鞍山第一工程机械股份有限公司一九九四年中期报告书
说 明
本公司按照《股票发行与交易管理暂行条例》的规定,公布一九九四年中期报告。公司愿就报告之内容进行解释,并对其真实性、准确性、完整性承担一切责任。
鞍山第一工程机械股份有限公司
一、财务报告
1、简化的财务报表 1994年6月30日
(1)资产负债表 1994年6月30日 金额单位:元
资产 年初数 期末数
流动资产 779,602,921.68 688,607,969.97
长期投资 36,591,928.96 36,591,928.96
固定资产净值 147,145,550.56 147,447,266.61
固定资产清理 57,244.00 ------
在建工程 123,024,103.70 99,475,168.10
无形及递延资产 37,285,689.00 38,235,684.70
资产总计 1,123,707,437.90 1,010,358,018.34
短期负债 577,791,426.05 464,814,511.83
长期负债 92,927,807.38 71,577,085.98
股东权益 452,988,204.47 473,966,420.53
其中:股本 215,000,000.00 215,000,000.00
资本公积 207,881,746.50 198,007,937.87
盈余公积 3,088,553.19 ------
未分配利润 27,017,904.78 60,958,482.66
负债及股东权益总计 1,123,707,437.90 1,010,358,018.34
(2)利润表
1994年1-6月 金额单位:人民币元
项目 94年1-6月份 去年同期
主营业务收入 232,784,468.58 255,655,304.89
主营业务利润 5,808,872.00 31,603,322.01
其他业务利润 1,935,073.45 6,040,284.48
投资收益 150,000.00 -----
营业外收入 19,664,717.37 33,447.90
营业外支出 14,984,885.34 3,812,217.71
利润总额 12,573,777.48 33,864,836.68
应交所得税 1,886,066.62 5,079,725.50
税后利润 10,687,710.86 28,785,111.18
(3)主要财务指标
按全面摊薄法计算
每股收益率 4.97%
净资产收益率 2.36%
每股净资产 2.11元/股
注:以上指标根据公司六月底财务报表要相关数据计算。
2、财务报表注释
(1)以上所列财务报表系简化且未经会计师事务所审计,中期报告所采用的会计政策和核算方法与本公司上市公告书所披露的基本一致,唯主营业务收入中不含增值税故去年同期数亦按同口径予以调整。本公司股票于1994年1月14日上市。
(2)自1993年下半年以来,国家实施宏观调控、紧缩银根等重大举措施,导致销售货款回笼不畅,资金极度紧张,严重困扰生产经营运作,生产成本费用增加,效益滑坡,中期报告与去年同期相比,主营业务利润减少2579.4万元、下降81.62%,其他业务利润减少410.5万元、下降67.96%,利润总额减少2129.1万元、下降62.87%,税后利润减少1809.7万元、下降62.87%。
(3)股东权益比年初减少2097.8万元,其中:资本公积增加987.4万元,盈余公积增加308.9万元,未分配利润减少3394.1万元。(用于公司全体股东的红利分配、该项工作94年4月份全部分配完毕)
(4)短期负债比年初增加11,297.7万元,其中:短期负债增加1,023.4万元,应付票据减少200万元,应付及预收帐款增加5,163.1万元,应付福利费减少8.2万元,未交税金增加1,388.4万元,其他未交款增加42.9万元,预提费用3,888.1万元。
(5)长期负债增加2135.1万元,均为技术改造项目贷款。
(6)长期投资未发生变化。
二、经营情况回顾与展望
(一)一九九四年上半年经营业绩
1、经济指标 金额单位:元
项目 1-6月实际 年度预测 完成预测%
主营业务收入 232,784,468.58 741,250,000.00 31.40
主营业务利润 5,808,872.00 62,250,000.00 9.33
其他业务利润 1,935,073.45 8,000,000.00 24.19
利润总额 12,573,777.48 70,850,000.00 17.75
税后利润 10,687,710.86 60,222,000.00 17.75
注:(1)本公司年度预测数系经辽宁会计师事务所(1994)辽会师股字第6号文件审计数据,并在公司93年度报告中披露。
(2)本公司所得税率为15%。
2、经济效益分析
从以上主要经济指标完成情况可以看出,公司上半年没有完成预测指标,其主要原因有以下几点:
(1)自1993年下半年以来,公司生产经营受国家宏观经济调控、紧缩银根的影响,销售货款被拖欠,不能及时回笼,资金极度紧张,严重困扰企业的正常生产经营,效益急剧滑坡。
(2)今年上半年,市场竞争日益激烈,原料价格大幅度上涨,物价指数上升,工资和费用也相应增加,加大了产品成本,对上半年经济效益有较大影响。
(二)一九九四年下半年发展展望
下半年,机械工业行业普遍面临产品市场的阻滞和资金紧张的困扰,全国市场形势依然严峻,产品价格、质量、品种、服务在市场经济的环境下竞争呈加剧趋势。针对上半年影响经济效益的诸多因素,将采取如下措施,争取更高的效益,为股东争取更高的回报。
1、抓产品结构调整,以多品种抢占市场;
2、以盘活资金为重点,强化营销和货款回收;
3、抓产品成本下降,以量占市场;
4、提高产品质量和服务,以质保市场。
三、股本结构变动情况及红利分配
1、股本结构没有变化
持股人 持股数(万股) 持股比例(%)
国家持股 6688.6 31.11
法人持股 6511.4 30.29
社会个人持股 5000 23.25
职工持股 3300 15.35
合计 21500 100
持股数超过公司总股本5%以上的股东为国家持股6688.6万股,占股本比例为31.11%。
2、根据公司上市公告书的承诺,公司21500万股的个人股、法人股和国家股新老股东均以每10股按2.08元派息(含所得税)。
四、重大事项揭示
1、本公司于1994年4月16日在鞍山召开了1993年度股东大会,出席会议的股东股份占总股份的62.54%,审议通过了公司董事会1993年度工作报告和1994年度工作计划,公司监事会工作报告,公司1993年度财务决算与1994年度财务预算的报告,以及1993年度利润分配方案等。
2、本公司董事长兼总经理刘士福先生被评为辽宁省现代企业家。
3、本报告期内未召开临时股东大会。
4、本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
五、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告原本及完整的财务报表。
2、本公司1994年4月16日召开的1993年度股东大会的有关文件。
3、辽宁会计师事务所(1994)辽会师股字第5号、(1994)辽会师股字第6号文件。
4、查阅地址:鞍山市立山区红旗路30号公司管理部
联系电话:(0412)6101026
鞍山第一工程机械股份有限公司
一九九四年八月二十四日
