中路股份有限公司内控规范实施工作方案
               （公司六届二十六次董事会批准）



一、公司基本情况介绍

    中路股份有限公司——简称中路股份（股票代码：A 股 600818、

B 股 900915），公司曾用名永久股份有限公司、上海永久股份有限公

司，前身系上海自行车厂，是一家历史悠久的国有大型企业。1993

年 10 月经批准改制为股份制有限公司（中外合资股份有限公司），同

年 11 月 15 日境内上市 B 股在上海证券交易所挂牌交易；1994 年 1

月 28 日人民币普通股 A 股在上海证券交易所上市。2001 年上海本地

民营企业——中路集团入主上海永久，成为上海第一家重组本地国有

控股上市公司的民营企业。公司性质为：民营控股的股份有限公司。

    公司组织架构：




    公司资产规模：
    公司注册资本为：29222.537300 元，总资产规模：724,618,050.69

元，经营范围：生产自行车及零部件、助力车(含燃气助力车)、手动

轮椅车、电动轮椅车等各类特种车辆和与自行车相关的其他配套产

品，销售自产产品；从事公共自行车租赁服务；对上市公司和拟上市

公司等进行参股投资；投资咨询、技术咨询等服务。（涉及配额、许

可证、专项规定、质检、安检等管理要求的，需按照国家有关规定取

得相应许可后开展经营业务）。（涉及行政许可的凭许可证经营）在产

业上突破了单一的自行车格局，形成了以自行车、电动自行车、童车、

电动轮椅车为核心的两轮车产品群，和以保龄设备、棋牌桌、塑胶跑

道为核心的康体产品群。

    公司旗下有分公司 2 家，全资子公司 9 家，控股子公司 5 家。公

司在技术力量、工艺设备、生产销售等方面有着自己独特的优势。公

司目前装备的先进水平除三资企业外仍处于领先地位，公司“永久”

商标于 1992 年被评为“中国十大驰名商标”。中路股份有限公司的永

久自行车、电动自行车被上海市名牌推荐委员会办公室推荐为上海名

牌。公司所处行业受市场波动影响较大，市场竞争相当激烈，但公司

在同行业中有较强的竞争优势。



二、组织保障

    为贯彻落实财政部、证监会、审计署、银监会、保监会关于印发

《企业内部控制基本规范》的通知，根据证监会的统一部署和工作要

求，按照中国证监会上海监管局《关于做好上海辖区上市公司实施内
控规范有关工作的通知》的部署（沪证监公司字 [2012] 41 号），我

司将在 2012 年底完成内部风险控制体系建设工作，为了更好的完成

内控规范实施工作，公司成立了内控规范实施工作小组。

    内控规范实施工作小组组长：由公司董事长陈荣担任；副组长：

由公司总经理朱佳瑜担任；组员：袁志坚、孙云芳、陈闪、张彦、颜

奕敏、苏玫、刘应勇、肖雅雯。

    为保证内控建设工作的专业化、系统化和合理化，确保设计有效

和执行有效，内控规范实施工作拟聘请第三方咨询公司协助本公司内

部风险控制体系建设。2011 年度内控规范实施工作项目预算 55 万元

人民币。



三、内控建设工作计划

    1、工作任务：

    （一）内控实施范围：公司本部、车业分公司；全资子公司上海

永久自行车有限公司和上海中路实业有限公司。主要涉及公司核心业

务流程：资金活动、采购业务、生产业务、销售业务、全面预算、财

务报告、资产管理等。

    （二）计划完成时间：

    （1）内部控制体系建立阶段：2012 年 4 月 2 日—6 月 30 日，责

任人：朱佳瑜

    启动内控建设项目，对内控实施范围中的公司组织架构、日常主

要业务操作流程及系统进行梳理，通过调研、访谈、培训，了解公司
经营管理现状，开展内控对标分析，编制风险清单；

    将现有的公司规章制度等与风险清单进行比对，查找内控缺陷，

分析各项业务所面临的重要风险，进而制定内控缺陷整改方案。

    依据整改方案对公司的组织架构和重要业务流程，进行整改、调

整，修订公司内部控制相关的管理制度及人员优化，在上述工作的基

础上，依照内部控制框架和其他相关要求，编写内部控制手册。

    （2）内部控制体系试运行阶段：2012 年 7 月 1 日—9 月 30 日，

责任人：苏玫

    在公司内部进行内控体系推广教育，通过培训、辅导等方法，要

让员工明确内控要求，进一步提升相关部门内控意识并宣传公司的内

控体系，该内控体系正式执行。

    根据第一阶段的整改、调整等工作的基础上，按内部控制手册的

要求，执行改进后的内部控制流程，在运行中不断予以完善内控体系。

    通过重视内部培训及与外部咨询顾问共同参与项目的实施，培养

出企业自己的内控专家，确保实现内部控制体系的长效运营。

    （3）内部控制体系自我评价阶段：2012 年 10 月 8 日—12 月 31

日，责任人：苏玫

    建立完善内部控制自我评价流程和相关报告模板，测试内控手册

执行情况和内控整改情况，完善和优化内控管理体系的持续改进循

环，检查内控整改结果，进行 2012 年的自我评价和内控审计工作，

按要求披露公司内控实施工作情况。

四、内控自我评价工作计划
    （一）2012 年 9 月 1 日—9 月 15 日，责任人：苏玫

    编制自我评价工作计划，确定纳入内控自我评价范围和业务流

程，确定评价工作的具体时间表和内部控制评价小组成员名单。

    （二）2012 年 9 月 16 日—9 月 30 日，责任人：苏玫

    根据业务流程和控制点，确定内控缺陷的评价标准，包括定性标

准和定量标准；以及一般缺陷、重要缺陷、重大缺陷。

    （三）2012 年 10 月 8 日—11 月 15 日，责任人：苏玫

    公司抽调内审及内控的专门人员组成内部控制评价小组，在咨询

顾问的帮助下，对公司内控体系实施范围，进行内部控制有效性评价，

编制内控评价工作底稿；各职能部门负责本部门的内控自查、测试和

评价工作。

    （四）2012 年 11 月 16 日—11 月 30 日，责任人：苏玫

    对内控自查、测试、评价中发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价

汇总表，对评价小组现场初步认定的内部控制缺陷进行全面复核，分

类汇总，对缺陷的成因、表现形式及风险程度进行定量或定性的综合

分析， 判定缺陷等级，同时提出整改建议，编制整改任务单

    （五）2012 年 12 月 1 日—12 月 15 日，责任人：朱佳瑜

    公司内部控制评价小组，根据内控自我评价结果和认定的内部控

制缺陷为基础，综合内部控制工作的整体情况，客观、公正、完整的

编制内控自我评价报告，并报送公司经理层、董事会和监事会。

    （六）2012 年 12 月 16 日—12 月 31 日，责任人：朱佳瑜

    内部控制自我评价报告，经董事会最终审定后对外披露。
五、内控审计工作计划

    （一）2012 年 3 月 15 日—3 月 31 日，责任人：孙云芳

    在确定内控规范实施工作项目聘请中介公司的同时，确定 2012

年聘请的内控审计会计师事务所。

    （二）2012 年 4 月 1 日—6 月 30 日，责任人：朱佳瑜

    在建设内部控制体系的同时，听取内控审计会计师事务所对公司

的内控工作的要求和建议，并与内控规范实施工作项目聘请的中介公

司咨询顾问充分沟通，使之在内控体系在建立时，能够尽量满足该要

求。

    （三）2012 年 10 月 8 日—12 月 31 日，责任人：孙云芳

    在内控自我评价的同时，配合内控审计会计师事务所做好内控审

计工作，按照证监会要求做好内控审计报告的对外披露工作。




                                           中路股份有限公司

                                               董 事 会

                                       二〇 一二年三月二十六日