山东济南百货大楼(集团)股份有限公司
一九九八年年度报告(摘要)
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1.公司的法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称:山东济南百货大楼(集团)股份有限公司
公司法定英文名称:SHAN DONG JI NAN DEPARTMENT STORT(GROUP)STOCK COLTD
英文缩写:S.J.D.S.G
2.公司法定代表人:李增起
3.公司信息披露机构:公司证券部
董事会秘书:周亚伟
联系电话:0531-6030094
传真:0531-6914416
联系地址:泉城路264号
4.公司注册及办公地址:中国山东济南市泉城路264号
邮政编码:250011
5.公司年度报告备置地点:公司证券部
6.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:济南百货
股票代码:600807
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度会计数据 单位:人民币元
公司本年度实现的利润总额 25,828,921.30
净利润 21,766,596.04
主营业务利润 41,953,301.71
其他业务利润 1,608,405.89
投资收益 69,360.00
补贴收入
营业外收支净额 606,860.11
经营活动产生的现金流量净额 -38,145,181.40
现金及现金等价物净增加额 790,182.01
(二)公司近三年主要财务数据指标 单位:人民币元
指标项目 1998 1997 1996
主营业务收入
144,609,052.64 187,180,539.56 213,410,288.37
净利润 21,766,596.04 18,515,899.82 1,252,136.79
总资产 405,879,935.10 328,756,565.49 303,888,636.63
股东权益 205,507,149.21 183,740,553.17 165,224,653.35
每股收益(摊薄) 0.262 0.223 0.015
每股收益(加权) 0.262 0.223 0.016
每股净资产 2.475 2.213 1.990
调整后的每股净资产 2.054 1.698 1.944
净资产收益率(%摊薄)
10.592 10.077 0.758
净资产收益率(%加权)
11.184 10.612 0.756
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数)/12]
(三)报告期内股东权益变动情况 单位:元
项目 股本 资本公积金 盈余公积金 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数
83,020,765.00 74,982,890.73 9,527,107.42 4,234,269.98
16,209,790.02 183,740,553.17
本期增加
0 0 3,918,245.71 1,741,442.53
17,848,350.33 21,766,596.04
本期减少 0 0 0 0
0 0
期末数
83,020,765.00 74,982,890.73 13,445,353.13 5,975,712.51
34,058,140.35 205,507,149.21
1.年度内公司股本未发生变化
2.年度内公司资本公积金未发生变化
3.年度内公司将本年度净利润按10%的比例计提法定公积金,8%的比例计提法定公益金导致本期盈余公积金增加。
4.未分配利润变动系实现利润及利润分配所致。
三、股本变动及股东情况
1.股本变动情况表 数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转增 其他 小计
(一)尚未流通股份
1.发起人股份 2790 2790
其中
国家拥有股份 2790 2790
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 562 562
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股合计 3352 3352
(二)已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
4950 4950
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 4950 4950
(三)股份总数 8302 8302
2、股东情况介绍
(1).本年度末股东总数为35053户,其中公司职工股全部上市流通。
(2).主要股东持股情况
名次 股本名称 持股数量(万股) 占总股本比例(%)
1. 济南市国资局 2790 33.61
2.建信济南办事处 157.5 1.89
3.济南高新建设公司 135 1.63
4.山东国际信托 90 1.08
5.谷景芬 35.99 0.43
6.潘懋筠 32.7 0.39
7.泰安兴融 31.5 0.38
8.济南北园城信 27 0.33
9.林德成 20.47 0.25
10.蔡沛浓 20.16 0.24
(3).持有本公司10%以上(含10%)股份的股东情况
持有本公司10%以上股份的股东为本公司的国有股股东,济南市国有资产管理局,占总股本的33.61%,该国有股股东在报告期内持股数没有发生变化。
(4).公司现任董事、监事、高级管理人员及变动情况在股东大会简介中与年度报酬情况一并披露。
注:本年度董事、监事、高级管理人员所持股份未发生变化。
四、股东大会简介
(一)股东大会情况简介
1.本公司于1998年5月20日在公司会议室召开了1997年度股东大会,出席股东代表股份4165.42万股,占总股数的50.17%,会议以投票表决方式通过了如下决议:
(1)审议通过了1997年度董事会工作会报告;
(2)审议通过了1997年度监事会工作报告;
(3)审议通过了1997年度利润分配方案和财务决算报告;
(4)审议通过了授权董事会3000万元以下(包括3000万元)经营决策权的议案;
(5)审议通过更换会计师事务所的议案;
(6)审议通过董事会请求济南市政府尽快全额返还中心广场占地补偿金的议案;
(7)审议通过授权董事会负责有关资产重组或优化结构的议案;
(8)审议修改并通过《公司章程》;
(9)审议通过变更董事的议案;
因工作关系,刘绪顺先生不再担任本公司董事,同意李增起先生担任本公司董事。
(二)公司现任董事、监事基本情况:
姓 名 职务 性别 期初持股数 期末持股数 年度报酬(元)
李增起 董事长 男 0 0 未在本公司领取报酬
刘传俊 董事 男 1800 1800 18800
孟秀云 董事 女 1200 1200 17300
王玉琴 董事 女 0 0 16500
许金友 董事 男 1200 1200 16700
赵天山 董事 男 0 0 未在本公司领取报酬
张虎生 董事 男 0 0 未在本公司领取报酬
张兰华 监事会主席
女 0 0 15400
聂 林 监事 男 0 0 16500
李淑贤 监事 女 500 500 未在本公司领取报酬
杨庆军 监事 男 0 0 6500
(三)董事、监事变动情况
根据公司1997年度股东大会的决议,原公司董事刘绪顺先生因工作关系辞去董事职务,增补李增起先生为本公司董事。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1.报告期内董事会会议的重要决议内容
本报告期内共召开四次董事会会议,具体内容及决议摘要如下:
公司第二届第六次董事会会议于1998年4月24日在公司三楼会议室召开,会议审议通过了如下决议:
(1)公司1997年度报告及年度报告摘要;
(2)1997年利润分配预案;
(3)1997年度财务决算报告及1998年财务预算报告;
(4)提请股东大会授权董事会3000万元以下(含3000万元)经营决策权的议案;
(5)更换会计师事务所的议案;
(6)请求市政府尽快全额返还中心广场占地补偿金的议案;
(7)授权董事会负责有关资产重组或优化结构的议案;
(8)修改《公司章程》议案。
公司第二届董事会第三次临时会议于1998年5月19日在公司三楼会议室召开,会议审议并通过了如下决议:
(1)关于确认李增起先生担任公司董事长职务及刘传俊先生因工作关系不再担任公司董事长的决议。
(2)关于创办“海信、荣事达”电器专卖店的决议;
(3)关于变更董事的决议,同意刘绪顺先生因工作关系辞去董事职务,增补李增起先生为公司董事;
公司第二届董事会第四次临时会议于1998年6月25日在公司三楼会议室召开,会议审议通过了如下决议:
同意公司出资610万元与南京同创信息公司、济南高新技术开发区国有资产运营公司、济南信息化协会四家企业联合成立“济南百同信息产业有限公司”公司注册资本金1200万元,公司为控股公司。
公司第二届董事会第五次临时会议于1998年10月19日在公司三楼会议室召开,会议审议通过了如下决议:
同意公司将东营业楼卖给济南四海香股份有限公司,济南四海香股份有限公司将座落于泉城路上的7.8亩土地折抵现金与公司进行置换交易。
2.聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
报告期内,刘传俊先生因工作关系不再担任公司总经理职务,聘任李增起先生为公司总经理,聘任唐守祥先生为公司副总经理、周亚伟、邢贵堂先生为公司总经理助理,孟秀云女士因工作关系不再担任公司副总经理,公司董事会继续聘任周亚伟先生为公司董事会秘书。
3.会计师事务所出具了无保留意见的审计报告
(二)本年度分配方案或资本公积金转增股本预案
1998年公司实现净利润 2176.66 万元,按10%提取法定盈余公积金计 217.67 万元,按8%提取法定公益金174.14万元,98年度可供股东分配利润为1784.84万元,经公司董事会第二届第七次会议审议并决定:公司将按每10股送3股进行资本公积金转增股本预案。
(三)根据股东大会决议,1998年中期前不进行利润分配及公积金转增股本,故1998年度内未实施利润分配及公积金转增股本。
六、监事会报告
1998年公司监事会按照《公司法》赋予的六项职责认真开展工作,围绕股东大会通过的决议,开展了广泛的监督、审核工作:
(一)监事会会议情况
1998年5月公司监事会在本公司召开了第二届第三次会议,审议通过了1997年度监事会工作报告,同时讨论和审议了董事会提交1997年度股东大会审议的议案。
(二)深圳大华会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实、客观、准确的反映了公司财务状况。
七、业务报告摘要
1.公司报告期的经营情况
(一)公司主营业务情况
1998年是公司关键的转折性的一年,面临商业企业市场疲软、业务下滑、竟争加剧的现实情况,新的领导班子提出明确的工作目标,以深化改革为主线、以资本运营为切入点,解放思想、更新观念、抢抓机遇、团结奋斗,取得了一定的成绩,获得了济南市双文明先进企业、全国百城万店无假货活动示范单位、济南市重合同守信用企业等荣誉称号。具体工作如下:
(1)公司所属商业企业,是传统的百货零售行业,在新的市场环境下,商业的单一性已限制了企业的纵向发展和向更新的领域占领市场,为改变这种固有的传统行业,就必须寻找和挖掘既符合企业创新发展又适应市场需求的新的利润增长点,主动把经营触角伸向多元化、综合性方向发展。公司领导层审时度势的抢抓机遇,于1998年7月26日公司联合南京同创信息产业公司、济南高新技术开发区国有资产运营公司、济南信息化协会四家企业注册成立了以济南百货为控股公司的“济南百同信息产业有限公司”,开业之初在市场上引起了较大反响,也得到市政府的大力支持和关注,这不仅意昧着公司从传统的百货行业涉足到国家支柱产业——高科技产业,最重要的是上市公司有了潜在的、广泛的市场,有高额利润的发展后劲。同时也为上市公司以后进行配股融资提供了最佳的投资项目。从百同信息公司运转的情况看,取得了比较理想的效果。
(2)百货大楼于1998年下半年在主体营业楼内安装了自动喷淋、疏理了电源线路,更新了消防设施,勘探了大楼基础建设结构状况,使43年的老楼,消除了不安全隐患。同时对营业楼进行重新装修、调整经营布局,为消费者创造了一个舒适、明净、温馨的购物环境。
(3)1998年,新的领导班子组建以来,公司在资本运营方面做了积极有益的探索,最成功的是将百货大楼的东营业楼与四海香股份有限公司的7.8亩土地进行了置换,以中介机构评估的资产数据为依据、参考市场价格,将东营业楼卖给四海香股份有限公司,四海香股份有限公司以现有的7.8亩土地做为购买东营业楼的支付资金。置换结束后,公司利用上市公司信誉优势与山东永安集团就置换的土地,签订了联合开发建设济南百大一期改造工程的框架协议。上市公司以土地做为投入资金,永安负责其它投入,联合建设一座规划设计面积4.5万平方米的综合大厦,大厦一至五层的产权、使用权属上市公司所有。目前该大厦前期准备工作基本完成,施工队伍已进入工地,计划2000年上半年交付使用。如此上市公司将以极低的投入得到一宗相当可观的资产,使资产规模及资产质量迅速扩大与提高,同时使公司的社会效益、经济效益将从根本上得到改观,企业发展更具实力。
(4)积极稳定的做好减员增效、下岗分流和再就业工程,加强党建及思想政治工作,把提高服务质量为重点,扩大销售为立足点。吸引了消费者,促进了经济效益的提高。
(二)公司财务状况及经营情况 单位:万元
指标名称 98年 97年 增长率(%)
总资产 40,587.99 32,875.66 23.46
长期负债 1,392.49 1,392.49 0
股东权益 20,550.71 18,374.06 11.85
主营业务利润 4,195.33 2,863.28 46.52
净利润 2,176.66 1,851.59 17.56
增减情况说明:
年度内总资产增加,系流动资产中的存货及其他应收款增加;年度内长期负债没有变化;股东权益增加系实现净利润提取盈余公积金增加、未分配利润增加;毛利率提高是主营业务利润增长的主要因素;净利润变动系主营业务利润增加、费用降低所致。
(三)在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司所属商业零售兼批发,流动资金需求量大,由于前几年遗留的几项大的投资项目的制约,公司资金出现了前所未有的严重紧缺局面,影响了流动资金周转,加上整个市场经济疲软、消费购买力下降,都直接影响了流通企业的销售。公司领导协调各方力量,多渠道自筹资金,及时补充了流动资金用于经营。同时在稳定主业的基础上广寻出路,不失时机的成立百同信息公司,弥补了商业的单一性、扭转了公司流通企业的风险性及经营困难的不利局面,为公司多元化发展降低了风险、奠定了基础。
2.公司投资情况
(1)报告期内未有募集资金情况发生,公司以土地投资的济南百大一期工程前期准备工作己经完成,设计规划已报审批,计划2000年上半年交付使用。
(2)报告期内募集资金投资项目、项目进度及收益情况
根据济南市城市建设规划,1997年6月市政府决定兴建文化中心广场,按照规划设计,公司原投资项目用地划入规划之内,故投资项目无法继续建设,市政府于1998年下半年返还公司工程补偿费4441万元,其中610万元投入到百同信息公司。百同于7月19曰开业,截止报告期共完成销售收入1609万元,实现利润39.4万元。另有1831万元补充流动资金,其余返还资金全部用于购买济南天马商业城,商业城计划1999年中期便能产生效益。除此市政府还有少部份资金没有返还。公司将尽力争取要求政府以资产或资金的形式返还,给投资者以圆满的回报。
3.公司1999年度发展计划
经过去年的努力、公司的发展、管理、经营都有了较大的变化。1999年的工作指导方针是:深化改革、强抓机遇、全面发展。
(1)从资本经营入手,加大力度,力保净资产收益率第三年过10%。
(2)全力以赴争取百大一期改造工程的进度,抢工期、保质量、确保工程的交付使用时间如期完成。
(3)在公司内部推行全方位的改革,加大改革力度,使公司的机制适应市场经济的发展。
(4)采取兼并、联合、参股、控股、项目合作、技术联动等各种方法,加快百同信息产业公司发展膨胀的速度,使百同信息产业公司真正成为上市公司的支柱产业和新的利润增长点。
(5)积极探索债务重组、转移方式不断优化公司资产质量与结构,使公司财务状况走向良性发展。
(6)抓住国家产业调整、资产重组的有利时机,在资本运营方面开拓思路,争取在新的产业领域有所建树,为上市公司的纵向发展打好基础。
八、重大事项
1.报告期内无重大诉讼事项。
2.报告期内公司无重大收购、吸收合并事项。
3.报告期内无重大关联交易事项。
4.报告期内无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5.报告期内无改聘、解聘会计师事务所情况。
6.报告期内无重大担保事项。
7.其他重大事项
(1)本公司与香港信辉集团公司合作项目,对方违约造成的3020万欠款,已由山东省高级人民法院裁定本公司胜诉。
(2)济南市政府规划开发的中心广场占地问题基本得到了解决,政府返还公司资金4441万元,公司用于再投资。
(3)公司于1998年7月26日参股注册投资了济南百同信息产业有限公司。
(4)公司将东营业楼出售给四海香股份有限公司,四海香股份有限公司以其现有的7.8亩土地抵价做为购卖东营业楼的资金,实现了公司与四海香股份有限公司有效的资产置换。
(5)公司对置换的土地进行充分利用,与永安集团公司强强联合开发建设济南百货大楼一期改造工程。
九、财务报告
(一)公司财务报表经深圳大华会计师事务所注册会计师胡春元、李秉心 审计,并出具了无保留意见的股审(99 )010号报告。
(二)会计报表(见附表)
(三)会计报表附注:
附注:
1.公司简介:本公司是经山东省经济体制改革委员会、中国人民银行、山东省分行以鲁体改生字[1992]第90号文批准,于一九九二年七月二十六日成立的。1993年11月26日经中国证监会[1993]105号文复审通过,经上海证券交易所以上证上[1993]第111号审核批准,于1994年1月3日在上海证券交易所上市交易。本公司领取26717230-3-1号企业法人营业执照,本公司注册资本为人民币8302万元。
本公司主要的经营业务包括:日用百货、纺织品、五金交电化工、服装鞋帽、建筑及装饰材料、日用杂货、家俱、摩托车、润滑油、金属材料、烟酒糖茶、食品、饮料批发零售。
目前本公司的结构如下:
a、控股公司
子公司名称
注册地 法定代表人 注册资本 持股比例 主营业务
济南友谊房地产开发有限公司
济南 刘传俊 USD12,000,000.00 52% 设计建造大型购物
娱乐综合服务大厦
济南友谊宾馆
济南 刘传俊 USD12,000,000.00 52% 提供餐饮、客房、
娱乐服务
济南友谊娱乐有限公司
济南 刘传俊 USD6,400,000.00 52% 提供大型综合娱
乐服务
济南友谊装饰工程公司
济南 刘传俊 USD8,000,000.00 52% 承接建筑工程装饰
装修、加工销售装
饰材料
百同信息产业有限公司
济南 李增起 RMB12,000,000.00 50.83% 工业自动化控制设
备、电子产品、电
子计算机软件、外
部设备及网络工程
开发;应用技术推
广及技术咨询服务
;批发零售;电子产
品及通信设备(不
含无线通信设备),
五金交电、电器机
械,电子计算机及
办公设备。
系本公司与香港合作的公司,香港外方尚未投入其应投入的资本
b.联营公司
联营公司名称 注册地 持股比例 主营业务
威海(乳山)海天别墅 威海 20% 房地产
山东三和实业总公司 山东 10% 综合
宁波经济技术开发区鸿业有限公司 宁波 20% 工贸
浙江恒逸集团有限公司 宁波 20% 服装
杭州钱江投资江南工贸公司 杭州 20% 投资
2.重要会计政策:
(1)会计制度:本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
(2)会计期间:本公司采用公历年度为会计期间,即自每年1月1日至12月31日为一个会计期间。
(3)记帐本位币:人民币。
(4)合并会计报表的编制基础:在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易未实现损益等全部抵销的基础上,逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。
本年度已将济南友谊房地产开发公司、济南友谊宾馆、济南友谊娱乐有限公司、济南友谊装饰工程公司、百同信息产业有限公司、纳入合并报表范围。
(5)记帐基础和计价原则:本公司采用权责发生制记帐基础、资产计价原则采用历史成本法。
(6)现金及现金等价物的确定标准:
本公司的现金是指:本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物是指:本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(7)坏帐核算:按年末应收帐款余额的3‰提取坏帐准备。
(8)存货:各类存货的购入与入库按售价核算库存商品、月末库存商品余额与商品进销差价相抵后、以实际成本列入会计报表,存货采用定期盘存制,商品采购按实际成本计价。低值易耗品采用五五摊销法。公司不提取存货跌价准备。
(9)长期投资:长期股权投资时对持股在50%以上的控股子公司按权益法核算。持股20%以下的联营企业按成本法核算。公司不计提长期投资减值准备。
(10)固定资产及累计折旧:
a、本公司单位价值在2,000元以上且使用1年以上的资产归入固定资产。
b、固定资产按实际成本计价。
c、固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的4%)确定其折旧率、分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30 3.20%
机器设备 14 6.86%
电子设备 15 6.40%
运输工具 14 6.86%
其他设备 6-20 16%-4.8%
(11).在建工程:在建工程按实际成本核算反映工程成本、本年度已将相关工程应承担的利息资本化以转移使用为在建工程确认为固定资产的时点。
(12).无形资产按实际成本入账。
无形资产按20年摊销。
(13).开办费和长期待摊费用:
开办费的摊销期为5年,长期待摊费用的摊销期为5年。
(14).收入确认原则:
商品销售收入:本公司及其子公司是以己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。
(15).所得税的会计处理方法:
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
(16).利润分配:根据本公司董事会向股东大会提议1998年度的分配比例是法定公积金10%;公益金为8%。暂不向股东派发普通股股利。
3.税项:公司适用主要税种包括:增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。
流转税税率分别为:增值税17%、营业税5%、消费税5%、城市维护建设税为流转税额的7%、教育费附加为流转税额的3%。企业所得税:根据山东省财政厅鲁财税[1996]第48号文,公司所得税按应纳税所得额的33%计征,对超过15%部分由财政返还,实际税率为15%。
4.货币资金:
种类 期初数 期末数
现金 50,727.84 98,440.83
银行存款 7,743,339.36 8,734,114.61
其他货币资金 288,942.04 40,635.81
合计 8,083,009.24 8,873,191.25
5.应收帐款
项目 期初数 期末数
帐龄 金额 占总额比例% 金额 占总额比例%
1年以内 525,137.09 38.33 8,124,571.50 86.39
1-2年 183,752.36 13.41 646,804.15 6.88
2-3年 131,896.74 9.63 5,450.00 0.06
3年以上 529,142.87 38.63 627,912.16 6.67
合计 1,369,929.06 100.00 9,404,737.81 100.00
其中持股5%以上股东无欠款。本公司认为三年以上帐龄的应收帐款,无任何证据表明其无法收回。
6.其他应收款
项目 期初数 期末数
帐龄 金额 占总额比例% 金额 占总额比例%
1年以内 6,544,108.71 15.18 37,357,188.23 42.82
1-2年 3,349,413.38 7.77 14,960,611.68 17.15
2-3年 1,208,319.19 2.80 2,237,370.73 2.56
3年以上 32,020,719.00 74.25 32,689,037.98 37.47
合计 43,122,560.28 100.00 87,244,208,62 100.00
其中与香港信辉集团有限公司合作,对方违约所形成的欠款30,200,000.00元已由山东省高级人民法院民事裁决书(1998)鲁经终字第187号、188号裁定胜诉。但截止本公司董事会批准财务报表日,信辉集团仍未执行裁决。
其中应收非关联公司往来款76,198,473.60元占全部其他应收款总额87.43%,占该帐项10%以上欠款单位的具体内容如下:
欠款单位 金额 内容
香港信辉集团 30,200,000.00 货款、代垫款
四海香商场 18,204,222.47 代垫款、代付租金、水电费
合计 48,404,222.47
持股5%以上的股东欠款11,045,735.02元,详见附注23。本公司根据济南市国有资产管理局国资字(1997)第85号文的规定将改制前离退休人员的医药等费用从1997年和1998年的国家股红利中列支,暂挂其他应收款。本公司认为帐龄三年以上的其他应收款,无任何证据表明其无法收回。
7.待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初存货进项税
651,695.36 18,644.12 633,051.24
离退休职工工资费用
9,065,735.02 9,065,735.02
企业财产保险费
210,392.04 39,710.84 217,973.72 32,129.16
房租 415,315.98 284,855.19 130,460.79
其他 331,135.55 300,445.98 379,470.08 252,111.45
合计 10,258,957.97 755,472.80 9,966,678.13 1047,752.64
本年离退休职工工资费用9,065,735.02元,重分类己转入其他应收款。
8.长期投资:
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 11,206,000.00 11,206,000.00
(2)股权投资
a.股票投资
被投资单位名标 股数 初始投资金额 期末余额
山东汽车销售集团公司
300,000.00 300,000.00 300,000.00
潍坊医药集团
股份有限公司 100,000.00 150,000.00 150,000.00
金狮集团 100,000.00 100,000.00 100,000.00
交通银行济南支行 613,600.00 650,000.00 650,000.00
合计 1,200,000.00 1,200,000.00
b.其他股权投资
被投资单位名称
期末余额 初始金额 本期权益增减额 累计权益增减额
威海(乳山)海天别墅
2,700,000.00 2,700,000.00
山东三和实业总公司
736,000.00 736,000.00
宁波经济技术
开发鸿业工贸公司
2,700,000.00 2,700,000.00
浙江恒逸集团有限公司
3,500,000.00 3,500,000.00
杭州钱江投资
江南工贸公司
370,000.00 370,000.00
合计 10,006,000.00 10,006,000.00
注:长期投资占净资产的比例为5.45%。
9.预付帐款
期初数 期末数
帐龄 余额 占该帐项比例% 余额 占该帐项比例%
1年以内 4,100.00 100 212,240.83 100
4,100.00 100 212,240.83 100
10.固定资产及累计折旧:
固定资产原值
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物
47,658,950.10 277,834.33 5,822,406.53 42,114,377.90
机器设备
2,712,736.25 2,712,736.25
电子设备
3,486,435.90 1,063,232.70 1,850.00 4,547,818.60
运输设备
3,498,771.43 30,070.00 146,392.56 3,382,448.87
融资租入固定资产
其他设备
2,785,016.59 60,153.60 11,643.75 2,833,526.44
合计
60,141,910.27 1,431,290.63 5,982,292.84 55,590,908.06
累计折旧
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物
15,015,584.24 1,345,727.42 4,334,024.81 12,027,286.85
机器设备
765,599.81 184,685.32 950,285.13
电子设备
1,398,304.22 380,139.53 215.81 1,778,227.94
运输设备
567,414.91 192,255.94 54,501.54 705,169.31
融资租入固定资产
其他设备
1,496,750.37 282,095.46 11,342.25 1,767,503.58
合计
19,243,653.55 2,384,903.67 4,400,084.41 17,228,472.81
净值
40,898,256.72 38,362,435.25
固定资产本期增加额中有在建工程转入277,834.33元
11.在建工程
项目 预算 期初数 本期增加 本期转入
固定资产
一期工程
80000000.00 26933596.60
济南商业城
150000000.00 87870449.53 36372643.67 仓库楼加层
3389361.00 383874.04 联谊大厦
80000000.00 80407178.42 283441.44
解放路后二楼
277834.33 277834.33
合计
171944823.28 63973555.75 277834.33
项目 本期其他 期末数 资金来源
减少数
一期工程
26933596.60 置换
济南商业城 124243093.20 自筹
仓库楼加层 3773235.04 自筹
联谊大厦
44414415.00 36276204.86 自筹
解放路后二楼
合计
44414415.00 191226129.70
在建工程中利息资本化金额36,428,575.81元,其中期初利息资本化28,269,259.49元,本期利息资本化8,159,316.32元。工程进度为100%,1999年转入固定资产。
一期工程系与四海香股份有限公司置换的一宗位于济南市泉城路268号约计有7.8亩的土地,本公司己取得该地产的土地使用证,地号010216210。现公司正与山东永安企业集团有限公司在此地块上合作建设一座大楼。工程进度约为25%,资金全部由合作方投入。
联谊大厦:由于省政府规划建设的中心广场已征用了本公司与外商合资建设的联谊大厦的土地,故本年减少数系济南市政府返还的土地征用及补偿费,现还在陆续给予补偿,市政府同意完全补偿本公司为联谊大厦投入的成本。本公司认为,无任何证据表明无法收回此款项。
12.长期待摊费用
种类 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊
销年限
装修费用
240570.17 137,923.44 127,592.26 250,901.35 4
合计 240,570.17 137,923.44 127,592.26 250,901.35
13.短期借款:
银行借款 期初数 期末数 利率 备注
其中:抵押 7,700,000.00 30,650,000.00 房产抵押
1,500,000.00 6.0225‰
200,000.00 6.0225‰
5,000,000.00 5.8575‰
质押 8,150,000.00 8,150,000.00 7.0125‰
担保 32,080,000.00 1,500,000.00
2,000.000.00 7.26‰
6,700,000.00
10,000,000.00
4,000,000.00 6.33‰
4,000,000.00 7.92‰
4,000,000.00 6.3525‰
1,800,000.00 6.3525‰
1,300,000.00 7.26‰
信用 27,100,000.00 22,850,000.00
小计 75,030,000.00 103,650,000.00
其他单位借款
市财政局
1,000,000.00 200,000.00 6‰
1,000,000.00
济南时装总公司
正泰服装公司
600,000.00
其他 1,102,000.00
小计 2,702,000.00 1,200,000.00
合计 77,732,000.00 104,850,000.00
14.其他应付款:
项目 期初数 期末数
帐龄 余额 占该项金额比例% 余额 占该项金额比例%
1年以内 3,649,210.76 64.13 8,187,549.06 78.82
1-2年 56,343.10 0.99 71,256.06 0.69
2-3年 1,984,531.30 34.88 2,128,929.29 20.49
3年以上
合 计 5,690,085.16 100 10,387,734.41 100
注:其中无应付关联公司款
15.其他业务利润:
上期数 本期数
其他业 其他业
类别 务收入 务成本 利润 其他业务收入 其他业务成本 利润
服务性收入 497,723.58 10,646.30 487,077.28
技术转让收入 10,000.00 10,000.00
培训收入 155,285.00 155,285.00
柜台租金收 257,718.11 14,174.50 243,543.61
房屋租赁收入 939,567.52 750,000.00 37,500.00 712,500.00
合计 939,567.52 1670726.69 62,320.80 1608405.89
16.投资收益:
股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益
类别 成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资
长期投资 69,360.00
合计 69,360.00
其中交通银行股票投资为现金收益,根据交通银行1997年利润分配方案。
17.营业外收入:
收入项目 上期数 本期数
处理固定资产收益 12,564.31
出售托儿所房产收入 719,266.82
合计 731,831.13
18.营业外支出
支出项目 上期数 本期数
清理固定资产损失 96,362.49 66,891.02
交通罚款 860.00 80.00
捐赠支出 851.00 32,000.00
义务兵优待金 24,438.00 26,000.00
赔偿支出 3,800.00
合计 126,311.49 124,971.02
19.合并或母公司会计报表变动幅度30%以上(含30%)的重大项目说明
(1)其他应收款年末比年初增长102.32%,主要系本年从待摊费用-离退休职工工资转入其它应收款9,065,735.02元,且本年为其他单位增加了代垫款、代垫租金及水电费。
(2)短期借款年末比年初增长34.89%,主要系为购买家电及进货所借入的短期借款。
(3)本年主营业务成本比上年减少35.44%,系本年节约了商品采购成本。
(4)本年营业费用比上年减少30.47%,系本年改进了内部核算方法节约营业费用。
(5)本年所得税比上年增加101.19%,系本年可抵扣项目减少。
20.或有事项
项目 涉及金额 性质
其他应收款 30,200,000.00 货款、垫付款
短期借款 30,650,000.00 房产抵押
合计 60,850,000.00
本公司与香港信辉集团有限公司合作做项目,对方违约所形成的欠款30,200,000.00元,己由山东省高级人民法院民事裁决书(1998)鲁经终字第187、188号裁定胜述。截至本公司董事会批准财务报表日信辉集团仍未执行裁决。
21.合并报表之批准
1998年度的合并会计报表于1999年3月15日经本公司董事会批准通过。
22.资产负债表日后事项
本年度净利润21,766,596.04元,经董事会决定,向股东大会提议本年度的税后利润分配比例是:法定盈余公积金为10%,法定公益金8%,暂不向股东派发普通股股利,按每10股转增3股进行资本公积金转增股本。
23.关联方关系及其交易
关联公司往来
往来项目
关联公司名称 经济内容 期末数 期初数
其他应收款
市国资局 离退休职工工资费用 11,045,735.02 9,065,735.02
合计 11,045,735.02 9,065,735.02
十、备查文件
1.载有公司法人代表、财务负责人、会计经办人签名盖章的会计报表。
2.载有深圳大华会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告。
3.报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件正本及原稿。
山东济南百货大楼(集团)股份有限公司
一九九九年三月十五日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：山东济南百货大楼（集团）股份有限公司
资产
母公司年初数 合并年初数 母公司年末数 合并年末数
流动资产：
货币资金
8004018.87 8083009.24 5793281.81 8773191.25
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 2500000.00 250000.00 20750.00 20750.00
应收股利
应收利息
应收帐款 1369929.06 1369929.06 3469974.37 9404737.81
减：坏帐准备
4109794109.79 10409.92 39226.39
应收帐款净额
1365819.27 1365819.27 3459564.45 9365511.42
预付帐款 4100.00 4100.00 210940.83 212240.83
应收补贴款
其他应收款
39556140.32 43122560.28 83554385.33 87244208.62
存货 32610692.23 32610692.23 41708195.85 48968276.87
减：存货跌价准备
存货净额 32610692.23 32610692.23 41708195.85 48968276.87
待摊费用 10258957.97 10258957.97 917291.85 1047752.64
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
92049728.66 95695138.99 135664410.12 155731931.63
长期投资：
长期股权投资
184244952.28 11206000.00 183342423.96 11206000.00
长期债权投资
长期投资合计
184244952.28 11206000.00 183342423.96 11206000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价
59571910.27 60141910.27 53917371.76 55590908.06
减：累计折旧
19243653.55 19243653.55 17061528.63 17228472.81
固定资产净值
40328256.72 40898256.72 36855843.13 38362435.25
工程物资
在建工程
277834.33 171944823.28 26933596.60 191226129.70
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
40606091.05 212843080.00 63789439.78 229588564.95
无形资产及其他资产：
无形资产 9012346.50 9012346.50 8612346.50 8712346.50
开办费 142851.47 390190.67
长期待摊费用 250901.35
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
9012346.50 9012346.50 8755197.97 9353438.52
递延税项：
递延税款借项
资产总计 325913118.49 328756565.49 391551471.78 405879935.10
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 77732000.00 77732000.00 104850000.00 104850000.00
应付票据 500000.00 500000.00 784537.65 7845377.65
应付帐款 38485139.95 38485139.95 45589073.96 48291691.78
预收帐款 1580228.44 1580228.44 720064.77 770064.77
代销商品款
应付工资 3928587.36 3928587.36 608533.36 60853.36
应付福利费 441428.47 441428.47 225641.02 266571.07
应付股利 21164.20 21164.20 21164.20 21164.20
应交税金 2067091.55 2067091.55 6351031.14 6627435.38
其他应交款 25040.09 25404.09 54544.58 65439.14
其他应付款 3466638.16 5690085.16 5854008.79 10387734.41
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
128247682.22 130471129.22 172119439.47 179734011.76
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
13924883.10 13924883.10 13924883.10 13924883.10
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
13924883.10 13924883.10 13924883.10 13924883.10
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 142172565.32 144396012.32 186044322.57 19365894.86
少数股东权益
620000.00 6713891.03
股东权益
股本 83020765.00 83020765.00 83020765.00 83020765.00
资本公积
74982890.73 74982890.73 74982890.73 74982890.73
盈余公积 9527107.42 9527107.42 13445094.71 13445353.13
其中：公益金
4234269.98 4234269.98 5975597.66 5975712.51
未分配利润
16209790.02 16209790.02 34058398.77 34058140.35
股东权益合计
183740553.17 183740553.17 205507149.21 205507149.21
负债及股东权益总计
325913118.49 328756565.49 391551471.78 405879935.10
利润及利润分配表
编制单位：山东济南百货大楼(集团)股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项目 母公司年初数 合并年初数 母公司年末数 合并年末数
一、主营业务收入
187180539.56 187180539.56 128515771.28 144609052.64
减：折扣与折让
主营业务收入净额
187180539.56 187180539.56 128515771.28 144609052.64
减：主营业务成本
158036670.74 158036670.74 88758366.56 102138476.64
主营业务税金及附加
51049.70 511049.70 452373.97 517274.29
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
28632819.12 28632819.12 39305030.75 41953301.71
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
939567.52 939567.52 956043.61 1608405.89
减：存货跌价损失
营业费用
10059100.82 10059100.82 6002124.48 6993619.63
管理费用
11707981.46 11707981.46 9207107.41 11075990.54
财务费用
712004.70 712004.70 364790.66 339396.24
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
7093299.66 7093299.66 24687051.81 25152701.19
加：投资收益(损失以"-"号填列)
5736433.29 5736433.29 269796.88 69360.00
补贴收入
营业外收入
731565.32 731831.13
减：营业外支出
126311.49 126311.49 122971.02 124971.02
加:以前年度损益调整(调整减以"-"号表示)
7735272.79 7735272.79
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
20438694.25 20438694.25 25565442.99 25828921.30
减：所得税
1922794.43 1922794.43 3798846.95 3868434.23
少数股东权益
193891.03
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
18515899.82 18515899.82 2176596.04 2176596.04
加：年初未分配利润
1026752.17 1026752.17 16209790.21 6209790.02
盈余公积转入
六、可供分配的利润
19542651.99 19542651.99 37976386.06 37976386.06
减：提取法定盈余公积
1851589.98 1851589.98 2176659.61 2176803.18
提取法定公益金
1481271.99 1481271.99 1741327.68 1741442.53
七、可供股东分配的利润
16209790.02 16209790.02 34058398.77 34058140.35
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
16209790.02 16209790.02 34058398.77 34058140.35
现金流量表
编制单位：山东济南百货大楼(集团)股份有限公司 单位:人民币元
项目 合并本年实际数 公司本年实际数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 103711500.39 93554282.47
收取的租金 956043.61 956043.61
收到的其他与经营活动有关的现金 3290274.58
现金流入小计 107957818.58 94510326.08
购买商品、接受劳务支付的现金 91673845.07 76845020.98
支付给职工以及为职工支付的现金 7749850.72 6749958.45
支付的增值税款 6432552.78 3587394.19
支付的所得税款 4117360.95 4110587.31
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1197931.42 1133031.10
支付的其他与经营活动有关的现金 34931459.04 32760720.72
现金流出小计 146102999.98 125186712.75
经营活动产生的现金流量净额 -38145181.40 -30676386.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 44414415.00 44414415.00
分得股利或利润所收到的现金 69360.00 69360.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
754953.82 754953.82
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 45238728.82 45238728.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
36056574.75 214838.75
权益性投资所支付的现金 43311499.80
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 36056574.75 43526288.55
投资活动产生的现金流量净额 9182154.07 1712440.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 3000000.00
借款所收到的现金 27118000.00 27118000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 30118000.00 27118000.00
发生筹资费用所支付的现金 15998.95 15998.95
偿付利息所支支付的现金 348791.71 348791.71
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 364790.66 364790.66
筹资活动产生的现金流量净额 29753209.34 26753209.34
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 790182.01 -2210737.06
附注：
项目 合并本年实际数 公司本年实际数
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 21766596.04 21766596.04
加:少数股东损益 193819.03
计提的坏帐准备 35116.60 6300.13
固定资产折旧 2384903.67 2182124.92
无形资产摊销 400000.00 400000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-731831.13 -731831.13
待摊费用摊销 987413.11 566199.73
财务费用 339396.24 364790.66
存货的减少 -16357584.64 -9097503.62
经营性应收项目的减少 -51977739.66 -45957917.11
经营性应付项目的增加 1937117.30 -164969.50
增值税增加净额 2877540.04 -10176.19
其他
经营活动产生的现金流量净额 -38145181.40 -30676386.07
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 8873191.25 5793281.81
减:货币资金的期初余额 8083009.24 8004018.87
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 790182.01 -2210737.06
