上海物资贸易中心股份有限公司一九九九年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
立信会计师事务所有限公司为本公司出具了有保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
一、 公司简介
1. 公司法定中文名称:上海物资贸易中心股份有限公司
法定英文名称:SHANGHAI MATERIAL TRADING CENTRE CO.,
LTD.
英文缩写:SMTC
2. 公司法定代表人:朱明连 董事长
3. 公司董事会秘书:傅绍平
联系地点:中国上海市中山北路2550 号505 室
电话:(86)021 62570000 8505
传真:(86)021 62572959
公司董事会秘书:蔡嘉德
联系地点:中国上海市中山北路2550 号523 室
电话:(86)021 62570000 8523
传真:(86)021 62168718
4. 公司注册地址:中国上海市中山北路2550 号
办公地址:中国上海市中山北路2550 号
邮政编码:200063
电子信箱:SWMZX @ public1.sta.net.cn
网址:http://www.swm centre.com/
5. 公司选定的信息披露报纸:境内《上海证券报》、境外《香港商
报》
登载公司年报的中国证监会指定网址:http://www.sse.com.cn
6. 公司年度报告备置地点:中国上海市中山北路2550 号523 室
公司董事会秘书室
7. 公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称及代码:A股 物贸中心 600822
B股 物贸B股 9009272
二、会计数据和业务数据摘要(合并报表)
(一)本年度主要利润指标情况:(单位:人民币元)
利润总额 -8335087.65
净利润 -9664271.84
扣除非经常性损益后的净利润 -24050621.95
主营业务利润 42318330.33
其他业务利润 559422.42
投资收益 7775601.07
补贴收入 333800.00
营业外收支净额 15843464.90
经营活动产生的现金流量净额 -26546196.18
现金及现金等价物净增加额 16106613.60
说明:扣除非经常性损益后的净利润 包括:补贴收入所得税返回
333,800.00 元,公司本年处理固定资产净收益14,052,550.11 元,其中主要处置王安电脑信息系统取得净收益13,952,525.36 元,该项固定资产净值为407474.64元,清理收入为14,360,000 元。
(二)截至报告期末前三年的主要会计数据和财务指标(合并报表)
项目 1999年
1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入(元) 1097755191.81
1052107813.41 1052107813.41 722852519.03 722852519.03
净利润(元) -9664271.84
2726146.18 -19144868.57 4631162.61 -2057587.82
总资产(元) 757933322.71
708719915.68 676862526.16 618879500.45 608893125.68
股东权益(元) 339905291.98
381367513.74 349510124.22 378310367.56 368323992.79
每股收益(元/股) -0.038
0.012 -0.083 0.02 -0.01
每股净资产(元/股) 1.34
1.66 1.52 1.647 1.6
调整后的每股净资产(元/股) 0.92
1.59 1.46 1.57 1.53
每股经营活动产生的现金流
量净额(元/股) -0.11
0.01 -0.01
净资产收益率(%) -2.84
0.718 -5.48 1.22 -0.56
注:主要财务指标计算方法:
每股收益 = 净利润 / 年度末普通股股份总数
每股净资产 = 年度末股东权益 / 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产 = (年度末股东权益－三年以上的应收款项净额待摊费用－待处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用 住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额 = 经营活动产生的现金流量净额 /年度末普通股股份总数
净资产收益率 = 净利润/年度末股东权益×100%
(三)报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 229745725 98451386.26 27688532.15 8762538.97
-6375519.19 349510124.22
本期增加 22974573 59439.60 1153015.86 423325.05
-9664271.84 14522756.62
本期减少 - 22974573.00 58479.64
-1094536.22 24127588.86
期末数 252720298 75536252.86 28783068.37 9185864.02
-17134327.25 339905291.98
变化原因转增增加接受捐赠
减少:股本溢价
(四)境内外审计差异
德勤.关黄陈方会计师行为符合国际会计准则,对立信会计师事务所有限公司审计后的税后利润、资产净值作调整如下:
净亏损 净资产
一九九九年 一九九九年
十二月卅一日 十二月卅一日
人民币千元 人民币千元
按中国会计准则列报 (9,664) 339905
直接计入储备之费用 (31,857) 59
直接入储备之收入
投资收入之确认 129
投资准备 887 (1,077)
存货准备 (15,386) (19,666)
呆坏帐准备 (7,835) (37,067)
销售和购货截数日差异 850
汇兑差异 1622
联营公司权益会计法差异 2,712 (8,655)
少数股东权益差异 921 743
B 股上市时之土地及建筑物重估盈余 243082
递延税项(物业重估盈余税项准备) (124,000)
其他 (50)
按国际会计准则列报 (57,612) 3932654
三、 股东情况介绍
1. 股东数量
截至报告期末,公司股东总数为8,934 户。
2.主要股东持股情况(前十名股东)
序号 股东名称 年末持股数 占总股
本(%)
1 上海物资(集团)总公司(国有持股) 144381298 57.13
2 上海华生化工有限公司 16500000 6.53
3 HAITONG SECURITIES LTD. 3209295 1.27
4 兴华基金 3036827 1.20
5 上海期货交易所 1996500 0.79
6 广西玉柴机器集团公司 1996500 0.79
7 姚进 1850174 0.73
8 THE NOMURA SECURITIES CO.,LTD. 1729892 0.68
9 TOYO SECURITIES ASIA LTD. 1507040 0.60
10 长江经济联合发展(集团)股份有限公司 1331000 0.53
说明:
1. 第3 、7 、8 、9 股东均为B 股股东。
2.上海物资(集团)总公司代表国家持有股份,法定代表人肖义家。
经营范围:各类生产资料,生活资料,仓储,实业投资开发,物资调剂串换,及与上述业务有关的技术咨询服务,经贸部批准的进出口业务,汽车(不含轿车)。
报告期内无股票质押事项。
3.报告期内无控股股东变更情况。
四、股东大会简介
报告期内股东大会召开情况
1998 年度股东大会于1999 年5 月25 日下午在公司本部上海物贸大厦4 楼多功能厅举行。出席会议的股东及股东代理人261 人,代表股权数15491.3 万股,占公司总股本的67.43%(其中境内上市外资股股东106 人,代表股权数 296.35万股),符合《公司法》和本公司章程的有关规定。大会审议并以记名投票方式通过了如下决议:
1.《公司1998 年度董事会工作报告》
2.《公司1998 年度监事会工作报告》
3.《公司1998 年度财务决算和1999 年度财务预算报告》
4.《公司1998 年度利润分配方案》
公司1998 年度实现净利润为2,726,146.18 元,按母公司净利润数的10%提取法定公积金286,141.92 元和5%提取法定公益金143,070.96 元,加上上年末分配利润21,301,740.44 元,可供股东分配的利润为23,598,673.74 元,提取任意盈余公积金46,000.00 元(子公司根据有关规定提取)后为23,552,673.74 元,本年度不分配股利。
5.《公司1998 年度资本公积金转增股本方案》
截至1998 年年末,公司资本公积金为98,451,386.26 元,提取 22974572.50元,以1998 年底公司总股本为基数,按10 :1 的比例转增股本。经本次转增后,资本公积金金额为75,476,813.76 元,公司总股本增至25,272.0298 万股。
6.《关于调整公司部分董事的议案》
批准于德政先生不再担任公司董事职务,选举李隆铭先生任本公司董事。
以上决议公告刊登于1999 年5 月26 日的《上海证券报》、《香港商报》。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1. 公司所处的行业以及公司在本行业中的地位
公司是以物资经营为主业的综合性企业。99 年完成销售额10.98 亿元,同比增长4.34%,在上海市物资系统中排名第2 位。
2. 公司主营业务的范围及其经营状况
(1 )公司主营业务范围及其经营状况
公司主营业务范围:金属材料、化工原料、建材、汽车等机电产品的经营及进出口贸易、宾馆经营、物业管理等。各类商品的销售情况: (单位:万元)
项目 1999年度 1998年度 增减额 增幅%
金属化工 85233.84 79436.56 5797.28 7.3
汽车贸易 15164.04 15446.92 -282.88 -1.83
进出口贸易 4290.06 5517.51 -1227.45 -22.25
酒店物业 3026.78 4809.79 -1783.01 -37.07
汽车出租业 240.91 240.91
建筑装饰业 1819.89 1819.89
合 计 109775.52 105210.78 4564.74 4.34
(2 )公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩
有色金属业务:保持较快增长。公司把做强有色业务作为发展物资经营主业的一项重要抓手。有色金属销售实物量达6.99 万吨,实现销售额10.69 亿元,比上年分别增长了25.66%和38.16%。在上物集团系统中,有色金属销售规模排序已上升为第1 位。
汽车业务:市场营销能力有所增强。汽车销售在开展特色经营方面,公司主要推行“销售品牌车,提供售后服务”。公司在业内首次推出对桑车直接用户提供22,500 公里以内的两次免费保养;抓住政府采购制度改革的机遇,在市府两次公务用车招标中,以较为有利的价格与服务优势接连投标成功。汽车全年销售额达2.02 亿元,同比增长3.3%,其中桑车、金杯车的销量占总量的81.23%。
外贸业务:出口额增幅较大。全年实现进出口总额442 万美元,其中出口额达到200.4 万美元,与上年35.2 万美元相比,增长了4.69 倍。
— 物贸大厦:基本实现由期货到现货市场的功能转换。提出“为入驻企业创造商机”,大力实施“以市兴楼”。年内,开通了大楼信息发布局域网,积极推介入驻企业;新辟金属现货交易厅;为新入驻企业争取到了税收优惠政策。
全年共引进162 家单位入驻。目前217 家进驻单位中,72%的单位主要从事现货贸易,大厦客、商房出租率分别达到54.16%、78.51%的同业较高水平。
公司参股的上海华超物贸期货经纪公司坚持规范经营,注重风险控制,信誉良好,99 年是首批通过国家行业评审的6 家期货公司之一。该公司99 年 8代理交易额120 亿元,代理费收入178 万元,代理业务规模在国内同业中排名第62 位。
全面实行了事业部制和财务垂直管理体系。将下属相关单位重新整合组建了网络开发部,加强了对内部办公自动化及电子商务网的应用开发。
进一步强化了风险监控机制。公司专门成立了由3 个职能管理部门组成的风险评审小组,对公司对外担保、融资及投资项目进行风险评审。对参股、控股公司,采取外聘专业审计事务所与公司监审室内审相结合的方法加强了审计。
实施了对重点工作的跟踪管理。通过专项指导与推进,公司及下属单位先后成为桑塔纳特许经销单位、重庆冶炼集团公司华东地区总代理。
3. 在经营中出现的问题与困难及解决方案
尽管公司在改造传统的物资业、探索特色经营、调整业务结构方面做了大量工作,也取得了实实在在的进展,但是由于历史原因造成的不良资产,一方面使公司的经营成本居高不下,另一方面又要提取风险准备金,以至于当年经营收益不足以抵偿风险减值准备,造成当年度利润出现亏损。
公司的有色金属业务、汽车销售等特色经营发展较快,盈利能力逐步提高。但是宾馆经营遇到了较大困难,尽管大厦通过千方百计努力,使客房出租率和商房出租率维持在行业平均水平以上,但由于周边商住房的供过于求,在降价竞争的压力下,大厦的客、商房房价也只能大幅下调,房价比去年同期分别下降了19.11%和28.95%,影响利润758.63 万元,使大厦由公司盈利的支撑点转变为止滑止亏的着重点。
公司对外投资收益减少,有些项目未达到预期目标。现对外投资的新老项目中,99 年部分项目收益较高,有的出现经营亏损;有的项目虽技术含量高、预期市场需求大,但因需追加投资数额较大,公司采取了谨慎态度。96 年以来投资的项目,99 年共收益498.53 万元,收益率为5.25%。99 年公司对投资项目采取了分类指导的办法收到了一定效果。
(二)公司财务状况
1. 公司财务状况及增减变动的主要原因
项目 年初数 年末数 增减数 增减幅度
(+、-)
总资产(元) 676862526.16 757933322.71 81070796.55 11.98%
长期负债(元) 15760638.65 16125237.78 364599.13 2.31%
股东权益(元) 349510124.22 339905291.98 -9604832.24 -2.75%
主营业务利润(元) 46092787.17 42318330.33 -3774456.84 -8.19%
净利润(元) -19144868.57 -9664271.84 9480596.73 49.52%
变动的原因:
(1 )总资产的增加是由于1999 年度无形资产(外高桥土地)应收款项、存货增加所致;
(2 )长期负债的增加是由于日币长期借款的汇兑损益所致;
(3 )股东权益的减少是由于会计政策变更、坏帐金计提减少所致;
(4 )主营业务利润的减少是酒店物业营业额下降所致;
(5 )净利润的减少是由于其他业务利润、补贴收入减少所致。
2. 对会计师事务所出具的有保留意见所涉及事项的说明
(1)1998 年我司年报已披露,中国工商银行广西分行上海证券业务部于 95年2 月与本公司签署《短期合作经营协议》,由本公司提供资金。96 年8 月该款项债务人转为上海伟兴实业公司。98 年9 月,上海九统实业(集团)有限公司(上海伟兴实业公司的上级公司)与本公司签订协议,承诺愿为上海伟兴实业公司用将竣工的房产归还欠款4123 万元(包括逾期利息与赔偿金等)。由于九统公司在99 年中资金周转困难,开发的房地产在建工程进展缓慢,至今未交付使用。因此,这笔款项尚未归还,本公司将继续积极催讨。
97 年6 月,经公司董事会批准,拨款3000 万元给上海盛丰房地产开发有限公司作为福民商厦参建款。由于工程项目未能如期完工,盛丰房地产有限公司未能按期归还款项。遂于99 年9 月与本公司签署了还款协议,并通过贸易方式归还欠款,至99 年12 月31 日止,已归还赔偿金333 余万元,公司将继续通过多种途径积极回收上述款项。
(2)本公司下属子公司上海物贸物资经营有限责任公司,于99 年5 月在上海雄恒贸易有限公司诈骗案中涉及金额2534.2 万元,扣除实收雄恒公司关联公 10司的款项958.4 万元,实际涉案金额为1575.8 万元。现该案已移送上海市人民检察院二分院处于审查起诉阶段,经营公司已被列为被害人,现经营公司正积极研究案情,进行诉讼准备,待检察院提起公诉时附带民事诉讼,争取最大限度追回损失。
1999 年4 月,我公司下属子公司上海物贸物资经营有限责任公司与某物资公司签署并履行了销售协议,我司向该物资公司售出2700 吨铝锭,价格为 3651.5万元,该公司已支付上述款项。据悉,99 年5 月,因受雄恒公司一案影响,该公司未提到该批货物。
(3)本公司于1991 年利用日元长期贷款购入王安电脑系统。1995 年1 月起该系统作价人民币1436 万元租给参股公司使用,本公司按规定计提折旧至 99年6 月,该参股公司于1999 年8 月将此项债务转让于上海物资(集团)总公司,上海物资(集团)总公司已承诺归还这笔款项,并用等价资产作了担保。公司有关部门据此作固定资产清理收入1395.2 万元。
(4)经97 年度公司股东大会授权,公司董事会于98 年8 月批准,决定出资2205 万元投资上海市民办锦绣园中学,占其总股本的38.2%,同月通过上海产权交易所办理了产权转让手续。由于有关确认办学主办单位、变更办学许可证的手续尚未办理完毕,因此,公司目前尚未参加该学校的实际管理工作,公司将加快办理手续,尽早参与学校的实际管理。
(三)公司投资情况
1. 报告期内公司未募集资金,也没有报告期之前募集资金延续到报告期内的情况。
2. 报告期内非募集金投资情况
本公司子公司上海物贸大厦有限公司于1999 年8 月出资500 万元投资上海物资(集团)进出口有限公司,占其权益的45.5%。上海市燃料总公司出资 500万元,占45.5%;上海物资(集团)进出口公司出资20 万元,占1.8%;森联木业有限公司出资80 万元,占7.3%。该公司经营范围为:本系统商品的进出口业务(包括钢材、木材、胶合板、废塑料等进口业务),接受本系统单位的委托代理、进出口业务、经营本系统的技术进出口业务,承办中外合资经营合作生产来料加工、来件装配、补偿贸易、易货贸易及转口贸易业务与进出口贸易相关的国内贸易(除专项审批)及咨询业务,我公司未派员参与该公司的经营业务,该公司九九年底的净利润为-1.29 万元。
(四)新年度业务发展计划
公司2000 年工作将以“稳中求进,进中求实,实中求利”为方针,以提高经营质量为重点,以“特色服务年”为基本定位策略,突出“做好、做实、做强主业经营”,将着重做好下列工作:
1.进一步加强有色金属业务的资源基地建设,扩大跨地区工贸合作,积极扩展新品种业务。有色金属销售实物量争取达到10 万吨、销售额达到12.5 亿元以上。
2.通过扩大桑车业务以促进汽车销售指标的实现。汽车销售确保突破 2000辆,其中桑车销售完成1200 辆。
3.争取以扩大钢材、塑料、汽车等品种的业务,带动进出口贸易有新的增长。在进出口额争取达到450 万美元基础上,自营业务争取占30%。
4.物贸大厦突出为有色金属客户交易服务为主,争取进入区、市“重点要素市场”序列,营收达到3200 万元,争取列入2000 年上海宾馆行业百强前 50名。
5.进一步发挥公司知名度较高、专业力量较强的优势,参与社会物业管理市场竞争,对外受托物业管理项目争取1-2 项。
6.期货业务坚持规范运作,代理额争取达到150 亿,代理收入达到200 万元以上。发挥与利用大厦有色客户较多的优势,争取有色金属代理额比重有所提高。
7.巩固“复式管理”,完善“五个体系”。建立对市场反馈灵敏、营运顺畅、客户满意度高的营销服务体系;在内部管理上重点抓好库存、资金、合同、成本四项管理,谨慎防范风险。年末应收款控制在1600 万以内。
8.加强对重点业务的指导,实行整合经营,扩大代理与配送。在巩固和扩大与宝钢、重冶等公司的业务基础上,积极开发有色金属、汽车等项国内外代 12理业务。
(五)董事会日常工作情况
1 、公司二届六次董事会会议于1999 年1 月22 日在物贸大厦会议室举行,会议审议通过以下决议:
(1)关于上海物资(集团)总公司出让物贸中心部分国家股股权给上海华生化工有限公司的有关董事会公告内容;
(2)聘任傅绍平先生为董事会秘书。
以上会议决议内容刊载于1999 年1 月23 日《上海证券报》、《香港商报》。
2 、公司二届七次董事会会议于1999 年4 月23 日在物贸大厦会议室举行,会议审议通过了以下决议:
(1)《公司一九九八年度总经理工作报告及九九年工作计划》;
(2)《公司一九九八年度报告》及《公司一九九八年度报告摘要》;
(3)《公司一九九八年度财务决算和一九九九年度财务预算报告》;
(4)《公司一九九八年度利润分配预案》;
(5)《公司一九九八年度资本公积金转增股本预案》;
(6)《调整部分董事预案》;
A 、 董事于德政先生不再担任公司董事职务;
B 、 为完善公司董事会成员结构,推荐公司股东代表李隆铭先生担 任公司董事。
(7)召开1998 年度股东大会有关事宜。
以上会议决议内容刊载于1999 年4 月24 日《上海证券报》、《香港商报》。
3 、公司二届八次会议于1999 年8 月10 日下午在公司本部物贸大厦会议室举行,会议审议通过了以下决议:
(1)1999 年上半年总经理工作报告;
(2)通过公司1999 年度中期报告。
以上会议决议内容刊载于1999 年8 月12 日《上海证券报》、《香港商报》。
(六)董事、监事、高级管理人员
姓名 职务 性别 年龄 任职起 年初持 年末持 变动原因
止日期 股数(股) 股数(股)
董事会
朱明连 董事长 男 60 3年 9,700 10,670 转增
朱宁宁 副董事长、
总经理 男 46 3年 9,700 10,670 转增
王建明 董事 男 53 3年 3,630 3,993 转增
申坤兴 董事 男 55 3年
李隆铭 董事 男 70 3年
尤 谊 董事、
副总经理 男 42 3年 7,300 8,030 转增
董锡明 董事、
副总经理 男 56 3年 7,260 7,986 转增
李 新 董事 男 54 3年 7,260 7,986 转增
张光伟 董事 男 44 3年
监事会
熊心光 监事长 男 55 3年
陆伯衡 副监事长 男 55 3年 7,260 7,986 转增
刘莉平 监事 女 39 3年
王正蓉 监事 女 48 3年
王兴文 监事 男 56 3年
袁劲梅 监事 女 44 3年
杨相柏 监事 男 51 3年
高级管理人员
臧根福 副总经理 男 47 3年
李金康 副总经理 男 52 3年
傅绍平 董秘 男 47 3年
蔡嘉德 董秘 男 43 3年
王孝文 财务
负责人 男 47 3年
本公司董事、监事、高级管理人员在公司给领取1999 年度报酬总额在4—4.8 万元人民币之间的有9 人,2.5— 3.8 万元之间有5 人。
本公司董事、监事1999 年度不在本公司领取报酬的人员名单:王建明、申坤兴、李隆铭、熊心光、刘莉平、王正蓉。
公司于1999 年1 月22 日召开二届六次董事会会议,聘请傅绍平先生为董 14事会秘书。
公司于1999 年5 月25 日召开的1998 年度股东大会,批准于德政先生不再担任公司董事职务,选举李隆铭先生任本公司董事。
3.公司员工的数量、专业构成
截至1999 年底,公司员工总数615 名。其中大专以上学历者136 名,中专学历者108 名,高中学历者253 名,初中学历者118 名;员工中,有高级职称者8 名,有中级职称者62 名,有初级职称者120 名。
服务人员358 名,销售人员99 名,技术人员25 名,财务人员35 名,行政
人员98 名,退休职工40 名。
(七)1999 年度利润分配预案
利润分配预案:
公司一九九九年度净利润为 –9,664,271.84 元,可供股东分配的利润为-17,134,327.25 元。董事会建议:本年度不分配股利,也不实施资本公积金转增股本。
以上预案须经公司股东大会审议通过。
(八)公司选定信息披露的报纸为《上海证券报》、《香港商报》
六、监事会报告
报告期内,公司二届监事会共召开两次会议,分别是:
(一)1999 年4 月23 日召开二届监事会第六次会议,会议审议了公司1998年度报告,通过了1998 年度监事会报告。
(二)1999 年8 月10 日召开二届监事会第七次会议,会议审议了公司1999年度中期报告。
1999 年,监事会依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定,对公司经营管理等方面进行了全面监督。公司正副监事长列席了年度内各次董事会会议,对董事会审议的各种报告、方案及所形成的决议有针对性地提出了意见和建议,认真履行了监督职能。
1 、 公司依法运作情况:1999 年度,公司的运作和经营符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定,公司决策程序合法,建有比较完善的内部监控制度。公司董事、经理执行公司职务时没有发现违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。
2 、 公司的财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
3 、 公司在报告期内没有募集资金使用情况。
4 、 公司在报告期内无重大收购、出售资产事项,没有发现内幕交易,没有发现损害部分股东权益和造成公司资产流失的情况。
5 、 公司的关联交易是公正的,没有损害上市公司利益。
6 、 立信会计师事务所对本公司的财务报告出具了有保留意见的审计报告,董事会为该审计报告所涉及的事项作了详细说明,监事会同意董事会的说明意见。
七、重要事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
1.关于99 年中期报告披露的公司全资子公司上海物资贸易中心经营公司和合营企业上海物贸南钢联营公司分别被江苏省常熟市半导体器件厂经营部职工陆玉华(主犯)诈骗一案,在江苏省纪委、苏州市纪委及常熟市纪委协调下,截止1999 年末,共收回现金共计金额为531.25 万元。
2.关于99 年中期报告披露的公司全资子公司上海物资贸易中心保税贸易行因华源报关行仓储保管违约放货,造成直接损失494,511.11 元一案,保税贸易行诉至虹口区人民法院,一审判决华源报关行赔偿损失,后华源报关行不服,上诉至上海市第二中级人民法院,二审判决撤消原判,现保税贸易行向二审法院申请再审,二审法院正在受理之中。
3.本公司在诉黄建国、何云妹以及上海建国度假村有限公司返还股款转让款一案中,于1999 年10 月26 日向上海市第二中级人民法院提出财产保全申请,经法院(1999)沪二中经初字第744 号民事裁定书裁定,已冻结被告黄建国和何云妹共计11,941,454.94 元的等值财产。
4.本公司下属全资子公司上海物贸物资经营有限责任公司(以下简称经营公司)于1999 年4 月在上海雄恒贸易有限公司(以下简称雄恒公司)诈骗一案中涉入金额1575.8 万元。现该案已由公安机关移送上海市检察院二分院,处于审查起诉阶段,且经营公司被列为被害人。现经营公司正积极研究案情,进行诉讼准备,待检察院提起公诉时附带民事诉讼。
(二)报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况
(三)报告期内公司未发生控股股东变更、董事会换届、改选或半数以上
人员变动、公司总经理变更等情况
(四)报告期内公司收购及参股投资情况
本公司的子公司上海物贸物资经营有限责任公司于1999 年7 月以无形资产作价15 万元参股南海市申联化工实业公司,占其权益的10%。该公司的经营范围为:化工原料(除危险品外)、橡塑制品、颜料、金属材料、木材、建筑装潢材料、机电产品、五金交电。我公司不参与该公司的具体经营业务,无形资产投资的回报为每年2 万元。
(五)重大关联交易事项
详见会计报表附注的关联方关系及其交易。
(六)公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况 17
公司与控股股东之间做到人员独立、资产完整、财务独立。
(七)托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项
本公司于1998 年9 月29 日与上海申龙汽车服务有限公司签订委托管理协议书,全权委托申龙公司管理同安出租汽车公司的全部资产,管理期限从98 年6 月1 日至2003 年5 月30 日止,申龙公司每年返回我公司159.75 万元的收益,98 年实际返回59.5 万元,99 年实际已返回105 万元。
(八)报告期内,公司所聘任的会计师事务所未变更
(九)其他重大合同(或担保)及其履行情况
详见财务报表附注的或有事项
(十)报告期内公司无更改名称及股票简称的情况
(十一)其他重大事项
1.本公司委托上海浦东联合信托投资有限公司贷款给上海新星实业总公司,并以上海庙行房地产开发经营公司房产做抵押,上述有关协议作了公证。
还款期限届满,贷款人未予偿还。公司于2000 年1 月31 日向上海市第一中级人民法院提出起诉并财产保全的申请。2000 年4 月11 日,经法庭调解,达成调解方案为:上海新星实业总公司于2000 年5 月底归还本公司400 万元人民币,2000 年7 月底归还本公司200 万元,2000 年8 月底归还本公司余款(100 万元)及其利息。该案的诉讼费、保全费由其负担。
2.上海锦绣园文化发展公司曾向上海建设银行上海市分行借款500 万元,1997 年12 月17 日该笔贷款到期,为获展期,其要求本公司为该笔贷款担保。
1998 年4 月28 日,展期届满,该公司无力偿还,本公司为解决其暂时的资金困难,以自身名义向建行上海分行借款500 万元偿还了该公司的上述债务,并向该公司催讨未果。本公司已于2000 年2 月25 日向上海市第一中级人民法院提起民事诉讼。上海第一中级人民法院于2000 年4 月10 日审理,判决我司胜诉,锦绣园文化发展公司应归还我司511.98 万元,赔偿本公司经济损失 27.34万元,受理费3.5 万元由锦绣园文化发展公司负担。
3.公司联营企业上海物贸南钢联营公司诉象山丰润建设有限公司购销合同货款纠纷案,于2000 年1 月19 日经上海市浦东新区人民法院民事判决书(1999)浦经初字第2884 号判决,象山丰润建设有限公司应于判决生效后十日内给付货款740,363.68 元,同时需偿付滞纳金。目前该案正在执行之中。
八、国内会计师报告
(一)公司财务报告经立信会计事务所有限公司注册会计师王德霞、桑琪敏审计后出具了有保留意见的审计报告(信会师报字(2000 )第10562 号)。
上海物资贸易中心股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了 贵公司一九九九年十二月三十一日母公司及合并的资产负债表,一九九九年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。
我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
在审计过程中我们注意到:
一、 截至一九九九年十二月三十一日,如同会计报表附注五(四)所述,贵公司应收中国工商银行广西分行信托投资公司上海证券业务部3,265 万元,由于未能按期收回,我们无法采用其他审计程序查明上述款项是否可收回;贵公司应收上海盛丰房地产有限公司3,100 万元,1999 年收回333 万元,尚余 276719万元,我们无法确认该款项是否可全额收回。
二、 截至一九九九年十二月三十一日,如同会计报表附注八(四)所述,贵公司因涉及一九九九年四月发生的吴国雄(上海雄恒贸易有限公司及上海雄生实业发展有限公司法定代表人)一案,我们对贵公司1,769.3 万元存货及 764.8万元预付帐款,对上海物贸中心商厦有限责任公司(贵公司对其拥有权益45％)998.46 万元存货,由于未能获得有关资料,无法采用其他审计程序查明上述资产是否真实及是否可收回。
贵公司一九九九年度销售收入中3,651.5 万元系2,700 吨铝锭收入,相关销售成本为3,621.8 万元,相关货物(2700 吨铝锭)未转移至购货方而被吴国雄提走,因该销售涉及吴国雄一案,我们无法确认该项销售收入是否成立。
三、贵公司一九九九年度因处置王安电脑信息系统取得营业外收入 1395.25万元。由于该项资产购买方为上海物资(集团)总公司,且截至审计报告日该处置收入尚未收到,我们无法确认该收益的合理性和正确性。
我们认为,除上述情况有待确定之外,上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司一九九九年十二月三十一日的财务状况和一九九九年度经营成果和现金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们还注意到截至一九九九年十二月三十一日,贵公司对上海市
民办锦绣园中学的出资额为2,205 万元(出资比例为38.22％),由于未能获得有关资料,贵公司本年度对上海市民办锦绣园中学未采用权益法核算。
立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师
王德霞
桑琪敏
地址:中国.上海
高安路18弄20 号
电话:(021)64375544
传真:(021)64331400 二OOO年四月二十七日
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
一、公司简介:
上海物资贸易中心股份有限公司由原国有企业上海物资贸易中心于1993 年10 月改制而成,公司法定代表人:朱明连,公司经营范围:金属材料、化工原料、建材、木材、汽车(含小轿车)及配件、机电设备、燃料(不含石油)、五金交电、针织纺品、仓库、信息咨询及技术服务。截至1999 年12 月31 日公司股本总额为252,720,289.00 元,其中国家持有股份占57.13％,境内法人持有股份占11.27％,境内上市的人民币普通股占5.27％,境内上市的外资股占 26.33％。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
(一)会计制度:执行具体会计准则、《股份有限公司会计制度》及其有关的补充规定。
(二)会计年度:公历1 月1 日至12 月31 日止。
(三)记帐本位币:采用人民币为记帐本位币。
(四)记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
(五)外币业务核算方法:外币业务发生时,按业务发生当期期初的人民市场汇价作为折算汇率,折合成人民币记帐,期末外币帐户余额按期末人民币市场汇价折合成人民币金额进行调整。除涉及未完工程的外币负债帐户期末折算差额计入在建工程外,其余外币帐户的折算差额均计入财务费用。
(六)现金等价物的确定标准:在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项; 因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实无法收回的应收款项,由公司经理提交书面材料,按照公司管理权限,由董事会或股东大会批准。
2 、坏帐损失的核算方法:采用备抵法核算,坏帐损失发生时,冲销已提取的坏帐准备。
3 、坏帐准备的计提方法和计提比例:
坏帐准备的计提范围为应收帐款及其他应收款;坏帐准备的计提方法为按帐龄分析法。计提比例为下:
帐龄 计提比例
一年以内
一至二年 5％
二至三年 10％
三年以上 20％
(八)存货核算方法:
1 、存货分类为:原材料、低值易耗品、库存商品、委托加工商品。各类存货按取得时的实际成本核算。
2 、取得和发出的计价方法:
日常核算取得时按实际成本计价;发出时按个别认定法计价。
3 、低值易耗品摊销方法:
低值易耗品采用一次摊销法。
4 、存货跌价准备的确认标准、计提方法:
年中、年末,对存货进行全面清查后,当存货可变现净值低于其成本时,由公司经理提交书面材料,按照公司管理权限,由董事会或股东大会批准后提取存货跌价准备。如果以后存货价值又得以恢复,在已提跌价准备的范围内转回。
存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
(九)短期投资核算方法:
取得投资时按实际支付的全部价款扣除价款中包括的尚未领取的现金股利或已到期的分期付息债券利息后计价。取得投资后,实际收到短期投资现金股利或利息时,冲减短期投资的帐面价值;实际收到取得投资时已记入应收项目的现金股利或利息时,冲减应收项目。
持有的短期投资出售或收回时,按实际成本结转。在中期或期末按成本与市价孰低计价,并根据报告期末收盘价低于成本的差额调整跌价准备。已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复,在原已确认的投资损失金额内转回。
按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上,则按单项投资为基础计算并确定计提的跌价损失准备。
(十)长期投资核算方法:
1 、长期股权投资的计价及收益确认方法:
长期股权投资取得时的成本为:取得长期股权投资时支付的全部价款,或放弃非现金资产的公允价值,或取得长期股权投资的公允价值,包括税金、手续费等相关费用。
对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算;对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算。
若对被投资单位有其他额外的责任(如提供担保),投资帐面价值不以减记至零为限。
2 、股权投资差额的摊销方法:
合同规定了投资期限的按投资期限摊销;没有规定投资期限的按10 年摊销。如金额较小,则在产生股权投资差额的当年全部摊销。
3 、长期债权投资的计价及收益确认方法:
长期债权投资取得时的成本,为取得长期债权投资时支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用。
长期债权投资按期计提利息,计提的利息按债权面值以及票面利率或合同规定的利率计算,并计入当期投资收益。
4 、债券投资溢价和折价的摊销方法:
长期债券投资溢价或折价,在债券购入后至到期前的期间内摊销,摊销方法采用直线法。长期债券投资溢价或折价的摊销,与确认相关的债券利息收入同时进行。
5 、长期投资减值准备的确认标准、计提方法:
对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值,由公司经理提交书面材料,按照公司管理权限,由董事会或股东大会批准后,将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资价值又得以恢复,在原已确认的投资损失金额内转回。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
(十一)固定资产计价和折旧方法:
1 、固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000 元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产。
2 、固定资产的分类:房屋及建筑物、通用设备、运输设备;
3 、固定资产的计价:
按实际成本计价原则计价。
4 、固定资产折旧采用直线法。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下:
类别 预计经济 预计残值率 年折旧率
使用年限
房屋及建筑物 5-50年 4％-5％ 19.2%-1.9%
通用设备 5-10年 4％-5％ 19.2%-9.5%
运输设备 5-12年 4％-5％ 19.2%-7.9%
(十二)在建工程核算方法:
以工程实际发生的支出为计价基础,按项目分类核算,并以交付使用作为转入固定资产的时点。为工程借款而发生的利息支出,在固定资产交付使用之前计入工程成本,交付使用之后计入当期损益。
(十三)无形资产计价和摊销方法:
1 、无形资产计价:以取得时的实际成本计价;
2 、无形资产摊销方法:合同规定了受益年限的,按不超过受益年限的期限摊销;合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效使用年限摊销;合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的,按不超过10 年的期限摊销。其中:房屋使用权按10 年摊销,其余按受益期摊销。
(十四)开办费、长期待摊费用摊销方法:
1 、开办费摊销方法:从开始生产经营的当月起按五年的期限平均摊销;开办费不大时,在开始生产经营的当月一次摊销。
2 、长期待摊费用摊销方法:在受益期内平均摊销。
(十五)收入确认原则:
1 、销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
2 、提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3 、他人使用本企业资产:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时确认为收入。
(十六)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
(十七)合并会计报表的编制方法:
1 、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。
2 、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
(十八)本年度会计政策、会计估计的变更及影响:
1 、根据财政部《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》(财会字[ 1999] 35 号),公司应对其他应收款计提坏帐准备,且作为会计政策变更,采用追溯调整法处理。
2 、本次会计政策变更的影响数及累计影响数:
年度 对留存收 盈余公积 未分配利润
益的影响
1998年以前 -9986374.77 -1499983.71 -8486391.06
1998年度 -16129037.12 -429212.88 -15699824.24
小计 -26115411.89 -1929196.59 -24186215.30
1999年度 -12116305.33 -113.22 -12116192.11
合计 -38231717.22 -1929309.81 -36302407.41
三、税项:
(一)公司主要税种和税率为:
税种 税率
增值税 13%-17％
营业税(注) 5％-10％
城建税 7％
所得税 15％-33％
注:融资业务营业税税率为8％,并根据融资收入5％的营业税额计提城建税;桌球、OK 包房等营业税税率为10％。
(二)税负减免:
1 、上海物贸物资经营有限责任公司根据上海市财政局第四分局(99)沪财四发230 号,自1999 年1 月1 日起至1999 年12 月31 日止免征企业所得税。
2 、上海天物贸易发展有限公司根据上海市财政局第四分局(99)沪财四发62 号,自1999 年1 月1 日起至2000 年12 月31 日止免征企业所得税,自 2001年1 月1 日起至2002 年12 月31 日止减半征收企业所得税,2003 年1 月1 日起按33％的税率征收企业所得税。
四、控股子公司及合营企业:
(一)1999 年母公司汇总会计报表包括公司所属下列单位:
名称 主要业务
公司本部 经营管理
上海物贸大厦有限公司 住宿、商务办公用房出租、
餐饮、商场
上海汽车贸易中心有限公司 汽车(含轿车)销售
上海物资贸易中心股份有限公司 商务公司组织企业进驻、
市场交易、物资贸易等
上海浦东汽车交易市场 汽车、小轿车、摩托车
1 、上年纳入母公司汇总范围的上海物资贸易中心股份有限公司物资公司,本年改制为子公司上海物贸物资经营有限责任公司,纳入合并范围;
2 、上海浦东汽车交易市场由上海浦东汽车销售公司主办,本年该公司改制为有限责任公司,将上海浦东汽车交易市场划归母公司,纳入汇总范围。
(二)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围:
被投资单位全称
注册资本 经营范围 本公司所占
(万元) 投资比例 是否合并
上海物贸物资经营有限责任公司注1
1,500 金属材料、建材、木材、化
工原料(除危险品)、汽车
配件、机电产品、五金交电、
针纺织品的销售 100% 是
上海物资外贸联营公司
1,000 自营进出口,批发零售,代购
代销 95% 是
上海五丰达建筑装饰工程有限公司
831.22 中高档建筑装饰设计,施
工,水、电、暖、制冷设备
的安装、维修、工程监理 75% 是
上海物资贸易中心保税贸易行
1,017.672 保税生产资料的现货交易,
现货合同转让等金属材料、
化工原料、化工原料、建筑
材料等购销 100% 是
上海浦东汽车销售有限公司
200 汽车、摩托车及配件、金属
材料等 68% 是
上海天物贸易发展有限公司注2
200 金属材料,建筑材料,化工
原料(除危险品),机电设
备,五金交电等 90% 是
上海同安出租汽车服务有限公司
400 汽车出租(客运)公路旅客运
输(跨省市) 100% 是
上海物贸中心深圳公司
100 金属材料、化工原料、建筑
材料等购销 100% 是
上海物贸中心股份公司昆山房地产开发公司
1,000 房地开发、经营、工程、承
包、室内外装潢施工等 100% 否
上海波隆国际贸易有限公司
USD132.3 国际贸易、保税区企业间贸
易、区内贸易代理等 71.43% 否
上海物贸大厦物业管理有限公司
100 物业管理 85% 否
上海汽贸旧机动车经纪有限公司
100 旧机动车经纪 67.5% 否
注1:上海物贸物资经营有限责任公司系由上海物资贸易中心股份有限公司投资90％,子公司上海物资贸易中心保税贸易行投资10％,故公司对其权益比例为100％;
2:上海天物贸易发展有限公司由上海物贸物资经营有限责任公司投90％。
(三)未纳入合并会计报表范围的子公司:
详见上述附注(二)。
1 、未合并的原因:
未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额、销售收入和本期净利润占母子公司资产总额、销售收入和净利润的比例均在10％以下。
2 、对财务状况的影响:
未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为21,018,425.08 元,占母子公司资产总额的2.76%;销售收入为9,728,778.16 元,占母子公司收入的0.881％;净利润453,034.60 元,占母公司净利润的1.57％。对未纳入合并会计报表范围的子公司净利润母公司已按权益法核算,计入投资收益 327682.69元。
(四)本年度合并报表范围的变更情况:
与上年相比本年新增合并单位五家,原因为:
1 、本年新购入上海天物贸易发展有限公司,公司投资比例为90％;
2 、本年新购入上海同安出租汽车服务有限公司,公司投资比例为100％;
3 、本年新增投资设立上海物贸物资经营有限责任公司,公司投资比例为100％;
4 、本年对上海五丰达建筑装饰工程有限公司的投资比例由20％增至75％;
5 、本年对上海物资外贸联营公司投资比例由50%增至95%。
(五)报告期内购买股权而增加控股子公司情况:
1 、上海天物贸易发展有限公司:
公司的子公司上海物贸物资经营有限责任公司1999 年4 月29 日受让上海物贸期货经纪有限公司在上海天物贸易发展有限公司的全部股权(占天物公司总股本的90％),股权转让款于1999 年4 月29 日一次支付完毕。本次资本变动业经上海东华会计师事务所1999 年5 月10 日东会验发(99)1055 号报告验证。购买日确定为1999 年5 月1 日。1999 年度上海物资贸易中心股份有限公司计入投资收益1,102,159.09 元。
2 、上海同安出租汽车服务有限公司:
上海申同工贸总公司因清偿债务的需要,在上海市第二中级人民法院主持协调下于1998 年将上海同安出租汽车服务有限公司的全部资产所有权和经营权以802 万元转让给公司,公司已于1998 年付清该转让款。购买日确定为1999年1 月1 日。1999 年度公司计入投资收益405,937.45 元。
3 、上海五丰达建筑装饰工程有限公司:
公司经上海市外国投资工作委员会“沪外资委协字(99)第591 号”批复同意,与香港和轮投资有限公司合资重新组建上海五丰达建筑装饰工程有限公司,公司对其投资比例由原来的20％增加到75％,本次资本变动业经上海中惠会计师事务所1999 年9 月30 日沪惠报字(99)第788 号验资报告验证。购买日确定为1999 年9 月30 日,1999 年度公司计入投资收益-492,845.77 元。
4 、上海物资外贸联营公司:
经公司1999 年3 月19 日临时董事会决议,公司对上海物资外贸联营公司增资900 万元。经增资后,该公司注册资金由100 万元变更为1,000 万元,公司对该公司的投资比例亦由50％增加到95％。本次资本变动业经上海工银会计师事务所1999 年4 月23 日沪工银会验(1999)第043 号验资报告验证。购买日确定为1999 年4 月30 日,1999 年度公司计入投资收益105,355.48 元。
五、会计报表主要项目注释:
(一)货币资金:
项目 期初数 期末数
现金 28284.50 30275.17
银行存款 28444808.81 44546079.62
其它货币资金 887330.21 890682.33
合计 29360423.52 45467037.12
其中美元:外币金额 70481.95 13411.79
折算汇率 8.2787 8.2793
折合人民币 583498.92 111040.23
货币资金期末数比期初数增加16,106,613.60 元,增加比例为54.86％，主要原因为本期增加合并报表单位。
(二)短期投资和短期投资跌价准备:
项目 期初数 期末数 期末市价总额
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资
9374730.67 1344918.69 9251144.01 2099872.12 7151271.89
其他投资
13607540.00 - - -10165096.32 -
合计
22982270.67 1344918.69 19416240.33 2099872.12 7151271.89
1 、股票投资-A 股期末数:
股票名称 股数 投资成本 期末每 期末市
股市价 价总额
鞍山信托 1733 16788.39 8.40 14557.20
基金金泰 100000 184655.00 1.16 116000.00
基金开元 160000 310872.01 1.27 203200.00
浦发银行 3000 83303.10 24.75 74250.00
哈医药 100000 490000.00 7.95 795000.00
一汽轿车 163800 1061440.14 4.74 776412.00
山东黑豹 8000 138423.39 7.70 61600.00
韶钢松山 23400 185580.00 6.20 145080.00
复华实业 2200 22420.19 13.78 30316.00
上海汽车 11000 95100.03 9.60 105600.00
北京天龙 9000 19200.00 7.21 64890.00
东百集团 20000 77030.00 7.96 159200.00
深发展 5000 120587.68 17.45 87250.00
神马实业 15000 190565.69 7.89 118350.00
通程控股 48900 761898.57 12.37 604893.00
伊力特 9000 123117.55 12.13 109170.00
宁波联合 9000 124768.80 7.95 71550.00
中关村 2000 39252.20 18.59 37180.00
中化申购 1000 8000.00 8.00 8000.00
北京城建 10300 86829.00 10.93 112579.00
云大科技 3000 59851.57 17.58 52740.00
青岛东方 6694 95999.09 8.22 55024.68
大众科创 38000 431072.21 9.10 345800.00
虹桥机场 39000 480363.21 9.66 376740.00
江南重工 31000 274596.61 7.12 220720.00
上海汽车 15000 204785.19 9.60 144000.00
马钢股份 100000 338768.86 2.58 258000.00
青岛东方 21000 233317.32 8.22 172620.00
深发展 38000 933018.23 17.45 663100.00
伊力特 15000 214582.31 12.13 181950.00
赤天申购 1000 7200.00 7.20 7200.00
合计 7413386.34 6172971.88
2 、股票投资-B 股期末数:
股票名称
股数 投资成本 期末每股市价 期末市价总额
USD 折合人民币 USD USD 折合人民币
大众B
117000 64320.41 532527.98 0.328 38376.00 317726.42
中铅B
50000 15348.88 127077.98 0.160 8000.00 66234.40
振华B
55000 24632.70 203941.52 0.274 15070.00 124769.06
外高桥B
33000 13227.86 109517.43 0.300 9900.00 81965.07
金泰B
50000 14344.55 118762.83 0.116 5800.00 48019.94
邮通B
2080 624.45 5170.02 0.184 382.72 3168.66
水仙B
220000 58144.38 481394.77 0.102 22440.00 185787.50
上柴B
41040 17606.50 145769.50 0.186 7633.44 63199.55
东电B
44000 13720.44 113595.64 0.240 10560.00 87429.41
合计
221970.171837757.67 118162.16 978300.01
3 、其他投资期末数:
被投资单位名称
投资金额 投入时间 收到利息冲 期末帐
减投资成本 面余额
广东三星企业(集团)股份有限公司
3,107,540.00 95年 3107540.00
上海辉煌汽车美容服务有限公司
500,000.00 98年 15000.00 435000.00
上海新星实业公司
10,000,000.00 98年 377443.68 6622556.32
合计
13607540.00 392443.68 10165096.32
注:短期投资-其他投资均属逾期(详见附注十二其他重要事项)。
(三)应收帐款:
1 、帐龄分析:
期初数 期末数
帐龄
金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备
1 年以内
12305935.38 51.38% - 10307559.60 50.80%
1-2 年
3933769.13 16.43% 196688.46 1685347.75 8.30% 84267.39
2-3 年
1016917.99 4.25% 101691.80* 4090844.72 20.16% 409084.47
3 年以上
6690052.78 27.94% 1338010.55 4209816.68 20.74% 841963.33
合计
23946675.28 100.00% 1636390.81 20293568.75 100.00% 1335315.19
*因本年增加合并报表单位,使该帐龄段的金额增加。
2 、欠款单位前五名情况:
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
(1)上海宝钢物资有限公司 3,239,380.08 1999.12 货款
(2)美国ALD 公司(注) 3,177,630.20 1997.02 货款
(3)上海浦东钢铁集团有限公司 2,989,709.14 1999.12 货款
(4)上海金属交易所 1,115,549.91 1999 年工程款
(5)太仓浏河电机厂 735,741.35 1996.11 货款
注:公司对美国ALD 公司的债权已起诉(详见附注八或有事项)。
3 、应收帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(四)其他应收款:
1 、帐龄分析:
期初数 期末数
帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备
1 年以内
126016222.33 44.21% 102943955.86 32.96%
1-2 年
37135866.44 13.03% 1856793.32 22383962.72 7.17% 1119198.14
2-3 年
59233281.73 20.78% 5923328.17* 65807339.56 21.07% 6580733.96
3 年以上
62653252.32 21.98% 12530650.47*121207311.42 38.80%24241462.28
合计
285038622.82 100% 20310771.96 312342569.56 100% 31941394.38
*因本年增加合并报表单位,使该帐龄段的金额增加。
2 、欠款单位前五名情况:
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
(1)上海物资(集团)总公司(注1) 177,783,449.45 1995 年始往来款
(2)中国工商银行广西分行信托投资公司上海证券业务部(注2)
32,650,000.00 1995 年借款
(3)上海盛丰房地产有限公司(注3) 27,670,000.00 1997 年借款
(4)上海物贸南钢联营公司 15,162,087.97 1999 年往来款
(5)上海建国度假村有限公司(注4) 13,552,583.50 1999 年借款
注1:根据1999 年12 月与上海物资(集团)总公司签订的协议书,上海物资(集团)总公司以其拥有的土地及房产作为对该项债务的担保物。
注2:中国工商银行广西分行信托投资公司上海证券业务部于1995 年2 月与上海物资贸易中心股份有限公司签署《短期合作经营协议》,由上海物资贸易中心股份有限公司提供资金。1996 年8 月该款项债务人转为上海伟兴实业公司,上海伟兴实业公司承诺于1997 年5 月前归还债务。经上海物资贸易中心股份有限公司积极催讨,1998 年9 月29 日上海九统实业(集团)有限公司(上海伟兴实业公司的上级公司)与上海物资贸易中心股份有限公司签订协议书,承诺愿为上海伟兴实业公司归还欠款共计4,123 万元(包括逾期利息及赔偿金等)。
截至1999 年12 月31 日,帐面应收余额为3,265 万元(不包括逾期利息及赔偿金等)。
注3:公司于1997 年与上海盛丰房地产有限公司签订《参建协议书》,参建福民商厦6,000 平方米建筑面积定价3,000 万元,根据协议参建项目应于 1999年10 月31 日前交公司使用,截至报告日该参建房尚未交付;公司又于1999 年1 月4 日支付上海盛丰房地产有限公司3 个月的暂借款100 万元。本年度上海盛丰房地产有限公司归还公司333 万元。截至1999 年12 月31 日公司对上海盛丰房地产有限公司的债权为2,767 万元。
注4:公司对上海建国度假村有限公司的债权已起诉(详见附注八或有事项)。
3 、其他应收款中持本公司5 ％(含5 ％)以上股份的股东欠款为
177,783,449.45 元(详见注1)。
(五)预付帐款:
1 、帐龄分析:
期初数 期末数
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1 年以内 9043288.83 66.01% 16316838.04 79.25%
1-2 年 2843659.81 20.76% 504845.65 2.45%
2-3 年 216996.25 1.58% 14684.81 0.07%
3 年以上 1596533.12 11.65%* 3752371.83 18.23%
合计 13700478.01 100.00% 20588740.33 100.00%
*因本年增加合并报表单位,使该帐龄段的金额增加。
2 、欠款单位前五名情况:
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
(1)上海雄恒贸易有限公司(注) 7,648,501.43 1999.06 货款
(2)金川有色金属公司 4,689,936.00 1999.12 货款
(3)威海三星物贸中心 2,102,403.00 1997.01 货款
(4)上海国防军工物资公司 1,441,857.06 1993.01 货款
(5)上海物资集团进出口有限公司 722,600.00 1999 保证金
注:子公司上海物贸物资经营有限责任公司预付上海雄恒贸易有限公司货款7,648,501.43 元,因涉入1999 年4 月上海雄恒贸易有限公司诈骗一案,截至报告期日无法提货(详见附注八或有事项)。
3 、预付帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(六)存货及存货跌价准备:
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 150248.55 205064.66
低值易耗品 20547.00 15625.00
库存商品 35135516.81 41624.01* 69932050.77 239702.69
合计 35306312.36 41624.01 70152740.43 239702.69
存货按成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备,确定可变现净值的依据为:根据市场同类价。
存货期末数比期初数增加34,846,428.07 元,增加比例为98.70％,主要原因为本期增加合并报表单位。
*子公司上海物贸物资经营有限责任公司期末存货中17,693,337.85 元已被上海雄恒贸易公司提走,因涉入1999 年4 月上海雄恒贸易有限公司诈骗一案,截至报告期日货款尚未收到(详见附注八或有事项)。
(七)待摊费用:
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税(注1) 1737353.78 395119.22 1526587.05 605885.95
保险费 687053.33 614937.35 72115.98
养路费(注2) 112008.00 112008.00
租赁费 53833.25 95833.34 109666.59 40000.00
修理费 52050.14 190924.50 114571.66 128402.98
其他 11500.00 11138.80 17567.00 5071.80
小计 1854737.17 1492077.19 2383329.65 963484.71
注1:期初进项税本期增加395,119.22 元系本年新增合并报表单位所致;尚未摊销完毕的原因为税务局推迟核准;
注2:养路费本期增加数系支付2000 年养路费。
(八)长期投资:
1 、项目 期初数 期末数
投资金额 减值准备 投资金额 减值准备
长期股权投资 125448140.93 1413700.00 124764926.65 1413700.00
合计 125448140.93 1413700.00 124764926.65 1413700.00
2 、长期股权投资:
(1)股票投资:
被投资单
位名称 股份性质 股份数量 投资金额 减值准备 期末市价
交运股份 法人股 1190475 2035000.00 - - - 14202366.75
华联商厦 法人股 166618 392700.00 - - - 1204648.14
申能股份 法人股 500000 1400500.00 - - - 6050000.00
浦东发展 法人股 2000000 2000000.00 - - - 49500000.00
原水股份 法人股 103500 298000.00 - - - 764865.00
亚通股份 法人股 475200 840000.00 - - - 6035040.00
合计 6966200.00 77756919.89
(2)其他股权投资:
被投资单位名称 投资金额 期初余额
占被投资单位 权益增减额 减值准备
期末余额 注册资本比例 本期增减额 累计增减额
上海旧机动车经纪有限公司 675000.00 -
661377.06 67.50% -13622.94 -13622.94
上海物贸大厦物业管理有限公司 850000.00 1280273.43
1015026.13 85% -265247.30 165026.13
上海邦联投资有限公司 20000000.00 20000000.00
20000000.00 10.811%
上海物资集团进出口有限公司 5000000.00 -
4994531.40 45.455% -5468.60 -5468.60
上海物资贸易中心股份有限公司昆山房产
开发公司
10000000.00 10000000.00
10000000.00 100%
上海波隆国际贸易有限公司 6821684.27 4558151.30
5266101.64 71.43% 707950.34 -1555582.63 -
上海浦东一汽特约维约中心 2300000.00 2611590.57
2454592.36 33.33% -156998.21 154592.36 -
上海物资贸易中心浦东物资公司 250000.00 -411910.76
-529862.46 50% -117951.70 -779862.46 -
上海物贸南钢联营公司 750000.00 929584.64
543127.26 50% -386457.38 -206872.74 -
上海物贸中心商厦有限责任公司 24764457.60 25462598.65
24932916.70 45% -529681.95 168459.10 -
上海利德木业有限公司 7638222.38 6800000.00
7133590.26 34.09% 497995.05 -504632.12 - - -
上海汽车工业沪西销售有限公司 1000000.00 -
- 50% -1000000.00
上海物贸特种玻璃有限公司 1500000.00 -
1500000.00 32.61%
上海浦藤厢车有限公司 1474820.00 1474820.00
1474820.00 21.25%
华邦物业管理有限公司 1837498.71 1837498.71
1837498.71 4.36%
上海市民办锦绣园中学 22050000.00 22050000.00
22050000.00 38.22%
上海亿德邮币卡交易市场 713700.00 713700.00
713700.00 31% 713700.00
上海金茂联合发展有限公司 300000.00 300000.00
300000.00 30% 150000.00
上海物贸信息工程公司 18000.00 18000.00
18000.00 15%
上海内外贸联合公司 500000.00 500000.00
500000.00 1%
申牡联合集团公司 500000.00 500000.00
500000.00 50% 500000.00
物贸集团住宅公司 50000.00 50000.00
50000.00 50000.00
上海韦达汽车装潢附件厂 -
199947.74
上海物资集团房地产有限公司 -
10000000.00
上海德美铝箔厂 2250000.00 2225132.67
2203182.87 50% -46817.13 -46817.13
上海市物资外贸联营公司 9500000.00 -5509454.37
- 95%
上海五丰达建筑装饰工程有限公司 6055554.73 1603158.35
- 75%
申银万国证券股份有限公司 2000000.00 2000000.00
2000000.00
交通银行 2128850.00 2128850.00
2128850.00
长江经济联合发展(集团)股份有限公司 7000000.00 7000000.00
7000000.00
广东三星企业(集团)股份有限公司 160000.00 160000.00
160000.00
合计 138087787.69 118481940.93
118907451.93 -316299.82 -3624781.03 1413700.00
其中:股权投资差额:
公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限
期初余额 本期应摊销额 摊销余额
上海利德木业有限公司 -1,114,030.19 股权转让 10年
-111403.02 -1002627.17
(3)构成合并价差的股权投资差额:
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
期初数 本期摊销额 摊余金额
上海天物贸易发展有限公司(注) -1,209,518.48 股权转让 8年
-100793.20 -1108725.28
注:上海天物贸易发展有限公司的剩余营业期限为8 年。
(九)固定资产及累计折旧:
1 、固定资产:
固定资产类别
期初原值 本年增加 本年减少 期末原值
房屋及建筑物
131249604.88 6245242.32 137494847.20
通用设备
39924792.38 1719798.09 8795667.33 32848923.14
运输设备
6313160.70 8632605.00 1876207.67 13069558.03
小计
177487557.96 16597645.41 10671875.00 183413328.37
其中:在建工程转入固定资产金额为6,245,242.32 元。
抵押的固定资产原值为122,698,056.29 元(详见附注九承诺事项)。
2 、累计折旧:
固定资产类别
期初价值 本年增加 本年提取 本年减少 期末价值
房屋及建筑物
15579772.06 2727200.70 18306972.76
通用设备
29179724.47 402350.02 3029533.28 8449060.58 24162547.19
运输设备
3216683.24 490131.51 1350725.38 1010205.98 4047334.15
小计
47976179.77 892481.53 7107459.36 9459266.56 46516854.10
3 、固定资产净值:
期初价值 期末价值
129511378.19 136896474.27
(十)在建工程:
工程项目名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末数 资金来源
固定资产
大堂改造
1075000.00 4225069.00 5,300,069.00 其他
中心计算机网络
207,388.00 207,388.00 其他
车棚改造
12,069.10 12,069.10 其他
海信花苑
5409426.00 5409426.00 其他
西站花苑
511,644.12 203.00 511,847.12 其他
政通路房
314,000.00 9,969.20 323,969.20 其他
合计
7322139.22 4442629.20 6245242.32 12069.10 5507457.00
(十一)无形资产:
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
本期摊销 期末数
汽车牌照费 6274100.00 6274100.00 -
470557.53 5803542.47
房屋使用权 3636812.92 2238629.06 1852994.35 893788.81
287001.72 2910832.88
土地使用权 6209775.00 6209775.00 -
51748.15 6158026.85
合计 16120687.92 2238629.06 14336869.35 893788.81 809307.40 14872402.20
(十二)开办费:
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 1859676.98 183678.43 566215.53 1477139.88
(十三)长期待摊费用:
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 1232437.60 281567.71 199010.85 1314994.46
计算机软件 160050.00 37050.00 123000.00
分房补贴 579931.67 27900.00 150814.87 457016.80
其他 205512.88 147314.84 58198.04
合计 2177932.15 309467.71 534190.56 1953209.30
(十四)短期借款:
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 171400000.00 166070000.00
担保借款 42000000.00 15000000.00
信用借款 71000000.00
合计 213400000.00 252070000.00
(十五)应付帐款、应付票据、预收帐款、其他应付款:
1 、应付帐款: 14932094.35
期末余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东款项。
2 、应付票据: 10695891.73
期末余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东款项。
3 、预收帐款: 49823529.88
期末余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东款项。
预收帐款期末数比期初数增加12,079,000.47 元,增加比例为 32.00％
主要原因为本期增加合并报表单位。
4 、其他应付款: 72169682.66
期末余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东款项。
其他应付款期末数比期初数增加47,938,187.14 元,增加比例为 197.83％
主要原因为本期增加合并报表单位。
(十六)应交税金:
税种 期初数 期末数
增值税 -4201500.70 -9161962.04
营业税 347515.18 33923.07
消费税 20447.84
城建税 -2125.77 -745.79
所得税 -200341.18 -593222.96
个人所得税 9.15 21042.38
合计 -4035995.48 -9700965.34
(十七)预提费用:
类别 期初数 期末数
租赁费 250000.00 360000.00
合计 250000.00 360000.00
(十八)长期借款:
借款单位 日元金额 (注)折合人民币 借款期限
年利率
上海经济信息中心 214,533,397.14 17,362,831.43 1989年-2019年
2.50%
注:日元期末折算汇率为0.080933 。
(十九)股本:
期初数 比例 本期变动增减(+,-)
(注)公积金转股 (注)其他
小计
期末数 比例
一、未上市流通股份
1 、发起人股份 146255725.00 63.66% 13125573.00 -15000000.00
-1874427.00 144381298.00 57.13%
其中:
国家持有股份 146255725.00 63.66% 13125573.00 -15000000.00
-1874427.00 144381298.00 57.13%
2 、募集法人股 10890000.00 4.74% 2589000.00 15000000.00
17589000.00 28479000.00 11.27%
未上市流通股份合计
157145725.00 68.40% 15714573.00 -
15714573.00 172860298.00 68.40%
二、已上市流通股份
1 、人民币普通股 12100000.00 5.27% 1210000.00 - -
1210000.00 13310000.00 5.27%
2 、境内上市的外资股
60500000.00 26.33% 6050000.00 - -
6050000.00 66550000.00 26.33%
已上市流通股份合计
72600000.00 31.60% 7260000.00 - -
7260000.00 79860000.00 31.60%
三、股份总数 229745725.00 100.00% 22974573.00 - -
22974573.00 252720298.00 100.00%
注:股本变动原因详见附注十二其他重要事项。
(二十)资本公积:
项目
期初余额 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价
98451386.26 22974573.00 75476813.26
接受捐赠资产准备
- 59439.60 59439.60
合计
98451386.26 59439.60 22974573.00 75536252.86
股本溢价本期减少系资本公积金转增股本(详见附注十二其他重要事项);
接受捐赠资产准备本期增加系公司接受固定资产捐赠。
(二十一)盈余公积:
项目 调整后期初数 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 9780881.57 729690.81 10510572.38
公益金 8762538.97 423325.05 9185864.02
任意盈余公积 9145111.61 - 58479.64 9086631.97
合计 27688532.15 1153015.86 58479.64 28783068.37
法定盈余公积本期增加729,690.81 元,系子公司按净利润10％计提;公益金本期增加423,325.05 元,其中364,845.41 元系子公司按净利润5％计提,58,479.64 元系处理职工住房转回,任意盈余公积也相应减少58,479.64 元。
(二十二)未分配利润:
期初未分配利润 23552673.74
调整期初未分配利润(调增为+,调减为-) -29928192.93
调整后期初未分配利润 -6375519.19
加:本年净利润 -9664271.84
减:利润分配 1094536.22
其中:提取法定盈余公积 729690.81
提取法定公益金 364845.41
提取任意盈余公积
应付普通股股利
期末未分配利润 -17134327.25
调整减少期初未分配利润29,928,192.93 元,占1998 年末未分配利润的127.07%。
原因为:
1 、公司执行财政部《股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定》,对四项资产减值准备计提采用追溯调整减少期初未分配利润计 24186215.30元;
2 、1999 年执行具体会计准则-投资准则,因公司对净资产为负数的子公司拥有债权,故投资帐面价值不以减记至零为限而采用追溯调整相应减少期初未分配利润5,741,977.63 元。
(二十三)财务费用:
项目 本年发生数 上年发生数
利息支出 17758017.62 15246194.30
减:利息收入 458262.61 353425.38
汇兑损失 2848551.49 1883517.61
减:汇兑收益 746803.23 298956.58
其他 114000.08 110630.21
合计 19515503.35 16587960.16
(二十四)其他业务利润:
本年发生数 上年发生数
项目
收入 成本 利润 收入 成本 利润
劳务
113876.02 6277.78 107598.24 4102355.54 545339.25 3557016.29
租赁业务
55882.58 3109.86 52772.72 325000.00 17808.00 307192.00
咨询服务
450804.51 52820.14 397984.37
其他业务
1130.00 62.91 1067.09 471749.73 49898.21 421851.52
合计
621693.11 62270.69 559422.42 4899105.27 613045.46 4286059.81
(二十五)投资收益:
1 、本年发生数:
明细项目 股票投资收益 成本法下确认 权益法下确认 股权投资
的投资收益 的投资收益 差额摊销
处置损益 减值准备 合计
短期投资 4074030.83
4074030.83
长期投资 672531.70 3460717.15 470156.91 12937.58
-159819.67 -754953.43 3701570.24
合计 4746562.53 3460717.15 470156.91 12937.58
-159819.67 -754953.43 7775601.07
2 、上年发生数:
明细项目 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认 权益法下确认
的投资收益 的投资收益
减值准备 合计
短期投资 605752.13 6291878.99
6897631.12
长期投资 1943273.84 2200959.34 3965880.44 -8203765.57
-1413700.00 -1507351.95
合计 2549025.97 8492838.33 3965880.44 -8203765.57
-1413700.00 5390279.17
本期投资收益增加2,385,321.90 元,增加比例为44.25％,主要原因为本期权益法下确认的投资收益增加。
(二十六)补贴收入:
内容 本年发生数 上年发生数
所得税返回 333800.00 1810906.68
本年发生数系公司收到的所得税返回。
(二十七)营业外收入:
类别 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净收益* 14052550.11 2954.84
无法支付的应付款项 1476070.01 312077.41
赔偿及罚款收入 241202.30 31297.13
其他 158229.27 9704.28
固定资产盘盈 43428.00
合计 15928051.69 399461.66
*公司本年处理固定资产净收益14,052,550.11 元,其中处置王安电脑信息系统取得净收益13,952,525.36 元,该项固定资产净值为407,474.64 元,清理收入为14,360,000.00 元。该项资产购买方为上海物资(集团)总公司。截至报告日该处置收入尚未收到。
本期营业外收入增加15,528,590.03 元,增加比例为3,887.38％,主要原因为本期处置固定资产净收益增加。
(二十八)营业外支出:
类别 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 79016.19 455593.73
罚款支出 3236.42 12455.58
其他 2334.18 1942.50
合计 84586.79 469991.81
(二十九)支付的其他与经营活动有关的现金15,881,462.09 元。
其中:
项目 金额
运费及差旅费 994971.33
办公费及咨询费 6316004.40
业务招待费 1000812.54
保险费及修理费 1049334.31
燃料及广告费 1710725.40
其他零星费用 1614832.58
合计 12686680.56
(三十)支付的其他与筹资活动有关的现金820,473.79 元。
系支付的住房补贴款。
(三十一)母净峒票ū碇饕钅孔⑹?
1 、应收帐款:
(1)帐龄分析:
期初数 期末数
帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备
1 年以内
12613088.57 73.72% 1490838.28 40.55%
1-2 年
1036747.35 6.06% 51837.36 705442.13 19.19% 35272.11
2-3 年
816917.99 4.77% 81691.80 235002.00 6.39% 23500.20
3 年以上
2643615.98 15.45% 528723.20 1244978.46 33.87% 248995.69
合计
17110369.89 100.00% 662252.36 3676260.87 100.00% 307768.00
(2)欠款单位前五名情况:
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
盐城外贸公司 389,743.70 1996 年货款
上海海资实业公司 205,000.00 1996 年货款
上海五钢服务开发公司 138,500.00 1999 年货款
上海万国汽车销售有限公司 130,000.00 1997 年货款
上海安吉汽销有限公司 34,000.00 1999 年货款
(3)应收帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
2 、长期投资:
(1)项目 期初数 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 139582590.74 1413700.00 171594125.83 1413700.00
合计 139582590.74 1413700.00 171594125.83 1413700.00
(2)长期股权投资:
A 、股票投资:
被投资
单位名称 股份性质 股份数量 投资金额 减值准备 期末市价
交运股份 法人股 1190475 2035000.00 - - - 14202366.75
华联商厦 法人股 166618 392700.00 - - - 1204648.14
申能股份 法人股 500000 1400500.00 - - - 6050000.00
浦东发展 法人股 2000000 2000000.00 - - - 49500000.00
原水股份 法人股 103500 298000.00 - - - 764865.00
亚通股份 法人股 475200 840000.00 - - - 6035040.00
合计 6966200.00 77756919.89
B 、长期股权投资-其他股权投资:
占被投资单位
被投资单位名称 投资金额 期初余额 期末余额
权益增减额 减值准备
注册资本比例 本期增减额 累计增减额
上海旧机动车经纪有限公司 675000.00 661377.06
67.50% -13622.94 -13622.94
上海物贸大厦物业管理有限公司
850000.00 1280273.43 1015026.13
85% -265247.30 165026.13
上海邦联投资有限公司 20000000.00 20000000.00 20000000.00
10.811%
上海同安出租汽车服务有限公司
8015539.11 8421476.56
100% 405937.45 405937.45
上海物资集团进出口有限公司 5000000.00 4994531.40
45.455% -5468.60 -5468.60
上海物贸物资经营有限公司 13500000.00 18040724.63
90% 4540724.63 4540724.63
上海市物资外贸联营公司 9500000.00 -5509454.37 3595901.11
95% 105355.48 -5904098.89
上海五丰达建筑装饰工程有限公司
6055554.73 1603158.35 5505867.31
75% -492845.77 -549687.42
上海物资贸易中心保税行 10176720.00 12441131.67 12155591.11
100% -285540.56 1978871.11
上海浦东汽车销售有限公司 1343797.52 5284094.80 1701419.59
68% 73527.27 357622.07
上海物贸中心深圳公司 1000000.00 -1365643.99 -1497323.54
100% -131679.55 -2497323.54
上海物资贸易中心股份有限公司昆山
房产开发公司 10000000.00 10000000.00 10000000.00
100%
上海波隆国际贸易有限公司 6821684.27 4558151.30 5266101.64
71.43% 707950.34 -1555582.63
上海浦东一汽特约维约中心 2300000.00 2611590.57 2454592.36
33.33% -156998.21 154592.36
上海物资贸易中心浦东物资公司
250000.00 -411910.76 -529862.46
50% -117951.70 -779862.46
上海物贸南钢联营公司 750000.00 929584.64 543127.26
50% -386457.38 -206872.74
上海物贸中心商厦有限责任公司
24764457.60 25462598.65 24932916.70
45% -529681.95 168459.10
上海利德木业有限公司 7638222.38 6800000.00 7133590.26
34.09% 497995.05 -504632.12
上海汽车工业沪西销售有限公司
1000000.00
50% -1000000.00
上海物贸特种玻璃有限公司 1500000.00 1500000.00
32.61%
上海浦藤厢车有限公司 1474820.00 1474820.00 1474820.00
21.25%
华邦物业管理有限公司 1837498.71 1837498.71 1837498.71
4.36%
上海市民办锦绣园中学 22050000.00 22050000.00 22050000.00
38.22%
上海亿德邮币卡交易市场 713700.00 713700.00 713700.00
31% 713700.00
上海金茂联合发展有限公司 300000.00 300000.00 300000.00
30% 150000.00
上海物贸信息工程公司 18000.00 18000.00 18000.00
15%
上海内外贸联合公司 500000.00 500000.00 500000.00
1%
申牡联合集团公司 500000.00 500000.00 500000.00
500000.00
物贸集团住宅公司 50000.00 50000.00 50000.00
50000.00
上海韦达汽车装潢附件厂 199947.74
上海物资集团房地产有限公司 10000000.00
申银万国证券股份有限公司 2000000.00 2000000.00 2000000.00 交通银行 2128850.00 2128850.00 2128850.00 长江经济联合发展(集团)股份有限
公司 7000000.00 7000000.00 7000000.00 广东三星企业(集团)股份有限公司
160000.00 160000.00 160000.00 合计 169873844.32
132616390.74 164627925.83
3945996.26 -5245918.49 1413700.00
其中:股权投资差额:
公司名称
初始金额 形成原因 摊销期限 期初 本期应 摊销余额
余额 摊销额
上海五丰达建筑装饰工程有限公司
178,595.27 增资扩股 1年 178595.27
上海浦东汽车销售有限公司
16,202.48 股权转让 1年 16202.48
上海利德木业有限公司
-1,114,030.19 成本法改权益法 10年 -111403.02 -1002627.17
上海同安出租汽车服务有限公司
4,460.89 购买股权 1年 -4460.89
合计
-914771.55 87855.62 -1002627.17
3 、投资收益:
(1)本年发生数:
类别 股票投资收益 成本法下 权益法下
确认的投资收益 确认的投资收益
股权投资 处置收益 减值准备 合计
差额摊销
短期投资 4069865.55
-754953.43 3314912.12
长期债权投资
长期股权投资--股票投资 672531.70
672531.70
长期股权投资--其他投资 - 3460717.15 4707585.66
-87855.62 -159819.67 7920627.52
合计 4742397.25 3460717.15 4707585.66
-87855.62 -159819.67 -754953.43 11908071.34
(2)上年发生数:
类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 权益法下
确认的投资收益 确认的投资收益
减值准备 合计
短期投资 605752.13 6291878.99
6897631.12
长期股权投资 1943273.84 2003691.72 -7052129.42
-1413700.00 -4518863.86
长期债权投资 2200959.34
2200959.34
合计 2549025.97 8492838.33 2003691.72 -7052129.42
-1413700.00 4579726.60
4 、主营业务收入、成本:
业务 营业收入
种类 上年数 本年数
营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数
商业 917304371.31 161594552.47
909474655.00 159607423.70 7829716.31 1987128.77
旅游饮食服务业 48097866.18 30267843.67
10506213.87 6005355.45 37591652.31 24262488.22
合计 965402237.49 191862396.14
919980868.87 165612779.15 45421368.62 26249616.99
六、分行业资料:
主营业务 营业收入
明细项目 上年数 本年数
营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数
商业 1010367767.75 1087414023.42
999237329.95 1070547854.87 11130437.80 16866168.55
运输业 2409080.90
1179623.40 1229457.50
旅游饮食服务业 48097866.18 30267843.67
10506213.87 6005355.45 37591652.31 24262488.22
施工企业 - 18198928.33
15733211.28 2465717.05
行业间相互抵销 6357820.52 40534684.51
6357820.52 40534684.51
合计 052107813.41 1097755191.81
1003385723.30 1052931360.49 48722090.11 44823831.32
七、关联方关系及其交易:
(一)存在控制关系的关联方情况:
1 、存在控制关系的关联方:
(1)控制本公司的关联方:
企业名称 注册地址 注册资本(万元)
主营业务 与本企业关系 经济性质 法人代表
上海物资(集团)总公司 浦东兰村路60弄18号5楼 84,900
批发、零售、
生产、加工 母公司 国有企业 肖义家
(2)受本公司控制的关联方:
详见附注四。
2 、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数
上海物资(集团)总公司
84900.00 84900.00
上海物贸物资经营有限责任公司
1500.00 1500.00
上海物资外贸联营公司
100.00 900.00 1000.00
上海五丰达建筑装饰工程有限公司
831.22 831.22
上海物资贸易中心保税贸易行
1017.672 1017.672
上海浦东汽车销售有限公司
500.00 300.00 200.00
上海天物贸易发展有限公司
200.00 200.00
上海同安出租汽车服务有限公司
400.00 400.00
上海物贸中心深圳公司
100.00 100.00
上海物资贸易中心股份有限公司昆山房产开发公司
1000.00 1000.00
上海波隆国际贸易有限公司
USD132.3 USD132.3
上海物贸大厦物业管理有限公司
100.00 100.00
上海汽贸旧机动车经纪有限公司
100.00 100.00
3 、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:(单位:万元)
企业名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上海物资(集团)总公司
14625.57 63.66 187.44 6.5314438.13 57.13
上海物贸物资经营有限责任公司
1500.00 100.00 1500.00 100.00
上海物资外贸联营公司
50.00 50.00 900.00 45.00 950.00 95.00
上海五丰达建筑装饰工程有限公司
166.00 20.00 457.415 55.00 623.415 75.00
上海物资贸易中心保税贸易行
1017.672 100.00 1017.672 100.00
上海浦东汽车销售有限公司
500.00 100.00 364.00 32.00 136.00 68.00
上海天物贸易发展有限公司
180.00 90.00 180.00 90.00
上海同安出租汽车服务有限公司
400.00 100.00 400.00 100.00
上海物贸中心深圳公司
100.00 100.00 100.00 100.00
上海物资贸易中心股份有限公司昆
山房产开发公司
1000.00 100.00 1000.00 100.00
上海波隆国际贸易有限公司
USD94.50 71.43 USD94.50 71.43
上海物贸大厦物业管理有限公司
85.00 85.00 85.00 85.00
上海汽贸旧机动车经纪有限公司
67.50 67.50 67.50 67.50
4 、存在控制关系的关联方交易:
存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
(二)不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 与本企业关系
上海物资贸易中心浦东物资公司 联营企业
上海德美铝箔器皿厂 联营企业
上海物贸南钢联营公司 联营企业
上海物贸中心商厦有限责任公司 联营企业
上海华超物贸期货经纪有限公司 联营企业
上海市民办锦绣园中学 联营企业
(三)关联方交易:
1 、向关联方采购货物:
企业名称 1998年 1999年
金额 金额
上海物贸南钢联营公司 206500.00 24393592.84
上海波隆国际贸易有限公司 206500.00
合计 29668815.55 24600092.84
2 、向关联方销售货物:
企业名称 1998年 1999年
金额 金额
上海物贸南钢联营公司 13608870.02 83941498.32
上海物贸中心商厦有限责任公司 1714700.85
上海德美铝箔器皿厂 480000.00
合计 13608870.02 86136199.17
3 、关联方应收应付款项余额:
项目 1998年 1999年
其他应收款:
上海物贸南钢联营公司 14678500.68 15162087.97
上海物贸中心商厦有限责任公司 14710000.00
上海物资(集团)总公司 60676254.82 177783449.45
上海市民办锦绣园中学 4191593.47 4474189.72
上海物贸大厦物业管理有限公司 650401.30
上海波隆国际贸易有限公司 447768.85 979812.48
上海华超物贸期货经纪有限公司 4000000.00
应付帐款:
上海波隆国际贸易有限公司 - 241605.00
其他应付款:
上海物资贸易中心浦东物资公司 74762.76
上海物贸大厦物业管理有限公司 1113378.70
上海物贸中心商厦有限责任公司 20000000.00
上海物资贸易中心股份有限公司昆山房地产开发公司
4066370.00 3116069.47
上海德美铝箔器皿厂 218688.81
预收帐款:
上海物贸中心商厦有限责任公司 - 400000.00
上海物贸南钢联营公司 7242907.84
4 、其他关联方交易事项:
(1)公司1999 年度因处置王安电脑信息系统,应向上海物资(集团)总公司收取款项14,360,000.00 元,该项固定资产帐面净值为407,474.64 元,计入营业外收入13,952,525.36 元。截至报告日该处置收入尚未收到。
(2)为关联方提供担保情况:
详见附注九承诺事项。
八、或有事项:
截至1999 年12 月31 日公司未决诉讼情况:
(一)公司诉黄建国、何云妹以及上海建国度假村有限公司返还股款转让款,于1999 年10 月26 日向上海市第二中级人民法院提出财产保全申请,经法院(1999)沪二中经初字第744 号民事裁定书裁定:冻结被告黄建国和何云妹银行存款共计11,941,454.94 元或查封、扣押其等值财产。
(二)上海市有色金属总公司工贸公司向上海天物贸易发展有限公司(公司控股90％)购买电解铜175 吨(帐面价值2,265,598.28 元货已提),因其开据了不可兑付的支票,上海天物贸易发展有限公司于1999 年11 月向上海市普陀区人民法院提出起诉。上海市普陀区人民法院1999 年12 月10(1999)普经初字第1751 号民事裁定书裁定:冻结上海市有色金属总公司工贸公司银行存款270 万元,不足之数,查封或扣押其相同价值的财产。
(三)子公司上海物资贸易中心保税贸易行诉上海华源报关行有限公司仓储保管违约放货造成直接损失494,511.11 元,1999 年3 月30 日经虹口区法院(1998)虹经初字第1580 号民事判决书,由上海华源报关行有限公司赔偿上海物资贸易中心保税贸易行损失494,511.11 元。1999 年4 月17 日华源报关行不服,上诉至上海市第二中级人民法院,1999 年6 月17 日上海市第二中级人民法院改判华源报关行胜诉。1999 年7 月上海物资贸易中心保税贸易行依法向上海第二中级人民法院申请再审,法院正在受理之中。
(四)子公司上海物贸物资经营有限责任公司于1999 年4 月在上海雄恒贸易有限公司诈骗一案中涉入金额2534.10 万元;公司投资45％的子公司上海物贸中心商厦有限责任公司在该案中涉入金额998.46 万元。现该案已由公安机关移送上海市检察院二分院,处于审查起诉阶段,且上海物贸物资经营有限责任公司被列为被害人。现上海物贸物资经营有限责任公司正积极研究案情,进行诉讼准备,待检察院提起诉讼时附带民事诉讼。
(五)子公司上海物资贸易中心保税贸易行诉美国A.L.D 国际贸易集团公司欠货款,上海第一中级人民法院已受理,定于2000 年5 月15 日开庭。经(1999)沪一中经初字第748 号民事裁定书,已查封美国A.L.D 公司在华资产35 万美元。
九、承诺事项:
(一)截至1999 年12 月31 日公司为关联方及其他单位提供担保情况:
被担保单位名称 担保事由 担保金额(万元)
关联方:上海利德木业有限公司 借款担保 750
上海天物贸易发展有限公司 借款担保 300
上海物贸物资经营有限责任公司 借款担保 4500
上海物贸中心商厦有限责任公司 借款担保 500
上海物资(集团)总公司 借款担保 2000
上海物资集团进出口公司 单证担保 美元36
上海物资集团进出口公司授信 额度担保 美元200
上海物资外贸联营公司 借款担保 500
非关联方:上海邦联投资有限公司 借款担保 3000
上海强农集团有限公司 借款担保 500
上海市燃料总公司 借款担保 2000
(二)抵押资产情况:
公司以固定资产(原值为12,269.81 万元)为抵押物向银行借款,其中:
以物贸大厦酒店部分及平台群房(建筑面积为26,756.84 平方米,设定抵押价值19,938.02 万元)为抵押物向交通银行上海分行静安支行借款9,467 万元;以物贸大厦主楼6-19 层(建筑面积为15,537.95 平方米,设定抵押价值19938.03万元)为抵押物向工商银行上海分行营业部借款7,140 万元。
十、债务重组事项:
公司本年度无债务重组事项。
十一、资产负债表日后非调整事项:
公司本年度无资产负债表日后非调整事项。
十二、其他重要事项:
(一)公司于1999 年5 月25 日经1998 年度股东大会批准通过了《公司1998年度资本公积转增股本方案》,以1998 年底公司总股本为基数,按10:1 的比例转增股本。转增后,公司总股本增至252,720,298 股。
经财政部管字[ 1998] 101 号文件批准,公司控股股东上海物资(集团)总公司将其持有的公司国家股146,255,725 股中的15,000,000 股(占公司总股本的6.53%)以每股2 元人民币的价格转让给上海华生化工有限公司。有关上述事项的公告刊载于1999 年1 月23 日《上海证券报》、《香港商报》。
以上股本变动业经立信会计师事务所有限公司1999 年出具的信会师报字(99)第10576 号验资报告验证。
(二)子公司上海物贸物资经营有限责任公司(原上海物资贸易中心物资经营公司)和联营企业上海物贸南钢联营公司于1995 年分别被江苏省常熟市半导体器件厂经营部诈骗各类物资计621.68 万元和2,213 万元(其中上海物贸物资经营有限责任公司被骗物资的成本为533.2 万元)。该案主犯已于1997 年4 月由苏州市中级人民法院判决。经公司与该案专案组交涉,并在江苏省纪委、苏州市纪委的协调下,初步形成清退上述两公司计1,244.74 万元之方案。截至1999 年12 月31 日止,公司已累计收到531.25 万元。
(三)下属公司上海汽车贸易中心要求广东三星企业(集团)股份有限公司返还欠款3,107,540.00 元纠纷,经上海市普陀区人民法院民事调解书(1999)普经初字第1734 号达成调解协议,截至审计报告日,广东三星(集团)股份有限公司尚未履行,上海汽车贸易中心于2000 年4 月4 日向上海市普陀区人民法院提出强制执行申请。
(四)经1997 年度股东大会授权,公司董事会于1998 年8 月批准,投资上海民办锦绣园中学2,205 万元(投资比例为38.22％),同月通过上海产权交易所办理了产权转让手续。公司目前尚未参加该学校的实际管理工作。
(五)公司为上海锦绣园文化发展公司借款500 万元提供担保,1998 年4月28日因该公司到期无力偿还,公司为其偿还了上述债务。后向该公司催讨未果,公司于2000 年2 月25 日向上海市第一中级人民法院提起民事诉讼。上海市第一中级人民法院于2000 年4 月10 日判决上海锦绣园文化发展公司应归还511.98 万元、赔偿公司经济损失27.34 万元,受理费3.5 万元由上海锦绣园文化发展公司负担。
(六)公司与上海浦东联合信托投资有限责任公司、上海新星实业总公司签订委托贷款协议,上海新星实业总公司以房产作抵押,取得公司借款1,000 万元,上述协议已经公证。因上海新星实业总公司到期未还700 万元。公司于2000年1月31日向上海市第一中级人民法院提起诉讼并申请财产保全。2000年4月11日,经法庭调解,达成调解方案为:上海新星实业总公司应于2000 年5 月底归还400万元、2000年7 月底归还200 万元、2000 年8 月底归还100 万元及其利息,该案的诉讼费、保全费也由其承担。
九、公司的其他有关资料
1.公司首次注册日期:一九九四年九月十六日
最近一次变更注册登记日期:二OOO 年二月二十九日
2.企业法人营业执照注册号:企股沪总字第019033 号
3.税务登记号码:沪310044607261928 号
4.公司未流通股票托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5.公司聘请的会计师事务所
国内会计师:立信会计师事务所有限公司
办公地址:上海高安路18 弄20 号
国际会计师:德勤.关黄陈方会计师行
香港执业会计师
办公地址:香港中环干诺道中111 号
6.公司聘请的法律顾问名称:国浩律师集团(上海)事务所
办公地址:上海市南京西路580 号南证大厦31 层
十、备查文件
(一)查阅地点:上海市中山北路2550 号523 室
(二)备查文件:
1. 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 。
3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海物资贸易中心股份有限公司
二OOO年四月二十九日
上海市股份有限公司一九九九年度会计报表
资产负债表
编制单位:上海物资贸易中心股份有限公司(合并) 会股地年01表
1999年12月31日 金额单位:元
资 产
行次 年初数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产:
货币资金
1 28377861.48 29360423.52 32255999.49 45467037.12
短期投资
2 22982270.67 22982270.67 19416240.33 19416240.33
减:短期投资跌价准备
3 1344918.69 1344918.69 2099872.12 2099872.12
短期投资净额
4 21637351.98 21637351.98 17316368.21 17316368.21
应收票据
5 14769385.90 14769385.90 17954055.49
应收股利
6
应收利息
7 537600.00 537600.00
应收帐款
8 17110369.89 23946675.28 3676260.87 20293568.75
其他应收款
9 276602609.22 285038622.82 300829516.26 312342569.56
减:坏帐准备
10 20656349.87 21947162.77 31709403.98 33276709.57
应收款项净额
11 273056629.24 287038135.33 272796373.15 299359428.74
预付帐款
21 11825632.36 13700478.01 878433.06 20588740.33
应收补贴款
24
期货保证金
25
应收席位费
26
存 货
30 31506868.83 35306312.36 5473307.26 70152740.43
其中:工程施工
30-1
减:存货跌价准备
31 41624.01 41624.01 239702.69
存货净额
32 31465244.82 35264688.35 5473307.26 69913037.74
待摊费用
33 1771765.02 1854737.17 662722.40 963484.71
待处理流动资产净损失
34 5332159.57 5553059.57 2265598.28
一年内到期的长期债权投资
35
其他流动资产
36
流动资产合计
39 388773630.37 409715859.83 329383203.57 473827750.62
长期投资:
长期股权投资
40 139582590.74 125448140.93 171594125.83 124764926.65
长期债权投资
41
长期投资合计
42 139582590.74 125448140.93 171594125.83 124764926.65
减:长期投资减值准备
43 1413700.00 1413700.00 1413700.00 1413700.00
长期投资净额:
44 13816889
