本年度利润暂不分配。
8.投资收益：全年共计468,138.03元，其中国库券红利160,608.83元，股权投
资分红307,529.20元。
9.股本：年末余额83,020,765.00元，每股面值一元，共计83,020,765股， 较
年初数增加13,836,794.00元，系根据股东大会决议对九四、 九五年度可供股东分
配利润采取10送2分配方案，其中：以利润分配送股11,816,690.39元，资本公积转
增股本2,020,103.61元。
10.在建工程：年末余额150,233,463.55元，其明细情况如下：
工 程 项 目 工程进度 实际支用数 原预算数 批 准 文 号
济南友谊宾馆 试桩完毕 22,777,811.91 160,600,000.00 济计综[93]316号
济南友谊房地产开
发有限公司 试桩完毕 23,244,631.08 163,900,000.00 济计综[93]316号
济南友谊装饰工程
有限公司 试桩完毕 12,478,150.70 88,000,000.00 济计基[93]316号
济南友谊娱乐有限
公司 试桩完毕 15,597,688.38 88,000,000.00 济计基[93]316号
商品营业楼 65％ 75,896,371.25 92,400,000.00 济计基[93]316号
济南百货大楼装饰
工程 ── 238,810.23 ─── ───
上述工程资金来源均为自筹与贷款相结合。
该四家公司为本公司与香港信辉集团有限公司合资成立的企业，本公司控股比
例均为52％，但自工程开工以来，外方仅出资62万元人民（即报表列示“少数股东
权益”金额）严重违反了合同规定，本公司决定变更合资伙伴，现已与香港豪荣投
资有限公司这四个项目的建设与合作达成了初步协议。
合资本化利息5,919,259.25元。
11.财务费用：全年共计2,889,336.95元，其中：
利息收入 131,626.23
应计入期间费用的利息支出2,954,388.77元
其他：66,574.41元
财务费用本年较上年增加1,674,754.05元，主要是九主年银行借款增加。
12.进货费用：全年共计2,648,464.02元，主要是进货渠道扩大， 人工费提高
等原因造成的。
（五）或有事项：原合作经营项目于一九九四年二月投给济南市招商局、香港
信辉集团30,200,000.00元至今已逾期未能按协议收回本息。 公司现已委托律题向
法院起诉，法院已受理。
八、其他事项
一九九七年四月二十四日，公司董事会审议通过了一九九六年度利润分配方案。
公司一九九六年度实现净利润1,252,136.79元，提取10％法定公积金125,213.68元，
提取8％法定公益金计100,170.94元，两项合计提取225,384.62元， 最终公司可分
利润实际为1,026,752.17元，根据实际利润实现情况及从公司的发展角度考虑，本
年度的利润暂不分配。结转下年一并分配。
济南百货大楼股份有限公司董事会
一九九七年四月二十八日
