山东济南百货大楼（集团）股份有限公司二000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
（一）公司简介
1、公司的法定中、英文名称及缩写
公司的法定中文名称：山东济南百货大楼（集团）股份有限公司
公司的法定英文名称：SHANDONG JINANDE PARTMENTSTORT（GROUP）STOCK
英文缩写：S．J．D．S．G
2、公司法定代表人：李增起
3、公司董事会秘书：赵川辉
联系地址：济南市泉城路264号
电话：（0531）6030094
传真：（0531）6914416
4、公司注册地址：中国山东济南市泉城路264号
邮政编码：250011
网址：http：／／www．．JNBH．com．cn
5、公司信息披露报纸名称：上海证券报中国证券报
上交所网址：http：／／www．sse．com．cn
公司年度报告备置地点：公司资产运营管理部
6、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：济南百货
股票代码：600807
（二）会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度会计数据 单位：人民币元
利润总额 402,315.91
净利润 158,839.76
扣除非经常性损益后的净利润 158,839.76
主营业务利润 5,393,606.03
其他业务利润 11,119,794.16
营业利润 -18,028,502.20
投资收益 18,249,088.00
营业外收支净额 -70,269.89
经营活动产生的现金流量净额 -39,361,990.68
现金及现金等价物净增加额 17,203,963.77
2、公司近三年主要财务数据指标指标
项目 2000年 1999年 1998年
主营业务收入 159,696,903.25 189,086,797.72 144,609,052.64
净利润 158,839.76 24,352,492.37 21,673,483.85
总资产 506,419,539.83 465,333,532.62 405,326,600.02
股东权益 229,465,146.26 229,306,306.50 204,953,814.13
每股收益 0.0015 0.226 0.261
扣除非经常性损
益后的每股收益 0.0015 0.197 0.254
每股净资产 2.126 2.125 2.469
调整后的每股净资产 2.098 2.065 2.047
每股经营活动产生的
现金流量净额 -0.365 0.047 -0.459
净资产收益率（%） 0.0692 10.62 10.575
3、利润分配表附表
报告期利润 净资产收益率% 每股收益元
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5,393,606.03 2.35 2.35 0.05 0.05
营业利润 -18,028,502.20 -7.86 -7.86 -0.167 -0.167
净利润 158,839.76 0.0692 0.0692 0.0015 0.0015
扣除非经常性损
益后的净利润 158,839.76 0.0692 0.0692 0.0015 0.0015
注：一、主要财务指标计算方法
1.每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
2.每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
3.调整后的每股净资产=（年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数
4.每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
5.净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
6.全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
7.全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
8.加权净资产收益率
PROE= ──────────────────EO+NP÷2+Ei×Mi÷Mo-Ej×Mj÷Mo
其中P为报告期利润；NP为报告期净利润；EO为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；MO为报告期月份数；Mj为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
9.加权平均每股收益
PEPS= ──────────────────SO+S1+Si×Mi÷Mo-Sj×Mj÷Mo
其中P为报告期利润；SO为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期回购或缩股等减少股份数；MO为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
需要说明的是：根据济百大楼字[2000]第12号董事会决议通过将坏帐准备的提取比例变更为应收款项一年内的计提1%，一年以上二年以内的计提2%，二年以上三年以内的计提4%，三年以上的计提6%。
3、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 107,926,994.50 50,076,661.23 18,003,732.78 7,958,330.44
本期增加 29,933.78 13,242.63
本期减少
期末数 107,926,994.50 50,076,661.23 18,033,666.56 7,971,573.07
续上表:
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 53,298,917.99 229,306,306.50
本期增加 128,905.98 158,839.76
本期减少
期末数 53,427,823.97 229,465,146.26
变动原因：
1、年度内公司将本年度净利润按10%的比例计提法定公积金，8%的比例计提法定公益金导致本期盈余公积增加。
2、未分配利润变动系本年度实现利润及利润分配所致。
（三）股东变动及股东情况
1、股本变动情况
（1）股份变动情况表数量 单位：股
本次 本次变动 本次
变动前 增减（+、-） 变动后
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
36,276,194.50 36,276,194.50
其中国家持有股份
36,276,194.50 36,276,194.50
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
7,300,800.00 7,300,800.00
3、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
43,576,994.50 43,576,994.50
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
64,350,000.00 64,350,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他已上市流通股份合计
64,350,000.00 64,350,000.00
三、股份总数
107,926,994.50 107,926,994.50
2、股票发行与上市情况
（1）截止到本报告期末前三年公司没有发行过任何种类的股票。
股东情况介绍
（1）报告期末股东总数为：10933户，其中国有股东1户，法人股东22户，社会公众股股东10910户。
（2）主要股东持股情况
名次 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例（%）
1 济南市国资局 36270000 33.69%
2 建信济南办事处 2047500 1.89%
3 汉兴基金 2005382 1.86%
4 济南高新建设公司 1755000 1.63%
5 山东国际信托 1170000 1.08%
6 行者公司 560100 0.52%
7 高静 721619 0.67%
8 黄盛法 440100 0.41%
9 泰安兴融 409500 0.38%
10 申银万国 397234 0.37%
说明:本公司前十名股东不存在关联关系.持有本公司5%以上股份的股东是本公司的国有股股东一济南市国有资产管理局，占总股本的33.69%，报告期内所持股份无质押或冻结情况发生。
（四）股东大会简介
报告期内公司共召开了1999年度股东大会和2000年度第一次、第二次临时股东大会。
1、1999年度股东大会通知日期是2000年2月19日，召开股东大会的有关事项于同日在上海证券报上刊登，会议采取到会方式举行。
1999年度股东大会于2000年3月20日上午9时在公司三楼会议室召开，会议审议通过了如下决议：
（1）公司1999年度董事会报告；
（2）公司1999年度监事会报告；
（3）公司1999年度财务决算和2000年度预算报告；
（4）公司1999年度利润分配方案；
（5）关于提请股东大会授权董事会对3000万元以内投资行使决定权的议案；
（6）关于提请股东大会授权董事会负责有关资产重组事项的议案；
（7）关于修改公司章程的议案。
会议决议内容在2000年3月21日上海证券报上刊登，本届股东大会无否决决议。
2、2000年第一次临时股东大会会议的有关会议通知的公告刊登在2000年3月21日上海证券报上，会议采取到会方式举行。
公司2000年度第一次临时股东大会于2000年4月20日在公司三楼会议室召开，会议逐项审议通过了公司2000年度配股方案，本届股东大会无否决决议。
会议决议内容在2000年4月21日的上海证券报上刊登。
3、2000年第二次临时股东大会会议的有关会议通知的公告刊登在2000年6月30日上海证券报上，会议采取到会方式举行。
公司2000年度第二次临时股东大会于2000年7月31日在公司三楼会议室召开，会议审议并通过了如下决议：
（1）关于修改部分《公司章程》的议案；
（2）关于修改公司坏帐准备计提比例的议案。
本届股东大会无否决决议，会议决议内容在2000年8月1日的上海证券报上刊登。
（五）董事会报告
1、公司经营情况
（1）公司所处行业为商业零售兼批发，属山东省历史悠久的大型百货类商业企业，2000年分别荣获“济南市二000年度先进企业”，“济南市二000年明码标价最佳单位”，“山东省重合同守信用企业”，“山东省消费者满意单位”。
（2）公司主营业务的范围及其经营状况：经营范围:日用百货,针纺织品,五交化工,服装鞋帽,烟酒食品等2000年是公司上市以来商业经营最困难的一年，常年遗留问题积重难返和同行业竞争的日趋激烈,使公司经营业绩出现了很大的滑坡。
一是扩大经营规模，突出经营特色;4月份公司对四海香商场进行了整体改造，由公司统一管理，重新装修了营业门面、调整了营业布局，仅新楼扩大营业面积400多平方米，增设了双向自动扶梯并于5月1日开业,在取得比较好的经营效果的同时也增加了财务费用。二是盘活存量资产，增设服务功能；开发利用长期闲置资产、积极引进外资，使公司初步形成了集购物、娱乐、休闲、健身为一体的经营场所。三是开拓市场，走专业化经营的路子；公司音像城与山东科技教育发展中心合作成立了爱书人音像超市，使公司国有企业办市场的路子得到进一步延伸和发展。四是发挥上市公司的优势，做好高科技产业；2000年4月份，经济南市人民政府批准，将“济南百同信息产业有限公司”更名为“齐鲁软件园信息产业有限公司”，；由公司控股组建的济南百大电子商务有限公司加快发展、日趋完善，初步形成了网上购物、网下配送的营销方式。
（3）公司控股的“信息公司”报告期内实现销售收入1348万元，总利润18万元。
（4）公司主营是商业零售及批发业务，受大环境影响，整个市场经济疲软，购买力不旺，需求不振及供给过剩对商业企业的商品零售造成很大冲击，销售大幅滑坡，主营业务利润过低影响了上市公司以后的发展，尤其是今年大型仓储式商业的发展对公司这种老国有商业的威胁和冲击更大，使我们的竞争力急剧下降；公司目前资金紧张、人员负担过重，许多矛盾难以解决，遗留问题的积重难返都制约了公司的正常经营。公司的百大一期工程正在紧张的施工之中，它的峻工使用有望使公司目前的经营困难有所缓解。
2、公司财务状况
(1)项目 2000年（万元） 1999年（万元） 增减(%)
总资产 50642 46533 8.83
长期负债 8001 4350 83.93
股东权益 22947 22931 0.07
主营业务利润 539 4610 -88.31
净利润 16 2435 -99.34
A、报告期内公司总资产为50642万元，比上年同期增长4109万元，主要增长因素为：
a、流动资产增加3524万元，其中货币资金增加1721 万元，应收款项增加1326 万元，存货增加722万元，待摊费用减少81万元。
b、固定资产减少1034万元，原因是在建工程减少和出售闲置资产所致;
c、无形资产增加1905 万元，主要系收回投资取得土地使用权所致。
d、长期投资减少270万元，是本公司收回乳山别墅所致。
B、长期负债报告期内增加3651万元，主因是增加银行长期借款；
C、股东权益增加是报告期内实现利润及利润分配所致；
D、主营业务利润减少4071万元，主因是主营业务收入减少所致；
E、净利润减少2419万元，原因是主营业务利润减少所致;
（2）深圳大华天诚会计师事务所对公司2000 年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。
3、公司投资情况
(1)公司自上市以来截止到报告期末没有发生募集资金的情况。
(2)报告期内收回长期投资--乳山海天别墅270万元,经山东省国土资源厅批复取得土地使用权2090万元。
(3)报告期内，公司以土地形式投资的济南百大一期工程即将完工，该项目被列为济南市重点工程。
(4)公司自有资金投资的百大电子商务网络有限公司已在报告期内完成全部投资540万元,并已实现销售1523万元。
4、公司新年度业务发展计划
（1）抓紧百大一期工程的建设，力争使济南百大一期工程在2001年底峻工并投入使用。
（2）加快齐鲁软件园信息产业有限公司和济南百大电子商务有限公司的发展，充分发挥高科技产业的优势，力争成为公司新的经济增长点，促进企业后劲的发展。
（3）继续走特色经营的路子，使公司鞋城、音像城、家电城、箱包城规范运作、稳定经营。
（4）搞活经营的基础上，优化资产结构、盘活闲置资产，做好企业资产重组及资本运营工作。
5、董事会日常工作情况
（1）报告期内共召开了四次董事会会议。公司第三届董事会第五次会议于2000年2月17日上午9时在公司三楼会议室召开，公司全体董事到会参加，会议审议通过如下决议：
A、通过了1999 年年度报告；
B、通过了1999 年度财务决算和2000年度财务预算报告；
C、通过了1999 年度董事会工作报告；
D、通过了1999 年度利润分配预案；
E、通过了授权董事会负责资产重组的议案；
F、通过了授权董事会负责3000万元以内投资决定权的议案；
G、通过了公司2000年配股预案;
H、通过了关于建立计提各项资产减值准备和损失处理的内部控制制度的议案;
I、通过了召开1999年度股东大会;
J、通过了王玉琴为公司总经理.由总经理提名聘任周亚伟为常务副总经理王勇生,索元全为副总经理,罗维刚为总经理助理。
关于本次会议的公告刊登在2000年2 月19日的上海证券报上。
公司第三届董事会2000年度第六次会议于2000年3月20 日在公司三楼会议室召开，五名董事到会参加，审议通过了决定召开2000年度第一次临时股东大会的决议。
关于本次会议的公告刊登在2000年3 月21日的上海证券报上.公司第三届董事会第七次会议于2000年6 月29日在公司三楼会议室召开，五名董事到会参加，审议并通过关于修改部分《公司章程》的议案及关于修改公司坏帐准备计提比例的议案。同时决定召开2000年度第二次临时股东大会，会议决议内容在2000年8月1日的上海证券报上刊登。
公司第三届董事会第八次会议于2000年7 月31日在公司三楼会议室召开，五名董事到会参加，审议通过了2000年度中期报告及利润分配方案,关于本次会议的公告刊登在2000年8 月1日的上海证券报上。
（2）董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内,董事会认真执行并实施了股东大会的一切决议。
6、公司管理层及员工情况
（1）董事、监事、高级管理人员
姓名 职务 性别 年龄 任期（年） 年初持股数 年末持股数 年内变动 年度报酬
(岁)
李增起 董事长 男 57 99.4月起三年 0 0 0 不在本公司领取
王玉琴 董事 女 46 99.4月起三年 0 0 0
周亚伟 董事 男 42 99.4月起三年 0 0 0
唐守祥 董事 男 37 99.4月起三年 0 0 0
展光柱 董事 男 56 99.4月起三年 0 0 0 不在本公司领取
李家善 董事 男 38 99.4月起三年 0 0 0 不在本公司领取
于渭明 董事 男 38 99.4月起三年 0 0 0 不在本公司领取
赵川辉 董事会秘书 女 33 99.4月起三年 0 0 0
张兰华 监事会主席 女 42 99.4月起三年 0 0 0
孙绍群 监事 男 42 99.4月起三年 0 0 0
聂林 监事 男 47 99.4月起三年 0 0 0
范立萍 监事 女 43 99.4月起三年 0 0 0
李淑贤 监事 女 43 99.4月起三年 500 650 150
说明：公司高管人员年度报酬在2万元区间的有2人，在1 万元区间的有7人，未在公司领取报酬的有李增起、展光柱、李家善、于渭明。
报告期内公司董事会聘任王玉琴为公司总经理，根据总经理提名聘任周亚伟为常务副总经理,王勇生、索元全为公司副总经理,罗维刚为总经理助理。
（2）公司报告期内无聘任或解聘董事会秘书情况。
（3）本次利润分配预案本年度内公司总计完成销售收入159，696，903.25元，实现利润总额402，315.91元，按照规定税率交纳所得税后实现净利润158，839.76元，按照《公司章程》的规定，经董事会讨论，决定在税后利润中，按10%的比例提取法定公积金，按照8%的比例提取法定公益金，两金合计29，933.78元。提取两金后，本年度可供股东分配利润为128，905.98 元，加上年初股东未分配利润53，298，917.99元，合计可供股东分配利润为53，427，823.97元。
根据二000年度利润完成情况，鉴于公司目前的经营实际，从有利于公司长久发展的角度出发，公司董事会决定本年度利润暂不分配，也不进行资本公积金转增股本。
以上利润分配预案须经股东大会审议通过后实施。
2001年度利润分配政策预计
预计2001年度决算后进行一次利润分配, 预计2001年度实现的净利润用于股利分配的比例不低于20%，2000年度累计形成未分配利润在2001年决算后用于利润分配的比例不低于20%，分配采用派发现金红利和送红股或两者相结合的形式,其中,现金红利占拟分配股利的比例不少于10%,上述2001年度利润分配政策为预计分配政策,具体分配办法届时根据公司实际情况确定。
（六）监事会报告
一、监事会会议情况：
1、2000年2月17日，公司监事会召开了第三届监事会第三次会议，会议审议通过了1999年度公司监事会报告、公司1999年年度报告及摘要、公司1999年度利润分配预案、公司1999年度财务决算报告、公司2000年度配股预案、公司董事会《关于建立计提各项资产减值准备和损失处理的内部控制制度的决议》。
2、2000年6月2日，公司监事会召开了第三届监事会第四次会议，会议通过了公司《监事会议事规则》。
3、2000年6月30日，公司监事会召开了第三届监事会第五次会议，会议审议通过了公司董事会《关于修改公司坏帐计提比例的决议》。
4、2000年7月31日，公司监事会召开了第三届监事会第六次会议，会议审议通过了公司2000年度中期报告、公司2000年中期利润分配议案。
二、本报告期监事会监管工作的情况：
监事会作为公司常设的监察机构，按照《公司法》赋予的六项职责和《公司章程》的有关规定，对公司的经营业绩、财务报告及公司高级管理人员的工作情况进行了监督。公司在制定重大经营决策及经营活动中，做到了依法办事，重大问题都经董事会、监事会讨论决定，决策程序合法合规，未发生内幕交易及损害公司、股东利益的行为，没有造成公司资产流失；监事会对深圳大华会计师事务所就公司1999年度会计报表出具的无保留意见的审计报告和2000年上半年会计报告进行了认真审议,认为公司的经营业绩是真实可靠的,费用支出是合理的,未发生侵犯股东利益的行为；公司董事、经理及高级管理人员在日常管理和经营活动中严格自律，未有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为.
（七）重要事项
1、报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项；
2、报告期内公司董事及高级管理人员不存在受监管部门处罚的情况；报告期内公司控股股东未发生变化,公司董事会聘任王玉琴为公司总经理，根据总经理提名聘任周亚伟为常务副总经理，王勇生、索元全为公司副总经理,罗维刚为总经理助理,无解聘或新聘董事会秘书情况;
3、报告期内公司出售资产情况：
经董事会研究决定同意将所属解放路商店房产整体转让给济南佳辰置业公司。
4、报告期内收回乳山海天别墅270万元,经山东省国土资源厅批复取得土地使用权2090万元。
5、无重大关联交易事项
5、本公司的控股股东为济南市国有资产管理局，公司相对于控股股东是人员独立、资产完整、财务独立三分开的:
a.在人员方面，本公司在劳动、人事及工资管理方面等方面是独立的。公司高管人员有7人在本公司领取薪酬，有4人未在公司领取薪酬。本公司经理、副经理等高管人员在股东单位不担任重要职务。
b.在资产方面，商誉等无形资产为本公司独立拥有，并独立拥有股份公司的采购和销售系统。
c.在财务方面，本公司拥有独立的财务部门并建立了独立的会计核算体系和财务管理且独立在银行开户。
7、报告期内公司未发生托管、承包其他公司资产的情况, 或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项,经总经理班子研究决定整体租赁四海香商场。
8、报告期内公司没有解聘会计师事务所情况发生。
9、报告期内公司没有签订重大合同和未发生重大合同履行情况。
10、报告期内公司无更改名称或股票简称的情况，我公司控股的百同信息产业公司更名为济南齐鲁软件园信息产业有限责任公司并于2000年3月31日在上海证券报公告。
（八）财务会计报告
一、审计报告
审 计 报 告
深华（2001）股审字第029号
中国济南济南百货大楼（集团）股份有限公司董事会暨股东:
我们接受委托,审计了后附贵公司及其子公司和联营公司(以下简称“贵公司”)2000年12月31日的合并资产负债表及2000年度合并利润及利润分配表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关凭证等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》和国家其他有关财务会计法规的规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年度的经营成果和现金流量的变化,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳大华会计师事务所 中国注册会计师
中国深圳 中国注册会计师
2001年3月26日（外勤结束日）
2001年4月2日（附注9）
济南百货大楼（集团）股份有限公司
合并会计报表附注
2000年度
除特别说明，以人民币元表述
附注1. 公司简介
本公司是经山东省经济体制改革委员会，中国人民银行山东省分行以鲁体改生字[1992]第90号文批准，于一九九二年七月二十六日成立的。一九九三年十一月二十六日日经中国证券监督委员会[1993]105号文复审通过，并经上海证券交易所以上证上[1993]第111号文审核批准，于一九九四年一月三日在上海证券交易所上市交易。本公司领取3700001801070号企业法人营业执照。本公司注册资本现为人民币10,793万元。
本公司主要的经营业务包括：日用百货、纺织品、五金交电化工、服装、鞋帽、建筑及装饰材料、日用杂货、家具、摩托车、润滑油、金属材料、烟酒糖茶、食品、饮料、工艺美术品（限公司金店经营金银首饰的零售、维修、翻新）、商品房、汽车（不含小汽车）批发、零售；电子商务及公用上网服务；许可范围的广告业务；旱冰场、游艺机、游乐场，柜台出租。
附注2 .主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
（2）会计期间：本公司采用公历年度为会计期间，即自每年1月1 日至12 月31日为一个会计期间。
（3）记帐本位币：本公司以人民币为记帐本位币。
（4）记帐基础和计价原则：本公司会计核算采用权责发生制为记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。
（5）现金及现金等价物的确定标准:本公司的现金是指：本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指：本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。本公司无现金等价物。
（6）坏帐核算：
按年末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）的帐龄提取坏帐准备，2000年6月30日以前按应收款项1年以内的不计提坏帐准备，一年以上二年以内的计提5‰坏帐准备，二年以上三年以内的计提7‰坏帐准备，三年以上的计提10‰坏帐准备。2000年6月30日以后改变计提比例：按应收款项1年以内的计提1%的坏帐准备，一年以上二年以内的计提2%的坏帐准备，二年以上三年以内的计提4%的坏帐准备，三年以上的计提6%的坏帐准备此估计变更影响本年度净利润减少数为281,762.30元
（7）存货:
各类存货的购入与入库按售价核算库存商品，月末库存商品余额与商品进销差价相抵后，以实际成本列入会计报表。存货采用定期盘存制。商品采购按实际成本计价。低值易耗品采用五五摊销法。
存货期末分类别按成本与可变现净值孰低计价，期末存货跌价损失准备562,719.41元。存货明细详见附注5.注释6。
（8）长期投资：
长期股权投资对持股在50%以上的控股子公司按权益法核算。持股20%以下的联营企业按成本法核算。长期投资减值准备按可收回的价值与帐面成本之差计提。长期投资长期投资明细详见附注5.注释8。
（9）固定资产及累计折旧：
a.本公司将单位价值在2,000元以上，且可使用1年以上的资产归入固定资产。
b.固定资产按实际成本计价。
c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的4 %）确定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30 3.20%
机器设备 14 6.86%
电子设备 15 6.40%
运输工具 14 6.86%
其他设备 6-20 16%-4.8%
（10）在建工程：
在建工程按实际成本核算反映工程成本，本年度已将相关工程应承担的利息资本化（详见附注5.注释10），以转移使用为在建工程确认为固定资产的时点。
（11）无形资产按实际成本入帐，其摊销期限如下：
A 土地使用权 按 20 年摊销
B 电权 按 20 年摊销
C 水权 按 20 年摊销
D 电话权 按 20 年摊销
E 商誉 按 20 年摊销
（12）开办费和长期待摊费用：
开办费的摊销期为5年；长期待摊费用的摊销期为5年。
（13）收入确认原则：商品销售收入:
本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。
（14）合并会计报表的编制基础：
在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资，内部往来，内部交易未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东损益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。
本年度已将济南友谊房地产开发公司、济南友谊宾馆、济南友谊娱乐有限公司、济南友谊装饰工程公司、齐鲁软件园信息产业有限公司和济南百大电子商务网络有限责任公司纳入合并报表范围。
（15）利润分配：
根据本公司董事会向股东大会提议，2000年度的利润不分配、不转增。
附注3.税项：
公司适用主要税种包括：增值税、营业税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。流转税税率分别为：增值税17%、营业税5%、消费税5%、城市维护建设税为流转税额的7%，教育费附加为流转税额的3%。
企业所得税：公司所得税按应纳税所得额33%计征。本公司采用应付税款法核算所得税。
附注4：控股子公司及合营企业
1.控股子公司：
子公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 持股比例 主营业务
济南友谊房地产 济南 刘传俊 USD12,000,000.00 52% 设计建造大型购物开发
有限公司* 娱乐综合服务
大厦济南友谊宾馆* 济南 刘传俊 USD12,000,000.00 52% 提供餐饮、客房、娱乐
服务
济南友谊娱乐有 济南 刘传俊 USD6,400,000.00 52% 提供大型综合娱乐服务
限公司*
济南友谊装饰工 济南 刘传俊 USD8,000,000.00 52% 承接建筑工程装饰装修,
程公司* 加工销售装饰料
齐鲁软件园信息 济南 李增起 RMB12,000,000.00 50.83% 工业自动化控制设备、电
产业有限公司 子产品、电子计算机软
件、外部设备及网络工程
开发；应用技术推广及技
术咨询服务；批发零售；
电子产品及通信设备（不
含无限通信设备），五金
交电，电器机械，电子计
算机及办公设备。
济南百大电子商 济南 周亚伟 RMB6,000,000.00 90% 计算机软件、硬件开发、
务网络有限责任 销售；计算机网络工程及
系统集成；电公司子商务
及公用上网服务，网上购
物及配送服务、信息咨询
服务；批发、零售；汽
车，日用百货，纺织品，
五金、交电、化工，服
装，鞋帽，建筑材料，装
饰材料。（未取得专项许
可的项目除外）
*:系本公司与香港合作的公司，香港外方尚未投入其应投入的资本。
2.联营公司：
联营公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 持股比例 主营业务
山东三和实业总公司 山东 --- --- 10% 综合
浙江恒逸集团有限公司 宁波 --- --- 20% 服装
上述公司纳入或未纳入合并报表范围的情况详见附注2.（14）
附注5.主要会计报表项目注释
注释1. 货币资金
种类 币种 原币金额 折算汇率 期初数 期末数
现金 RMB 59,612.57 --- 126,440.39 59,612.57
小计 --- 126,440.39 59,612.57
银行存款 RMB 61,003,869.63 --- 43,905,076.70 61,003,869.63
小计 --- 43,905,076.70 61,003,869.63
其他货币资金 RMB 231,684.57 --- 59,685.91 231,684.57
合计 44,091,203.00 61,295,166.77
其中31,600,000.00元为济南百货大观集团有限公司质押,获取银行贷款。
注释2.应收帐款
期初数 期末数
帐龄 余额 占该帐项金额比例 余额 占该帐项金额比例
RMB % RMB %
一年以内 11,408,956.06 77.79% 3,472,999.36 22.54%
一年以上至二年以内 2,210,503.96 15.07% 10,678,553.60 69.31%
二年以上至三年以内 493,431.01 3.37% 730,993.42 4.74%
三年以上者 553,253.73 3.77% 525,033.08 3.41%
合计 14,666,144.76 100% 15,407,559.46 100%
其中无持股5%以上股东欠款。
本公司认为三年以上帐龄的应收帐款，无任何证据表明其无法收回。
注释3.预付帐款
期初数 期末数
帐龄 余额 占该帐项金额比例 余额 占该帐项金额比例
RMB % RMB %
一年以内 134,000.00 100% 801,680.73 100%
一年以上至二年以内
二年以上至三年以内
三年以上
合计 134,000.00 100% 801,680.73 100%
其中无持股5%以上股东欠款。
注释4.应收补贴款
单位名称 期初数 期未数 性质 内容
济南市财政局 8,253,642.99 5,953,642.99 税收返还款 根据山东省财政厅鲁财税[1996]
第48号文,公司2000年以前的所
得税按应纳税所得额33%计征。
对超过15%部分由财政返还。
注释5.其他应收款
期初数 期末数
帐龄 余额 占该帐项金额比例 余额 占该帐项金额比例
RMB % RMB %
一年以内 25,493,812.65 38.15% 16,877,016.70 21.10%
一年以上至二年以内 24,536,488.85 36.71% 46,801,038.98 58.52%
二年以上至三年以内 12,298,033.42 18.40% 529,616.04 0.66%
三年以上 4,502,103.02 6.74% 15,769,474.99 19.72%
合计 66,830,437.94 100% 79,977,146.71 100%
其中应收非关联公司往来款68,931,411.69 元,占全部其他应收款总额86.19%。占该帐项10%以上欠款单位的具体内容如下：
欠款单位 金额 性质 内容
济南市国资局 11,045,735.02 离退休人员退休费用
四海香商场有限公司 34,779,101.51 代垫款、水电费等
济南市百货大观集团有限公司 5,050,040.90 应收及代垫款
济南佳辰置业有限责任公司 4,690,000.00 购买土地使用权款项
合计 55,564,877.43
持股5%以上的股东欠款11,045,735.02元，明细内容如下：
欠款单位 金额 欠款时间 欠款原因
济南市国资局 11,045,735.02 离退休人员退休费用
合计 11,045,735.02
本公司根据济南市国有资产管理局国资字（1997）第85号文件的规定，将改制前离退休人员的医疗费用等在1997年和1998年的国家股红利中列支，由于1997年和1998年本公司利润尚未向股东分配，故暂挂其他应收款。
本公司认为帐龄三年以上的其他应收款，无任何证据表明其无法收回。
注释6.存货及存货跌价准备
期初数 期末数
类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存商品 33,757,152.11 493,332.47 39,048,532.28 532,719.41
原材料 203,612.82 665,30 216,725.70 30,000.00
商品采购 --- --- 2,493,371.52 ---
低值易耗品 1,466,109.51 --- 953,328.20 ---
合计 35,426,874.44 493,997.77 42,711,957.70 562,719.41
本公司已按大类按成本与可变现净值计提存货跌价损失准备，本公司估计存货跌价损失准备为562,719.41元。
注释7.待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
企业财产保险费 --- 52,676.67 279,511.00 316,168.67 16,019.00
期初存货进项税 --- 716,970.00 --- 716,970.00 ---
房屋租赁费 --- 122,325.06 245,473.17 303,248.81 64,549.42
其他 --- 62.19 --- 62.19 ---
合计 --- 892,033.92 524,984.17 1,336,449.67 80,568.52
注释8.长期投资
（1）.
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 6,936,000.00 --- 2,700,000.00 4,236,000.00
（2）股权投资
a.其他股权投资
被投资单位名称 投资 期末余额 初始投资金额 本期权益增减额
期限
威海（乳山）海天别墅* 20 --- 2,700,000.00 (2,700,000.00)
山东三和实业总公司 20 736,000.00 736,000.00 ---
浙江恒逸集团有限公司 20 3,500,000.00 3,500,000.00 ---
小计 4,236,000.00 6,936,000.00 ---
长期投资合计 4,236,000.00 6,936,000.00 (2,700,000.00)
*1992年，本公司与香港信辉集团有限公司等6家单位合作开发威海市（乳山）海天别墅，当时，本公司投资270万元，代理人利用该笔资金在乳山市银滩旅游渡假村购买了400亩土地，后将其中270亩卖掉，本公司已对此事项进行了追索。现经法院裁定，本公司取得了其中130亩土地，土地使用权证号分别为乳山国用（2000）字第27号，乳山国用（2000）这第28号、乳山国用（2000）字第29号、乳山国用（2000）第30号、乳山国用（2000）第31号。上述五块土地使用权经具有证券业务资产评估事务所———山东海天有限责任会计师事务所以鲁海会评报字（2000）第105号评估报告评估确认的价值为2,091.34万元。经山东省国土资源厅以鲁国土资发[2000]320号文件批复，上述五块土地使用权总价格为2,091.34万元。本公司按评估价格将该土地使用权入帐,并同时结转当时的投资成本270万元。
注释9.固定资产及累计折旧
固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 164,462,667.35 37,923,548.63 1,897,082.03 200,489,133.95
机器设备 2,712,736.25 157,759.11 --- 2,870,495.36
电子设备 4,637,764.29 152,180.08 --- 4,789,944.37
运输设备 2,729,097.88 52,400.00 85,000.00 2,696,497.88
融资租入固定资产
其他设备 4,189,592.54 --- --- 4,189,592.54
合计 178,731,858.31 38,285,887.82 1,982,082.03 215,035,664.10
累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 11,898,043.18 2,309,771.56 385,006.87 13,822,807.87
机器设备 1,131,621.45 122,588.32 --- 1,254,209.77
电子设备 2,177,183.81 248,234.56 --- 2,425,418.37
运输设备 615,204.70 90,031.32 --- 705,236.05
融资租入固定资产
其他设备 1,842,211.04 108,922.60 --- 1,951,133.64
合计 17,664,264.18 2,879,548.36 385,006.87 20,158,805.67
净值 161,067,594.13 194,876,858.43
固定资产本期减少额中有固定资产出售1,982,082.03元。
固定资产抵押或担保情况见附注6。
固定资产本期增加额中有在建工程转入36,425,990.18
注释10.在建工程
工程项目名称
预算数 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数 资金来源
一期工程**
--- 27,954,647.98 1,257,544.70 --- 29,212,192.68
置换喷淋工程
--- 1,111,537.30 40,000.00 --- 1,151,537.30 自筹
门面装修工程
--- 370,953.20 --- --- 370,953.20 自筹
吊顶工程
--- 1,111,951,91 --- --- 1,111,951.91 自筹
扶梯工程
--- --- 667,971.23 --- 667,971.23 自筹
联谊大厦***
--- 17,783,040.05 320,000.00 10,000,105.54 8,102,934.51 自筹
济南商业城*
--- 36,425,990.18 1,430,652.67 37,856,642.85 --- 自筹
合计
--- 84,758,120.62 3,716,168.60 47,856,748.39 40,617,540.83
* 在建工程中利息资本化金额45,253,125.21元,其中期初利息资本化45,253,125.21元,本期无利息资本化，济南商业城在2000年已全部转入固定资产。
** 一期工程系与四海香股份公司通过资产置换而获得的一宗位于济南市泉城路268号约计有7.8亩的土地，本公司已取得该地产的土地使用证，地号010216210。现公司正与山东永安企业股份有限公司在此地块上合建一座大楼，进度为75%，工程所需资金全部由合作方投入。
***由于山东省政府建广场征用了本公司与外商合资建设的联谊大厦所在的土地，故本年减少数10,000,000.00元系济南市政府给的土地征用及补偿费，现还在陆续给予补偿。市政府同意完全补偿本公司为联谊大厦所付出的成本。本公司认为，无任何证据表明无法收回此款项。
注释11.无形资产
种类 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权*
36,434,400.10 35,301,296.40 22,041,500.00 2,619,864.48 54,722,931.92
电权
2,360,000.00 1,763,830.30 --- 92,053.30 1,671,777.00
水权
306,000.00 228,249.81 --- 11,911.63 216,338.18
电话权
247,500.00 184,869.99 --- 9,648.58 175,551.41
商誉及商标*
4,990,000.00 4,990,000.00 --- 260,425.34 4,729,574.66
其他
--- 100,000.00 --- --- 100,000.00
合计
42,568,246.50 22,041,500.00 2,993,903.33 61,615,843.17
本公司本年土地使用权增加原因祥见附注5.注释8。
注释12. 开办费
种类 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限
开办费 293,351.95 --- 126,096.77 167,255.18
合计 293,351.95 --- 126,096.77 167,255.18
注释13.长期待摊费用
种类 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限
装修费用 219,758.10 47,666.73 90,677.98 176,746.65 2
合计 219,758.10 47,666.73 90,677.98 176,746.65
注释14.短期借款
期末数
借款类型 期初数 原币 人民币 到期日 利率 备注
银行借款 12,000,000.00 2001.4.27 5.3625‰ 房产抵押
其中:抵押 54,790,000.00 1,576,000.00 2002.11.13 4.65‰
房产抵押 8,000,000.00 2001.4.25 5.85‰ 房产抵押
6,600,000.00 2001.1.20 5.94‰ 房产抵押
23,000,000.00 2001.4.10 5.94‰ 房产抵押
13,000,000.00 2001.11.1 5.85‰ 房产抵押
7,000,000.00 2001.4.9 5.85‰ 房产抵押
4,000,000.00 2001.10.16 5.94‰ 房产抵押
8,000,000.00 6.534‰ 房产抵押
200,000.00 2002.1.20 5.445‰ 房产抵押
12,310,000.00 2001.4.7 6.534‰ 房产抵押
1,300,000.00 2001.4.7 6.534‰ 房产抵押
1,400,000.00 2001.4.1 6.534‰ 房产抵押
担保 14,000,000.00 1,840,000.00 2001.4.10 5.94‰
1,300,000.00 1999.11.28 7.26‰
300,000.00 2001.3.8 5.58‰
400,000.00 1999.2.4 7.26‰
3,000,000.00 2000.6.20 6.435‰
1,000,000.00 2001.4.15 5.115‰
1,500,000.00 2001.1.31 5.115‰
5,000,000.00 2001.7.21 5.3625‰
500,000.00 2000.11.18 5.3625‰
1,500,000.00 2001.12.11 5.445‰
6,000,000.00 2001.8.4 6.435‰
3,000,000.00 2001.7.5 6.435‰
信用 11,576,000.00 3,800,000.00 2001.1.20 5.3625‰
900,000.00
300,000.00 2001.4.1 5.58‰
小计 80,366,000.00 128,726,000.00
其他单位借款
市财政局 1,200,000.00 200,000.00 1997.10.16
1,000,000.00 1998.06.17
小计 1,200,000.00 1,200,000.00
合计 81,566,000.00 129,926,000.00
注释15.应付帐款
应付帐款年末余额36,201,686.76元,其中无欠股东单位(持股5%以上股东)款。
注释16.预收帐款
预收帐款年末余额905,403.96元,其中无持本公司5%(含5%以上)股东单位欠款。
注释17.其他应付款
其他应付款期末余额7,890,652.04元,其中无应付关联公司款。
注释18.未交税金
项目 期初数 本期应交 本年已交 期末数
增值税 1,675,027.48 4,371,307.23 6,358,801.98 (312,467.27)
营业税 1,652,617.90 565,869.96 1,120,823.21 1,097,664.65
城建税 230,360.66 209,154.76 455,246.27 (15,730.85)
企业所得税 10,651,878.57 257,029.83 970,676.16 9,938,232.24
房产税 143,798.31 730,439.54 346,119.85 528,118.00
土地使用税 17,122.83 80,578.00 57,411.83 40,289.00
印花税 --- 95,607.32 99,187.29 (3,579.97)
合计 14,370,805.75 6,309,986.64 9,408,266.59 11,272,525.80
注释19.长期借款
期末数
借款类型 期初数 原币 人民币 借款期限 年利率 借款条件
银行借款
其中:抵押 29,410,000.00 36,200,000.00 2002.6.1 6.534‰ 房产抵押
17,600,000.00 2002.6.1 6.534‰ 房产抵押
8,000,000.00 2002.6.1 6.534‰ 房产抵押
4,300,000.00 2002.12.25 6.534‰ 房产抵押
合计 29,410,000.00
66,100,000.00
注释20.股本
本期增加
项目
期初余额 配股额 送股额 公积金转股 小计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份
43,576,994.50 --- --- --- --- 43,576,994.50
其中:国家股持有股份
36,276,194.50 --- --- --- --- 36,276,194.50
境内法人持有股份
7.300.800.00 --- --- --- --- 7.300.800.00
外资法人持有股份
--- --- --- --- --- ---
其他
--- --- --- --- --- ---
2.募集法人股
--- --- --- --- --- ---
3.内部职工股
--- --- --- --- --- ---
4.优先股或其他
--- --- --- --- --- ---
合计
43,576,994.50 --- --- --- --- 43,576,994.50
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
64,350,000.00 --- --- --- --- 64,350,000.00
2.境内上市的外资股
--- --- --- --- --- ---
3.境外上市的外资股
--- --- --- --- --- ---
4.其他
--- --- --- --- --- ---
合计
64,350,000.00 --- --- --- --- 64,350,000.00
本公司股本业经深圳大华会计师事务所以深华验字第048号验资报告验证确认。
注释21.资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 50,076,661.23 --- --- 50,076,661.23
合计 50,076,661.23 --- --- 50,076,661.23
注释22.盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 10,017,027.57 16,662.44 --- 10,033,690.01
法定公益金 7,958,301.73 13,271.34 --- 7,971,573.07
任意盈余公积 28,403.48 --- --- 28,403.48
合计 18,003,732.78 29,933.78 --- 18,033,666.56
本公司根据董事会决议，按税后净利润的10%提取法定盈余公积，按税后净利润的8%提取公益金。
附注23.未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
53,298,917.99 128,905.98 --- 53,427,823.97
53,298,917.99 128,905.98 --- 53,427,823.97
注释24.主营业务收入与成本
上年同期数 本期数
主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品销售收入 133,794,605.94 117,863,347.92 150,582,542.81 147,119,680.77
工程收入 23,147,105.05 19,630,147.50 9,114,360.44 7,053,463.26
房地产销售收入 28,750,000.00 3,214,103.98 --- ---
软件收入 3,395,086.73 --- --- ---
合计 189,086,797.72 140,707,599.40 159,696,903.25 154,173,144.03
注释25.主营业务税金及附加
税种 上年同期数 本期数
营业税 1,644,994.49 3,682.45
城市维护建设税 411,498.25 25,401.28
教育费附加 169,650.45 15,767.32
消费税 48,674.00 85,302.14
合计 2,274,817.19 130,153.19
注释26.其他业务利润
上年同期数 本期数
其他业务类别 其他业务收入 其他业务成本 利润 其他业务收入
服务性收入 627,607.28 --- 627,607.28 203,783.31
技术转让收入 148,385.20 --- 148,385.20 8,000.00
施工收入 --- --- --- 1,137,671.73
培训收入 328,020.00 155,199.13 172,820.87 274,367.61
柜台租金收入 238,244.00 13,103.45 225,140.55 4,890,000.00
房屋租赁收入 4,183,747.00 209,187.35 3,974,559.65 ---
土地使用权 --- --- 7,000,000.00
合计 5,526,003.48 377,489.93 5,148,513.55 13,513,822.65
续上表:
本期数
其他业务类别 其他业务 成本利润
服务性收入 --- 203,783.31
技术转让收入 --- 8,000.00
施工收入 110,977.83 1,026,693.90
培训收入 3,550.66 270,816.95
柜台租金收入 543,000.00 4,347,000.00
房屋租赁收入 --- ---
土地使用权 1,736,500.00 5,263,500.00
合计 2,394,028.49 11,119,794.16
注释27.财务费用
项目 上年同期数 本期数
利息支出 2,115,148.01 7,943,431.79
减：利息收入 225,688.27 263,708.67
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 22,917.94 18,099.86
合计 1,912,377.68 7,697,822.98
注释28.投资收益
项目 上年同期数 本期数股权
投资收益 673,553.51 49,088.00
联营或合营公司收益 3,346,633.60 18,200,000.00*
合计 4,020,187.11 18,249,088.00
*1992年，本公司与香港信辉集团有限公司等6家单位合作开发威海市（乳山）海天别墅，当时，本公司投资270万元，代理人利用该笔资金在乳山市银滩旅游渡假村购买了400亩土地，后将其中270亩卖掉，本公司已对此事项进行了追索。现经法院裁定，本公司取得了其中130亩土地，土地使用权证号分别为乳山国用（2000）字第27号，乳山国用（2000）这第28号、乳山国用（2000）字第29号、乳山国用（2000）第30号、乳山国用（2000）第31号。上述五块土地使用权经具有证券业务资产评估事务所———山东海天有限责任会计师事务所以鲁海会评报字（2000）第105号评估报告评估确认的价值为2,091.34万元。经山东省国土资源厅以鲁国土资发[2000]320号文件批复，上述五块土地使用权总价格为2,091.34万元。本公司将该价格与成本270万元的差额确认为投资收益。
注释29.营业外收支
1.营业外收入
收入项目 上年同期数 本期数
房产处置收入 --- 1,394,629.20
固定资产清理收益 148,932.17 56,000.00
其他 13,648.98 25,000.00
无法支付的应付款 22,922.61 ---
合计 185,503.76 1,475,629.20
2.营业外支出
支出项目 上年同期数 本期数
固定资产清理损失 344,678.08 1,545,899.09
罚没支出 2,000.00 ---
捐赠支出 30,000.00 ---
合计 376,678.08 1,545,899.09
注释30.所得税
公司所得税按应纳税所得额33%计征,本年度应纳企业所得税为237,959.79元。
注释31.其他与经营活动有关的现金
项目 上年现金流量 本年现金流
营业费用 3,646,424.08 5,402,840.20
管理费用 3,716,173.07 10,946,201.46
往来款 13,279,435.44 -35,024,247.45
合计 20,642,032.59 -18,675,205.79
注释32.母公司会计报表主要项目注释
（1）.
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 72,349,153.39 7,656,114.44 50,556,642.85 29,448,624.98
（2）股权投资
a .其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 期末余额 初始投资金额 本期权益增减额
威海(乳山)海天别墅* 20 --- 2,700,000.00 (2,700,000.00)
山东三和实业总公司 20 736,000.00 736,000.00 ---
浙江恒逸集团有限公司 20 3,500,000.00 3,500,000.00 ---
济南百同信息产业有限公司 20 8,602,626.23 6,000,000.00 5,370.50
友谊公司筹建处 11,207,107.48 56,815,897.66 (45,608,790.18)
百大电子商务网络有限责任公司 5,402,891.27 5,400,000.00
合计 29,448,624.98 75,151,897.66 (48,303,419.68)
2.投资收益
收入项目 上期数 本期数
股权投资收益* 3,300,000.00 18,200,000.00
股票投资收益 46,633.60 49,088.00
年末调整的被投资收益 2,296,818.85 8,261.77
长期投资减值准备 (56,000.00) ---
合计 5,587,452.45 18,257,349.77
*1992年，本公司与香港信辉集团有限公司等6家单位合作开发威海市（乳山）海天别墅，当时，本公司投资270万元，代理人利用该笔资金在乳山市银滩旅游渡假村购买了400亩土地，后将其中270亩卖掉，本公司已对此事项进行了追索。现经法院裁定，本公司取得了其中130亩土地，土地使用权证号分别为乳山国用（2000）字第27号，乳山国用（2000）这第28号、乳山国用（2000）字第29号、乳山国用（2000）第30号、乳山国用（2000）第31号。上述五块土地使用权经具有证券业务资产评估事务所———山东海天有限责任会计师事务所以鲁海会评报字（2000）第105号评估报告评估确认的价值为2,091.34万元。经山东省国土资源厅以鲁国土资发[2000]320号文件批复，上述五块土地使用权总价格为2,091.34万元。本公司将该价格与成本270万元的差额确认为投资收益。
3.主营业务收入与成本
上年同期数 本期数主营业务
项目 分类营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品销售收入 122,589,738.25 107,003,716.39 130,990,517.71 128,241,441.45
房地产销售收入 28,750,000.00 3,214,103.98 --- ---
合计 151,339,738.25 110,217,820.37 130,990,517.71 128,241,441.45
附注6.或有事项
项目 涉及金额 性质
银行存款 31,600,000.00 为济南百货大观集团有限公司提供质押货款
短期借款 98,186,000.00 房产抵押借款
长期借款 66,100,000.00 房产抵押借款
其他应收款* 4,690,000.00 土地转让权诉讼*
：2000年3月，本公司与济南佳辰置业有限公司签订了土地使用权转让合同，双方就本公司解放路97号的土地使用权转让事项达成一致，合同规定，转让土地使用权的价款为700万元，在合同签订之日起7日内，济南佳辰置业有限公司支付第一期转让款300万元，本公司办理该宗土地的实际交割工作，随后，济南佳辰置业有限公司支付第二期转让款，济南佳辰置业有限公司在取得土地使用权后，应支付第三期转让款265万元，其余款项在该地无遗留问题时即2000年12月31日前支付。合同签定后,本公司履行了合同约定的义务,但济南佳辰置业有限公司未履行合同，因此，本公司向济南仲裁委员会提出仲裁申请，济南仲裁委员会于2001年1月2日受理此案。现此案正在进一步审理中。
附注7.资产负债表日后事项
1. 经2001年4月2日本公司董事会决定,2000年度的利润暂不分配、不转增。
2.据财政部财会[2001]17号文件，本公司于2001年1月1日起执《企业会计制度》，由此导致所采用的会计政策发生变更，要求对无形资产、固定资产、委托贷款、在建工程计提减值准备并进行追溯调整，本公司估计上述资产可收回价值高于账面成本，故执行该会计制度不会对公司产生影响。
附注8.关联方关系及其交易
(1) 关联公司
关联公司名称 与本公司的关系
济南市国有资产管理局 股东
(2) 关联公司往来
往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数
其他应收款 济南市国资局 离退休职工工资费用 11,045,735．02 11,045,735．02
合计 11,045,735．02 11,045,735．02
无其他关联交易。
附注9．合并会计报表变动幅度30％以上（含30％）的重大项目说明
（1）在建工程年末数比年初数减少108．67％，系本公司今年将济南商业城从在建工程转入固定资产。
（2）短期借款年末数比年初数增加59．29％，系本公司为了补充流动资金的需要，增大了向银行的借款。
（3）长期借款年末数比年初数增加124．75％，主要系公司增加了向银行的借款。
（4）主营业务利润本年数比上年数减少754．80％，主要系1999年本公司出售了一栋位于泉城路264号，建筑面积6,512．24平方米。结构为混合结构的一幢设备齐全的七层仓库楼，售价为2,875万元，成本及税金为497万元，出售仓库楼的收益为2,395万元，而本年度无房产销售，其余收入、成本基本上与1999年持平。
（5）其他业务利润本年比去年增加115．98％，主要系本年本公司将位于济南市解放路97号的一宗土地使用权转让给佳辰置业有限公司，转让价格为700万元，成本及税金为174万，收益为526万。其余收入、支出基本与1999年持平。
（6）投资收益本年比去年增加353．94％，主要系1993年本公司与其他6家公司合作投资开发威海市（乳山）海天别墅，当时，本公司共投资270万元，代理人利用该笔资金在乳山市银滩渡假村购买了400亩土地，后将其中270亩卖掉，本公司对此事进行了追查，现经法院裁定，本公司取得了其中130亩土地，土地使用权证号分别为乳山国用（2000）字第27号，乳山园用（2000）这第28、乳山园用（2000）字第29号乳山园用（2000）第30号、乳山园用（2000）第31号。上述五块土地使用权经具有证券业务资产评估事务所———山东海天有限责任会计师事务所以鲁海会评报字（2000）第105号评估报告评估确认的价值为2,091．34万元。经山东省国土资源厅以鲁国土资发犤2000犦320号文件批复，上述五块土地使用权总价格为2,091．34万元。本公司将该价格与成本270万元的差额确认为投资收益。
附注10．合并会计报表之批准
2000年度的合并会计报表于2001年4月2日经本公司董事会批准通过。
（九）公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期为1993年1月16日，地点：山东省工商行政管理局
变更注册日期为1999年8月20日地点：山东省工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号：3700001801070
3、税务登记号码为：370102267172303
4、公司未流通股票的托管机构是上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称是深圳大华天诚会计师事务所
办公地址是：中国深圳福田区滨河大道5022号联合广场B座11楼1102室
（十）备查目录文件
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
山东济南百货大楼集团股份有限公司董事会
2001年4月2日
合并资产负债表
2000年12月31日
编制单位：山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 金额单位：人民币元
资产 期初数 期末数
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动资产：
货币资金
44091203 29720871.24 61295166.77 54524701.03
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
14666144.76 4556008.45 15407559.48 4210475.83
其它应收款
66830437.94 62703034.74 79977146.71 75080955.78
减：坏帐准备
253877.96 253877.96 879707.92 833308.75
应收帐款净额
81242704.74 67005165.23 94504998.27 78458122.86
预付帐款
134000 134000 801680.73
应收补贴款
8253642.99 8253642.99 5953642.99 5953642.99
存货
35426874.44 31320799.84 42711957.7 36989228.06
减：存货跌价准备
493997.77 493997.77 562719.41 532719.41
存货净额
34932876.67 30826802.07 42149238.29 36456508.65
待摊费用
892033.92 769708.86 80568.52 99937.76
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计
169546461.32 136710190.39 204785295.57 175492913.29
长期投资：
长期股权投资
6936000 72349153.39 4236000 29448624.98
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计
6936000 72349153.39 4236000 29448624.98
减：长期投资减值准备
56000 56000 56000 56000
长期投资净额
6880000 72293153.39 4180000 29392624.98
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值
178731858.31 176900633.02 215035664.1 212931808.84
减：累计折旧
17664264.18 17259778.16 20158805.67 19682143.62
固定资产净值
161067594.13 159640854.86 194876858.43 193249665.22
工程物资
在建工程
84758120.62 30549090.39 40617540.83 32514606.32
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
245825714.75 190189945.25 235494399.26 225764271.54
无形及其它资产：
无形资产
42568246.5 42468246.5 61615843.17 61515843.17
开办费
293351.95 142851.47 167255.18
长期待摊费用
219758.1 176746.65
其它长期资产
无形资产及其它资产合计
43081356.55 42611097.97 61959845 61515843.17
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计
465333532.62 441804387 506419539.83 492165652.98
流动负债：
短期借款
81566000 81566000 129926000 126926000
应付票据
4502811.21 4502811.21
应付帐款
42162965.37 31088640.4 36201686.76 37537697.35
预收帐款
632026.38 632026.38 905403.96 58402.96
代销商品款
应付工资
582677.37 582677.37 588207.95 588207.95
应付福利费
256675.48 138364.92 230748.77 144292.74
应付股利
21164.2 21164.2 21164.2 21164.2
应付税金
14370805.75 11986453.56 11272525.8 10830657.74
其它应交款
114600.74 49272.52 64766.57 58599.24
其它应付款
6776148.86 5829201.45 7890652.04 6522095.65
应付短期债券
预提费用
一年内到期的长期负债
32600000 32600000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计
183585875.36 168996612.01 187101156.05 182687117.83
长期负债：
长期借款
29410000 29410000 66100000 66100000
应付债券
长期应付款
13924883.1 13924883.1 13744861.1 13744861.1
住房周转金
166585.39 166585.39 168527.79 168527.79
其它长期负债
长期负债合计
43501468.49 43501468.49 80013388.89 80013388.89
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计
227087343.85 212498080.5 267114544.94 262700506.72
少数股东权益：
少数股东权益
8939882.27 9839848.63
股东权益：
股本
107926994.5 107926994.5 107926994.5 107926994.5
资本公积金
50076661.23 50076661.23 50076661.23 50076661.23
盈余公积
18003732.78 17728943.03 18033666.56 17757534.19
其中：公益金
7958330.44 7879530.25 7971573.07 7892237.43
未确认的外资损失
未分配利润
53298917.99 53573707.74 53427823.97 53703956.34
外币报表折算差额
股东权益合计
229306306.5 229306306.5 229465146.26 229465146.26
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计
465333532.62 441804387 506419539.83 492165652.98
合并利润及利润分配表
2000年1月1日-12月31日
编制单位：山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 上年同期累计
