山东济南百货大楼集团股份有限公司二00一年年度报告 目录 第一章总则 第二章年度报告正文 第一节公司简介 第二节会计数据和业务数据摘要 第三节股本变动及股东情况 第四节董事监事高级管理人员和员工情况 第五节公司治理结构 第六节股东大会简介 第七节董事会报告 第八节监事会报告 第九节重要事项 第十节财务报告 第十一节查文件目录 山东济南百货大楼(集团)股份有限公司二00一年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了非标准无保留意见说明的审计报告，本公司董事会监事会对相关事项也有详细说明，请投资者注意阅读。 一、公司简介 1、公司的法定中英、文名称及缩写 公司的法定中文名称：山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 公司的法定英文名称：SHANDONG JINAN DEPARTMENT STORE(GROUP) STOCK 英文缩写：S.J.D.S.G 2、公司法定代表人：黄河燕 3、公司董事会秘书：赵川辉 联系地址：济南市泉城路264 号 电话：（0531）6030094 传真：（0531）6914416 4、公司注册地址：中国山东济南市泉城路264 号 邮政编码：250011 网址：http //w w w..JNBH.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报中国证券报 上交所网址：http //w w w .sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：济南百货 股票代码：600807 二、会计数据和业务数据摘要 （一）、公司本年度会计数据 单位：人民币元 利润总额 -95,266,780.07 净利润 -92,088,995.29 扣除非经常性损益后的净利润 -92,088,995.29 主营业务利润 -1,555,269.59 其他业务利润 783,220.86 营业利润 -69,985,266.79 投资收益 -4,180,000.00 营业外收支净额 -21,101,513.28 经营活动产生的现金流量净额 -8,373,560.87 现金及现金等价物净增加额 -44,186,914.85 （二）公司近三年主要财务数据指标 指标项目 2001年 2000年 1999 年 主营业务收入 41,822,074.43 159,696,903.25 189,086,797.72 净利润 -92,088,995.29 158,839.76 24,352,492.37 总资产 407,815,257.19 506,419,539.83 465,333,532.62 股东权益 137,640,585.06 229,465,146.26 229,306,306.50 每股收益 -0.853 0.0015 0.226 扣除非经常性损益 后的每股收益 -0.853 0.0015 0.197 每股净资产 1.275 2.126 2.125 调整后的每股净资产 1.137 2.098 2.065 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.0776 -0.365 0.047 净资产收益率% -0.669 0.0692 10.62 （三）利润分配表附表 报告期利润 净资产收益率% 每股收益元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -0.0113 -0.0085 -0.0144 -0.0144 营业利润 -0.5085 -0.3816 -0.6485 -0.6485 净利润 -0.6691 -0.5021 -0.8532 -0.8532 扣除非经常性损益 后的净利润 -0.6691 -0.5021 -0.8532 -0.8532 注：一、主要财务指标计算方法 （1）、每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 （2）、每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 （3）、调整后的每股净资产=（年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数 （4）、每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 （5）、净资产收益率=净利润/年度末股东权益100% （6）、全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 （7）、全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 （8）、加权净资产收益率 ROE=P/（EO+NP÷2+Ei×Mi÷Mo－Ej×Mj÷Mo） 其中P 为报告期利润；NP为报告期净利润；EO为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；MO为报告期月份数；Mj为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （9）、加权平均每股收益 EPS=P/（SO+S1+Si×Mi÷Mo－Sj×Mj÷Mo） 其中P为报告期利润；SO为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期回购或缩股等减少股份数；MO为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 需要说明的是：根据公司第三届十六次董事会决议通过将坏帐准备的提取比例变更为应收款项一年内的计提5%，一年以上二年以内的计提8%，二年以上三年以内的计提10%，三年以上的计提20%。 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 107,926,994.50 50,076,661.23 18,033,666.56 7,971,573.07 本期增加 120,219.12 144,214.97 本期减少 期末数 107,926,994.50 50,196,880.35 18,177,881.53 7,971,573.07 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 53,427,823.97 229,465,146.26 本期增加 264,434.09 本期减少 92,088,995.29 92,088,995.29 期末数 -38,661,171.32 137,640,585.06 变动原因： 1、年度内公司股东权益减少主要是由于2001 年亏损92088995.29 元所致； 2、未分配利润变动系本年度亏损由以前年度未分配利润弥补亏损所致。 三、股东变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）、股份变动情况表 数量单位：股 本次 本次变动 变动前 增减（+、-） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 36,276,194.50 其中 国家持有股份 36,276,194.50 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 7,300,800.00 3、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 43,576,994.50 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 64,350,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 64,350,000.00 三、股份总数 107,926,994.50 本次 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 36,276,194.50 其中 国家持有股份 36,276,194.50 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 7,300,800.00 3、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 43,576,994.50 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 64,350,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 64,350,000.00 三、股份总数 107,926,994.50 （2）、股票发行与上市情况 截止到本报告期末前三年公司没有发行过任何种类的股票。 2、股东情况介绍 （1）报告期末股东总数为：24878 户，其中国有股东1 户，法人股东22 户，社会公众股东24855 户。 （2）主要股东持股情况 名次 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例（%） 1 济南市国资局 36270000 33.69% 2 建信济南办事处 2047500 1.89% 3 济南高新建设公司 1755000 1.63% 4 山东国际信托 1170000 1.08% 5 泰安兴融 409500 0.38% 6 王振明 389685 0.36% 7 卫功友 297518 0.28% 8 重庆啤酒 280000 0.26% 9 威信大厦 210600 0.20% 10 华泰证券 206000 0.19% 说明：本公司前十名股东不存在关联关系.持有本公司5%以上股份的股东是本公司的国有股股东一济南市国有资产管理局，占总股本的33.69%，报告期内所持股份无质押或冻结情况发生。 本公司第一大股东济南市国有资产管理局曾于2001 年3 月31 日与华建电子有限责任公司签定了《股权转让意向书》，为进一步明确双方的权利和义务，于2001年4 月29 日进一步签署了《股权转让协议》及《股权委托管理协议》，现国有股转让事宜正在报批过程中。 华建电子是中国科学院直属高科技企业，于1997 年6 月3 日在国家工商行政管理局登记，注册注册地为北京，注册资本500 万元人民币，总资产2.65 亿元，净资产1.48 亿元。华建电子主要业务领域是：计算机语言信息处理、网络信息处理集成平台，嵌入式应用软件和行业应用软件等方面的研究、开发、生产、销售，是中国科学院计算机语言信息工程研究中心的依托单位。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、现任公司董事、监事、高级管理人员情况 1、现任公司董事、监事、高级管理人员 姓名 职务 性别 年龄（岁） 任期（年）年 黄河燕 董事长 女 39 2001.11-2002.4 黄铁珊 董事 男 67 2001.11-2002.4 陈肇雄 董事 男 41 2001.11-2002.4 李致洁 董事 男 65 2001.11-2002.4 李荣 董事及总经理 男 48 2001.11-2002.4 李家善 董事 男 39 1999. 4-2002.4 张世友 董事 男 43 2001.11-2002.4 赵川辉 董事会秘书 女 34 1999. 4-2002.4 葛伟强 监事会主席 男 39 2001.11-2002.4 张福彪 监事 男 37 2001.11-2002.4 张昕 监事 女 32 2001.11-2002.4 聂林 监事 男 48 1999. 4-2002.4 李淑贤 监事 女 44 1999. 4-2002.4 姓名 初持股数 年末持股数 年内变动 黄河燕 0 0 0 黄铁珊 0 0 0 陈肇雄 0 0 0 李致洁 0 0 0 李荣 0 0 0 李家善 0 0 0 张世友 0 0 0 赵川辉 0 0 0 葛伟强 0 0 0 张福彪 0 0 0 张昕 0 0 0 聂林 0 0 0 李淑贤 650 650 0 2、年度报酬情况 （1）公司2001 年第一次临时股东大会选举更换了公司大部分的董事、监事，公司现任董事7 名、监事5 名、高级管理人员共16 人。现任公司董事仅张世友在公司领取薪酬，薪酬总额为6000 元，现任公司监事聂林、李淑贤在公司领取薪酬，薪酬总额为15000 元，现任公司高级管理人员前三名薪酬总额为24000 万元，高级管理人员年度报酬总额人均为近1 万元，年度薪酬总额为近12 万元。公司董事、监事、高级管理人员的工资发放依据公司劳动合同所制定的档案工资确定。 （2）黄河燕、黄铁珊、陈肇雄、葛伟强、张福彪、张昕均在华建电子有限责任公司领取报酬，李致洁在中国科学院技术企业发展局领取报酬，李荣在济南亨得利钟表眼镜公司领取报酬、李家善在山东永安企业股份公司领取报酬。上述董事、监事均未在本公司领取报酬。 3、离任情况 报告期内经公司2001 年第一次临时股东大会审议，决议通过了免去李增起、王玉琴、周亚伟、展光柱、唐守祥、于渭明的公司董事职务，选举黄河燕、黄铁珊、陈肇雄、李致洁、李荣、张世友为公司董事，决议通过了免去张兰华、孙绍群、范立萍的监事职务，选举葛伟强、张福彪、张昕为公司监事。 公司董事会选举黄河燕为公司董事长，根据董事长提名，董事会聘任李荣为公司总经理，聘任蒲智勇为公司执行副总经理，高宏达、王和为公司副总经理。 公司报告期内无聘任或解聘董事会秘书情况。 （二）、公司员工情况 截止报告期内，本公司共有员工1626 人，其中 服务人员 1508 人 管理人员 118 人 大专以上学历 563 人 中专、中技和高中 1063 人 公司需要承担费用的离退休职工 426 人 五、公司法人治理结构 公司治理情况： （一）、根据中国证监会济南证管办对上市公司规范运作自查的要求，公司董事会、监事会对自查内容进行了认真自查，对发现的问题进行了整改并提出了整改方案和措施，分别形成了董事会《关于公司规范运作自查情况的决议》及监事会《关于公司规范运作自查情况的审议意见》。 （二）、公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露实施细则》，这些规则基本符合中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》的规范要求，主要内容如下： 1、股东和股东大会。公司能够确保所有股东包括中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使和享有自己的权利；能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会；制定了《股东大会议事规则》，明确股东大会是公司权利机构和股东大会决策程序；公司关联交易规范、平等、合理，并按有关规定予以披露，公司从未对股东及关联方提供担保。 2、控股股东和上市公司。控股股东行为规范，没有超过股东大会直接或间接干预公司决策和经营行为；公司与控股股东及实际控制企业之间在人员、资产、财务、机构和业务方面都做到了“五独立”，公司董事会、监事会及总经理经营班子能够独立运作。 3、董事及董事会。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序，公司董事候选人详细资料在股东大会前均进行披露；公司制定了《董事会议事规则》，董事会会议严格按照规定的程序进行；公司董事能够以认真的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律、法规，掌握作为董事应具备的相关知识；公司董事会秘书认真记录和整理董事会会议记录，实行出席会议董事和记录人在会议记录上签名的制度，并妥善保管会议记录。 4、充分发挥监事会的监督作用。公司制定了《监事会议事规则》，明确了监事会对董事会的决策进行监督，定期召开监事会，监事会能够认真履行其职责，对公司财务以及董事会、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法性进行监督。 5、绩效评价和激励约束机制。公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价和激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 6、关于相关利益者。公司能够充分尊重和维护银行和其他债务人、职工、消费者等其他相关利益者的合法权益，共同推动公司持续、稳定发展。 7、信息披露与透明度。公司严格按照法律、法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求，真实、准确、及时、完整的披露了公司有关信息；公司制定了《信息披露实施细则》；公司指定董事会秘书负责信息披露事项、接待来访、回答咨询、联系股东、向投资者提供公司公开披露的资料等。 8、独立董事职责情况。公司董事会根据证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定和要求，正在积极物色独立董事人选，并正在认真起草和修订相关规则和制度。 9、公司在法人治理结构中还存在一定的不足，公司将着手建立累计投票制度等制度。 六、股东大会情况 报告期内公司召开了2000 年度股东大会、2001 年第一次临时股东大会。 1、2000 年度股东大会 公司2000 年度股东大会于2001 年5 月9 日在公司召开，出席会议的股东及股东代理人11 人，代表股权40083845 股，占本公司总股本的37.14%，会议审议并表决通过了如下决议： （1）公司2000 年董事会工作报告； （2）公司2000 年度监事会工作报告； （3）公司2000 年度财务决算报告； （4）公司2000 年度利润分配预案； （5）公司2000 年度总经理报告； （6）公司2000 年度报告及报告载要； （7）关于变更部分前次募集资金投向的议案。 大会决议公告于2001 年5 月10 日在《上海证券报》和《中国证券报》上披露。 2、2001 年第一次临时股东大会 公司2001 年第一次临时股东大会于2001 年11 月8 日在济南市齐鲁软件大厦12层召开，到会股东及股东代表共10 人，代表股权38191614 股，占公司总股本的35.39%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，公司部分董事、监事及高级管理人员参加了会议。本次临时股东会议由公司第一大股东济南市国有资产管理局依法召集，由济南市国有资产管理局法定代表人徐长林先生主持，会议审议并通过了如下决议： （1）《关于更换公司部分董事的提案》； （2）《关于更换公司由股东代表担任的监事的提案》。 大会决议公告于2001 年11 月10 日在《上海证券报》和《中国证券报》上披露。 七、董事会报告 （一）、公司本年度经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况 （1）公司所处行业为商业零售兼批发，属山东省历史悠久的大型百货商业企业。公司主营业务的范围是：日用百货，针纺织品，五交化工，服装鞋帽，烟酒食品等。 （2）按行业类别的主营业务收入和利润构成情况 2001 年是公司上市以来商业经营很困难的一年,由于济南市政改造扩建泉城路,致使公司在济南市最繁华商业中心的泉城路264 号的商业经营楼从2001 年5 月停业至今，此经营楼在报告期内收入严重减少。租赁经营或联营的泉城路180 号的商业经营楼虽然在继续经营，由于该营业楼中的家电城商场经营亏损以及其它租赁经营商场的租赁合同所定租金过低等，而公司仍要负担相应的物业和人员费用等，此楼对公司没有产生实际净收入。 由于以上原因及公司其它各项费用仍在发生，公司在本报告期内严重亏损。 （3）公司主营业务收入10%以上的经营业务主要是彩电占主营业务收入的28%，商品销售收入为1171 万元，成本为1152 万元，毛利率1.62%；冰箱占主营业务收入的15%，商品销售收入为627 万元，成本为615 万元，毛利率为2.06% 2、主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩 （1）济南齐鲁软件园信息产业有限责任公司 截止报告期内，本公司持有济南齐鲁软件园信息产业有限责任公司50.08%的股权。该公司注册资本为人民币610 万元，主营范围是：工业自动化控制设备、电子产品、电子计算机软件，外部设备及网络工程开发、应用技术推广及技术咨询服务；批发、零售；电子产品及通讯设备、电子计算机及办公设备。报告期内该公司总资产为1280 万元，2001 年度主营业务收入为109 万元，净利润为-587 万元。 （2）济南百大电子商务有限责任公司 截止报告期内，本公司持有济南百大电子商务有限责任公司90%的股权。该公司注册资本为人民币540 万元，主营范围是：计算机软件硬件开发、销售、计算机网络工程及系统集成；电子商务及公用上网服务，网上购物及配送服务、信息咨询服务，批发日用百货、服装、鞋帽等。报告期内该公司总资产为720 万元，2001年度主营业务收入为1715 万元，净利润为-31 万元。 （3）公司其他子公司济南友谊房地产开发公司、济南友谊宾馆、济南友谊娱乐有限公司、济南友谊装饰工程公司系本公司与香港信辉集团合作的公司，由于香港外方未投入其应投入的资金，造成该土地闲置，现济南市政府已征用建济南泉城广场，待济南市政府将承诺给本公司的征地补偿费全部到位后，公司将注销上述子公司。 3、主要供应商、客户情况 2001 年度，公司向前5 家主要供应商采购金额占年度采购金额的25%。公司向前5家主要客户销售金额占年度销售总额的28.69%。 （二）、公司投资情况 1、在报告期内不存在募集资金及报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2、在报告期内不存在非募集资金投资的重大项目情况。 （三）、公司财务状况 指标名称 2001 年12 月31 日(万元) 2000 年12 月31 日(万元) 增减比率(%) 总资产 40782 50642 -19.74 应收款项 7096 9450 -24.91 存货 684 4215 -83.77 长期投资 450 418 7.66 固定资产净额 21819 19488 11.96 长期负债 1374 8001 -82.81 股东权益 13764 22947 -40.02 2001 年1-12 月 2000 年1-12 月 主营业务利润 -156 539 -128.94 净利润 -9029 16 -57656.25 说明：公司2001 年度亏损的主要原因 1、公司位于泉城路264 号的营业楼由于泉城路改造，从2000 年5 月1 日到现在一直停业，公司主营收入大幅度减少，而一些固定的费用却没有减少，导致营业亏损。 2、处置不良资产和新会计制度计提资产减值准备。 （四）、生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司产生的影响 1、报告期内，由于济南市政改造扩建泉城路,致使公司泉城路264 号的商业经营楼从2001 年5 月停业至今，由此造成了公司主营收入及利润出现了很大的滑坡。但随着泉城路的2002 年5 月改造完成，泉城路将成为济南市最繁华商业中心，公司在泉城路上两座营业楼的商业价值将会有较大的提高。 2、中国加入世界贸易组织对公司未来经营活动的影响 随着国家在商业领域对外国企业的开放，公司将在面临国内众多商业企业的竞争之上，将迎接来自国际大资本、大商业加入济南地区的商业竞争形势。公司将积极引进国际商业先进管理方法，引进商业高级管理人才及外资以改善公司商业经营理念、管理水平、经营环境和经营效益。 （五）、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况和决议内容 报告期内共召开了5 次董事会会议。其中第12 次、13 次、14 次会议是公司原董事会负责召集和召开的，具体内容如下： 公司第三届董事会第12 次会议于2001 年4 月2 日上午9 时在公司三楼会议室召开，应到董事7 人，实到董事6 人，会议审议通过了如下决议： (1) 公司2000 年度报告及报告摘要； (2)公司2000 年董事会报告 (3)公司2000 年财务决算报告； (4)公司2000 年度利润分配预案及2001 年度利润分配政策预计的议案； (5)公司2000 年度总经理报告； (6)关于变更前次募集资金投向的议案； (7)关于收回乳山市银滩旅游渡假村土地使用权的决议； (8)决定召开2000 年度股东大会 公司第三届董事会第13 次会议于2001 年5 月10 日在公司三楼会议室召开，7 名董事到会参加，审议通过了关于更改公司名称的议案；同时审议了关于变更公司董事的议案，该议案没有审议通过。 公司第三届董事会第14 次会议于2001 年8 月15 日在公司三楼会议室召开，6 名董事到会参加，审议通过了： （1）2001 年中期报告及摘要； （2）2001 年利润分配方案； （3）公司制定的提取八项准备的内部控制制度； （4）关于不同意华建公司重组济南百货的决议。 经公司2001 年第一次临时股东大会，决议审议通过了变更部分董事的议案，新的董事会召集并召开了第15 次、16 次、17 次董事会会议，具体内容如下： 公司第三届董事会第15 次会议于2001 年11 月9 日在公司三楼会议室召开，7 名董事到会参加，审议通过了： （1）关于选举公司董事长的议案； （2）关于聘任公司总经理的议案； （3）关于聘任公司副总经理的议案。 公司第三届董事会第16 次会议于2001 年12 月10 日在公司三楼会议室召开，5 名董事到会参加，（二名董事委托其他董事代理行使其董事职权）审议通过了： （1）关于授权董事会行使对外投资权、财产处置权、签署合同权的议案； （2）关于授权总经理行使公司资产处置权、签署合同权、费用审批权的议案： （3）关于与济南百大集团有限公司进行债务重组的议案； （4）关于制定董事会年度费用管理制度的议案； （5）关于调整公司百货经营方针的议案； （6）关于制定公司内部管理制度的议案； （7）关于更换公司董事的议案； （8）审议董事会议事规则； （9）审议总经理工作细则； （10）审议股东大会议事规则； （11）审议信息批露实施细则； （12）审议关于资产减值准备和坏帐准备控制制度的议案； （13）审议关于变更会计制度的议案； 公司第三届董事会第17 次会议于2002 年1 月8 日在公司三楼会议室召开，6 名董事到会参加（一名董事委托其他董事代理行使其董事职权），审议通过了： （1）关于公司规范运作情况自查并整改的议案 （2）审议关于解决"四海香"遗留问题的奖励方案的议案 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内,董事会认真执行并实施了股东大会的一切决议。 （六）、董事会对深圳大华天诚会计师事务所出具的非标准无保留意见说明的审计报告所涉及事项的说明： 1、非标准无保留审计意见涉及事项的基本情况 （1）、关于短期和长期贷款逾期问题 由于历史原因和公司主营业楼所在地泉城路于2001 年初进行拓宽改造，实行封闭，主营业楼从2001 年5 月停业至今，公司经营状况恶化。截止2001 年年底公司贷款逾期总额7764 万元。 （2）、关于或有事项中对外担保和其他应收款问题 截止报告期末公司对外担保总额人民币3610 万元，美元64.4 万元，担保内容全部是商业银行借款。银行已起诉金额人民币2146 万元，占担保人民币金额的59%；美元64.4 万元，占担保美元金额的100%。 其他应收款469 万元系公司转让土地使用权发生的纠纷，土地使用权转让合同金额700 万元，债务人已支付资金231 万元。目前公司正在抓紧与济南市仲裁部门及债务人协调，尽快解决。 2、注册会计师对该事项的基本意见 公司截止2001 年12 月31 日逾期债务为7764 万元，对外担保事项已被起诉的金额为2146 万元，债权人诉讼金额为469 万元，短期债务偿还压力较大。由于公司已对债务计提了利息，并在其会计报表附注中披露了上述事项，因而不存在违反《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关信息披露的规定。但公司若不能妥善解决上述问题，将会影响公司的持续经营能力，因此我所认为有必要在审计报告以解释性说明的形式明确提示投资者注意公司这方面的风险，由投资者自己判断。 3、公司董事会和管理层对该事项的意见 （1）公司董事会的意见 公司董事会同意注册会计师对逾期贷款和对担保所出具的解释所说明。由于历史原因造成公司经营非常困难，偿债能力下降，多起贷款已逾期或面临逾期，多起对外担保已起诉或面临起诉风险，该等事项如不能妥善解决，将影响公司的持续经营。公司董事会提请投资者注意投资风险。 （2）公司管理层的意见 鉴于历史原因造成公司目前经营困难，而且多起贷款已逾期或面临逾期，多起对外担保已起诉或面临起诉风险，因此注册会计师对该等事项出具了解释说明。考虑到该等事项如不能妥善解决，将影响到公司的持续经营，目前，公司管理层正抓紧与各方协调寻求问题尽快妥善解决。 4、该等事项对上市公司的影响程度 该等事项如不能妥善解决，将影响公司的持续经营。该等事项目前还未对公司的持续经营产生严重影响。 5、消除该事项及其影响的可能性 公司正与各债权银行和各被但保单位及债权人进行磋商，尽管困难很大，经过努力该等事项有可能解决。 6、消除该事项及其影响的具体措施 （1）与债权银行协商，达成债务重组，签定新的借款协议，延期偿付债务； （2）对担保等遗留问题在充分调查核实的基础上，对已发生诉讼的担保，与各方协商达成和解；对尚未发生诉讼的担保，在协调各方利益的前提下，通过与对方达成解除担保或要求对方提供反担保等措施保护公司利益。 （3）随着泉城路商业步行街的开街，公司主营业楼将重新开业，公司的经营状况将得到改善，公司的偿债能力将得到提高。 公司董事会承诺，一旦事项有新的进展，本公司将及时履行信息披露义务。 （七）、新年度的经营计划 1、按照《上市公司治理准则》的要求，构筑科学、合理、规范的法人治理结构，保障公司规范、有效运作、确实保障股东权利，提升公司治理水平。 2、加强企业科学管理，降低管理成本，提高管理效率。加快机制创新，更新观念，建立高级管理人员的激励和约束机制，确保公司稳定和发展。进一步完善各项管理规章制度，建立健全合同管理、财务管理、印章管理、总经理办公会议制度、劳动人事管理等各项管理制度。 3、本着效益优先，转变经营理念，提高经营效益。采用国内外大型商场的通行经营方式，由过去的自营方式转变为以联营、租赁经营和自营并举的经营原则，争取商业经营状况得到改善。 4、加大投入，改善公司经营环境，提高经营效益。配合泉城路全面开通，改善经营设施，为广大消费者提供良好地购物环境。 5、加强清产核资工作，优化资产。继续清理债权债务，减少公司资产损失。积极配合有关方面，加快解决遗留问题，保障公司及股东权益，为公司持续经营提供必要的保证。 6、积极稳妥地做好职工安置工作。在面临日益竞争激烈的形势及商业发展形势，公司面临沉重的人员负担严重制约公司的发展，公司将采取国家有关政策允许的各种方式积极稳妥安置或分流职工。 7、公司将采取积极态度，结合华建电子在济南的科技项目的开展，为公司发展高科技产业作好准备工作。 （八）、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案及2002 年度利润分配政策 经深圳大华天诚会计师事务所审计，本公司2001 年度实现净利润-9209 万元，加期初未分配利润5343 万元，累积可供股东分配的利润为-3866 万元。经董事会审议，决定2001 年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。该预案尚需公司2001 年度股东大会审议通过。鉴于公司2001 年度经营出现较大额度的亏损，2002年度实现的利润首先用于弥补2001 年度的亏损，若弥补亏损后仍有利润，提取法定盈余公积金和公益金后，暂不分配，也不实行资本公积金转增股本。 八、监事会报告 1、监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开5 次监事会会议。其中第七次、八次、九次监事会会议由公司原监事会召集并主持。 公司第三届监事会第七次会议于2001 年4 月2 日在公司召开，会议审议通过了如下决议： (1)2000 年度报告及报告摘要。 (2)2000 年度监事会报告。 (3)公司2000 年财务决算报告。 (4)关于变更前次募集资金投向的议案。 （详见2001 年4 月5 日《上海证券报》《中国证券报》） 公司监事会第三届第八次会议于2001 年5 月10 日在公司召开，审议通过了以下议案： 为适应公司的重大变化，建立新的经营决策机制与理念，促进公司的快速发展，根据华建电子有限责任公司的提议及提供的候选人名单，经监事会研究决定张昕女士、彭颖女士为公司监事，孙绍群先生、范丽萍女士不再担任公司监事。 （详见2001 年5 月12 日《上海证券报》《中国证券报》） 公司监事会第三届第九次会议于2001 年8 月15 日在公司召开，审议通过了以下议案： （1）公司2001 年度中期报告及摘要； （2）公司2001 年利润分配方案； （3）公司制定的提取八项准备的内部控制制度； （4）公司董事会不同意华建公司重组济南百货的决议。 （详见2001 年8 月17 日《上海证券报》《中国证券报》） 公司2001 年第一次临时股东大会选举变更了部分监事。公司监事会第三届第十次会议于2001 年11 月8 日在山东济南齐鲁软件大厦会议室召开，应到监事5 人，实到监事5 人，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议审议并一致通过了如下议案：免去张兰华女士监事会主席职务，选举葛伟强先生为公司监事会主席。（详见2001 年11 月10 日《上海证券报》《中国证券报》） 公司监事会第三届第十一次会议于2002 年1 月8 日在公司召开，审议通过了《关于公司规范运作自查情况的审议意见》。 2、报告期监事会监管工作的情况： （1）监事会作为公司常设的监察机构，根据国家有关法律、法规的有关规定，对公司股东大会、董事会召开程序、决策程序、董事会对股东大会决议执行情况、公司董事、经理及高级管理人员及公司内部管理制度等进行了监督。公司在制定重大经营决策及经营活动中，做到了依法办事，重大问题都经董事会、监事会讨论决定，决策程序合理、合法，未发生内幕交易及损害公司、股东利益的行为，没有造成公司资产流失；公司董事、经理及高级管理人员在日常管理和经营活动中严格自律，未有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （2）监事会对深圳大华天诚会计师事务所就公司2001 年度出具的有解释性说明的无保留意见的审计报告进行了认真审议，认为审计报告客观、真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果，公司的费用支出是合理的，未发生侵犯股东利益的行为。 （3）报告期内，公司未募集资金，也没有前期募集资金延续到本期使用的情况。 （4）公司本年度无收购资产情况。 （5）公司本年度无重大关联交易事项。 3、深圳大华天诚会计师事务所对公司出具了有解释性说明的无保留意见的审计报告，董事会对解释说明涉及的事项作了说明，监事会认为董事会的说明真实、准确、完整，反映了事项的真实情况。监事会认为董事会和公司管理层应采取积极措施，尽快解决公司的逾期借款和对外担保问题，避免给公司造成不良影响，保护广大股东的利益。同时监事会认为该等事项如不能妥善解决，将影响公司的持续经营。公司监事会提请投资者注意投资风险。 九、重要事项 1、报告期内本公司诉讼、仲裁事项。现公司对外担保事项已被起诉的资金总额为2146 万元，债权人诉讼金额为469 万元，最初的是1997 年为山东华联商厦担保的贷款，起诉金额为489 万元，最近的一笔是2000 年为济南高新技术总公司担保的贷款，起诉金额为910 万元。 2、报告期内公司无收购、出售资产和吸收合并事项。 3、报告期内公司无重大关联交易事项。 4、重大合同及其履行情况 （1）报告期内没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项； （2）报告期内公司无重大担保事项； （3）报告期内公司没有与任何公司签订资产委托管理协议。 5、报告期内，公司或持有5%以上股东未在指定报纸及网站上刊登任何承诺事项。 6、报告期内公司续聘深圳大华天诚会计师事务所为本公司审计的会计师事务所。 公司2000 年度支付该会计师事务所财务审计费用12 万元(不包括差旅、交通、餐饮、住宿等费用)。自2001 年度起，公司支付给会计师事务所财务审计费用在公司年度审计结束后，由公司董事会视审计结果提出议案，提交股东大会审议确定后支付。 7、报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。 8、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易公开谴责的情形。 9、报告期内，本公司第一大股东济南市国有资产管理局于2001 年3 月31日与华建电子有限责任公司签定了《股权转让意向书》，为进一步明确双方的权利和义务，于2001 年4 月29 日进一步签署了《股权转让协议》及《股权委托管理协议》。 报告期内经公司2001 年第一次临时股东大会审议，决议通过了免去李增起、王玉琴、周亚伟、展光柱、唐守祥、于渭明的公司董事职务，选举黄河燕、黄铁珊、陈肇雄、李致洁、李荣、张世友为公司董事，决议通过了免去张兰华、孙绍群、范立萍的监事职务，选举葛伟强、张福彪、张昕为公司监事。董事会选举黄河燕为公司董事长，根据董事长提名，董事会聘任李荣为公司总经理，聘任蒲智勇为公司执行副总经理，高宏达、王和为公司副总经理。 公司报告期内无聘任或解聘董事会秘书情况。 10、其他事项 报告期内，由于济南市政府对济南市泉城路进行封闭改造工程，致使公司泉城路264 号的营业楼自2001 年5 月起停业至今，目前，根据泉城路的整体规划要求，公司营业楼正处于紧张的装修改造过程中，伴随着泉城路的全面通车，公司的营业楼将以新的形象展现给广大投资者和消费者。 十、财务会计报告 审计报告 深华(2002)股审字第023 号 济南百货大楼集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司及其子公司和联营公司(以下简称“贵公司”)2001 年12 月31日的合并和公司资产负债表及2001 年度合并和公司利润及利润分配表和合并和公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见，我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关凭证等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》和国家其他有关财务会计法规的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量的变化，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 我们注意到，如附注5（13）、（20）和附注6 所述，贵公司的短期债务偿还压力较大，如在短期内无法消除，将直接影响到贵公司的持续经营。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师：胡春元 中国深圳 中国注册会计师：李秉心 2002 年3 月6 日 济南百货大楼(集团)股份有限公司 合并会计报表附注 2001 年度 除特别说明：以人民币元表述 附注1. 公司简介 本公司是经山东省经济体制改革委员会，中国人民银行山东省分行以鲁体改生字[1992]第90 号文批准，于一九九二年七月二十六日成立的。一九九三年十一月二十六日日经中国证券监督委员会[1993]105 号文复审通过，并经上海证券交易所以上证上[1993]第111 号文审核批准，于一九九四年一月三日在上海证券交易所上市交易。本公司领取3700001801070 号企业法人营业执照。本公司注册资本现为人民币10,793 万元。 本公司主要的经营业务包括：日用百货、纺织品、五金交电化工、服装、鞋帽、建筑及装饰材料、日用杂货、家具、摩托车、润滑油、金属材料、烟酒糖茶、食品、饮料、工艺美术品（限公司金店经营金银首饰的零售、维修、翻新）、商品房、汽车（不含小汽车）批发、零售；电子商务及公用上网服务；许可范围的广告业务；旱冰场、游艺机、游乐场、柜台出租。 附注2 .主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （2）会计期间： 本公司采用公历年度为会计期间，即自每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计期间。 （3）记帐本位币： 本公司以人民币为记帐本位币。 （4）记帐基础和计价原则： 本公司会计核算采用权责发生制为记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。 （5）现金及现金等价物的确定标准： 本公司的现金是指：本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指：本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。本公司无现金等价物。 （6）坏帐核算： 按年末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）的帐龄提取坏帐准备，2000 年6 月30日以前按应收款项1 年以内的不计提坏帐准备，一年以上二年以内的计提5‰坏帐准备，二年以上三年以内的计提7‰坏帐准备，三年以上的计提10‰坏帐准备。2000 年6 月30 日以后改变计提比例：按应收款项1 年以内的计提1%的坏帐准备，一年以上二年以内的计提2%的坏帐准备，二年以上三年以内的计提4%的坏帐准备，三年以上的计提6%的坏帐准备。2001 年根据济百大楼董字[2001]第26 号文规定：应收款项1 年以内的计提5%的坏帐准备，一年以上二年以内的计提8%的坏帐准备，二年以上三年以内的计提10%的坏帐准备，三年以上的计提20%的坏帐准备。 （7）存货： 各类存货的购入与入库按售价核算库存商品，月末库存商品余额与商品进销差价相抵后，以实际成本列入会计报表。存货采用定期盘存制。商品采购按实际成本计价。低值易耗品采用五五摊销法。 存货期末分类别按成本与可变现净值孰低计价，期末存货跌价损失准备7,771,063.99元。存货明细详见附注5.注释6。 （8）长期投资： 长期股权投资对持股在50%以上的控股子公司按权益法核算。持股20%以下的联营企业按成本法核算。 长期投资减值准备按可收回的价值与帐面成本之差计提，期末计提长期投资减值准备4,236,000.00 元。 长期投资明细详见附注5.注释8。 （9）固定资产及累计折旧： a.本公司将单位价值在2,000 元以上，且可使用1 年以上的资产归入固定资产。 b.固定资产按实际成本计价。 c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的4 %）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30-40 3.2-2.4% 机器设备 14 6.86% 电子设备 15 6.40% 运输工具 14 6.86% 其他设备 6-20 16%-4.8% 期末由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，表明固定资产已发生了减值，按单项固定资产预计可收回金额低于帐面价值的余额计提固定资产减值准备。 （10）在建工程： 在建工程按实际成本核算反映工程成本。 期末如果由于长期停建、性能和技术落后等原因导致其可收回金额低于帐面价值，按可收回金额低于在建工程帐面价值的差额计提在建工程减值准备。结转在建工程时减值准备一并转入固定资产。 （11）无形资产按实际成本入帐其摊销期限如下： A 土地使用权 按 20-50 年摊销 B 电权 按 20 年摊销 C 水权 按 20 年摊销 D 电话权 按 20 年摊销 E 商誉 按 20 年摊销 由于技术落后，超过法律保护期限、丧失使用价值等原因导致其可回收金额低于帐面价值，按可收回金额低于无形资产帐面价值的差额计提无形资产减值准备。期末计提无形资产——土地使用权减值准备20,000,000.00 元，详见附注5 注释11。 （12）开办费和长期待摊费用： 开办费的摊销期原为5 年，本期对剩余未摊销的开办费进行全额摊销；长期待摊费用的摊销期为5 年。 （13）收入确认原则： 商品销售收入：本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。 （14）借款费用核算： 本公司因购建固定资产而专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销符合以下条件时予以资本化： a.购建期间所发生的专门借款利息 b.资产达到预定可使用状态所必需的中断期间发生的借款利息 c.连续非中断期在三个月内的利息支出 其余借款利息计入当期损益。 （15）合并会计报表的编制基础： 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资，内部往来，内部交易未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东损益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。 本年度已将济南友谊房地产开发公司、济南友谊宾馆、济南友谊娱乐有限公司、济南友谊装饰工程公司、齐鲁软件园信息产业有限公司和济南百大电子商务网络有限责任公司纳入合并报表范围。 （16）利润分配： 根据本公司董事会向股东大会提议，2001 年度的利润不分配、不转增。 附注3.税项： 公司适用主要税种包括：增值税、营业税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。 流转税税率分别为：增值税17%、营业税5%、消费税5%、城市维护建设税为流转税额的7%，教育费附加为流转税额的3%。 企业所得税：公司所得税按应纳税所得额33%计征。 本公司采用应付税款法核算所得税。 附注4：控股子公司及合营企业 1.控股子公司： 子公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 济南友谊房地产开发有限公司* 济南 刘传俊 USD12,000,000.00 济南友谊宾馆* 济南 刘传俊 USD12,000,000.00 济南友谊娱乐有限公司* 济南 刘传俊 USD6,400,000.00 济南友谊装饰工程公司* 济南 刘传俊 USD8,000,000.00 齐鲁软件园信息产业有限公司 济南 李增起 RMB12,000,000.00 济南百大电子商务网络有限责任公司 济南 周亚伟 RMB6,000,000.00 1.控股子公司： 子公司名称 持股比例 济南友谊房地产开发有限公司* 52% 济南友谊宾馆* 52% 济南友谊娱乐有限公司* 52% 济南友谊装饰工程公司* 52% 齐鲁软件园信息产业有限公司 50.83% 济南百大电子商务网络有限责任公司 90% 1.控股子公司： 子公司名称 主营业务 济南友谊房地产开 发有限公司* 设计建造大型购物娱乐综合服务大厦 济南友谊宾馆* 提供餐饮、客房、娱乐服务 济南友谊娱乐有限公司* 提供大型综合娱乐服务 济南友谊装饰工程公司* 承接建筑工程装饰装修，加工销售装饰材料 工业自动化控制设备、电子产品电子计算机软件 外部设备及网络工程开发；应用技术推广及技术咨 齐鲁软件园信息产 询服务；批发零售；电子产品及通信设备（不含无 业有限公司 限通信设备），五金交电，电器机械，电子计算机及 办公设备。 济南百大电子商务网络 计算机软件、硬件开发、销售；计算机网络工程及 有限责任公司 系统集成；电子商务及公用上网服务，网上购物及 配送服务、信息咨询服务；批发、零售；汽车，日 用百货，纺织品，五金，交电，化工，服装，鞋帽， 建筑材料，装饰材料。（未取得专项许可的项目除 外） *系本公司与香港合作的公司，香港外方尚未投入其应投入的资本。 2.联营公司 联营公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 持股比例 主营业务 山东三和实业总公司 山东 --- --- 10% 综合 浙江恒逸集团有限公司 宁波 --- --- 20% 服装 上述公司纳入或未纳入合并报表范围的情况详见附注2. （15） 附注5.主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据为合并数） 注释1. 货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 2001.1.1 2001.12.31 现金 RMB 35,807.43 1:1 59,612.57 35,807.43 小计 --- 59,612.57 35,807.43 银行存款* RMB 17,072,444.49 1:1 61,003,869.63 17,072,444.49 小计 --- 61,003,869.63 17,072,444.49 其他货币资金 RMB --- --- 231,684.57 --- 合计 61,295,166.77 17,108,251.92 *其中12,000,000.00元为公司质押，获取银行贷款。 注释2.应收帐款 2001.1.1 帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB 一年以内 3,472,999.36 22.54 34,730.00 一年以上至二年以内 10,678,553.60 69.31 213,571.07 二年以上至三年以内 730,973.44 4.74 29,238.94 三年以上者 525,033.08 3.41 31,501.98 合计 15,407,559.48 100 309,041.99 2001.12.31 帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB 一年以内 577,660.75 7.51 28,883.04 一年以上至二年以内 3,512,415.40 45.62 280,993.23 二年以上至三年以内 2,348,869.02 30.52 234,886.90 三年以上者 1,256,006.52 16.35 251,201.30 合计 7,694,951.69 100 795,964.47 其中无持股5%以上股东欠款。本公司认为三年以上帐龄的应收帐款，无任何证据表明其无法收回。 应收账款中前五名的金额合计为2,615,611.78元，占应收账款总额的比例为33.99%。 坏帐准备变动较大的原因是会计估计的变更，详见附注2（6）。 应收账款公司数明细列示如下： 2001.1.1 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB 一年以内 931,117.50 22.11 34,730.00 一年以上至二年以内 2,023,351.81 48.06 213,571.07 二年以上至三年以内 730,973.44 17.36 29,238.94 三年以上 525,033.08 12.47 31,501.98 合计 4,210,475.83 100 309,041.99 2001.12.31 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB 一年以内 515,694.92 10.91 25,784.75 一年以上至二年以内 1,131,117.50 23.93 90,489.40 二年以上至三年以内 1,823,351.81 38.58 182,335.18 三年以上 1,256,006.52 26.58 251,201.30 合计 4,726,170.75 100 549,810.63 其中无持股5%以上股东欠款。本公司认为三年以上帐龄的应收帐款，无任何证据表明其无法收回。 应收账款中前五名的金额合计为2,615,611.78 元，占应收账款总额的比例为33.99%。 坏帐准备变动较大的原因是会计估计的变更，详见附注2（6）。 注释3.其他应收款 2001.1.1 帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB 一年以内 16,877,016.70 21.10 --- 一年以上至二年以内 46,801,038.98 58.52 234,005.19 二年以上至三年以内 529,616.04 0.66 3,707.31 三年以上者 15,769,474.99 19.72 332,953.43 合计 79,977,146.71 100 570,665.93 2001.12.31 帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB 一年以内 6,507,736.62 8.52 325,386.83 一年以上至二年以内 6,735,632.12 8.82 538,850.57 二年以上至三年以内 46,801,038.98 61.30 8,158,014.05 三年以上者 16,299,091.03 21.36 3,259,818.21 合计 76,343,498.75 100 12,282,069.66 其中应收非关联公司往来款65,297,763.73 元，占全部其他应收款总额85.53%。占该帐项10%以上欠款单位的具体内容如下； 欠款单位 金额 内容 济南市国资局** 11,045,735.02 离退休人员退休费用 四海香商场有限公司* 34,779,101.51 代垫款、水电费等 济南佳辰置业有限责任公司 4,690,000.00 购买土地使用权款项 合计 50,514,836.53 *四海香商场有限公司基本处于停业状态，仅靠收取房产租金维持职工基本生活，没有其他任何资金来源，还款能力较差，除拖欠本公司债务外还拖欠其他单位较多债务，即使将来转让或出售房产也只能偿还部分债务，为稳妥起见，降低风险，经公司董事会决议，按20%提取特殊坏账准备。 **本公司持股5%以上（含5%）股东欠款11,045,735.02 元，系根据济南市国有资产管理局国资字（1997）第85 号文件的规定，将改制前离退休、人员的退休、医疗等费用在1997 年和1998 年的国家股红利中列支，由于1997 年和1998 年本公司利润尚未向股东分配，故暂挂其他应收款。 其中前五名的金额为56,220,218.50 元，占其他应收款总额的73.64%。 本公司认为帐龄三年以上的其他应收款，无任何证据表明其无法收回。 坏账准备本期变动较大的原因是会计估计的变更，详见附注2（6）。 其他应收款公司数明细列示如下： 2001.1.1 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB 一年以内 12,438,597.45 16.57 --- 一年以上至二年以内 47,116,967.02 62.75 235,584.84 二年以上至三年以内 --- --- --- 三年以上 15,525,391.31 20.68 288,681.92 合计 75,080,955.78 100 524,266.76 2001.12.31 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB 一年以内 193,670.35 0.29 9,683.52 一年以上至二年以内 3,849,293.07 5.80 406,688.40 二年以上至三年以内 46,801,038.98 70.52 8,158,014.05 三年以上 15,525,391.31 23.39 3,106,428.64 合计 66,369,393.71 100 11,680,814.61 其中无持股5%以上股东欠款。本公司认为三年以上帐龄的应收帐款，无任何证据表明其无法收回。 应收账款中前五名的金额合计为2,615,611.78 元，占应收账款总额的比例为33.99%。 坏帐准备变动较大的原因是会计估计的变更，详见附注2（6）。 注释4.预付帐款 2001.1.1 2001.12.31 帐龄 余额 占该帐项金额比例 余额 占该帐项金额比例 RMB % RMB % 一年以内 801,680.73 100 --- --- 一年以上至二年以内 --- --- --- --- 二年以上至三年以内 --- --- --- --- 三年以上 --- --- --- --- 合计 801,680.73 100 --- --- 注释5.应收补贴款 单位名称 2001.1.1 2001.12.31 性质 济南市财政局 5,953,642.99 5,953,642.99 税收返还款 单位名称 内容 济南市财政局 根据山东省财政厅鲁财税[1996]第48 号文， 公司2000 年以前的所得税按应纳税所得额 33%计征。对超过15%部分由财政返还。 注释6.存货及存货跌价准备 类别 2001.1.1 2001.12.31 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 库存商品 39,048,532.28 38,515,812.87 12,210,085.46 4,439,021.47 原材料 216,725.70 186,725.70 197,985.40 197,985.40 低值易耗品 953,328.20 953,328.20 672,807.08 672,807.08 商品采购 2,493,371.52 2,493,371.52 1,529,991.64 1,529,991.64 合计 42,711,957.70 42,149,238.29 14,610,869.58 6,839,805.59 存货跌价准备 2001.1.1 本期增加 本期转回 2001.12.31 库存商品 532,719.41 7,238,344.58 --- 7,771,063.99 原材料 30,000.00 --- 30,000.00 --- 低值易耗品 --- --- --- --- 商品采购 --- --- --- --- 合计 562,719.41 7,238,344.58 30,000.00 7,771,063.99 存货的可变现净值按个别根据估计售价减去完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值确定。 注释7.待摊费用 类别 2001.1.1 本期增加 本期摊销 2001.12.31 企业财产保险费 16,019.00 --- 16,019.00 --- 柳埠遥墙施工费 --- 772,000.00 --- 772,000.00 房屋租赁费 64,549.52 133,353.30 127,598.40 70,304.42 合计 80,568.52 905,353.30 143,617.40 842,304.42 注释8.长期投资 （1）明细列示如下： 项目 2001.1.1 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中：对子公司投资 --- --- --- 对合营企业投资 --- --- --- 对联营企业投资 4,236,000.00 56,000.00 4,180,000.00 其他股权投资 --- --- --- 合计 4,236,000.00 56,000.00 4,180,000.00 项目 2001.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中：对子公司投资 --- --- --- 对合营企业投资 --- --- --- 对联营企业投资 4,236,000.00 4,236,000.00 --- 其他股权投资 4,500,000.00 --- 4,500,000.00 合计 8,736,000.00 4,236,000.00 4,500,000.00 （2）股权投资 a.股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资成 注册资本比例 山东汽车销售集团公司 --- 30万股 --- 1,200,000.00 潍坊医药集团股份公司 --- 10万股 --- 400,000.00 金狮集团 --- 10万股 --- 400,000.00 交通银行济南支行 --- 61.36万股 --- 2,500,000.00 小计 4,500,000.00 减值准备 被投资单位名称 本期初数 本期增加 本期转回 期末数 期末余额 市价 山东汽车销售集团公司 --- --- --- --- 1,200,000.00 --- 潍坊医药集团股份公司 --- --- --- --- 400,000.00 --- 金狮集团 --- --- --- --- 400,000.00 --- 交通银行济南支行 --- --- --- --- 2,500,000.00 --- 小计 --- --- --- --- 4,500,000.00 b.其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册 初始投资成本 资本比例 山东三和实业总公司 20 10% 736,000.00 浙江恒逸集团有限公司 20 20% 3,500,000.00 小计 4,236,000.00 减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期转回 期末数 期末余额 备注 山东三和实业总公司 56,000 680,000 --- 736,000 --- 浙江恒逸集团有限公司 --- 3,5000,000 --- 3,500,000 --- 小计 56,000 4,180,000 --- 4,236,000 长期投资公司数明细列示如下： （1）明细列示如下： 项目 2001.1.1 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中：对子公司投资 25,212,624.98 --- 25,212,624.98 对合营企业投资 --- --- --- 对联营企业投资 4,236,000.00 56,000.00 4,180,000.00 其他股权投资 --- --- --- 合计 29,448,624.98 56,000.00 29,392,624.98 项目 2001.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中：对子公司投资 22,168,147.23 --- 22,168,147.23 对合营企业投资 --- --- --- 对联营企业投资 4,180,000.00 4,180,000.00 --- 其他股权投资 4,500,000.00 --- 4,500,000.00 合计 30,848,147.23 4,180,000.00 26,668,147.23 （2）长期股权投资 a.股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资成本 注册资本比例 山东汽车销售集团公司 --- 30万股 --- 1,200,000.00 潍坊医药集团股份公司 --- 10万股 --- 400,000.00 金狮集团 --- 10万股 --- 400,000.00 交通银行济南支行 --- 61.36万股 --- 2,500,000.00 小计 4,500,000.00 减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期转回 期末数 期末余额 市价 山东汽车销售集团公司 --- --- --- --- 1,200,000.00 --- 潍坊医药集团股份公司 --- --- --- --- 400,000.00 --- 金狮集团 --- --- --- --- 400,000.00 --- 交通银行济南支行 --- --- --- --- 2,500,000.00 --- 小计 --- --- --- --- 4,500,000.00 b.其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 被投资单位注 初始投资成 册资本比例 百大电子商务网络公司 --- 90% 5,400,000.00 齐鲁软件园信息产业公司 --- 50.83% 6,000,000.00 济南友谊公司筹建处 --- 52% 56,815,897.66 山东三和实业总公司 20 10% 736,000.00 浙江恒逸集团有限公司 20 20% 3,500,000.00 小计 72,451,897.66 减值准备 被投资单位名称 本期初数 本期增加 本期转回 期末数 百大电子商务网络公司 --- --- --- --- 齐鲁软件园信息产业公司 --- --- --- --- 济南友谊公司筹建处 --- --- --- --- 山东三和实业总公司 56,000 680,000 --- 736,000 浙江恒逸集团有限公司 --- 3,500,000 --- 3,500,000 小计 56,000 4,180,000 --- 4,236,000 被投资单位名称 期末余额 备注 百大电子商务网络公司 5,122,118.71 --- 齐鲁软件园信息产业公司 5,638,261.04 --- 济南友谊公司筹建处 11,407,767.48 --- 山东三和实业总公司 --- 与该公司失去 联系 浙江恒逸集团有限公司 --- 与该公司失去 联系 小计 22,168,147.23 注释9.固定资产及累计折旧 固定资产原值 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 房屋及建筑物 200,489,133.95 *32,500,000.00 2,000,000.00 230,989,133.95 机器设备 2,870,495.36 590.00 932,062.42 1,939,022.94 电子设备 4,789,944.37 27,400.00 2,144,858.32 2,672,486.05 运输设备 2,696,497.88 455,700.00 327,727.56 2,824,470.32 其他设备 4,189,592.54 225,919.30 2,099,535.14 2,315,976.70 合计 215,035,664.10 33,209,609.30 7,504,183.44 240,741,089.96 累计折旧 2000.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 房屋及建筑物 13,822,807.87 5,121,009.18 90,666.61 18,853,150.44 机器设备 1,254,209.77 175,893.21 566,935.66 863,167.32 电子设备 2,425,418.37 708,330.68 1,417,673.64 1,716,075.41 运输设备 705,236.02 148,604.19 139,793.52 714,046.69 其他设备 1,951,133.64 98,883.25 1,642,484.60 407,532.29 合计 20,158,805.67 6,252,720.51 3,857,554.03 22,553,972.15 净值 194,876,858.43 218,187,117.81 固定资产本期减少额中无固定资产出售。 固定资产抵押或担保为198,489,133.95 元。 *固定资产本期增加，主要是济南百货大观集团公司以其所属位于济南市泉城路264 号院内仓库偿还本公司债务所致。 注释10.在建工程 工程项目名称 预算数 2001.1.1 本期增加 本期转入 固定资产 一期工程* --- 29,212,192.68 350,000.00 --- 喷淋工程 --- 1,151,537.30 5,920.00 --- 门面装修工程 --- 370,953.20 --- --- 吊顶工程 --- 1,111,951.91 --- --- 扶梯工程 --- 667,971.23 2,153,520.00 --- 联谊大厦** --- 8,102,934.51 --- --- 其他 --- --- 399,900.00 --- 合计 --- 40,617,540.83 2,909,340.00 --- 工程项目名称 本期其他 2001.12.31 资金来源 减少额 一期工程* --- 29,562,192.68 置换 喷淋工程 --- 1,157,457.30 自筹 门面装修工程 --- 370,953.20 自筹 吊顶工程 --- 1,111,951.91 自筹 扶梯工程 --- 2,821,491.23 自筹 联谊大厦** 70,040.35 8,032,894.16 自筹 其他 --- 399,900.00 自筹 合计 70,040.35 43,456,840.48 *一期工程系与四海香股份公司通过资产置换而获得的一宗位于济南市泉城路268 号约计有7.8 亩的土地，本公司已取得该地产的土地使用证，地号010216210。现公司正与山东永安企业股份有限公司在此地块上合建一座大楼，进度为75%，工程所需资金全部由合作方投入。 **系山东省政府建广场征用了本公司与外商合资建设的联谊大厦所在的土地，济南市政府应支付的土地征用及补偿费，现仍陆续给予补偿，市政府同意完全补偿本公司为联谊大厦所付出的成本。本公司认为，无任何证据表明无法收回此款项。 注释11.无形资产 种类 取得方式 原始发生额 2001.1.1 本期增加 土地使用权* --- 58,475,900.10 54,722,931.92 --- 电权 购买 2,360,000.00 1,671,777.00 --- 水权 购买 306,000.00 216,338.18 --- 电话权 购买 247,500.00 175,221.41 --- 商誉及商权 --- 4,990,000.00 4,729,574.66 --- 专有技术 投资 100,000.00 100,000.00 --- 合计 61,615,843.17 --- 种类 本期转出 本期摊销 累计摊销 2001.12.31 剩余摊销年限 土地使用权* --- 1,361,742.00 5,114,710.18 53,361,189.92 13-49年 电权 --- 118,000.00 806,223.00 1,553,777.00 13年 水权 --- 15,300.00 104,961.82 201,038.18 13年 电话权 --- 12,374.00 84,652.59 162,847.41 13年 商誉及商权 --- 249,500.00 509,925.34 4,480,074.66 18年 专有技术 --- --- --- 100,000.00 --- 合计 --- 1,756,916.00 6,620,472.93 59,858,927.17 无形资产减值准备如下： 项目 2001.1.1 本期增加 本期转回 2001.12.31 土地使用权 --- *20,000,000.00 --- 20,000,000.00 合计 --- 20,000,000.00 --- 20,000,000.00 *经评估人员估算，位于济南市经二路260 号（面积为719 平方米的商业用地）和经二路213 号（面积为2832.8 平方米住宅用地）和玉函路54 号（面积为1650 平方米住宅用地）等三宗土地当前的价值为1330 万元，减值1500 万元；位于乳山市银滩旅游度假区的一宗面积为86638 平方米的综合用地，经评估人员估算该宗地价为1560 万元，减值500 万元。 注释12.长期待摊费用 种类 原始发生额 2001.1.1 本期增加 本期摊销 2001.12.31 装修费用 491,832.70 176,746.65 --- 98,366.54 78,380.11 开办费 --- 167,255.18 --- 167,255.18 --- 合计 --- 344,001.83 --- 265,621.72 78,380.11 种类 累计摊销额 剩余摊销年限 装修费用 413,452.59 1年 开办费 --- --- 合计 413,452.59 注释13.短期借款 2001.12.31 借款类型 借款单位 2001.1.1 原币 人民币 抵押 商行洪楼支行 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 商行洪楼支行 1,576,000.00 1,576,000.00 1,576,000.00 商行洪楼支行 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 商行舜井支行 6,600,000.00 6,600,000.00 6,600,000.00 农行泉城路支行 23,000,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00 商行市中支行 13,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 商行市中支行 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 商行市中支行 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 中行历下支行 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 工行经二路支行 200,000.00 200,000.00 200,000.00 工行历下区支行 12,310,000.00 12,310,000.00 12,310,000.00 工行历下区支行 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 工行历下区支行 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 农行泉城路支行 1,840,000.00 1,840,000.00 1,840,000.00 300,000.00 --- --- 400,000.00 --- --- 建行经七路支行 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 工行历下区支行 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 工行历下区支行 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 工行历下区支行 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 工行历下区支行 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 工行历下区支行 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 光大和平支行 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 担保 中信行北园支行 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 建行经三路支行 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 信用 商行洪楼支行 3,800,000.00 3,800,000.00 3,800,000.00 山东国际信托 900,000.00 900,000.00 900,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 小计 128,726,000.00 128,026,000.00 其他单 位借款 市财政 局 200,000.00 200,000.00 200,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 小计 1,200,000.00 1,200,000.00 合计 129,926,000.00 129,226,000.00 借款类型 借款单位 到期日 利率 备注 抵押 商行洪楼支行 2002.4.10 5.3625‰ 定期存单质押1200万 商行洪楼支行 2002.11.13 4.65‰ 房产抵押 商行洪楼支行 2002.4.10 5.85‰ 房产抵押 商行舜井支行 2001.10.16 5.94‰ 房产抵押逾期 农行泉城路支行 2001.4.10 5.94‰ 房产抵押逾期 商行市中支行 2001.11.1 5.85‰ 房产抵押逾期 商行市中支行 2001.4.9 5.85‰ 房产抵押逾期 商行市中支行 2001.10.16 5.94‰ 房产抵押逾期 中行历下支行 6.534‰ 房产抵押逾期 工行经二路支行 2002.1.20 5.445‰ 房产抵押 工行历下区支行 2002.4.6 6.534‰ 房产抵押 工行历下区支行 2002.4.6 6.534‰ 房产抵押 工行历下区支行 2002.4.6 6.534‰ 房产抵押 农行泉城路支行 2001.4.10 5.94‰ 逾期 --- --- --- --- 建行经七路支行 1999.11.28 7.26‰ 逾期 工行历下区支行 2002.4.6 5.3625‰ 工行历下区支行 2000.11.25 5.115‰ 房产抵押逾期 工行历下区支行 2002.4.6 5.3625‰ 房产抵押 工行历下区支行 2002.7.21 5.3625‰ 房产抵押 工行历下区支行 2002.12.11 5.445‰ 房产抵押 光大和平支行 2002.6.6 6.435‰ 房产抵押 担保 中信行北园支行 2001.6.20 5.445‰ 逾期 建行经三路支行 2001.7.5 5.3625‰ 逾期 信用 商行洪楼支行 2001.1.20 5.3625‰ 逾期 山东国际信托 逾期 2001.4.1 5.58‰ 逾期 小计 其他单 位借款 市财政 局 1997.10.16 逾期 1998.06.17 逾期 小计 合计 注释14.应付帐款 应付帐款年末余额11,139,158.01 元，其中无欠持股5%(含5%)以上股东款。 注释15.预收帐款 预收帐款年末余额83,395.82 元，其中无欠持股5%(含5%)以上股东款。 注释16.其他应付款 其他应付款期末余额15,220,671.55 元，其中无欠持股5%(含5%)以上股东款。 注释17.未交税金 项目 2001.1.1 2001.12.31 增值税 (312,467.27) (635,635.73) 营业税 1,097,664.65 1,010,214.07 城建税 (15,730.85) (41,845.54) 企业所得税 9,938,232.24 9,866,350.94 房产税 528,118.00 819,743.68 土地使用税 40,289.00 80,578.00 印花税 (3,579.97) --- 合计 11,272,525.80 11,099,405.42 注释18.其他应交款 项目 2001.12.31 性质 计缴标准 教育费附加 (17,984.06) 应交营业税、消费税和增值税 的3% 行业管理费 71,508.33 --- 合计 53,524.27 注释19.预提费用 项目 2001.1.1 2001.12.31 劳动保险 --- 4,200,000.00 借款利息 --- 11,020,000.00 煤炭费 --- 500,000.00 其他 --- 650,000.00 合计 --- 16,370,000.00 注释20.一年内到期的长期借款 期末数 借款类型 期初数 原币 人民币 借款期限 银行借款 其中：抵押 --- 36,200,000.00 36,200,000.00 2002.6.1 --- 17,600,000.00 17,600,000.00 2002.6.1 --- 8,000,000.00 8,000,000.00 2002.6.1 --- 4,300,000.00 4,300,000.00 2002.12.25 合计 --- 66,100,000.00 66,100,000.00 借款类型 年利率 借款条件 银行借款 其中：抵押 6.534‰ 房产抵押 6.534‰ 房产抵押 6.534‰ 房产抵押 6.534‰ 房产抵押 合计 注释21.股本 本期增加 项目 2001.1.1 配股额 送股额 公积金转股 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 43,576,994.50 --- --- --- --- 其中：国家股持有股份 36,276,194.50 --- --- --- --- 境内法人持有股份 7.300.800.00 --- --- --- --- 外资法人持有股份 --- --- --- --- --- 2.募集法人股 --- --- --- --- --- 3.内部职工股 --- --- --- --- --- 4.优先股或其他 --- --- --- --- --- 合计 43,576,994.50 --- --- --- --- 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通 股 64,350,000.00 --- --- --- --- 2.境内上市的外资股 --- --- --- --- --- 3.境外上市的外资股 --- --- --- --- --- 4.其他 --- --- --- --- --- 合计 64,350,000.00 --- --- --- --- 项目 2001.12.31 一、尚未流通股份 1.发起人股份 43,576,994.50 其中：国家股持有股份 36,276,194.50 境内法人持有股份 7.300.800.00 外资法人持有股份 --- 2.募集法人股 --- 3.内部职工股 --- 4.优先股或其他 --- 合计 43,576,994.50 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通 股 64,350,000.00 2.境内上市的外资股 --- 3.境外上市的外资股 --- 4.其他 --- 合计 64,350,000.00 本公司股本业经深圳大华会计师事务所以深华验字第048 号验资报告验证确认。 注释22.资本公积 项目 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 股本溢价 50,076,661.23 --- --- 50,076,661.23 固定资产抵债 --- 120,219.12 --- 120,219.12 合计 50,076,661.23 120,219.12 --- 50,196,880.35 注释23.盈余公积 项目 2001.1.1 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 法定盈余公积 10,033,690.01 *144,214.97 --- 10,177,904.98 法定公益金 7,971,573.07 --- --- 7,971,573.07 任意盈余公积 28,403.48 --- --- 28,403.48 合计 18,033,666.56 144,214.97 --- 18,177,881.53 *盈余公积增加是以前年度住房公积金转入所致。 注释24.未分配利润 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 53,427,823.97 --- 92,088,995.29 (38,661,171.32) 53,427,823.97 --- 92,088,995.29 (38,661,171.32) 注释25.主营业务收入、成本 2001年度 2000年度 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商品销售收入 40,993,581.45 40,284,184.24 150,582,542.81 147,119,680.77 工程收入 --- --- 9,114,360.44 7,053,463.26 软件收入 828,492.98 3,051,717.39 --- --- 合计 41,822,074.43 43,335,901.63 159,696,903.25 154,173,144.03 本公司前五名客户销售收入总额为12,800,000.00 元，占全部销售收入的比例为28.69%。 主营业务收入与成本公司数明细如下： 2001年度 2000年度 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商品销售收入 23,575,162.42 23,305,691.89 130,990,517.71 128,241,441.45 合计 23,575,162.42 23,305,691.89 130,990,517.71 128,241,441.45 注释26.主营业务税金及附加 税种 2001年度 2000年度 营业税 22,763.60 3,682.45 城市维护建设税 637.75 25,401.28 教育费附加 285.01 15,767.32 消费税 17,783.03 85,302.14 合计 41,469.39 130,153.19 注释27.其他业务利润 2001年度 其他业务类别 其他业务收入 其他业务成本 利润 服务性收入 --- --- --- 技术转让收入 105,115.00 97,934.48 7,180.52 施工收入 --- --- --- 培训收入 --- --- --- 柜台租金收入 --- --- --- 房屋租赁收入 776,040.34 --- 776,040.34 转让土地使用权 --- --- --- 合计 881,155.34 97,934.48 783,220.86 2000年度 其他业务类别 其他业务收入 其他业务成本 利润 服务性收入 203,783.31 --- 203,783.31 技术转让收入 8,000.00 --- 8,000.00 施工收入 1,137,671.73 110,977.83 1,026,693.90 培训收入 274,367.61 3,550.66 270,816.95 柜台租金收入 4,890,000.00 543,000.00 4,347,000.00 房屋租赁收入 --- --- --- 转让土地使用权 7,000,000.00 1,736,500.00 5,263,500.00 合计 13,513,822.65 2,394,028.49 11,119,794.16 注释28.财务费用 项目 2001年度 2000年度 利息支出 14,053,092.08 7,943,431.79 减：利息收入 9,266.16 263,708.67 汇兑损失 --- --- 减：汇兑收益 --- --- 其他 11,721.35 18,099.86 合计 14,055,547.27 7,697,822.98 注释29.投资收益 项目 2001年度 2000年度 股票投资收益 --- 49,088.00 联营或合营公司收益* (4,180,000.00) 18,200,000.00 合计 (4,180,000.00) 18,249,088.00 *2001 年度投资收益-4,180,000.00 元，主要是：公司与投资的山东三和实业总公司和浙江恒逸集团有限公司失去联系，两公司的存在与否尚不可知，公司从谨慎性出发，对两公司按2000.12.31 的帐面价值计提4,180,000.00 元的减值准备。 投资收益公司数明细如下： 收入项目 2001年度 2000年度 联营或合营公司投资收益 (3,245,137.75) 18,200,000.00* 股票投资收益 --- 49,088.00 年末调整的投资收益 --- 8,261.77 长期投资减值准备 (4,180,000.00) --- 合计 (7,425,137.75) 18,257,349.77 注释30.营业外收支 1.营业外收入 收入项目 2001年度 2000年度 房产处置收入 --- 1,394,629.20 固定资产清理收益 700,376.61 56,000.00 其他 531.00 25,000.00 合计 700,907.61 1,475,629.20 2.营业外支出 支出项目 2001年度 2000年度 固定资产清理损失 1,466,458.29 1,545,899.09 无形资产减值* 20,000,000.00 --- 解除合同人员补偿 金 137,683.00 其他 198,279.60 --- 合计 21,802,420.89 1,545,899.09 *详见注释11。 注释31.其他与经营活动有关的现金 项目 2001年度 2000年度 营业费用 4,003,583.59 5,402,840.20 管理费用 4,512,395.01 10,946,201.46 往来款 (3,371,204.22) (35,024,247.45) 合计 (5,144,774.38) (18,675,205.79) 附注6.或有事项 1.对外担保事项 被担保单位 借款单位 金额(万元) 备注 美元 济南大吉祥房地产公司 农行力下支行 64.40 已起诉 小计 64.40 人民币 山东华联商厦 农行市中支行 480.00 已起诉 山东华联商厦 建行解放路支行 200.00 已起诉 济南储运贸易公司 交行济南分行 30.00 --- 济南储运贸易公司 农行槐荫支行 38.00 --- 济南储运贸易公司 商行万紫巷支行 120.00 --- 济南大通五金公司 商行市中支行 40.00 已起诉 济南大通五金公司 中信实业银行 45.00 已起诉 山东永安股份有限公司 工行历下支行 700.00 --- 山东时装总公司 建行铁路专业银行 74.00 诉讼保全 山东时装总公司 英大国际有限公司 20.00 --- 山东时装总公司 齐鲁信托投资公司 70.00 已起诉 济南四海香股份公司 建行历下支行 400.00 已逾期，银行准备起诉 济南时装公司 窿祥商场建行高新支行 30.00 --- 英克莱销售中心 商行高新支行 27.00 已起诉 济南精益眼镜公司 中信实业银行 126.00 --- 济南高新技术总公司 中国信达公司 910.00 已起诉 济南齐鲁软件园 建行经三路支行 300.00 已起诉 小计 3,610.00 2诉讼事项 其他应收款* 4,690,000.00 转让土地转让权诉讼 2000年3月，本公司与济南佳辰置业有限公司签订了土地使用权转让合同，双方就本公司拥有的解放路97 号土地使用权转让事项达成一致，合同规定，转让土地使用权的价款为700 万元，在合同签订之日起7 日内，济南佳辰置业有限公司支付第一期宗地转让款300 万元，本公司办理该宗土地的实际交割工作；随后，济南佳辰置业有限公司支付第二期转让款；该土地使用权转移到济南佳辰置业有限公司，应支付第三期转让款265 万元，其余款项在该地无遗留问题后在2000 年12 月31 日前支付。合同签定后，本公司履行了合同约定的义务，但济南佳辰置业有限公司未履行合同约定的义务，因此，本公司向济南仲裁委员会提出仲裁申请，济南仲裁委员会于2001 年1 月2 日受理此案，此案现正在审理中。 附注7.资产负债表日后事项 1.经2002 年3 月日本公司董事会决定，2000 年度的利润暂不分配、不转增。 附注8.其他重大事项 1.重大债务重组 2001 年12 月5 日，公司与济南百货大观集团签订《债务重组协议》，大观集团将其所属泉城路264 号院内一栋建筑面积6512.24 平方米的仓库和其所持有的法人股权111.36 万股用于抵偿所欠济南百货债务3700 万元，其中仓库抵偿3250 万元，法人股抵偿450 万元。 2.逾期借款为7794 万元。 附注9.关联方关系及其交易 (1)关联公司 关联公司名称 与本公司的关系 济南市国有资产管理局 股东 （2）关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 其他应收款 济南市国资局 离退休职工工资费用 11,045,735.02 11,045,735.02 合计 11,045,735.02 11,045,735.02 无其他关联交易。 附注10.合并会计报表变动幅度30%以上（含30%）的重大项目说明 （1）银行存款年末数比年初数减少72.09%，系购买固定资产和股权投资所致。 （2）应收账款年末数比年初数减少50.04%，系货款收回所致。 （3）存货年末数比年初数减少65.79%，系由于泉城路改造商场停业经营，公司主要消耗库存所致。 （4）无形资产年末数比年初数减少35.31%，系无形资产——土地使用权减值所致。 （5）应付账款年末数比年初数减少69.23%，系支付货款所致。 （6）其他应付款年末数比年初数减少92.29%，系支付款项所致。 （7）预提费用年末数比年初数增加，主要是预提财务费用和职工养老金所致。 （8）主营业务利润本年数比上年数减少128.84%，主要系2001 年5 月份济南泉城路改造导致公司处于停业状态。 （9）其他业务利润本年比去年减少92.96%，主要系去年本公司将位于济南市解放路97 号的一宗土地使用权转让给佳辰置业有限公司，转让价格为700 万元，成本及税金为174 万，收益为526 万和2001 年柜台租金收入减少所致。 （10）管理费用本年数比去年数增加146.93%，主要是存货跌价准备计提777 万元、坏账准备1080 万元和计提养老金420 万元以及其他费用115 万元所致。 （11）财务费用本年数比去年数增加82.59%，主要是贷款逾期罚息所致。 （12）投资收益本年比去年减少金额为2,242.91 万元： a.2000 年，主要系收回合作开发投资收益公司投资1820 万元。 b.由于公司与投资的山东三和实业总公司和浙江恒逸集团有限公司失去联系，两公司的存在与否尚不可知，公司从谨慎性出发，在2001 年对两公司按2000.12.31 的帐面价值计提4,180,000.00 元的减值准备。 （13）营业外支出本年比上年增加131.33%，主要系计提无形资产减值准备20,000,000.00 元所致。 附注11.合并会计报表之批准 2001 年度的合并会计报表于2002 年3 月18 日经本公司董事会批准通过。 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表： 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿。 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司董事会 二00二年三月二十日 济南百货大楼（集团）股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 资 产 注释 2001年12月31日 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 1 17,108,251.92 16,614,846.71 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 2 6,898,987.22 4,176,360.12 其他应收款 3 64,061,429.09 54,688,579.10 预付帐款 4 - - 应收补贴款 5 5,953,642.99 5,953,642.99 存货 6 6,839,805.59 4,952,609.28 待摊费用 7 842,304.42 83,918.76 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 29,570.39 - 流动资产合计 101,733,991.62 86,469,956.96 长期投资： 长期股权投资 8 4,500,000.00 26,668,147.23 长期债权投资 8 - - 长期投资合计 8 4,500,000.00 26,668,147.23 其中：合并价差 - - 其中：股权投资差额 - - 固定投资： 固定资产原价 9 240,741,089.96 238,623,973.30 减：累计折旧 9 22,553,972.15 21,573,269.17 固定资产净值 9 218,187,117.81 217,050,704.13 减：固定资产减值准备 9 - - 固定资产净额 9 218,187,117.81 217,050,704.13 工程物资 - 在建工程 10 43,456,840.48 35,423,946.32 固定资产清理 - - 待处理固定资产净损失 - - 固定资产合计 261,643,958.29 252,474,650.45 无形及其他资产： 无形资产 11 39,858,927.17 39,758,927.17 长期待摊费用 12 78,380.11 - 其他长期资产 - - 无形及其他资产合计 39,937,307.28 39,758,927.17 递延税项: 递延税款借项 - - 资产总计 407,815,257.19 405,371,681.81 资 产 2000年12月31日 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 61,295,166.77 54,524,701.03 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 15,098,517.49 3,901,433.84 其他应收款 79,406,480.78 74,556,689.02 预付帐款 801,680.73 - 应收补贴款 5,953,642.99 5,953,642.99 存货 42,149,238.29 36,456,508.65 待摊费用 80,568.52 99,937.76 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 204,785,295.57 175,492,913.29 长期投资： 长期股权投资 4,180,000.00 29,392,624.98 长期债权投资 - - 长期投资合计 4,180,000.00 29,392,624.98 其中：合并价差 - - 其中：股权投资差额 - - 固定投资： 固定资产原价 215,035,664.10 212,931,808.84 减：累计折旧 20,158,805.67 19,682,143.62 固定资产净值 194,876,858.43 193,249,665.22 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 194,876,858.43 193,249,665.22 工程物资 - - 在建工程 40,617,540.83 32,514,606.32 固定资产清理 - - 待处理固定资产净损失 - - 固定资产合计 235,494,399.26 225,764,271.54 无形及其他资产： 无形资产 61,615,843.17 61,515,843.17 长期待摊费用 344,001.83 - 其他长期资产 - - 无形及其他资产合计 61,959,845.00 61,515,843.17 递延税项: 递延税款借项 - - 资产总计 506,419,539.83 492,165,652.98 济南百货大楼(集团)股份有限公司 资产负债表(续） 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 2001年12月31日 合并数 公司数 流动负债 短期借款 13 129,226,000.00 126,226,000.00 应付票据 - - 应付帐款 14 11,139,158.01 20,084,554.60 预收帐款 15 83,395.82 12,821.82 应付工资 354,663.75 354,663.75 应付福利费 118,576.31 61,164.79 应付股利 21,164.20 21,164.20 应交税金 17 11,099,405.42 10,952,670.06 其他应交款 18 53,524.27 53,551.05 其他应付款 16 15,220,671.55 13,749,645.38 预提费用 19 16,370,000.00 16,370,000.00 一年内到期的长期负债 20 66,100,000.00 66,100,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 249,786,559.33 253,986,235.65 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 13,744,861.10 13,744,861.10 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 递延税项: 递延税款贷项 - - 长期负债合计 13,744,861.10 13,744,861.10 负债合计 263,531,420.43 267,731,096.75 少数股东权益： 少数股东权益 6,643,251.70 - 所有者权益： 股本 21 107,926,994.50 107,926,994.50 资本公积 22 50,196,880.35 50,196,880.35 盈余公积 23 18,177,881.53 17,901,749.16 其中：公益金 23 7,971,573.07 7,892,237.43 未分配利润 24 (38,661,171.32) (38,385,038.95) 外币折算差额 - - 股东权益合计 137,640,585.06 137,640,585.06 负债及股东权益总计 407,815,257.19 405,371,681.81 负债及股东权益 2000年12月31日 合并数 公司数 流动负债 短期借款 129,926,000.00 126,926,000.00 应付票据 - - 应付帐款 36,201,686.76 37,537,697.35 预收帐款 905,403.96 58,402.96 应付工资 588,207.95 588,207.95 应付福利费 230,748.77 144,292.74 应付股利 21,164.20 21,164.20 应交税金 11,272,525.80 10,830,657.74 其他应交款 64,766.57 58,599.24 其他应付款 7,890,652.04 6,522,095.65 预提费用 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 187,101,156.05 182,687,117.83 长期负债： 长期借款 66,100,000.00 66,100,000.00 应付债券 - - 长期应付款 13,744,861.10 13,744,861.10 专项应付款 - - 其他长期负债 168,527.79 168,527.79 递延税项: 递延税款贷项 - - 长期负债合计 80,013,388.89 80,013,388.89 负债合计 267,114,544.94 262,700,506.72 少数股东权益： 少数股东权益 9,839,848.63 - 所有者权益： 股本 107,926,994.50 107,926,994.50 资本公积 50,076,661.23 50,076,661.23 盈余公积 18,033,666.56 17,757,534.19 其中：公益金 7,971,573.07 7,892,237.43 未分配利润 53,427,823.97 53,703,956.34 外币折算差额 - - 股东权益合计 229,465,146.26 229,465,146.26 负债及股东权益总计 506,419,539.83 492,165,652.98 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 济南百货大楼（集团）股份有限公司 利润及利润分配表 单位：人民币元 项 目 注释 2001年度 合并数 公司数 一、主营业务收入 25 41,822,074.43 23,575,162.42 减：主营业务成本 25 43,335,901.63 23,305,691.89 主营业务税金及附加 26 41,469.39 37,525.57 二、主营业务利润 (1,555,296.59) 231,944.96 加：其他业务利润 27 783,220.86 681,625.86 减：营业费用 6,141,757.32 4,003,583.59 管理费用 49,015,886.47 46,527,951.34 财务费用 28 14,055,547.27 14,019,334.83 三、营业利润 (69,985,266.79) (63,637,298.94) 加：投资收益 29 (4,180,000.00) (7,425,137.75) 补贴收入 - - 营业外收入 30 700,907.61 700,376.61 减：营业外支出 30 21,802,420.89 21,726,861.39 四、利润总额 (95,266,780.07) (92,088,921.47) 减：所得税 18,812.15 73.82 少数股东损益 (3,196,596.93) - 五、净利润 (92,088,995.29) (92,088,995.29) 加：年初未分配利润 53,427,823.97 53,703,956.34 其他转入 - - 六、可供分配利润 (38,661,171.32) (38,385,038.95) 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取福利及奖励基金 - - 七、可供股东分配的利润 (38,661,171.32) (38,385,038.95) 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 (38,661,171.32) (38,385,038.95) 项 目 2000年度 合并数 公司数 一、主营业务收入 159,696,903.25 130,990,517.71 减：主营业务成本 154,173,144.03 128,241,441.45 主营业务税金及附加 130,153.19 219,115.85 二、主营业务利润 5,393,606.03 2,529,960.41 加：其他业务利润 11,119,794.16 9,881,316.95 减：营业费用 8,402,480.20 6,013,502.04 管理费用 18,441,599.21 16,636,507.98 财务费用 7,697,822.98 7,695,448.00 三、营业利润 (18,028,502.20) (17,934,180.66) 加：投资收益 18,249,088.00 18,257,349.77 补贴收入 252,000.00 - 营业外收入 1,475,629.20 1,450,629.20 减：营业外支出 1,545,899.09 1,545,899.09 四、利润总额 402,315.91 227,899.22 减：所得税 237,959.79 69,059.46 少数股东损益 5,516.36 - 五、净利润 158,839.76 158,839.76 加：年初未分配利润 53,298,917.99 53,573,707.74 其他转入 - - 六、可供分配利润 53,457,757.75 53,732,547.50 减：提取法定盈余公积 16,689.55 15,883.98 提取法定公益金 13,244.23 12,707.18 提取福利及奖励基金 - - 七、可供股东分配的利润 53,427,823.97 53,703,956.34 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 53,427,823.97 53,703,956.34 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 济南百货大楼（集团）股份有限公司 合并现金流量表 单位：人民币元 项 目 注释 2001年度 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 55,822,426.73 收到税费返还 - 收到的其它与经营活动有关的现金 31 7,330,019.51 现金流入小计 63,152,446.24 购买商品、接受劳务支付的现金 49,862,764.81 支付给职工以及为职工支付的现金 8,560,706.43 支付的各项税费 627,741.98 支付的其它与经营活动有关的现金 31 12,474,793.89 现金流出小计 71,526,007.11 经营活动产生的现金流量净额 ( 8,373,560.87) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 2,716,610.85 收到的其它与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 2,716,610.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 30,470,430.00 投资所支付的现金 4,360,200.00 支付的其它与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 34,830,630.00 投资活动产生的现金流量净额 (32,114,019.15) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其它与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 700,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 2,999,334.83 其中：子公司支付少数股东的股利 - 减少注册资本所支付的现金 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 支付的其它与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 3,699,334.83 筹资活动产生的现金流量净额 (3,699,334.83) 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 (44,186,914.85) 项 目 2001年度 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 27,004,687.23 收到税费返还 - 收到的其它与经营活动有关的现金 10,264,550.75 现金流入小计 37,269,237.98 购买商品、接受劳务支付的现金 25,099,662.69 支付给职工以及为职工支付的现金 5,693,742.01 支付的各项税费 216,814.79 支付的其它与经营活动有关的现金 8,355,518.83 现金流出小计 39,365,738.32 经营活动产生的现金流量净额 (2,096,500.34) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 2,716,610.85 收到的其它与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 2,716,610.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 30,470,430.00 投资所支付的现金 4,360,200.00 支付的其它与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 34,830,630.00 投资活动产生的现金流量净额 (32,114,019.15) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其它与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 700,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 2,999,334.83 其中：子公司支付少数股东的股利 - 减少注册资本所支付的现金 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 支付的其它与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 3,699,334.83 筹资活动产生的现金流量净额 (3,699,334.83) 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 (37,909,854.32) 附表： 项 目 2001年度 合并数 公司数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租赁固定资产 - - 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 (92,088,995.29) (92,088,995.29) 加：少数股东损益 (3,196,596.93) - 计提的资产减值准备 36,808,468.56 35,394,232.57 固定资产折旧 6,252,720.51 5,717,592.02 无形资产摊销 1,756,916.00 1,756,916.00 长期待摊费用摊销 265,621.72 - 待摊费用减少 761,735.90 16,019.00 预提费用增加 16,370,000.00 16,370,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,101,513.28 783,962.56 固定资产报废损失 679,258.61 679,258.61 财务费用 2,999,334.83 2,999,334.83 投资损失 (4,180,000.00) (7,425,137.75) 递延税款贷项 - - 存货的减少 28,101,088.12 24,330,393.08 经营性应收项目的减少 28,387,922.08 19,868,109.92 经营性应付项目的增加 (32,392,548.26) (10,498,185.89) 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 (8,373,560.87) (2,096,500.34) 三、现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 17,108,251.92 16,614,846.71 减：货币资金的期初余额 - - 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 61,295,166.77 54,524,701.03 现金及现金等价物净增加额 (44,186,914.85) (37,909,854.32) （所附注释是合并会计报表的组成部分）
