鞍山第一工程机械股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司法定中文名称：鞍山第一工程机械股份有限公司
公司英文名称：ANSHAN NO.1 CONSTRUCTION MACHINERY CO.LTD.
公司英文名称编写：ASCM
2.公司注册地址：鞍山市立山区红旗路30号
邮编：114042
3.公司法定代表：刘士福
4.公司咨询服务机构：企管处
电话：0412-6213805
传真：0412-6211644
联系人(董秘)：任贯田
5.股票代码：600813
股票简称：鞍山一工
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年增减％
1. 主营业务收入(万元) 18035.09 30483.79 -40.84
2. 净利润(万元) -4483.71 160.90 -2886.60
3. 总资产(万元) 141934.38 135549.60 4.71
4. 股东权益(万元) 45432.17 46497.63 -2.29
5. 每股收益(元) -0.714 0.0075 -2420.00
6. 每股净资产(万) 1.76 2.16 -18.52
7. 净资产收益率(％) -9.87 0.35 -2920.00
8. 股东权益比率(％) 32.01 34.30 -6.68
三、公司业务经营回顾
1.一年来经营情况
九六年，是公司遇到困难最大的一年，公司生产经营工作是在国内同行业激烈
竞争的经济环境中艰难运行的。一年来，虽然全体员工的共同努力，公司仍未摆脱
困境，各项指标完成得不尽人意。全年实现主营业务收入18035 万元。 利润总额
-4483.7万元。
九六年，公司充分利用“八五”改造的成果，实施外向牵动战略，在调整产品
结构、加快合资合作步伐等方面取得了实质性的进展。在调整产品结构方面，一是
开发了七个支重轮的CA-TY115产品。二是完成了10吨通井机改造和新型通井机的设
计。三是完成了T150、CA-TY105、T120 型推土机操纵部分由原三杆操纵为单杆操
纵的设计工作。四是积极消化吸收静液压推土机制造技术，加快了辽宁利勃海尔装
载机、挖掘机两个合资厂的组建步伐。在实施外向牵动战略，加快合资合作上，一
是以D6D为拳头产品牵动公司的发展，在马来西亚， 印尼等国家设立代理和驻外经
销机构，有重点地进行市场调查和促销。96年共出口27台推土机，创汇142万美元。
二是受辽工集团的委托，托管了装载机、挖掘机和柴油机三家合资企业的中方股权。
些合资合作项目推出新型产品，而且合资企业的结构件、组装件由我公司供应，使
我公司培育了新的经济增长点。
九六年，公司亏损4483.7万元，是我们公司历史上的最低点。究其原因，主要
有以下几方面：
(1)销售货款回收极其困难，硬性支出过大，生产一再减少， 难为维持正常运
营。我公司生产经营活动正常运行每月需要3,000万元以上，全年约需4亿元。但由
于受国家宏观调控，紧缩财政金融政策的影响，用户资金紧张，销售货款难以回收，
且极其缓慢，占用了企业周转资金。
(2)由于宏观调控的影响，市场需求萎缩，导致产品产量下降， 销售收入也随
之减少，更加剧了资金的局势，生产投入严重不足，生产经营在保本点以下动作。
(3)由于技术发行和产品结构调整没有及时到位， 产品正处在新老型号更新换
代的时期，因老产品需求量萎缩， 有批量生产能力的产品的销售不畅； 新产品如
D6D推土机，AL50装载机等虽然是市场的景看好，由于资金、 配套件方面的限制，
阻碍了生产经营的发展，加之八五技改未能按期达产增效，资金回笼和周转率低，
使公司失去了重要的经济增长点，同时，近年钢材市场疲软，轧钢生产受到很大冲
击，企业处境艰难。
2.前次募集资金的使用情况说明
我公司在九六年没有新募集资金，但九六年之前募集的资金所投入的4 个项目
的建设延续到九六年之内，现做说明如下：
推土机主传动件与结构件：项目总投资9350，到96年未累计完成投资9126万元，
其它配套资金已到位；发展新型推土机：项目总投资14810万元，至96 年未累计完
成投资4030万元，其它配套已到位；煤气发生站；项目总投资1850万元，至96年末
累计投资1325万元，其它配套资金已到位；以上三个项目还在进行当中，链节生产
线：项目总投资640万元，至96年未累计投资675万元，此项目已峻工验收。
四、股本变化及股本结构情况
1.股本变化及股本结构情况
(1)公司股本变动情况
数量单位：股 每股面值：1元
(一)、尚未流通股份 期 初 数 送 股 数 期 未 数
1.发起人股份 66,886,000 +13,377,200 80,263,200
其中：
国家拥有股份 66,886.000 +13,377,200 80,263,200
2.募集法人股 65,114,000 +13,022,800 78,136,800
尚未流通股份合计 123,000,000 +26,4000,000 158,400,000
(二）、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股83,000,000 +16,6000,000 99,600,000
已流通股份合计 83,000,000 +16,6000,000 99,600,000
(三).股份总数 215,000,000 +43,000,000 258,000,000
(2)股份变动原因
公司于1996年5月31日召开1995年度股东大会，经股东大会批准每10股送2 股进
行分红。红股已于1996年6月10日上市交易。所以股份总数由年初的21500万股增至
25800万股。
(3)主要股东持股情况(前十名股东)
名次 股 东 名 称 年未持股数(万股) 占总股本(％)
1 辽宁工程机械(集团)有限责任公司 8026.32 31.11
2 海城第三建筑公司第三分公司 730.80 2.83
3 海南银山租赁公司 720.00 2.79
4 鞍山市宏达房屋开发公司 436.32 1.69
5 鞍山铸钢厂 360.00 1.40
6 鞍山市五环实业股份有限公司 360.00 1.40
7 红拖金达经销处 295.44 1.15
8 沈阳万众企业股份有限公司 264.00 1.02
9 海南华通股份有限公司 240.00 0.93
10 灯塔县前进金属制品厂 240.00 0.93
(4)股东数量
本报告期末的股东总数计50353户，其中国家股东1户，法人股东141户， 个人
股东50211户。
2.公司董事，监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 年未持股数
刘士福 董事长 70,000 84,000
于哲夫 副董事长总经理 70,000 2,400
马绍良 董事、党委书记 10,000 12,000
赵善义 董事、副总经理 22,000 0
胡钦岭 董事、副总经理 22,000 0
杨丽娟 董事、总会计师 22,000 0
黄效东 董事、总经济师 22,000 0
李学政 董事、总工程师 22,000 500
任贯田 董事、董事会秘书 22,000 0
高广勤 董事、工会副主席 22,000 0
雷 鸣 董事 22,000 0
王世永 董事 22,000 0
刘晓峰 董事 22,000 0
谷安江 监事会主席 11,500 13,800
国忠吉 监事、纪委书记 11,500 0
焦秀芹 监事 11,500 0
陈长生 监事 11,500 0
王仲伟 监事 11,500 0
王 罡 副总经理 11,500 2,000
孙陆三 副总经理 20,000 20,000
王仁慧 副总经理 20,000 0
刘士福、马绍良、谷安江先生年未持股数增加是由于年度分红送股所致；赵善
义、孙陆三先生持股份减少是由于个人的原因；其他人员为今年新任职，所以年初
持股数未作记载。
五、重要事项
1.公司1996年5月31日召开1995年度股东大会、大会审议通过了董事会、 监事
会工作报告、1995年度财务决算报告和利润方案，修改后的公司章程、选举产生了
第二届董事会、监事会。
公司1994年度净利润4111.9万元和1995年度净利润160.9万元合计为4272.8 万
元，提取10％的法定公积金和10％的公益金后，可分配利润向全体股东按每10股送
2股的比例送红股，利润不足部分由资本公积金弥补。红股已于1996年6月10日上市
交易。
董事会聘任于哲夫先生为公司总经理。
2.经一九九六五月十八日董事会议论通过，我公司于一九九六年五月二十二日
与辽宁工程机械(集团)有限现任公司签订了托管该集团与外方合资的辽宁利勃海尔
些油机有限公司、辽宁利勃海尔轮式装截机有限公司、辽宁利勃海尔挖掘机有限公
司的中方股权的合同。我公司享有收益权，当我公司偿还辽宁工程机械(集团)有限
公司责任公司投资额(16587万元)的120％即19904万元后，我公司以100万元我象征
性价格取得三家公司中的中方股权。同时，委托关系自行终止。此项合同经辽宁省
国有资产管理局(辽国资产[1996]第83号)及辽宁省对外贸易经济合作厅 ( 辽外经
[1996]第231号)正式批准。并得到三家合资公司的外方股东──利勃海尔投资股份
公司的认可。
董事会公告及托管说明已刊登在1996年7月2日的上海证券报和中国证券报和中
国证券报上。
3.根据辽国资产字(1996)第123号文件精神， 鞍山市国有资产管理局将持有的
我公司国家股8026.3万股，上划归省管理，辽宁省国有资产管理局委托辽宁工程机
械(集团)有限责任公司经营管理。公司董事会已于1996年7月16 日依法在上海证券
报发布公告。
4.九六年，公司亏损4483.7万元，是我们公司历史上的最低点。回顾我公司九
六年经济工作运作情况，深刻反思，究其原因，主要有以下几方面：
(1)销售货款回收极其困难，硬性支出过大，生产一再减少， 难以维持正常运
营。我公司生产经营活动正常运行每月需要3,000万元以上， 但由于受国家宏观调
控，紧缩财政金融政策的影响，用户资金紧张，销售货款难以回收，且极其缓慢，
占用了企业周转资金。九六年度共回笼货币资金和物资调剂合计14,193.4万元，而
全年支付水、电、工资、利息等硬性支出11.129万元，占全年回收资金额的78.4％：
全年实际投入生产仅8.100万元，月均675万元，为了保证生产经营运作，增加货款
8,700万元来弥补部分资金不足，勉强维持生产经营活动。
(2)由于宏观调控的影响，市场需求萎缩，导致产品产量下降， 销售收入也随
之减少，更加剧了资金紧张局势，生产投入严重不足，生产经营在保本点以下运作。
九六年度产品产量：主机656台，比九五年下降19.50％；钢材8029吨，比九五年下
降25.40％；配件171万元，比九五年下降16.3％；配件771.3万元， 比九五年下降
85.76％；九六年度产品销售收入仅实现18035万元，比九五年下降40.84％。
(3)由于技术改造和产品结构调整没有及时到位， 产品正处在新老型号更新换
代的时期，因老产品需求量萎缩，有批量生产能力的产品销售不畅；新产品如 D6D
推土机，ZL50装载机等虽然是市场前景看好，由于资金、配套件方面的限制，阻碍
了生产经营的发展，加之八五技未能按期达产增效，资金回笼和周转就率低，使公
司失去了重要的经济增长点。同时，近年钢材市场疲软，轧钢生产受到很大冲击，
企业处境艰难。
5.根据中国人民银行银发(1996)227号文字件精神， 原我公司与鞍山证券营业
部清理后从我公司取消编制，再行处理。
6.本报告期内发生重大诉讼、仲裁事项：
自1990年至1993年期间，本公司前身原鞍山红旗拖拉机制造厂应地方政府的安
排，帮带了鞍山鞋革装具厂、鞍山农用车制造总厂、东北塑料机械制造总厂等六家
中小型困难企业。在帮带期间形成了6094万元欠款(列其他应收款)。本年度内鞍山
鞋革装具厂、鞍山农用车制造总厂、东北塑料机械总厂三家企业实施破产，造成我
公司3721万元应收款悬空。本公司正在积极与地方政府有关部门协受妥善自理办法。
六、财务报告
(一)审计意见：公司财务报告经辽宁会计师事务所李桂霞、陆红注册会计师审
计，并出具了无保留意见的审计报告[(1997)辽会师证审字第87号]。
鞍山第一工程机械股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1996年12月31日的资产负债表、1996年度利润表
及利润分配表和财务状况变动表。这些会计报告由贵公司负责，我们的责任是对这
些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《企业会计准则》和《股份制试点企
业会计制度》及其他有关财会法规规定， 在所有重大方面能公允地反映了贵公司
1996年12月31日的财务状况及1996年度经营成果，会计处理方法的选用遵循了一贯
性原则。
根据中国人民银行银发(1996)227号文精神，证券营业部正在清理中， 不列入
本年度审计范围。
辽宁会计师事务所
中国注册会计师 李桂霞 陆红
一九九七年四月十九日
(二)财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
(三)财务报表附注
1、主要会计政策
(1)坏帐准备：根据财务制度规定，按应收帐款年未余额的5％计提，计入当年
损益。
(2)所得税：按应纳所得税额的33％计算，为保持股份制收益， 地方财政给补
贴收入18％参加分配，业已书面征得辽宁省财政厅同意。
(3)长期投资核算方法
①债券投资按债券面值讨价核算，债券到期按债券的面值及其利率计算收回本
金及利息。
②股权投资和联营投资，投资额占被投资单位实收资本25％以下的采用成本法
核算；25─50％的采用权益法核算；50％(不含50％)以上的，合作会计报表。
2、财务报表注释：
(1)短期投资期初600,000.00元，因终止合作收回投资，故期末为零。
(2)应收帐款1739户271,307,994.25元，比上年减少64,010,747.51元、下降19.
09％。
①帐龄分析 户数 金额 比例(％)
一年以内 254 227,297,257.93 83.47
一至二年 31 6,591,957.64 2.42
二至三年 59 20,357,171.15 7.48
三年以上 53 18,061,956.52 6.63
合 计 388 272,326,343.24 100
②其他应收款中无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
(4)待摊费用2,683,349.20元；比上年减少4,086,717.24元、下降60.37％，主
要原因是抵扣了部分期初进项税。其中：备抵进项税1,653, 349. 20元；取暖费
1,000,000,00元，其他30,000,00元。
(5)待处理流动资产净损失114,418.25元，比上年减少274,459.07元，下降70
.58％，主要原因是待处理流动资产净损失在本年度进行了处理进入当期损益， 尚
余114,418.25元系存货中材料盘亏，待批准后处理。
(6)长期投资20,625,200.00元，比上年减少848,273元、下降3,95％， 其原因
是收回债券投资中债券、国库券及其利息所致。其中：
①债券投资72,100.00元(详见下表)
序号 种 类 到期 面 值 年利率 应计利息
1 国库券 70,000.00
2 增加电容债券 2,100.00
合计 72,100.00
②联营、股份投资20,553,100.00(详见下表)。
序 被投资单位名称 投资 投资金额 占被投资单位
号 期限 注册资金比例
1 市交通银行立山支行 1,223,100.00 20％
2 北京板簧集团公司 40,000.00 4.25％
3 鞍山市机械公司 30,000.00 5.00％
4 海南省银山租赁有限公司 12,000,000.00 24.00％
5 海南华通轮船股份公司 2,000,000.00 20.00％
6 广东省汕头经济区鞍山钢厂 5,260,000.00 21.04％
合 计 20,553,100.00
(7)固定资产原值342,782,480.66元，比上年增加99,223,036.73元、上升 40
.74％；累计折旧71,164,009.80元，比上年增加10,846,153.20元、上升17.98％。
其中：
①固定资产原值
类 别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物92,147,501.69 18,567,889.67 110,715,391.36
通用设备 103,208,265.13 155,337,767.58 83,508,151.17 175,037,881.54
专用设备 6,396,823.83 465,862.00 6,862,685.83
运输工具 17780,300.31 2639,158.12 632,114.25 19,787,344.18
融资租入固定资产
其他 24,026,552.97 6,352,624.78 30,397,177.75
合 计 243,559,443.93 183,363,302.15 84,140,265.42 342,782,480.66
②累计折旧
类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 17,388,080.82 2,267,417.57 19,655,498.39
通用设备 24,782,781.47 10,107,878.19 663,308.33 34,227,361.33
专用设备 3,453,003.29 333,888.89 3,786,892.18
运输工具 5,231,503.51 1,471,213.10 569,395.88 6,133,320.73
融资租入固定资产
其他 9,462,477.51 1,351,462.95 3,453,003.29 7,360,937.17
合计 60,317,856.60 15,531,860.70 4,685,707.50 71,164,009.80
无形资产本年增加主要是在建工程年内完工转为固定资产；固定资产本年减少
主要是报废固定资产所致。
(8)无形资产25,060,154.57元，比上年增加8,776.820.95元、上升53.90 ％。
其中：
种 类 原 值 已摊金额 期末余额 剩余摊销年数
引进D6D软件技术 2,140,000,00 2,032,933.42 107,066.58 3个月
土地 17,100,000,00 6,270,000.00 10,830,000.00 6年3个月
商品房 206,250.00 5,156.28 201,093.72 39年
代建费 1,061,086.10 18,616.92 1,042,469.18 39年
利勃海尔技术资料12,879,525.09 12,879,525.09
合 计 33,386,861.19 8,326,706.62 25,060,154.57
无形资产原值增加10,938,594.19元，是因为代建费和利勃海尔资料费用增加。
(9)应付票据3,000,000.00元，比上年减少10,400,000.00元，下降77.6％，主
要原因是因为在本年承兑到期票据所致。
(10)预收货款784,322,25年，比上年减少3,608,765.37元、下降82.83％， 主
要原因是清偿了鞍山市机电设备租赁公司211,765.89元及其他用户75,377.55 元、
系
采购钢材、主机、配件等款项。
(11)应付福利费3,724,290.49元，比上年增加1,907,284.90元、上升104.97％，
系按工资总额提取福利费。
(12)其他应付款91,599,741.52元，比上年增加27,977,070.23元，上升43. 97
％。
其中：
项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
住房公积金 2,169,628.90 3,541,495.23 5,711,124.13
合同工统筹金 301,807.64 60,000.00 361,807.64
工会经费 406,644.22 646,675.43 1,208,100.00 154,780.64
待业人员保险费392,834.22 160,126.90 39,000.00 513,961.12
辽宁省机械工业
海南经济开发公司1,473,064.50 915,000.00 558,064.50
大连远海旅游
开发公司 5,788,638.10 5,788,638.10
机械部经调司 390,000.00 390,000.00
其他 52,700,053.71 26,120,872.67 78,820,926.38
合 计 63,622,671.29 30,529,170.23 2,552,100.00 91,599,741.52
其他应付款比上年上升43.97％，主要是住房公积金及其他如水电费、养路费、
外委加工费等欠款增加所致。
其他应付款中无应付持有本公司5％以上股份的股东款项。
(13)资本公积金335,906,522.61元，比上年减少8,817,504.70元，下降3.76％，
系根据1996年5月31日召开的1995年度股东大会审议通过的1995年度利润分配方案，
即：公司1994年度净利润41,119,094.13元和1995年度净利润1,609,024.99 合计为
42,28,119.12元，提取10％的法定公积金和10％公益金后，可分配利润向全体股东
按10股送2股的比例送红股，利润不足部分由资本公积金弥补的决议， 可分配利润
为34,182,495.30元，从资本公积金中弥补8,817,504.70元转增股本所致。
项目 期初数 本年减少数 期 末 数
转增股本 234,724,038.31 8,817,504.70 225,906,533.61
(14)盈余公积金15,252,267.18元，本年度盈余公积金无变化。
其中：公益金6,328,019.74元。
(15)未分配利润-44,837,129.87元，系本年度亏损额。
(16)主营业务收入180,350,904.08元，比上年减少124,487,030.25元、下降40.
84％。其中：
业务项目 1996年度 1995年度
数 量 金 额 数 量 金 额
主机 506台 124,970,529.46 910台 215,909,025.05
钢材 9706吨 24,526,203.82 10,001吨 29,327,149,62
配件 7,712,818.22 54,181,575.44
其他 23,141,352.58 5,420,184.22
合计 180,350,904.08 304,837,934.33
比上年增减
数 量 数量 金 额 ％
主机 506台 404台 90,938,495.59 42.17
钢材 9706吨 295吨 4,800,945.80 16.37
配件 46,468.757.22 85.76
其他 17,712,168.36 326.95
合计 124,487,030.25 40.84
主营业务收入比上年降低主要是因为主机、钢材、配件等产品销售收入减少所
致。
(17)营业成本144,305,481.99元，比上年减少79,228,889.17元、下降35.44％,
主要是因主机、钢材、等主要产品销售量减少。
(18)营业税金及附加3,284.77元，比上年减少188,062.00元，下降101.78％，
主要是调整上年度税金所致。
(19)其他业务利润4,916,385.37元，比上年增加3,666,361.70元，上升293.30
％。
其中：海口红海工贸公司226,000.00元。鞍山证券公司灵山证券经营处4,306,726
.37
元(系1995年利润；根据中国人民银行银发[1996]227号文件精神正在清理中，1996
年
不含证券利润)，鞍山制革厂140,040.00元，鞍山一工基建处243,619.00元。
(20)投资收益524,847.41元，比上年减少2,475,901.25元，下降82.51％， 其
中：债券投资收益241,382.41元，非控股公司分来的利润283,465.00元，其中：交
通银行鞍山市分行183,465.00元，海南银山租赁公司100,000,00元，按双方协议中
投资比例分配来的利润。投资收益比上年下降，主要是因为被投资单位经营效益减
少所致。
(21)营业外收入24,720.00元，比上年减少503,952.25,23下降95.32％,主要是
本年处理固定资产的净收益减少。其中：处理固定资产净收益24,720.00元。
(22)营业外支出66,193.81元，比上年减少424,777.68元，下降86,52％。主要
是滞纳金支出减少所致。其中：固定资产清理净损失7,219.49元，滞纳金支出 58
,842.32元。
(23)利润总额-44,837,129.87元，比上年减少47,540,265.41元。下降1758.71
％，
系本年度经营亏损额。
(24)净利润-44,837,129.87元，比上年1,609,024.99元减少46,446,154.89元。
下降2886.60％，系本本度经营亏损额。
(25)或有事项：
①本年度短期借款446,573,133.50元和长期借款206,301,033.08元，合计672
,87
4,166.58元均系互相担保贷款。
②鞍山鞋革装具厂、鞍山农用车制造总厂、东北塑料机械制造总厂等六家中小
型企业已向驻地法院申请山鞋革装具厂，鞍山农用车制造总厂、东北塑料机械制造
总厂三家企业实施破产，该三家企业欠本公司款37,209,396.48元。 本公司正在积
极与地方政府有关部门协商妥善处理办法。
七、其他事项
1.鉴于公司96年度亏损，董事会决定96年度不进行分红派息，以上分配预案提
请96年度股东会审议。
2.报告期内本公司会计师事务所、注册地址均未发生变更。
鞍山第一工程机械股份有限公司董事会
一九九七年四月二十三日
