上海永久股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。上海众华会计师事务所为本公司出具了有保留意见和解释性说明的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明, 请投资者注意阅读。
(一)公司简介
1 、公司法定名称:
中文名称:上海永久股份有限公司
英文名称:SHANGHAI FOREVER CO,.LTD.
缩 写:SF
2 、公司法定代表人:郑盛道先生
3 、公司董事会秘书:陈正国先生
授权代表:袁志坚先生
联系地址:上海市周家嘴路1357 号
电 话:021-65419538
传 真:021-65458657
4 、公司注册地址:公司办公地址
上海市周家嘴路1357 号
邮政编码:200092
5 、公司选定的信息披露报刊名称:《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司办公室
6 、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:ST 永久 ST 永久B
股票代码:600818 900915
(二)会计数据与业务数据摘要
1 、 本年度主要利润指标情况(单位:人民币元)
利润总额: -344237424.62
净利润: -339550060.52
扣除非经常性损益后的净利润: -329361385.33
主营业务利润: -113873696.04
其它业务利润: 6218106.48
营业利润: -331298780.77
投资收益: -11994106.27
补贴收入:
营业外收支净额: -944537.58
经营活动产生的现金流量净额: 5664059.72
现金及现金等价物净增加额: -62020148.17
注:扣除非经常性损益项目和涉及金额:
三川带钢(集团)公司清算: 59140.00
顾村分厂终止营业: -889252.67
永胜自行车有限公司本期已停业: -9417702.52
按两种会计制度计算的净利润差异说明:
股东所占溢利:按上海众华会计师事务所审计为-339,550,060.52 元,按柏德豪国际会计师行审计为-395,602,000.00元,具体差异如下:
项 目 股东溢利(千元)
按中国会计准则编制 -339550
按国际会计准则调整
(1)外币汇率变动处理差异 -14883
(2)按权益法分占联营公司亏损减利润 4069
(3)房屋、机器及设备折旧 -6472
(4)冲销在建工程 -35204
(5)呆帐准备 5102
(6)长期投资减值准备 -9448
(7)存货变现准备 -939
(8)资产评估盈余及无形资产摊销 1881
(9)其它 -176
按国际会计准则编制 -395620
2 、至报告期末公司前三年会计数据与财务指标:(单位:元)
指标项目 1999年 1998年 1997年
主营业务收入: 359179789.57 494493770.92 726798834.21
净利润: -339550060.52 -169624785.92 -6473788.03
总资产: 53250851126 982442927.31 1222669335.66 股东权益: -55184571.10 288204925.41 45782701133
每股收益: -1.28 -0.6385 -0.0244
扣除非经常损益后的每股收益:-1.24
每股净资产: -0.21 1.0849 1.7234
调整后的每股净资产: -0.6537 0.9912 1.6498
每股经营活动产生的现金流量: 0.02 0.04
净资产收益率: 0 -58.86 -1.41
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润÷报告期末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理<流动、固定>资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额÷年度末普通股股份总额)
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额÷年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润÷报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益÷报告期末普通股股份总数
3 、报告期内股东权益变化情况:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因
股 本
265659430.00 265659430.00
资本公积
215216940.00 150000.00 215366940.60
盈余公积
52,505,856.29 250,943.14 / 52756799.43
公益金
2,194,102.45 125,471.57 / 2319574.02
未分配利润
(239,177,599.16) / 339,801,003.66 (578,978,602.82)
股东权益合计
288,204,925.41 / 342,274,193.64 (54,069,268.23)
(三)、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数为11116 人。
(2)报告期末公司前十名股东持股情况:
股 东 名 称 持股数(万股)比例(％)
1)上海轻工控股(集团)公司 17020.94 64.07
2)上工股份有限公司 445.05 1.69
3)赵展岳(B 股) 221.26 0.83
4)APS MANAGEMT PT 200.00 0.75
5)蓝 毅(B 股) 197.03 0.74
6)WARDLEY JAMES B 股 187.86 0.71
7)晏福有(B 股) 171.20 0.64
8)曹中南(B 股) 138.18 0.52
9)NAITO SECURITIE 137.81 0.52
10)夏平 (B 股) 100.00 0.38
上海轻工控股(集团)公司为国有股持股单位
法人代表:张立平
经营范围:市国资委授权范围内的国有资产经营和管理,实业投资和国内贸易。
该股东持有股份未有质押。前十名股东之间没有关联关系。
(四)股东大会简介
公司于1999年6月25日下午在徐汇区工人文化馆召开1998 年度股东大会。决议公告刊登于1999年6月26日的《上海证券报》,选举郑盛道先生、姚志贤先生、姚佩华女士、夏建生先生为公司董事,免去陶国强先生、杨如刚先生、 何宇林 先生、沈灵岳先生董事职务。选举王尔祥先生为公司监事,免去肖宗义先生、郑爱兰女士监事职务。
(五)董事会报告
1 、公司经营情况
(1)公司所处行业及地位:
公司属自行车制造业,“永久”商标为中国驰名商标,历史悠久,市场销售额仍属全国前列。
(2)公司主营业务范围及经营状况:
公司主营业务范围:自行车、童车、踏板车、健身车、机动两轮车、摩托车、助动自行车及零件。
一九九九年主营业务收入为3.59 亿元,同比下降27%,下降趋势趋缓,利润总额为-3.44 亿元,同比下降101%,出口创汇1020 万美元,同比增加20%。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案:
一九九九年度公司经营处于前所未有的困境,市场竞争激烈,产销继续下降,企业开工不足,经营亏损严重。公司采取积极措施,进行管理机构改革,加强产品结构调整,稳定了部分有效生产,稳步推行再就业工程,继续加大应收帐款的清欠力度。
2 、公司财务状况:
指标 1999年 1998年 增长率 主要原因
总资产(万元) 53251 98244 (45.8%) 存货减少,四项计提
长期负债 265 257 2.71%
股东权益 (5407) 28820 (119.15%) 亏损
主营业务利润 (11387) 243 (4786.01%) 亏损
净利润 (33955) (16719) (103.09%) 亏损
对众华会计师事务所出具的审计报告,公司董事会认为此出具的保留意见和解释性说明基本符合公司的实际经营状况。
3 、 公司投资情况:
报告期内公司无重大投资。
4 、 新年度的业务发展计划:
2000年度,公司经济工作的指导思想是:以资本、产品、人员三大结构调整为重点,以提高经济运行质量为前提,以土地置换、生产结构调整、资产重组为契机、转变观念、深化改革、抓住机遇,实行七个转移:①管理方式向公司集团化、单体经营实体化转移;②组织结构向精简高效型转移;③人员向新经济实体和社会分流;④生产重心向公司北区和大场转移;⑤产品向高科技、高附加值转移;⑥市场向全国重点区域转移,提高永久市场占有率;⑦资产运作向有效性转移。
在2000 年中,公司将以最大力度挑战自我,制止经营滑坡,力争大幅减亏,加强企业管理,严加控制管理费用开支,继续加大应收帐款的清欠力度,努力盘活资产存量。
科技创新,加大产品调整结构;制订新的营销策略,积极拓展市场;将环保型燃气助力自行车作为公司的生命工程,形成公司新的利润来源;确保公司南区土地置换的平稳运行;加快实施公司生产布局的调整;力争公司重组有所突破。
5 、 董会日常工作情况
(1)报告期内董事会会议情况及决议内容
①二届七次董事会于1999 年4月26日召开,会议审议并通过了《1998 年度总经理工作报告》、《1998 年度报告及摘要》、《1998 年度财务工作报告》。
②公司二届八次董事会于1999年5月21日召开,会议审议并通过了推选郑盛道先生、姚志贤先生、姚佩华女士、夏建生先生为公司董事,免去陶国强先生董事长、总经理职务;免去杨如刚先生副董事长职务;提议免去陶国强、杨如刚、何宇林、沈灵岳董事职务,聘任陈家谊先生为公司总经理;决定召开1998 年度股东大会。
③公司二届九次董事会于1999 年6 月25 日召开,选举郑盛道先生为董事长。
④公司二届十次董事会于1999 年8 月25 日召开,会议审议并通过了《一九九九年度中期报告》,吴信华先生辞去公司副总经理职务,同意朱关祥先生、张荣仁先生不再担任公司顾问职务。
⑤公司二届十一次董事会于1999 年11 月15 日召开,会议审议并通过了《公司南区地块置换进入实施阶段》、《公司目前诉讼情况通报》,聘任陈正国先生为董事会秘书,同意梁宏先生辞去董事会秘书职务;聘任潘加宝先生为公司财务部负责人。
6 、 公司管理层及员工情况
(1)董事、监事、高级管理人员
姓 名 性别 职 务 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数
郑盛道 男 董事长 59 1999.6～2000.6 0 0
姚志贤 男 董事 50 1999.6～2000.6 0 0
程懋海 男 副董事长 54 1997.6～2000.6 1725 1725
姚佩华 女 董事 43 1999.6～2000.6 0 0
夏建生 男 董事 51 1999.6～2000.6 0 0
陈家谊 男 董事 50 1997.6～2000.6 0 0
杨根兴 男 董事 50 1997.6～2000.6 0 0
孙云芳 女 董事 37 1997.6～2000.6 0 0
刘扬声 男 董事 50 1997.6～2000.6 0 0
张锦泉 男 董事 58 1997.6～2000.6 0 0
王方华 男 董事 53 1997.6～2000.6 0 0
王尔祥 男 监事 53 1999.6～2000.6 0 0
秦家荣 男 监事 49 1997.6～2000.6 920 920
刘士娟 女 监事 35 1997.6～2000.6 0 0
孟久来 男 副总经理 52 1997.6～2000.6 1725 1725
王国良 男 副总经理 53 1997.6～2000.6 1725 1725
陈正国 男 董事会秘书 49 1999.11～2000.6 0 0
① 报酬区间及人数:报酬在1 ～2 万之间,为12 人。杨根兴、孙云芳、刘扬声、张锦泉、王方华不在本公司领取报酬。
②报告期内离任的董事有陶国强先生、杨如刚先生、何宇林先生、沈灵岳先生;监事有肖宗义先生、郑爱兰女士。
(2)至报告期末,公司共有员工4138 人,大专以上139 人,管理人员278 人,工程技术人员106 人,生产工人3754 人,退休职工 3500 人。
7 、 本次利润分配预案:不分配不转增
(六)监事会报告
报告期内,监事会共召开了四次会议,公司监事会依据《公司法》、《公司章程》等法律法规履行了监督职能,对董事会的工作,监事会认为:
1.公司在非正常经营状态下,董事会决策程序是合法有效的,公司董事及公司高级管理人员在执行公司职务时无违反公司章程及股东权益的行为。
2.公司监事会会同公司监察室制订了“监察预警机制和避险机制”、“三重一大”决策程序等内部控制制度。
3.同意公司董事会对众华会计师事务所审计报告的意见。
(七)重要事项
1 、 重大诉讼、仲裁事项
(1)1995 年11 月,本公司应控股股东上海轻工控股(集团)公司要求,为上海协昌缝纫机厂向浦东发展银行借款担保,“协昌”逾期未还,浦东发展银行向上海市第二中级人民法院起诉,1999 年10 月,“协昌”一审败诉,本公司负连带责任,本公司不服判决,现正上诉至最高人民法
院。
(2)公司为关联企业上海永胜自行车有限公司担保涉诉金额达成12,133,566.00 元,目前正在协商解决中。
2 、 报告期内公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情
况。
3 、 报告期内,公司董事部分调整【见(四)股东大会简介】改聘陈家谊先生为总经理,解聘梁宏先生董事会秘书职务,新聘陈正国先生为董事会秘书。
4 、报告期内无收购及出售资产、吸收合并等事项。
5 、报告期内无重大关联交易。
6 、公司与控股股东上海轻工控股(集团)公司实行人员、资产、财务“三分开”,即保持人员独立、资产完整、财务独立。
7 、在报告期内,公司无重大托管、承包、租赁等事项。
8 、报告期内,公司聘任的会计师事务所未发生变更。
9 、公司于1999 年12 月21 日,会同上海自行车厂与上海欣成经济发展有限公司和上海京汇房地产开发有限公司签订公司南区地块拆迁补偿协议,补偿金额为1.65 亿元,在用于地块内居民及其它单动动迁之后,补偿金金额将由上海自行车厂和公司共同享有,整个开发周期将达四年。上海自行车厂是公司控股股东—上海轻工控股(集团)有限公司属下的国有独资企业,该南区土地使用权为上海自行车厂。
10 、1999 年4 月29 日,因公司追溯调整,形成连续两年亏损(97 年、98 年),公司股票实行特别处理,股票简称更改为ST永久、ST 永久B,证券代码不变。
(八)、财务报告
审 计 报 告
沪众会字(2000)第681号
上海永久股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了 贵公司合并及母公司1999 年12 月31 日的资产负债表和1999 年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
在审计过程中,我们发现 贵公司财务报表所列示的应收账款长期挂账,回收能力较差,根据贵公司的实际情况及我们的职业判断,我们认为贵公司董事会决议提取的坏账准备金将不足以弥补未来可能发生的坏账损失。此外,贵公司账面在建工程已有相当部分处于待报废待处理状况,一旦实施处置,将会造成大额损失。
我们认为,除存在本报告第二段所述应收账款、在建工程可能造成损失的影响外,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司合并及母公司1999 年12 月31 日的财务状况及1999 年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的采用遵循了一贯性原则。
此外,鉴于贵公司累计严重亏损及所面对的恶劣经营环境,在出具审计意见时,我们已考虑财务报表附注二(2)是否已就本财务报表仍在持续经营的前提下编制的恰当性做出充分的披露。公司能否继续营运全赖于公司在未来能产生盈利及营运资金和最终控股公司的财务支持。如财务报表附注二(2)所载,董事会深信公司将可转亏为盈,使公司能持续经营并能得到最终控股公司不断的财务支持。本财务报表并不包括公司如未能得到该些财务支持和转亏为盈而引起的调整。我们认为财务报表对上述情况已作出适当的披露,故不就此出具保留意见。
上海众华会计师事务所 中国注册会计师 林东模
中国注册会计师 孙 勇
中国.上海 二000 年四月二十七日
会计报表附注
一、公司简介
上海永久股份有限公司(以下简称公司)通过向社会公开募集股份方式,于1993 年由原上海自行车厂改制成立。公司发行A 、B 股股票并在上海证券交易所上市。截至1999 年12 月31 日公司的注册资本为人民币贰亿陆仟伍佰陆拾伍万玖仟肆佰叁拾元。
所属行业:工业企业
公司生产销售自行车及零部件、助力车、特种车辆和与自行车相关的配套产品、技术咨询及从事符合国际产业政策的投资业务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度:本公司执行《股份有限公司会计制度》。子公司上海永久房地产开发经营公司、上海永久贸易有限公司、上海永久助力自行车有限公司、上海永久股份有限公司苏州公司和上海永久进出口有限公司执行各自的行业会计制度,本公司在合并会计报表时,已按照《股份有限公司会计制度》对其会计报表进行必要的调整。
2.持续经营:本公司累计严重的亏损及面对恶劣的经营环境。本公司的持续经营全赖于本公司在未来能产生盈利及营运资金和最终控股公司的财务支持。
本公司董事会深信公司可转亏为盈,使公司能持续经营,并认为能得到最终控股公司不断的财务支持。故本财务报表是在持续经营的大前提下编制。
3.会计年度:公历1 月1 日至12 月31 日。
4.记账本位币:人民币。
5.记账基础和计价原则:本公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
6.外币业务折算方法:发生外币业务,以业务发生当日中国人民银行公布的外币市场汇价中间价折算为人民币,期末对货币性资产、负债的外币金额按期末市场汇价中间价重新折算,差额作为汇兑损益计入当期财务费用。
7.现金等价物的确定标准:本公司将持有的期限短(一般不超过3 个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8.坏账核算方法:本公司采用备抵法核算坏账。
其他应收款按年末余额的可收现性计提坏帐准备,本公司根据以往经验、债务单位的实际财务情况及其他相关信息评估其余额的可收现性。应收帐款坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例分别为:对应收帐款中已提起诉讼的或已基本确认无法收回的应收款项,进行单项分析,按100%计提坏账准备。其后,扣除单项计提后的应收款项余额再按账龄分析法计提坏账准备。 提取比例为:应收款项账龄在二年以内的,按应收账款余额的 5 ‰提取坏账准备金;账龄在二至三年的,按应收款项余额的30%提取;账龄在三年及三年以上的按应收款项余额的100%提取坏账准备金。
实际发生的坏账于发生时计入当期损益,坏账按下列原则确认:
① 因债务人已经破产,依法清偿后确认无法收回的应收账款;
② 债务人死亡既无遗产可供清偿又无义务承担人,确认无法收回的应收账款;
③ 债务人逾期三年未能履行偿债义务,经董事会研究确认无法收回的应收账款。
9.存货核算方法:公司存货包括原材料、产成品、在产品、低值易耗品、包装物等。各种存货取得时以实际成本计价,并按成本与市价孰低原则计提存货跌价准备。存货日常核算采用计划成本,月末用成本差异将计划成本调整为实际成本。低值易耗品采用五五摊销法。公司于年度中期或终了对存货进行全面清查后,对于遭受毁损、陈旧过时等而导致销售价格低于成本的存货,估计可能形成的损失并提取存货跌价准备。
10.短期投资的核算方法:
① 短期投资以成本计价,并按成本与市价孰低原则计提短期投资跌价准备。
② 收到的股利和股息于实际收到时冲减投资账面价值,但收到的已记入应收款项的现金股利或利息除外。
③ 短期投资在处置时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资损益。
11.长期投资核算方法:
①长期债权投资:长期债权投资按实际成本计价,按权责发生制原则确认应计利息,经扣除债券投资溢价或折价摊销额后的金额,确认当期投资收益。长期债券投资溢价或折价在该项债券存续期间内采用直线法摊销。
②长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款或依法放弃的非现金资产的公允价值入账。凡公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,或者投资不足20%但有重大影响的采用权益法核算。投资占被投资单位有表决权资本20%以下,或虽投资大于20%但不具有重大影响的采用成本法核算。采用成本法核算的投资,在被投资单位宣告发放取得股权前的股利时,冲减投资成本;发放取得股权后的股利时作为收益。采用权益法核算的投资,年度中期或终了,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损份额,确定收益或亏损。
③公司长期股权投资差额,按合同规定投资期限或10 年摊销,但被投资单位的所有者权益等于零时,对其相应的股权投资差额同时摊销至零。
④长期投资减值准备:公司于年度中期或终了时对长期投资进行逐项检查,对由于市价持续下跌或已处于停业状态的被投资单位,按可变现价值确定减值准备的计提比例;对于其他被投资单位,按其执行财政部财会字(1999)35 号文件规定后计算的所有者权益确定减值准备的计提比例。
12.固定资产计价和折旧方法:
公司将使用年限在一年以上,单位价值在2000 元以上,并且在使用过程中保持其实物形态的资产列做固定资产,以取得时的实际成本入账。公司采用直线法计提折旧,预计残值率4%。
固定资产分类及折旧情况如下:
固定资产类别 使用年限 预计净残值率 折旧率
房屋及建筑物 8-45年 4% 12%-2.13%
主要生产设备 8-20年 4% 12%-4.80%
办公设备及其他 6-18年 4% 16%-5.33%
13.在建工程核算方法:
在建工程按实际成本计价,于工程完工并投入使用时确认为固定资产。
工程借款的利息支出发生在固定资产尚未交付使用前的计入在建工程成本,在交付使用后发生的利息支出计入当期损益。
14.无形资产计价和摊销方法
按取得时发生的实际成本计价,并按直线法在受益期内摊销。
15.开办费、长期待摊费用的摊销方法:
开办费按5 年期限平均摊销,长期待摊费用在预计收益期内平均摊销。
16.收入确认原则:
①当公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的经济利益能够流入企业,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
②提供劳务,在同一会计年度内开始并完成的劳务,于劳务完成时确认收入的实现。劳务开始和完成分属不同的会计年度的,在年度中期和期末资产负债表日能对该项交易结果作出可靠估计的,按完工百分比法确认收入的实现;在年度中期和期末资产负债表日不能对交易结果作出可靠估计的,按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认为收入的实现。
③提供他人使用本公司资产,按与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能够可靠地计量,确定营业收入的实现。
17.所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
18.合并会计报表的编制方法:按照财政部财会字(1995)11 号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会字(96)2 号文《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上,进行合并会计报表。
公司由于执行财政部财会字[1999]49 号文《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答》,及财会字[1999]35 号文《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》,从1999 年1 月1 日起改变了应收帐款坏帐准备的计提比例。
帐龄 原计提比例 变更后计提比例
变更理由 对经营成果的影响
小于2年 0.5% 0.5%
2-3年 0.5% 30%
应收帐款
3年以上 50% 100%
1.财政部财会字[1999]35号、49号文 调减本年度利润73,088,210.24元
2.债务单位实际财务状况
3.董事会执行稳健原则
三、税项
1.增值税税率: 17%
2.营业税税率: 5%
3.城建税税率:7%,计税基数为营业税、增值税的应纳税额。
4.房产税、印花税、车船使用税等其他税种按国家税法规定计缴。
5.消费税税率: 10%
6.所得税:
(1)母公司及子公司上海永久贸易有限公司税率为15%。
(2)子公司上海永久房地产开发经营有限公司、上海永久助力自行车有限公司及上海永久股份有限公司苏州公司税率为33%。
⑶子公司上海永久进出口有限公司根据《沪财三企发(99)84 号》规定,自1999 年1 月1 日起至1999 年12 月31 日止,免征所得税。
四、控股子公司及联营企业
4.1 控股子公司与联营企业情况
被投资企业名称 注册资本
(万元)
经营范围 原始投资额 公司拥有的
(万元) 权益(%)
上海永久房地产开发经营公司 500
房地产开发经营、物业管理 500 100%
上海永久贸易有限公司 USD20
国际贸易、保税区内贸易 170 100%
上海永久助力自行车有限公司 2980
助力自行车、残疾人车、自行车及零件 2235 75%
上海永久股份有限公司苏州公司 2300
生产、销售自行车 1173 51%
上海永久进出口有限公司 500
出口各类自行车、摩托车、健身器材 450 90%
上海永久股份有限公司顾村分厂* 2042
生产销售自行车零部件 1310 50%
上海永胜自行车有限公司 USD800
生产销售自行车 3131 45%
上海永士机械有限公司 USD128
生产销售自行车零部件 336 34.86%
上海永轻汽车修理厂 68
助动车、汽车修理 24 45%
上海永久联销公司 120
销售自行车 64 50%
上海同协房地产开发有限公司 500
房地产开发、经营 475 95%
上海永久物业管理有限公司 100
物业管理 、房地产中介、咨询服务 90 90%
上海永久助力车九江有限公司 100
生产销售定牌助力车 51 51%
注:*上海永久股份有限公司顾村分厂已于1999 年12 月清算完毕,期末长期投资已无余额。(详见会计报表主要项目注释 5.9 长期投资)
① 上海永轻汽车修理厂本期仍处清算阶段,采用成本法核算长期投资,且对永久性减值计提长期投资减值准备。
② 本公司对上海永久联销公司虽持有50%股权,但未参与主要经营管理,无实质控制权且对其生产经营并未有重大影响,故采用成本法核算长期投资,且对永久性贬值计提长期投资减值准备。
③ 上海同协房地产开发有限公司尚处筹建期,未正式运作,且于2000 年1月已将全部股权转让,本期未予合并报表。
④ 上海永久物业管理有限公司因其总资产、主营业务收入及净利润三项指标均达不到合并报表总资产、主营业务收入及净利润的10%,本期未予合并报表。
⑤ 本公司对上海永久助力车九江有限公司的投资联营期将于2000 年结束,故本年度未予合并报表,按权益法核算长期股权投资。
⑥ 未纳入合并报表各子公司财务状况如下:
单位:万元
企业名称 总资产 净资产 净利润
上海同协房地产开发有限公司 500 500 -
上海永久物业管理有限公司 233 92 -23
上海永久助力车九江有限公司 245 63 -37
4.2 本期合并报表范围与期初一致.
五、会计报表主要项目注释
5.1 货币资金
项目 期初数 期末数
现金 76471.18 96721.87
银行存款 27915594.94 13477721.08
其他货币资金 47602525.00 -
合计 75594591.12 13574442.95
其中:银行存款美元70,573.26 元按期末汇率1:8.2793 折合人民币
584,297.19 元。
货币资金期末较期初减少82%,系公司累计严重亏损,资金紧缺,并归还了部分银行借款所致。
5.2 短期投资
期初数 期末数
项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 8426971.68 4228291.36 6248549.98 2051541.09
公司董事会决议,短期投资采用成本与市价孰低法计价。根据1999 年12月30 日上海证券交易所公布的股票收盘价,期末股票市价总值为4,197,008.89元,计提跌价准备2,051,541.09 元。
5.3 应收票据
期初数 期末数
20577191.99 14177327.14
应收票据期末较期初数减少31%,系公司票据结算业务减少所致。
本项目中无占公司股份5%以上股东款项。
5.4 应收账款
账龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1 年以内
50022070.51 18.25 224661.44 34434375.48 13.69 172171.89
1-2 年
110277781.72 40.23 551388.91 8087180.08 3.21 99849.32
2-3 年
46711320.62 17.04 1780146.64 100901739.82 40.12 37534583.53
3 年以上
67126931.76 24.48 36140582.48 108094837.83 42.98 105001989.10
合计
274138104.61 100.00 38696779.47 251518133.21 100.00
142808593.84
本项目中无占公司股份5%以上股东款项。
本项目中欠款金额前五名的单位有:
单位名称 金额 帐龄 欠款原因
郑州创新交通电器有限公司 11,553,489.48 2-3年 货款
上海永峰车辆制造厂 10,019,791.50 1年以内 货款
南阳市天利五交化有限公司 9,644,151.90 3年以上 货款
上海永车实业有限公司 6,592,510.12 2-3年 货款
上海永久自行车经销公司四川分公司 5,995,331.04 2-3年 货款
5.5 其他应收款
账龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1 年以
7250099.50 8.50 14434933.39 20.78
1-2 年
41168674.18 48.25 2020101.85 2.90
2-3 年
5102648.74 5.98 1130984.43 1.63
3 年以
31793981.82 37.27 51889483.68 74.69
合计
85315404.24 100.00 36889453.98 69475503.35 100.00 47688710.71
本项目无占公司股份5%以上股东款项。
本项目中欠款金额前五名的单位有:
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
深圳亚洲自行车厂 33,818,827.37 3年以上 暂借款
永胜自行车有限公司 13,869,883.34 3年以上 暂借款
上海永峰车辆制造厂 5,388,303.52 1年以内 往来款
杨房动迁公司 5,000,000.00 1 年以内 代垫工程款
上海自行车厂 4,357,286.20 1 年以内 暂借款
5.6 预付账款
账龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 18392479.55 74.85 4833966.83 34.95
1-2 年 668538.14 2.72 4392170.23 31.76
2-3 年 5345597.79 21.75 4352974.21 31.47
3 年以上 165865.90 0.68 251376.59 1.82
合计 24572481.38 100.00 13830487.86 100.00
期末数较期初数减少44%,系采购萎缩,预付款减少;同时董事会决议对有确凿证据证明无法收回的预付账款转入应收帐款计提坏帐准备。
预付账款无占公司股份5%以上股东款项。
本项目中欠款金额前五名的单位有:
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
上海对外贸易公司浦东公司 4,274,215.57 1-2年 货款
上海自行车厂南翔分厂 2,645,350.04 1年以内 货款
上海市五金矿产进出口公司 1,372,984.70 2-3年 货款
上海市轻工业供销公司 1,061,379.33 2-3年 货款
斯必克发展总公司益埠销售分公司 928,032.38 2-3年 货款
5.7 存货
期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 54731641.35 53179459.96
在产品 141314433.45 30493908.51
产成品 93432469.71 42769097.94
房产 15499647.20 5464787.37
合计 304978191.71 62571931.26 131907253.78 63932854.19
期末较期初减少57%,系生产萎缩,产量减少所致。
5.8 待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
低值易耗品摊销 10143219.08 188409.98 2469713.31 7861915.75
期初待扣税金 3953544.78 - 2799285.95 1154258.83
集资款利息 63390.00 - 63390.00 -
租赁费 63810.00 78000.40 78000.40 63810.00
其他 1068948.19 1563360.52 1326596.75 1305711.96
合计 15292912.05 1829770.90 6736986.41 10385696.54
注:期初代扣税金的期末余额系子公司上海永久股份有限公司苏州公司根据当地税务部门的规定暂不予摊销的部分.
5.9 长期投资
(1)项目
期初数 期末数 本期增加
金额 减值准备
本期减少
金额 减值准备
长期股权投资
(含股权投资差额)
58736586.24 3096807.65 14464134.65
47369259.24
长期债权投资 560000.00 136000.00
424000.00
合计 59296586.24 1700893.00 3096807.65 14600134.65
47793259.24 11527517.52
长期股权投资本期增加包括:新增股票投资310,544.40 元。本期追加对上海永士机械有限公司股权投资成本486,263.25 元,对上海永久助力车九江有限公司股权投资成本150,000 元,对上海同协房地产开发有限公司股权投资成本1,250,000 元及对上海永久物业管理有限公司股权投资成本900,000 元.其中,对上海永久物业管理有限公司股权投资成本900,000 元由于以前年度公司手续不全,挂帐“其他应收款”,本期转入长期投资。
长期股权投资本期减少系20%以上股权投资按权益法调整的投资净亏损或投资收益扣减收到的股利 2,618,833.64 元;上海永久股份有限公司顾村分厂及三川带钢(集团)公司清算完毕,冲减长期股权投资 12,502,106.21 元;股权投资差额本期摊销 -656,805.20 元。
(1)长期股权投资
① 股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数 持股比例 投资金额 市值 减值准备 备注
量(股)
华联商厦
上市法人股 277,694 <5% 659500.00 2007727.62 231412股
质押注2
广电股份
上市法人股 435,600 <5% 1388000.00 7374708.00 注2
原水股份
上市法人股 460,000 <5% 1080000.00 3399400.00 注2
第一百货
上市法人股 12,012 <5% 47865.75 117477.36 注2
申能股份
上市法人股 301,120 <5% 1065600.00 3643552.00 注2
上工股份
上市法人股 4771000 <5% 21286000.00 47328320.00 注2
凤凰股份
上市法人股 154,127 <5% 845200.00 1322409.66 注2
永久股份
上市法人股 200,000 <5% 1100000.00 81180000.00 注3
浦东发展银行
上市法人股 2000000 <5% 2000000.00 49500000.00
新百股份
上市法人股 3,630 <5% 10544.40 30818.70
长江经济联合非
上市法人股 516,000 <5% 722400.00
恒通实业非
上市法人股 10,000 <5% 18300.00
盐城橡胶股份非
上市法人股 30,000 <5% 30000.00
武汉钢电股份非
上市法人股 1115000 <5% 1115000.00
森威集团非
上市法人股 100,000 <5% 100000.00
合计 31468410.15
注:
1)本公司持有的系这些公司的法人股,按规定目前尚不能上市流通。
2)公司已将部分法人股投资质押给上海工业缝纫机股份有限公司,以取得上工股份为本公司借款的担保。
3)永久法人股系合并子公司永久苏州公司在被收购前认购的。
② 其他股权投资
被投资单位名称
投资 原始投资额 本期权益增减 累计增减 期末余额 占被投资
期限 单位比例
减值准备
上海永久股份有限公司顾村分厂
8 13100598.33 -11439582.21 -13100598.33 50.00%
上海永久股份有限公司南翔分厂
10 6150000.00 - 6150000.00 38.00%
上海永胜自行车有限公司
50 31309303.66 -3118214.93 -21891601.14 9417702.52 45.00%
9417702.52
上海永士机械有限公司
20 3364149.25 762145.30 366414.91 3730564.16 34.86%
上海永久股份有限公司五角场分厂
10 15780796.97 - 15780796.97 -
三川带钢(集团)公司
1062524.00 -1062524.00 -1062524.00 5.81%
上海永轻汽车修理厂
240000.00 - 240000.00 45.00%
240000.00
上海永久联公司
638369.00 - 638369.00 50.00%
638369.00
上海同协房地产开发有限公司
4750000.00 - 4750000.00 95.00%
上海永久物管理有限公司
900000.00 -75772.74 -75772.74 824227.26 90.00%
上海永久助车九江有限公司
3 510000.00 -186991.27 -186991.27 323008.73 51.00%
永久宾馆
200000.00 - 200000.00 -
苏州自行车件二厂
259446.00 - 259446.00 259446.00
永车实业有限公司
200000.00 - 200000.00 200000.00
厂工会三产
200000.00 - 200000.00 200000.00
永久综合服务公司
200000.00 - 200000.00 200000.00
中联技术发展经营部
347000.00 - 347000.00 347000.00
上海轻工装备公司技校
25000.00 - 25000.00 25000.00
股权投资差额
-6568081.98 656805.20 1313613.40 -5254468.58
合计
72669105.23 -14464134.65 -56768256.14 15900849.09
11527517.52
注:
股权投资差额形成的原因:公司于1996 年1 月以人民币1173 万元,受让获得上海永久股份有限公司苏州公司51%的股权。当时该公司的净资产为35,878,592.11 元,产生股权投资差额-6,568,081.98 元,公司根据财政部有关规定按10 年平均摊销。
(2)债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息
累计应收或已收利息
电力建设债券 424,000.00 -424,000.00 2004年
注:
该债券已作为借款条件质押给工行虹口支行。
5.10 固定资产及累计折旧
(1)原值
期初数 本期增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物
128469240.63 128469240.63
机器设备 168105498.10 128769.52 8274806.60 159959461.02
运输设备 35271441.74 120000.00 2753854.50 32637587.24
办公及其他设备
21274329.70 1218992.76 20055336.94
合计 353120510.17 248769.52 12247653.86 341121625.83
(2)累计折旧
期初数 本期增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物
60804193.59 4011255.63 64815449.22
机器设备 98464685.52 6692175.99 5696175.39 99460686.12
运输设备 25849099.02 1437014.91 2565483.16 24720630.77
办公及其他设备
12857687.45 1033881.55 920598.74 12970970.26
合计 197975665.58 13174328.08 9182257.29 201967736.37
(3)净值155144844.59 139153889.46
固定资产本期增加由在建工程转入合计120,064.52 元。
5.11 在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减项 期末数
17＃电镀机
5104649.90 - - 5104649.90
(其中:利息资本化金额)
-1173812.16 - - -1173812.16
三废工程
10381411.89 193775.71 - 10575187.60
(其中:利息资本化金额)
-457493.92 -57453.60 - -514947.52
周家嘴路市政动迁
1600000.00 100000.00 - 1700000.00
修理工程
4506150.13 156938.77 47024.65 4616064.25
生产大楼
22247991.68 - - 22247991.68
综合楼
8950103.58 - - 8950103.58
大场分部材料复制项目
2717613.05 - - 2717613.05
车圈自动线工艺及制造
1934198.34 - - 1934198.34
其他零星项目
13898863.78 1891409.55 120064.52 502225.75 15167983.06
合计71340982.35 2342124.03 120064.52 549250.40 73013791.46
注:期末在建工程余额中有相当部分为待报废、待处理工程,如进行处理,估计将使公司遭受较大金额的损失。
5.12 无形资产
种类
原始金额 期初数 本期 本期 本期摊销 期末数 剩余摊
增加 转出 销年数
土地开发使用权
19910525.00 17819919.87 - - 398210.50 17421709.37 43.75
无产权职工住宅
714328.60 657182.32 - - 14286.57 642895.75 45.00
水源贴费
2400000.00 2148000.00 - - 48000.00 2100000.00 43.75
商标权及商誉
14208062.00 6748830.00 - - 1420806.20 5328023.80 3.75
场地使用权
3523400.00 3171060.08 - - 70468.00 3100592.08 44.00
合计
40756315.60 30544992.27 - - 1951771.27 28593221.00
其中:土地使用权,无产权职工住宅,水源贴费按50 年分期平均摊销,商标权及商誉按10 年分期平均摊销。
5.13 开办费
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
52734.69 - 52734.69 -
5.14 短期借款
借款类别 期初数 期末数
担保借款 318570447.82 276406447.82
信用借款
质押借款 42700000.00 23988000.00
合计 361270447.82 300394447.82
其中有逾期借款:
借款银行 借款金额 到期日 逾期原因
工商银行虹口支行 10,000,000.00 1999-05 资金紧缺
工商银行虹口支行 8,400,000.00 1999-09 资金紧缺
中国银行上海市分行 40,000,000.00 1999-03 资金紧缺
中国银行上海市分行 2,540,000.00 1998-01 资金紧缺
中国银行上海市分行 13,240,000.00 1999-02 资金紧缺
中国银行上海市分行 6,220,000.00 1998-12 资金紧缺
农业银行张桥支行 500,000.00 1997-06 资金紧缺
农业银行张桥支行 800,000.00 1998-03 资金紧缺
农业银行张桥支行 300,000.00 1998-10 资金紧缺
5.15 应付票据
期初数 期末数
65530701.05 28586240.96
本项目期末数较年初数减少56%,系本期票据结算业务缩小所致。
本项目无应付占公司股份5%以上股东欠款。
5.16 应付账款
期初数 期末数
111785462.77 104361449.95
本项目无应付占公司股份5%以上股东欠款。
5.17 预收账款
期初数 期末数
22674709.32 12611606.01
期末较年初减少44%,系销售减少,预收款大幅度下降所致。
本项目无占公司股份5%以上股东款项。
5.18 应付股利
期初数 期末数
20811350.00 20811350.00
应付股利本期仍未支付.
5.19 应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 12946555.24 10807009.42
营业税 342365.28 542551.70
城建税 981210.73 1018719.13
消费税 2452.99 871.80
所得税 -3202416.18 -3202416.18
合计 11070168.06 9166735.87
5.20 其他应付款
期初数 期末数
36201080.88 43902088.94
其中:应付占公司股份5%以上股东上海轻工控股(集团)公司款项
19,169,329.00 元。
5.21 预提费用
项 目 期初数 期末数
加工费及材料费 3070675.21 -
借款利息 - 10885837.89
电费 - 1647526.43
其它 - 583600.00
房产公建配套费 4000000.00 1683623.54
合计 7070675.21 14800587.86
5.22 一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数
担保借款 -
抵押借款 -
信用借款 6750000.00 6750000.00
合计 6750000.00 6750000.00
其中逾期借款:
借款银行 借款金额 到期日 逾期原因
建设银行上海市分行 5,000,000.00 1998-04 资金紧缺
建设银行上海市分行 1,750,000.00 1993-12 资金紧缺
5.23 股本
公司股份变动情况表
数量单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,一) 本次变动后
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1.发起人股份 181709430 181709430
其中:
国家持有股份 170209430 170209430
境内法人股份 11500000 11500000
境外法人股份 -
其他 -
2.募集法人股 -
3.内部职工股 -
4.优先股或其他 -
其中:转配股
未上市流通
股份合计 181709430 181709430
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 14950000 14950000
2.境内上市的外资股69000000 69000000
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计83950000 83950000
三、股份总数 265659430 265659430
股本本期无变化。
5.24 资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 215005733.36 215005733.36
接受捐赠资产准备 2700.00 2700.00
住房周转金转入
资产评估增值准备
股权投资准备 150000.00 150000.00
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位资产评估增值准备
被投资股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
其他资本公积转入 208507.24 208507.24
外币资本折算差额
合计 215216940.60 150000.00 215366940.60
股权投资准备系本年度投资上海永久助力车九江有限公司产生的投资资产增值准备。
其他资本公积转入系合并子公司上海永久股份有限公司苏州公司按当地规定能交预算基金转入资本公积,母公司相应增加资本公积。
5.25 盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 39402880.32 125471.57 - 39528351.89
公益金 2194102.45 125471.57 - 2319574.02
任意盈余公积 10908873.52 - 10908873.52
合计 52505856.29 250943.14 - 52756799.43
本期增加的法定盈余公积,公益金系子公司上海永久进出口有限公司本期提取的法定盈余公积,公益金。
5.26 未分配利润
调整前期初数 -245177301.48
调整后期初数 -239177599.16
送股 -
合并净利润/(亏损) -339550060.52
提取法定盈余公积 12547157
提取法定公益金 125471.57
期末数 -578978602.82
注:由于98 年公司会计政策变更,采用追溯调整,子公司上海永久贸易有限公司产生未确认投资损失5,999,702.32 元,本期予以追溯,分别调增母公司及合并期初未分配利润5,999,702.32 元.
5.27 其他业务利润
收入 成本 利润
材料及外购件销售 9813253.99 10498897.73 -685643.74
定牌费收入 6919115.10 554698.78 6364416.32
租赁费 1695679.50 1177063.55 518615.95
其他 25834.12 5116.17 20717.95
合计 18453882.71 12235776.23 6218106.48
5.28 财务费用
类别 本年发生额 上年发生数额
利息支出 26355779.31 35444247.92
减:利息收入 3769688.13 2778559.38
汇兑损失 155641.94 20674.40
减:汇兑收益 25969.06 10559736.76
其他 701404.06 741815.07
合计 23417168.12 22868441.25
5.29 投资收益
类别 本年发生数 上年发生数
债权投资收益 - 146609.05
股权投资收益 2672627.22 -1723377.72
年末调整被投资公司
所有者权益增减的金额 -4434390.17 -28116790.07
长期投资减值准备 -10889148.52 -
长期股权投资差额摊销 656805.20 656808.20
-11994106.27 -29036750.54
5.30 营业外收入
项 目 本年发生额 上年同期发生额
固定资产清理收入 878879.66 1087631.37
罚没收入 43525.48 18614.64
其他 179544.42 15966.78
合计 1101949.56 1122212.79
5.31 营业外支出
项 目 本年发生额 上年同期发生额
固定资产清理支出 1015283.83 488693.31
罚没赔偿支出 381473.02 195283.19
工程物资盘亏 401610.82 -
其他 248119.47 420582.97
合计 2046487.14 1104559.47
5.32 母公司年报会计报表有关数据注释:
(1)应收帐款
账龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1 年以
39294493.51 15.56 196472.47 29262480.76 12.07 146312.41
1-2 年
109874035.92 43.52 549370.18 14413288.54 5.94 131479.86
2-3 年
44092473.00 17.46 1763062.48 100915328.40 41.61 37534305.30
3 年以
59248411.49 23.46 31208060.99 97914366.95 40.38 94821518.22
合计
252509413.92 100.00 33716966.11 242505464.65 100.00
132633615.79
本项目中无占公司股份5%以上股东款项。
本项目中欠款金额前五名的单位有:
单位名称 金额 帐龄 欠款原因
上海永车实业有限公司 6,592,510.12 2-3年 货款
无锡外购件厂 4,548,369.03 3年以上 货款
上海自行车厂南翔分厂 2,213,518.10 1-2年 货款
湖北沙市自行车厂 2,036,775.16 3年以上 货款
永久自行车厂无锡股份有限公司 1,248,845.50 3年以上 货款
(2)长期投资
被投资单位名称 原始投资金额 期末余额 投资比例 减值准备
上海永久房地产开发经营公司
5000000.00 13097976.45 100 -
上海永久贸易有限公司
1700000.00 - 100 -
上海永久助力自行车有限公司
22350000.00 17810375.67 75 -
上海永久股份有限公司苏州公司
11730000.00 15678166.22 51 -
上海永久进出口有限公司
4503932.19 5608082.04 90 -
上海永久股份有限公司顾村分厂
13100598.33 - 50 -
上海永胜自行车有限公司
31309303.66 9417702.52 45 9417702.52
上海永士机械有限公司
3364149.25 3730564.16 34.86 -
上海永久联销公司
638369.00 638369.00 50 638369.00
上海永久助力车九江有限公司
510000.00 323008.73 51 -
三川带钢(集团)公司
1062524.00 -
苏州自行车零件二厂
259446.00 259446.00 259446.00
永车实业有限公司 200000.00 200000.00 200000.00
厂工会三产 200000.00 200000.00 200000.00
永久综合服务公司 200000.00 200000.00 200000.00
中联技术发展经营部 347000.00 347000.00 347000.00
上海轻工装备公司技校25000.00 25000.00 25000.00
股权投资差额摊销 -5254468.58
股票投资 30268410.15 30268410.15
长期债券投资 408000.00 408000.00
合计 92957632.36
(3)收入成本情况
营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
自行车制造销售
377519481.30 219495991.02 383629733.26 351279448.68
(4)投资收益
类别 本年发生数
债权投资收益 -
股权投资收益 2672627.22
子公司权益法升值 -9449569.57
长期投资减值准备 -10649148.52
长期股权投资差额摊销 656805.20
合计 -16769285.67
六、分行业资料
行业 营业收入
上年数 本年数
营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数
自行车制造销售 466268008.65 348577608.31
463633061.19 462125291.76 2634947.46 -113547683.45
房地产销售 28225762.27 10602181.26
26515365.50 9735187.35 1710396.77 866993.91
七、关联方关系及其交易的披露
7.1 存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务
与本企 经济性质 法人代表
业关系 或类型
上海轻工控股(集团)公司
四川中路33号 市国资委授权范围内的国有资产
经营管理实业投资,国内贸易(除
专项规定)
母公司 国有 张立平
上海永久房地产开发经营公司
崇明县城内秀山路8号131室 房地产开发经营,房地产信息咨询,物
业管理
子公司 有限责任 郑英伟
上海永久贸易有限公司
上海外高桥保税区F区
2号综合楼4200室 国际贸易;保税区企业间的贸易等
子公司 有限责任 叶顺强
上海永久助力自行车有限公司
上海浦东新区张桥镇张谈村 助力自行车,残疾人车,自行车及零件
子公司 有限责任 陈伟峰
上海永久股份有限公司苏州公司
苏州市上方山麓 生产、销售自行车
子公司 有限责任 郑盛道
上海永久进出口有限公司
上海东大名路359号11楼A室 生产、销售自行车;出口相关或同类
商品
子公司 有限责任 郑盛道
上海同协房地产开发有限公司
上海市杨浦区周家嘴路2299号 房地产开发经营
子公司 有限责任 庄文绮
上海永久助力车九江有限公司
九江市庐峰路44号 生产销售定牌助力车
子公司 有限责任 单慧钢
上海 永久物业管理有限公司
崇明工业园区秀山路30号129室 物业管理、房地产中介、咨询服务
子公司 有限责任 陆孝义
7.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位:万元)
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
上海轻工控股(集团)公司
419941.00 419941.00
上海永久房地产开发经营公司
500.00 500.00
上海永久贸易有限公司
USD20.00 USD20.00
上海永久助力自行车有限公司
2980.00 2980.00
上海永久股份有限公司苏州公司
2300.00 2300.00
上海永久进出口有限公司
500.00 500.00
上海同协房地产开发有限公司
500.00 500.00
上海永久助力车九江有限公司
100.00 100.00
上海永久物业管理有限公司
100.00 100.00
7.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 (单位:万元)
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
上海轻工控股(集团)公司
17020.943 64.07% 17020.943 64.07%
上海永久房地产开发经营公司
500.00 100% 500.00 100%
上海永久贸易有限公司
USD20.00 100% USD20.00 100%
上海永久助力自行车有限公司
2235.00 75% 2235.00 75%
上海永久股份有限公司苏州公司
1173.00 51% 1173.00 51%
上海永久进出口有限公司
450.00 90% 450.00 90%
上海同协房地产开发有限公司
350.00 70% 125.00 25% 475.00 95%
上海永久助力车九江有限公司
36.00 51% 15.00 51.00 51%
上海永久物业管理有限公司
90.00 90% 90.00 90%
7.4 不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司的关系
上海自行车厂 同一母公司控制下的子公司
上海永久股份有限公司顾村分厂 联营企业
上海永久联销公司 联营企业
上海永胜自行车有限公司 联营企业
上海永士机械有限公司 联营企业
上海永轻汽车修理厂 联营企业
7.5 关联交易
(1)销售货物
①定价标准:按双方合同规定的价格标准。
②交易金额明细资料 (单位:万元)
企业名称 1999年 1998年
上海永久股份有限公司顾村分厂 134 375.00
上海永久助动车九江有限公司 1.48 -
(2)采购货物
①定价标准:按双方合同规定的价格标准。
②交易金额明细资料 (单位:万元)
企业名称 1999年 1998年
上海永久股份有限公司顾村分厂 - 1523.00
上海永胜自行车有限公司 10.44 -
(3)关联方应收应付款项期末余额 (单位:元)
项目 1999年 1998年
应收账款
上海永久股份有限公司顾村分厂 - 95082.60
上海永胜自行车有限公司 111001.61 135341.01
助力车九江分公司 14800.00 -
其他应收款
上海永胜自行车有限公司 13869883.34 13869883.34
上海永士机械有限公司 - 933738.74
上海自行车厂 4357286.20 -
预付账款
上海永士机械有限公司 60000.00 -
应收票据
上海永久股份有限公司顾村分厂 - 1419465.04
上海永士机械有限公司 - 60000.00
应付账款
上海永久股份有限公司顾村分厂 - 3245102.25
上海永胜自行车有限公司 90819.91 76514.91
上海永士机械有限公司 -4770.00 106952.37
其他应付款
上海轻工控股(集团)公司 19169329.00 -
同协房地产开发公司 3686600.00 -
预收账款
上海自行车厂 32778.65 -
八、承诺事项及或有事项
8.1 担保
被担保单位 担保金额(万元) 期限
上海工业缝纫机股份有限公司 13,110.00 短期
中国第一铅笔股份有限公司 900.00 短期
棱光实业股份有限公司 4,788.00 短期
上海永久股份有限公司顾村分厂 508.00 短期
上海永胜自行车有限公司 3,795.00 短期
上海永畅物资有限公司 400.00 短期
上海永久助力车有限公司 218.80 短期
上海永久房地产开发经营有限公司 1,380.00 短期
九、其他事项
9.1至2000年4月27日,本公司的部分债权人已对公司提起诉讼,要求偿付货款,金额约为1207万元。
9.2 本公司为下属联营企业上海永胜自行车有限公司向交通银行金桥支行、农业银行金桥支行分别借入1200万元借款担保,上海浦东新区人民法院于1999年8月分别判决上海永胜自行车有限公司履行归还借款及利息的义务,本公司需对此承担连带责任。
9.3 本公司为上海协昌有限公司向上海浦东发展银行借入180 万美元做借款担保,上海市高级人民法院于1999年3月判决上海协昌有限公司履行归还借款本金、利息及罚息2,109,691.79美元的义务,本公司需对此承担连带责任。
九、期后事项
截止2000年4月27日,本公司无影响会计报表阅读的期后事项。
(九)公司其他有关资料
1.公司注册登记号:企股沪总副字第019026(市局)
2.公司税务登记号:国税沪字第31004313220981X
3.公司未流通股票托管机构:上海证券中央登记结算公司
4.会计师事务所:(1)上海众华会计师事务所
地址:上海浦东大道288号东信大厦七楼
(2)柏德豪会计师行
地址:香港干诺道中111号永安中心29楼
(十)备查文件
1.载有公司董事长亲笔签名的年度报告正本;
2.载有公司董事长、会计主管人员亲笔签名并盖间的财务报表；
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本；
4.公司章程。
上海永久股份有限公司
2000年4月26日
现 金 流 量 表
1999年度
编制单位:上海永久股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 行次 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1 157052786.10 350807492.06
收取的租金 2 74679.50 106432.90
收到的税费返还 3 - 9162470.32
收到的除增值税以外的其它税费返还 4 - 62587.70
收取的其他与经营活动有关的现金 8 12211742.82 23521371.68
现金流入小计 9 169339208.42 383660354.66
购买商品、接受劳务支付的现金 10 111142922.94 269647102.08
经营租赁所支付的现金 11 - 515021.77
支付给职工以及为职工支付的现金 12 25361688.35 33068884.98
支付的增值税额 13 12296106.14 26479326.48
支付的所得税额 14 - 62587.70
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
15 1077945.03 1902827.60
支付的其他与经营活动有关的现金 20 12306637.17 46320544.33
现金流出小计 21 162185299.63 377996294.94
经营活动产生的现金流量净额 22 7153908.79 5664059.72
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 23 5850101.05 5850101.05
分得股利或利润所收到的现金 24 84821.71 84821.71
取得债券利息收入所收到的现金 25 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
26 1396383.00 1396383.00
收到的其他与投资活动有关的现金 30 - -
现金流入小计 31 7331305.76 7331305.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 32 322772.47 442772.47
权益性投资所支付的现金 33 2990483.45 4240483.45
债权性投资所支付的现金 34 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 40 - -
现金流出小计 41 3313255.92 4683255.92
投资活动产生的现金流量净额 42 4018049.84 2648049.84
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 43 - -
发行债券所收到的现金 44 - -
借款所收到的现金 45 340086447.82 345586447.82
收到的其他与筹资活动有关的现金 50 - -
现金流入小计 51 340086447.82 345586447.82
偿还债务所支付的现金 52 392054447.82 406398447.82
发生筹资费用所支付的现金 53 - -
分配股利或利润所支付的现金 54 - -
偿付利息所支付的现金 55 8651559.43 9530383.69
融资租赁所支付的现金 56 - -
减少注册资本所支付的现金 57 - -
支付的其他与筹资活动有关的现金 62 - -
现金流出小计 63 400706007.25 415928831.51
筹资活动产生的现金流量净额 64 -60619559.43 -70342383.69
四、汇率变动对现金的影响 65 25163.31 10125.96
五、现金及现金等价物净增加额 66 -49422437.49 -62020148.17
补充资料
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 123069.79
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润
-339570788.74 -339550060.52
加:少数股东权益 - -1813230.98
减:未确认的投资损失 - 2874133.12
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 109715906.41 114911071.10
固定资产折旧 10320201.94 13174328.08
无形资产摊销 1881303.27 2004505.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失
-878854.66 -878879.66
固定资产报废损失 828798.31 1015283.83
财务费用 24539570.86 26485452.19
投资损失 16769285.67 11994106.27
递延税款贷项 - -
存货的减少 164019536.24 174431860.86
经营性应收项目的减少 48824684.60 62098079.91
经营性应付项目的增加 -29295735.11 -55334324.20
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 7153908.79 5664059.72
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 6341636.07 13574442.95
减:货币资金的期初余额 55764073.56 75594591.12
现金等价物期末余额 - -
减:现金等价物期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -49422437.49 -62020148.17
利润表及利润分配表
1999年度
编制单位:上海永久股份有限公司 金额单位:元
项 目 本年实际累计数 上年实际累计数
母公司 合并 母公司 合并
一.主营业务收入
219495991.02 359179789.57 377519481.30 494493770.92
减:折扣与折让
主营业务收入净额
219495991.02 359179789.57 377519481.30 494493770.92
减:营业成本
351279448.68 471860479.11 383629733.26 490148426.69
主营业务税金及附加
607982.23 1193006.50 504386.12 1913971.17
二.主营业务利润
-132391439.89 -113873696.04 -6614638.08 2431373.06
加:其他业务利润
9445823.38 6218106.48 9389454.87 5378956.21
减:存货跌价损失
4937016.27 5918684.30 16299243.38 16299243.38
营业费用 5679457.15 13463190.08 12999634.02 12265707.24
管理费用 166509010.97 180844148.71 87845231.15 98535409.69
财务费用
三.营业利润
加:投资收益-16769285.67 -11994106.27 -32021473.33 -29036750.54
期货损益
补贴收入 - - 133796.97 133796.97
营业外收入 1100876.13 1101949.56 1082669.46 1122212.79
减:营业外支出1398121.80 2046487.14 194301.19 1104559.47
四.利润总额
-339570788.74 -344237424.62 -167226062.12 -171043772.54
减:所得税 -274516.00
减:少数股东损益 - -1813230.98 - -1144470.62
加:未确认投资损失 - 2874133.12 - 2430272.72
五.净利润
-339570788.74 -339550060.52 -167226062.12 -167194513.20
加:年初未分配利润
-235804733.11 -239177599.16 -68578670.99 -71983085.96
减:减少注册资本减少的未分配利润
加:盈余公积转入数
六.可分配的利润
-575375521.85 -578727659.68 -235804733.11 -239177599.16
减:提取法定公积金 - 125471.57 -
提取法定公益金 - 125471.57 -
职工奖励及福利基金
七.可供股东分配的利润
-575375521.85 -578978602.82 -235804733.11 -239177599.16
减:已分配优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润
-575375521.85 -578978602.82 -235804733.11 -239177599.16
资产负债表
1999年12月31日
金额单位:元
期末数 年初数
母公司 合并 母公司 合并
货币资金
6341636.07 13574442.95 55764073.56 75594591.12
短期投资 6248549.98 6248549.98 8426971.68 8426971.68
减:短期投资
跌价准备 2051541.09 2051541.09 4228291.36 4228291.36
短期投资净额
4197008.89 4197008.89 4198680.32 4198680.32
应收票据 444326.00 14177327.14 6972496.99 20577191.99
应收股利
应收账款
242505464.65 251518133.21 252509413.92 274138104.61
其他应收款
65890998.88 69475503.35 81839550.30 85315404.24
减:坏账准备
180322326.50 190497304.55 70606420.09 75586233.45
应收款项净额
128074137.03 130496332.01 263742544.13 283867275.40
预付货款
11941744.10 13830487.86 22933345.01 24572481.38
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
存 货 101990101.88 131907253.78 265630383.22 304978191.71
减:存货变现
损失准备
57861785.47 63932854.19 57482530.57 62571931.26
存货净额
44128316.41 67974399.59 208147852.65 242406260.45
待摊费用
9231437.71 10385696.54 13650110.98 15292912.05
待处理流动资产
净损失
一年内到期的长
期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
204358606.21 254635694.98 575409103.64 666509392.71
长期投资:
长期股权投资
92549632.36 47369259.24 111082138.76 58736586.24
长期债权投资
408000.00 424000.00 544000.00 560000.00
长期投资合计
92957632.36 47793259.24 111626138.76 59296586.24
减:长期投资
减值准备
11287517.52 11527517.52 1700893.00 1700893.00
长期投资净额
81670114.84 36265741.72 109925245.76 57595693.24
其中:合并价差 - -5254468.58 - -5911273.78
其中:股权投资差额
- -5254468.58 - -5911273.78
固定资产:
固定资产原价
287256740.49 341121625.83 298354206.04 353120510.17
减:累计折旧
167400830.93 201967736.37 165444658.28 197975665.58
固定资产净值
119855909.56 139153889.46 132909547.76 155144844.59
工程物资
846172.64 846172.64 1254287.46 1254287.46
在建工程
50310945.78 73013791.46 48605072.15 71340982.35
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
171013027.98 213013853.56 182768907.37 227740114.40无形资产及其它资产:
无形资产
25492628.92 28593221.00 27373932.19 30544992.27
开办费 - - - 52734.69
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其它资产合计
25492628.92 28593221.00 27373932.19 30597726.96
负债
递延税项:
递延税款借项
资 产 合 计
482534377.95 532508511.26 895477188.96 982442927.31
负债及股东权益
期末数 年初数
母公司 合并 母公司 合并
流动负债:
短期借款290086447.82 300394447.82 342118447.82 361270447.82
应付票据 28586240.96 28586240.96 61230701.05 65530701.05
应付账款 90194653.48 104361449.95 96331433.15 111785462.77
预收货款 5907374.16 12611606.01 14938921.46 22674709.32
代销商品款
应付工资 8377423.17 16415626.99 12813479.66 20851683.48
应付福利费 251315.14 1384252.40 392406.78 1464081.61
应付股利 20811350.00 20811350.00 20811350.00 20811350.00
应交税金 13514604.34 9166735.87 13234938.75 11070168.06
其他未交款
2625700.69 3939268.52 2614636.58 3568621.72
其他应付款
52976786.30 43902088.94 32101947.05 36201080.88
预提费用 12896916.54 14800587.86 2987306.84 7070675.21
一年内到期的长期
1750000.00 6750000.00 1750000.00 6750000.00
其他流动负债
流动负债合计
527978812.60 563123655.32 601325569.14 669048981.92
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
-175265.73 2229075.23 - 2150740.06
其他长期负债 - 420724.21 - 420724.21
长期负债合计
-175265.73 2649799.44 - 2571464.27
递延税项:
递延税款贷项
负债合计527803546.87 565773454.76 601325569.14 671620446.19
少数股东权益
- 20804324.73 - 22617555.71
股东权益:
股本 265659430.00 265659430.00 265659430.00 265659430.00
资本公积215366940.60 215366940.60 215216940.60 215216940.60
盈余公积 49079982.33 52756799.43 49079982.33 52505856.29
其中:公益金495896.02 2319574.02 495896.02 2194102.45
未确认投资损失 - -8873835.44 - -5999702.32
未分配利润
-575375521.85 -578978602.82 -235804733.11 -239177599.16
外币报表折算价差
股东权益合计
-45269168.92 -54069268.23 294151619.82 288204925.41
负债及股东权益总计
482534377.95 532508511.26 895477188.96 982442927.31
