上海宏盛科技发展股份有限公司2007年半年度报告
重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长兼总经理龙长生先生、主管会计工作负责人丁震峰先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。报告
第一节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
1、公司的法定中文名称：上海宏盛科技发展股份有限公司
公司的法定英文名称：SHANGHAI HONGSHENG TECHNOLOGY CO.,LTD.
英文缩写：HST
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
公司股票简称：宏盛科技
公司股票代码：600817
3、公司注册地址：上海市浦东新区商城路618号 邮编：200120
公司办公地址：上海市浦东新区商城路618号 邮编：200120
公司互联网网址：http://www.Norcent.com.cn
公司电子信箱：Norcent@Norcent.com.cn
4、公司法定代表人：龙长生
5、公司董事会秘书：李树郁
联系地址：上海市浦东新区商城路618号良友大厦15楼
电话：（8621）58765800
传真：（8621）58870670
电子信箱：Norcent@Norcent.com.cn
6、公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
7、其他有关资料：
公司首次注册登记日期和地点：1992年6月6日、上海
公司变更注册登记日期和地点：2007年6月12日、上海
企业法人营业执照注册号：3100001000753
税务登记号码：310115132207011
公司聘请的会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所地址：上海市南京东路61号新黄浦金融大厦4楼
二、主要财务数据和指标
(单位：人民币元)
本报告期末 上年度期末
总资产 3,439,567,588.61 3,651,885,343.20
所有者权益（或股东权益） 335,498,208.10 297,105,650.74
每股净资产 2.61 2.31
报告期（1－6月） 上年同期
营业利润 55,009,919.36 81,580,921.18
利润总额 55,347,014.37 77,708,469.15
净利润 34,150,395.26 33,457,766.74
扣除非经常性损益后的净利润 31,024,093.54 37,330,218.77
基本每股收益 0.27 0.26
稀释每股收益 0.27 0.26
净资产收益率 10.18% 12.33%
经营活动产生的现金流量净额 -440,336,301.85 -204,084,821.70
每股经营活动产生的现金流量净额 -3.42 -1.59
扣除的非经常性损益项目及金额 (单位：人民币元)
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -113,660.80
除上述各项之外的其他营业外收支净额 450,755.81
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 2,685,917.44
所得税的影响 103,289.27
合计 3,126,301.72
第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
二、股东情况：
1、股东数量和持股情况
2、
股东总数 19,998户
前10名股东持股情况
质押或冻
持股 报告期内 持有限售条
股东名称 股东性质 期末持股数 结的股份
比例 增减 件股份数量
数量
上海宏普实业投资有限公司 境内非国有法人 39.77 -500,000 51,193,782 45,257,379 无
中国农业银行－富兰克林国海
未知 2.88 3,708,704 3,708,704 / 未知
弹性市值股票型证券投资基金
上海大屯煤电有限公司 境内非国有法人 1.47 0 1,887,600 / 未知
中盐上海市盐业公司 国有法人 0.53 0 685,245 / 未知
四川省粮油贸易公司 国有法人 0.37 -468,105 478,095 / 未知
南汇粮油 境内非国有法人 0.35 0 453,024 / 未知
张建伯 境内自然人 0.30 不详 380,000 / 未知
中国人民建设银行上海市浦东
国有法人 0.29 0 377,520 / 未知
分行
上海新世界粮油发展有限公司 境内非国有法人 0.28 -40,000 363,895 / 未知
王红丽 境内自然人 0.28 不详 360,000 / 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海宏普实业投资有限公司 5,936,403 人民币普通股
中国农业银行－富兰克林国海
3,708,704 人民币普通股
弹性市值股票型证券投资基金
上海大屯煤电有限公司 1,887,600 人民币普通股
中盐上海市盐业公司 685,245 人民币普通股
四川省粮油贸易公司 478,095 人民币普通股
南汇粮油 453,024 人民币普通股
张建伯 380,000 人民币普通股
中国人民建设银行上海市浦东
377,520 人民币普通股
分行
上海新世界粮油发展有限公司 363,895 人民币普通股
王红丽 360,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 未知公司前10名股东和前10名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否
的说明 属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
有限售条件 持有的有限售 可上市交 新增的可上市
限售条件
的股东名称 条件股份数量 易的时间 交易股份数量
持有的非流通股股份自获得上市
2007年8月17日 6,436,403 流通权之日起，在12个月内不上
上海宏普实业投 市交易或者转让；在上述承诺期满
45,257,379 后，其通过上海证券交易所挂牌交
资有限公司
易出售股份的数量占宏盛科技股
2008年8月17日 38,820,976 份总数的比例在12个月内不超过
5%，在24个月内不超出10%。
三、公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变化。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事和高级管理人员持股情况未发生变动。
二、报告期内公司新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况。
2007年6月29日，公司2006年度股东大会审议通过了公司董事会、监事会换届选举的议案，选举龙长生、鞠淑芝、吴宪和、唐宝华、李战军、朱方明、刘红忠、郑韶、张天西为公司第六届董事会董事，其中刘红忠、郑韶、张天西为公司独立董事；选举陈荣福、张志高、凌贤恩为公司第六届监事会监事，其中凌贤恩为公司职工监事。
第六届董事会第一次会议选举龙长生先生为公司第六届董事会董事长，并兼任公司总经理，聘任李树郁先生为公司董事会秘书，聘任陶正德先生为公司行政副总经理。
第四节 董事会报告
一、公司报告期内经营情况分析
公司作为IT产品业务供应链管理者，充分挖掘价值链细分价值，在供应链设计、订单管理、元器件采购供应、仓储、报关、运输等工作环节上进行高效整合，打通上游生产企业与下游终端客户之间的瓶颈，成为上下游之间的枢纽环节，从而实现对产业链条相当的控制力并获取利润。
公司在2007年的销售业务继续保持着正常发展趋势，母公司的销售业务比去年同期有大幅增加。公司上半年共实现营业收入27.13亿元人民币，比去年同期减少11.41%，主要原因是下属子公司安曼电子（上海）有限公司的营业收入与去年同期减少21%；实现营业利润5,501万元人民币，比去年同期减少了32.6％，主要原因是期间费用大幅增加；实现净利润3,415万元人民币，比去年同期增长2.07%，主要原因是所得税费用及少数股东损益大幅下降。
1.主营业务的范围及经营状况
公司经营范围为实业投资，国内贸易，电脑及高科技产品的生产和销售，软件的开发、销售，半导体集成电路的产品开发、设计、制造及相关系统产品和系统集成、销售及技术咨询服务，新型材料的生产及销售，自营和代理各类商品及技术的进出口业务，经营进料加工的“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易，仓储，物业管理，机电产品，自有房屋的出售和租赁。
（1）经营按行业分布情况
(单位：人民币元)
分行业 营业收入 营业成本 毛利率
商业 2,707,257,261.86 2,568,921,981.23 5.11%
旅游业 5,716,319.29 3,200,774.41 44.01%
合计 2,712,973,581.15 2,572,122,755.64 5.19%
（2）经营按产品分布情况
(单位：人民币元)
分产品 营业收入 营业成本 毛利率
集成电路产品 2,568,250,761.70 2,437,535,530.24 5.09%
家电产品 139,006,500.16 131,386,450.99 5.48%
旅游饮食服务 5,716,319.29 3,200,774.41 44.01%
合计 2,712,973,581.15 2,572,122,755.64 5.19%
（3）经营按地区分布情况
(单位：人民币元)
地区 营业收入 营业收入比上年增减
国内 9,267,273.86 -22.95%
国外 2,703,706,307.29 -11.36%
合计 2,712,973,581.15 -11.41%
2、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力变化情况
（1）报告期内公司主营业务及其结构较前一报告期未发生重大变化。
（2）报告期内公司主营业务盈利能力及利润构成情况如下：
（单位：人民币元）
项目 2007年1-6月 2006年1-6月 本年比上年增减
营业费用 11,538,907.13 11,132,192.45 3.65%
管理费用 13,947,991.81 19,039,426.59 -26.74%
财务费用 45,137,537.98 26,903,783.77 67.77%
资产减值损失 34,754,301.99 15,193,244.85 128.75%
投资收益 19,862,949.04 25,550.28 77640.63%
营业利润 55,009,919.36 81,580,921.18 -32.57%
营业外收支净额 337,095.01 -3,872,452.03 -108.70%
所得税 6,907,239.60 15,102,428.95 -54.26%
少数股东损益 14,289,379.51 29,148,273.46 -50.98%
净利润 34,150,395.26 33,457,766.74 2.07%
（1）营业费用本报告期内发生11，538,907.13元，上年同期发生11,132,192.45元，本报告期比上年同期增加了3.65%，主要原因为本报告期内物流费用和广告费相应增加了。
（2）管理费用本报告期内发生13,947,991.81元，上年同期发生19,039,426.59元，本报告期比上年同期减少26.74%，主要原因为本报告期内出差费用及研发费大幅下降。
（3）财务费用本报告期内发生45,137,537.98元，上年同期发生26,903,783.77元，本报告期内比上年同期增长67.77%，主要原因为受人民币升值影响产生的外币汇兑损失大幅增加。
（4）资产减值损失主要是计提的坏帐准备，本报告期内发生了37，754，301.99元，上年同期发生了15,193,244.85元，本报告期内比上年同期增加了128.75%,主要原因是本报告期末应收账款比去年同期增加了35%。
（5）投资收益本报告期内发生19,862,949.04元，上年同期发生25,550.28元，本报告期内比上年同期增长77640.63%，主要原因为本报告期内出售公司持有的上市流通股票所获得的投资收益。
（6）营业利润本报告期内为55,009,919.36元，上年同期为81,580,921.18元，本报告期比上年同期减少32.57%.主要原因为本报告期的期间费用比去年同期增加了46%.
（7）营业外收支净额本报告期内发生337,095.01元，上年同期发生－3,872,452.03元，本报告期比上年同期增加的主要原因为公司加强了产品监管程序，避免了前期货物毁损现象的发生．
（8）所得税本报告期内发生6,907,239.6元，上年同期发生15,102,428.95元，本报告期比上年同期减少54.26%，主要原因为本报告期内下属子公司-宏普国际（上海）有限公司与安曼电子（上海）有限公司的所得税费用比去年同期大幅下降。
（9）少数股东损益本报告期内发生14,289,379.51元，上年同期发生29,148,273.46元，本报告期内比上年同期减少50.98%，主要原因为本年下属子公司净利润减少所致。
（10）净利润本报告期实现34,150,395.26元，上年同期实现33,457,766.74元，本报告期比上年同期增长2.07%，主要原因为本报告期内所得税费用与少数股东权益减少所致。
3、报告期内，无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、报告期内，无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。
5、经营中的问题与困难：
（1）公司所处的集成电路及信息家电产品加工、转口贸易行业属于资本密集型行业，采用“虚拟工厂”的业务模式，相比国内外大型同行业企业，公司的资产规模偏小，资金实力有所不足，对应的抗风险能力及抓住机遇大规模拓展业务能力不足。
（2）面对业务的迅猛增长，国内有限的融资渠道不足以满足我公司对资金的需求，这在一定程度上限制了公司迅速做大做强的目标。
二、公司报告期内投资情况
1、报告期内，公司无募集资金使用或在报告期之前募集资金使用延续到报告期的情况。
2、报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。
三、经过对上半年工作的总结，公司对2006年度报告中披露的本年度经营目标做出适当的调整，将工作重点由提高业务收入转变到进一步提高经营效益的方向上来。
第五节 重要事项
一、报告期末公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和其他规范性文件的要求规范运作。根据中国证监会发布的《上市公司信息披露管理办法》以及上海证券交易所发布的《上市公司信息披露事务管理制度指引》的要求，公司在第五届董事会第九次会议上修订了《公司信息披露管理制度》。在《公司信息披露管理制度》中明确了公司信息披露事务的相关流程，明确了公司信息披露工作的责任人，从制度上保障了公司广大股东的知情权、参与权和建议权。
总体来讲，公司在完善公司治理方面做了大量的工作，鉴于其工作的系统性与持续性，公司将在今后进一步不断完善和加强公司的法人治理。
截至报告期末，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在重大差异。
二、利润分配情况
根据本公司2006年度股东大会决议，公司2006年度利润分配预案：不分配，不转增。
公司2007年度中期没有拟定利润分配预案、公积金转增股本议案。
三、重大诉讼、仲裁事项
上海工业投资（集团）有限公司向上海市第二中级人民法院就上海宏盛科技发展股份有限公司、上海工业投资（集团）有限公司之间的买卖合同纠纷提起民事诉讼一案，公司已于2007年7月21日发布临2007-011号临时公告，目前原、被告双方仍处于在法院的安排下进行积极调解的过程之中。
四、报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项；无以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、报告期内，公司发生的重大关联交易
1、报告期内，没有发生应披露的购销商品、提供劳务交易应披露的关联交易。
2、报告期内，没有发生应披露的资产收购、出售交易应披露的关联交易。
3、公司与关联方存在的非经营性债权、债务或担保事项如下：
（单位：人民币元）
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
上海宏普实业投资有限公司 -25,978,512.95 115,837,151.45
HAUGHTON PEAK HOLDINGS LIMITED 1,342,593.05
合计 -25,978,512.95 117,179,744.50
报告期内，公司控股股东上海宏普实业投资有限公司及HAUGHTON PEAKHOLDINGS LIMITED向公司提供临时性资金支持（见上表），该事项有利于公司的经营发展，对财务状况无重大影响。
4、公司本报告期内未发生其他应披露的重大关联交易信息。
六、董事会关于上年年度报告被出具非标准审计报告涉及事项的说明
会计师对公司截止2006年度报告日超过合同期的应收账款可收回程度表示关注，公司2007年继续加大对客户回款的催收力度，争取将上述应收账款尽快收回。公司在回收应收账款的同时，将进一步调整业务规模和结构，在控制业务规模的同时，努力提高产品利润率。
七、报告期内，公司重大合同及其履行情况
（一）公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（二）公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。
（三）公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
（四）公司无其他未到期，或已到期但尚未收回的委托理财情况。
八、承诺事项履行情况：
公司控股股东上海宏普实业投资有限公司就公司股权分置改革作出如下特别承诺：1、其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让。2、在前项承诺期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占宏盛科技的股份总数的比例在12个月内不超过百分之五、24个月内不超过百分之十。
报告期内，上海宏普实业投资有限公司认真履行了承诺。
九、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
占该公司股 初始投资成
序号 股票代码 简称 持股数量 会计核算科目
权比例 本（元）
1 600615 丰华股份 133,200 <5% 250860.00 长期股权投资
2 600643 S爱建 88,201 <5% 249696.00 长期股权投资
3 600781 上海辅仁 360,000 <5% 320000.00 长期股权投资
4 600833 第一医药 268,164 <5% 260760.00 长期股权投资
5 600628 新世界 250,000 <5% 196817.62 可供出售金融资产
6 600633 白猫股份 62,568 <5% 269990.40 可供出售金融资产
期末持有的其他证券投资 － － 0.00 -
合计 － － 1548124.02 -
2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
持有对象名称 最初投资成本（元） 持股数量 占该公司股权比例 期末账面价值（元）
上海银行 942200.00 471100 <5% 942200.00
小计 942200.00 － 942200.00
十、公司本期财务报告未经审计。
十一、报告期内，无控股股东及其子公司占用公司资金情况。
十二、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十三、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
十四、报告期内，公司刊登于《上海证券报》、《中国证券报》（同时刊载于上海证券交易所互联网网站：http://www.sse.com.cn）临时公告信息索引：
1、临2007-001号，董事会决议公告，2007年2月14日；
2、临2007-002号，董事会决议公告，2007年4月30日；
3、临2007-003号，监事会决议公告，2007年4月30日；
4、临2007-004号，董事会决议公告暨召开2006年年度股东大会的通知，2007年6月8日；
5、临2007-005号，监事会决议公告，2007年6月8日；
6、临2007-006号，2006年年度股东大会决议公告，2006年6月30日；
7、临2007-007号，董事会决议公告，2006年6月30日；
8、临2007-008号，监事会决议公告，2006年6月30日。
十五、资产减值准备表：
单位：人民币元
本期减少数
项 目 年初余额 本期增加数 资产价值 其它原因 期末余额
回升转回数 转出数
一、坏帐准备合计 47,658,060.58 37,440,219.43 - 2,685,917.44 82,412,362.57
其中：应收账款 23,425,450.94 37,274,162.24 2,367,715.52 58,331,897.66
其他应收款 24,232,609.64 166,057.19 318,201.92 24,080,464.91
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 7,091,805.80 - - - 7,091,805.80
其中：库存商品 6,558,706.27 6,558,706.27
原材料 166,309.26 166,309.26
四、长期投资减值准备合计 1,210,000.00 - - 1,210,000.00
其中：长期股权投资 1,210,000.00 1,210,000.00
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 146,660.00 - - 146,660.00
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 146,660.00 146,660.00
六、无形资产减值准备合计 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 2,795,063.50 - - 2,795,063.50
其中：装修工程
其他
八、委托贷款减值准备 -
九、总计 58,901,589.88 37,440,219.43 - 2,685,917.44 93,655,891.87
十六、资产减值准备表（母公司）：
单位：人民币元
本期减少数
项 目 年初余额 本期增加数 资产价值 其它原因 期末余额
回升转回数 转出数
一、坏帐准备合计 23,614,609.55 201,844.19 - 2,685,917.44 1,130,536.30
其中：应收账款 2,389,494.52 35,787.00 2,367,715.52 57,566.00
其他应收款 21,225,115.03 166,057.19 318,201.92 1,072,970.30
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 235,530.55 - - - 235,530.55
其中：库存商品 -
原材料 -
包装物 -
委托加工物资 235,530.55 235,530.55
四、长期投资减值准备合计 1,210,000.00 - - 1,210,000.00
其中：长期股权投资 1,210,000.00 1,210,000.00
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 146,660.00 - - 146,660.00
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 146,660.00 146,660.00
六、无形资产减值准备合计 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 625,063.50 - - 625,063.50
八、委托贷款减值准备 -
九、总计 25,831,863.60 201,844.19 - 2,685,917.44 3,347,790.35
第六节 财务报告（未经审计）
一、财务报表：（附后）
二、财务报表附注：（附后）
第七节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本。
上海宏盛科技发展股份有限公司
董事长 龙长生
二○○七年八月二十日
资产负债表
2007年6月30日
编制单位：上海宏盛科技发展股份有限公司 单位：人民币元
合并 母公司 合并 母公司
资产 行次 负债及所有者权益 行次
期末数 年初数 期末数 年初数 期末数 年初数 期末数 年初数
流动资产： 流动负债：
货币资金 1 20,575,773.47 94,882,966.78 1,679,732.42 1,842,289.03 短期借款 34 628,347,290.23 230,394,042.68 43,000,000.00 20,000,000.00
交易性金融资产 2 交易性金融负债 35
应收票据 3 应付票据 36
应收账款 4 3,293,048,159.34 3,402,341,592.97 73,391,026.00 16,129,696.30 应付账款 37 1,694,795,166.63 2,247,358,385.69 102,267,911.18 36,124,501.04
减：坏帐准备 5 58,331,897.66 23,425,450.94 57,566.00 2,389,494.52 预收款项 38 37,192,011.93 16,001,997.22 2,837,811.98 2,462,046.98
应收账款净额 6 3,234,716,261.68 3,378,916,142.03 73,333,460.00 13,740,201.78 应付职工薪酬 39 1,634,428.80 1,583,756.54 780,751.65 780,751.65
预付款项 7 6,028,473.22 6,028,473.22 6,000,000.00 6,000,000.00 应交税费 40 26,943,567.44 25,860,523.26 -127,275.05 -233,920.92
应收利息 8 应付利息 41
应收股利 9 应付股利 42 1,341,764.70 1,343,612.70 1,341,764.70 1,343,612.70
其他应收款 10 10,967,382.73 2,828,224.20 42,667,456.92 26,580,900.22 其他应付款 43 495,080,339.67 628,540,559.61 123,340,786.67 162,139,705.99
应收补贴款 11 一年内到期的非流动负债 44
存货 12 16,682,444.40 19,136,531.77 2,845,298.84 3,258,172.88 其他流动负债 45
一年内到期的非流动资产 13 流动负债合计 46 2,885,334,569.40 3,151,082,877.70 273,441,751.13 222,616,697.44
其他流动资产 14
流动资产合计 15 3,288,970,335.50 3,501,792,338.00 126,525,948.18 51,421,563.91
非流动负债：
长期借款 47
非流动资产： 应付债券 48
可供出售的金融资产 16 5,457,586.96 5,457,586.96 长期应付款 49 1,550,000.00 1,550,000.00 1,550,000.00 1,550,000.00
持有至到期投资 17 专项应付款 50
长期应收款 18 预计负债 51
长期股权投资 19 9,266,386.00 11,697,159.20 367,944,456.98 370,375,230.18 递延所得税负债 52 1,871,210.18 1,122,593.34 1,871,210.18 1,122,593.34
投资性房地产 20 其他非流动负债 53
固定资产 21 174,568,291.52 174,761,894.51 125,214,394.99 125,214,394.99 非流动负债合计 54 3,421,210.18 2,672,593.34 3,421,210.18 2,672,593.34
减：累计折旧 22 38,695,011.37 36,407,862.52 25,842,131.00 24,616,247.56 负债合计 55 2,888,755,779.58 3,153,755,471.04 276,862,961.31 225,289,290.78
固定资产净额 23 135,873,280.15 138,354,031.99 99,372,263.99 100,598,147.43
在建工程 24
固定资产清理 25 股东权益：
无形资产 26 股本 56 128,728,066.00 128,728,066.00 128,728,066.00 128,728,066.00
开发支出 27 资本公积 57 25,690,700.98 21,448,538.88 25,690,700.98 21,448,538.88
商誉 28 减：库存股 58
长期待摊费用 29 41,814.01 盈余公积 59 76,155,984.69 76,155,984.69 23,273,322.48 23,273,322.48
递延所得税资产 30 未分配利润 60 104,923,456.43 70,773,061.17 144,745,205.34 123,655,723.38
其他非流动资产 31 外币报表折算差额（合并报表填列） 61
非流动资产合计 32 150,597,253.11 150,093,005.20 472,774,307.93 470,973,377.61 归属于母公司所有者权益合计 62 335,498,208.10 297,105,650.74 322,437,294.80 297,105,650.74
少数股东权益 63 215,313,600.93 201,024,221.42
股东权益合计 64 550,811,809.03 498,129,872.16 322,437,294.80 297,105,650.74
资产总计 33 3,439,567,588.61 3,651,885,343.20 599,300,256.11 522,394,941.52 负债及股东权益总计 65 3,439,567,588.61 3,651,885,343.20 599,300,256.11 522,394,941.52
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 制表人:
合并利润表
2007年1-6月
编制单位:上海宏盛科技发展股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,712,973,581.15 3,062,283,021.45
其中：营业收入 2,712,973,581.15 3,062,283,021.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,677,826,610.83 2,980,727,650.55
其中：营业成本 2,572,122,755.64 2,908,091,804.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 325,116.28 367,198.50
销售费用 11,538,907.13 11,132,192.45
管理费用 13,947,991.81 19,039,426.59
财务费用 45,137,537.98 26,903,783.77
资产减值损失 34,754,301.99 15,193,244.85
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 19,862,949.04 25,550.28
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 55,009,919.36 81,580,921.18
加：营业外收入 1,140,732.00
减：营业外支出 803,636.99 3,872,452.03
其中：非流动资产处置损失 113,660.80
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 55,347,014.37 77,708,469.15
减：所得税费用 6,907,239.60 15,102,428.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 48,439,774.77 62,606,040.20
归属于母公司所有者的净利润 34,150,395.26 33,457,766.74
少数股东损益 14,289,379.51 29,148,273.46
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.27 0.26
（二）稀释每股收益 0.27 0.26
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人： 制表人:
母公司利润表
2007年1-6月
编制单位:上海宏盛科技发展股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 93,245,162.07 4,493,483.93
减：营业成本 88,399,793.40 4,199,648.78
营业税金及附加 20,090.34
销售费用 431,838.48 387,257.00
管理费用 5,065,472.35 6,339,091.26
财务费用 596,239.83 3,272,559.33
资产减值损失 -2,484,073.25 11,665,667.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 19,862,949.04 25,550.28
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,078,749.96 -21,345,189.16
加：营业外收入 10,732.00
减：营业外支出
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 21,089,481.96 -21,345,189.16
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,089,481.96 -21,345,189.16
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人： 制表人:
现金流量表
2007年1-6月
编制单位：上海宏盛科技发展股份有限公司 单位：人民币元
合并 母公司
项 目 附注
2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 762,802,022.49 2,170,520,111.03 34,919,809.42 50,383,812.23
收到的税费返还 20,044.73 20,044.73
收到的其他与经营活动有关的现金 1,940,525.32 770,220.38 -52,482,001.16 -35,273,920.25
经营活动现金流入小计 764,742,547.81 2,171,310,376.14 -17,562,191.74 15,129,936.71
购买商品、接受劳务支付的现金 1,049,309,898.24 2,301,771,711.22 21,307,389.80 3,876,823.47
支付给职工以及为职工支付的现金 3,667,453.35 5,164,383.08 1,255,930.24 1,756,370.05
支付的各项税费 7,161,279.58 7,237,431.33 60,847.87 132,788.69
支付的其他与经营活动有关的现金 144,940,218.49 61,221,672.21 3,379,098.15 6,284,222.54
经营活动现金流出小计 1,205,078,849.66 2,375,395,197.84 26,003,266.06 12,050,204.75
经营活动现金流量净额 -440,336,301.85 -204,084,821.70 -43,565,457.80 3,079,731.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 21,796,398.28 21,796,398.28
取得投资收益所收到的现金 30,515.94 25,550.28 30,515.94 25,550.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 8,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 21,834,914.22 25,550.28 21,826,914.22 25,550.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,910.00 45,042.32 10,210.00
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,910.00 45,042.32 - 10,210.00
投资活动产生的现金流量净额 21,830,004.22 -19,492.04 21,826,914.22 15,340.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
取得借款所收到的现金 795,140,183.07 995,902,476.18 43,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 39,277,761.00
筹资活动现金流入小计 834,417,944.07 995,902,476.18 43,000,000.00 -
偿还债务所支付的现金 395,936,731.60 833,398,691.88 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,114,908.17 14,403,956.34 1,281,463.00 2,567,950.76
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 404,051,639.77 847,802,648.22 21,281,463.00 2,567,950.76
筹资活动产生的现金流量净额 430,366,304.30 148,099,827.96 21,718,537.00 -2,567,950.76
四、汇率变动对现金的影响 -2,149,521.73 -867,863.06 -132,887.03 -1,042.46
五、现金及现金等价物净增加额 9,710,484.94 -56,872,348.84 -152,893.61 526,079.02
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 9,710,484.94 -56,872,348.84 -152,893.61 526,079.02
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 48,439,774.77 62,606,040.20 21,089,481.96 -21,345,189.16
加：资产减值准备 34,754,301.99 15,193,244.85 -2,484,073.25 11,665,667.00
固定资产折旧 2,365,588.05 2,447,317.64 1,225,883.44 1,233,700.20
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 41,814.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 113,660.80
固定资产报废损失（减：收益）
公允价值变动损失（减：收益）
财务费用（减：收益） 9,015,218.99 13,890,850.66 1,412,502.03 2,187,928.22
投资损失（减：收益） -19,862,949.04 -25,550.28 -19,862,949.04 -25,550.28
递延所得税资产减少（减：增加）
递延所得税负债增加（减：减少）
存货的减少（减：增加） 2,455,823.75 381,357.97 412,874.04 376,777.22
经营性应收项目的减少（减：增加） -298,796,408.63 -870,734,702.80 -73,195,741.67 45,476,320.07
经营性应付项目的增加（减：减少） -218,863,126.54 572,156,620.06 27,836,564.69 -36,489,921.31
其他
经营活动产生的现金流量净额 -440,336,301.85 -204,084,821.70 -43,565,457.80 3,079,731.96
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 19,104,848.22 5,921,540.16 1,285,872.89 1,196,117.92
减：现金的期初余额 9,394,363.28 62,793,889.00 1,438,766.50 670,038.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 9,710,484.94 -56,872,348.84 -152,893.61 526,079.02
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 制表人:
合并所有者权益变动表
2007年6月30日
会合04表
编制单位：上海宏盛科技发展股份有限公司 单位:元
本年金额 上年同期金额
项 目 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 128,728,066.00 21,448,538.88 76,155,984.69 64,411,698.93 201,024,221.42 491,768,509.92 99,021,589.00 21,448,538.88 54,891,380.74 54,647,614.50 159,853,483.71 389,862,606.83
加：会计政策变更 6,361,362.24 6,361,362.24 7,829,368.99 7,829,368.99
前期差错更正 - -
二、本年年初金额 128,728,066.00 21,448,538.88 - 76,155,984.69 - 70,773,061.17 - 201,024,221.42 498,129,872.16 99,021,589.00 21,448,538.88 - 54,891,380.74 - 62,476,983.49 - 159,853,483.71 397,691,975.82
三、本年增减变动金额（减少以“-”填列） - 4,242,162.10 - - - 34,150,395.26 - 14,289,379.51 52,681,936.87 29,706,477.00 - - - - 3,751,289.74 - 29,148,273.46 62,606,040.20
（一）净利润 34,150,395.26 14,289,379.51 48,439,774.77 33,457,766.74 29,148,273.46 62,606,040.20
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 4,242,162.10 - - - - - - 4,242,162.10 - - - - - - - - -
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 4,242,162.10 4,242,162.10 -
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - -
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - -
4、其他 - -
上述（一）和（二）合计 - 4,242,162.10 - - - 34,150,395.26 - 14,289,379.51 52,681,936.87 - - - - - 33,457,766.74 - 29,148,273.46 62,606,040.20
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
1、所有者投入资本 - -
2、股份支付计入所有者权益的金额 - -
3、其他 - -
（四）利润分配 - - - - - - - - - 29,706,477.00 - - - - -29,706,477.00 - - -
1、提取盈余公积 - -
2、提取一般风险准备 - -
3、对所有者（或股东）的分配 - 29,706,477.00 -29,706,477.00 -
4、其他 - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
1、资本公积转增资本（或股本） - -
2、盈余公积转增资本（或股本） - -
3、盈余公积弥补亏损 - -
4、其他 - -
四、本年年末余额 128,728,066.00 25,690,700.98 - 76,155,984.69 - 104,923,456.43 - 215,313,600.93 550,811,809.03 128,728,066.00 21,448,538.88 - 54,891,380.74 - 66,228,273.23 - 189,001,757.17 460,298,016.02
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 制表人:
母公司所有者权益变动表
2007年6月30日
编制单位：上海宏盛科技发展股份有限公司
本年金额 上年同期金额
项 目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 128,728,066.00 21,448,538.88 23,273,322.48 117,294,361.14 290,744,288.50 99,021,589.00 21,448,538.88 17,199,805.94 92,339,189.30 230,009,123.12
加：会计政策变更 6,361,362.24 6,361,362.24 7,829,368.99 7,829,368.99
前期差错更正 - -
二、本年年初金额 128,728,066.00 21,448,538.88 - 23,273,322.48 123,655,723.38 297,105,650.74 99,021,589.00 21,448,538.88 - 17,199,805.94 100,168,558.29 237,838,492.11
三、本年增减变动金额（减少以“-”填列） - 4,242,162.10 - - 21,089,481.96 25,331,644.06 29,706,477.00 - - - -51,051,666.16 -21,345,189.16
（一）净利润 21,089,481.96 21,089,481.96 -21,345,189.16 -21,345,189.16
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 4,242,162.10 - - - 4,242,162.10 - - - - - -
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 4,242,162.10
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）合计 - 4,242,162.10 - - 21,089,481.96 25,331,644.06 - - - - -21,345,189.16 -21,345,189.16
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - -
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配 - - - - - - 29,706,477.00 - - - -29,706,477.00 -
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）的分配 29,706,477.00 -29,706,477.00 -
4、其他
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - -
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 128,728,066.00 25,690,700.98 - 23,273,322.48 144,745,205.34 322,437,294.80 128,728,066.00 21,448,538.88 - 17,199,805.94 49,116,892.13 216,493,302.95
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 制表人:
六、财务报告（未经审计）
会计报表（附后）
会计报表附注
一、公司简介：
上海宏盛科技发展股份有限公司（原名为上海良华实业股份有限公司）一九九二年五月经批准改制为股份有限公司，一九九四年一月在上海证券交易所上市。经国家工商行政管理局批准，自2000年7月7日公司名称由“上海良华实业股份有限公司”变更为“上海宏盛科技发展股份有限公司”。所属行业为综合类。股本总额：128,728,066.00元，经营范围为：实业投资，国内贸易（除专项规定），电脑及高科技产品的生产和销售，软件的开发、销售，半导体集成电路的产品开发、设计、制造及相关系统产品和系统集成、销售及技术咨询服务，新型材料（除专项规定的）的生产及销售，自营和代理各类商品及技术的进出口业务(不另附进出口商品目录),但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外,经营进料加工的"三来一补"业务，开展对销贸易和转口贸易,仓储,物业管理,机电产品,自有房屋的出售和租赁。2005年8月8日经股东会表决审议通过《公司股权分置改革方案》并于2005年8月17日实施。
二、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号◇◇新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述的重要会计政策，会计估计，合并会计报表进行编制．
三、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息．
四、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一）会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则及相关规定．
（二）会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
（三）记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
（四）记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本◇重置成本◇可变现净值◇现值◇公允价值为计价原则．
（五）外币业务核算方法
外币业务按业务发生当期期初的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法
按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）金融资产和金融负债
公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量．
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类．
（九）应收款项坏帐准备的核算方法
1、坏帐的确认标准
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
2、坏帐损失的核算方法
采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例
按照期末应收款项余额对情况特殊的应收款项采取个别认定法后按帐龄分析法计提坏帐准备。
帐龄 应收款项
0－3个月 0％
4－6个月 0.5％
7－12个月 2％
13-24个月 15％
25-36个月 30％
37-48个月 50％
49个月以上 100％
（十）存货核算方法
1、存货分类为
在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品。
2、取得和发出的计价方法
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按先进先出法计价。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用五五摊销法；包装物采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（十一）长期投资核算方法
1、初始计量
a) 通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本．长期股权投资的初始投资成本与支付的现金，转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差异，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益．
b) 通过非同一控制下合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本．合并成本为在购买日为取得对购买方的控制权而付出的资产，发生或承担的债务以及发行的权益性证券的公允价值．合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益．
c) 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付现金，付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本．
2、后续计量
a) 对子公司的投资，采用成本法核算．
b) 对合营企业或联营企业的投资，采用权益发核算．
c) 不存在控制，共同控制或重大影响的长期股权投资，采用成本法核算．
3、长期债权投资的核算方法
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
（十二）委托贷款核算方法
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。
中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
（十三）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产标准
指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类
房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备。
3、固定资产的取得计价
一般遵循实际成本计价的原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。
4、固定资产折旧
固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
固定资产类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 25-50年 4% 3.84%-1.92%
专用设备 5年 4% 19.2%
通用设备 5-10年 4% 19.2%-9.6%
运输设备 5-10年 4% 19.2%-9.6%
宏普国际发展（上海）有限公司为中外合资企业，固定资产折旧预计残值率为10％。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩尚租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
5、固定资产减值准备的计提
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十四）在建工程核算方法
1、取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十五）无形资产核算方法
1、取得的计价方法
按取得时的实际成本入帐。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件时，确认为无形资产：
1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2) 具有完成该项无形资产并使用或出售的意图；
3) 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
4) 有足够的技术◇财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
2、摊销方法
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十六）长期待摊费用摊销方法
1、开办费转销方法
在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法
在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（十七）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
2、借款费用资本化期间
按年度计算借款费用资本化金额。
、3专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十八）预计负债
1、确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、
固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
该义务是企业承担的现时义务；
该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
该义务金额可以可靠地计量。
2、计量方法
按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量．
（十九）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（二十）政府补助
公司收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助
1、与收益相关的政府补助核算
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当期损益；
用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的政府补助确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；
2、与资产相关的政府补助核算
确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益．
（二十一）所得税的会计处理方法
公司采用资产负债表债务法核算，按照新会计准则确认的资产和负债的账面价值与按照税法规定确认的计税基础之间的暂时性差异确认递延所得税资产和递延所得税负债，当期所得税及递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益．
（二十二）合并会计报表的编制方法
1、合并会计报表原则是：合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，对母公司持有被投资公司50%以上表决权，或虽不超过50%,但具有实际控制权的子公司合并其会计报表．
合并方法是以母公司及纳入合并范围的各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及未实现利润抵消后逐项合并，并计算少数股东权益。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
五、税项
（一）流转税及附加
1、流转税
应税项目 税种 税率
产品销售收入 增值税 17%
租金收入 营业税 5%
2、城市维护建设税
按流转税税额的7%计算和缴纳。本公司属下的外商投资企业按规定免缴城市维护建设税。
3、教育费附加
按流转税税额的3%计算和缴纳。本公司属下的外商投资企业按规定免缴教育费附加。
（二）企业所得税
本公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税，公司注册地在浦东，所得税税率为15%。
六、控股子公司及合营企业
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（金额单位：人民币万元）：
被投资单位全称 注册资本 经营范围 母公司实际 母公司 合并范围内控制 是否
投资额 投资 投资比例 合并
比例
上海凯聚电子实业有限公司 500 电脑设备及产品制造，转口贸易，保税区内企 450 90％ 90％ 是
业间的贸易及代理、通过国内有进出口经营权
的企业代理与非保税区企业从事贸易业务等
上海宏盛电子有限公司（原 7,450 开发制造电脑、扫描仪及其相关零组件、大容 6,854 92% 92% 是
名上海良华科技发展有限公 量光盘存储器、磁盘存储器及部件等
司）
上海良华企业发展有限公司 1,000 客房出租◇物业管理◇粮油仓储◇经济信息◇ 900 90％ 100％ 是
咨询◇烟酒（零售）及其他食品◇副食品◇粮
油及制品◇冷饮
上海良华储运有限公司 250 物资的储存◇整理及装卸◇粮油及制品◇日用 225 90％ 100％ 是
百货◇五金交电◇建筑材料◇化工原料及产品
（除危险品）◇机电产品的销售
上海宏盛集成电路设计公司 500 半导体集成电路产品的开发,设计,生产,销售及 450 90％ 90.00% 是
技术咨询服务,计算机软件开发,制作,销售等
宏普国际发展（上海）有限 USD1,000 国际贸易、转口贸易、保税区企业间的贸易及 USD700 70.00% 70.00% 是
公司 区内贸易代理；区内商业性简单加工；商务、
投资咨询及贸易咨询服务。
上海良华展发酒店有限公司 5,668 客房、中西餐厅、酒吧、咖啡厅、小吃部、健 2,890.68 51.00% 51.00% 是
身房、商务中心及物业管理（涉及许可经营的
凭许可证经营）
安丰电子（上海）有限公司 USD800 保税区内生产加工DVD影碟机 CD-R、 --- --- 55.00% 是
CD-RW、数字电视机及周边产品，销售自产产
品；保税区内仓储业务；国际贸易、转口贸易、
保税区内企业间的贸易及区内贸易代理等。
安曼电子（上海）有限公司 USD800 保税区内生产加工DVD影碟机 CD-R、 --- --- 75% 是
CD-RW、数字电视机及周边产品，销售自产产
品；保税区内仓储业务；国际贸易、转口贸易、
保税区内企业间的贸易及区内贸易代理等。
七、会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，
凡未注明年初数的均为年末数）
（一）货币资金：
项 目 期末数 年初数
现 金 1,087,572.49 163,796.24
银行存款 19,094,341.45 9,230,567.04
其他货币资金 393,859.53 85,488,603.50
合 计 20,575,773.47 94,882,966.78
655,028.53 11,689,406.97
其中美元：外币金额
折算汇率 7.6155 7.8087
折合人民币 4,988,491.91 91,279,072.21
1、年初余额中5,915,037.71美元（折合人民币46,197,754.97元）和人民币13,087.53元作为保证金，在编制现金流量表时已作剔除。
2、年初余额中5,030,000.00美元（折合人民币39,277,761.00元）作为质押的定期存单，在编制现金流量表时已作剔除，
3、期末余额中191,430.73美元（折合人民币1,470,925.25元）作为保证金，在编制现金流量表时已作剔除。
4、货币资金期末数比年初数减少74,307,193.31元，减少比例为78.31％，减少原因主要为本期采购增加而引起的货币资金减少。
（二）应收帐款：
1、帐龄分析：
期 末 数 年 初 数
坏帐准
备 坏帐准备
占总额比 计提比
帐 龄 帐面余额 例 例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 计提比例 坏帐准备
1年以内3,187,416,120.20 96.80% 0-2% 38,903,818.18 3,375,733,473.04 99.22% 0-2% 18,022,793.10
3,027,194.42
1至2年 94,969,957.10 2.88% 15% 14,245,493.57 20,181,296.11 0.59% 15%
4,980,342.01
2至3年 4,358,480.00 0.13% 30% 1,307,544.00 0.15% 30% 1,494,102.61
3年以上 6,303,602.04 0.19% 50-100% 3,875,041.91 1,446,481.81 0.04% 50-100% 881,360.81
合计 3,293,048,159.34 100% 58,331,897.66 3,402,341,592.97 100% 23,425,450.94
2、期末应收帐款前五名的累计金额为3,224,092,726.10元，占应收帐款总金额的97.91%。
3、期末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）股份的股东单位欠款。
（三）预付帐款：
1、帐龄分析：
期 末 数 年 初 数 期末未收回原因
帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 注
- - - -
1年以内
1－2 - -
年
6,000,000.00 99.53% 6,000,000.00 99.53%
2-3年
28,473.22 0.47% 28,473.22 0.47%
3年以上
6,028,473.22 100.00% 6,028,473.22 100.00%
合 计
2、期末预付账款中无持本公司5％以上（含5％）股份的股东单位欠款。
注：根据2004年3月25日与上海南汇工业园区管理委员会签订《土地使用权出让协议书》预付土地使用定金6,000,000.00元
（四）其他应收款：
1、帐龄分析：
期 末 数 年初 数
占总额 坏帐准备 坏帐准备
帐
龄 帐面余额 比 例 计提比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 计提比例 坏帐准备
1
年 5,698,382.29
以
13,686,611.56 39.05% 0-2% 2,731,588.77 21.06%
内 0-2% 2,883,748.50
1
－
2
14,558.75 0.04% 15% 2,183.81 14,558.75 0.05% 2,183.81
年 15%
2
－
3
30% 1,736.38 0.01%
年 30% 520.91
3
年
以
21,346,677.33 60.91% 50-100% 21,346,692.33 21,346,156.42 78.88%
上 50-100% 21,346,156.42
合
35,047,847.64 100% 24,080,464.91 27,060,833.84 100% 24,232,609.64
计
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为30,832,026.12元，占其他应收款总金额的比例为87.98％。
3、其他应收款净额期末数比年初数增加了8,139,158.53元，增加比例为288%,增加的原因为下属子公司－安曼电子（上海）有限公司预支了进口担保费与出口保险费。
3、全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例
上海良银贸易中心 8,785,829.94 100%
广州经济开发区穗发油汽公司 6,670,000.00 100%
北京三联经济发展公司 2,800,000.00 100%
4、金额较大的其他应收款：
单位名称 欠款金额 欠款原因
上海良银贸易中心 8,785,829.94 往来款
广州经济开发区穗发油汽公司 6,670,000.00 参建款
北京三联经济发展公司 2,800,000.00 参建款
应收保险赔款 1,441,951.34 未结算
上海市外高桥保税区新发展有限公司 1,095,338.89 未结算
5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）股份的股东单位欠款。
（五）存货及存货跌价准备：
期 末 数 年 初 数
项 目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备
原材料
924,012.24 166,309.26 172,003.51 166,309.26
包装物
131,259.72 131,259.72 131,259.72 131,259.72
低值易耗品
318,092.03 1,249,635.10
库存商品
22,165,355.66 6,558,706.27 24,439,908.69 6,558,706.27
委托加工产品
235,530.55 235,530.55 235,530.55 235,530.55
合 计 23,774,250.20 7,091,805.80 26,228,337.57 7,091,805.80
1、存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：市场销售价格扣除相关税金及估计的费用。
（六）可供出售的金融资产：
期末数 年初数
5,457,586.96
本期可供出售金融资产主要为公司持有的上市流通股票投资。
（七）长期投资：
项目 期末数 年初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 10,476,386.00 1,210,000.00 12,907,159.20 1,210,000.00
本期长期股权投资减少的主要原因为公司持有的法人股本期上市有条件限售流通，由长期股权投资科目转到可供出售金融资产。
长期股权投资：
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额
丰华股份 法人股 133,200 250,860.00
爱建股份 法人股 88,201 249,696.00
民丰实业 法人股 360,000 320,000.00
第一医药 法人股 268,164 260,760.00
合 计 --- --- 1,081,316.00
（2）其他股权投资：
成本法核算：
被投资单位名称 投资期限 投资比例 年初账面余额 本年增减额 期末账面余额
上海中申实业有限公司 无约定期限 10.604% 6,905,800.00 --- 6,905,800.00
上海银行浦东分行张杨分理处 无约定期限 <5% 942,200.00 --- 942,200.00
新上海商城 50年 <5% 110,000.00 --- 110,000.00
上海大世界股份有限公司 无约定期限 <5% 221,000.00 --- 221,000.00
申银万国证券股份有限公司 无约定期限 <5% 6,070.00 --- 6,070.00
天津塘沽股份有限公司 无约定期限 <5% 800,000.00 --- 800,000.00
天津大丘庄股份有限公司 无约定期限 <5% 410,000.00 --- 410,000.00
合计 9,395,070.00 --- 9,395,070.00
（3）长期投资减值准备：
被投资单位名称 年初数 本期减少 期末数 计提原因
天津塘沽股份有限公司 800,000.00 --- 800,000.00 预计无法收回
天津大丘庄股份有限公司 410,000.00 --- 410,000.00 预计无法收回
合计 1,210,000.00 --- 1,210,000.00
（八）固定资产及累计折旧：
1、固定资产原价：
类别 年初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物154,695,410.83 154,695,410.83
通用设备 2,949,993.70 9,910.00 2,959,903.70
专用设备 12,742,446.40 200,100.00 12,542,346.40
运输设备 2,126,425.46 3,412.99 2,123,012.47
其他设备 2,394,278.12 2,394,278.12
174,908,554.51 9,910.00 203,512.99 174,714,951.52
合计
其中：本期无大金额的尚须支付新增固定资产的款项。
本期无大额出售固定资产的情况。
本期无大额置换入或置换出固定资产的情况。
期末抵押的固定资产详见附注十一。
2、累计折旧：
类别 年初价值 本期增加 本期提取 本期减少 期末价值
房屋及建
筑物 23,307,432.54 1,583,892.96 24,891,325.50
通用设备 2,723,144.30 29,822.88 2,752,967.18
专用设备 6,412,545.21 625,669.06 7,038,214.27
运输设备1,863,741.30 34,242.79 1,897,984.09
其他设备 2,100,999.17 13,521.16 2,114,520.33
合计 36,407,862.52 2,287,148.85 38,695,011.37
3、固定资产减值准备：
类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
通用设备 146,660.00 --- --- 146,660.00
4、已提足折旧仍继续使用的固定资产：
类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值
通用设备 2,477,398.70 2,378,016.83 99,381.87
专用设备 521,651.71 499,355.97 22,295.74
运输设备 760,779.00 730,347.87 30,431.16
其他设备 1,534,701.93 1,477,904.00 56,797.90
合计 5,294,531.34 5,085,624.67 208,906.67
5、无大额的暂时闲置固定资产。
6、无大额的准备处置固定资产。
（九）短期借款：
短期借款 期末数 年初数 备注
抵押物见附
抵押借款
43,000,000.00 191,350,542.68 注十一
短期借款
585,347,290.23 39,043,500.00
合计 628,347,290.23 230,394,042.68
短期借款期末数比年初数增加397,953,247.55元，增加比例为172.73％，增加原因主要为本期公司新增了银行借款所致。
（十）应付帐款：
期末数 年初数
1,694,795,166.63 2,247,358,385.69
1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）股份的股东款项。
2、期末余额中无大额的帐龄超过三年的应付账款。
（十一）预收帐款：
期末数 年初数
37,192,011.93 16,001,997.22
1、金额较大的预收帐款：
项目 金额 原因
预提担保费 13,387,068.12 预提
汇兑损益 10,590,294.19 预提
预提保险费 7,652,143.80 预提
1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）股份的股东款项。
2、期末余额中无大额帐龄超过一年的预收账款。
3、担保费与保险费是2007年度上半年在中国出口信用保险公司项下业务所对应可能发生的费用。
4、汇兑损益是宏普国际（上海）有限公司与上海工业投资（集团）有限公司结算货款过程中可能产生的汇兑差．
（十二）应交税费：
报告期执行的
税种 期末数 年初数 法定税率
增值税 -682,610.52 -773,451.44 17%
营业税 77,807.83 87,227.10 5%
4,872.31
城建税
6,199.74 流转税的7％
26,866,016.47 26,526,229.45
所得税 15%
个调税 178,896.70 411.00
房产税 491,131.99 12,362.52
教育费附加 3,663.91 1158.14
河道管理费 2,461.32 784.25
堤防费 929.99
义务兵优待金 -0.06
合计 26,943,567.44 25,860,523.26
（十三）应付股利：
投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因
应付法人股股利 1,341,764.70 尚未领取的普通股股利
（十四）其他应付款：
期末数 年初数
495,080,339.67 628,540,559.61
1、期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）股份的股东款项有115,837,151.45元。
2、无帐龄超过三年的大额其他应付款：
3、金额较大的其他应付款：
债权单位名称 金 额 性质或内容
中国出口信用保险公司上海分公司 352,415,933.07 代垫购货款
上海宏普实业投资有限公司 115,837,151.45 往来款
4、其他应付款期末数比年初数减少了133,460,219.94元，减少比例为21.23％，减少主要原因为公司在逐步支付中信保的代垫购货款．
（十五）递延所得税负债：
期末数 年初数
1,871,210.18 1,122,593.34
本期递延所得税负债的确认，基于公司可供出售金融资产帐面价值和计税基础不同产生的应纳税暂时性差异。
（十六）股本：
项目 年初数 本期增减 期末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例
1、有限售条
件的流通股
发起人股份102,421,766.00 79.56% 102,421,766.00 79.56%
其中：国家持
有股份 36,836,610.00 28.61% 36,836,610.00 28.61%
其中：国有法
人股 36,836,610.00 28.61% 36,836,610.00 28.61%
境内法人持
有股份 65,585,156.00 50.95% 65,585,156.00 50.95%
有限售条件
的流通股合
计 102,421,766.00 79.56% 102,421,766.00 79.56%
2、无限售条
件的流通股
A股 26,306,300.00 20.44% 26,306,300.00 20.44%
无限售条件
的流通股合
计 26,306,300.00 20.44% 26,306,300.00 20.44%
3、股份总数128,728,066.00 100.00% 128,728,066.00 100.00%
经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，公司2006年度实现净利润60,735,165.38元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，母、子公司分别按10%提取法定盈余公积21,264,603.95元，加年初未分配利润54,647,614.50元，减去2006年转作股本的普通股股利29,706,477.00元后，截止2006年12月31日未分配利润为64,411,698.93元。
公司2006年度利润分配方案：不分配，不转增。
（十七）资本公积：
年初数 本期增加 期末数
21,448,538.88 4,242,162.10 25,690,700.98
本期增加的原因主要为可供出售金融资产公允价值变动。
（十八）盈余公积：
项目 年初数 本期增加 期末数
法定盈余公积 76,155,984.69 - 76,155,984.69
合计 76,155,984.69 76,155,984.69
（十九）未分配利润：
项目 金额 提取或分配比列
年初未分配利润 70,773,061.17 ---
减:转增股本 ---
加：本年净利润 34,150,395.26 ---
减：提取法定盈余公积 10%
期末未分配利润 104,923,456.43 ---
母子公司均按净利润的10%提取法定盈余公积，合并报表对子公司提取的盈余公积按母公司拥有份额调整计入。
经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，公司2006年度实现净利润60,735,165.38元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，母、子公司分别按10%提取法定盈余公积21,264,603.95元，加年初未分配利润54,647,614.50元，减去2006年转作股本的普通股股利29,706,477.00元后，截止2006年12月31日未分配利润为64,411,698.93元。
公司2006年度利润分配方案：不分配，不转增。
（二十）主营业务收入、主营业务成本：
营业收入 营业成本 营业毛利
项目 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数
1、工业 904,809.81 -904,809.81
2、商业 3,094,019,520.49 3,054,491,873.37 2,955,684,239.86 2,904,486,884.43 138,335,280.63 150,004,988.94
3、旅游服务业 6,702,648.33 8,391,391.73 3,789,516.45 2,851,897.62 2,913,131.88 5,539,494.11
小计 3,100,722,168.82 3,062,883,265.10 2,959,473,756.31 2,908,243,591.86 141,248,412.51 154,639,673.24
行业间抵销 387,748,587.67 600,243.65 387,351,000.67 151,787.47 397,587.00 448,456.18
合 计 2,712,973,581.15 3,062,283,021.45 2,572,122,755.64 2,908,091,804.39 140,850,825.51 154,191,217.06
公司向前三名客户销售总额为2,706,151,566.72元，占公司本期全部主营业务收入的99.75%。
（二十一）主营业务税金及附加：
项 目 计缴标准 本期发生数 上年同期发生数
营业税 收入的5% 287,617.16 339,569.48
流转税的
城建税 7% 21,492.53 19,340.32
流转税的
教育费附加 3% 15,741.31 8,288.70
其他 --- 265.28
合 计 --- 325,116.28 367,198.50
（二十二）销售费用：
本期发生数 上年同期发生数
11,538,907.13 11,132,192.45
销售费用本期发生数比上年同期发生数增加406,714.68元，增加比例为3.65％，增加原因主要为物流运输及广告费用等费用的增加。
（二十三）管理费用：
本期发生数 上年同期发生数
13,947,991.81 19,039,426.59
管理费用本期发生数比上年同期发生数减少5,091,434.78元，减少比例为26.74％，减少原因主要是出差费用和研发费的下降
（二十四）财务费用：
类别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 8,027,915.77 13,239,260.84
减：利息收入 114,707.08 476,312.32
汇兑损失 33,675,540.29 6,171,977.77
减：汇兑收益 718,388.35 -
其他 4,267,177.35 7,968,857.48
合计 45,137,537.98 26,903,783.77
1、财务费用本期发生数比上年同期发生数增加18,233,754.21元，增加比例为67.77%，增加的主要原因为受人民币升值影响产生的外币汇兑损失增加。
（二十五）投资收益：
1、本期发生数：
类别 股票投资收益 成本法下确认的投资收益 减值准备 合计
可供出售金融资
产 19,862,949.04 --- --- 19,862,949.04
2、上年同期发生数：
类别 股票投资收益 成本法下确认的投资收益 减值准备 合计
长期股权投资 25,550.28 --- --- 25,550.28
（二十六）营业外支出：
类别 本期发生数 上年同期发生数
基金捐款 500,000.00
滞纳金 189,976.19 35,126.05
处置资产损失 113,660.80
其他 3,837,325.98
合 计 803,636.99 3,872,452.03
1、营业外支出本期发生数比上年同期发生数减少3,068,815.04元，减少的主要原因是加强了产品监管程序，避免了前期货物毁损现象的发生．
（二十七）所得税费用：
本期发生数 本期发生数 上年同期发生数
当期所得税 6,907,239.60 15,102,428.95
合计 6,907,239.60 15,102,428.95
所得税本期发生数比上年同期发生数减少8,195,189.35元，减少比例为54.26％，减少原因主要是下属子公司-宏普国际（上海）有限公司与安曼电子（上海）有限公司的所得税费用比去年同期大幅下降。
（二十八）收到的其他与经营活动有关的现金1,940,525.32元。
其中主要为：
项目 金 额
合同补偿款 1,130,000.00
利息收入 114,707.08
（二十九）支付的其他与经营活动有关的现金144,940,218.49元。
其中：归还上海宏普实业投资有限公司欠款27,982,106.00元。
另外，支付的费用主要有：
项目 金 额
中信保代垫款 105,977,536.00
担保费 3,702,054.79
银行手续费 2,510,570.22
保险费 1,958,730.77
八、母公司会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为期末数）
（一）应收帐款：
1、帐龄分析：
期 末 数 年 初 数
占总额 坏帐准备 占总额比 坏帐准备
帐 龄 帐面余额 比例 计提比例 坏帐准备 帐面余额 例 计提比例 坏帐准备
1年以内 73,369,247.00 99.97% 0-2% 35,787.00 323,147.19 2.00% 0-2%
1至2年 15,784,770.11 97.86% 15% 2,367,715.52
2至3年
3 50-100% 21,779.00 0.14% 50-100% 21,779.00
年以上 21,779.00 0.03% 21,779.00
合计 73,391,026.00 100% 57,566.00 16,129,696.30 100% 2,389,494.52
2、期末应收帐款金额较大的累计总金额为72,631,108.62元，占应收帐款总金额的比例为98.96％。
3、期末应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（二）其他应收款：
1、帐龄分析：
期 末 数 期 初 数
占总额比 坏帐准备 坏帐准备
帐 龄 帐面余额 例 计提比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 计提比例 坏帐准备
1年以内 45,399,045.69 71.22% 0-2% 2,731,588.77 29,464,633.72 61.63% 0-2% 2,883,733.50
1至2年 --- --- ---
2至3年 --- --- ---
3年以上 18,341,381.53 28.78% 50-100% 18,341,381.53 18,341,381.53 38.37% 50-100% 18,341,381.53
合计 63,740,427.22 100% 21,072,970.30 47,806,015.25 100% 21,225,115.03
2、全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例
上海良银贸易中心 8,785,829.94 100%
广州经济开发区穗发油汽公司 6,670,000.00 100%
北京三联经济发展公司 2,800,000.00 100%
3、金额较大的其他应收款：
单位名称 欠款金额 欠款原因
上海良银贸易中心 8,785,829.94 往来款
广州经济开发区穗发油汽公司 6,670,000.00 参建款
北京三联经济发展公司 2,800,000.00 参建款
4、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为57,612,801.36元，占其他应收款总金额的比例为90.39％。
5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（三）长期投资：
1、项目 期末数 年初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 369,154,456.98 1,210,000.00 371,585,230.18 1,210,000.00
2、长期股权投资
B、股票投资：
被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额
丰华股份 法人股 133,200 250,860.00
爱建股份 法人股 88,201 249,696.00
民丰实业 法人股 360,000 320,000.00
第一医药 法人股 268,164 260,760.00
合 计 1,081,316.00
B、其他股权投资：
成本法核算：
公司名称 投资期限 投资比例 年初余额 本年增减额 年末余额
上海中申实业有限公司 无约定期限 10.604% 6,905,800.00 --- 6,905,800.00
上海银行浦东分行张杨分理处 无约定期限 <5% 942,200.00 --- 942,200.00
新上海商城 50年 <5% 110,000.00 --- 110,000.00
上海大世界股份有限公司 无约定期限 <5% 221,000.00 --- 221,000.00
申银万国证券股份有限公司 无约定期限 <5% 6,070.00 --- 6,070.00
天津塘沽股份有限公司 无约定期限 <5% 800,000.00 --- 800,000.00
天津大丘庄股份有限公司 无约定期限 <5% 410,000.00 --- 410,000.00
合计 9,395,070.00 9,395,070.00
权益法核算：
投资
被投资单位 投资起
名称 止期 比例％ 年初余额 本年权益增减额 期末余额
其中:投
本期合计 资成本 确认损益 差额摊销分配股利 初始金额 累计增减 合计
上海宏
盛电子
43,301,636.26 120,366,902.26 143,301,636.26
有限公
司 --- 92 22,934,734.00
上海凯
聚实业
9,615,890.18 5,115,890.18 9,615,890.18
有限公
司 --- 90 4,500,000.00
上海良
2,138,626.41 -111,373.59 2,138,626.41
华储运 --- 90 2,250,000.00
有限公
司
上海良
华企业
11,767,773.49 1,767,773.49 11,767,773.49
发展有
限公司 --- 90 10,000,000.00
上海良
华展发
26,047,494.65 24,007,494.65 26,047,494.65
酒店有
限公司 --- 51 2,040,000.00
上海宏
盛集成
电路设 3,433,823.38 -1,066,176.62 3,433,823.38
计有限
公司 --- 90 4,500,000.00
宏普国
际发展
(上海) 162,372,826.61 162,372,826.61
有限公
司 --- 70 63,613,761.67 98,759,064.94
合计 358,678,070.98 109,838,495.67 248,839,575.31 358,678,070.98
C、长期投资减值准备：
被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 计提原因
天津塘沽股份有限公司 800,000.00 --- --- 800,000.00 预计无法收回
天津大丘庄股份有限公司 410,000.00 --- --- 410,000.00 预计无法收回
合计 1,210,000.00 --- --- 1,210,000.00
（四）主营业务收入：
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
上年同期年发生 上年同期发生
主营业务种类 本期发生数 数 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 数
商业 92,883,173.79 4,493,483.93 88,356,354.81 4,199,648.78 4,526,818.98 293,835.15
旅游业 361,988.28 43,438.59 318,549.69
合计 93,245,162.07 4,493,483.93 88,399,793.40 4,199,648.78 4,845,368.67 293,835.15
（五）投资收益：
1、本期发生数：
成本法下
股票投资收 债权投资 确认的投 权益法下确认 股权投资差额 股权投
类别 益 收益 资收益 的投资收益 摊销 资收益 减值准备 合计
可供出售金融资
产 19,862,949.04 --- --- 19,862,949.04
2、上年同期发生数：
成本法下
债权投资 确认的投 权益法下确认 股权投资 差额股权投
类别 股票投资收益 收益 资收益 的投资收益 摊销 资收益 减值准备 合计
20
长期股权投
资 25,550.28 --- --- --- 25,550.28
九、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
上海宏普实业投资有限公司 上海黄浦区 实业投资、国内贸 第一大股东 有限责任公司 鞠淑芝
北京东路 易、物业管理房地 （国内合资）
666号B区 产开发等。
4348室
2、受本公司控制的关联方：
详见附注四。
3、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
上海宏普实业投资有限公司 79,300 --- --- 79,300
上海良华企业发展有限公司 1,000 --- --- 1,000
上海良华储运有限公司 250 -- --- 250
上海宏盛电子有限公司 7450 --- --- 7450
上海凯聚电子实业有限公司 500 --- --- 500
上海宏盛集成电路设计有限公司 500 --- --- 500
宏普国际发展（上海）有限公司 USD1,000 --- --- USD1,000
安丰电子（上海）有限公司 USD800 --- --- USD800
安曼电子（上海）有限公司 USD800 --- --- USD800
上海良华展发酒店有限公司 5,668 --- --- 5,668
4、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（单位：万元）
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上海宏普实业投资有限公司 5,169.38 40.16 --- --- 5,169.38 40.16
上海良华企业发展有限公司 1,000 100.00 --- --- --- --- 1,000 100.00
上海良华储运有限公司 250 100.00 --- --- --- --- 250 100.00
上海宏盛电子有限公司 6854 92.00 --- --- --- --- 6854 92.00
上海凯聚电子实业有限公司 450 90.00 --- --- --- --- 450 90.00
上海宏盛集成电路设计有限公司 450 90.00 --- --- --- --- 450 90.00
宏普国际发展（上海）有限公司 USD700 70.00 --- --- --- --- USD700 70.00
安丰电子（上海）有限公司 USD440 55.00 --- --- --- --- USD440 55.00
安曼电子（上海）有限公司 USD440 75.00 --- --- --- --- USD440 75.00
上海良华展发酒店有限公司 2,890.68 51.00 --- --- --- --- 2,890.68 51.00
（二）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、关联方应收应付款项余额：
其他应付款 期末数 年初数
上海宏普实业投资有限公司 115,837,151.45 141,815,664.40
3、其他关联交易：
公司于2002年1月29日和上海宏普实业投资有限公司签订《商标许可使用协议》，上海宏普实业投资有限公司同意自协议签订之日起将“宏盛”和“NORCENT”两份商标供公司在上海宏普实业投资有限公司按照国际工商行政管理局、商标局关于《类似商品和服务区分表》中注册的第九类0901电子计算机及其外部设备中（0990640）集成电路卡；0913电器用晶体及碳素材料，电子，电气通用元件中（090538）集成电路，（090540）集成电路块范围内在有效期内（含续展期）无期限、无偿独占使用。本期公司仍按照以上协议继续无偿使用。
十、或有事项：
无
十一、承诺事项：
抵质押资产情况：
1. 以良友大厦7层局部、26-27层全部、地下一层甲部及部分车位为抵押，由上海宏盛科技发展股份有限公司向上海银行静安支行抵押借款人民币25,000,000.00元，期限为2007年2月14日至2008年2月14日。
2. 以良友大厦首层甲部、17、18层、21层为抵押，由上海宏盛科技发展股份有限公司向工商银行浦东分行抵押借款人民币18,000,000.00元，期限为2007年4月10日至2008年4月9日。
十二、资产负债表日后事项中的非调整事项：
无
十三、补充资料：
1、本期公司发生非经常性损益列表如下：（收益＋、损失－）
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -113,660.80
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位
可辨认净资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 450,755.81
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 2,685,917.44
所得税的影响 -103,289.27
合计 3,126,301.72
2、根据＜公开发行证券公司信息披露编制规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露＞的有关规定，本公司的净资产收益率及每股收益情况如下：
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
归属于公司普通股股东的净利润 10.18% 10.80% 0.27 0.27
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 9.25 9.81% 0.24 0.24
3、利润表调整项目（2006年1至6月份）
项目 调整前 调整后
投资净收益 889,083.66 25,550.28
归属于母公司股东的净利润 34,321,300.12 33,457,766.74
4、2006年上半年净利润差异调节表
项目 金额
2006年1-6月净利润（原会计准则） 34,321,300.12
追溯调整项目影响合计数 -863,533.38
其中：投资收益 -863,533.38
2006年1-6月净利润（新会计准则） 33,457,766.74
5、2006年1月1日所有者权益调整表
项目 调整前 调整后
股本 99,021,589.00 99,021,589.00
资本公积 21,448,538.88 21,448,538.88
盈余公积 54,891,380.74 54,891,380.74
未分配利润 54,647,614.50 62,476,983.49
合计 230,009,123.12 237,838,492.11
6、2006年6月30日所有者权益调整表
项目 调整前 调整后
股本 128,728,066.00 128,728,066.00
资本公积 21,448,538.88 21,448,538.88
盈余公积 54,891,380.74 54,891,380.74
未分配利润 59,262,437.62 66,228,273.23
合计 264,330,423.24 271,296,258.85
7、合并资产减值准备明细表
本期减少数
项 目 年初余额 本期增加数 资产价值 其它原因 期末余额
回升转回数 转出数
一、坏帐准备合计 47,658,060.58 37,440,219.43 - 2,685,917.44 82,412,362.57
其中：应收账款 23,425,450.94 37,274,162.24 2,367,715.52 58,331,897.66
其他应收款 24,232,609.64 166,057.19 318,201.92 24,080,464.91
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 7,091,805.80 - - - 7,091,805.80
其中：库存商品 6,558,706.27 6,558,706.27
原材料 166,309.26 166,309.26
四、长期投资减值准备合计 1,210,000.00 - - 1,210,000.00
其中：长期股权投资 1,210,000.00 1,210,000.00
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 146,660.00 - - 146,660.00
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 146,660.00 146,660.00
六、无形资产减值准备合计 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 2,795,063.50 - - 2,795,063.50
其中：装修工程
其他
八、委托贷款减值准备 -
九、总计 58,901,589.88 37,440,219.43 - 2,685,917.44 93,655,891.87