中路股份有限公司 2012 年年度报告
中路股份有限公司
600818
2012 年年度报告
二 0 一三年三月二十八日
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人陈荣、主管会计工作负责人孙云芳及会计机构负责人（会计主管人员）霍
恩宇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：根据《公司法》和《公
司章程》的规定，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）的审计，公司 2012 年归属于上市
公司股东的净利润为 1,647.66 万元，母公司的净利润为 382.87 万元，按 10%提取母公司法
定盈余公积金 38.29 万元，加年初未分配利润 7054.24 万元，年末母公司累计可供股东分配
的利润为 7398.83 万元。本年度拟以公司 2012 年末股份总数 292,225,373 股为基数，向全体
股东每 10 股送红股 1 股、派发现金红利 0.25 元（含税），共分配利润 3652.82 万元（含税），
其中现金红利分配额达到当年归属于上市公司股东净利润的 44.34%，余额 3746.01 万元未
分配利润结转至下一年度。本预案需提交 2012 年度股东大会审议。
六、 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承
诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
目录
第一节 释义及重大风险提示 ............................ - 4 -
第二节 公司简介 ...................................... - 4 -
第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................ - 5 -
第四节 董事会报告 .................................... - 6 -
第五节 重要事项 ..................................... - 12 -
第六节 股份变动及股东情况 ........................... - 13 -
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........... - 15 -
第八节 公司治理 ..................................... - 19 -
第九节 内部控制 ..................................... - 20 -
第十节 财务会计报告 ................................. - 21 -
第十一节 备查文件目录 ............................... - 78 -
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第一节 释义及重大风险提示
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会 指 中国证券监督管理委员会
财政部 指 中华人民共和国财政部
公司、本公司、中路股份 指 中路股份有限公司
中路集团 指 上海中路（集团）有限公司
上海轻工 指 上海轻工控股（集团）公司
中路实业 指 上海中路实业有限公司
永久自行车 指 上海永久自行车有限公司
四川嘉华 指 四川嘉华企业（集团）有限公司
北京神雾 指 北京神雾环境能源科技集团股份有限公司
恒信玺利 指 北京恒信玺利珠宝股份有限公司
雪龙黑牛 指 雪龙黑牛股份有限公司
来福高科 指 安徽来福高科股份有限公司
奥盛新材料 指 奥盛新材料股份有限公司
江苏中绿 指 江苏中绿生态科技有限公司
二、重大风险提示：
公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司
未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
第二节 公司简介
一、公司信息
公司的中文名称 中路股份有限公司
公司的中文名称简写 中路股份
公司的外文名称 ZHONGLU.CO.,TLD
公司的外文名称缩写 ZLC
公司的法定代表人 陈荣
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 袁志坚 封燕丽
联系地址 上海市花木路 832 号 上海市花木路 832 号
电话 021-50596906 021-50596906
传真 021-68458517 021-68458517
电子信箱 600818@zhonglu.com.cn fengyanli@zhonglu.com.cn
三、基本情况简介
公司注册地址 上海市浦东新区康桥镇康士路 17 号 273 室
公司注册地址的邮政编码 201315
公司办公地址 上海市浦东新区南六公路 818 号
公司办公地址的邮政编码 201300
公司网址 www.600818.cn
电子信箱 600818@ zhonglu.com.cn
四、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、大公报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 上海市花木路 832 号(公司董事会办公室)
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 中路股份 600818 永久股份
B股 上海证券交易所 中路 B 股 900915 永久 B 股
六、公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
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公司报告期内注册情况未变更。
(二) 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。
(三) 公司上市以来，主营业务的变化情况
1、2001 年 9 月，因和中路集团进行重大资产置换，公司合并报表范围增加中路实业，
主营业务增加保龄设备、自动棋牌桌、塑胶跑道等康体设备的生产和销售。
2、2007 年 6 月，经公司第 24 次股东大会批准主营业务主要增加了“对上市公司、拟
上市公司投资及投资咨询”，并于 2010 年 9 月获得上海市商务委员会和上海市工商行政管理
局的核准。
(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
1、2001 年 7 月，上海轻工将所持有的公司国有股 14,364 万股协议转让给中路集团，并
对本公司进行了重大资产重组。根据财政部财企[2002] 388 号文《财政部关于上海永久股份
有限公司部分国家股转让有关问题的批复》和证监会[2002]315 号文《关于同意豁免上海中
路(集团)有限公司要约收购＂ST 永久＂股票义务的函》，2003 年 2 月完成过户，中路集团持
有本公司股份总额的 54.07%，成为公司的控股股东。
2、截止披露日，公司的第一大股东为中路集团。
七、其他有关资料
名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼
公司聘请的会计师事务所名称（境内）
蒋雪莲
签字会计师姓名
倪一琳
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同
主要会计数据 2012 年 2011 年 2010 年
期增减(%)
营业收入 535,621,500.99 675,774,737.04 -20.74 632,243,602.98
归属于上市公司股东的净利润 16,476,569.21 16,765,493.32 -1.72 23,110,802.65
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -34,852,273.12 -5,739,137.07 不适用 -18,918,239.21
经营活动产生的现金流量净额 3,926,881.12 -18,014,787.54 不适用 34,455,623.85
本期末比上年
2012 年末 2011 年末 2010 年末
同期末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 386,021,566.96 364,725,081.53 5.84 354,161,180.24
总资产 740,124,255.72 724,618,050.69 2.14 743,111,967.52
(二) 主要财务数据
主要财务指标 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%) 2010 年
基本每股收益（元／股） 0.06 0.06 0.00 0.08
稀释每股收益（元／股） 0.06 0.06 0.00 0.08
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.12 -0.02 不适用 -0.06
加权平均净资产收益率（%） 4.39 4.66 减少 0.27 个百分点 6.22
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -9.28 -1.60 不适用 -5.42
二、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额
非流动资产处置损益 48,516,413.40 27,246,082.27 33,009,383.77
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
3,228,286.61 5,370,318.60 752,345.00
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,905,616.44
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
593.83
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
债务重组损益 1,057,104.51 2,743,259.89 1,526,840.10
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 9,510,274.14 8,641,817.90 5,192,934.22
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融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
10,093,498.50
当期损益的影响
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 348,405.25 207,295.77 376,124.22
少数股东权益影响额 -969,986.94 -10,202,726.78 -17,823.00
所得税影响额 -10,361,654.64 -11,501,417.26 -10,810,471.22
合计 51,328,842.33 22,504,630.39 42,029,041.86
三、采用公允价值计量的项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
交易性金融资产 16,728,139.94 38,379,795.11 21,651,655.17 6,851,655.17
可供出售的金融资产 19,460,700.30 31,540,388.45 12,079,688.15 2,281,832.11
合计 36,188,840.24 69,920,183.56 33,731,343.32 9,133,487.28
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司以绿色、康体为基础，以促进全体股东价值最大化为核心经营目标，
稳定制造产业，拓展服务产业，公共自行车租赁服务业务进一步得到推广，取得了良好的社
会效益和一定的经济效益，最后一公里的民生工程得到了社会的广泛好评。
报告期内，公司继续积极推进拟上市公司股权投资，推动所投资企业加快改制，尽快
完善筹备申报上市；公司及全资子公司中路实业投资的北京神雾、恒信玺利和雪龙黑牛已正
式向中国证监会报送申请上市材料。公司出资人民币 1,000 万元增资入股来福高科。
公司全资子公司中路实业参股投资的四川嘉华和公司参股投资的奥盛新材料通过协议
转让方式退出投资，为公司全体股东创造了良好的收益。
报告期内，公司实现营业收入 53,562.15 万元，同比减少 20.74%，实现年度预测计划
的 74.39%；营业利润 1，832.09 万元，同比增加 20.48%；归属于母公司所有者的净利润
1,647.66 万元，同比减少 1.72%，主要是销售减少所致。
(一)主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 535,621,500.99 675,774,737.04 -20.74
营业成本 469,473,585.33 588,857,036.90 -20.27
销售费用 38,824,217.79 37,753,519.73 2.84
管理费用 49,248,389.57 52,597,106.71 -6.37
财务费用 14,926,380.27 12,534,968.21 19.08
研发支出 3,482,721.09 3,847,603.80 -9.48
经营活动产生的现金流量净额 3,926,881.12 -18,014,787.54 不适用
投资活动产生的现金流量净额 20,733,051.55 8,846,434.38 134.37
筹资活动产生的现金流量净额 -15,620,185.87 14,590,975.35 -207.05
2、收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
单位：万元 币种:人民币
行业或业务 营业收入
本期金额 上年同期金额 变动比例(%)
LPG 燃气助动车 247.44 3,369.92 -92.66
自产自行车及电动车 4,709.07 6,222.35 -24.32
OEM 自行车 19,650.94 20,846.06 -5.73
OEM 电动自行车 15,591.27 18,559.98 -16.00
保龄业务 4,260.84 6,426.67 -33.70
自产公共自行车（销售） 1,393.88 2,640.94 -47.22
公共自行车租赁服务 2,767.84 2,475.10 11.83
江苏中绿 833.37 -100.00
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其他 2,169.10 3,605.68 -39.84
合计 50,790.37 64,980.08 -21.84
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
由于上海市实行的液化气 LPG 助力自行车替换政策 2013 年到期后，进一步出台的非机
动车管理办法尚不明确，致使 LPG 业务收入继续大幅下降；公司外销渠道建设仍然乏力；
产品出口收入继续大幅下降。报告期内，减少合并子公司一家。
(3) 订单分析
公司自行车、电动自行车及中路实业保龄设备均根据市场需求以销定产，订单与往年相
比无重大变动情况。
(4) 新产品及新服务的影响分析
报告期内，公司及全资子公司中路实业投资的北京神雾、恒信玺利、雪龙黑牛的 IPO
申请已正式报送证监会，目前正处于落实反馈意见中。
(5) 主要销售客户的情况
公司前 5 名客户的营业收入为 5,697.34 万元，占公司年度全部营业收入的 10.63%。
3、成本
(1) 成本分析表
单位:万元
分行业情况
本期占总成 上年同期占总 本期金额较上年同
分行业 成本构成项目 本期金额 上年同期金额
本比例(%) 成本比例(%) 期变动比例(%)
制造业： 原材料 6,944.38 77.21 10,318.32 81.05 -32.70
人工 1,102.12 12.25 1,244.71 9.78 -11.46
折旧 492.00 5.47 526.41 4.13 -6.54
能源 171.12 1.90 188.86 1.48 -9.39
商业： 原材料 34,271.76 100.00 42,709.50 100.00 -19.76
租赁业： 原材料 162.62 8.50 253.22 16.74 -35.78
人工 129.78 6.79 82.82 5.47 56.70
折旧 1,386.18 72.49 917.66 60.66 51.06
能源 71.68 3.75 71.44 4.72 0.33
分产品情况
本期金额较上年
本期占总成 上年同期占总成
分产品 成本构成项目 本期金额 上年同期金额 同期变动比例
本比例(%) 本比例(%)
(%)
车业： 原材料 37,669.10 97.10 48,479.70 96.81 -22.30
人工 617.26 1.59 826.93 1.65 -25.36
折旧 261.33 0.67 282.45 0.56 -7.48
能源 94.90 0.24 118.88 0.24 -20.17
康体产品： 原材料 3,561.69 79.35 4,625.22 85.01 -22.99
人工 484.86 10.80 417.78 7.68 16.06
折旧 230.67 5.14 243.96 4.48 -5.45
能源 76.22 1.70 69.98 1.29 8.92
租赁车业务： 原材料 162.62 8.50 253.22 16.74 -35.78
人工 129.78 6.79 82.82 5.47 56.70
折旧 1,386.18 72.49 917.66 60.66 51.06
能源 71.68 3.75 71.44 4.72 0.33
(2) 主要供应商情况
前 5 名供应商的采购总额为 17,099.3 万元，占年度采购总额的 38.18%。
4、费用
本报告期内，所得税同比增加 192.43%，主要受不得扣除的成本、费用和损失及递延所
得税资产的影响，除此以外，销售费用、管理费用、财务费用同比变动均在 30%以下。
5、研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
本期费用化研发支出 3,482,721.09
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本期资本化研发支出
研发支出合计 3,482,721.09
研发支出总额占净资产比例（%） 0.86
研发支出总额占营业收入比例（%） 0.65
6、现金流
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额 增减比例(%) 原因
销售商品、提供劳务收到的现金 542,548,745.40 780,875,327.53 -30.52 销售减少而减少收款
收到的税费返还 6,570,753.95 9,828,013.94 -33.15 外贸出口减少
收到其他与经营活动有关的现金 34,962,171.27 13,283,557.77 163.20 增加与企业间往来收款
购买商品、接受劳务支付的现金 464,087,642.90 676,439,700.03 -31.39 销售减少而减少采购支出
支付的各项税费 11,208,643.42 24,282,031.96 -53.84 销售减少而税费相应减少
支付其他与经营活动有关的现金 36,128,488.60 51,696,026.19 -30.11 减少与企业间支出
经营活动产生的现金流量净额 3,926,881.12 -18,014,787.54 不适用 减少与其他经营有关的净收支的支付
收回投资收到的现金 84,143,141.89 26,780,350.52 214.20 增加收回投资溢价部分
取得投资收益所收到的现金 1,358,614.74 2,339,338.75 -41.92 减少参股企业分红
处置固定资产、无形资产和其他长期
191,969.45 6,065,267.10 -96.83 减少房产处置
资产收回的现金净额
购建固定资产、无形资产和其他长期
1,160,674.53 11,047,541.48 -89.49 减少租赁项目购建支出
资产支付的现金
投资支付的现金 74,700,000.00 14,714,468.67 407.66 增加债券投资和股权投资金额
支付其他与投资活动有关的现金 576,511.84 -100.00 /
投资活动产生的现金流量净额 20,733,051.55 8,846,434.38 134.37 增加处置子公司收入及减少固定资产投入
吸收投资收到的现金 185,000.00 1,960,000.00 -90.56 减少控股子公司投资
筹资活动产生的现金流量净额 -15,620,185.87 14,590,975.35 -207.05 减少贷款支出
现金及现金等价物净增加额 7,604,634.37 4,979,749.39 52.71 /
7、其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内，公司通过协议方式退出拟上市公司，以 5,944.836 万元协议出让四川嘉华
4.61%股权，获取收益 4,524.8 万元；以 660 万元协议让出奥盛新材料 3%股权，获取收益 321.5
万元。
(2) 发展战略和经营计划进展说明
公司将配合各地政府继续完善城市交通体系，促进公共自行车租赁服务的健康稳定发
展；上海迪士尼乐园建设进展顺利，公司及全资子公司位于以迪士尼为核心的上海国际旅游
度假区附近的近 700 亩的经营性场地将积极寻求非制造业的文化旅游服务产业的发展机遇；
公司将继续寻找拟上市公司参股投资并推动上市。
新年度计划实现营业收入 62,000 万元，成本 53,110 万元。公司 2013 年的主要经营计划
为：1、推动已报送参股投资企业挂牌上市；2、加大对新材料新功能替代新产品的研发和市
场营销；3、探索公共自行车租赁业务的营销模式，促使其稳定健康持续地增长，和上海市
浦东新区合作，在周浦、康桥、航头及周边区域及江苏省南通市等建设公共自行车租赁服务
网络；4、提高公司电子商务的营销及企业品牌宣传；5、对亏损单体和部门加大监控力度，
减少出血点；6、提高及改善库存管理和供应商管理。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本
（％） 上年增减(%) 上年增减(%) 年增减（%）
工业 103,725,050.08 89,940,340.67 13.29 -33.18 -29.35 -2.7
商业 375,832,371.84 342,717,614.24 8.81 -19.45 -19.76 0.35
租赁业 27,678,376.44 19,123,402.56 30.91 11.83 26.41 -7.97
主营业务分产品情况
毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本
（％） 上年增减(%) 上年增减(%) 年增减（%）
车业 424,096,826.37 387,921,407.07 8.53 -23.06 -22.53 -0.62
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康体产业 56,128,491.40 44,883,023.92 20.04 -24.01 -17.51 -6.29
租赁车业务 27,678,376.44 19,123,402.56 30.91 11.83 26.41 -7.97
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
内销收入 440,708,863.31 -18.27
外销收入 67,194,830.90 -39.23
(三) 资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表
单位:元
本期期末数占总 上期期末数占总资 本期期末金额较上期
项目名称 本期期末数 上期期末数
资产的比例（%） 产的比例（%） 期末变动比例（%）
交易性金融资产 38,379,795.11 5.19 16,728,139.94 2.31 129.43
预付款项 2,978,278.14 0.40 10,203,099.56 1.41 -70.81
可供出售金融资产 31,540,388.45 4.26 19,460,700.30 2.69 62.07
在建工程 14,873,791.58 2.01 6,130,673.23 0.85 142.61
递延所得税负债 6,508,928.38 0.88 3,356,194.04 0.46 93.94
资本公积 15,751,490.38 2.13 10,931,574.16 1.51 44.09
未分配利润 66,665,257.50 9.01 50,571,558.83 6.98 31.82
交易性金融资产：本期期末比上期期末增加 129.43%，主要原因是流通股票市值上升和增投债券；
预付款项：本期期末比上期期末减少 70.81%，主要原因是相关出口业务减少而相应减少定制付款；
可供出售金融资产：本期期末比上期期末增加 62.07%，主要原因是市价下降和部分出售；
在建工程：本期期末比上期期末增加 142.61%，主要原因是增加公共自行车在建项目；
递延所得税负债：本期期末比上期期末增加 93.94%，主要原因是可供出售金融资产市值增加而影响；
资本公积：本期期末比上期期末增加 44.09%，主要原因是可供出售交易金融资产市值增加；
未分配利润：本期期末比上期期末增加 31.82%，主要原因是当年净利润增加所致。
2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
本年公司报表项目中采用公允价值计量的项目包括：交易性金融资产和可供出售金融资产。
无限售锁定期的金融资产以其在活跃市场中的报价（报告日收盘价）作为公允价值确定的依
据。与公允价值计量相关的项目：
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
交易性权益工具投资 36,188,840.24 69,920,183.56 33,731,343.32 6,851,655.17
持有交易性金融资产期
113,032.28 113,032.28
间取得的投资收益
持有可供出售金融资产
254,512.80 254,512.80
等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取
9,241.78 9,241.78
得的投资收益
处置可供出售金融资产
2,281,832.1 2,281,832.1
等取得的投资收益
合计 36,188,840.24 69,920,183.56 36,389,962.28 9,510,274.13
(四) 核心竞争力分析
公司拥有的“永久”自行车商标获得首届“中国驰名商标”等多项荣誉，是中国自行车
制造业民族品牌的象征；“中路”保龄设备商标代表我国康体产业的兴起。
公共自行车租赁业务以成套销售和租赁运营服务等方式经营，租赁运营服务可分为每年
向政府交通管理部门收取租金或向使用者按次收取租金。
公司及全资子公司占据上海市浦东新区航空港和深水港两大物流基地之间的地理优势，
相邻正在兴建中的上海迪斯尼乐园，公司及全资子公司分别占地 564.745 亩和 132.479 亩；
兴建了集制造、销售、研发、服务、物流、展示等综合功能于一体的现代化出口生产基地，
实现以产品、制造产业为支撑，同时努力寻找探索拓展文化旅游服务领域的经营格局。
(五) 投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
单位：元 币种：人民币
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
持股比
被投资单位名称 主要业务 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额
例(%)
上海浦江缆索经销有限公司 制造 6,000,000.00 5,786,559.20 -239,354.59 5,547,204.61 30.00
天津碳源科技有限公司 节能环保 5,000,000.00 4,703,810.77 -896,622.16 3,807,188.61 27.50
长江经济联合发展（集团）股份有限公司 物流 708,400.00 708,400.00 708,400.00
武汉钢电股份有限公司 电力 1,115,000.00 1,115,000.00 1,115,000.00
上海海鸥数码影像股份有限公司 信息影像 14,410,000.00 14,410,000.00 14,410,000.00 9.61
深圳市新概念科技发展有限公司 科技 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 15.00
北京恒信玺利珠宝股份有限公司 珠宝 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 2.05
雪龙黑牛股份有限公司 牛肉 12,400,000.00 16,076,500.00 16,076,500.00 3.53
中环天仪股份有限公司 仪器仪表 20,035,715.00 20,035,715.00 20,035,715.00 5.06
福州宏东远洋渔业有限公司 渔业 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 1.86
山东蓝海股份有限公司 餐饮 3,326,400.00 3,326,400.00 3,326,400.00 1.00
北京神雾环境能源科技集团股份有限公司 节能环保 65,000,000.00 64,350,000.00 64,350,000.00 9.78
深圳瑞龙期货有限公司 期货 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20.00
安徽来福高科股份有限公司 生物科技 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 13.33
北京怡成生物电子技术有限公司 医疗设备 10,000,000.00 10,000,000.00 -476,170.00 9,523,830.00 2.51
路德环境科技股份有限公司（原名为：武
清洁科技 11,500,000.00 11,500,000.00 11,500,000.00 9.00
汉路德科技有限责任公司）
上海英内电子标签有限公司 RFID 产业 4,000,000.00 3,959,358.39 3,959,358.39 17.00
广州美电贝尔科技有限公司 视频制造 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 4.15
深圳市城市公共自行车租赁有限公司 公共租赁 100,000.00 100,000.00 100,000.00 10.00
(1) 证券投资情况
序 证券 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 占期末证券总 报告期损益
证券代码 证券简称
号 品种 （元） （股） （元） 投资比例（％） （元）
1 股票 600663 中华企业 44,488,534.62 3,472,211 18,367,996.19 47.86 6,641,394.37
2 股票 600675 陆家嘴 9,204,169.67 435,263 5,179,629.70 13.50 313,389.36
3 股票 601179 中国西电 31,600.00 4,000 13,920.00 0.03 -880.00
4 股票 601288 农业银行 8,040.00 3,000 8,400.00 0.02 934.50
5 债券 204001 GC001 14,800,000.00 14,809,849.22 38.59 9,849.22
期末持有的其他证券投资 /
报告期已出售证券投资损益 / / / / 9,241.78
合计 68,532,344.29 / 38,379,795.11 100 6,973,929.23
(2) 持有其他上市公司股权情况
单位：元
占该公司股 报告期所有者 会计核算科
证券代码 证券简称 最初投资成本 期末账面价值 报告期损益 股份来源
权比例（％） 权益变动 目
可供出售金
300075 数字政通 11,250,000.00 3.766 31,540,388.45 2,536,344.91 9,450,816.12 上市前投资
融资产
合计 11,250,000.00 / 31,540,388.45 2,536,344.91 9,450,816.12 / /
(3) 持有非上市金融企业股权情况
报告期 报告期所有
所持对象名 最初投资金额 持有数量 占该公司股 期末账面价值 会计核 股份
损益 者权益变动
称 （元） （股） 权比例（%） （元） 算科目 来源
（元） （元）
深圳瑞龙期 长期股 增资
20,000,000.00 20,000,000 20.00 20,000,000.00 0.00 0.00
货有限公司 权投资 投资
合计 20,000,000.00 20,000,000 / 20,000,000.00 0.00 0.00 / /
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。
3、募集资金项目情况 报告期内，公司无募集资金投资项目。
4、主要子公司、参股公司分析
（1）上海中路实业有限公司：主要研制、生产、销售保龄球设备及相关康体产品。注册资
本为 12,580 万元，总资产为 27,519.6 万元，净资产为 18,376.4 万元，2012 度实现销售收入
为 7,229.7 万元。
（2）上海永久自行车有限公司：主要销售自行车、助力自行车、童车、手动轮椅车、电动
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
轮椅车等；以及自行车、助力自行车的租赁。注册资本为 1,200 万元，总资产为 10,849.9 万
元，净资产为-179.1 万元，2012 度实现销售收入为 38,697.5 万元。
（3）上海永久进出口有限公司：主要外销各类自行车、电动自行车、LPG 燃气助力车等。
注册资本为 509 万元，总资产 642.9 万元，净资产为 160.2 万元，2012 年度实现销售收入为
3,116.4 万元。
5、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
根据住房城乡建设部、国家发展改革委、财政部三部委《关于加强城市步行和自行车交
通系统建设的指导意见》的精神，为了应对愈发严重的环境污染，增加全民节能减排的意识，
倡导绿色出行的理念，各地政府转变城市交通发展思路与模式，建设绿色交通体系、增强城
市可持续发展。
在欧美发达国家和地区，已经重新规划建设自行车专用道路及服务系统，三部委指导意
见也明确了城市交通建设要“以人为本、科学规划、因地制宜、节约集约”4 项原则，大城
市自行车交通重点为解决中短距离出行和与轨道交通接驳换乘，如本公司在上海闵行区、宝
山区的公共自行车租赁服务；中小城市要将自行车重新恢复为主要交通方式，这些将再次促
进自行车制造行业的健康持续稳定发展。
(二) 公司发展战略
公共自行车租赁服务系统将完善现有的城市公共交通系统，对轨道交通等大交通体系、
城市边缘等居民聚集区是重要的补充。公司将配合各地政府继续完善城市交通体系，促进公
共自行车租赁服务的健康稳定发展。
上海迪士尼乐园建设进展顺利，公司及全资子公司位于以迪士尼为核心的上海国际旅游
度假区附近的近 700 亩的经营性场地将积极寻求非制造业的文化旅游服务产业的发展机遇。
公司将继续寻找拟上市公司参股投资并推动上市。
(三) 经营计划
新年度计划实现营业收入 62,000 万元，成本 53,110 万元。公司 2013 年的主要经营计划
为：1、推动已报送参股投资企业挂牌上市；2、加大对新材料新功能替代新产品的研发和市
场营销；3、探索公共自行车租赁业务的营销模式，促使其稳定健康持续地增长，和上海市
浦东新区合作，在周浦、康桥、航头建设公共自行车租赁服务网络；4、提高公司电子商务
的营销及企业品牌宣传；5、对亏损单体和部门加大监控力度，减少出血点；6、提高及改善
库存管理和供应商管理。
(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
公司如果承接更多的公共自行车租赁服务系统的建设及营运，公司及子公司的经营业务
发生重大变化，公司将会有更大的资金需求。
(五) 可能面对的风险
面对全球金融危机，公司制造产业销售尤其是外销持续低迷及国内 IPO 的暂停都将给公
司带来较大的影响。公司继续推动服务产业的发展，积极拓展公共自行车租赁业务和拟上市
公司股权投资，把握机会通过 IPO 和协议出让方式退出投资，积极为全体股东获取投资收益。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √ 不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 √ 不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
为进一步完善公司治理、提高公司质量，根据中国证券监督管理委员会令第 57 号《关
于修改上市公司现金分红若干规定的决定》的相关规定，公司结合自身情况对《公司章程》
关于利润分配政策的条款进行了修改，经公司五届三十一次董事会审议通过相关议案，提交
公司 2009 年年度股东大会审议通过，公司利润分配政策如下：1、公司的利润分配应重视对
投资者的合理投资回报，应保持连续性和稳定性；2、公司可以采取现金或者股票方式分配
股利，可以进行中期分红；3、公司每三年以现金方式累计分配的利润不可以少于三年可供
股东分配的净利润的百分之三十；4、若公司董事会未能在定期报告中做出现金利润分配预
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
案，则须在定期报告中做出说明，独立董事须发表独立意见；5、存在股东占用公司资金情
况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。
(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详
细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √ 不适用
(三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
分红年度合并报表 占合并报表中归属
每 10 股送红 每 10 股派息 每 10 股转增 现金分红的数
分红年度 中归属于上市公司 于上市公司股东的
股数（股） 数(元)（含税） 数（股） 额（含税）
股东的净利润 净利润的比率(%)
2012 年 1 0.25 0 0.25 16,476,569.21 44.34
2011 年 0 0.00 0 0.00 16,765,493.32 0.00
2010 年 0 0.00 0 0.00 23,110,802.65 0.00
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √ 不适用
三、破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。
四、资产交易、企业合并事项
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
事项概述：本公司全资子公司中路实业司以 5,944.836
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedin
万元向西南水泥有限公司转让所持有的四川嘉华全部
fo/announcement/c/2012-01-13/600818_20120113
股权。
_1.pdf
事项类型：出售资产
五、公司股权激励情况及其影响 √ 不适用
六、重大关联交易
(一) 关联债权债务往来
1、临时公告未披露的事项
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
江苏中绿生态科技有限公司 控股股东的子公司 20,000,000.00
上海中路（集团）有限公司 控股股东 10,900,000.00
上海永车实业总公司 参股公司 15,008.02
江苏中绿生态科技有限公司 控股股东的子公司 2,657,203.29
天津科力电动自行车有限公司 参股公司 293,884.37
合计 293,884.37 33,572,211.31
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额
（元）
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元）
主要为公司 2011 年向中路集团出让江苏中绿 95%股权所形成的往来款和转
关联债权债务形成原因
让款。
关联债权债务清偿情况 全部清偿完毕
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响
七、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、托管情况 本年度公司无托管事项。
2、承包情况 本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
单位:万元 币种:人民币
租赁收益 是否
租赁资产 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁收 租赁收益 关联
出租方名称 租赁方名称 对公司影 关联
情况 涉及金额 日 日 益 确定依据 关系
响 交易
上海鑫力农副 真大路 2009 年 6 2014 年 6 合同约定 占公司营
中路股份 236.30 428.33 否 /
产品市场经营 560 号房 月 30 日 月 30 日 现金收入 业总收入
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
管理有限公司 产 的 0.79%
(二) 担保情况
单位：元 币种：人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 37,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 37,000,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 37,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 9.58
(三) 其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。
八、承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期
内的承诺事项
承诺 承诺 是否有履 是否及时
承诺方 承诺内容 承诺时间及期限
背景 类型 行期限 严格履行
与股 公司第一大股东中路集团承诺在 12 个月禁售期后，在今后 84 承诺时间：2006 年
改相 股份 个月内(2013 年 12 月 13 日前)公司 A 股股价在历史最高价 12 月 13 日；期限：
中路集团 是 是
关的 限售 20.97（经过对价后调整为 13.98 元）以下不减持。经过 2009 84 个月内（2013 年
承诺 年度利润分配后，中路集团的承诺限售价调整为 12.68 元。 12 月 13 日前）。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 80
境内会计师事务所审计年限 11 年
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、
收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十一、其他重大事项的说明 报告期内公司无其他重大事项。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金转 其 小 比例
数量 比例(%) 数量
新股 股 股 他 计 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 292,225,373 100.00 292,225,373 100.00
1、人民币普通股 216,325,373 74.03 216,325,373 74.03
2、境内上市的外资股 75,900,000 25.97 75,900,000 25.97
3、境外上市的外资股
4、其他
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
三、股份总数 292,225,373 100.00 292,225,373 100.00
(二) 限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、证券发行与上市情况
(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(三) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。
三、股东和实际控制人情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
32,231 户（其中 A 股 19,755 年度报告披露日前第五个交 30,321 户（其中 A 股 18,913
截止报告期末股东总数
户，B 股 11,513 户) 易日末的股东总数(户) 户，B 股 11,408 户)
前十名股东持股情况
持有有限
持股比
股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减 售条件股 质押或冻结的股份数量
例(%)
份数量
境内非国有
上海中路(集团)有限公司 40.92 119,573,394 320,561 质押 99,500,000
法人
上海轻工控股（集团）公司 国有法人 4.67 13,642,853 0 未知
SHENYIN WANGUO
境外法人 0.89 2,609,200 505,800 未知
NOMINEES (H.K.) LTD.
吴广慧 境内自然人 0.69 2,002,633 2,002,633 未知
YUANHAO GREATER
境外法人 0.65 1,890,279 821,600 未知
CHINA FUND
李燕 境内自然人 0.56 1,647,000 1,439,800 未知
境内非国有
浙江三美化工股份有限公司 0.51 1,500,000 1,500,000 未知
法人
胡荣达 境内自然人 0.47 1,376,046 1,376,046 未知
王忠显 境内自然人 0.45 1,305,282 1,305,282 未知
卢新国 境内自然人 0.36 1,047,000 1,047,000 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件
股东名称 股份种类及数量
股份的数量
上海中路(集团)有限公司 119,573,394 人民币普通股 119,573,394
上海轻工控股（集团）公司 13,642,853 人民币普通股 13,642,853
SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.) LTD. 2,609,200 境内上市外资股 2,609,200
吴广慧 2,002,633 人民币普通股 2,002,633
YUANHAO GREATER CHINA FUND 1,890,279 境内上市外资股 1,890,279
李燕 1,647,000 人民币普通股 1,647,000
浙江三美化工股份有限公司 1,500,000 人民币普通股 1,500,000
胡荣达 1,376,046 人民币普通股 1,376,046
王忠显 1,305,282 人民币普通股 1,305,282
卢新国 1,047,000 人民币普通股 1,047,000
本公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动
上述股东关联关系或一致行动的说明
信息披露管理办法》规定的一致行动人。
四、控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1、法人
单位：万元 币种：人民币
名称 上海中路（集团）有限公司
单位负责人或法定代表人 陈荣
成立日期 1998 年 12 月 3 日
组织机构代码 63134197-9
注册资本 30,000
主要经营业务 高科技项目开发，信息与生物技术，国内贸易(除专项规定)，投资经营
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
管理，房地产开发与物业管理，文化传播(上述经营范围涉及许可经营的
凭许可证经营)。
经营成果 营业收入 69,739.34 万元，净利润 104.98 万元。
总资产 227,428.18 万元，净资产 68,504.35 万元，营业收入 69,739.34 万
财务状况
元，净利润 104.98 万元。
2011 年实现的经营活动的现金流量净额 2,309.30 万元，中路集团的未来
现金流和未来发展战略
发展战略着重于投资产业。
报告期内控制和参股的其他境内外上市公
持有炼石有色（原*ST 偏转）5,402 万股。
司的股权情况
(二) 实际控制人情况
1、自然人
姓名 陈荣
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
中路股份有限公司董事长、上海中路（集团）有限公司董事长、承德大
最近 5 年内的职业及职务
路股份有限公司董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无控股其他境内外上市公司情况
2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
报告期
增 报告期内
年度 从股东
减 从公司领
内股 单位获
年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 变 取的应付
姓名 职务 性别 份增 得的应
龄 期 期 股数 股数 动 报酬总额
减变 付报酬
原 （万元）
动量 总额（万
因 （税前）
元）
2012 年 6 月 2015 年 6 月
陈荣 董事长 男 54 309,380 309,380 12.00
28 日 27 日
2012 年 6 月 2015 年 6 月
汪恭彬 董事 男 35 18.00
28 日 27 日
2012 年 6 月 2015 年 6 月
卢晓晨 董事 男 48 13.00
28 日 27 日
2012 年 6 月 2015 年 6 月
黄林芳 独立董事 女 57 6.00
28 日 27 日
2012 年 6 月 2015 年 6 月
陈宇 独立董事 男 44 6.00
28 日 27 日
2012 年 6 月 2015 年 6 月
顾觉新 监事会主席 男 56 12.79
28 日 27 日
2012 年 6 月 2015 年 6 月
刘堃华 监事 男 44 18.00
28 日 27 日
- 15 -
中路股份有限公司 2012 年年度报告
2012 年 6 月 2015 年 6 月
刘应勇 监事 男 50 6.52
28 日 27 日
2012 年 6 月 2015 年 6 月
朱佳瑜 总经理 男 40 32.16
28 日 27 日
副总经理、 2012 年 6 月 2015 年 6 月
孙云芳 女 50 18.02
财务负责人 28 日 27 日
2012 年 6 月 2015 年 6 月
陈海明 副总经理 男 47 19.82
28 日 27 日
2012 年 6 月 2015 年 6 月
袁志坚 董事会秘书 女 52 9.89
28 日 27 日
2009 年 5 月 2012 年 6 月
曾乃瀛 原董事 女 51
19 日 28 日
2009 年 5 月 2012 年 6 月
吴忠东 原监事 男 44
19 日 28 日
合计 / / / / / 309,380 309,380 / 111.20 61.00
陈荣：历任政协上海市第九、十届常委。现任中路集团董事长、上海市工商业联合会主席咨
询委员、上海市浦东新区政协常委、上海市私营企业协会副会长、中国保龄球协会副主席，
本公司第六、七届董事会董事长。
汪恭彬：历任上海荣正投资咨询有限公司高级经理、21 世纪经济报道上海新闻中心副主任、
21 世纪经济报道首席记者、理财周报副主编，现任中路集团副总裁，本公司第七届董事。
卢晓晨：历任宏仑投资（上海）有限公司任常务副总经理、上海浦东食糖交易中心有限公司
总裁，现任公司第七届董事会董事。
黄林芳：历任上海财经大学副校长、上海九百股份有限公司独立董事。现任上海财经大学教
授，上海金枫酒业股份有限公司独立董事，上海开开实业股份有限公司独立董事、本公司第
七届董事会独立董事。
陈宇：曾在美国 Shine Media Acquisition Corp 任 CEO，现任鼎鑫国际资本项目投资合伙
人、华山资本董事、易联支付通有限公司董事、伟能集团有限公司董事、恒兴黄金控股有限
公司董事，本公司第七届董事会独立董事。
顾觉新：历任本公司董事长、总经理，上海中油企业集团有限公司董事，现任上海众能新能
源投资（集团）有限公司董事、上海金捷能源有限公司董事、本公司第七届监事会主席。
刘堃华：中国注册会计师协会会员、审计师，曾工作于上海市审计局、上审会计师事务所，
现任中路集团财务总监，本公司第七届监事会监事。
刘应勇：长期在本公司任职, 现任公司工会主席，本公司第六、七届监事会监事。
朱佳瑜：历任戴尔（中国）公司大区经理、美国电力转换公司总监、上海浦江缆索股份有限
公司总经理，现任上海翱凯半导体有限公司董事长，本公司总经理。
孙云芳：长期在本公司任职，公司第二、三、四、五届董事会董事，现任本公司副总经理兼
总会计师、财务负责人。
陈海明：长期在本公司任职，现任本公司副总经理。
袁志坚：长期在本公司任职，公司第四、五、六、七届董事会秘书，现任本公司董事会秘书。
曾乃瀛：上海轻工控股（集团）有限公司财务主管、上海轻工业研究所监事，本公司第五、
六届董事会董事。
吴忠东：上海轻工控股（集团）公司业务主管，上海轻工集体经济管理中心总会计师、上海
水仙电器股份有限公司监事长、上海轻工联产权经纪有限公司监事，本公司第六届监事会监
事。
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
陈荣 上海中路(集团)有限公司 董事长 1998 年 12 月 3 日
陈荣 上海中路保龄球娱乐有限公司 董事长 1998 年 7 月 28 日
陈荣 上海中路投资有限公司 董事长 1998 年 9 月 17 日
陈荣 上海中路影视有限公司 董事长 2001 年 2 月 27 日
陈荣 上海近江美食有限公司 董事长 2007 年 12 月
陈荣 上海顶势投资有限公司 董事长
汪恭彬 上海中路(集团)有限公司 副总裁 2010 年 4 月
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
卢晓晨 上海顶势投资有限公司 董事、副总经理
顾觉新 上海绿人生态经济科技有限公司 总经理 2007 年 6 月
刘堃华 上海中路(集团)有限公司 财务总监
曾乃瀛 上海轻工控股（集团）有限公司 财务主管 2003 年 10 月
吴忠东 上海轻工控股（集团）有限公司 业务主管 2000 年 10 月
(二) 在其他单位任职情况
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
陈荣 北京天宜堂生物科技发展有限公司 董事长 2009 年 3 月
陈荣 上海名胜信息科技有限公司 董事长
陈荣 上海香榭丽广告有限公司 董事 2007 年 11 月
陈荣 广东高空风能技术有限公司 董事 2009 年 12 月
陈荣 合肥杰事杰新材料股份有限公司 董事 2010 年 9 月
陈荣 上海软众信息科技有限公司 董事 2009 年 11 月
陈荣 上海集通数码科技有限责任公司 董事 2010 年 10 月
陈荣 青海小西牛生物乳业有限公司 董事 2010 年 10 月
陈荣 上海格尔软件股份有限公司 董事 2010 年 9 月
陈荣 上海奥士新文化传播有限公司 董事 2010 年 1 月
陈荣 上海博科资讯股份有限公司 董事
陈荣 浙江汉力士船用推进系统股份有限公司 董事 2010 年 4 月
陈荣 北京神雾热能技术有限公司 董事 2010 年 5 月
陈荣 深圳宏电技术股份有限公司 董事
陈荣 上海天筹投资管理有限公司 董事
陈荣 吉林黑毛牛业有限公司 董事
陈荣 上海优爱宝机器人技术有限公司 董事
陈荣 北京伊甸乐生物科技发展有限公司 董事
陈荣 邯郸市金赛博板业有限公司 董事
陈荣 上海展路投资有限公司 监事
陈荣 上海波士堂休闲娱乐管理有限公司 监事
陈荣 北京蜂侠飞科技有限公司 监事
汪恭彬 赛特斯网络科技股份有限公司 董事
卢晓晨 上海香榭丽广告有限公司 董事
卢晓晨 河南思可达光伏材料股份有限公司 董事 2010 年 9 月
卢晓晨 重庆云河水电股份有限公司 董事
卢晓晨 重庆中交科技股份有限公司 董事
卢晓晨 北京神雾热能技术有限公司 监事 2010 年 5 月
卢晓晨 浙江汉力士船用推进系统股份有限公司 监事 2010 年 4 月
卢晓晨 天津市优势创业投资管理有限公司 法定代表人
黄林芳 上海财经大学 教授 2007 年 6 月
黄林芳 上海金枫酒业股份有限公司 独立董事 2010 年 5 月 22 日 2013 年 5 月 21 日
黄林芳 江阴市恒润重工股份有限公司 独立董事
黄林芳 上海开开实业股份有限公司 独立董事
陈宇 鼎鑫国际资本 项目投资合伙人
陈宇 华山资本 董事 2009 年 1 月
陈宇 易联支付通有限公司 董事
陈宇 伟能集团有限公司 董事
陈宇 恒兴黄金控股有限公司 董事`
顾觉新 上海众能新能源投资（集团）有限公司 董事
顾觉新 上海金捷能源有限公司 董事
朱佳瑜 上海翱凯半导体有限公司 董事长 2008 年 2 月
曾乃瀛 上海轻工业研究所 监事
吴忠东 上海轻工集体经济管理中心 总会计师 2006 年 3 月
吴忠东 上海水仙电器股份有限公司 监事长 2011 年 6 月 2014 年 6 月
吴忠东 上海新工联产权经纪有限公司 监事 2003 年 6 月
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司独立董事津贴经公司股东大会批准，其他人员报酬有公司内定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司董事、监事、高级管理人员报酬尚未确定标准。
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况 已全部支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获 报告期内，公司及控股子公司向董事、监事及高级管理人员支付报酬
得的报酬合计 111.20 万元。
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
汪恭彬 董事 聘任 新一届董事会选举产生
刘堃华 监事 聘任 新一届监事会选举产生
曽乃瀛 董事 离任 任期届满，不再继续任职。
吴忠东 监事 离任 任期届满，不再继续任职。
五、公司核心技术团队或关键技术人员情况
公司核心技术团队或关键技术人员总体稳定，对公司核心竞争力有重大影响的人员未发
生变动。
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 1,061
主要子公司在职员工的数量 831
在职员工的数量合计 1,892
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 775
销售人员 193
技术人员 50
财务人员 30
行政人员 106
合计 1154
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生 5
大专及以上 182
中专及高中 594
合计 781
注：在职员工 1,892 人中，在岗职工 1,154 人，离岗职工 738 人。
(二) 薪酬政策
公司薪酬政策的基本模式为：高级管理人员实行年薪制；其他员工实行岗位结构薪酬制。
(三) 培训计划
公司及下属子公司进行新员工、安全员、消防安全教育、电工、叉车工、锅炉工、压力
容器、行车、焊接、电工高低压、电梯、会计等覆盖全员的资格培训、复证培训及继续教育
培训。
(四) 专业构成统计图
(五)教育程度统计图
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
(六) 劳务外包情况
劳务外包的工时总数 0
劳务外包支付的报酬总额 0
第八节 公司治理
一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
1、公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司章程指
引》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，
建立现代企业制度，积极规范公司运作，加强公司信息披露。公司已经建立独立董事制度、
董事选举中的累积投票制；设立了董事会审计委员会，公司将根据实际情况设立其他专门委
员会。公司还将在以下方面不断完善：继续保持与控股股东间的相互独立；签订董事聘任合
同；签订经理人员聘任合同，加强对经理人员的绩效评价考核；完善公司薪酬与激励制度；
加强公司投资者管理关系；加强对投资者权益的保护，促进公司全体股东的价值最大化。
2、《公司信息披露事务管理制度》对信息管理有具体条款，公司于 2012 年 3 月 26 日召
开的六届二十六次董事会会议审议通过了《中路股份有限公司内幕信息知情人登记管理制
度》以进一步强化内幕信息的管理。公司严格执行监管部门的各项规定，不存在内幕信息知
情人在时间窗口期买卖公司股票的情况。
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的披露
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况
网站的查询索引 日期
第二十七次（2012
2012 年 1 月 9 日 关于协议出让拟上市公司股权的议案 审议通过 www.sse.com.cn 2012 年 1 月 10 日
年度临时）
1、公司 2011 年度董事会报告；2、公
司 2011 年度监事会报告；3、公司 2011
年度财务决算和 2012 年度财务预算；
第二十八次（2011
2012 年 6 月 28 日 4、公司 2011 年度利润分配方案；5、 审议通过 www.sse.com.cn 2012 年 6 月 29 日
年年会）
关于董事会换届的议案；6、关于监事
会换届的议案；7、关于聘请审计机构
及审计费用的议案
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东大
参加董事会情况
会情况
是否独
董事姓名 是否连续两
立董事 本年应参加 亲自出席次 以通讯方式 委托出席 缺席 出席股东大
次未亲自参
董事会次数 数 参加次数 次数 次数 会的次数
加会议
陈荣 否 10 5 5 0 0 否 2
汪恭彬 否 5 1 4 0 0 否 1
卢晓晨 否 10 5 5 0 0 否 2
黄林芳 是 10 5 5 0 0 否 2
陈宇 是 10 5 5 0 0 否 2
年内召开董事会会议次数 10
其中：现场会议次数 5
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
通讯方式召开会议次数 5
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异
议。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
报告期内，共召开 2 次审计委员会会议，提议公司董事会继续聘任立信会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司 2012 年度审计机构，并授权公司管理层根据审计工作情况商定审计费
用。
五、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、
不能保持自主经营能力的情况说明
是否独
情况说明
立完整
业务方面独立完整情况 是 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，不依靠控股股东进行采购、生产、销售。
人员方面独立完整情况 是 公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在股东单位兼职。
资产方面独立完整情况 是 公司资产产权清晰。
公司产供销、人事、财务等均设立了独立机构，与控股股东的机构分开。公司设立
了董事会办公室、行政人事部、金融财务部、技术研发部、资产内控部、新兴事业
机构方面独立完整情况 是
部、生产管理部、国内销售部、国际销售部等 9 个职能部门和 LPG 燃气助力车分
公司、车业分公司等两个分公司。
公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独
财务方面独立完整情况 是
立开设帐户。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司建立了《公司薪酬管理制度》，高级管理人员的考评及激励尚需得到完善。
第九节 内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
报告期内，公司按照相关法律法规的要求规范运作，通过建立有效的内部控制制度，保
证了公司资产安全、财务报告及披露信息真实、准确、完整。董事会未发现本公司存在内部
控制设计或执行方面的重大缺陷，认为内部控制制度健全、执行有效。
公司内部控制建设以公司的基本管理制度作为基础，包括《公司章程》及三会
议事规则、财务管理制度、业务管理制度和信息披露管理制度等，各机构及各
内部控制建设的总体方案
控股子公司根据基本管理制度按各自的职责制订管理细则，公司内部控制制度
基本完整。
公司根据监管部门要求和经营运作的实际情况加强公司内部控制制度建设，并
内部控制制度建立健全的工作计划及 按照《公司章程》、《公司对外投资管理制度》、《内部审计制度>、《子公司管理
其实施情况 制度》、《薪酬管理制度》等对公司及控股子公司实行规范管理。报告期内，对
《公司章程》及《关联交易决策制度》和《董事会秘书工作制度》进行了修订
公司董事会设立审计委员会，监督公司内部控制制度的实施和内部控制自我评
价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜。
公司设立审计监察部，现改为资产内控部，从事于公司内部控制的检查监督，
内部控制检查监督部门的设置情况
负责对公司各部门及控股子公司的内部控制实施状况进行监督，负责对公司内
部控制的有效性进行全面评估，负责组织内部控制评审会议、经办或督办内部
控制评审会决定事项并向审计委员会或董事会报告情况。
资产内控部应当制订全年内部控制检查监督工作计划并组织实施，通过对公司
内部监督和内部控制自我评价工作开 各部门及控股子公司进行定期及专项内部审计，将季度内部控制自我评估报告
展情况 向公司董事会和审计委员会及管理层汇报。报告期内，公司本项工作尚在积极
筹备之中。
根据监管部门的要求，公司董事会近年来着重关注公司内部控制制度的建设及
执行情况，积极学习领会财政部、证监会、审计署、银监会、保监会关于印发
董事会对内部控制有关工作的安排
《企业内部控制基本规范》的通知，对照《企业内部控制基本规范》寻找公司
内部控制的薄弱环节。
与财务报告相关的内部控制制度的建 公司认真贯彻执行《企业会计准则》和其它法律法规，公司制定了《财务管理
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
立和运行情况 制度》、《货币资金管理制度》、《全面预算的管理办法》、《关联交易决策制度》
等一系列财务管理、会计核算的制度，覆盖了公司全部的经营业务，公司的会
计系统能准确记录所有交易的真实情况，并在会计报表中进行表达与披露。
随着公司及控股子公司的公共自行车租赁服务业务的开展，该业务的记帐、成
本核算、固定资产管理等制度建设都将逐步完善。
截止报告期末，公司末发现内部控制存在重大缺陷。随着公司业务的不断拓展，
内部控制存在的缺陷及整改情况 公司内部控制制度应当不断地完善及提高，对公司内部控制制度实施情况的检
查和监督还需要进一步加强。
二、内部控制审计报告的相关情况说明
报告期内，公司无须执行内部控制审计。
三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
公司六届七次董事会修改了《信息披露事务管理制度》，建立和不断完善年报信息披露
重大差错责任追究制度，公司至今未出现年报信息披露重大差错。
第十节 财务会计报告
审 计 报 告
信会师报字 [2013]第 110800 号
中路股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中路股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2012 年 12
月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2012 年度的利润表和合并利润表、2012 年度的现
金流量表和合并现金流量表、2012 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及
财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准
则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设
计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层
选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
贵公司 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 蒋雪莲
中国注册会计师： 倪一琳
中国上海 二 O 一三年三月二十六日
- 21 -
中路股份有限公司 2012 年年度报告
中路股份有限公司
资产负债表
2012 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资 产 附注十一 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 27,430,775.56 54,652,116.01
交易性金融资产 5,942,576.15 5,428,933.00
应收票据
应收账款 （一） 19,838,479.27 7,090,968.97
预付款项 206,243.35 718,509.35
应收利息
应收股利
其他应收款 （二） 30,623,967.97 32,381,369.90
存货 15,634,553.95 17,854,173.29
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 99,676,596.25 118,126,070.52
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （三） 347,982,543.86 336,821,331.34
投资性房地产 2,362,993.32 2,592,240.72
固定资产 64,254,081.32 69,974,572.21
在建工程 114,661.31 86,410.25
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 60,817,739.64 62,244,031.56
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,190,463.83 1,266,119.63
其他非流动资产
非流动资产合计 476,722,483.28 472,984,705.71
资产总计 576,399,079.53 591,110,776.23
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈荣 主管会计工作负责人：孙云芳 会计机构负责人：霍恩宇
中路股份有限公司
资产负债表（续）
2012 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益（或股东权益） 附注十一 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 149,000,000.00 149,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 31,115,972.44 25,420,889.38
预收款项 358,071.06 4,395,189.77
应付职工薪酬
应交税费 -1,509,295.09 -1,638,749.59
应付利息
应付股利 87,402.00 87,402.00
其他应付款 13,961,212.47 34,289,033.46
- 22 -
中路股份有限公司 2012 年年度报告
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 193,013,362.88 211,553,765.02
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 193,013,362.88 211,553,765.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 292,225,373.00 292,225,373.00
资本公积 5,792,627.08 5,792,627.08
减：库存股
专项储备
盈余公积 11,379,446.08 10,996,575.54
一般风险准备
未分配利润 73,988,270.49 70,542,435.59
所有者权益（或股东权益）合计 383,385,716.65 379,557,011.21
负债和所有者权益（或股东权益）总计 576,399,079.53 591,110,776.23
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈荣 主管会计工作负责人：孙云芳 会计机构负责人：霍恩宇
中路股份有限公司
合并资产负债表
2012年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资 产 附注五 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （一） 96,554,572.18 88,949,937.81
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 （二） 38,379,795.11 16,728,139.94
应收票据 （三）
应收账款 （四） 35,588,256.43 34,788,727.41
预付款项 （六） 2,978,278.14 10,203,099.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 （五） 43,469,293.65 36,315,877.05
买入返售金融资产
存货 （七） 62,867,617.85 68,199,961.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 279,837,813.36 255,185,743.02
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 （八） 31,540,388.45 19,460,700.30
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （九） 204,097,899.61 213,194,479.25
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
投资性房地产 （十） 2,362,993.32 2,592,240.72
固定资产 （十一） 128,261,114.88 146,136,491.05
在建工程 （十二） 14,873,791.58 6,130,673.23
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （十三） 73,257,769.83 74,760,003.61
开发支出
商誉 （十四） 193,262.06 193,262.06
长期待摊费用
递延所得税资产 （十五） 5,699,222.63 6,964,457.45
其他非流动资产
非流动资产合计 460,286,442.36 469,432,307.67
资产总计 740,124,255.72 724,618,050.69
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈荣 主管会计工作负责人：孙云芳 会计机构负责人：霍恩宇
中路股份有限公司
合并资产负债表（续）
2012 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益（或股东权益） 附注五 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 （十七） 206,000,000.00 208,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 （十八） 52,852,949.09 63,005,854.54
预收款项 （十九） 52,466,683.93 53,445,362.19
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （二十） 145,576.01 161,570.54
应交税费 （二十一） -3,385,747.04 -7,340,517.44
应付利息
应付股利 （二十二） 87,402.00 87,402.00
其他应付款 （二十三） 19,077,800.71 23,431,334.06
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 327,244,664.70 340,791,005.89
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 （十四） 6,508,928.38 3,356,194.04
其他非流动负债
非流动负债合计 6,508,928.38 3,356,194.04
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
负债合计 333,753,593.08 344,147,199.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） （二十三） 292,225,373.00 292,225,373.00
资本公积 （二十四） 15,751,490.38 10,931,574.16
减：库存股
专项储备
盈余公积 （二十五） 11,379,446.08 10,996,575.54
一般风险准备
未分配利润 （二十六） 66,665,257.50 50,571,558.83
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 386,021,566.96 364,725,081.53
少数股东权益 20,349,095.68 15,745,769.23
所有者权益（或股东权益）合计 406,370,662.64 380,470,850.76
负债和所有者权益（或股东权益）总计 740,124,255.72 724,618,050.69
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈荣 主管会计工作负责人：孙云芳 会计机构负责人：霍恩宇
中路股份有限公司
利润表
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注十一 本期金额 上期金额
一、营业收入 （四） 385,708,011.21 470,561,942.58
减：营业成本 （四） 365,640,136.56 443,263,068.07
营业税金及附加 677,932.68 867,664.70
销售费用 3,402,351.85 5,339,352.36
管理费用 31,855,233.45 30,812,355.09
财务费用 9,819,759.15 5,670,838.42
资产减值损失 -23,227,505.90 -3,861,326.43
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 513,643.15 -2,803,882.24
投资收益（损失以“-”号填列） （五） 5,491,820.81 16,155,350.24
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -239,354.59 -213,440.80
二、营业利润（亏损以“-”填列） 3,545,567.38 1,821,458.37
加：营业外收入 397,703.43 832,821.41
减：营业外支出 7,368.00 63,472.43
其中：非流动资产处置损失 7,368.00 47,488.72
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,935,902.81 2,590,807.35
减：所得税费用 107,197.37 -1,615,049.90
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,828,705.44 4,205,857.25
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.01 0.01
（二）稀释每股收益 0.01 0.01
六、其他综合收益
七、综合收益总额 3,828,705.44 4,205,857.25
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈荣 主管会计工作负责人：孙云芳 会计机构负责人：霍恩宇
中路股份有限公司
合并利润表
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注五 本期金额 上期金额
一、营业总收入 535,621,500.99 675,774,737.04
其中：营业收入 （二十七） 535,621,500.99 675,774,737.04
利息收入
已赚保费
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
手续费及佣金收入
二、营业总成本 575,136,033.32 695,458,936.14
其中：营业成本 （二十七） 469,473,585.33 588,857,036.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （二十八） 2,060,499.05 3,296,633.49
销售费用 （二十九） 38,824,217.79 37,753,519.73
管理费用 （三十） 49,248,389.57 52,597,106.71
财务费用 （三十一） 14,926,380.27 12,534,968.21
资产减值损失 （三十四） 602,961.31 419,671.10
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） （三十二） 6,851,655.17 -12,467,279.06
投资收益（损失以“-”号填列） （三十三） 50,983,779.99 47,358,076.11
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,135,976.75 -509,630.03
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 18,320,902.83 15,206,597.95
加：营业外收入 （三十五） 4,697,248.50 10,883,324.91
减：营业外支出 （三十六） 17,106.84 392,929.76
其中：非流动资产处置损失 16,556.84 76,477.17
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 23,001,044.49 25,696,993.10
减：所得税费用 （三十七） 6,713,053.44 2,295,648.62
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 16,287,991.05 23,401,344.48
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 16,476,569.21 16,765,493.32
少数股东损益 -188,578.16 6,635,851.16
六、每股收益：
（一）基本每股收益 （三十八） 0.06 0.06
（二）稀释每股收益 （三十八） 0.06 0.06
七、其他综合收益 （三十九） 9,450,816.12 -15,089,410.29
八、综合收益总额 25,738,807.17 8,311,934.19
归属于母公司所有者的综合收益总额 21,296,485.43 9,069,894.07
归属于少数股东的综合收益总额 4,442,321.74 -757,959.88
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈荣 主管会计工作负责人：孙云芳 会计机构负责人：霍恩宇
中路股份有限公司
现金流量表
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 232,489,733.78 552,711,559.43
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 42,813,595.18 799,324.82
经营活动现金流入小计 275,303,328.96 553,510,884.25
购买商品、接受劳务支付的现金 200,943,908.46 492,341,289.14
支付给职工以及为职工支付的现金 32,508,703.50 33,594,378.66
支付的各项税费 5,609,877.59 12,112,677.45
支付其他与经营活动有关的现金 28,556,511.73 79,650,340.03
经营活动现金流出小计 267,619,001.28 617,698,685.28
经营活动产生的现金流量净额 7,684,327.68 -64,187,801.03
二、投资活动产生的现金流量
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
收回投资收到的现金 6,602,168.01 3,700,000.00
取得投资收益所收到的现金 2,513,437.28 281,697.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 61,696.58 930,386.58
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 10,900,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 20,077,301.87 4,912,083.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 253,605.55 4,175,751.38
投资支付的现金 44,785,000.00 14,050,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 45,038,605.55 18,225,751.38
投资活动产生的现金流量净额 -24,961,303.68 -13,313,667.65
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 149,000,000.00 149,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 149,000,000.00 149,000,000.00
偿还债务支付的现金 149,000,000.00 65,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,944,223.91 5,657,523.99
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 158,944,223.91 70,657,523.99
筹资活动产生的现金流量净额 -9,944,223.91 78,342,476.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -140.54 -2,834.37
五、现金及现金等价物净增加额 -27,221,340.45 838,172.96
加：期初现金及现金等价物余额 54,652,116.01 53,813,943.05
六、期末现金及现金等价物余额 27,430,775.56 54,652,116.01
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈荣 主管会计工作负责人：孙云芳 会计机构负责人：霍恩宇
中路股份有限公司
合并现金流量表
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注五 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 542,548,745.40 780,875,327.53
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,570,753.95 9,828,013.94
收到其他与经营活动有关的现金 （四十） 34,962,171.27 13,283,557.77
经营活动现金流入小计 584,081,670.62 803,986,899.24
购买商品、接受劳务支付的现金 464,087,642.90 676,439,700.03
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 68,730,014.58 69,583,928.60
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
支付的各项税费 11,208,643.42 24,282,031.96
支付其他与经营活动有关的现金 （四十） 36,128,488.60 51,696,026.19
经营活动现金流出小计 580,154,789.50 822,001,686.78
经营活动产生的现金流量净额 3,926,881.12 -18,014,787.54
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 84,143,141.89 26,780,350.52
取得投资收益所收到的现金 1,358,614.74 2,339,338.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 191,969.45 6,065,267.10
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 10,900,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 96,593,726.08 35,184,956.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,160,674.53 11,047,541.48
投资支付的现金 74,700,000.00 14,714,468.67
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 576,511.84
投资活动现金流出小计 75,860,674.53 26,338,521.99
投资活动产生的现金流量净额 20,733,051.55 8,846,434.38
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 185,000.00 1,960,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 185,000.00 1,960,000.00
取得借款收到的现金 206,000,000.00 210,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 206,185,000.00 211,960,000.00
偿还债务支付的现金 208,000,000.00 185,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,805,185.87 12,369,024.65
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 23,995.29
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 221,805,185.87 197,369,024.65
筹资活动产生的现金流量净额 -15,620,185.87 14,590,975.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,435,112.43 -442,872.80
五、现金及现金等价物净增加额 7,604,634.37 4,979,749.39
加：期初现金及现金等价物余额 88,949,937.81 83,970,188.42
六、期末现金及现金等价物余额 96,554,572.18 88,949,937.81
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈荣 主管会计工作负责人：孙云芳 会计机构负责人：霍恩宇
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
中路股份有限公司
所有者权益变动表
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项 目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 292,225,373.00 5,792,627.08 10,996,575.54 70,542,435.59 379,557,011.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 292,225,373.00 5,792,627.08 10,996,575.54 70,542,435.59 379,557,011.21
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填
382,870.54 3,445,834.90 3,828,705.44
列）
（一）净利润 3,828,705.44 3,828,705.44
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 3,828,705.44 3,828,705.44
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 382,870.54 -382,870.54
1．提取盈余公积 382,870.54 -382,870.54
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 292,225,373.00 5,792,627.08 11,379,446.08 73,988,270.49 383,385,716.65
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
中路股份有限公司
所有者权益变动表（续）
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上年同期金额
项 目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 292,225,373.00 4,298,619.86 10,575,989.82 66,757,164.06 373,857,146.74
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 292,225,373.00 4,298,619.86 10,575,989.82 66,757,164.06 373,857,146.74
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填
1,494,007.22 420,585.72 3,785,271.53 5,699,864.47
列）
（一）净利润 4,205,857.25 4,205,857.25
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 4,205,857.25 4,205,857.25
（三）所有者投入和减少资本 1,494,007.22 1,494,007.22
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 1,494,007.22 1,494,007.22
（四）利润分配 420,585.72 -420,585.72
1．提取盈余公积 420,585.72 -420,585.72
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 292,225,373.00 5,792,627.08 10,996,575.54 70,542,435.59 379,557,011.21
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈荣 主管会计工作负责人：孙云芳 会计机构负责人：霍恩宇
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
中路股份有限公司
合并所有者权益变动表
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 292,225,373.00 10,931,574.16 10,996,575.54 50,571,558.83 15,745,769.23 380,470,850.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 292,225,373.00 10,931,574.16 10,996,575.54 50,571,558.83 15,745,769.23 380,470,850.76
三、本期增减变动金额（减少以“-”号
4,819,916.22 382,870.54 16,093,698.67 4,603,326.45 25,899,811.88
填列）
（一）净利润 16,476,569.21 -188,578.16 16,287,991.05
（二）其他综合收益 4,819,916.22 4,630,899.90 9,450,816.12
上述（一）和（二）小计 4,819,916.22 16,476,569.21 4,442,321.74 25,738,807.17
（三）所有者投入和减少资本 185,000.00 185,000.00
1．所有者投入资本 185,000.00 185,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 382,870.54 -382,870.54 -23,995.29 -23,995.29
1．提取盈余公积 382,870.54 -382,870.54
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -23,995.29 -23,995.29
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 292,225,373.00 15,751,490.38 11,379,446.08 66,665,257.50 20,349,095.68 406,370,662.64
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
中路股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上年同期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 292,225,373.00 17,133,166.19 10,575,989.82 34,226,651.23 14,570,599.24 368,731,779.48
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 292,225,373.00 17,133,166.19 10,575,989.82 34,226,651.23 14,570,599.24 368,731,779.48
三、本期增减变动金额（减少以“-”号
-6,201,592.03 420,585.72 16,344,907.60 1,175,169.99 11,739,071.28
填列）
（一）净利润 16,765,493.32 6,635,851.16 23,401,344.48
（二）其他综合收益 -7,695,599.25 -7,393,811.04 -15,089,410.29
上述（一）和（二）小计 -7,695,599.25 16,765,493.32 -757,959.88 8,311,934.19
（三）所有者投入和减少资本 1,494,007.22 1,933,129.87 3,427,137.09
1．所有者投入资本 1,960,000.00 1,960,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 1,494,007.22 -26,870.13 1,467,137.09
（四）利润分配 420,585.72 -420,585.72
1．提取盈余公积 420,585.72 -420,585.72
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 292,225,373.00 10,931,574.16 10,996,575.54 50,571,558.83 15,745,769.23 380,470,850.76
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈荣 主管会计工作负责人：孙云芳 会计机构负责人：霍恩宇
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
中路股份有限公司
二零一二年度财务报表附注
一、公司基本情况
中路股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）曾用名永久股份有限公司、上海
永久股份有限公司等，前身系上海自行车厂，1993 年 10 月经批准改制为股份有限公司（中外
合资股份有限公司）。同年 11 月 15 日境内上市外资股（B 股）在上海证券交易所挂牌交易，
1994 年 1 月 28 日人民币普通股（A 股）在上海证券交易所挂牌交易。
企业法人营业执照注册号：310000400105758（市局）。所属行业为工业企业。
公司注册资本为 292,225,373.00 元，经营范围为：生产自行车及零部件、助力车（含燃
气助力车）、手动轮椅车、电动轮椅车等各类特种车辆和与自行车相关的其他配套产品，销售
自产产品；从事公共自行车租赁服务，对上市公司和拟上市公司等进行参股投资，投资咨询，
技术咨询等服务（涉及配额、许可证、专项规定、质检、安检等管理要求的、需按照国家有
关规定取得相应许可后开展经营业务）。（涉及行政许可的凭许可证经营）。
本公司的人民币普通股（A 股）在上海证券交易所的股票代码为 600818，股票简称 “中
路股份”；境内上市外资股（B 股）在上海证券交易所的股票代码为 900915，股票简称 “中
路 B 股”。
2005 年 11 月 18 日，本公司召开了 A 股市场相关股东会议，并通过了公司的股权分置方
案。由公司的前两大非流通股股东根据股权分置改革方案，向方案实施股权登记日，即 2005
年 12 月 9 日在册的 A 股流通股股东作出对价安排，A 股流通股股东每 10 股获得 5 股的对价，
对价总额为 747.50 万股。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。
2010 年 4 月 8 日公司召开了 2009 年度股东大会，表决通过以 2009 年末公司总股本
265,659,430.00 元为基数，用未分配利润向全体股东每 10 股送 1 股。
截止 2012 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数为 292,225,373 股，均为无限售条件
股份，占股份总数的 100.00%。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日
颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用
指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督
管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2010
年修订)的披露规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财
务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合
并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，
在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的
差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计
费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收
入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及
或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，
计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认
的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按
公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；
取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本
公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，
其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税
资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日
的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，
确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；
除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费
用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性
证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司
的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买
日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的
财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公
司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产
负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利
润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司
期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期
期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视
同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初
数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或
其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按
原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时
转为当期投资收益。
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本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的
可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投
资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将
同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风
险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处
理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇
率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项
目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产
负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币
财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的
比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期
投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处
置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面
价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协
议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终
止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认
条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公
司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允
价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对
价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融
资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允
价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上
与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：可供出售权益工具
投资的公允价值累计下跌超过初始成本 30%的情况下被认为严重下跌。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：可供出售权益
工具投资的公允价值连续下跌时间超过 12 个月的情况下被认为下跌是“非暂时性”的。
（2）持有至到期投资的减值准备：
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持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备
1、单项金额重大的应收款项坏账准备计提：
单项金额重大的判断依据或金额标准：占应收款项余额 10％以上且金额在 800 万元以上。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如有客观证据表明其
已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
组合 1 按照账龄确认
按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3 年以上 100 100
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由：如有客观证据表明预计未来现金流量现值低于账面价值。
坏账准备的计提方法：根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，并入账龄分析法组合计提坏账准备。
其他说明
(十一) 存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、产成品、在产品、委托加工物资、低值易耗品、包装
物等。
2、发出存货的计价方法
（1）生产企业存货发出时按计划成本法计价；月份终了，按发出各种存货的计划成本、发出
库存商品的定额成本计算应摊销的成本差异。
（2）商品流通企业存货发出时按加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程
中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需
要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行
销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的
数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存
货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表
日市场价格为基础确定。
资产负债表日市场价格异常的判断依据为：本期期末存货项目的可变现净值以资产负债
表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
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5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十二) 长期股权投资
1、投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整
资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各
项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生
时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投
资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估
咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的
权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过
多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的
或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放
的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资
成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产
交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行
调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成
本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的
初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所
有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部
分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利
或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政
策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以
取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有
关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发
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生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利
润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期
股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面
价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担
的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未
确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其
他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收
益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利
润和其他权益变动为基础进行核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关
的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投
资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投
资单位为其联营企业。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其
减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现
值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的
计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的
土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活
动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出
租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的
摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应
的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四) 固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残
值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利
益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，
在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权
的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
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房屋及建筑物 8-45 5 11.88-2.11
机器设备 3-20 5 31.67-4.75
运输设备 5-12 5 19.00-7.92
租赁设备 不高于 5 5 不低于 19
办公及其他设备 5-18 5 19.00-5.28
3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减
去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金
额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础
确定资产组的可收回金额。
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十五) 在建工程
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产
的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，
自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转
入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按
实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值
的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额
进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六) 借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇
兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损
益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
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使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资
本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资
产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售
的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3
个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到
预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借
款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发
生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的
投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过
专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应
予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金
额，调整每期利息金额。
(十七) 无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用
途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性
质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账
价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损
益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除
非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以
换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价
值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注
册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以
及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预
见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
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2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
土地 50 年 土地证上注明年限
软件 3-5 年 预计收益期
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值
的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行
估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，
以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残
值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活
动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在
发生时计入当期损益。
(十八) 商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合
理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合
的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠
计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总
额的比例进行分摊。
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在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或
者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计
算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊
的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于
其账面价值的，确认商誉的减值损失。 商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计
期间不予转回。
(十九) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费
用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
在预计的收益期内分摊。
(二十) 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交
付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价
值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估
计数。
最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种
结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果
发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确
定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能
够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十一) 股份支付及权益工具
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工
具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的
股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授
予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成
等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根
据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数
量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用恒宝模型确定。
在满足业绩条件或服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，
并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的
累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行
权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场
条件，即视为可行权。
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。
此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取
得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认
的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益
结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的
新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的
方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负
债的公允价值计量。初始采用恒宝模型按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的
条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应
增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情
况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，
增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新
计量，其变动计入当期损益。
(二十二) 收入
1、销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关
的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销
售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
a、内销产品收入确认时点为产品已经发出、客户已签字验收，开具发票时确认收入。
b、出口产品收入确认时点为货物运至客户指定交货地点、取得海关审批返回的出口报关单，
开具发票时确认收入。
c、公共自行车租赁收入确认时点为根据合同协议的约定、租赁业务款项已开具发票，按照业
务所属期间确认收入。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况
确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务
收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议
价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累
计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本
乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
(二十三) 政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的
政府补助和与收益相关的政府补助。
2、会计处理
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造
或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递
延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损
失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合
并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事
项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及
递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳
税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税
主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资
产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十五) 经营租赁、融资租赁
1、经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作
为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，
计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租
交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益
金额。
(二十六) 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控
制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关
联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
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（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制
的其他企业。
(二十七) 主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
(二十八) 前期会计差错更正
本报告期未发现前期重大会计差错更正。
三、税项
(一) 公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率（%）
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税
增值税 17、6
额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 3、5
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计征 1、7
企业所得税 按应纳税所得额计征 15、25
(二) 税收优惠及批文
1 、 本 公 司 子 公 司 上 海 中 路 实 业 有 限 公 司 2011 年 度 被 认 定 为 高 新 技 术 产 业 ， 根 据
GF201131000422 号文批准，公司在 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日止减按 15%税率征
收企业所得税。
2、本公司下属子公司上海中路保龄设备安装有限公司、上海中路永久塑胶材料工程有限公司
按照销售收入乘以核定的销售利润率 8%作为应纳税所得额缴纳企业所得税，税率为 25%。
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四、企业合并及合并财务报表（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。）
(一) 子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
从母公司所有者权
少数股东 益冲减子公司少数
实质上构成
是否 权益中用 股东分担的本期亏
期末实际出资 对子公司净 持股比例 表决权比 少数股东
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 合并 于冲减少 损超过少数股东在
额 投资的其他 (%) 例(%) 权益
报表 数股东损 该子公司期初所有
项目余额
益的金额 者权益中所享有份
额后的余额
经营和代理各类商品及技术的进出口业
务（不另附进出口商品目录），但国家限
上海永久进出 定公司经营和国家禁止进出口的商品及
全资子公司 上海 贸易 509.00 497.03 100.00 100.00 是
口有限公司 技术除外，经营进料加工和“三来一
补”业务，开发对销贸易和转口贸易（涉
及行政许可的凭许可证经营）。
自行车，助动车，童车，特种非机动车
辆的制造、加工；特种非机动车辆的销
售；自行车，助动车，摩托车和零配件
上海永久自行
销售；自行车设备生产、加工和安装；
车经销有限公 全资子公司 上海 制造业 370.00 370.00 2,721.53 100.00 100.00 是
普通机械加工；金属材料、百货、五金
司
交电和化工原料（除危险品）的销售（以
上经营范围涉及许可证经营的凭许可证
经营）
制造加工销售自行车、童车、助动车（整
上海申丽永久
车及零配件），销售办公用品、健身器材、
自行车有限公 控股子公司 上海 贸易 250.00 225.00 2,413.03 90.00 90.00 是 -268.11 293.11
五金交电、金属材料（涉及许可经营的
司
凭许可证经营）。
上海中路保龄
全资子公司 保龄设备安装维修（凡涉及许可证凭许
设备安装有限 上海 施工 500.00 676.89 100.00 100.00 是
的子公司 可证经营）。
公司
自行车、童车、助动车、摩托车及零配
上海中路永久 件、五金交电、化工原料（除危险品）、
全资子公司
自行车经销有 上海 贸易 100.00 百货、金属材料的销售，普通机械的制 90.44 100.00 100.00 是
的子公司
限公司 造、加工及销售，咨询服务（以上涉及
许可经营的凭许可证经营）。
塑胶田径运动场、篮球场、网球场及塑
上海中路永久 胶地面材料、塑胶防水材料、运动场围
全资子公司
塑胶材料工程 上海 施工 300.00 栏设施的铺设；场地灯具。篮球架、网 270.00 90.00 90.00 是 17.51 12.49
的子公司
有限公司 球架等体育场地设施的安装；以上设施
铺设、安装材料，销售（凡涉及许可证
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从母公司所有者权
少数股东 益冲减子公司少数
实质上构成
是否 权益中用 股东分担的本期亏
期末实际出资 对子公司净 持股比例 表决权比 少数股东
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 合并 于冲减少 损超过少数股东在
额 投资的其他 (%) 例(%) 权益
报表 数股东损 该子公司期初所有
项目余额
益的金额 者权益中所享有份
额后的余额
的项目凭许可证经营）。
寝具、针纺织品、床上用品的生产、销
售；化工科技领域内的技术研究、技术
上海莱迪科斯 全资子公司
上海 制造 300.00 开发、技术咨询；商务信息咨询；从事 300.00 415.58 100.00 100.00 是
实业有限公司 的子公司
货物及技术的进出口业务（以上凡涉及
行政许可的凭许可证经营）。
自行车、助力自行车、童车、手动轮椅
车、电动轮椅车整车及零配件、电动三
上海永久自行 轮车的生产与销售；摩托车、助动车（包
全资子公司 上海 制造 1,200.00 1,200.00 179.08 100.00 100.00 是
车有限公司 括燃气助动车）的销售；自行车、助力
自行车的租赁。【企业经营涉及行政许可
的，凭许可证经营】
上海顶势投资有 实业投资、创业投资、投资管理、投资咨询（涉
控股子公司 上海 投资 8,000.00 816.00 51.00 51.00 是 2,085.61
限公司 及许可经营的凭许可证经营）。
设计、制作、代理、发布各类广告，文
化交流策划服务，展览展示服务（除展
上海中路永久
销），会务服务，企业管理咨询（除经纪），
文化传播有限 全资子公司 上海 广告 300.00 300.00 100.00 100.00 是
企业形象策划，图文设计，自行车及零
公司
部件的销售及租赁。（企业经营涉及行政
许可的，凭许可证件经营）
中路优势（天 从事对未上市企业的投资，对上市公司
津）股权投资基 非公开发行股票的投资以及相关咨询服
控股子公司 天津 投资 15,000.00 4,108.50 99.00 99.00 是 40.52
金合伙企业（有 务。国家有专营、专项规定的按专营专
限合伙） 项规定办理。
投资管理；实业投资；企业兼并收购、
投资咨询服务；企业形象策划（上述范
陕西一德优势
控股子公司 围中国家法律、行政法规和国务院决定
资本创业投资 陕西 投资 2,000.00 204.00 51.00 51.00 是 159.60 36.40
的子公司 规定必须报经批准的，凭许可证在有效
管理有限公司
期内经营；未经批准不得从事经营活
动）。
公共自行车及智能系统的研发及技术转
永久公共自行
全资子公司 让；公共自行车及其相关设备的销售、
车智能系统南 江苏 贸易 200.00 200.00 100.00 100.00 是
的子公司 租赁；企业管理咨询、企业形象策划；
通有限公司
图文设计、制作。
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2、通过同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所有者权
少数股东 益冲减子公司少数
实质上构成
权益中用 股东分担的本期亏
期末实际出资 对子公司净 持股比 表决权 是否合 少数股
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 于冲减少 损超过少数股东在
额 投资的其他 例(%) 比例(%) 并报表 东权益
数股东损 该子公司期初所有
项目余额
益的金额 者权益中所享有份
额后的余额
保龄球设备及其相关产品的研制生产销
售；保龄球场馆的建设与经营；全自动
麻将桌；聚氨酯塑胶（PU）场地跑道；
健身器材。经营本企业自产保龄成套设
备及零配件、保龄球道、保龄球、保龄
上海中路实业有 瓶、保龄球鞋及相关技术的出口业务；
全资子公司 上海 制造 12,580.00 19,190.97 100.00 100.00 是
限公司 经营本企业生产、科研所需原辅料、机
械设备、仪器仪表、灯具、床系列、零
配件及相关技术的进口业务、承办本企
业进料加工及“三来一补”业务；乳胶
寝具的销售；附设分支（涉及行政许可
的凭许可证经营）。
3、通过非同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所有者权
少数股东 益冲减子公司少数
实质上构成
权益中用 股东分担的本期亏
期末实际出资 对子公司净 持股比 表决权 是否合 少数股
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 于冲减少 损超过少数股东在
额 投资的其他 例(%) 比例(%) 并报表 东权益
数股东损 该子公司期初所有
项目余额
益的金额 者权益中所享有份
额后的余额
制造自行车、童车、踏板车、健身车、
机动两轮车及零件、自行车专用设备及
上海自行车厂 全资子公司 上海 制造 880.00 工艺装备；自行车专业设计、制造领域 100.00 100.00 是
内的四技服务（以上经营范围涉及许可
经营的凭许可证经营）
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(二) 公司本期无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
(三) 合并范围发生变更的说明
1、与上期相比本期新增合并单位 1 家，原因为：
名称 投资比例(%) 备注
永久公共自行车智能系统南通有限公司 100.00 设立
2、与上期相比本期无减少合并单位。
(四) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的
经营实体
名称 期末净资产 本期净利润
永久公共自行车智能系统南通有限公司 200.00
2、本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制
权的经营实体。
(五) 公司本期未发生同一控制下企业合并
(六) 公司本期未发生非同一控制下企业合并
(七) 公司本期未发生出售丧失控制权的股权而减少子公司
(八) 公司本期未发生反向购买
(九) 公司本期未发生吸收合并
五、合并财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 227,057.06 332,010.63
日元 50,000.00 0.0730 3,652.45 36,000.00 0.0811 2,919.71
美元 2,155.58 6.2855 13,548.90 648.58 6.3009 4,086.64
欧元 2,155.00 8.3176 17,924.42 4,655.00 8.1625 37,996.44
卢布 1,780.00 0.2061 366.80 1,780.00 0.1966 349.95
小计 262,549.63 377,363.37
银行存款
人民币 88,105,510.54 85,012,528.46
美元 1,220,690.21 6.2855 7,672,648.32 460,937.25 6.3009 2,904,319.53
小计 95,778,158.86 87,916,847.99
其他货币资金
人民币 512,820.84 392,582.81
欧元 35.40 8.3176 294.44 35.39 8.1625 288.87
美元 119.07 6.2855 748.41 41,717.02 6.3009 262,854.77
小计 513,863.69 655,726.45
合 计 96,554,572.18 88,949,937.81
(二) 交易性金融资产
项 目 期末公允价值 年初公允价值
交易性债券投资 14,809,849.22
交易性权益工具投资 23,569,945.89 16,728,139.94
合 计 38,379,795.11 16,728,139.94
(三)应收票据
1、应收票据的分类
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票
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2、本报告期无已质押的应收票据。
3、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到
期的票据情况
本报告期无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的金额。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额最大的前五项
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
天津鸿久盛商贸有限公司 2012 年 8 月 15 日 2013 年 2 月 14 日 400,000.00
济柴聊城机械有限公司 2012 年 8 月 14 日 2013 年 2 月 14 日 300,000.00
海门市灵甸水务有限公司 2012 年 9 月 11 日 2013 年 3 月 10 日 200,000.00
嵊州市大鹰织造领带有限公司 2012 年 12 月 3 日 2013 年 6 月 3 日 200,000.00
商丘东龙混凝土搅拌有限公司 2012 年 12 月 19 日 2013 年 6 月 19 日 200,000.00
合计 1,300,000.00
4、 本报告期无已贴现或质押的商业承兑票据。
5、 期末应收票据中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
(四) 应收账款
1、应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 32,648,377.52 53.83 1,632,418.87 5.00 28,251,315.95 46.56 1,412,565.80 5.00
1-2 年（含 2 年） 4,372,746.61 7.21 437,274.67 10.00 3,817,803.46 6.29 116,060.02 3.04
2-3 年（含 3 年） 909,751.20 1.50 272,925.36 30.00 6,543,469.09 10.78 2,295,235.27 35.08
3 年以上 22,715,535.06 37.46 22,715,535.06 100.00 22,067,656.98 36.37 22,067,656.98 100.00
合计 60,646,410.39 100.00 25,058,153.96 60,680,245.48 100.00 25,891,518.07
2、应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 10,757,427.39 17.72 6,390,147.29 59.40
应收账款
按组合计提坏账准
备的应收账款
账龄分析法 60,646,410.39 100.00 25,058,153.96 41.32 40,495,668.41 66.74 12,731,424.39 31.44
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 9,427,149.68 15.54 6,769,946.39 71.81
备的应收账款
合 计 60,646,410.39 100.00 25,058,153.96 60,680,245.48 100.00 25,891,518.07
应收账款种类的说明：期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 32,648,377.52 53.83 1,632,418.87 27,600,532.16 68.15 1,380,026.61
1－2 年 4,372,746.61 7.21 437,274.67 1,160,600.17 2.87 116,060.02
2－3 年 909,751.20 1.50 272,925.36 713,140.45 1.76 213,942.13
3 年以上 22,715,535.06 37.46 22,715,535.06 11,021,395.63 27.22 11,021,395.63
合 计 60,646,410.39 100.00 25,058,153.96 40,495,668.41 100.00 12,731,424.39
期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
3、本报告期无转回或收回应收账款。
4、本报告期无实际核销的应收账款。
5、期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、应收账款中欠款金额前五名单位情况
- 51 -
中路股份有限公司 2012 年年度报告
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款总额的比例(%)
第一名 非关联方 10,327,472.86 1-3 年 17.03
第二名 非关联方 10,104,514.50 1 年以内 16.66
第三名 非关联方 3,000,000.00 1 年以内 4.95
第四名 非关联方 1,752,000.00 1-2 年 2.89
第五名 非关联方 1,550,000.00 1 年以内 2.56
合 计 26,733,987.36 44.09
7、本报告期无应收关联方账款。
8、本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
9、本报告期无以未全部终止确认的被转移的应收账款。
10、本报告期无以应收款项为标的进行证券化的应收账款。
(五) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 41,856,436.62 85.51 342,821.85 0.82 36,441,782.90 82.99 277,089.15 0.76
1-2 年（含 2 年） 2,135,962.48 4.36 213,596.25 10.00 96,584.20 0.22 9,658.42 10.00
2-3 年（含 3 年） 47,589.50 0.10 14,276.85 30.00 110,058.46 0.25 45,800.94 41.62
3 年以上 4,910,827.26 10.03 4,910,827.26 100.00 7,263,324.78 16.54 7,263,324.78 100.00
合计 48,950,815.86 100.00 5,481,522.21 43,911,750.34 100.00 7,595,873.29
2、其他应收款按种类披露：
期末余额 年初余额
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 30,000,000.00 61.29 30,900,000.00 70.37
其他应收款
按组合计提坏账准
备的其他应收款
账龄分析法 13,950,815.86 28.50 5,481,522.21 39.29 12,969,061.94 29.53 7,553,184.89 58.24
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 5,000,000.00 10.21 42,688.40 0.10 42,688.40 100.00
备的其他应收款
合 计 48,950,815.86 100.00 5,481,522.21 43,911,750.34 100.00 7,595,873.29
其他应收款种类的说明：期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
待转投资款 30,000,000.00 未发现减值因素
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 6,856,436.62 49.15 342,821.85 5,541,782.90 42.73 277,089.15
1－2 年 2,135,962.48 15.31 213,596.25 96,584.20 0.74 9,658.42
2－3 年 47,589.50 0.34 14,276.85 91,796.46 0.71 27,538.94
3 年以上 4,910,827.26 35.20 4,910,827.26 7,238,898.38 55.82 7,238,898.38
合 计 13,950,815.86 100.00 5,481,522.21 12,969,061.94 100.00 7,553,184.89
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
待转投资款 3,500,000.00 未发现减值因素
待转投资款 1,500,000.00 未发现减值因素
合 计 5,000,000.00
3、本报告期无转回或收回其他应收款。
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
4、本报告期无实际核销的其他应收款。
5、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 性质或内容
总额的比例(%)
北京仟亿达科技有限公司 非关联方 30,000,000.00 1 年以内 61.29 待转投资款
北京福瑞通科技有限公司 非关联方 3,500,000.00 1 年以内 7.15 待转投资款
陈永春 非关联方 1,500,000.00 1 年以内 3.06 待转投资款
应收出口退税款 非关联方 1,488,663.59 1 年以内 3.04 应收出口退税款
履约保证金 非关联方 972,600.00 1-2 年 1.99 应收履约保证金
合 计 37,461,263.59 76.53
7、本报告期无应收关联方账款。
8、本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
9、本报告期无以未全部终止确认的被转移的其他应收款。
10、本报告期无以其他应收款为标的进行证券化的其他应收款。
(六) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账 龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内 2,691,830.10 90.38 10,079,373.33 98.79
1至2年 252,534.31 8.48 89,187.41 0.87
2至3年 29,710.13 1.00 28,865.22 0.28
3 年以上 4,203.60 0.14 5,673.60 0.06
合 计 2,978,278.14 100.00 10,203,099.56 100.00
2、预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因
上海星彩光电科技有限公司 非关联方 795,800.00 1 年以内 采购预付款
上海忠德绅雁工贸有限公司 非关联方 624,498.16 1 年以内 采购预付款
上海弗赛动力控制设备有限公司 非关联方 255,000.00 1 年以内 采购预付款
TAVORN RUBBER INDUSTRY (1982).CO.LTD. 非关联方 163,368.12 1 年以内 采购预付款
天津市博马车业有限公司 非关联方 122,300.00 1 年以内 采购预付款
合 计 1,960,966.28
3、期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
(七) 存货
1、存货分类
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 45,809,019.47 2,879,607.92 42,929,411.55 45,045,479.52 119,819.87 44,925,659.65
委托加工物资 278,101.65 278,101.65 657,898.45 657,898.45
在产品 8,799,991.78 8,799,991.78 7,864,032.16 7,864,032.16
库存商品 4,573,214.83 557,312.38 4,015,902.45 5,480,792.92 566,537.38 4,914,255.54
产成品 8,651,966.92 1,922,692.07 6,729,274.85 11,249,907.25 1,473,855.20 9,776,052.05
低值易耗品 22,482.46 22,482.46 23,575.59 23,575.59
包装物 92,453.11 92,453.11 38,487.81 38,487.81
合计 68,227,230.22 5,359,612.37 62,867,617.85 70,360,173.70 2,160,212.45 68,199,961.25
2、 存货跌价准备
本期减少额
存货种类 年初余额 本期计提额 期末余额
转回 转销
原材料 119,819.87 2,762,878.56 3,090.51 2,879,607.92
库存商品 566,537.38 9,225.00 557,312.38
产成品 1,473,855.20 787,794.94 338,958.07 1,922,692.07
合 计 2,160,212.45 3,550,673.50 351,273.58 5,359,612.37
3、存货跌价准备情况
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
本期转回存货跌价准 本期转回金额占该项
项 目 计提存货跌价准备的依据
备的原因 存货期末余额的比例
原材料 成本高于可变现净值
库存商品 成本高于可变现净值
产成品 成本高于可变现净值
(八) 可供出售金融资产
1、可供出售金融资产情况
项 目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 31,540,388.45 19,460,700.30
2、存在限售期限的可供出售金融资产
明细品种 限售期截止日 期末公允价值 年初公允价值
数字政通 2013 年 4 月 27 日 31,540,388.45 16,996,700.30
(九) 长期股权投资
1、长期股权投资分类如下
项 目 期末余额 年初余额
联营企业 9,354,393.22 10,490,369.97
其他股权投资 209,553,509.39 217,514,109.28
小计 218,907,902.61 228,004,479.25
减：减值准备 14,810,003.00 14,810,000.00
合 计 204,097,899.61 213,194,479.25
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
2、合营企业、联营企业相关信息
（金额单位：人民币万元）
被投资单位名称 本企业持股比例(%) 本企业在被投资单位表决权比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
联营企业
上海浦江缆索经销有限公司 30.00 30.00 2,274.07 1,425.00 849.07 -79.78
天津碳源科技有限公司 27.50 27.50 1,507.43 941.18 566.25 -326.04
3、长期股权投资明细情况
在被投资单
其中：联营及合 在被投 本期
在被投资 位持股比例
核算方 营企业其他综合 资单位 计提 本期现金
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 单位持股 与表决权比 减值准备
法 收益变动中享有 表决权 减值 红利
比例(%) 例不一致的
的份额 比例(%) 准备
说明
上海浦江缆索经销有限公司 权益法 6,000,000.00 5,786,559.20 -239,354.59 5,547,204.61 30.00 30.00
天津碳源科技有限公司 权益法 5,000,000.00 4,703,810.77 -896,622.16 3,807,188.61 27.50 27.50
权益法小计 11,000,000.00 10,490,369.97 -1,135,976.75 9,354,393.22
长江经济联合发展（集团）股份有限公司 成本法 708,400.00 708,400.00 708,400.00 14,560.00
恒通实业股份公司 成本法 18,300.00 18,300.00 18,300.00
盐城橡胶股份 成本法 30,000.00 30,000.00 30,000.00
武汉钢电公司 成本法 1,115,000.00 1,115,000.00 1,115,000.00 55,750.00
上海海鸥数码影像股份有限公司 成本法 14,410,000.00 14,410,000.00 14,410,000.00 9.61 9.61 14,410,000.00
深圳市新概念科技发展有限公司 成本法 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 15.00 15.00
四川嘉华企业(集团)股份有限公司 成本法 14,200,000.00 14,200,000.00 -14,200,000.00
北京恒信玺利珠宝股份有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 2.05 2.05
上海永车实业公司 成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
厂工会三产 成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
上海三斯自行车有限公司 成本法 3.00 3.00 3.00
天津科力电动自行车有限公司 成本法 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
天津市娇子电动车有限公司 成本法 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
雪龙黑牛股份有限公司 成本法 12,400,000.00 16,076,500.00 16,076,500.00 3.53 3.53
奥盛新材料股份有限公司 成本法 3,384,429.89 3,384,429.89 -3,384,429.89
中环天仪股份有限公司 成本法 20,035,715.00 20,035,715.00 20,035,715.00 5.06 5.06
上海永久股份有限公司苏州公司（注） 成本法 18,298,081.98 51.00 51.00
福州宏东远洋渔业有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 1.86 1.86
山东蓝海股份有限公司 成本法 3,326,400.00 3,326,400.00 3,326,400.00 1.00 1.00
北京神雾环境能源科技集团股份有限公司 成本法 65,000,000.00 64,350,000.00 64,350,000.00 9.78 9.78
深圳瑞龙期货有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20.00 20.00
安徽来福高科股份有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 13.33 13.33
北京怡成生物电子技术有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 -476,170.00 9,523,830.00 2.51 2.51 920,759.66
路德环境科技股份有限公司（原名为：武
成本法 11,500,000.00 11,500,000.00 11,500,000.00 9.00 9.00
汉路德科技有限责任公司）
上海英内电子标签有限公司 成本法 4,000,000.00 3,959,358.39 3,959,358.39 17.00 17.00
广州美电贝尔科技有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 4.15 4.15
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
在被投资单
其中：联营及合 在被投 本期
在被投资 位持股比例
核算方 营企业其他综合 资单位 计提 本期现金
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 单位持股 与表决权比 减值准备
法 收益变动中享有 表决权 减值 红利
比例(%) 例不一致的
的份额 比例(%) 准备
说明
深圳市城市公共自行车租赁有限公司 成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00 10.00 10.00
成本法小计 242,926,332.87 217,514,109.28 -7,960,599.89 209,553,509.39 14,810,003.00 3.00 991,069.66
合计 253,926,332.87 228,004,479.25 -9,096,576.64 218,907,902.61 -- -- -- 14,810,003.00 3.00 991,069.66
注、上海永久股份有限公司苏州公司的经营所在地已列入苏州科技学院新校区一期工程项目的拆迁范围，根据苏州市（苏建拆许字 2007 第 3 号）《拆迁
许可证》批准，永久苏州公司需整体拆迁。本公司全权委托该公司行政属地股东－苏州市手工业联社依法代表本公司行使清算工作的有关权利和义务。
2008 年度退出合并范围并转为成本法核算，本年度该公司尚未完成工商注销。
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
(十) 投资性房地产
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1．账面原值合计 15,989,470.68 15,989,470.68
（1）房屋、建筑物 14,029,470.68 14,029,470.68
（2）土地使用权 1,960,000.00 1,960,000.00
2．累计折旧和累计摊销合计 13,397,229.96 229,247.40 13,626,477.36
（1）房屋、建筑物 12,681,829.56 190,047.36 12,871,876.92
（2）土地使用权 715,400.40 39,200.04 754,600.44
3．投资性房地产净值合计 2,592,240.72 229,247.40 2,362,993.32
（1）房屋、建筑物 1,347,641.12 190,047.36 1,157,593.76
（2）土地使用权 1,244,599.60 39,200.04 1,205,399.56
4．投资性房地产减值准备累计金额合计
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
5．投资性房地产账面价值合计 2,592,240.72 229,247.40 2,362,993.32
（1）房屋、建筑物 1,347,641.12 190,047.36 1,157,593.76
（2）土地使用权 1,244,599.60 39,200.04 1,205,399.56
期末用于抵押的投资性房地产账面原值为 15,989,470.68 元，账面价值为 2,362,993.32 元，详见附注
八（二）。
投资性房地产本期计提折旧 190,047.36 元、土地使用权摊销额 39,200.04 元。
(十一) 固定资产
1、固定资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计： 228,665,739.32 4,786,489.72 648,928.33 232,803,300.71
其中：房屋及建筑物 85,841,692.92 85,841,692.92
机器设备 59,190,533.00 229,525.77 12,957.33 59,407,101.44
运输设备 16,200,780.37 345,319.05 54,405.18 16,491,694.24
租赁设备 61,591,678.21 4,066,914.88 202,650.33 65,455,942.76
办公及其他设备 5,841,054.82 144,730.02 378,915.49 5,606,869.35
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 80,610,718.86 22,516,241.73 503,304.17 102,623,656.42
其中：房屋及建筑物 18,078,621.01 2,724,756.78 20,803,377.79
机器设备 40,819,800.39 4,146,374.00 12,365.83 44,953,808.56
运输设备 8,795,148.76 1,438,390.93 45,770.25 10,187,769.44
租赁设备 9,045,320.02 13,504,675.49 84,985.66 22,465,009.85
办公及其他设备 3,871,828.68 702,044.53 360,182.43 4,213,690.78
三、固定资产账面净值合计 148,055,020.46 4,786,489.72 22,661,865.89 130,179,644.29
其中：房屋及建筑物 67,763,071.91 2,724,756.78 65,038,315.13
机器设备 18,370,732.61 229,525.77 4,146,965.50 14,453,292.88
运输设备 7,405,631.61 345,319.05 1,447,025.86 6,303,924.80
租赁设备 52,546,358.19 4,066,914.88 13,622,340.16 42,990,932.91
办公及其他设备 1,969,226.14 144,730.02 720,777.59 1,393,178.57
四、减值准备合计 1,918,529.41 1,918,529.41
其中：房屋及建筑物
机器设备 818,216.43 818,216.43
运输设备 1,100,118.10 1,100,118.10
租赁设备
办公及其他设备 194.88 194.88
五、固定资产账面价值合计 146,136,491.05 4,786,489.72 22,661,865.89 128,261,114.88
其中：房屋及建筑物 67,763,071.91 2,724,756.78 65,038,315.13
机器设备 17,552,516.18 229,525.77 4,146,965.50 13,635,076.45
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
运输设备 6,305,513.51 345,319.05 1,447,025.86 5,203,806.70
租赁设备 52,546,358.19 4,066,914.88 13,622,340.16 42,990,932.91
办公及其他设备 1,969,031.26 144,730.02 720,777.59 1,392,983.69
本期折旧额 22,516,241.73 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为 3,942,610.58 元。
期末用于抵押的固定资产账面原值为 85,410,956.50 元，账面价值为 64,792,855.31 元，详见附注八
（二）。
2、期末暂时闲置的固定资产
项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 943,664.80 125,448.37 818,216.43
运输设备 1,612,782.24 512,664.14 1,100,118.10
办公及其他设备 4,872.00 4,677.12 194.88
合 计 2,561,319.04 642,789.63 1,918,529.41
3、通过经营租赁租出的固定资产
项 目 账面价值
租赁设备 42,990,932.91
4、期末未办妥产权证书的固定资产情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 245,459.82 暂未办理权证名称变更
运输设备 53,616.65 尚未办理权证过户手续
合 计 299,076.47
(十二) 在建工程
1、在建工程情况
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
设备安装工程 114,661.31 114,661.31 539,551.25 539,551.25
租赁设备 14,759,130.27 14,759,130.27 5,591,121.98 5,591,121.98
合 计 14,873,791.58 14,873,791.58 6,130,673.23 6,130,673.23
工程项目名称 年初余额 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末余额
设备安装工程 539,551.25 277,429.15 702,319.09 自筹 114,661.31
租赁设备 5,591,121.98 12,408,299.78 3,240,291.49 自筹 14,759,130.27
合 计 6,130,673.23 12,685,728.93 3,942,610.58 14,873,791.58
本年度公司无利息资本化。
(十三) 无形资产
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、账面原值合计 88,596,438.96 354,000.00 88,950,438.96
（1）土地使用权 86,661,523.40 86,661,523.40
（2）无产权职工住宅 714,328.60 714,328.60
（3）软件 1,220,586.96 354,000.00 1,574,586.96
2、累计摊销合计 13,836,435.35 1,856,233.78 15,692,669.13
（1）土地使用权 12,152,503.54 1,733,230.40 13,885,733.94
（2）无产权职工住宅 714,328.60 714,328.60
（3）软件 969,603.21 123,003.38 1,092,606.59
3、无形资产账面净值合计 74,760,003.61 354,000.00 1,856,233.78 73,257,769.83
（1）土地使用权 74,509,019.86 1,733,230.40 72,775,789.46
（2）无产权职工住宅
（3）软件 250,983.75 354,000.00 123,003.38 481,980.37
4、减值准备合计
（1）土地使用权
（2）无产权职工住宅
（3）软件
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
5、无形资产账面价值合计 74,760,003.61 354,000.00 1,856,233.78 73,257,769.83
（1）土地使用权 74,509,019.86 1,733,230.40 72,775,789.46
（2）无产权职工住宅
（3）软件 250,983.75 354,000.00 123,003.38 481,980.37
本期摊销额 1,856,233.78 元。
期末用于抵押的无形资产账面原值为 80,961,181.63 元，账面价值为 67,825,992.68 元，详见详见附注
八（二）。
(十四) 商誉
被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
上海永久进出口有限公司 141,386.00 141,386.00
上海中路永久经销有限公司 44,890.00 44,890.00 44,890.00
上海永久经销有限公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00
上海中路保龄设备安装有限公司 51,876.06 51,876.06
合 计 638,152.06 638,152.06 444,890.00
(十五) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末余额 年初余额
递延所得税资产：
交易性金融资产公允价值与计税基础差额 5,000,545.29 6,025,425.51
内部利润抵销数导致产生的暂时性差异 698,677.34 939,031.94
小 计 5,699,222.63 6,964,457.45
递延所得税负债：
可供出售金融资产公允价值与账面价值差额 6,506,466.07 3,356,194.04
交易性金融资产公允价值与计税基础差额 2,462.31
小计 6,508,928.38 3,356,194.04
2、应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额
可抵扣差异项目
内部利润抵销数公允价值与计税基础差额－形成递延所得税资产 4,657,848.93
交易性金融资产公允价值与计税基础差额－形成递延所得税资产 -30,162,398.40
小计 -25,504,549.47
应纳税差异项目
可供出售金融资产公允价值与账面价值差额－形成递延所得税负债 26,025,864.29
交易性金融资产公允价值与计税基础差额－形成递延所得税负债 9,849.22
小计 26,035,713.51
(十六) 资产减值准备
本期减少
项 目 年初余额 本期增加 期末余额
转 回 转 销
坏账准备 33,487,391.36 2,947,715.19 30,539,676.17
存货跌价准备 2,160,212.45 3,550,673.50 351,273.58 5,359,612.37
长期股权投资减值准备 14,810,000.00 3.00 14,810,003.00
固定资产减值准备 1,918,529.41 1,918,529.41
商誉减值准备 444,890.00 444,890.00
合 计 52,821,023.22 3,550,676.50 2,947,715.19 351,273.58 53,072,710.95
(十七) 短期借款
1、短期借款分类
项 目 期末余额 年初余额
保证且抵押借款 70,000,000.00 70,000,000.00
抵押借款 101,000,000.00 103,000,000.00
保证借款 35,000,000.00 35,000,000.00
合计 206,000,000.00 208,000,000.00
(十八) 应付账款
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
1、应付账款明细如下：
期末余额 年初余额
52,852,949.09 63,005,854.54
2、期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中欠关联方情况：
单位名称 期末余额 年初余额
天津科力电动自行车有限公司 293,884.37
(十九) 预收款项
1、预收款项情况：
期末余额 年初余额
52,466,683.93 53,445,362.19
2、期末数中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中无预收关联方款项。
(二十) 应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 12,939.37 45,567,430.72 45,522,850.59 57,519.50
（2）职工福利费 719,339.17 719,339.17
（3）社会保险费 34,098.31 18,361,326.16 18,355,414.77 40,009.70
其中：医疗保险费 6,061.14 4,756,367.62 4,756,005.14 6,423.62
基本养老保险费 21,153.81 12,285,857.06 12,284,406.94 22,603.93
失业保险费 6,736.76 820,914.35 817,415.56 10,235.55
工伤保险费 384,934.02 384,934.02
生育保险费 100,632.66 100,632.66
其他社会保险 146.60 12,620.45 12,020.45 746.60
（4）住房公积金 44,701.86 2,956,730.40 2,957,389.20 44,043.06
（5）工会经费和职工教育经费 68,829.40 12,659.45 78,683.45 2,805.40
（6）其他 1,001.60 1,096,534.15 1,096,337.40 1,198.35
合计 161,570.54 68,714,020.05 68,730,014.58 145,576.01
(二十一) 应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 -7,129,732.82 -8,328,579.59
营业税 232,924.63 474,344.97
企业所得税 3,309,089.36 445,953.72
个人所得税 9,920.97 12,991.89
城市维护建设税 14,894.84 11,355.62
教育费附加 37,230.34 33,987.67
河道管理费 7,447.14 9,428.28
土地使用税 132,478.50
合计 -3,385,747.04 -7,340,517.44
(二十二) 应付股利
单位名称 期末余额 年初余额 超过一年未支付原因
法人股股利 87,402.00 87,402.00 尚未支付
(二十三) 其他应付款
1、其他应付款情况：
期末余额 年初余额
19,077,800.71 23,431,334.06
2、期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中无欠关联方款项。
4、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末余额 未偿还原因 备注（报表日后已还款的应予注明）
土地置换专款 3,874,736.86 尚未支付
5、金额较大的其他应付款
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
单位名称 期末余额 性质或内容 备 注
土地置换专款 3,874,736.86 尚未支付
(二十四) 股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 期末余额
限售股解禁
1．有限售条件股份
(1). 国家持股
(2). 国有法人持股
(3). 其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
(4). 外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
2．无限售条件流通股份
(1). 人民币普通股 216,325,373.00 216,325,373.00
(2). 境内上市的外资股 75,900,000.00 75,900,000.00
(3). 境外上市的外资股
(4). 其他
无限售条件流通股份合计 292,225,373.00 292,225,373.00
合计 292,225,373.00 292,225,373.00
上述股本业经立信会计师事务所有限公司于 2010 年 5 月 10 日出具信会师报字（2010）第 11619 号《验
资报告》验证。
(二十五) 资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
与股东方权益性交易形成的资本公积 1,494,007.22 1,494,007.22
小计 1,494,007.22 1,494,007.22
2、其他资本公积
（1）可供出售金融资产公允价值变动
5,134,976.87 5,877,962.22 1,058,046.00 9,954,893.09
产生的利得（注）
（2）其他资本公积 4,302,590.07 4,302,590.07
小计 9,437,566.94 5,877,962.22 1,058,046.00 14,257,483.16
合计 10,931,574.16 5,877,962.22 1,058,046.00 15,751,490.38
1、资本公积增加的说明
本年增加数系本公司控股子公司上海顶势投资有限公司持有数字政通（股票代码：300075）有限售
条件的可供出售股票，其公允价值与账面价值在扣除暂时性所得税差异后所增加的资本公积。
2、资本公积减少的说明
本年减少系本公司控股子公司上海顶势投资有限公司持有数字政通（股票代码：300075）有限售条
件的可供出售股票，其公允价值与账面价值在扣除暂时性所得税差异后所减少的资本公积。
(二十六) 盈余公积
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 10,996,575.54 382,870.54 11,379,446.08
(二十七) 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
年初未分配利润 50,571,558.83
加： 本期归属于母公司所有者的净利润 16,476,569.21
减：提取法定盈余公积 382,870.54 10%
期末未分配利润 66,665,257.50
(二十八) 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 507,903,694.21 649,800,764.45
其他业务收入 27,717,806.78 25,973,972.59
营业成本 469,473,585.33 588,857,036.90
2、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）工 业 103,725,050.08 89,940,340.67 155,237,637.24 127,312,210.79
（2）商 业 375,832,371.84 342,717,614.24 466,581,994.46 427,094,994.59
（3）施工企业 667,895.85 146,476.08 3,230,090.75 770,988.02
（4）租赁业 27,678,376.44 19,123,402.56 24,751,042.00 15,128,218.96
合 计 507,903,694.21 451,927,833.55 649,800,764.45 570,306,412.36
3、主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
车业 424,096,826.37 387,921,407.07 551,190,699.88 500,767,160.42
康体产业 56,128,491.40 44,883,023.92 73,859,022.57 54,411,032.98
租赁车业务 27,678,376.44 19,123,402.56 24,751,042.00 15,128,218.96
合 计 507,903,694.21 451,927,833.55 649,800,764.45 570,306,412.36
4、主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销收入 440,708,863.31 394,298,336.62 539,227,177.95 476,108,307.75
外销收入 67,194,830.90 57,629,496.93 110,573,586.50 94,198,104.61
合 计 507,903,694.21 451,927,833.55 649,800,764.45 570,306,412.36
5、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 18,361,165.05 3.43
第二名 12,867,817.09 2.40
第三名 8,684,791.03 1.62
第四名 8,586,307.69 1.60
第五名 8,473,290.60 1.58
合计 56,973,371.46 10.63
(二十九) 营业税金及附加
项 目 本期金额 上期金额 计缴标准（%）
营业税 1,615,361.82 2,453,615.67 3、5
城市维护建设税 94,075.49 201,546.87 1、7
教育费附加 351,061.74 641,470.95 3、2
合 计 2,060,499.05 3,296,633.49
(三十) 销售费用
项目 本期金额 上期金额
工资及福利费 11,014,773.79 12,390,892.80
社会保险费 4,926,676.89 4,754,071.80
差旅费 3,186,043.66 2,908,777.82
运输及物流费用 1,739,839.60 2,419,975.45
广告宣传费 7,605,539.52 5,892,681.84
展览会务费 1,173,404.33 1,896,563.21
办公费 963,933.28 1,230,951.03
业务招待费 861,139.35 870,351.18
咨询费 1,331,575.85 1,028,264.13
租赁费 590,851.00 718,707.54
折旧费 953,458.46 702,585.66
促销费用 2,185,164.66 81,539.91
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
项目 本期金额 上期金额
其他零星费用 2,291,817.40 2,858,157.36
合计 38,824,217.79 37,753,519.73
(三十一) 管理费用
项目 本期金额 上期金额
工资及福利费 21,213,381.63 20,774,359.29
社会保险费 9,799,104.82 9,212,422.25
技术开发费 3,482,721.09 3,847,603.80
差旅费 1,445,436.11 1,899,885.46
折旧费 2,780,983.19 3,291,758.82
无形资产摊销 1,783,163.76 1,813,553.86
税费 1,320,204.00 1,735,637.95
审计、咨询费 2,887,601.99 2,945,547.16
物料消耗 637,035.20 2,466,024.14
诉讼费 502,567.76 314,298.04
修理费 542,381.12 578,916.29
展览会务费 103,311.76 95,156.00
办公费 587,406.49 649,729.71
业务招待费 707,279.00 720,060.56
其他零星费用 1,455,811.65 2,252,153.38
合计 49,248,389.57 52,597,106.71
(三十二) 财务费用
类 别 本期金额 上期金额
利息支出 13,796,169.89 12,374,066.82
减：利息收入 405,051.24 447,469.42
汇兑损益 1,435,112.43 442,872.80
其他 100,149.19 165,498.01
合 计 14,926,380.27 12,534,968.21
(三十三) 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额
交易性金融资产 6,851,655.17 -12,467,279.06
(三十四) 投资收益
1、投资收益明细情况
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 991,069.66 1,682,047.80
权益法核算的长期股权投资收益 -1,135,976.75 -509,630.03
处置长期股权投资产生的投资收益 48,470,068.11 25,076,561.38
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 113,032.28 381,346.95
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 254,512.80 275,944.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 9,241.78 26,808.42
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 2,281,832.11 20,424,997.59
合 计 50,983,779.99 47,358,076.11
2、按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
长江经济联合发展（集团）股份有限公司 14,560.00 13,728.00
武汉钢电公司 55,750.00 189,550.00
北京怡成生物电子技术有限公司 920,759.66 1,478,769.80
合 计 991,069.66 1,682,047.80
3、按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
上海浦江缆索经销有限公司 -239,354.59 -213,440.80
天津碳源科技有限公司 -896,622.16 -296,189.23
合 计 -1,135,976.75 -509,630.03
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
(三十五) 资产减值损失
项 目 本期金额 上期金额
坏账损失 -2,947,715.19 -1,021,328.90
存货跌价损失 3,550,673.50
长期股权投资减值损失 3.00 1,441,000.00
合 计 602,961.31 419,671.10
(三十六) 营业外收入
1、营业外收入分项目情况
项目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 62,902.13 2,245,998.06 62,902.13
其中：处置固定资产利得 62,902.13 2,245,998.06 62,902.13
债务重组利得 1,057,104.51 2,743,259.89 1,057,104.51
政府补助 3,228,286.61 5,370,318.60 3,228,286.61
其他 348,955.25 523,748.36 348,955.25
合计 4,697,248.50 10,883,324.91 4,697,248.50
2、政府补助明细
项目 具体性质和内容 形式 取得时间 本期金额 上期金额
收到的与收益相
上海市南汇人民政府扶持款 财政补贴 2012、2011 693,969.00 3,587,241.00
关的政府补助
收到的与收益相
射阳县财政局 财政补贴 2011 380,000.00
关的政府补助
收到的与收益相 上海市南汇区人民政府投资
财政补贴 2012、2011 14,823.00 28,765.00
关的政府补助 服务中心扶持费
天然乳胶新型
收到的与收益相 上海市浦东新区财政局科技
发泡环保材料 2012 64,000.00
关的政府补助 发展基金
及制品
收到的与收益相 高新技术成果
上海市浦东新区财政局 2012 22,000.00
关的政府补助 转化项目
收到的与收益相
上海市三灶镇政府 就业补助 2011 3,000.00
关的政府补助
收到的与收益相 上海市青浦区金泽镇人民政
企业扶持资金 2012、2011 33,200.00 31,000.00
关的政府补助 府
收到的与收益相
中小企业资金拨款 财政补贴 2012、2011 45,000.00 10,500.00
关的政府补助
收到的与收益相
上海市闵行区财政局 企业扶持资金 2012、2011 190,000.00 140,000.00
关的政府补助
收到的与收益相 上海市闵行区梅陇镇社会保
就业困难补助 2011 35,136.00
关的政府补助 障事务中心
收到的与收益相 上海市闵行区莘庄镇人民政
社保补贴款 2011 351,732.60
关的政府补助 府财政所
收到的与收益相
上海市闵行区国库收付中心 职工培训补贴 2012 11,400.00
关的政府补助
收到的与收益相
上海市闵行区社保局 区级社保补贴 2012 485,087.50
关的政府补助
收到的与收益相
上海市浦东新区财政局 品牌资助奖励 2012、2011 200,000.00 600,000.00
关的政府补助
收到的与收益相
上海市浦东新区财政局 财政教育扶持 2012 108,050.00
关的政府补助
收到的与收益相 上海市中小企业国际市场开
专项补助资金 2012、2011 300,000.00 202,944.00
关的政府补助 拓委员会
收到的与收益相
上海浦东新区社会保障基金 农保区困补贴 2012 278,610.00
关的政府补助
收到的与收益相 上海市浦东新区财政局科技 科技发展基金
2012 576,000.00
关的政府补助 发展基金 研发机构补贴
收到的与收益相 宣桥镇财政扶
上海市浦东新区财政局 2012 192,538.40
关的政府补助 持资金
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
项目 具体性质和内容 形式 取得时间 本期金额 上期金额
收到的与收益相 宣桥镇财政扶
上海市浦东新区财政局 2012 13,608.71
关的政府补助 持资金
合计 3,228,286.61 5,370,318.60
(三十七) 营业外支出
项目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 16,556.84 76,477.17 16,556.84
其中：固定资产处置损失 16,556.84 76,477.17 16,556.84
其他 550.00 316,452.59 550.00
合计 17,106.84 392,929.76 17,106.84
(三十八) 所得税费用
项 目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 5,445,356.31 4,324,014.46
递延所得税调整 1,267,697.13 -2,028,365.84
合 计 6,713,053.44 2,295,648.62
所得税费用（收益）与会计利润关系的说明：
项 目 本期金额 上期金额
利润总额 23,001,044.49 25,696,993.10
按法定税率计算的所得税费用 6,221,204.23 8,574,416.20
对以前期间所得税的调整影响 73,107.17 -665,875.73
归属于合营企业和联营企业的损益 -59,838.65 -51,225.79
不征税、减免税收入 -4,174,549.74 -1,608,024.68
不得扣除的成本、费用和损失 4,663,201.53 1,081,399.58
税率变动对期初递延所得税余额的影响 -52,754.98 -49,432.32
利用以前年度可抵扣亏损 -1,225,013.25 -2,957,242.80
小计 5,445,356.31 4,324,014.46
递延所得税资产的影响 1,265,234.82 -2,028,365.84
递延所得税负债的影响 2,462.31
所得税费用 6,713,053.44 2,295,648.62
(三十九) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算公式：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发
行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增
加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报
告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起
至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的
普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，
并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收
益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公
司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直
至稀释每股收益达到最小值。
计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项 目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 16,476,569.21 16,765,493.32
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
本公司发行在外普通股的加权平均数 292,225,373.00 292,225,373.00
基本每股收益（元/股） 0.06 0.06
普通股的加权平均数计算过程如下：
项 目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 292,225,373.00 292,225,373.00
年末发行在外的普通股加权数 292,225,373.00 292,225,373.00
（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股
的加权平均数计算：
项 目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 16,476,569.21 16,765,493.32
本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释） 292,225,373.00 292,225,373.00
稀释每股收益（元/股） 0.06 0.06
普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项 目 本期金额 上期金额
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数 292,225,373.00 292,225,373.00
年末普通股的加权平均数（稀释） 292,225,373.00 292,225,373.00
(四十) 其他综合收益
项目 本期金额 上期金额
可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 14,675,688.15 -5,269,695.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 3,150,272.03 -5,029,803.43
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 2,074,600.00 14,849,518.72
小计 9,450,816.12 -15,089,410.29
合计 9,450,816.12 -15,089,410.29
(四十一) 现金流量表项目注释
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
利息收入 405,051.24
营业外收入 3,577,241.86
其他企业间往来 30,979,878.17
合 计 34,962,171.27
2、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
费用支出 35,582,516.20
营业外支出 550.00
其他企业间往来 545,422.40
合 计 36,128,488.60
(四十二) 现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 16,476,569.21 16,765,493.32
加：少数股东损益 -188,578.16 6,635,851.16
资产减值准备 602,961.31 419,671.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 22,706,289.09 18,625,123.49
无形资产摊销 1,895,433.82 2,033,553.78
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-46,345.29 -2,169,520.89
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -6,851,655.17 12,467,279.06
财务费用（收益以“－”号填列） 15,231,282.32 12,816,939.62
投资损失（收益以“－”号填列） -50,983,779.99 -47,358,076.11
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
项 目 本期金额 上期金额
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,265,234.82 -2,028,365.84
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2,462.31
存货的减少（增加以“－”号填列） -10,941,263.64 -4,928,977.06
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 26,319,590.99 -39,130,540.54
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -11,561,320.50 7,836,781.37
其 他
经营活动产生的现金流量净额 3,926,881.12 -18,014,787.54
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 96,554,572.18 88,949,937.81
减：现金的期初余额 88,949,937.81 83,970,188.42
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 7,604,634.37 4,979,749.39
2、本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 本期金额 上期金额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1、取得子公司及其他营业单位的价格
2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4、取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1、处置子公司及其他营业单位的价格 10,900,000.00
2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 10,900,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 576,511.84
3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 10,900,000.00 -576,511.84
4、处置子公司的净资产 1,037,402.64
流动资产 4,795,930.43
非流动资产 20,948,272.19
流动负债 24,706,799.98
非流动负债
3、现金和现金等价物的构成
项 目 期末余额 年初余额
一、现 金 96,554,572.18 88,949,937.81
其中：库存现金 262,549.63 377,363.37
可随时用于支付的银行存款 95,778,158.86 87,916,847.99
可随时用于支付的其他货币资金 513,863.69 655,726.45
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 96,554,572.18 88,949,937.81
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
六、关联方及关联交易（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 本公司的母公司情况
（金额单位：万元）
母公司对本 对本公司
关联关 企业 法定代表 本公司最
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 公司的持股 的表决权 组织机构代码
系 类型 人 终控制方
比例(%) 比例(%)
高科技项目开发，信息与生
物技术，国内贸易（除专项
上海市浦东
民营 规定），投资经营管理，房地
上海中路(集团)有限公司 母公司 新区康杉路 陈荣 30,000.00 40.92 40.92 陈荣 63134197-9
企业 产开发与物业管理，文化传
888 号
播（上述经营范围涉及许可
经营的凭许可证经营）
(二) 本公司的子公司情况
（金额单位：万元）
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
上海中路实业有限公司 全资子公司 有限责任公司 上海 张彦 制造业 12,580.00 100.00 100.00 60778479-6
上海永久进出口有限公司 全资子公司 有限责任公司 上海 陈闪 贸易 509.00 100.00 100.00 63117456-8
上海永久自行车经销有限公司 全资子公司 有限责任公司 上海 孙涛 制造业 370.00 100.00 100.00 63038854-8
上海申丽永久自行车有限公司 控股子公司 有限责任公司 上海 朱佳瑜 贸易 250.00 90.00 90.00 13435124-4
上海中路保龄设备安装有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 上海 忻忠勤 施工 500.00 100.00 100.00 63089789-5
上海中路永久自行车经销有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 上海 陈闪 贸易 100.00 100.00 100.00 73542707-2
上海中路永久塑胶材料工程有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 上海 忻忠勤 施工 300.00 90.00 90.00 73745684-6
上海莱迪科斯实业有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 上海 张彦 制造业 300.00 100.00 100.00 66248754-0
上海永久自行车有限公司 全资子公司 有限责任公司 上海 陈闪 制造业 1,200.00 100.00 100.00 66941621-9
上海顶势投资有限公司 控股子公司 有限责任公司 上海 陈荣 投资 8,000.00 51.00 51.00 67117988-1
上海中路永久文化传播有限公司 全资子公司 有限责任公司 上海 陈闪 广告 300.00 100.00 100.00 69298034-4
中路优势（天津）股权投资基金合伙企业（有
控股子公司 有限合伙企业 天津 吴克忠 投资 15,000.00 99.00 99.00 69740721-3
限合伙）
上海自行车厂 全资子公司 企业 上海 管跃建 制造业 880.00 100.00 100.00 63116085-2
陕西一德优势资本创业投资管理有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 陕西 白满红 投资 2,000.00 51.00 51.00 57354053-0
永久公共自行车智能系统南通有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 江苏 陈闪 贸易 200.00 100.00 100.00 05863079-3
(三) 本公司的合营和联营企业情况
（金额单位：万元）
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 本企业持股比例(%) 本企业在被投资单位表 关联关系 组织机构代码
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
决权比例(%)
联营企业
上海浦江缆索经销有限公司 有限责任公司 上海 张炜 制造业 1,000.00 30.00 30.00 联营企业 56192404-3
天津碳源科技有限公司 有限责任公司 天津 崔卫东 贸易 1,000.00 27.50 27.50 联营企业 55344131-6
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
(四) 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
江苏中绿生态科技有限公司 控股股东的子公司 68218103-9
天津科力电动自行车有限公司 参股公司 74914630-0
上海永车实业总公司 参股公司 13321146-9
(五) 关联交易情况
1、存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已
作抵销。
2、本报告期公司无需要披露的采购商品、接受劳务的关联交易。
3、销售商品、提供劳务的关联交易
本期金额 上期金额
关联交 关联交易定价方式 占同类交 占同类交
关联方
易内容 及决策程序 金额 易比例 金额 易比例
(%) (%)
设备及 参照市场价按双方
江苏中绿生态科技有限公司 29,600.00 0.01
零配件 协商规定的价格
自行车 参照市场价按双方
上海永车实业总公司 130,282.05 0.02
整车 协商规定的价格
4、本报告期公司无需要披露的重大关联托管/承包情况。
5、本报告期公司无需要披露的重大关联租赁情况。
6、关联担保情况
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
上海中路（集团）
中路股份有限公司 15,000,000.00 2012-3-31 2013-3-31 否
有限公司、陈荣
陈荣 中路股份有限公司 70,000,000.00 2012-7-20 2013-1-19 否
上海中路（集团）
上海永久自行车有限公司 20,000,000.00 2012-9-29 2013-9-29 否
有限公司、陈荣
合计 105,000,000.00
7、本报告期公司无需要披露的重大关联方资金拆借情况。
8、本报告期公司无需要披露的关联方资产转让、债务重组情况。
9、本报告期公司无需要披露的 其他关联交易。
10、关联方应收应付款项
应收关联方款项
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
上海永车实业总公司 15,008.02 15,008.02
江苏中绿生态科技有限公司 2,657,203.29
其他应收款
江苏中绿生态科技有限公司 20,000,000.00
上海中路（集团）有限公司 10,900,000.00
应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
应付账款
天津科力电动自行车有限公司 293,884.37
11、本报告期公司无需要披露的重大关联方承诺情况。
七、或有事项
(一) 本报告期公司无重大的未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
1、为控股子公司提供债务抵押担保。详见本附注八（二）。
2、公司未对除控股子公司以外的单位提供债务担保。
(三) 本报告期公司无需要披露其他重大的或有负债。
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八、承诺事项（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
1、经本公司第二十次股东大会、五届十一次董事会决议通过，本公司拟出资人民币 4,080
万元与关联自然人吴克忠先生共同以现金出资的方式合资设立上海优势投资有限公司，该公
司注册资本为人民币 8,000 万元，本公司占 51%的股权。2008 年 2 月，拟设立的上海优势投
资有限公司更名为上海顶势投资管理有限公司，2010 年 1 月 24 日公司名称又变更为上海顶
势投资有限公司并领取由上海市工商行政管理局浦东新区分局颁发的注册号为
310115001057875 号的营业执照，本公司已出资人民币 816 万元，尚需履行剩余的人民币
3,264 万元的出资义务。
2、根据本公司六届四次董事会决议，本公司与天津市优势创业投资管理有限公司共同设立
中路优势（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙），投资总额为人民币 15,000 万元，本
公司占 99%的股权。2009 年 11 月，中路优势（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）
已领取由天津市工商行政管理局颁发的注册号为 120191000052252 号的营业执照，本公司已
出资人民币 4,108.50 万元，尚需履行出资人民币 10,741.50 万元的义务。
3、本公司下属子公司上海顶势投资有限公司（以下简称“顶势投资”）与陕西亿德投资管理
有限公司共同设立陕西一德优势资本创业投资管理有限公司，投资总额为人民币 2,000 万
元，本公司占 51%的股权。2011 年 5 月，陕西一德优势资本创业投资管理有限公司已领取由
陕西省工商行政管理局颁发的注册号为 61000100432041 号的营业执照，顶势投资已出资人
民币 204 万元，尚需履行出资人民币 816 万元的义务。陕西一德注册资本在 2013 年 2 月已
发生变更，详见附注九（二）。
4、2009 年 12 月本公司下属子公司上海中路实业有限公司与 SWITCH LOGISTICS S.R.L 达成
协议，将其应付给本公司的 850,000.00 美元货款转为上海中路实业有限公司对 SWITCH
LOGISTICS S.R.L 的投资。截止 2012 年 12 月 31 日该笔投资尚未得到政府部门的批准。详
见九（二）。
(二) 其他重大财务承诺事项
抵押资产情况
1、本公司以所拥有的座落在上海市宝山区真大路 560 号的房地产，投资性房地产账面原价
人民币 15,989,470.68 元，向中国农业银行上海市南汇支行抵押借款人民币 1,500 万元，期
限为 2012 年 10 月 18 日至 2013 年 10 月 17 日。
2、本公司以所拥有的座落在上海市南汇区宣桥镇南六公路 818 号的房产，固定资产房屋账
面原价人民币 60,386,641.72 元，无形资产土地账面原价人民币 64,297,592.23 元向中国建
设银行股份有限公司上海杨浦支行抵押借款人民币共计 4,900 万元。其中人民币 1,900 万元
借款期限为 2012 年 2 月 28 日至 2013 年 2 月 27 日；人民币 2,000 万元借款期限为 2012 年
2 月 27 日至 2013 年 2 月 26 日；剩余人民币 1,000 万元借款期限为 2012 年 2 月 29 日至 2013
年 2 月 28 日。同时，上述房地产又为本公司下属子公司上海中路实业有限公司向中国建设
银行股份有限公司上海杨浦支行抵押借款人民币共计 3,700 万元。其中人民币 2,100 万元借
款期限为 2012 年 3 月 2 日至 2013 年 3 月 1 日；人民币 1,600 万元借款期限为 2012 年 3 月
20 日至 2013 年 3 月 19 日。
3、本公司下属子公司上海中路实业有限公司以其拥有的座落在上海市南汇区宣桥镇南六公
路 888 号的房产，固定资产房屋账面原价人民币 25,024,314.78 元、无形资产土地账面原价
人民币 16,663,589.40 元，为本公司向江苏银行上海分行抵押借款人民币共计 7,000 万元，
期限为 2012 年 7 月 20 日至 2013 年 1 月 19 日。
(三) 本报告期公司无需要披露其他重大的前期承诺履行情况。
九、资产负债表日后事项（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 资产负债表日后利润分配情况说明
根据本公司 2013 年 3 月 26 日七届九次董事会决议通过的 2012 年度利润分配预案，本
公司 2012 年度利润分配预案为：以公司 2012 年末股本 292,225,373 股为基数，本公司拟对
公司全体股东按每 10 股派送红股 1 股、每 10 股派发现金红利 0.25 元(含税)进行利润分配。
该方案需经本公司 2012 年度股东大会审议通过。
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
(二) 其他资产负债表日后事项说明
1、2009 年 12 月，本公司下属子公司上海中路实业有限公司（以下简称“中路实业”）与 SWITCH
LOGISTICS S.R.L 对于 1,700,000.00 美元货款达成协议，将其中 850,000.00 美元货款转为
中路实业对 SWITCH LOGISTICS S.R.L 的投资，但该笔投资截止 2012 年 12 月 31 日未得到政
府部门的批准。2013 年 1 月 18 日陈荣与 SWITCH LOGISTICS S.R.L 签订备忘录，将上述
850,000.00 美元货款予以豁免。同时，SWITCH LOGISTICS S.R.L 确认从 2010 年开始在每台
置瓶机的协议购买价格基础上增加至少 500.00 美元，直至 850,000.00 美元全额偿还。截止
2012 年 12 月 31 日该公司与中路实业的上述货款账龄已超过 3 年，按照 100%计提坏账准备。
2、上海顶势投资有限公司（以下简称“顶势投资”）与天津市优势创业管理有限公司（吴克
忠持股 45%，其他关联方）签订股权转让协议，将顶势投资持有陕西一德优势资本创业投
资管理有限公司（以下简称“陕西一德”）51%股权予以转让。工商变更手续已在 2013 年 2
月 4 日完成。同时，陕西一德的注册资本也从 2,000 万元减少到 400 万元。
十、其他重要事项说明
(一) 本报告期公司无需要披露的重大非货币性资产交换事项。
(二) 债务重组
本公司的全资子公司上海永久自行车经销有限公司继续上年的清理工作，2012 年度发
生债务重组金额为 686,425.95 元。
本公司的控股子公司上海申丽永久自行车有限公司清理业务款项之后，2012 年度发生
债务重组金额为 370,678.56 元。
(三) 租赁
经营租赁租出
经营租赁租出资产类别 年末账面价值 年初账面价值
投资性房地产 2,362,993.32 2,592,240.72
固定资产－租赁设备 42,990,932.91 52,546,358.19
(四)本报告期公司无其他需要披露的重要事项。
十一、母公司财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 应收账款
1、应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 26,433,055.64 77.16 7,162,551.23 27.10 17,297,297.19 69.46 10,673,235.83 61.70
1-2 年（含 2 年） 6,714,702.23 19.60 6,151,373.20 91.61 3,334,989.40 13.39 2,901,289.30 87.00
2-3 年（含 3 年） 6,636.90 0.02 1,991.07 30.00 47,439.30 0.19 14,231.79 30.00
3 年以上 1,102,390.93 3.22 1,102,390.93 100.00 4,223,615.15 16.96 4,223,615.15 100.00
合计 34,256,785.70 100.00 14,418,306.43 24,903,341.04 100.00 17,812,372.07
2、应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 26,679,507.06 77.88 13,031,484.92 48.84 9,613,745.06 38.61 8,852,336.46 92.08
应收账款
按组合计提坏账准
备的应收账款
账龄分析法 5,321,028.35 15.53 413,329.16 7.77 5,212,808.24 20.93 3,059,036.48 58.68
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 2,256,250.29 6.59 973,492.35 43.15 10,076,787.74 40.46 5,900,999.13 58.56
备的应收账款
合计 34,256,785.70 100.00 14,418,306.43 24,903,341.04 100.00 17,812,372.07
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
产品货款 13,336,802.06 12,815,333.10 96.09 注1
产品货款 13,342,705.00 216,151.82 1.62 注2
合 计 26,679,507.06 13,031,484.92
注 1：上海申丽永久自行车有限公司是净资产为负数的子公司，但仍在持续经营中，故坏账
准备按偿还能力个别计提。
注 2：上海永久自行车有限公司是净资产为负数的子公司，但仍在持续经营中，故坏账准备
按偿还能力个别计提。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 4,830,114.00 90.77 241,505.70 2,036,456.20 39.07 101,822.81
1－2 年 349,383.40 6.57 34,938.34 206,589.85 3.96 20,658.99
2－3 年 6,636.90 0.12 1,991.07 47,439.30 0.91 14,231.79
3 年以上 134,894.05 2.54 134,894.05 2,922,322.89 56.06 2,922,322.89
合计 5,321,028.35 100.00 413,329.16 5,212,808.24 100.00 3,059,036.48
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备金额 计提比例 理 由
产品货款 1,282,757.94 注1
产品货款 973,492.35 973,492.35 100.00 注2
合 计 2,256,250.29 973,492.35
注 1：经营状况良好的子公司。
注 2：上海永久自行车经销有限公司已严重资不抵债，上年末已停止生产，大部分存货已抵
债，持续经营能力存在重大不确定性，故本年仍对该公司的应收账款全额计提坏账准备。
3、本报告期无转回或收回应收账款。
4、本报告期无实际核销的应收账款。
5、期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、应收账款中欠款金额前五名单位
单位排名 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款总额的比例(%)
第一名 子公司 13,336,802.06 1-2 年 38.93
第二名 子公司 13,342,705.00 1 年以内 38.95
第三名 非关联方 3,000,000.00 1 年以内 8.76
第四名 子公司 1,282,757.94 1 年以内 3.74
第五名 子公司 973,492.35 1-3 年 2.84
合 计 31,935,757.35 93.22
7、应收关联方账款
单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款总额的比例(%)
上海申丽永久自行车有限公司 子公司 13,336,802.06 38.93
上海永久自行车有限公司 子公司 13,342,705.00 38.95
上海永久进出口有限公司 子公司 1,282,757.94 3.74
上海永久自行车经销有限公司 子公司 973,492.35 2.84
合 计 28,935,757.35 84.46
8、本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
9、本报告期无未全部终止确认的被转移的应收账款。
10、本报告期无以应收款项为标的进行证券化的应收账款。
(二) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 32,857,427.61 81.24 2,243,198.54 6.83 37,819,104.86 60.96 5,443,306.48 14.39
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
1-2 年（含 2 年） 3,378,620.00 8.35 3,369,782.00 99.74 6,087,757.88 9.81 6,084,986.36 99.95
2-3 年（含 3 年） 180,353.07 0.45 179,452.17 99.50 10,611,884.06 17.11 10,609,084.06 99.97
3 年以上 4,028,008.32 9.96 4,028,008.32 100.00 7,516,507.39 12.12 7,516,507.39 100.00
合计 40,444,409.00 100.00 9,820,441.03 62,035,254.19 100.00 29,653,884.29
2、其他应收款按种类披露
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 30,000,000.00 74.17 51,498,891.16 83.01 23,553,861.54 45.74
其他应收款
按组合计提坏账准
备的其他应收款
账龄分析法 4,685,672.24 11.59 4,061,704.27 86.68 4,297,912.51 6.93 4,038,857.51 93.97
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 5,758,736.76 14.24 5,758,736.76 100.00 6,238,450.52 10.06 2,061,165.24 33.04
备的其他应收款
合计 40,444,409.00 100.00 9,820,441.03 62,035,254.19 100.00 29,653,884.29
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
待转投资款 30,000,000.00 未发现减值因素
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 646,556.92 13.80 32,327.85 266,824.72 6.21 13,341.24
1－2 年 9,820.00 0.21 982.00 3,079.47 0.07 307.95
2－3 年 1,287.00 0.03 386.10 4,000.00 0.09 1,200.00
3 年以上 4,028,008.32 85.96 4,028,008.32 4,024,008.32 93.63 4,024,008.32
合计 4,685,672.24 100.00 4,061,704.27 4,297,912.51 100.00 4,038,857.51
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
往来款 5,758,736.76 5,758,736.76 100.00 注
注：上海永久自行车经销有限公司已严重资不抵债，上年末已停止生产，大部分存货已抵债,
持续经营能力存在重大不确定性，故本年仍对该公司的其他应收款全额计提坏账准备。
3、本报告期无转回或收回其他应收款。
4、本报告期无实际核销的其他应收款。
5、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、其他应收款金额前五名单位
占其他应收款 性质或
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
总额的比例(%) 内容
北京仟亿达科技有限公司 非关联方 30,000,000.00 1 年以内 74.18 待转投资款
上海永久自行车经销有限公司 子公司 5,758,736.76 1-3 年 14.24 往来款
三年以上预付账款 非关联方 3,472,543.39 3 年以上 8.59 往来款
职工备用金 非关联方 494,964.93 3 年以上 1.22 备用金
职工备用金 非关联方 183,795.97 1 年以内 0.45 备用金
合 计 39,910,041.05 98.68
7、其他应收关联方款项
单位名称 与本公司关系 账面余额 占其他应收款总额的比例(%)
上海永久自行车经销有限公司 子公司 5,758,736.76 14.24
8、本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
9、本报告期无未全部终止确认的被转移的其他应收款。
10、本报告期无以其他应收款为标的进行证券化的其他应收款。
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
(三) 长期股权投资
1、长期股权投资明细情况
单位：人民币元
其中：联营
及合营企
在被投资单 在被投资单 在被投资单位持股
核算 业其他综 本期计提减 本期现金
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 位持股比例 位表决权比 比例与表决权比例 减值准备
方法 合收益变 值准备 红利
(%) 例(%) 不一致的说明
动中享有
的份额
联营企业：
上海浦江缆索经销有限公司 权益法 6,000,000.00 5,786,559.20 -239,354.59 5,547,204.61 30.00 30.00
权益法小计 6,000,000.00 5,786,559.20 -239,354.59 5,547,204.61
子公司
上海中路实业有限公司 成本法 191,909,689.06 191,909,689.06 191,909,689.06 100.00 100.00
上海申丽永久自行车有限公司 成本法 2,250,000.00 2,250,000.00 2,250,000.00 90.00 90.00 2,250,000.00
上海永久自行车经销有限公司 成本法 3,300,000.00 3,300,000.00 3,300,000.00 89.19 89.19 3,300,000.00
上海永久进出口有限公司 成本法 4,970,332.19 4,970,332.19 4,970,332.19 100.00 100.00
上海中路永久自行车经销有限公司 成本法 44,890.00 44,890.00 44,890.00 10.00 10.00 44,890.00
上海永久自行车有限公司 成本法 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 100.00 100.00
上海顶势投资有限公司 成本法 8,160,000.00 8,160,000.00 8,160,000.00 51.00 51.00
上海中路永久文化传播有限公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00 100.00
中路优势（天津）股权投资基金合伙企业（有
成本法 36,300,000.00 36,300,000.00 4,785,000.00 41,085,000.00 99.00 99.00
限合伙）
上海自行车厂 成本法 100.00 100.00
其他被投资单位
上海永久股份有限公司苏州公司（注） 成本法 4,707,494.59 4,707,494.59 4,707,494.59 51.00 51.00 4,707,494.59
上海永车实业公司 成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
厂工会三产 成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
上海三斯自行车有限公司 成本法 3.00 3.00 3.00
天津科力电动自行车有限公司 成本法 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
天津市娇子电动车有限公司 成本法 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
雪龙黑牛股份有限公司 成本法 16,076,500.00 16,076,500.00 16,076,500.00 3.53 3.53
长江经济联合发展（集团）股份有限公司 成本法 708,400.00 708,400.00 708,400.00 14,560.00
恒通实业股份公司 成本法 18,300.00 18,300.00 18,300.00
盐城橡胶股份 成本法 30,000.00 30,000.00 30,000.00
武汉钢电公司 成本法 1,115,000.00 1,115,000.00 1,115,000.00 55,750.00
中环天仪股份有限公司 成本法 20,035,715.00 20,035,715.00 20,035,715.00 5.06 5.06
奥盛新材料股份有限公司 成本法 3,384,429.89 3,384,429.89 -3,384,429.89
福州宏东远洋渔业有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 1.86 1.86
山东蓝海股份有限公司 成本法 3,326,400.00 3,326,400.00 3,326,400.00 1.00 1.00
深圳瑞龙期货有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
安徽来福高科股份有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 13.33 13.33
成本法小计 351,737,156.73 341,737,156.73 11,400,570.11 353,137,726.84 10,702,387.59 3.00 70,310.00
合计 357,737,156.73 347,523,715.93 11,161,215.52 358,684,931.45 10,702,387.59 3.00 70,310.00
注、上海永久股份有限公司苏州公司的经营所在地已列入苏州科技学院新校区一期工程项目的拆迁范围，根据苏州市（苏建拆许字 2007 第 3 号）《拆迁
许可证》批准，永久苏州公司需整体拆迁。本公司全权委托该公司行政属地股东－苏州市手工业联社依法代表本公司行使清算工作的有关权利和义务。
2008 年度退出合并范围并转为成本法核算，本年度该公司尚未完成工商注销。
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
(四) 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 370,438,373.37 457,038,927.35
其他业务收入 15,269,637.84 13,523,015.23
营业成本 365,640,136.56 443,263,068.07
2、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）工 业 38,726,136.13 39,244,751.25 64,698,909.65 62,053,635.31
（2）商 业 331,712,237.24 318,549,532.00 392,340,017.70 373,046,709.95
合 计 370,438,373.37 357,794,283.25 457,038,927.35 435,100,345.26
3、主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
车业 370,438,373.37 357,794,283.25 457,038,927.35 435,100,345.26
4、主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地 区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 370,438,373.37 357,794,283.25 457,038,927.35 435,100,345.26
5、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 232,016,432.14 60.15
第二名 107,098,021.84 27.77
第三名 5,951,758.07 1.54
第四名 5,073,540.91 1.32
第五名 4,750,000.00 1.23
合计 354,889,752.96 92.01
(五) 投资收益
1、投资收益明细
项 目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 2,448,012.18 203,278.00
权益法核算的长期股权投资收益 -239,354.59 -213,440.80
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 67,593.11 78,419.15
处置长期股权投资产生的投资收益 3,215,570.11 16,087,093.89
合 计 5,491,820.81 16,155,350.24
2、按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
长江经济联合发展（集团）股份有限公司 14,560.00 13,728.00
武汉钢电公司 55,750.00 189,550.00
上海中路永久自行车经销有限公司 2,168.01
中路优势（天津）股权投资基金合伙企业
2,375,534.17
（有限合伙）
合计 2,448,012.18 203,278.00
3、按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
上海浦江缆索经销有限公司 -239,354.59 -213,440.80
(六) 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 3,828,705.44 4,205,857.25
加：资产减值准备 -23,227,505.90 -3,861,326.43
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,118,402.99 5,689,891.63
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
项 目 本期金额 上期金额
无形资产摊销 1,465,491.96 1,464,358.64
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -44,206.83 -165,348.88
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -513,643.15 2,803,882.24
财务费用（收益以“－”号填列） 9,959,746.45 5,816,428.03
投资损失（收益以“－”号填列） -5,491,820.81 -16,155,350.24
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 75,655.80 -722,364.06
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,219,619.34 2,095,156.55
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 31,849,666.53 -14,739,600.75
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -18,555,784.14 -50,619,385.01
其 他
经营活动产生的现金流量净额 7,684,327.68 -64,187,801.03
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 27,430,775.56 54,652,116.01
减：现金的期初余额 54,652,116.01 53,813,943.05
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -27,221,340.45 838,172.96
十二、补充资料（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 当期非经常性损益明细表
项 目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 48,516,413.40
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
3,228,286.61
准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 1,057,104.51
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 9,510,274.14
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 348,405.25
其他符合非经常性损益定义的损益项目
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中路股份有限公司 2012 年年度报告
项 目 本期金额 说明
所得税影响额 -10,361,654.64
少数股东权益影响额（税后） -969,986.94
合 计 51,328,842.33
(二) 净资产收益率及每股收益：
每股收益（元）
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.39 0.06 0.06
扣除非经常性损益后归属于公司
-9.28 -0.12 -0.12
普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目 期末余额（或本期金额） 年初余额（或上期金额） 变动比率 变动原因
本报告期持有的流通股票
交易性金融资产 38,379,795.11 16,728,139.94 129.43
市价上升、增持债券所致
未分配利润 66,665,257.50 50,571,558.83 31.82 本报告期利润增加所致
本报告期持有的流通股票
公允价值变动损益 6,851,655.17 -12,467,279.06 -154.96 市价回升导致公允价值变
动损益增加
本报告期处置房屋及建筑
营业外收入 4,697,248.50 10,883,324.91 -56.84 物利得、债务重组利得、政
府补助比上年减少
本报告期处置收益增加所
所得税费用 6,713,053.44 2,295,648.62 192.43
致所得税费用增加
十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于 2013 年 3 月 26 日批准报出。
中路股份有限公司
（加盖公章）
二〇一三年三月二十六日
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人陈荣、主管会计工作负责人孙云芳、会计机构负责人霍恩宇签名并盖
章的财务报表。
二、载有立信会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师蒋雪莲、倪一琳签名并盖
章的审计报告原件。
三、报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：陈荣
中路股份有限公司
2013 年 3 月 28 日
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