鞍山第一工程机械股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司法定中文名称:鞍山第一工程机械股份有限公司
公司英文名称:ANSHAN NO.1 CONSTRUCTION MACHINERY CO.,LTD
公司英文名称缩写:ASCM
2.公司注册地址:鞍山市立山区红旗路30号
公司办公地址:鞍山市立山区红旗路30号
邮编:114042
3.公司法定代表:刘士福
4.公司负责信息披露事务人员:任贯田(董事会秘书)
联系电话:0412-6213805
传真:0412-6211644
5.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:鞍山一工
股票代码:600813
二、会计数据与业务数据摘要
1.公司本年度实现的利润总额-17513.13万元,其中主营业务利润-13468.28万元,其他业务利润1258.50万元,投资收益-1032.65万元,营业
外收支净额-321.67万元。
2.主要会计数据和财务数据指标
指标 单位 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 千元 207642.5 180350.9 304837.9
利润总额 千元 -175131.3 -44837.1 2703.1
净利润 千元 -175131.3 -44837.1 1609.0
总资产 千元 1354536.9 1419343.8 1355496.0
股东权益 千元 279190.4 454321.7 464976.3
每股收益 元 -0.6788 -0.174 0.0075
每股净资产 元 1.08 1.76 2.16
每股红利 元 -- -- 0.06
股东权益率 % 20.61 32.01 34.3
净资产收益率 % -62.73 -9.87 0.35
调整后的每股净资产 元 0.508 1.387 1.898
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
股东权益比率=股东权益/年末资产总额乘100%
净资产收益率=净利润/年末股东权益乘100%
调整后的每股净资产=(年度末的股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用=待处理财产净损失-递延资产)/年末普通股股份总数
注:因本公司本年度内无股本变动情况,所以加权平均与摊薄所计算得数额相等,故此没有分别计算。
3.报告期内股东权益变动情况
单位:万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中: 未分配利润 合计
公益金
期初数 25800 22590.6 1525.2 632.8 -4483.7 45432.1
本期增加 -- -- -- -- -17513.1 -17513.1
本期减少 -- -- -- -- --
期末数 25800 22590.6 1525.2 632.8 -21996.8 27919.0
说明:未分配利润增加系本年度亏损造成。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况
数量单位:股 每股面值:1元
期初数 期末数
(1)尚未流通股份
1)发起人股份 80263200 80263200
其中:
国家拥有股份 8026320 80263200
2)募集法人股 78136800 78136800
尚未流通股份合计 158400000 158400000
(2)已流通股份
1)境内上市的人民币普通股 99600000 99600000
2)已流通股份合计 99600000 99600000
(3)股份总数 258000000 258000000
2.股东数量
本报告期末的股东总数计46514户,其中国家股东1户,法人股东141
户,个人股东46372户。
3.主要股东持股情况(前十名股东)
名次 股东名称 年末持股数(万股) 占总股本(%)
1 辽宁工程机械(集团)有限责任公司 8026.32 31.11
2 海城第三建筑公司第三分公司 730.80 2.83
3 海南银山租赁公司 720.00 2.79
4 鞍山市宏达房屋开发公司 436.32 1.69
5 鞍山铸钢厂 360.00 1.40
6 鞍山市五环实业股份有限公司 360.00 1.40
7 红拖金达经销处 295.44 1.15
8 沈阳万众企业股份有限公司 264.00 1.02
9 海南华通股份有限公司 240.00 0.93
10 灯塔县前进金属制品厂 240.00 0.93
注:辽宁工程机械(集团)有限责任公司代表国家持有股份
4.持股10%以上股东简介
辽宁工程机械(集团)有限责任公司,法定代表人:陈国清
经营范围:工程机械及配件的制造、销售、进出口贸易,机电产品(
轿车除外)销售、技术引进、技术开发、技术咨询服务、技术成果转让 ,土石方工程承包及运输服务,房地产开发及开发的商品房的销售,所持
股份无质押。
5.公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
刘士福 董事长 84000 84000
于哲夫 副董事长、总经理 2400 2400
马绍良 董事、党委书记 12000 12000
赵善义 董事、副总经理 0 0
郭群 董事、副总经理 0 0
杨丽娟 董事、总会计师 0 0
黄效东 董事、总经济师 0 0
李学政 董事、总工程师 500 500
任贯田 董事、董事会秘书 0 0
高广勤 董事、工会副主席 0 0
王世永 董事 0 0
刘晓峰 董事 0 0
谷安江 监事会主席、工会主席 13800 13800
国忠吉 监事、纪委书记 0 0
焦秀芹 监事 0 0
陈长生 监事 0 0
王仲伟 监事 0 0
王 罡 监事、副总经理 2000 2000
孙陆三 副总经理 20000 20000
王仁慧 副总经理 0 0
合 计 134700 134700
四、募集资金使用情况
公司一九九七年没有新募集资金,但一九九七年以前募集资金所投
入项目延续到一九九七年,现对资金使用情况和结果说明如下:
单位:万元
序号 项目 开工时间 招股说明 至97年 其中:
书中规定 后追加 实际投 末累计 97年度
的总投资 投资 资金额 完 成 完成投
投 资 资
是否按 是否控 其它配套 收益是
计划进 制在原 资金是否 否与预
度进行 预算内 到 位 测相符
1 发展新型推土机 95.01 9680 5130 14810 4390 360
否 是 已到位 相符
2 煤气发生站 92.10 1480 370 1850 1376 51
否 是 已到位 相符
五、重要事项
(一)重大事件
1.股东大会
鞍山第一工程机械股份有限公司于1997年6月10日在公司安技楼会
议室召开1996年度股东会,出席会议的股东89名,代表股份12664.066万
股,占公司总股份的49.08%,本次大会审议通过了如下决议:
(1)审议通过1996年度董事会工作报告
(2)审议通过1996年度监事会工作报告
(3)审议通过1996年度董事长业务报告
(4)审议通过1996年度财务决算和利润分配方案
公司1996年主营业务收入18035万元,实现利润-4483.7万元,96年度不进行分红派息。
(5)审议通过股东大会议事规则
(6)同意胡钦岭、雷鸣辞去董事职务,选举郭群、王罡为公司新董事。
(7)审议通过投资组建沈阳万荣钢材铸轧有限公司的议案
(8)审议通过投资参股其他行业的议案
2.董事会情况简介
本报告年度内,公司共召开三次董事会。
(1)1997年4月24日召开董事会,会议审议并通过了参观"辽宁卫星生物制药厂"的议案,同意解聘胡钦岭行政职务(另有任用,增补王罡、郭群
为公司董事。
(2)1997年6月22日召开董事会,会议听取了公司总经理上半年工作
情况汇报。
(3)1997年11月15日召开董事会,会议听取了公司总经理作的《年度
工作总结》,决定加大拍卖力度,处理不良资产。
3.监事会会议情况简介
本报告年度内监事会共召开玩弄次会议,列席了公司历次董事会,直接参与了重大决策的讨论。
(1)1997年4月26日召开监事会,审议了公司关于参股"辽宁卫星生物制药厂"议案及解聘原公司副总经理胡钦岭行政职务(另有任用),增补王罡、郭群为公司董事的决定。
(2)1997年11月20日召开监事会,审议了公司《年度工作总结》;针
对公司加大力度处理不良资产工作制定了具体的监管措施。
4.本报告期内,公司无增资扩股。
5.本报告期内未发生收购兼并事项。
经1996年股东大会讨论通过,公司以固定资产投资方式投资组建沈
阳万荣钢材铸轧有限公司,公司出资额为1000万元,所占股份为47.61%。
6.本报告期内,公司注册地址、法定代表人、监事均无变动。
经1996年股东大会讨论通过,同意胡钦岭、雷鸣辞去公司董事,增补王罡、郭群为公司新董事。
7.本报告年度内,公司所聘会计师事务所无变动。
8.重大关联交易事项说明
本报告期内,公司向关联企业支付采购费用金额总计11326108.36元,其中,支付沈阳万荣钢材铸轧有限公司采购费用9271565.72元,支付鞍
山红旗工程机械链条有限公司采购费用497958.02元,支付红旗拖拉机制造厂进出口公司1556584.62元。本报告期内,公司向关联企业销售货物
金额总计21008542.92元。其中,沈阳万荣钢材铸轧有限公司10442473.96元,鞍山红旗工程机械链条有限公司626442.27元,鞍山红旗拖拉机制造厂进出口公司9939626.69元。
9.重大诉讼、仲裁事项说明
1990年至1993年期间,公司前身鞍山红旗拖拉机制造厂应地方政府
的要求,帮带了七家困难企业。其中六家企业已先后破产,造成公司在帮带期间形成的欠款悬空。公司还在与政府协商妥状况处理方法。
(二)董事会对会计师事务所出具的有保留意见的审计报告所涉及事项的说明
本年度内会计师事务所出具了带保留意见的审计报告。其原因为自1990年至1993年期间本公司前身鞍山红旗拖拉机制造厂应地方政府的安排,帮带了七家小型困难企业,其中六家企业已先后破产,造成公司在帮
带期间形成的6421.2万元欠款(列其它应收款)悬空。由于在帮带过程中存在着明显的政府行为,为保证广大股东的利益免受损失,公司董事会本着对全体股东利益认真负责的态度决定此项欠款不进入本年度损益,待
与地方政府协商出妥状况处理方法后,再行处理。
另说明段中所列的三个事项其原因如下:
(1)超范围集资是由于当时企业生产经营异常困难、生产、改造急
需资金投入,因此企业超出范围集资共计1868.86万元。
(2)对以前年度损益进行相应调整是因为土地购买方违约,为避免企业资产流失,保护广大股东利益,公司决定收回土地,并相应调整"以前年度损益"3023.3万元。
(3)帐龄三年以上的应收帐款12834万元中有1094万元用于投入房地产;798万元已以物资形式收回,但因故未作帐务处理;4903万元用于兴办销售网点及三产投入。
(三)监事会对会计师事务所出具有保留意见的或解释性说明的审计报告所涉及事项说明
本年度内会计师事务所出具了带保留意见的审计报告。其原因为自1990年至1993年期间本公司前身红旗拖拉机制造厂应地方政府的安排,
帮带了七家小型困难企业,其中六家企业已先后破产,造成公司在帮带期间形成珠6421.2万元欠款(列其它应收款)悬空。由于在帮带过程中存在着明显的政府行为,为保证广大股东的利益免受损失,公司董事会本着对全体股东利益认真负责的态度决定此项欠款不进入本年度损益,待与地
方政府协商出妥善处理方法后,再行处理,监事会认为此种处理方法是符合广大股东利益的。
对说明段中所列的三个事项,董事会均已作出具体的陈述,监事会同意董事会关于三个事项的说明,该说明实事求地反映了企业的实际情况
。
(四)本年度主要经济指标实现数与预测数的差异说明
本年度主要经济指标预测数:主营业务收入36000万元;工业总产值36000万元;利润持平;出口创汇500美元。
本年度主要经济指标实现情况:主营业务收入20764.2万元;工业总
产值25914;利润-17513.1万元;出口创汇194.5万美元。
产生差异的主要原因:由于国家连续实行紧缩政策,严格控制固定资产投资规模,导致工程机械市场持续萎缩,产品销售渠道不畅,企业的生
产经营活动长期在保本点以下运行,单位产品成本上升;受资金短缺的影响,对部分有购买意向的产品不能及时组织生产、丧失了部分市场。
(五)公司本年度利润分配预案
因公司继续出现经营性亏损,所以本年度不进行利润分配。
六、财务报告
(一)审计报告(1998)辽会师证审字第83号
鞍山第一工程机械股份有限公司:
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日的资产负债表、1997
年度利润及利润分配表和财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中
国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司
的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
贵公司"其他应收款"中有64212475.65元,属于已被法院判决破产的企业所欠款项,贵公司认为该部分款项为历史形成所致,而未作坏帐损失处理,没有进入当期损益。
我们认为,除上述情况外,附送的会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面能公允的反
映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外我们注意到下列事项:
(1)在"其他长期应付款"挂帐23688598.00元集资款中有5000000.00元是在范围内的集资。
(2)以前年度售出土地,由于对方违约未在规定时间内交款,经双方
协商土地由贵公司收回,并相应调整"以前年度损益调整"30323000.00元,但尚未办理土地过户手续。
(3)截止1997年12月31日,帐龄三年以上的应收帐款128341039.64元,其中部分款项回收困难,可能会给贵公司造成重大损失。
辽宁会计师事务所 中国注册会计师:李桂霞
中国 沈阳 中国注册会计师:赵凤丽
一九九八年四月二十日
(二)会计报表
1.比较式资产负债表
2.比较式利润表及利润分配表
3.财务状况变动表
(三)会计报表附注
1.公司简介:本公司经辽宁省体改委辽体改发(1992)76号和辽体改
发(1992)97号文件批准,在原鞍山红旗拖拉机制造厂的基础上改组为鞍
山第一工程机械股份有限公司,1997年2月18日鞍山市工商行政管理局验证换发的企业法人执照号码为11889973-1。本公司主要生产经营工程机械、拖拉机、推土机、通井机、钢材加工、电镀、推土机大修、钢窗(
门)制造。
2.主要会计政策
(1)会计制度:本公司结合行业归口,执行《股份制试点企业会计制
度》。
(2)会计期间:本公司采用公历制,即自每年1月1日起至12月31日止
。
(3)记帐原则和计价基础:记帐原则采用复式借贷记帐法,计价基础
按实际成本计价。
(4)记帐本位币:以人民币为记帐本位币。涉及外币的经济业务均采
用业务发生当日的市场汇价折合为记帐本位币记帐,年度终了以年末市
场汇价进行调整,调整后的各外币帐户人民币余额与原帐面的差额,记入当期损益或工程项目成本等。
(5)坏帐核算方法:采用备抵法,根据财务制度规定,按应收帐款年末余额的5‰计提坏帐准备。
(6)核算原则:采用权责发生制。
(7)存货计价方法:1)库存材料的主要材料按计划成本计价,其材料
成本差异按当月未差异率计算分摊;2)一般材料和委托加工物资、产成
品、在产品等按实际成本计价,领用及发出时采用加权平均计价法,低值易耗品按实际成本计价,采用一次摊销法。
(8)固定资产及其折旧:固定资产按实际购建成本计价,其标准为单
位价值在二千元以上,使用年限在一年以上,采用平均年限法计提折旧,
实行直线分类折旧,按原值的3%计留残值。
类别 原价 使用年限 残值率% 折旧率%
房屋及建筑物 购建成本 40 3 2.425
通用设备 购建成本 23 3 4.22
专用设备 购建成本 19 3 5.11
运输工具 购建成本 14 3 6.93
融资租入固定资产
其他 购建成本 10 3 9.70
(9)无形资产及其摊销:按项目的有效期限或按制度规定的使用年限分期分摊。
(10)递延资产及其摊销:按项目规定的期限摊销。
(11)应付福利费、工会经费、教育经费:根据财务制度规定,分别按工资总额的14%、2%、1.5%计提,并计入当年损益。
(12)借款利率:长期借款、短期借款的利率,分别按各贷款银行或金
融机构规定的利率计算相关费用。
(13)税项
1)企业流转税:本公司自实行流转税以来,流转税为产品销售税金及附中,包括增值税、城市建设维护税、教育费附加、税率分别按主营业
务收入的17%,应纳流转税额的7%、3%计算,税目为其他机器机械。
2)费用性税金:包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等,按
有关规定上缴,并计入当年损益。
3)所得税:按应纳所得税额的33%计算,为保持股份制收益,地方财政给予补贴收入18%参加分配,业已书面征得辽宁省财政厅同意。
(14)利润分配:根据《公司法》及本公司《章程》的有关规定,净利润分配如下:1)弥补亏损;2)提取10%的法定公积金;3)提取10%的公益金;4)提取任意公积金(由股东大会决定提取); 5)支付股利。
(15)长期投资核算方法
1)债券投资按债券面值计价核算,债券到期按债券的面值及其利润
计算收回本金及利息。
2)股权投资和联营投资,投资额占被投资单位实收入资本25%以下的采用成本核算法;25%-50%的采用权益核算法;50%(不含50%)以上的合并
会计报表。
(16)本次报表编制方法:
本次会计报表是在汇总各分厂报表的基础上编制的,对鞍山红旗拖
拉机厂进出口公司、鞍山红旗工程机械链条厂有限公司根据财政部颁发
的财会二字(1996)2号的文件规定,决定1997年进行权益法核算不合并
报表。
3.子公司名称
公司名称
注册地 经营范围 与本企业关系 经济性质 法定代表人 注册资本
鞍山红旗拖拉机制造厂进出口公司
鞍山 工程机械进出口及 子公司 全民 王仁惠 5000000.00
进出口贸易、钢材、
推土机、拖拉机组装
鞍山红旗工程机械链条有限公司
鞍山 工程机械配件加工、 子公司 全民 郭群 1120000.00
链条、五金化工
4.会计报表项目注释:
(1)货币资金期末余额11994257.38元。
项目 期初余额 期末余额
银行存款 16414308.68 11994134.75
现 金 54.67 122.63
合 计 16414363.35 11994257.38
(2)应收帐款1835户212498483.65元,比上年271307994.25元减少58809510.60元,下降21.68%。
1)帐龄分析
帐龄 97年度 96年度
户数 金额 比例(%) 户数 金额 比例(%)
一年以内 207 26668159.14 12.55 829 173883955.04 64.09
一至二年 244 20194052.52 9.50 112 28671778.26 10.57
二至三年 362 37295232.35 17.55 125 12221059.48 4.50
三年以上 1022 128341039.64 60.40 673 56531201.47 20.84
合 计 1835 212498483.65 100.00 1739 271307994.25 100.00
2)应收帐款中有12834.1万元,属于三年以上的应收帐款,但其中有1094万元用于投入房地产;798万元已以物资形式回收,但回故尚未办理
帐务处理;4903万元为兴办销售网点及三产投入。
3)应收帐款中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
(3)坏帐准备1062492.42元,系按财务制度规定按年末应收帐款212498483.65元提取5‰,比上年1356539.97元减少294047.55元,下降21.67%。
(4)预付货款11721573.42元,比上年5269926.09元增加6451647.33
元,增长122.42%。
帐龄 金额 比例(%)
一年以内 8712696.60 74.33
一至二年 130022.95 1.11
二至三年 300033.37 2.56
三年以上 2578820.50 22.00
合计 11721573.42 100.00
主要是公司为了达到九八年公司经营目标而预付材料款,其中:原、
燃料及辅助材料11685575.85元,机电配件及其他35997.57元。
(5)其他应收款296420647.03元,比上年272326343.24元增加124094303.79元,增长45.57%。
1)帐龄分析
帐龄 97年度 96年度
户数 金额 比例(%) 户数 金额 比例(%)
一年以内 453 235045174.47 59.29 245 227297257.93 83.47
一至二年 51 147472200.55 37.20 31 6591957.64 2.42
二至三年 82 10059312.57 2.54 59 20375171.15 7.48
三年以上 70 3843959.44 0.97 53 18061956.52 6.63
合 计 656 296420647.03 100.00 388 272326343.24 100.00
2)其他应收款中无持有本公司5%以上股份股东欠款。
3)其他应收款中三产公司系非股份制,准备剥离部分占用我公司资
金92335365.93元,破产企业占用我公司资金64212475.65元;均占其他应收帐款总额10%以上。
(6)待摊费用期初余额2683349.20元本期已摊销,年末无余额。
(7)存货249184506.09元,比上年342673252.37元减少93488746.28
元,下降27.28%,无重大变化。
主要项目 金额
原材料 72726108.49
产成品 18892463.24
在产品 157565934.36
合 计 249184506.09
(8)待处理流动资产净损失114418.25元经过批准,进入本期损益。
(9)长期投资26188498.61元,比上年20625200.00元增加5563298.61,增长26.97%,其中:
1)债券投资明细
种类 到期购入金额 年利率 应计利息 已收利息 期末余额
国库券 70000.00 49000.00 49000.00 0.00
增加电容债券 2100.00 0.00
合 计 72100.00 49000.00 49000.00 0.00
2)联营投资明细
被投资单位名称
投资金额 占被投资单位 本期权益 累计权益 期末余额
注册资金比例 增减 增减
市交通银行立山支行
1223100.00 20% 171234.00 649471.81 1223100.00
鞍山市机械公司
30000.00 5.00% 30000.00
海南省银山租赁有限公司
12000000.00 24% 2671135.49 12000000.00
海南华通轮船股份公司
2000000.00 20.00% 514050.36 2000000.00
广东省汕头经济区鞍山钢厂
5260000.00 21.04% 5260000.00
沈阳万荣钢材铸轧有限公司
10000000.00 47.61% -10000000.00 -10000000.00 0.00
鞍山红旗工程机械链条有限公司
1120000.00 100.00% -416811.31 -416811.31 703188.69
鞍山红旗拖拉机制造厂进出口公司
5000000.00 100.00% -27790.08 -27790.08 4972209.92
合 计
36633100.00 -10273367.39 -6609943.73 26188498.61
(10)固定资产原值283243308.47元,比上年342782480.66元减少59539172.19元,下降17.37%;累计折旧69217911.58元,比上年71164009.80
元减少1946098.22元,减少2.73%。
1)固定资产原值
类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物
110715391.36 18555086.02 46893377.34 82377100.04
通用设备 175037881.54 6496830.45 19652086.95 161882625.04
专用设备 6862685.83 5036895.58 1825790.25
运输工具 19787344.18 375500.00 3260208.66 16902735.52
其他 30379177.75 727666.00 10851786.13 20255057.62
合 计 342782480.66 26155982.47 85694254.66 283243308.47
2)累计折旧
类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物
19655498.39 2393007.84 4834357.90 17214148.33
通用设备 34227361.33 8119274.04 4426702.96 37919932.41
专用设备 3786892.18 92838.60 2501550.59 1378180.19
运输工具 6133320.73 1337130.56 1451290.53 6019160.76
其他 7360937.17 1663660.73 2338108.01 6686489.89
合 计 71164009.80 13605911.77 15552009.99 69217911.58
3)净值 271618470.86
固定资产本年增加主要是在建工程年内完工转为固定资产,本年减
少主要是调整经营方式和报废固定资产所致。
(11)在建工程185212496.74元,比上年173554987.44元增加11657509.30元,上升6.72%。
工程名称 原预算数 期初数 本期增加数 本期减少数
期末数 资金来源 工程进度
更改 6000000.00 18670818.91 9671280.34 3370332.68
14971766.57 自有资金
八五技改 20500000.00 3610773.65 1422586.98 93757.02
4939603.61 贷款、自筹 完工
出口基地 29480000.00 1930245.20 689900.03 122719.73
2497425.50 贷款、自筹 完工
煤气发生站18500000.00 19048930.22 2881201.17
21930131.39 贷款、自筹 完工
推土机主传动与结构件技术改造
93500000.00 62214569.74 9863690.53 289081.50
71789178.77 贷款、自筹 完工
链节生产线 5600000.00 8247283.51 1300360.52 6740295.38
2807348.65 贷款、自筹 完工
发展新型推土机
148100000.00 29516458.37 36962127.59 8120320.81
38358265.15 贷款、自筹 未完工
利勃海尔 1784296.00 4063638.80
5847934.80 贷款、自筹 未完工
轧钢改造 29900000.00 4633120.00 744728.09 5021848.09
356000.00 集资、自筹 未完工
镀锡板工程 38541.15 1591.60 1500.00
438632.75 自筹 未完工
技术中心 30000000.00 879425.00
879425.00 贷款、自筹 未完工
科技开发 60886599.90 1626300.00 1050000.00
6662899.90 贷款、自筹 未完工
引进推土机技术
28500000.00 9774642.23 2733530.04 9422567.73
3085604.54 贷款、自筹 完工
装载机合资 17900000.00 766640.00 2911400.00
3678040.00 自筹 未完工
挖掘机合资 17900000.00 753000.00 2401400.00 43000.00
3111400.00 自筹 未完工
其他 5199643.56 673925.00 2014728.45
3858840.11
合 计 173554987.44 77947660.69 66290151.39
185212496.74
在建工程本年增加是因增加投入资金、减少是国灰年内完工转入固
定资产所致。
(12)固定资产汪理60851.42元,系年度内报废固定资产转入但尚未
处理的金额。
(13)待处理固定资产净损失59908.15元,系本年度内盘亏固定资产
转入,尚待处理。
(14)无形资产32258903.01元,比上年25060154.57元增加7198748.44元,上升28.73%,其中:
种类 期初数 本期增加额 本期摊销额 期末余额
引进D6D软件技术
107066.58 107066.58 0.00
土地 10830000.00 1710000.00 9120000.00
商品房 201093.72 5156.28 195937.44
代建费 1042469.18 140998.50 26527.20 1256940.48
利勃海尔技术资料
12879525.09 12870525.09
财务软件 7500.00 1000.00 6500.00
土地 8800000.00 8800000.00
合 计 25060154.57 9048498.50 1849750.06 32258903.01
无形资产减少值是因为摊销所致,利勃海尔技术资料因尚未投入生
产使用,故未摊销,土地于1997年12月份收回,故本年没有摊销。
(15)递延资产15973820.96元,比上年19049189.00元减少3075368.04元,下降16.14%,系本年摊销数。
其中:
项目 期初数 本期摊销数 期末余额
其他递延支出 19049189.00 3075368.04 15973820.96
合 计 19049189.00 3075368.04 15973820.96
(16)短期借款523239536.00元,比上年466573133.50元增加56666402.50元,上升12.15%,主要是增加流动资金贷款所致(详见下表)
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率 备注
银行借款 466573133.50 523239536.00
其中:抵押 500000.00 一年 9.24‰
担保(人民币) 407710000.00 223380000.00 一年 9.24‰
(美元) 320000.00 320000.00 一年
折合人民币 2029133.50 2649536.00
(人民币) 265810000.00 半年 7.92‰
信用
非银行金融机构
其中:抵押
担保 56834000.00 2000000.00 一年 16.5‰
28900000.00 半年 9.24‰
信用
其他单位借款
合 计 466573133.50 523239536.00
(17)应付票据3000000.00元,系应付票据年内到期承付减少,年末无余额。
(18)应付帐款167015689.84元,比上年170110602.62元减少3094912.78元,下降1.82%。
应付帐款中无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
(19)预收货款613768.54元,比上年748322.25元减少134553.71元,
下降17.98%。
预收货款中无持有本公司5%以上投份的股东单位款项。
(20)未交税金14741058.88元,比年初11439864.52元增加3301194.36元,上升28.85%,主要是由于本期的城维税、土地税、营业税增加所致
。其中:
税种 金额 备注
土地增值税 1640370.84
城市建设维护税 3125432.00
营业税 4119286.57
土地税 3283089.52
房产税 1625122.01
所得税 1064110.55
增值税 -316352.61
印花税 200000.00
合 计 14741058.88
(21)应付工资6061492.49元,系本年度内所欠职工工资。
(22)应付福利费6257225.74元,比年初3724290.49增加了2532935.25元,上升68.01%,系按工资总额27983012.17元的14%提取的福利费3917621.70和本年支出数1384686.45元的差。
(23)其他应付款90806204.78元,比上年91599741.52元减少793536.74元,降低8.66%。
其他应付款中无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
(24)预提费用8341453.33元,比上年4510000.00元增加3831453.33
元,上升84.95%,该科目核算均为贷款利息。
项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
利息 4150000.00 3831453.33 8341453.33
合计 4150000.00 3831453.33 8341453.33
(25)长期借款223837271.46元,比上年206301033.08元增加17536238.38元,上升8.50%,主要用于设备更新改造工程。
借款类别 期初数 期末数 贷款条件 月或年利率 备注
一、银行借款
其中:1-2年 12000000.00 担保 12.60‰
27380000.00 " " 9.75‰
" " 21600000.00 " " 10.35‰
" " 19100000.00 800000.00 " " 10.98‰
" " 20000000.00 " " 7.80‰
" " 1800000.00 15000000.00 " " 15.00‰
" " 50000.00 50000.00 " " 5.40‰
美元 1661659.00 4109159.00 " "
折合人民币 13838956.33 34023014.69 " " 按浮动汇率
2-3年 5600000.00 " " 7.05‰
" " 16020000.00 8340000.00 " " 9.75‰
" " 200000.00 200000.00 " " 5.40‰
" " 41500000.00 15000000.00 " " 10.98‰
" " 13000000.00 " " 12.60‰
" " 5000000.00 " " 12.16‰
" " 5500000.00 " " 9.15‰
" " 15245628.75 18144256.77 " " 9.15‰
3-5年 41000000.00 6200000.00 " " 9.15‰
二、其他借款
1-2年 16000000.00 16000000.00 " " 10.02‰
25346448.00
合 计 206301033.08 223837271.46
(26)长期应付款23688598.00,属于以前年度集资,原列"长期借款"
科目,本年转入本科目。其中银行批准金额500万元,但由于当时企业生
产及技术改造资金特殊困难,因此超额集资18688598.00元。
(27)其他长期负债9419422.14元,系住房周转金。
(28)股本258000000.00元,本年度内无变化。
股本结构 期初数 增减股数 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份 80263200.00 80263200.00
境内法人持有股份 78136800.00 78136800.00
尚未流通股份合计 158400000.00 158400000.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 9960000.00 99600000.00
已流通股份总计 9960000.00 99600000.00
三、股份总数 258000000.00 258000000.00
(29)资本公积金225906533.61元,本年度无变化。
项目 期初数 本年增减数 期末数
资本公积 225906533.61 225906533.61
(30)盈余公积金15252267.18元,本年盈余公积金无变化。
(31)未分配利润-219968421.31元,系上年度和本年度亏损。
(32)主营业业务收入207642522.96元,比上年180350904.08元增加27291618.88元,上升15.13%。其中:
数量 金额 数量 金额 数量 金额
主机 607 156218839.41 506 124970529.46 102 31248309.95
钢材 5168645.13 24526203.82 -19357558.69
其他 39445008.35 23141352.58 16303655.77
合计 207642522.96 180350904.08 27291618.88
(33)营业成本212665209.97元,比上年144305481.99元增加68359727.98元,增长47.37%,主要是因成本增大,又因主机、钢材、配件等主要
产品产量达不到保本量所致。
(34)管理费用46922117.96元,比上年36178689.34元增加10743428.62元,上升29.70%,主要因为调整93年以后退休工人工资原在其它应收款挂帐,改进管理费用。
(35)财务费用74008548.15元,比上年42865804.05元增加31142744.10元,上升72.65%,主要是银行贷款增加导致利息增加。
类别 金额
利息收入 41567.26
减:利息支出 74050115.41
(36)营业税金及附加69082.09元,比上年-3284.77元增加72366.86
元,增长2203.10%,主要是本年计提的城维税。
(37)其他业务利润12585026.64元,比上年4916385.37元增加7668641.27元,上升155.98%,其中:
项目 金额
鞍山证券公司租房款 250000.00
劳务收入 12000.00
万荣公司管理费收入 12323026.64
合 计 12585026.64
(38)投资收益-10326467.39元,比上年524847.41元减少10851314.
80元,下降2067.52%,主要是向万荣公司投资1000000.00元,该公司1997
年经鞍山市审计事务所审计该公司本年亏损43655539.23元采用权益法
核算本公司应承担亏损20780036.67元,实际承担10000000.00元亏损(有限责任)。
项目 股票投资收益 债券投资 其他投资收益
成本法 权益法 收益 成本法 权益法 合计
短期投资
长期投资 46900.00 71234.00 -10444601.39 -10326467.39
合 计 46900.00 71234.00 -10444601.39 -10326467.39
(39)营业外收入237885.33元,比上年24720.00元增加213165.33元,上升862.32%,主要是清理报废、不需用固定资产收入。
(40)营业外支出3454625.32元,比上年66193.81元增加3388431.51
元,上升5118.96%,主要由于支付电业局电费滞纳金及鞍山国家税务局稽查分局查补税所致。其中:
项目 金额
滞纳金 1764975.95
固定资产清理损失 300885.74
罚款 270000.00
查补税 1048775.67
材料盘亏 70887.96
合 计 3454625.32
(41)以前年度损益调整-39490352.74,系补提1996年集资利息4145504.65;调整1995年集资利息5021848.09元误列在建工程;1995年本公司
向外单位出售土地,因对方违约,未在规定时间内交款,经双方协商土地
由本公司收回,故调整以前年度损益30323000.00元。
(42)利润总额-175131291.44元,比上年-44837129.87元增加130294161.57元,上升290.59%,系本年度经营亏损额。
5.关联方,关联交易
(1)存在控制关系的关联方:
公司名称 注册地 经营范围 与本企业关系 经济性质 法定
代表人
鞍山红旗拖拉机制造厂进出口公司
鞍山 工程机械进出口、及进出口贸易、 子公司 全民 王仁惠
钢材、推土机、拖拉机组装
鞍山红旗工程机械链条有限公司
鞍山 工程机械配件加工、链条、五金化工 子公司 全民 郭群
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化经
企业名称 年初数 本期增加本期减少 期末数
鞍山红旗拖拉机制造厂进出口公司 5000000.00 5000000.00
鞍山红旗工程机械链条有限公司 1120000.00 1120000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 % 金额 金额 金额 %
鞍山红旗拖拉机制造厂进出口公司
5000000.00 100 5000000.00 100
鞍山红旗工程机械链条有限公司
1120000.00 100 1120000.00 100
(4)不存在控制关系的关联方关系单位:
企业名称 与本企业关系
沈阳万荣钢材铸轧有限公司 投资
(5)采购货物
企业名称 1997年金额 1996年金额
沈阳万荣钢材铸轧有限公司 9271565.72 0.00
鞍山红旗拖拉机制造厂进出口公司 1556584.62 0.00
鞍山红旗工程机械链条有限公司 497958.02 0.00
(6)销售货物
企业名称 1997年金额 1996年金额
沈阳万荣钢材铸轧有限公司 10442473.96 0.00
鞍山红旗拖拉机制造厂进出口公司 9939626.69 0.00
鞍山红旗工程机械链条有限公司 626442.27 0.00
(7)关联方应收应付款项余额
企业名称 1997年金额 1996年金额
沈阳万荣钢材铸轧有限公司 155338470.45 0.00
鞍山红旗拖拉机制造厂进出口公司 250626.43 0.00
鞍山红旗工程机械链条有限公司 6507614.51 0.00
6.或有事项:
(1)本年度为外单位担保贷款共15户,金额30081.8万元,其中互保贷款4户,金额22672.00万元,为其他单位单方担保贷款11户,金额7409.8万元。
(2)鞍山鞋革装具厂、鞍山农用车制造厂、东北塑料机械制造总厂
等六家中小型企业已宣告破产还债,该六家企业欠本公司款64212475.84元(列其他应收款)。本公司正在积极与地方政府有关部门协商妥善处理办法。
七、备查文件
本年度报告中涉及的下列文件和资料均齐备、完整,并备于公司总
部以供查阅:
(一)载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
(二)载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
(三)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报
告正本;
(四)经最近一次股东大会通过的公司章程。
鞍山第一工程机械股份有限公司
一九九八年四月二十八日
