上海新华传媒股份有限公司
Shanghai Xinhua Media Co., Ltd.
600825
2009 年度报告
中国·上海
二○一○年四月二十八日1
目 录
一、重要提示........................................................................................................................................1
二、公司基本情况................................................................................................................................1
三、会计数据和业务数据摘要.............................................................................................................1
四、股本变动及股东情况.....................................................................................................................1
六、公司治理结构................................................................................................................................1
七、股东大会情况简介.........................................................................................................................1
八、董事会报告....................................................................................................................................1
九、监事会报告....................................................................................................................................1
十、重要事项........................................................................................................................................1
十一、财务报告....................................................................................................................................1
十二、备查文件目录.............................................................................................................................1
关于关联方资金往来的审核报告.....................................................................................................120
关于2009 年度利润承诺实现情况的专项审核报告.......................................................................124
关于会计估计变更的专项说明.........................................................................................................129
董事、高级管理人员对2009 年度报告的书面确认书...................................................................132
独立董事对公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明及独立意见.............................1332
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
(四)
公司负责人姓名 陈剑峰
主管会计工作负责人姓名 李萍
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 邹闻
公司负责人陈剑峰、主管会计工作负责人李萍及会计机构负责人（会计主管人员）邹闻
声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否3
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 上海新华传媒股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 新华传媒
公司的法定英文名称 Shanghai Xinhua Media Co., Ltd.
公司的法定英文名称缩写 Xinhua Media
公司法定代表人 陈剑峰
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王左国 徐峥嵘
联系地址 上海市汉口路266 号16 楼 上海市汉口路266 号16 楼
电话 021-61371336 021-61371336
传真 021-61371336 021-61371336
电子信箱 xhcm600825@gmail.com xhcm600825@gmail.com
(三) 基本情况简介
注册地址 上海市浦东新区高桥镇石家街127 号-131 号
注册地址的邮政编码 200137
办公地址 上海市汉口路266 号16 楼
办公地址的邮政编码 200001
公司国际互联网网址 http://www.xhmedia.com
电子信箱 xhcm600825@gmail.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 新华传媒 600825 华联超市4
(六) 其他有关资料
公司首次注册登记日期 1992 年11 月11 日
公司首次注册登记地点 上海市工商行政管理局
公司变更注册登记日期 2010 年4 月15 日
公司变更注册登记地点 上海市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 310000000013731
税务登记号码 310110132205681
末次变更
组织机构代码 13220568-1
公司聘请的会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址 上海市南京东路61 号新黄浦金融大厦4 楼
公司其他基本情况
最近五年工商变更登记情况：
2005 年12 月2 日，变更注册资本为26,262.8232 万元；
2006 年4 月30 日，换发企业法人营业执照；
2006 年9 月8 日，变更法定代表人为哈九如；
2006 年9 月19 日，变更名称为上海新华传媒股份有限公司；
2006 年10 月10 日，变更经营范围；
2008 年1 月28 日，变更注册资本为38,699.55 万元；
2008 年7 月21 日，变更注册资本为58,049.325 万元；
2009 年8 月14 日，变更注册资本为87,073.9875 万元；
2010 年4 月15 日，变更法定代表人为陈剑峰。5
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
项目 金额
营业利润 269,647,561.69
利润总额 296,759,240.28
归属于上市公司股东的净利润 232,990,620.15
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 172,293,718.48
经营活动产生的现金流量净额 455,883,988.51
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 489,490.43
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
23,647,124.99
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 28,878,410.97
委托他人投资或管理资产的损益 16,112,738.25
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -5,556,656.28
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,531,719.45
所得税影响额 -10,050,844.15
少数股东权益影响额（税后） -1,355,081.99
合计 60,696,901.67
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
主要会计数据 2009 年 2008 年
本期比上年同期
增减(%)
2007 年
营业收入 2,277,504,376.03 2,905,075,792.76 -21.60 2,601,812,519.43
利润总额 296,759,240.28 299,329,861.73 -0.86 155,573,832.27
归属于上市公司股东的净利润 232,990,620.15 242,036,996.34 -3.74 124,945,392.64
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润
172,293,718.48 196,755,538.62 -12.43 114,856,945.41
经营活动产生的现金流量净额 455,883,988.51 121,706,289.15 274.58 -180,597,635.35
2009 年末 2008 年末
本期末比上年同
期末增减(%)
2007 年末
总资产 3,392,632,112.26 3,656,127,993.53 -7.21 2,375,779,214.91
所有者权益（或股东权益） 2,091,673,035.38 1,922,282,241.49 8.81 1,142,412,642.74
三、会计数据和业务数据摘要6
主要财务指标 2009 年2008 年本期比上年同期增减(%) 2007 年
基本每股收益（元／股） 0.27 0.28 -3.74 0.14
稀释每股收益（元／股） 0.27 0.28 -3.74 0.14
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／
股）
0.20 0.23 -12.43 0.13
加权平均净资产收益率（%） 10.79 13.43 减少2.64 个百分点 11.57
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
率（%）
7.98 10.24 减少2.26 个百分点 10.05
每股经营活动产生的现金流量净额（元／
股）
0.52 0.14 274.58 -0.21
2009 年
末
2008 年
末
本期末比上年同期末增
减(%)
2007 年
末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／
股）
2.40 2.21 8.81 1.31
注：
1、各列报期间的每股指标均已按送股和转增后最新的股本数重新计算。
2、2007 年的比较合并财务数据已按新企业会计准则将2008 年向特定对象发行股票购买资产所取得的
同一控制下的被合并方2007 年有关财务状况、经营成果及现金流量等并入本公司2007 年合并财务报表。7
(一) 股本变动情况
1、股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发行
新股
送股 公积金转股其他 小计 数量
比例
(%)
一、有限售条
件股份
324,675,419 55.93 64,935,084 97,402,625 -207,186,775 -44,849,066 279,826,353 32.14
1、国家持股 136,381,288 23.49 27,276,258 40,914,386 68,190,644 204,571,932 23.49
2、国有法人
持股
138,124,517 23.79 27,624,903 41,437,355 -207,186,775 -138,124,517 0 0
3、其他内资
持股
50,169,614 8.64 10,033,923 15,050,884 25,084,807 75,254,421 8.64
其中: 境内非
国有法人持股
50,169,614 8.64 10,033,923 15,050,884 25,084,807 75,254,421 8.64
境内自然
人持股
4、外资持股
其中:境外法
人持股
境外自然
人持股
二、无限售条
件流通股份
255,817,831 44.07 51,163,566 76,745,350 207,186,775 335,095,691 590,913,522 67.86
1、人民币普
通股
255,817,831 44.07 51,163,566 76,745,350 207,186,775 335,095,691 590,913,522 67.86
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 580,493,250 100.00 116,098,650 174,147,975 0 290,246,625 870,739,875 100.00
股份变动的批准情况
⑴2009 年5 月22 日，公司2008 年度股东大会审议通过2008 年度利润分配及资本公积金
转增股本方案：以总股本580,493,250 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.10 元
（含税），送2 股，转增3 股。
⑵2009 年10 月19 日，公司根据《上市公司股权分置改革管理办法》、《上市公司股权
分置改革业务操作指引》的相关规定和公司于2006 年10 月12 日刊登的《股权分置改革方案
实施公告》第三次安排有限售条件（仅限股改形成）的流通股上市。
四、股本变动及股东情况8
股份变动的过户情况
公司于2009 年7 月8 日在《上海证券报》B3 版上刊登了2008 年度利润分配及资本公积
金转增股本的实施公告，股权登记日为2009 年7 月13 日，除权日为2009 年7 月14 日，新
增可流通股份上市流通日为2009 年7 月15 日。本次利润分配及资本公积金转增股本方案已
按期实施完毕，公司股份总数变更为870,739,875 股。
2、限售股份变动情况
单位：股
股东名称
年初限售股
数
本年解除限
售股数
本年增加限
售股数
年末限售股
数
限售原
因
解除限售日期
上海新华发行集团有限公司 138,124,517 207,186,775 69,062,258 0
股改限
售股份
2009 年10 月19 日
解放日报报业集团 136,381,288 0 68,190,644 204,571,932
发行限
售股份
2011 年1 月24 日
上海中润广告有限公司 50,169,614 0 25,084,807 75,254,421
发行限
售股份
2011 年1 月24 日
合计 324,675,419 207,186,775 162,337,709 279,826,353 — —
限售股份变动情况的说明
公司控股股东上海新华发行集团有限公司于2007 年12 月24 日向本公司做出书面承诺，
鉴于其与作为本公司发行股票购买资产之特定对象之一的解放日报报业集团为一致行动人，
其承诺所持有的本公司118,345,834 股股票（以上股份数量是假设公司股份总数不发生变动而
计算的，上述股票经历次派送红股和以资本公积金转增股本后已调整为266,278,127 股，如果
公司股份总数再发生变化，则将相应再进行调整）自本次交易完成日（以本次交易资产交
割、新增股票登记至特定对象账户日，即2008 年1 月24 日）起36 个月内不上市交易。
(二) 证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
单位：股 币种：人民币
股票及其衍生
证券的种类
发行日期
发行价格
（元）
发行数量
上市日
期
获准上市交易
数量
交易终止
日期
股票类
A 股 2008 年1 月24 日 16.29 124,367,2689
2007 年12 月28 日，公司获中国证监会证监公司字[2007]233 号《关于核准新华传媒股份
有限公司向解放日报报业集团和上海中润广告有限公司发行新股购买资产的批复》核准向特
定对象发行股票购买资产，本次发行股份总数为124,367,268 股人民币普通股（A 股），发行
价格为16.29 元/股。其中：解放日报报业集团以其持有的传媒类股权资产认购90,920,859
股；上海中润广告有限公司以其持有的传媒类股权资产认购33,446,409 股，新增股份的限售
期为自2008 年1 月24 日起36 个月。
2、公司股份总数及结构的变动情况
⑴2009 年7 月14 日，公司因实施向全体股东派送红股和以资本公积金转增股本新增股份
290,246,625 股，公司股份总数变更为870,739,875 股；
⑵2009 年10 月19 日，公司第三次安排有限售条件（仅限股改形成）的流通股上市，本
次有限售条件的流通股上市数量为207,186,775 股。本次变动后，公司无剩余股改限售股份，
尚存279,826,353 股发行限售股份。
3、现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
(三) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 55,452 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股
比例
(%)
持股总数
报告期内
增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结
的股份数量
上海新华发行集团有限公司 国有法人30.58 266,278,127 88,759,375 0 无 0
解放日报报业集团 国家23.49 204,571,932 68,190,644 204,571,932 无 0
上海中润广告有限公司 境内非国有法人8.64 75,254,421 25,084,807 75,254,421 无 0
中国人民财产保险股份有限公司－传
统－普通保险产品－008C－CT001 沪
其他1.32 11,500,000 3,944,529 0 无 0
中国农业银行－中邮核心优选股票型
证券投资基金
其他1.11 9,624,125 4,277,238 0 无 0
中国银行－南方高增长股票型开放式
证券投资基金
其他1.07 9,357,525 0 无 0
中国太平洋人寿保险股份有限公司－
分红－个人分红
其他1.04 9,088,800 0 无 0
上海九百(集团)有限公司 其他0.79 6,905,400 1,355,400 0 无 0
沈宇清 境内自然人0.70 6,129,960 2,043,320 0 无 0
中国光大银行股份有限公司－光大保
德信量化核心证券投资
其他0.69 5,998,920 0 无 010
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条
件股份的数量
股份种类及数量
上海新华发行集团有限公司 266,278,127 人民币普通股 266,278,127
中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品－008C－CT001 沪11,500,000 人民币普通股 11,500,000
中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 9,624,125 人民币普通股 9,624,125
中国银行－南方高增长股票型开放式证券投资基金 9,357,525 人民币普通股 9,357,525
中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红－个人分红 9,088,800 人民币普通股 9,088,800
上海九百(集团)有限公司 6,905,400 人民币普通股 6,905,400
沈宇清 6,129,960 人民币普通股 6,129,960
中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投资 5,998,920 人民币普通股 5,998,920
中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 4,850,000 人民币普通股 4,850,000
中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金 3,811,755 人民币普通股 3,811,755
上述股东关联关系
或一致行动的说明
上海新华发行集团有限公司与解放日报报业集团存在关联关系且为一致行动人；此外，未知前十名无
限售条件股东之间，以及前十名无限售条件股东和前十名股东之间存在关联关系或属于《上市公司收
购管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件股东名称
持有的有限
售条件股份
数量
可上市交易时
间
新增可上市交
易股份数量
限售条件
1 解放日报报业集团 204,571,932 2011 年1 月24 日204,571,932
2 上海中润广告有限公司 75,254,421 2011 年1 月24 日75,254,421
根据《证券发行管理办法》第三十八条第
（二）项之规定，公司向特定对象发行的
新增股份，自发行结束之日起36 个月内不
转让。以上新增可上市交易股份数量是假
设公司股份总数不发生变动而计算的，如
果公司股份总数发生变化，则将相应进行
调整。
上述股东关联关系或一致行
动人的说明
公司控股股东上海新华发行集团有限公司于2007 年12 月24 日向本公司做出书面承诺，鉴于
其与作为本公司发行股票购买资产之特定对象之一的解放日报报业集团为一致行动人，其承
诺所持有的本公司118,345,834 股股票（以上股份数量是假设公司股份总数不发生变动而计算
的，上述股票经历次派送红股和以资本公积金转增股本后已调整为266,278,127 股，如果公司
股份总数再发生变化，则将相应再进行调整）自本次交易完成日（以本次交易资产交割、新
增股票登记至特定对象账户日，即2008 年1 月24 日）起36 个月内不上市交易。
2、控股股东及实际控制人情况
(1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍
控股股东上海新华发行集团有限公司是根据中共上海市委宣传部沪委宣[2000]074 号《关
于同意组建上海新华发行集团有限公司的批复》成立的国有控股有限责任公司。其股权结构
为：解放日报报业集团占30.80%股权、上海新华书店投资有限公司（解放日报报业集团全资11
子公司）占20.00%股权、上海世纪出版集团占5.10%股权、上海文艺出版（集团）有限公司
占5.10%股权、上海绿地（集团）有限公司占39.00%股权。
(2) 控股股东情况
○ 法人
单位：元 币种：人民币
名称 上海新华发行集团有限公司
单位负责人或法定代表人 哈九如
成立日期 2000 年9 月22 日
注册资本 133,220,000
主要经营业务或管理活动 图书、报刊、音像制品、电子（网络）出版物、文教用品的批发、零售以及
国内贸易（除专项规定）、物业管理、实业投资。
(3) 实际控制人情况
○ 法人
单位：元 币种：人民币
名称 中共上海市委宣传部
(4) 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。12
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
姓名 职务
性
别
年
龄
任期起始日期 任期终止日期
年初
持股
数
年末
持股
数
变动
原因
报告期内从公司
领取的报酬总额
(万元)(税前)
是否在股东单位
或其他关联单位
领取报酬、津贴
哈九如 董事长 男 57 2008 年2 月20 日 2010 年4 月7 日 0 0 无 0 是
陈剑峰 董事长 男 45 2010 年4 月7 日 2011 年2 月20 日0 0 无 0 是
陈剑峰 常务副董事长 男 45 2008 年2 月20 日 2010 年4 月7 日 0 0 无 0 是
吴晓晖 副董事长 男 43 2008 年2 月20 日 2011 年2 月20 日0 0 无 0 是
范幼元 董事、总裁 男 49 2008 年2 月20 日 2009 年8 月26 日0 0 无 88.31 注 否
邬义 董事、副总裁 男 47 2008 年2 月20 日 2011 年2 月20 日0 0 无 64.49 注 否
黄琼 董事 男 46 2008 年2 月20 日 2011 年2 月20 日0 0 无 0 是
石良平 独立董事 男 55 2008 年2 月20 日 2011 年2 月20 日0 0 无 6 否
沈国权 独立董事 男 45 2008 年2 月20 日 2011 年2 月20 日0 0 无 6 否
赵蓉 独立董事 女 50 2008 年2 月20 日 2011 年2 月20 日0 0 无 6 否
李丽 监事长 女 60 2008 年2 月20 日 2011 年2 月20 日0 0 无 0 否
耿莉萍 监事 女 34 2008 年6 月20 日 2011 年2 月20 日0 0 无 0 是
郎宝萍 职工监事 女 46 2008 年2 月20 日 2011 年2 月20 日0 0 无 33.60 否
王力为 常务副总裁 男 30 2009 年11 月20 日 2011 年2 月20 日0 0 无 0 是
李萍 副总裁、财务负责人 女 44 2008 年2 月20 日 2011 年2 月20 日0 0 无 75.09 注 否
王建才 副总裁 男 50 2008 年3 月19 日 2011 年2 月20 日0 0 无 68.08 注 否
王左国 董事会秘书 男 38 2008 年2 月20 日 2011 年2 月20 日0 0 无 42.40 否
合计 —— — — — — 0 0 — 389.97 —
注：高级管理人员范幼元、李萍、王建才领取的报酬总额包括2008 年和2009 年绩效薪酬；邬义领取的报酬总额包括
2008 年和部分2009 年绩效薪酬。
现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历：
哈九如：曾任职于黑龙江省嫩江农场，上海新华书店卢湾区店，上海市新闻出版局市场
管理处处长、局长助理、助理巡视员，中国科技图书公司总经理，上海市新华书店总经理，
上海书城总经理，上海新华发行集团有限公司总经理，本公司董事长。现任上海新华发行集
团有限公司党委书记、董事长，本公司党委书记。
陈剑峰：曾任职文汇报社团委书记、总经理助理、计划科科长，中共上海市委宣传部事
业管理处副处长、国资办兼董监事中心主任，解放日报报业集团社长助理，本公司常务副董
事长。现任解放日报报业集团副社长，上海新华发行集团有限公司总裁，本公司董事长。
吴晓晖：曾任职上海市公安局交通处、政治处、教育训练处、徐汇队科员，上海市公安
局交警总队事故处科长、副处长，上海市公安局交警总队政治处主任兼监察室主任，上海市
五、董事、监事和高级管理人员13
人大常委会内务司法委员会主任委员助理，上海市人大常委会主任秘书。现任上海绿地（集
团）有限公司副总裁，上海新华发行集团有限公司副董事长，本公司副董事长。
范幼元：曾任职上海解放广告有限公司总经理，解放日报社广告部经理，解放日报报业
集团广告部经理、研究室主任兼广告中心主任、事业发展部主任，上海解放传媒投资有限公
司常务副总经理，本公司董事、总裁。
邬义：曾任职上海奥美广告有限公司媒介经理，麦肯光明广告有限公司媒介总监，上海
韵意广告有限公司总经理，上海中润广告有限公司董事长兼总经理。现任上海中润广告有限
公司董事长，本公司董事、副总裁。
黄琼：曾任职《解放日报》文艺部、《新闻晨报》副主编，新闻晚报经营有限公司总经
理。现任解放日报报业集团新闻报总经理，上海达闻信息有限公司总经理，上海欣欣向荣有
限公司总经理，上海蒸蒸日上有限公司总经理，本公司董事。
石良平：曾任职上海市统计局综合平衡处副处长、统计应用研究所所长，华东理工大学
校长助理、商学院院长，上海实业医药投资股份有限公司、光明乳业股份有限公司、上工申
贝（集团）股份有限公司独立董事。现任上海海关学院副院长，本公司独立董事。
沈国权：曾任职于上海市人民检察院，上海市万国律师事务所，上海市天和律师事务所
律师（合伙人），哈药集团股份有限公司独立董事，中国证监会第七、八届发审委专职委
员。现任上海市锦天城律师事务所律师（高级合伙人），东方财富信息股份有限公司、浙江
水晶光电科技股份有限公司、本公司独立董事。
赵蓉：现任上海众华沪银会计师事务所合伙人，本公司独立董事。
李丽：曾任职于新海农场，上海市共和中学，上海市妇联宣传部部长、秘书长、副主
席，解放日报报业集团党委副书记、纪委书记，上海新华发行集团有限公司监事长，本公司
董事。现任上海市地方志办公室党组书记、主任，本公司监事长。
耿莉萍：曾任职解放日报印务中心会计。现任解放日报报业集团内部审计员，上海新华
书店投资有限公司监事，本公司监事。
郎宝萍：现任上海新华发行集团有限公司、本公司纪委书记、党群办公室主任，本公司
职工监事。
王力为：曾任职《新闻晨报》编辑、记者、部门负责人，上海解放教育传媒有限公司董
事总经理、《上海学生英文报》主编，解放日报报业集团事业发展部主任，上海解放传媒投
资有限公司常务副总经理。现任本公司常务副总裁。
李萍：曾任职国营新华包装制品厂生产主任、会计科长，法国高氏劳瑞（广州）涂料有
限公司财务经理，广州金龙兆业有限公司财务总监，上海三维制药有限公司董事、副总经理
兼财务总监，上海嘉利生化集团财务总监，上海嘉利泰仰投资有限公司财务总监，本公司代
理财务负责人。现任本公司副总裁、财务负责人。14
王建才：曾任职上海新华发行集团有限公司总裁助理。现任本公司副总裁。
王左国：曾任职上海新华发行集团有限公司董事会办公室副主任，本公司董事会办公室
主任。现任本公司董事会秘书。
(二) 在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴
哈九如 上海新华发行集团有限公司 党委书记、董事长 2004 年12 月9 日 是
上海新华发行集团有限公司 总裁 2008年1 月11 日 否
陈剑峰
解放日报报业集团 副社长 2009年2 月20 日 是
吴晓晖 上海新华发行集团有限公司 副董事长 2007年8 月1 日 否
邬义 上海中润广告有限公司 董事长 2000年1 月 否
黄琼 解放日报报业集团 新闻报社总经理 2004年5 月 是
耿莉萍 解放日报报业集团 内部审计员 2002年7 月 是
郎宝萍 上海新华发行集团有限公司 纪委书记 2008年5 月 否
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
是否领取
报酬津贴
中国新华书店协会 副会长 2003年1 月6 日 否
中国出版工作者协会 常务理事 2006年4 月26 日 否
中国书刊发行业协会 常务理事 2004年 否
上海市书刊发行业协会 会长 2007年6 月29 日 否
哈九如
上海市浦东新区数字媒体行业协会 理事长 2008年4 月8 日 否
陈剑峰 中国海诚工程科技股份有限公司 董事 2008年5 月9 日 否
吴晓晖 上海绿地（集团）有限公司 副总裁 2007年8 月1 日 是
上海达闻信息有限公司 总经理 2005年12 月 否
黄琼 上海欣欣向荣有限公司 总经理 2005年12 月 否
上海蒸蒸日上有限公司 总经理 2006年12 月 否
上海海关学院 副院长 2008年9 月 是
上海实业医药投资股份有限公司 独立董事 2004年3 月30 日 2010 年2 月12 日 是
光明乳业股份有限公司 独立董事 2007年4 月26 日 2010 年4 月22 日 是
石良平
上工申贝（集团）股份有限公司 独立董事 2008年6 月13 日 2009 年6 月30 日 是
上海市锦天城律师事务所 律师、高级合伙人1999 年4 月 是
沈国权 浙江水晶光电科技股份有限公司 独立董事 2007年4 月12 日 是
东方财富信息股份有限公司 独立董事 2008年6 月26 日 是
赵蓉 上海众华沪银会计师事务所 合伙人 1998年1 月 是
李丽 上海市地方志办公室 主任 2008年8 月 是
李丽
上海市新闻工作者协会女记者工作
委员会
主任 否
耿莉萍 上海新华书店投资有限公司 监事 2007年12 月 否15
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级
管理人员报酬的决
策程序
董事、监事的薪酬标准由股东大会审议决定，高级管理人员的薪酬标准由董事会审议决定，均实行年
薪制。
公司于2008 年6 月20 日召开的2007 年度股东大会审议通过关于董事、监事薪酬标准的议案。同意
公司董事的薪酬标准如下：公司董事总裁基本年薪为人民币50 万元（税前），绩效年薪标准授权董
事会确定；公司董事副总裁基本年薪为人民币40 万元（税前），绩效年薪标准授权董事会确定；独
立董事的工作津贴为每人每年人民币6 万元（税前）；公司非职工监事不在本公司领取薪酬。
公司于2008 年3 月19 日召开的第五届董事会第二次会议审议通过关于高级管理人员薪酬标准的议
案。同意公司高级管理人员的薪酬标准如下：公司副总裁（兼任董事除外）、财务负责人、董事会秘
书基本年薪30 万元（税前），绩效年薪标准由薪酬与考核委员会提出方案报董事会批准。
董事、监事、高级
管理人员报酬确定
依据
高级管理人员的薪酬由基本年薪和绩效年薪两部分组成。基本年薪按月平均发放，绩效年薪由薪酬与
考核委员会按年度对各高管的绩效和履职情况进行考评后提出具体的方案并报董事会审议确定。
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
范幼元 董事、总裁 离任
公司董事、总裁范幼元因个人原因于2009 年8 月26 日向董事会提出
辞去董事、总裁职务。
王力为 常务副总裁 聘任
公司于2009 年11 月20 日召开的第五届董事会第十五次会议审议通过
聘任王力为为常务副总裁。
(五) 公司员工情况
在职员工总数 2,664
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 0
销售人员 2,036
技术人员 62
财务人员 110
行政人员 255
其他人员 201
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 1
硕士/研究生 51
学士/本科 523
大专/高职 847
中专/技校/高中 877
初中及以下 36516
(一) 公司治理的情况
为完善公司治理机制、加强内部控制建设，充分发挥董事会审计委员会在年报编制和信
息披露工作方面的监督职能，公司修订了《董事会审计委员会年报工作规程》，并经于2009
年4 月27 日召开的第五届董事会第十二次会议审议通过。为进一步完善信息披露管理制度，
公司建立了年报信息披露重大差错责任追究机制，制定了《年报信息披露重大差错责任追究
制度》并经公司第五届董事会第二十次会议审议通过。为进一步加强内幕信息知情人管理和
外部信息使用人管理，公司根据《公司法》、《证券法》以及《上海证券交易所股票上市规
则》等法律法规，制定了《内幕信息知情人管理制度》和《外部信息使用人管理制度》，并
经公司第五届董事会第二十次会议审议通过。
本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海
证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，
加强信息披露工作，规范公司运作。公司股东大会、董事会、监事会和经营层权责明确，公
司法人治理结构基本符合《上市公司治理准则》的要求。具体内容如下：
1、关于股东与股东大会：公司依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》，以及公司
《股东大会议事规则》的规定，不断完善公司股东大会的规范运行，从股东大会的召集、召
开，到充分保障所有股东的话语权方面均取得了一定的进步。
2、关于董事和董事会：公司董事会由9 名董事组成，其中独立董事3 名，董事会下设战
略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，专门委员会成员全部由董事组成，其中审计
委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任召集人，审计委员会中有
一名独立董事是会计专业人士，专业委员会设立以来，公司各相关部门做好与各专门委员会
的工作衔接，各位董事勤勉尽职，认真审阅董事会和股东大会的各项议案，并提出有益的建
议，为公司科学决策提供了强有力的支持。
3、关于监事和监事会：公司监事会由3 名监事组成，其中1 名为职工代表，监事会能够
本着对股东负责的态度，认真地履行自己的职责，对公司的财务以及公司董事、高级管理人
员履行职责的合法、合规性进行有效监督，并发表独立意见。
4、关于控股股东与上市公司的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司与控股
股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到独立，公司董事会、监事会及内部机构都
独立运作。未发现控股股东占用公司资金和资产的情况。
六、公司治理结构17
5、关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行、其他债权人、员工、客户、供应商等其
它利益相关者的合法权益，努力追求经济效益与社会效益的和谐统一，共同推进公司持续、
健康、稳健发展。
6、公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，指定《上海证券报》
为公司信息披露的报纸；公司的会议决议能做到充分、及时地披露，能够按照法律法规、
《公司章程》和《信息披露管理制度》的规定，真实、准确、完整地披露有关信息，并做好
信息披露前的保密工作，确保所有股东均能公平、公正地获得信息。
7、公司治理整改总结：公司按照中国证监会公告[2008]27 号《关于公司治理专项活动公
告的通知》和沪证监公司字[2008]141 号《关于印发上海辖区上市公司监管专题工作会议讲话
材料的通知》的要求，对照《公司法》、《证券法》等相关法律、行政法规以及《公司章
程》等内部规章制度，对公司有关情况进行了自查，并经于2008 年7 月18 日召开的第五届
董事会第五次会议审议通过《公司治理整改情况说明》，具体详见2008 年7 月19 日上海证
券交易所网站公告。有关治理整改事项公司已按期整改完成，本报告期公司在整改完成的基
础上进行了巩固和深化，切实保证公司治理结构更加规范、完整。
(二) 董事履行职责情况
1、董事参加董事会的出席情况
董事姓
名
是否独立
董事
本年应参加董事
会次数
亲自出席
次数
以通讯方式参加
次数
委托出席
次数
缺席次
数
是否连续两次未亲自参
加会议
哈九如 否 7 7 5 0 0 否
陈剑峰 否 7 7 5 0 0 否
吴晓晖 否 7 7 5 0 0 否
范幼元 否 4 4 2 0 0 否
邬义 否 7 7 5 0 0 否
黄琼 否 7 7 5 0 0 否
石良平 是 7 7 5 0 0 否
沈国权 是 7 7 5 0 0 否
赵蓉 是 7 7 5 0 0 否
年内召开董事会会议次数 7
其中：现场会议次数 2
通讯方式召开会议次数 5
现场结合通讯方式召开会议次数 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况18
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异
议。
3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况
公司制定了《独立董事工作制度》，规定独立董事除具有《公司法》和其他相关法律、
法规赋予董事的职权外，还有以下特别职权：⑴重大关联交易（指上市公司拟与关联人达成
的总额高于300 万元或高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交易）应由独立董事认
可后，提交董事会讨论；独立董事做出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告，
作为其判断的依据；⑵向董事会提议聘用或解聘会计师事务所；⑶向董事会提请召开临时股
东大会；⑷提议召开董事会；⑸独立聘请外部审计机构和咨询机构；⑹可以在股东大会召开
前公开向股东征集投票权。独立董事行使上述职权应当取得全体独立董事的二分之一以上同
意。如上述提议未被采纳或上述职权不能正常行使，本公司应将有关情况予以披露。
为充分发挥独立董事在信息披露方面的作用，公司制定了《独立董事年报工作制度》，
主要内容包括：独立董事应在公司年报编制和信息披露过程中切实履行独立董事的责任和义
务，勤勉尽责地开展工作；公司管理层应向每位独立董事全面汇报公司本年度的生产经营情
况和重大事项的进展情况；公司财务负责人应在为公司提供年报审计的注册会计师（以下简
称“年审注册会计师”）进场审计前向独立董事书面提交本年度审计工作安排及其他相关材
料；公司应在年审注册会计师出具初步审计意见后至召开董事会审议年报前，至少安排一次
独立董事与年审注册会计师的见面会，沟通审计过程中发现的问题，独立董事应履行见面的
职责；独立董事对公司拟聘任的会计师事务所是否具有证券、期货相关从业资格，以及年审
注册会计师的从业资格进行核查并经二分之一以上的独立董事同意后向董事会提出是否续聘
或者解聘会计师事务所的意见；独立董事应当在年报中就年度内公司对外担保等重大事项发
表独立意见；独立董事应当对年度报告签署书面确认意见。
公司现有独立董事3 名。报告期内，公司各独立董事均能严格按照《关于在上市公司建
立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》和《独立董事年报工作制度》等有关规定，以
勤勉尽责的态度履行独立董事的职责，亲自出席历次董事会和股东大会，认真阅读公司准备
的有关资料，主导董事会相关专门委员会的建设及决策，对公司高管聘任、关联交易、绩效
考核等重大事项发表独立意见，在公司经营决策、项目投资及规范运作等方面提出了专业及
建设性的意见和建议，提高了董事会决策的科学性，在公司治理中发挥了重要作用，维护了
公司及全体股东的利益。19
(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
是否独
立完整
情况说明
业务方面独
立完整情况
是
公司具有独立完整的业务运营系统及自主经营能力；公司业务独立于控股股东和其他关联方；拥有
独立的商品采购、配送和销售系统，业务结构完整；公司对于制定发展战略与计划、设立分支机
构、选择确定业务合作对象等拥有独立决策权。
人员方面独
立完整情况
是
公司与控股股东在劳动、人事及薪酬管理等方面已实现独立，并设立了独立的人力资源职能部门。
公司总裁、副总裁、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司专职工作并领取薪酬且未在
股东单位及其所属单位中担任重要行政职务和领取报酬；控股股东推荐董事的过程符合法定程序，
未干预公司股东大会和董事会已做出的人事任免决定。公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任
免制度及考核、奖惩制度，建立了独立的工资管理、福利与社会保障体系。
资产方面独
立完整情况
是
公司与控股股东之间资产权属关系明晰，拥有独立的法人资格、完整的营运体系、辅助营运系统和
配套设施等，对资产具有完全的占有、使用、收益和处分的权利，可独立支配拥有的各项资产。
机构方面独
立完整情况
是
公司根据自身发展需要设立了独立的生产、经营、财务、人事等内部组织机构和职能体系，各部门
职责分明、相互协调，与控股股东完全分开。
财务方面独
立完整情况
是
公司设立了独立的财务会计部门，建立了独立的财务核算体系，执行规范、独立的财务会计制度和
对分公司、子公司的财务管理制度。公司在银行开设独立账户，依法独立缴纳税款。公司的财务人
员未在控股股东处兼职。公司能够独立做出财务决策，控股股东未干预公司的资金使用。公司没有
为控股股东及其关联方提供担保。
(四) 公司内部控制制度的建立健全情况
内部控制建
设的总体方
案
公司根据《内部会计控制规范—基本规范（试行）》等有关法律和法规的要求，建立健全内部控制制度，并
使之得到有效运行。公司的内部控制以基本管理制度为基础，下设各业务制度、工作制度、部门职能、岗位
职责等，基本管理制度包括股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、业务管理制度、内部控
制规范、财务管理制度、人力资源管理规定等；部门工作制度包括各部门的工作制度；部门职能制度分部门
明确了各部门所具有的职能及工作范围；已覆盖了公司运营的各层面和各环节，各业务板块也形成了规范管
理体系，使内部控制制度体系完整、层次分明。
内部控制制
度建立健全
的工作计划
及其实施情
况
公司在年初制订了建立和健全内部控制的工作计划，通过不断完善内部控制环境，建立和健全业务流程和各
项规章制度，建立有效的考核和激励机制，以确保内部控制制度的有效实施。公司依据《公司法》和《公司
章程》，建立了完善的法人治理结构，制定了有效的三会议事规则，根据经营业务及管理的需要设置了董事
会办公室、总裁办公室（含法务部）、财务中心、投资部、战略管理部、人力资源部、信息管控中心、审计
室等职能部门，并根据经营业务的特点，对现有的业务流程和管理制度进行了重新梳理和完善，各部门分工
明确，并相互配合，相互制约，相互监督；通过制定业务流程能够预防和及时发现、纠正公司运营过程中可
能出现的重要错误和舞弊，保护公司资产的安全和完整，使内部控制更加完整、合理、有效；公司还建立了
完善的财务体系，保证会计记录和会计信息的真实、准确和及时，从而保证了内部控制目标的达成。
内部控制检
查监督部门
的设置情况
公司已制定内部审计工作制度，并设置审计室作为内部审计的专职部门，对公司内部控制制度的执行进行监
督，定期对内部控制制度的健全有效性进行评估并提出意见。20
内部监督和
内部控制自
我评价工作
开展情况
内部审计部门对公司及所属子公司的经营活动、财务收支、经济效益等进行内部审计监督，并对其内部控制
制度的建立和执行情况进行检查和评价。公司对发生的经济业务及其产生的信息和数据进行稽核，不仅包括
通常对企业采用的凭证审核、各种账目的核对、实物资产的盘点、制度检查等，还包括由审计人员及各职能
部门专业人士组成的审计小组，对采购和销售等生产经营环节进行的独立审计。董事会下设审计委员会，审
计委员会工作组为审计委员会的常设工作机构，并接受公司审计委员会的工作指导和监督。对在审计过程中
发现的重大问题，直接向审计委员会报告，并督促改进和完善。同时，公司监事会对董事、高级管理人员执
行公司职务时违反法律、法规或者《公司章程》的行为进行监督；当董事、高级管理人员的行为损害公司的
利益时，要求其予以纠正，必要时向股东大会或有关主管机关报告，发挥对关键管理人员的监督作用。
董事会对内
部控制有关
工作的安排
公司董事会定期审查公司内部控制的自我评价报告，并提出健全和完善的意见；通过下设审计委员会，定期
听取公司各项制度和流程的执行情况，审计委员会定期组织公司内部审计机构对公司内部控制制度执行情况
进行检查。
与财务核算
相关的内部
控制制度的
完善情况
公司认为良好、有效的会计系统能够确保资产的安全、完整，可以规范财务会计管理行为，强化财务和会计
核算，由此在制度规范建设、财务人员、各主要会计处理程序等诸多方面做了大量富有成效的工作。1、在制
度规范建设方面，公司在贯彻执行《企业会计准则》和国家其他规定前提下，制定了财务制度、会计制度等
一系列具体规定，从制度上完善和加强了会计核算、财务管理的职能和权限。资金管理制度和费用报销管理
制度中关于公司资金管理及审批权限的规定有效地加强了费用开支的审批管理。子公司财务部门受子公司总
裁和公司财务中心的双重领导。2、在岗位设置、人员配备及主要会计处理程序方面，财务管理和会计核算已
经从岗位上作了职责权限划分，并配备相应的人员以保证财会工作的顺利进行。公司编制了财务管理权限职
责说明书，对各岗位的职责权限予以明确。公司根据《内部控制基本规范》等制度的要求结合本单位的会计
业务需要，根据不相容职责相分离的原则，已合理设置财务管理、会计核算、经营分析、出纳及其他相关工
作岗位，明确职责权限，形成相互制衡机制。公司对主要的会计处理程序做了明确而具体的规定，从采购用
款的审核、批准及支付，代理成本的归集、分配及结转，销售与收款，各种费用的发生与归集，到投资与收
购、筹资与信贷等特殊业务都有相应的规定与制度。通过实施抽查凭证等必要的程序，公司的会计系统能够
确认并记录所有真实的交易；能够及时、充分详细地描述交易，并且计量交易的价值；能够在适当的会计期
间记录交易，并且在会计报表中适当地进行表达与披露。
内部控制存
在的缺陷及
整改情况
公司须不断提高制度建设与公司管理和业务发展需求的匹配度。一方面，随着内外部环境变化和公司业务领
域的拓宽，需要适时出台与之配套的管理制度；另一方面，公司原有的一些制度需要根据新情况的出现进行
及时更新。公司将陆续制定、完善风险防范机制，将进一步加强对子公司的控制力度，并完善对子公司的管
理控制制度，防范子公司的管理风险。
(五) 高级管理人员的考评及激励情况
公司根据业务开拓和发展规划的需要，制定了高级管理人员的选择、考评以及激励和约
束机制。
根据公司发展的实际需要，经总裁提名、董事会提名委员会任职资格审查并提出相关建
议后，由董事会决定公司高级管理人员的聘任。
公司成立了独立董事占多数并担任召集人的董事会薪酬与考核委员会，制定了《董事会
薪酬与考核委员会实施细则》，严格依据相关指标和标准对公司高级管理人员实行年度目标
考核。公司于每年年初确定高管人员经济责任财务指标与发展质量目标，并依据年度经济目
标的完成情况对高管进行奖惩，进一步完善了公司的绩效评价与激励约束机制。21
公司对高级管理人员实行年薪制。薪酬与考核委员会按年度对公司高级管理人员的绩效
和履职情况进行考评并根据考评结果及薪酬分配政策提出高级管理人员的报酬数额和奖励方
式。
此外，公司还通过《公司章程》、签订《劳动合同》以及财务、人事管理等内部管理制
度对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应地约束。
(六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否
(七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
根据中国证监会〔2009〕34 号《关于做好上市公司2009 年年度报告及相关工作的公
告》及上海证券交易所上证公字〔2009〕111 号《关于做好上市公司2009 年年度报告工作的
通知》，为了进一步完善公司治理、提升规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责
力度，提高年报信息披露质量和透明度，公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制
度》，对年报信息披露重大差错的责任认定、责任追究进行明确要求。该《年报信息披露重
大差错责任追究制度》已经公司第五届董事会第二十次会议审议通过。
报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错的情况。22
(一) 年度股东大会情况
会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
2008 年度 2009 年5 月22 日 上海证券报 2009 年5 月23 日
公司于2009 年4 月29 日向全体股东发出关于召开2008 年度股东大会的通知，并于2009
年5 月22 日在上海教育会堂召开了此次会议。会议审议通过：⑴2008 年度董事会工作报告；
⑵2008 年度监事会工作报告；⑶2008 年度财务决算报告；⑷2008 年度利润分配方案；⑸2008
年度资本公积金转增股本方案；⑹2009 年度经常性关联交易的议案；⑺关于聘请审计机构的
议案；⑻关于修订《公司章程》的议案；⑼关于发行短期融资券的议案。
七、股东大会情况简介23
(一)管理层讨论与分析
2009 年，公司面对金融危机对市场需求的不利影响，紧紧围绕年初确定的经营思路与目
标，积极采取措施，挖掘内部潜力与外部资源，稳固传统市场，全力拓展新的市场和媒体资
源，在价格体系、服务手段、组织结构、成本管理上采用更灵活、更具针对性的方式和经营
手段，努力稳定收入、降低成本、提高效益。通过公司全体员工的共同努力，基本实现了年
初制订的经营目标。报告期内公司实现营业收入2,277,504,376.03 元；归属于上市公司股东的
净利润232,990,620.15 元；报告期末公司总资产3,392,632,112.26 元；归属于上市公司股东的
所有者权益2,091,673,035.38 元；净资产收益率11.14%。
2009 年，公司及所属子公司重点开展了以下几方面主要工作：
图书业务方面，新华连锁公司紧紧围绕重大活动和节假日等销售热点，以上海新华书店
和上海书城品牌为号召力，策划、开展了一系列营销活动，践行“书香伴和谐，微笑迎世博”
的承诺，以优质服务促进销售。同时积极采取措施加大团购市场开拓力度。根据图书市场的
发展规划，新华连锁公司稳步推进“开大转小”的策略，今年已收到了较好的效果。公司对数
个目标区域市场进行了网点拓展工作，通过金山图书城项目、南汇周浦万达项目、松江地中
海书城项目、石化蓝色海岸项目及浦东高桥项目的推进，全年新增经营面积15,983.35 平方
米。“开大”的同时，公司关闭经营性网点21 家，减少经营面积7,477.78 平方米，全年实现网
点经营面积增长8,500 多平方米。2009 春、秋两季中小学教材的征订发行工作取得了质的提
高，销售额较去年同期增长约3,500 万元。2009 秋季幼儿园教材首次正式纳入了新华书店统
一征订范围，成为公司新的增长点。
电子商务方面，一城网突破传统格局，注重细节创新，在保持图书网购特色的同时，变
身大型网上商城，着力于打造专业化的B2C 电子商务平台，在网络购物这一竞争激烈的市场
中，通过扩大业务板块、启动消费卡等方式，努力寻求自身生存、发展之道。电子商务公司
全面启动“新华一城卡”的建设和推广，通过完善消费功能、控制合理成本投入、扩大品牌宣
传推广、加强技术平台建设等方式，力图通过打造“一城卡”进一步完善“一城网”的建设，并
在上海消费卡市场分得一杯羹。
受全球金融危机及平面媒体下滑趋势的影响，2009 年广告板块业务形势更加严峻。公司
所属各广告代理公司想方设法积极应对，尽最大努力开源节流。一方面完善内部管理架构，
加强对预算费用的控制；另一方面创新服务手段，以“客户服务”为核心，全面贯彻“顾问式营
销”销售模式。大力加强有创意的策划方案，推广高附加值的特殊版面及特殊形式的广告，为
八、董事会报告24
重点客户提供更多的增值服务，立足以客户为导向的个性化解决方案，保持广告经营收入的
稳定与增长，并加快活动、策划、创意三位一体的广告运营中心平台的建立。同时进一步完
善广告客户资料系统和监测预警系统。此外，还积极走出上海，对复制上海的平面媒体广告
代理模式进行了坚持不懈的努力。
报刊经营业务努力开拓思路、加强品牌营销力度、注重业务领域延伸，并在新媒体领域
进行了积极的探索和实践。申报传媒经营公司与上海银行合作，成功发行“申情宠爱”信用
卡；以《申周刊》、申报网和《申》报手机网站等为运作试点，积极探索发展跨媒体战略。
地铁时代传媒公司则紧紧抓住轨道交通6、8、9 号线正式运行的机遇全面进入，实现《I 时代
报》对上海现有地铁的全线覆盖，抢占市场先机，形成了较强的渠道竞争优势，有效扩大了
报纸的发行量。人报传媒经营公司积极开拓长三角招聘市场，通过输出品牌、收取品牌使用
费的方式，在宁波、武汉等地出版了地区专刊。教育传媒公司以现有课程代理销售业务合作
项目为基础，拓展培训机构课程产品推广分销与综合支付。
为提高企业经营管理水平和风险防范能力，公司成立了专门的内部控制建设工作小组。
对公司内部各业务流程、岗位设置、岗位职责、制度规定、奖惩措施、监督检查情况等进行
了系统排摸，对公司业务涉及的69 个流程进行了梳理，对公司采购、销售、合同、投资等
30 个主要经营和管理环节进行了调查。针对发现的问题，有计划、有步骤地进行了整改和完
善。年内公司加强了对信息化建设的投入力度，以安全可靠的网络系统为支撑，建立统一、
整合的信息平台，以一个统一的标准收集、整理、分析信息，提高企业整体管理水平和竞争
能力。通过系统整合的实施，满足公司多区域、多基地、多品种等运作模式下的销售、采
购、物流、广告的协同业务要求，为提升供应链管理水平和生产效率提供有效的信息化手
段。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划未低20%以上或高20%
以上。
1、公司主营业务及其经营状况
公司的经营范围：图书报刊、电子出版物零售（连锁经营），图书报刊、电子出版物批
发、零售和网上发行，网上音像制品零售、音像制品连锁零售出租、音像制品批发，文教用
品的批发、零售，实业投资，广告设计、制作、发布，国内贸易（除专项规定），物业管
理，经济贸易咨询，家用电器，电子产品，仓储，寄递服务（不含信件）（涉及行政许可
的，凭许可证经营）。25
⑴主营业务分行业、产品情况
单位：元 币种：人民币
分行业或
分产品
主营业务收入 主营业务成本
主营业
务利润
率(%)
主营业务收
入比上年增
减(%)
主营业务成
本比上年增
减(%)
主营业务利润率比上
年增减(%)
图书 780,522,624.68 525,342,213.42 32.69 0.14 2.92 减少1.82 个百分点
音像制品 53,333,681.55 34,781,389.88 34.79 -18.63 -21.80 增加2.64 个百分点
文教用品 138,256,190.51 110,733,033.42 19.91 -26.97 -30.59 增加4.18 个百分点
广告报刊 1,141,783,914.95 684,075,892.97 40.09 -32.56 -44.51 增加12.91 个百分点
其他 96,887,631.21 85,468,246.70 11.79 -5.98 20.94 减少19.64 个百分点
合计 2,210,784,042.90 1,440,400,776.39 34.85 -21.89 -28.62 增加6.14 个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明：
广告报刊收入下降、毛利率上升主要系新民传媒广告公司自2009 年4 月1 日起不再纳入
公司合并报表范围所致。
⑵主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)
上海 2,208,392,748.79 -21.91
江苏 2,391,294.11 3.75
合计 2,210,784,042.90 -21.89
⑶主要供应商、客户情况
单位：元 币种：人民币
前五名供应商采购金额合计 501,587,435.68 占采购总额比重 36.86%
前五名销售客户销售金额合计 305,396,266.41 占销售总额比重 13.42%
2、与公允价值计量相关的项目
公司不存在与公允价值计量相关的项目。
3、持有外币金融资产、金融负债情况
公司未持有外币金融资产、金融负债情况。26
4、报告期内公司财务状况经营成果分析
单位：元 币种：人民币
2009 年度 2008 年度
项目
金额 占总资产比例(%) 金额 占总资产比例(%)
增减比例(%)
应收账款 483,975,604.68 14.27 594,373,571.79 16.26 -18.57
存货 525,198,029.87 15.48 559,934,735.43 15.31 -6.20
长期股权投资 210,098,111.48 6.19 149,792,340.06 4.10 40.26
固定资产 538,066,861.78 15.86 518,241,830.26 14.17 3.83
在建工程 10,907,398.99 0.32 47,551,325.52 1.30 -77.06
长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 -
2009 年度 2008 年度 增减比例(%)
营业费用 394,038,795.64 366,041,932.65 7.65
管理费用 129,520,376.47 163,655,405.88 -20.86
财务费用 -18,871,516.33 29,288,527.90 -164.43
所得税 56,698,530.05 52,176,444.80 8.67
5、现金流量表分析
单位：元 币种：人民币
项目 2009 年度 2008 年度 增减额 增减比例(%)
经营活动产生的现金流量净额 455,883,988.51 121,706,289.15 334,177,699.36 274.58
投资活动产生的现金流量净额 175,944,498.82 -513,149,875.65 689,094,374.47 -134.29
筹资活动产生的现金流量净额 -462,246,967.67 361,141,781.62 -823,388,749.29 -228.00
现金及现金等价物净增加额 169,580,970.42 -30,301,804.88 199,882,775.30 -659.64
变动原因说明：
⑴经营活动产生的现金流量净额增加3.34 亿元，主要系销售收现及前期应收款的收回；
新民传媒广告公司不再纳入合并报表范围，其支付的标的款减少；收到资金补偿、财政补贴
等较上年增加。
⑵投资活动产生的现金流量净额增加6.89 亿元，主要系收回“新华文化广场”项目投资
款4 亿元及投资活动流出较上年减少近2 亿元。
⑶筹资活动产生的现金流量净额减少8.23 亿元，主要系报告期内公司取得银行借款同比
减少约5.9 亿元，而同期归还银行贷款同比增加2.42 亿元。27
6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
⑴主要控股公司的经营情况及业绩
单位：万元 币种：人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 净资产 净利润
上海新华传媒连锁有限公司 图书报刊 图书、音像制品等 22,332 100,323.73 2,222.02
上海中润解放传媒有限公司 广告代理 广告制作、代理 17,400 47,210.00 15,075.92
上海申报传媒经营有限公司 报刊经营 广告制作、代理 700 8,502.85 5,255.24
上海晨刊传媒经营有限公司 报刊经营 广告制作、代理 300 890.38 394.12
上海人报传媒经营有限公司 报刊经营 广告制作、代理 100 1,428.14 661.25
上海房报传媒经营有限公司 报刊经营 广告制作、代理 100 478.21 152.41
上海解放教育传媒有限公司 报刊经营 广告制作、代理 1,000 1,139.20 32.53
上海地铁时代传媒发展有限公司 报刊经营 广告制作、代理 2,000 3,047.79 901.63
上海风火龙物流有限公司 发行业务 报刊发行、物流配送 900 -991.13 -222.71
上海解放文化传播有限公司 传媒衍生 广告策划、房地产开发 2,000 28,896.83 -0.01
上海新华传媒电子商务有限公司 电子商务 电子商务 3,000 2,481.01 -518.99
上海新华传媒资产管理有限公司 资产管理 资产管理、投资、咨询 5,000 5,982.47 982.47
嘉时国际有限公司（香港） 文化传媒 文化传媒 HK$1,000 140.20 -80.19
⑵投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
报告期内无投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司。
7、公司存在的主要优势和困难
公司存在的主要优势：⑴先发优势。改革的先发优势将逐步释放改制效应；⑵资源优
势。作为历史悠久的文化企业和文化体制改革的先进单位，公司拥有丰富的政府、股东、社
会、行业、市场资源；⑶品牌优势。包括新华传媒品牌、新华书店及旗下的众多品牌、解放
报业及多家媒体品牌；⑷资本优势。作为上市公司，融资渠道顺畅，有利于通过收购兼并等
手段，实现跨越式的发展。
公司存在的主要困难：公司所代理的《新闻晨报》等强势媒体已占据了上海报纸广告的
主要份额，面临发展的“天花板”，增长空间比较有限。随着新媒体、新技术的发展，传统
平面媒体将会发生深刻的变革，其市场份额和广告收入也将受到巨大的冲击和挑战。为顺应
这一趋势，公司虽做了许多积极的探索，但仍未在新媒体领域形成成熟的商业模式和盈利模
式。各业务板块尚未实现较好地协同发展，且近年来业态创新不足，以及偏居上海市场覆盖
面受限等，一定程度上阻碍了公司步入快速发展通道的步伐。公司的管理机制和管理水平还
有待进一步完善与提高，公司的信息化程度还远远跟不上形势发展的需要等。28
为此，公司既要激发员工的危机意识和奋斗精神，更要充分发挥自身轻资产为主、主营
业务门槛较高且相对稳定、现金流相对充裕、融资渠道顺畅等优势，积极利用当前国家振兴
文化产业以及加快推进文化体制改革的双重机遇，通过收购兼并等手段，以实现跨越式的发
展。
(二) 对公司未来发展的展望
1、行业发展趋势及发展现状
目前我国的人均文化消费水平只达到了发达国家的1/4，文化消费潜力远远没有释放出
来。我国的第三产业整体发展程度也低于发达国家10 个百分点左右，以文化产业为代表的
“新兴服务业”面临巨大发展空间。随着国家《文化产业振兴规划》等一系列政策措施的出
台，文化传媒产业必将迎来新一轮发展高潮。
未来中国文化产业发展将呈现四大趋势：一是基于文化体制改革的方向，文化资源将进
入大调整、大整合的时期；二是文化与科技的融合步伐不断加快，文化和科技的结合既可以
催生出文化新业态、传播新渠道，又可以改造和提升传统产业；三是随着技术改造、网络普
及和规模化发展，互联网电视、手机电视、手机报刊、数字图书等以新一代数字技术、网络
技术、信息技术为基础的新媒体业务的出现使文化产业的行业界限越来越模糊；四是随着文
化资源的深度开发，把文化的内涵或者文化的元素植入到产品中，文化创意与旅游、制造业
等其他产业的融合发展将越来越明显。
2、新年度经营计划
2010 年对于新华传媒而言，是一个充满机遇的年份。公司的战略定位升级为：分享无限
阅读体验的数字平台和实体平台。公司的整体发展思路是：
⑴利用国家文化体制改革之机，实现产业链延伸，打破区域垄断，实现跨区域发展；
⑵以公司现有主营业务为核心，完善两大主营业务平台化建设；
⑶根据目前主营业务形态，通过产业链延伸以及创新业务形态提升公司市场竞争力；
⑷创新业务形态后，以低成本或资本手段实现全国性扩张。
在整体战略目标的统领下，公司从业务层面、管理层面、资本层面三个维度理清了自身
发展脉络，也明确了战略目标落地的有效途径。
⑴业务层面
图书零售业务线上做大网上业务，合理营销投入，实体门店根据网上书店要求优化、创
新网点布局，实现线上线下互动，尝试介入数字发行。在完善“一站式”发货流程的基础上，29
进一步拓宽本地教材的发行渠道。广告业务重点创新业务流，通过改革激励机制，增强团队
活力，增强广告公司与客户、媒体的三方联动，根据客户越来越按广告效果付费的广告投放
意愿开展工作，成为真正的“媒体品牌管家”。新媒体业务着重加强对手机、网络、户外广
告、特定通路媒体等高增长业务方面的关注度，选择重点项目实现突破发展。报刊经营业务
利用品牌优势和成熟的业务模式实现跨区域、跨形态、跨媒介的发展。作为电子商务重要的
支付工具，公司将通过拓展商户，完善功能，品牌推广，全面推广、做大一城卡。
⑵管理层面
公司将进一步明确集团总部定位、管理界面划分以及总部组织结构，并适时将平衡计分
卡概念引入公司日常管理运营中，有效推进战略规划的实施。
⑶资本层面
围绕主业做大市值，增强市场影响力。通过确定并购方向、搭建运作平台、优化资本结
构等资本运作，最终实现企业的做大做强。
2010 年度预算如下：
单位：亿元 币种:人民币
项目 合并数
营业收入 21.82
营业成本 13.47
各项费用 5.77
3、公司未编制并披露新年度的盈利预测。
4、资金需求、使用计划及来源情况
公司将根据发展战略规划的安排确定资金需求，在符合国家法律和政策的前提下，选择
包括直接融资和间接融资在内的最优的融资组合，以较低的融资成本，为公司的持续发展筹
措资金。同时，加强对公司资金的管理与监控，提高公司资金的使用效率。
5、公司未来发展面临的风险
⑴出版发行行业面临巨大变革：首先，我国图书发行行业的市场竞争格局正在发生重大
变化，由传统发行企业垄断图书发行渠道的市场格局将不复存在，随着大型出版集团向发行
领域延伸，甚至出版集团和发行集团合二为一，以及民营资本的兴起和外资以合资或合作方
式的介入，传统发行企业将面临多方市场参与者的激烈竞争。其次，人口的结构变化以及教30
材发行模式的改革将给行业产生极大影响，随着我国人口出生率不断降低，中小学人数逐年
下降，教材及教辅类图书的需求将受到一定程度的负面影响；中小学教材发行体制改革打破
垄断，不再由新华书店一统天下；教材循环使用也已在部分城市试行即将逐步推广。最后，
以互联网为代表的新技术对行业的发展将带来深远影响，网上书店正在与传统书店争夺更多
市场份额；数字出版和数字发行等新型业态亦发展迅速，将引领未来发展趋势。
⑵报刊行业面临多方面的重要影响：文化体制方面的政策变化对报刊经营行业未来发展
影响巨大。人们阅读习惯的变化对传统报刊的阅读形成越来越大的替代性，互联网、手机等
新媒体以其多样性、开放性、共享性特征分流大量传统报纸受众，并不断改变着受众的信息
接触、信息消费习惯，电子阅读已成为年轻一代的主要信息接触方式，纸质产品的销量因受
众接触习惯的改变而下降。近年来，传统报刊经营成本结构发生重大变化，新《劳动法》的
实施导致发行成本攀升，新闻纸大幅涨价导致发行成本的上涨，国际油价的走高导致物流成
本大增，报刊经营行业面临极大的成本压力。在新技术的影响下，新媒体作为一种新兴的互
动式数字化复合媒体，其不仅包括人际媒体的“一对一”和大众媒体的“一对多”的传播模式，
还包括“多对多”模式，是新的技术支撑体系下出现的媒体形态。以移动媒体和网络媒体为代
表的新媒体不断发展壮大，较大地压缩了传统媒体的生存空间。
(三)公司投资情况
单位:万元 币种:人民币
报告期内投资额 6,000.00
投资额增减变动数 -59,438.53
上年同期投资额 65,438.53
投资额增减幅度(%) -90.83
被投资的公司情况
被投资的公司名称 主要经营活动
占被投资公司权益
的比例(%)
备注
上海新华传媒资产管理有限公司 资产管理、投资、咨询100 全资设立
上海杨浦科创小额贷款股份有限公司
发放小额贷款及相关咨
询活动
10 参股设立
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。31
2、非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
投资设立上海新华传媒资产
管理有限公司
5,000
2009 年6 月3 日办理完毕工商
设立登记手续。
2009 年度实现净利润
982.47 万元。
参股设立上海杨浦科创小额
贷款股份有限公司
1,000
2009 年4 月27 日办理完毕工商
设立登记手续。
2009 年度实现净利润
300.41 万元。
合计 6,000 — —
(三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补
充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结
果
公司于2009 年10 月30 日召开的第五届董事会第十四次会议审议通过关于变更会计估计
的议案。鉴于2009 年公司与出版社的交易模式改由以受托代销方式为主，在这一背景下公司
原来对库存商品跌价准备的估计仅按全部库存商品的版（库）龄进行减值测试的方法已不适
应公司的实际情况。为了更加客观公正地反映公司的财务状况和经营成果，防范经营风险，
根据公司实际经营情况，公司将在原来库存商品类别的基础上区分可退与不可退。对于可退
货商品，由于其可从供应商处获得退货的保障，因此将不再对其进行减值测试，但可退货商
品的保管损失由保管方承担；对于不可退货的商品仍按公司库存商品跌价准备的减值测试比
例计提减值准备（原计提方法不变）。适用期从2009 年1 月1 日起。变更后的会计估计内
容，详见财务报表附注二（十一）3。
按原会计估计，2009 年度应计提资产减值损失24,100,861.65 元，2009 年末“存货跌价准
备”的余额为52,057,797.98 元。按变更后的会计估计，2009 年度应冲回资产减值损失
763,862.92 元，2009 年末“存货跌价准备”的余额为27,193,073.41 元。2009 年度按原会计估
计应计提资产减值损失24,864,724.57 元，影响当年利润减少24,864,724.57 元。
公司董事会、独立董事认为：公司本次变更对库存商品跌价准备的会计估计，是为了更
加客观公正地反映公司的财务状况和经营成果。变更后的会计估计能提供更可靠、更准确的
会计信息，不存在损害中小股东利益的情形。
公司监事会认为：公司本次变更对库存商品跌价准备的会计估计，是为了更加客观公正
地反映公司的财务状况和经营成果。董事会审议变更会计估计的程序符合相关法律法规和
《公司章程》规定。32
(四) 董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
会议届次 召开日期 决议内容
决议刊登
的信息披
露报纸
决议刊登
的信息披
露日期
第五届董
事会第十
次会议
2009 年3
月12 日
审议通过关于为嘉美广告提供担保的议案。
《上海证
券报》C4
版
2009 年3
月13 日
第五届董
事会第十
一次会议
2009 年3
月26 日
审议通过：⑴关于终止投资上海新华文化广场项目的议案；⑵关于投资
设立上海新华资产管理有限公司的议案。
《上海证
券报》
C103 版
2009 年3
月27 日
第五届董
事会第十
二次会议
2009 年4
月27 日
审议通过：⑴2008 年度董事会工作报告；⑵2008 年度总裁工作报告暨
2009 年度工作计划；⑶2008 年度报告及其摘要；⑷2008 年度财务决算暨
2009 年度财务预算报告；⑸2008 年度利润分配预案；⑹2008 年度资本公
积金转增股本预案；⑺2009 年度经常性关联交易的议案；⑻关于确定
2008 年度财务报告审计报酬的议案；⑼关于聘请审计机构的议案；⑽关
于高管人员考核的议案；⑾关于修订《公司章程》的议案；⑿关于修订
《董事会审计委员会年报工作规程》的议案；⒀关于授予经营管理层
2009 年度投资权限的议案；⒁关于调整组织架构的议案；⒂《内部控制
自我评估报告》；⒃2009 年第一季度报告；⒄关于召开2008 年度股东大
会的议案。
《上海证
券报》
C85 版
2009 年4
月29 日
第五届董
事会第十
三次会议
2009 年8
月26 日
审议通过：⑴2009 年上半年总裁工作报告；⑵2009 年半年度报告及其摘
要；⑶关于以减资方式收回新民传媒股权投资款的议案；⑷《内部控制
自我评估报告》。
《上海证
券报》
C158 版
2009 年8
月28 日
第五届董
事会第十
四次会议
2009 年
10 月30
日
审议通过：⑴2009 年第三季度报告；⑵关于变更会计估计的议案。
《上海证
券报》42
版
2009 年10
月31 日
第五届董
事会第十
五次会议
2009 年
11 月20
日
审议通过关于聘任常务副总裁的议案。
《上海证
券报》25
版
2009 年11
月21 日
2、董事会对股东大会决议的执行情况
根据公司于2009 年5 月22 日召开的2008 年度股东大会审议通过的2008 年度利润分配
及资本公积金转增股本方案：本次分配以总股本580,493,250 股为基数，向全体股东每10 股
派发现金红利1.10 元（含税），送2 股，转增3 股。公司于2009 年7 月8 日在《上海证券
报》B3 版上刊登了此次利润分配及资本公积金转增股本的实施公告，股权登记日为2009 年7
月13 日，除权（息）日为2009 年7 月14 日，新增无限售条件流通股份上市流通日为2009
年7 月15 日。本次利润分配和资本公积金转增股本方案已按期实施完毕，公司总股本变更为
870,739,875 股。
3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总
报告
2009 年度，公司董事会审计委员会根据《公司章程》的规定和《董事会审计委员会实施
细则》的要求，认真履行了各项职责，具体情况如下：33
⑴公司董事会审计委员会由独立董事赵蓉女士、石良平先生和董事吴晓晖先生三名成员
组成。其中赵蓉女士任委员会召集人。
⑵根据董事会审议通过的《董事会审计委员会实施细则》、《审计委员会年报工作规
程》等制度，审计委员会代表董事会行使对管理层的经营情况、内控制度的制定和执行情况
的监督检查职能，主要负责制定、修订公司的内部审计制度；监督公司的内部审计制度的实
施；负责内部审计与外部审计之间的沟通；审核公司的财务信息及其披露；审查公司内控制
度；提议聘请或更换外部审计机构等工作。
⑶2009 年度，董事会审计委员主要工作情况如下：
①2009 年2 月15 日，审计委员会听取了管理层汇报的2008 年度经营情况和重大事项的
进展情况以及2008 年度未审财务报表的分析和说明，对2008 年度公司财务报表提出相关意
见；
②2009 年4 月9 日召开董事会审计委员会会议。与会董事审议通过了如下议案并形成决
议：
a. 审计委员会听取了年审注册会计师对2008 年度年报审计的总结，审阅了2008 年度已
审财务报表，没有发现异常情况。同意将2008 年度已审会计报表提交董事会审议。
b. 审计委员会听取了公司财务负责人关于2009 年度财务预算报告，并就预算的编制基
础、假设条件等条款的合理性进行了审核，同意将2009 年度财务预算报告提交董事会审议。
c. 审计委员会审议了修订后的《董事会审计委员会年报工作规程》，同意提交董事会审
议。
d. 审计委员会审议通过了《2008 年度内部控制自我评估报告》，同意提交董事会审议。
③2009 年10 月9 日，审计委员会对立信会计师事务所提出的2009 年度审计费用报价进
行审核，并提出意见；
④审计委员会领导工作组和内审机构开展公司内部审计工作，参与了内部审计机构的队
伍建设、公司的内部控制建设，指导内审机构按照年度审计计划实施审计项目，同时根据董
事会的指示开展了若干专项审计以及高管离任审计等。
⑤根据《董事会审计委员会年报工作规程》，审计委员会在审计注册会计师进场年审前
认真、仔细地审阅了公司编制的财务会计报表，认为财务报告内容和格式符合中国证监会和
上海证券交易所的各项规定，未发现异常情况。并与审计机构协商确定了2009 年年报审计工
作安排。
在年审注册会计师进场后，加强了与年审注册会计师的沟通，并就年审会计师提出的一
些问题及时向董事会汇报，并建议公司管理层协调相关单位及时解决。34
审计委员会在听取管理层报告及与年报审计师沟通后，再次审阅公司审计后的财务会计
报表，各成员认为：公司财务会计报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面
公允反映了公司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度经营成果。经审计委员会表决
一致同意将审计后的公司财务报告提交董事会审核。
⑥审计委员会对公司的审计机构立信会计师事务所有限公司的审计工作进行了调查和评
估，认为该所能够按照本年度财务报告审计计划完成审计工作，如期出具了公司2009 年度财
务报告的审计意见。因此，决定提请董事会继续聘任该所为公司2010 年度审计机构。
4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
公司董事会薪酬与考核委员会由三名成员组成，包括独立董事石良平先生、赵蓉女士和
董事黄琼先生。委员会召集人由石良平先生担任。
根据董事会审议通过的《董事会薪酬与考核委员会实施细则》，薪酬与考核委员会主要
负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核，制定、审查公司董事及经理人员的薪
酬政策与方案，并建议董事会完善公司薪酬体系。
2009 年度，董事会薪酬与考核委员会召开了一次会议，主要工作包括：检查高管人员的
履职情况并对其2008 年度绩效进行考评、对高管人员2008 年绩效薪酬提出方案或建议、讨
论经营层高管人员考核指标设定的意见以及审议2008 年度薪酬与考核委员会履职情况汇总报
告等。
(五) 利润分配或资本公积金转增股本方案
经立信会计师事务所有限公司出具的审计报告确认，2009 年度母公司单体报表年初未分
配利润1,871,278.06 元，2009 年度实现净利润139,566,081.55 元，按当年净利润的10%提取
法定盈余公积金13,956,608.16 元， 2009 年内向全体股东实施2008 年度利润分配
179,952,907.50 元，2009 年期末未分配利润为-52,472,156.05 元。另，2009 年末母公司资本公
积金余额为800,044,619.28 元。
经立信会计师事务所有限公司出具的审计报告确认，2009 年度公司合并报表显示，本年
实现净利润240,060,710.23 元，其中归属于母公司232,990,620.15 元。提取法定盈余公积金
13,956,608.16 元。当年可供分配利润219,034,011.99 元。
2009 年度利润分配及资本公积金转增股本预案如下：
拟待2010 年上半年子公司将2009 年度未分配利润分配至母公司后，以现有总股本
870,739,875 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.51 元（含税），合计派发现金红35
利44,407,733.63 元，剩余未分配利润转入以后年度分配；同时，以现有总股本870,739,875
股为基数，按每10 股转增2 股向全体股东以资本公积金转增股本，合计转增股本
174,147,975 股，动用资本公积金174,147,975 元，留存资本公积金余额625,896,644.28 元。
(六) 公司前三年分红情况
单位：元 币种：人民币
分红年度
现金分红的数额
（含税）
分红年度合并报表中归属于上
市公司股东的净利润
占合并报表中归属于上市公司股东
的净利润的比率(%)
2008 63,854,257.50 242,036,996.34 26.38
2007 0 69,404,706.71 0
2006 9,979,872.82 15,627,178.23 63.86
(七) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况
根据中国证监会〔2009〕34 号《关于做好上市公司2009 年年度报告及相关工作的公
告》及上海证券交易所上证公字〔2009〕111 号《关于做好上市公司2009 年年度报告工作的
通知》，上市公司应严格执行对外部单位报送信息的各项管理要求，进一步加强对外部单位
报送信息的管理、披露。为此，公司制定了《外部信息使用人管理制度》并已经公司第五届
董事会第二十次会议审议通过。36
(一) 监事会的工作情况
召开会议的次数 3
监事会会议情况 监事会会议议题
2009 年4 月27 日召开第五
届监事会第六次会议
审议通过：⑴2008 年度监事会工作报告；⑵2008 年度报告及其摘要；⑶2008
年度财务决算暨2009 年度财务预算报告；⑷关于2008 年度高管考核的议
案；⑸2009 年第一季度报告。
2009 年8 月26 日召开第五
届监事会第七次会议
审议通过2009 年半年度报告及其摘要。
2009 年10 月30 日召开第
五届监事会第八次会议
审议通过：⑴2009 年第三季度报告；⑵关于变更会计估计的议案。
(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
2009 年度董事会圆满地执行了股东大会的各项决议及授权事项，决策程序符合《公司
法》、《证券法》和《公司章程》的相关规定，公司内部控制制度比较完善，公司董事及高
级管理人员勤勉尽责、克己奉公，未发现在执行公司职务时违反法律法规、《公司章程》或
损害公司及全体股东权益的行为。
(三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会通过对公司2009 年度财务报告认真核查后认为：公司本年度财务报告真实地反映
了公司的财务状况和经营成果。本年度公司续聘立信会计师事务所有限公司为中介审计机
构，该所出具的审计报告认为：公司本年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成
果。该审计报告没有解释性说明，无保留意见、否定意见，也没有无法表示意见的情况。
(四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司最近一次募集资金实际投入情况与股东大会决议一致。
(五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
本年度内公司无收购、出售资产情况。
(六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见
九、监事会报告37
本年度内公司发生的关联交易是在公平、互利的基础上进行的，对公司经营是必要的；
关联交易严格执行相关协议价格，遵守有关规定，履行合法程序，关联交易及定价原则公
平、合理，没有使公司资产流失，同时没有损害全体股东权益。
(七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
本年度立信会计师事务所有限公司对公司年度报告出具了标准无保留意见的审计报告。
(八) 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
公司是否披露过盈利预测或经营计划：是
按照上海东洲资产评估有限公司为公司向特定对象发行股票购买资产出具的收益现值法
资产评估报告，特定对象注入资产预计2009 年度合计实现净利润19,575.20 万元。根据经立
信会计师事务所有限公司审计的公司2009 年度财务会计报表，本年度上述注入资产实际实现
净利润19,439.27 万元，与前述盈利预测不存在重大差异。其中，解放日报报业集团注入资产
2009 年度实现净利润13,721.30 万元，与盈利预测数缺口140.07 万元，报告日前解放报业集
团已按承诺将上述差额部分补偿给本公司。38
(一) 重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二) 破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
(三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五) 报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位:万元 币种:人民币
关联交易方
关联关
系
关联交易
类型
关联交易内容
关联交易
定价原则
关联交易
金额
占同类交易
金额的比例
(%)
关联交易
结算方式
上海新华发行集
团有限公司
母公司 其它流出 租赁房产 协议价 1,644.44 25.83 定期结算
解放日报报业集
团及其所属单位
间接控
股股东
其它流出 租赁房产
市场价或
协议价
158.57 2.49 定期结算
解放日报报业集
团及其所属单位
间接控
股股东
接受代理
广告代理成本、采编成本、
报纸印刷成本、运输费等
市场价或
协议价
51,743.54 76.24 定期结算
解放日报报业集
团及其所属单位
间接控
股股东
提供代理
广告代理收入、报刊发行收
入等
协议价 6,204.22 5.43 定期结算
合计 — — — — 59,750.77 — —
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因：
⑴公司向新华发行集团租赁房产是因为2006 年与其进行重大资产重组时，考虑到一方面
经营网点数量太多，全部进入公司需要比较大的资金，将给公司造成比较大的资金压力，另
一方面也由于历史原因，不少房产在权属关系上需要进一步梳理，因此，资产置换时只有其
中一部分房产进入公司体内，其余网点由公司向其租赁并支付适当的租金，并且租期为3-10
年，并约定了彼此的权利和义务，能够保证公司持续经营的需要。
⑵公司向特定对象发行股票购买资产后，鉴于报刊经营“两分开”的政策要求，公司在报
刊经营、广告代理以及报刊发行等业务环节中，与公司的关联单位解放日报报业集团及其下
十、重要事项39
属单位存在不可避免或者有合理原因而发生的关联交易。上述关联交易系由双方遵循等价、
有偿、公平交易的原则，依据规范性文件及《公司章程》的有关规定履行合法程序并订立相
关协议的方式而进行的。
公司的关联交易按照公开、公正、公平的原则进行交易，不存在损害交易双方利益的行
为。该等关联交易对公司本期以及未来的财务状况、经营成果不会产生不利的影响。公司对
关联方不存在依赖，不会对公司独立性产生影响。上述与关联方的交易是各方以效益最大
化、经营效率最优化为基础所做的市场化选择，充分体现了专业协作、优势互补的合作原
则。《公司章程》及《关联交易管理制度》对关联交易的决策、回避表决、信息披露的程序
做了规定，已有必要的措施和程序保护其他股东的合法利益。
2、关联债权债务往来
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方名称 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
中国科技图书公司 母公司的全资
子公司
0 17.31
解放日报报业集团 间接控股股东 9.48 9.48
上海解放日报物业管理有限公司 股东的子公司 8.42 8.42
解放日报报业集团 间接控股股东 0 1,049.74
解放日报报业集团印刷厂 股东的子公司 0 44.76
上海东渡解放投资有限公司 其他 0 147.00
合计 — 17.90 35.21 0 1,241.50
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 17.90
上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 35.21
关联债权债务形成原因 房屋租赁押金以及支持公司发展
关联债权债务清偿情况 按相关协议约定付款
3、其他重大关联交易
2009 年3 月26 日，公司第五届董事会第十一次会议审议通过关于终止投资上海新华文化
广场项目的议案。由于公司需求的商业面积具体使用要求和设计调整方案因客观条件未能得
到充分满足，且鉴于整体经济环境及房地产市场的不确定性加大，根据2007 年度股东大会对
该项目的授权，同意公司与上海绿地（集团）有限公司签署协议终止投资上海新华文化广场
项目，由绿地集团将本项目全部投资款人民币4 亿元返还本公司，同时根据原合作协议相关
条款之约定，绿地集团向公司支付一次性补偿。公司于2009 年4 月1 日收到项目投资款共计
4 亿元，收到资金补偿30,575,342.47 元。40
(六) 重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10%以上（含10%）的托管、承包、租赁
事项
(1) 托管情况
本年度公司无托管事项。
(2) 承包情况
本年度公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本年度公司无租赁事项。
2、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.44
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
为满足全资子公司上海嘉美信息广告有限公司的正常经营性资金需求，经公司第五届董事会第十次会
议审议通过，同意公司为嘉美广告向银行贷款1,000 万元人民币提供信用担保，期限为一年。
3、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。41
(七) 承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺
事项
承诺内容 履行情况
发行
时所
作承
诺
1、解放日报报业集团承诺：⑴按照向特定对象发行股票购买资产方案，对
认购资产在盈利预测期间未实现的盈利预测差额部分进行补偿。盈利预测
的承诺期自资产交割日起至2010 年12 月31 日止。按照立信会计师事务所
有限公司出具的《盈利预测审核报告》，2009 年1 月1 日至2009 年12 月
31 日，认购资产盈利预测合计数为13,861.37 万元。⑵一、在本次交易完成
后四个月内完成下属上海新闻晚报经营公司、上海新闻广告公司的关闭工
作和上海每日经济传媒有限公司的关闭工作或持有该公司35%股权的清退
工作（注：在公司于2007 年12 月11 日公告的《向特定对象发行股票购买
资产暨关联交易报告书》中，解放报业集团就此承诺事项变更为：上海新
闻晚报经营有限公司原准备关闭。现为避免与上市公司发生同业竞争，拟
调整股权结构、变更企业名称和变更经营范围，将从事解放报业集团内部
报刊资料管理业务，不再从事媒体经营业务）。二、将所拥有的消费服务
类、专业类报刊的经营业务和人员全部注入本公司；在持有本公司股份期
间，解放报业集团及解放报业集团控股的公司、企业或其他法人单位未来
不再从事与本公司在消费服务类、专业类报刊经营领域有竞争或可能有竞
争的业务。三、将所拥有的与上海风火龙物流有限公司相同或相似的报刊
发行业务和人员全部注入本公司，在持有本公司股份期间，解放报业集团
及解放报业集团控股的公司、企业或其他法人单位未来不再从事与该公司
相同或相似的报刊发行业务有竞争或可能有竞争的业务。四、将所拥有的
与上海中润解放传媒有限公司相同或相似的广告代理业务和人员全部注入
本公司，未来不再从事与该公司相同或相似的广告代理业务有竞争或可能
有竞争的业务。五、对于解放报业集团下属党报、党刊和时政类报刊经营
业务，解放报业集团承诺在政策允许的条件下，将该等业务注入新华传
媒。⑶本次认购公司定向发行的90,920,859 股股票，自该等股票登记至账
户起36 个月内不上市交易或转让。
2、上海中润广告有限公司承诺：⑴按照向特定对象发行股票购买资产方
案，对认购资产在盈利预测期间未实现的盈利预测差额部分进行补偿。盈
利预测的承诺期自资产交割日起至2010 年12 月31 日止。按照立信会计师
事务所有限公司出具的《盈利预测审核报告》，2009 年1 月1 日至2009 年
12 月31 日，认购资产盈利预测合计数为5,713.83 万元。⑵一、在本次交易
实施前，将可能与新华传媒存在同业竞争的业务全部注入新华传媒；二、
在从本次交易开始起六个月内，逐步放弃或关闭与未来公司无同业竞争的
业务；三、通过上述安排后，本公司将成为一个单纯的投资公司，不再具
体从事广告代理等业务。公司现有的有关广告业务的核心团队全部进入上
海中润解放传媒有限公司。⑶本次认购公司定向发行的33,446,409 股股
票，自该等股票登记至账户起36 个月内不上市交易或转让。
3、上海新华发行集团有限公司承诺：鉴于与解放日报报业集团为一致行动
人，所持有的公司118,345,834 股股票自本次交易完成日（以本次交易资产
交割、新增股票登记至特定对象账户日）起36 个月内不上市交易。
1 、⑴ 解放日报报业集团认购资产
2009 年度实现净利润13,721.30 万
元，与盈利预测数缺口140.07 万元，
报告日前解放报业集团已按承诺将上
述差额部分补偿给本公司。⑵一、上
海新闻晚报经营公司已更名且不存在
与注入资产同业竞争的情况；上海新
闻广告公司已完成税务注销，关闭工
作正在进行中；上海每日经济传媒有
限公司已完成清算工作，关闭工作正
在办理中。二、在持有公司股份期
间，解放报业集团及其控股的企业或
其他法人单位没有从事与公司在消费
服务类、专业类报刊经营领域有竞争
或可能有竞争的业务。三、在持有公
司股份期间，解放报业集团及其控股
的企业或其他法人单位没有从事与注
入公司的上海风火龙物流有限公司相
同或相似的报刊发行业务有竞争或可
能有竞争的业务。四、在持有公司股
份期间，解放报业集团及其控股的企
业或其他法人单位没有从事与注入公
司的上海中润解放传媒有限公司相同
或相似的广告代理业务有竞争或可能
有竞争的业务。五、截至目前，主管
部门尚未出台允许党报、党刊和时政
类报刊经营业务注入上市公司的政
策。⑶解放报业集团所持本公司股票
未上市交易或转让。
2、⑴上海中润广告有限公司认购资产
2009 年度实现净利润5,717.97 万元，
达到盈利预测数。⑵中润广告持有的
多家公司股权已退出，其它个别下属
公司的股权正在积极剥离中。⑶中润
广告所持本公司股票未上市交易或转
让。
3、新华发行集团所持本公司股票未上
市交易。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达
到原盈利预测及其原因作出说明
按照上海东洲资产评估有限公司为公司向特定对象发行股票购买资产出具的收益现值法
资产评估报告，特定对象注入资产预计2009 年度合计实现净利润19,575.20 万元。根据经立
信会计师事务所有限公司审计的公司2009 年度财务会计报表，本年度上述注入资产实际实现42
净利润19,439.27 万元，与前述盈利预测不存在重大差异。其中，解放日报报业集团注入资产
2009 年度实现净利润13,721.30 万元，与盈利预测数缺口140.07 万元，报告日前解放报业集
团已按承诺将上述差额部分补偿给本公司。
(八) 聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。公司现聘任立信会计师事务所有限公司为公司的
境内审计机构，其2009 年度财务报告审计工作的审计报酬为人民币171 万元。截止上一报告
期末，该会计师事务所已为本公司提供了10 年审计服务。
(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十) 其他重大事项的说明
本年度公司无其他重大事项。
(十一) 信息披露索引
事项
刊载的报刊名称及
版面
刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
关于为子公司提供担保的公告 上海证券报C4 版 2009年3 月13 日
http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/
gg/ssgs/2009-03-13/600825_20090313_1.pdf
第五届董事会第十一次会议决议公告 上海证券报C103 版2009 年3 月27 日
http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/
gg/ssgs/2009-03-27/600825_20090327_1.pdf
关于部分子公司获所得税减免的公告 上海证券报C35 版 2009 年4 月10 日
http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/
gg/ssgs/2009-04-10/600825_20090410_1.pdf
第五届董事会第十二次会议决议公告 上海证券报C85 版 2009 年4 月29 日
http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/
gg/ssgs/2009-04-29/600825_20090429_1.pdf
第五届监事会第六次会议决议公告 上海证券报C85 版 2009 年4 月29 日
http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/
gg/ssgs/2009-04-29/600825_20090429_2.pdf
关于年度经常性关联交易的公告 上海证券报C85 版 2009 年4 月29 日
http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/
gg/ssgs/2009-04-29/600825_20090429_3.pdf
关于召开2008 年度股东大会的通知 上海证券报C86 版 2009 年4 月29 日
http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/
gg/ssgs/2009-04-29/600825_20090429_4.pdf
关于合并报表范围发生变化的公告 上海证券报C86 版 2009 年4 月29 日
http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/
gg/ssgs/2009-04-29/600825_20090429_5.pdf
关联方资金往来的审核报告 2009 年4 月29 日
http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/
gg/ssgs/2009-04-29/600825_20090429_6.pdf
董事会审计委员会年报工作规程 2009 年4 月29 日
http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/
gg/ssgs/2009-04-29/600825_20090429_7.pdf
2008 年度报告 2009 年4 月29 日
http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/
gg/ssgs/2009-04-29/600825_2008_n.pdf
2008 年度报告摘要 上海证券报C85 版 2009 年4 月29 日
http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/
gg/ssgs/2009-04-29/600825_2008_nzy.pdf43
第一季度季报 上海证券报C85 版 2009 年4 月29 日
http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/
gg/ssgs/2009-04-29/600825_2009_1.pdf
2008 年度股东大会会议资料 2009 年5 月16 日
http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/
gg/ssgs/2009-05-16/600825_20090516_1.pdf
向特定对象发行股份购买资产暨关联
交易之持续督导工作报告书
2009 年5 月16 日
http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/
gg/ssgs/2009-05-16/600825_20090516_2.pdf
2008 年年度股东大会决议公告 上海证券报22 版 2009年5 月23 日
http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/
gg/ssgs/2009-05-23/600825_20090523_1.pdf
2008 年年度股东大会的法律意见书 2009 年5 月23 日
http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/
gg/ssgs/2009-05-23/600825_20090523_2.pdf
公司章程（2009 修订） 2009 年5 月23 日
http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/
gg/ssgs/2009-05-23/600825_20090523_g.pdf
利润分配及资本公积金转增股本实施
公告
上海证券报B3 版 2009年7 月8 日
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2
009-07-08/600825_20090708_1.pdf
公司章程（2009 修订） 2009 年8 月20 日
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2
009-08-20/600825_20090820_g.pdf
第五届董事会第十三次会议决议公告 上海证券报C158 版2009 年8 月28 日
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2
009-08-28/600825_20090828_1.pdf
第五届监事会第七次会议决议公告 上海证券报C158 版2009 年8 月28 日
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2
009-08-28/600825_20090828_2.pdf
关于董事总裁范幼元先生辞职的公告 上海证券报C158 版2009 年8 月28 日
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2
009-08-28/600825_20090828_3.pdf
2009 年半年度报告 2009 年8 月28 日
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2
009-08-28/600825_2009_z.pdf
2009 年半年度报告摘要 上海证券报C158 版2009 年8 月28 日
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2
009-08-28/600825_2009_zzy.pdf
关于更换持续督导保荐代表人的公告 上海证券报B8 版 2009 年9 月2 日
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2
009-09-02/600825_20090902_1.pdf
有限售条件的流通股上市公告 上海证券报B20 版 2009 年10 月14 日
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2
009-10-14/600825_20091014_1.pdf
第五届董事会第十四次会议决议公告 上海证券报42 版 2009 年10 月31 日
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2
009-10-31/600825_20091031_1.pdf
第五届监事会第八次会议决议公告 上海证券报42 版 2009 年10 月31 日
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2
009-10-31/600825_20091031_2.pdf
2009 年第三季度季报告 上海证券报42 版 2009 年10 月31 日
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2
009-10-31/600825_2009_3.pdf
第五届董事会第十五次会议决议公告 上海证券报25 版 2009 年11 月21 日
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2
009-11-21/600825_20091121_1.pdf44
公司年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师虞晓江、翟小民审计，并
出具了标准无保留意见的审计报告。
(一)审计报告
审 计 报 告
信会师报字（2010）第11201 号
上海新华传媒股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海新华传媒股份有限公司（以下简称“新华传媒”）的财务报表，包
括2009年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2009年度的利润表和合并利润表、2009
年度的现金流量表和合并现金流量表、2009年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动
表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是新华传媒管理层的责任。这种责任包括：⑴设
计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导
致的重大错报；⑵选择和运用恰当的会计政策；⑶作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规
范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的
恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
十一、财务报告45
三、审计意见
我们认为，新华传媒财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允
反映了新华传媒2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：翟小民
有限公司
中国注册会计师：虞晓江
中国·上海 二○一○年四月二十六日
(二) 财务报表46
上海新华传媒股份有限公司
资产负债表
2009 年12 月31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资 产 附注十一 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 56,886,175.47 38,641,960.16
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 (一) 11,556,365.03 16,028,255.08
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 32,000,000.00
流动资产合计 100,442,540.50 54,670,215.24
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 400,000,000.00
长期股权投资 (二) 2,003,709,389.05 1,946,507,816.09
投资性房地产
固定资产 149,069.36 204,493.05
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 286,533.30
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,004,144,991.71 2,346,712,309.14
资产总计 2,104,587,532.21 2,401,382,524.38
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈剑峰 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：邹闻47
上海新华传媒股份有限公司
资产负债表（续）
2009 年12 月31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和股东权益 附注十一 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 170,000,000.00 540,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 3,377,344.98 59,616.27
应交税费 -3,700,287.36 66,411.06
应付利息 206,550.00
应付股利 921,575.26 959,121.14
其他应付款 233,479,364.26 234,907,052.14
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 555,256.00 1,354,418.75
流动负债合计 404,839,803.14 777,346,619.36
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 (三) 9,911,318.87 7,684,239.86
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 9,911,318.87 7,684,239.86
负债合计 414,751,122.01 785,030,859.22
股东权益：
股本 870,739,875.00 580,493,250.00
资本公积 800,044,619.28 976,419,673.29
减：库存股
专项储备
盈余公积 71,524,071.97 57,567,463.81
一般风险准备
未分配利润 -52,472,156.05 1,871,278.06
股东权益合计 1,689,836,410.20 1,616,351,665.16
负债和股东权益总计 2,104,587,532.21 2,401,382,524.38
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈剑峰 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：邹闻48
上海新华传媒股份有限公司
合并资产负债表
2009 年12 月31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资 产 附注五 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 (一) 550,506,564.24 380,925,593.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 (二) 2,079,499.28 70,010,000.00
应收账款 (五) 483,975,604.68 594,373,571.79
预付款项 (七) 39,990,379.31 81,248,965.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 (四) 7,041,500.00
应收股利 (三) 200,000.00 7,629,089.39
其他应收款 (六) 46,426,891.87 117,592,070.23
买入返售金融资产
存货 (八) 525,198,029.87 559,934,735.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 (九) 7,166,055.84 6,765,765.42
流动资产合计 1,662,584,525.09 1,818,479,791.69
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 (十) 178,000,000.00
长期应收款 (十一) 400,000,000.00
长期股权投资 (十三) 210,098,111.48 149,792,340.06
投资性房地产 (十四) 58,709,045.12 29,013,055.93
固定资产 (十五) 538,066,861.78 518,241,830.26
在建工程 (十六) 10,907,398.99 47,551,325.52
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (十七) 37,106,222.38 37,527,344.58
开发支出
商誉 (十八) 624,635,906.66 624,635,906.66
长期待摊费用 (十九) 56,475,981.05 10,601,760.67
递延所得税资产 (二十) 11,663,176.51 15,899,754.96
其他非流动资产 (二十二) 4,384,883.20 4,384,883.20
非流动资产合计 1,730,047,587.17 1,837,648,201.84
资产总计 3,392,632,112.26 3,656,127,993.53
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈剑峰 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：邹闻49
上海新华传媒股份有限公司
合并资产负债表（续）
2009 年12 月31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和股东权益 附注五 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 (二十三) 170,000,000.00 557,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 (二十四) 125,000,000.00
应付账款 (二十五) 482,957,105.53 484,654,712.86
预收款项 (二十六) 228,909,831.03 174,995,487.38
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 (二十七) 18,798,823.35 19,455,891.55
应交税费 (二十八) 22,740,295.60 55,226,238.35
应付利息 (二十九) 2,092,060.41 2,682,434.95
应付股利 (三十) 921,575.26 5,966,435.31
其他应付款 (三十一) 82,498,359.14 222,323,240.03
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 (三十三) 2,354,243.47 1,336,732.01
流动负债合计 1,136,272,293.79 1,523,641,172.44
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 (三十二) 1,812,283.80
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,812,283.80
负债合计 1,138,084,577.59 1,523,641,172.44
股东权益：
股本 (三十四) 870,739,875.00 580,493,250.00
资本公积 (三十五) 710,859,271.12 884,752,814.88
减：库存股
专项储备
盈余公积 (三十六) 81,945,978.28 67,989,370.12
一般风险准备
未分配利润 (三十七) 428,127,910.98 389,046,806.49
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,091,673,035.38 1,922,282,241.49
少数股东权益 162,874,499.29 210,204,579.60
股东权益合计 2,254,547,534.67 2,132,486,821.09
负债和股东权益总计 3,392,632,112.26 3,656,127,993.53
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈剑峰 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：邹闻50
上海新华传媒股份有限公司
利润表
2009 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注十一本期金额 上期金额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加 1,826,770.49
销售费用
管理费用 27,996,261.66 14,565,493.91
财务费用 -18,473,389.24 20,960,620.39
资产减值损失 -124,993.34 122,862.43
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） (四) 150,419,731.12 37,724,153.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,302.04
二、营业利润（亏损以“-”填列） 139,195,081.55 2,075,176.65
加：营业外收入 411,000.00
减：营业外支出 40,000.00 40,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 139,566,081.55 2,035,176.65
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 139,566,081.55 2,035,176.65
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.160 0.004
（二）稀释每股收益 0.160 0.004
六、其他综合收益
七、综合收益总额 139,566,081.55 2,035,176.65
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈剑峰 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：邹闻51
上海新华传媒股份有限公司
合并利润表
2009 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注五 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,277,504,376.03 2,905,075,792.76
其中：营业收入 (三十八) 2,277,504,376.03 2,905,075,792.76
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,026,872,980.85 2,676,439,633.05
其中：营业成本 (三十八) 1,443,128,859.81 2,020,004,346.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 (三十九) 65,432,552.73 65,989,194.78
销售费用 394,038,795.64 366,041,932.65
管理费用 129,520,376.47 163,655,405.88
财务费用 (四十二) -18,871,516.33 29,288,527.90
资产减值损失 (四十一) 13,623,912.53 31,460,225.51
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） (四十) 19,016,166.51 18,087,150.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,014,602.45 2,538,640.74
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 269,647,561.69 246,723,310.60
加：营业外收入 (四十三) 33,233,848.58 55,644,714.84
减：营业外支出 (四十四) 6,122,169.99 3,038,163.71
其中：非流动资产处置损失 -489,490.43 357,752.70
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 296,759,240.28 299,329,861.73
减：所得税费用 (四十五) 56,698,530.05 52,176,444.80
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 240,060,710.23 247,153,416.93
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 232,990,620.15 242,036,996.34
少数股东损益 7,070,090.08 5,116,420.59
六、每股收益： (四十六)
（一）基本每股收益 0.27 0.28
（二）稀释每股收益 0.27 0.28
七、其他综合收益
八、综合收益总额 240,060,710.23 247,153,416.93
归属于母公司所有者的综合收益总额 233,245,051.39 241,226,486.02
归属于少数股东的综合收益总额 7,070,090.08 5,116,420.59
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈剑峰 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：邹闻52
上海新华传媒股份有限公司
现金流量表
2009 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 46,439,026.46 3,431,905.41
经营活动现金流入小计 46,439,026.46 3,431,905.41
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 11,472,001.03 5,785,035.55
支付的各项税费 6,983,107.87 1,297,692.64
支付其他与经营活动有关的现金 23,110,671.18 22,473,845.57
经营活动现金流出小计 41,565,780.08 29,556,573.76
经营活动产生的现金流量净额 4,873,246.38 -26,124,668.35
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 2,207,837.41
取得投资收益所收到的现金 153,214,195.75 37,327,962.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 402,627,666.65 3,226,478.14
投资活动现金流入小计 558,049,699.81 40,554,440.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 400,740.00 224,347.87
投资支付的现金 62,203,875.00 234,385,265.26
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 32,000,000.00 400,000,000.00
投资活动现金流出小计 94,604,615.00 634,609,613.13
投资活动产生的现金流量净额 463,445,084.81 -594,055,172.36
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 410,000,000.00 740,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 410,000,000.00 740,000,000.00
偿还债务支付的现金 780,000,000.00 200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 80,074,115.88 20,672,583.76
支付其他与筹资活动有关的现金 5,198,887.27
筹资活动现金流出小计 860,074,115.88 225,871,471.03
筹资活动产生的现金流量净额 -450,074,115.88 514,128,528.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 18,244,215.31 -106,051,311.74
加：年初现金及现金等价物余额 38,641,960.16 144,693,271.90
六、期末现金及现金等价物余额 56,886,175.47 38,641,960.16
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈剑峰 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：邹闻53
上海新华传媒股份有限公司
合并现金流量表
2009 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注五 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2,565,355,382.83 2,916,588,456.74
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 19,586,057.36 412,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 (四十七)-1 242,799,045.76 245,735,569.33
经营活动现金流入小计 2,827,740,485.95 3,162,736,026.07
购买商品、接受劳务支付的现金 1,454,918,897.71 2,277,371,715.67
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 261,720,438.36 296,583,186.67
支付的各项税费 217,128,998.16 146,683,716.22
支付其他与经营活动有关的现金 (四十七)-2 438,088,163.21 320,391,118.36
经营活动现金流出小计 2,371,856,497.44 3,041,029,736.92
经营活动产生的现金流量净额 455,883,988.51 121,706,289.15
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 301,249.88
取得投资收益所收到的现金 19,623,338.45 10,211,158.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额 121,566.79 467,372.38
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 8,303,420.76
收到其他与投资活动有关的现金 (四十七)-3 415,572,716.78
投资活动现金流入小计 435,317,622.02 19,283,201.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金 42,284,613.64 45,488,195.23
投资支付的现金 188,000,000.00 86,944,882.35
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 (四十七)-4 29,088,509.56 400,000,000.00
投资活动现金流出小计 259,373,123.20 532,433,077.58
投资活动产生的现金流量净额 175,944,498.82 -513,149,875.6554
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 410,000,000.00 1,000,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 410,000,000.00 1,000,000,000.00
偿还债务支付的现金 782,000,000.00 540,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 90,246,967.67 93,659,331.11
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 5,277,257.49
支付其他与筹资活动有关的现金 5,198,887.27
筹资活动现金流出小计 872,246,967.67 638,858,218.38
筹资活动产生的现金流量净额 -462,246,967.67 361,141,781.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -549.24
五、现金及现金等价物净增加额 169,580,970.42 -30,301,804.88
加：年初现金及现金等价物余额 380,925,593.82 411,227,398.70
六、期末现金及现金等价物余额 550,506,564.24 380,925,593.82
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈剑峰 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：邹闻55
上海新华传媒股份有限公司
所有者权益变动表
2009 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额 项 目
股本 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 一般风险准备未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 580,493,250.00 976,419,673.29 57,567,463.81 1,871,278.06 1,616,351,665.16
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 580,493,250.00 976,419,673.29 57,567,463.81 1,871,278.06 1,616,351,665.16
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 290,246,625.00 -176,375,054.01 13,956,608.16 -54,343,434.11 73,484,745.04
（一）净利润 139,566,081.55 139,566,081.55
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 139,566,081.55 139,566,081.55
（三）所有者投入和减少资本 -2,227,079.01 -2,227,079.01
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -2,227,079.01 -2,227,079.01
（四）利润分配 116,098,650.00 13,956,608.16 -193,909,515.66 -63,854,257.50
1．提取盈余公积 13,956,608.16 -13,956,608.16
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 116,098,650.00 -179,952,907.50 -63,854,257.50
4．其他
（五）所有者权益内部结转 174,147,975.00 -174,147,975.00
1．资本公积转增股本 174,147,975.00 -174,147,975.00
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 870,739,875.00 800,044,619.28 71,524,071.97 -52,472,156.05 1,689,836,410.20
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈剑峰 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：邹闻56
上海新华传媒股份有限公司
所有者权益变动表（续）
2009 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上年同期金额 项 目
股本 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 一般风险准备未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 262,628,232.00 511,468,581.49 65,972,782.59 -8,569,217.37 831,500,378.71
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 262,628,232.00 511,468,581.49 65,972,782.59 -8,569,217.37 831,500,378.71
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 317,865,018.00 464,951,091.80 -8,405,318.78 10,440,495.43 784,851,286.45
（一）净利润 2,035,176.65 2,035,176.65
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 2,035,176.65 2,035,176.65
（三）所有者投入和减少资本 124,367,268.00 658,448,841.80 782,816,109.80
1．所有者投入资本 124,367,268.00 664,647,729.07 789,014,997.07
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -6,198,887.27 -6,198,887.27
（四）利润分配 163,898.59 -163,898.59
1．提取盈余公积 163,898.59 -163,898.59
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 193,497,750.00 -193,497,750.00 -8,569,217.37 8,569,217.37
1．资本公积转增股本 193,497,750.00 -193,497,750.00
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损 -8,569,217.37 8,569,217.37
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 580,493,250.00 976,419,673.29 57,567,463.81 1,871,278.06 1,616,351,665.16
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈剑峰 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：邹闻57
上海新华传媒股份有限公司
合并所有者权益变动表
2009 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
股本 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额 580,493,250.00 884,752,814.88 67,989,370.12 389,046,806.49 210,204,579.60 2,132,486,821.09
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 580,493,250.00 884,752,814.88 67,989,370.12 389,046,806.49 210,204,579.60 2,132,486,821.09
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 290,246,625.00 -173,893,543.76 13,956,608.16 39,081,104.49 -47,330,080.31 122,060,713.58
（一）净利润 232,990,620.15 7,070,090.08 240,060,710.23
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 232,990,620.15 7,070,090.08 240,060,710.23
（三）所有者投入和减少资本 254,431.24 -50,652,460.70 -50,398,029.46
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 254,431.24 -50,652,460.70 -50,398,029.46
（四）利润分配 116,098,650.00 13,956,608.16 -193,909,515.66 -3,747,709.69 -67,601,967.19
1．提取盈余公积 13,956,608.16 -13,956,608.16
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 116,098,650.00 -179,952,907.50 -3,747,709.69 -67,601,967.19
4．其他
（五）所有者权益内部结转 174,147,975.00 -174,147,975.00
1．资本公积转增股本 174,147,975.00 -174,147,975.00
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 870,739,875.00 710,859,271.12 81,945,978.28 428,127,910.98 162,874,499.29 2,254,547,534.67
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈剑峰 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：邹闻58
上海新华传媒股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2009 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上年同期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
股本 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额 262,628,232.00 664,785,230.47 76,394,688.90 138,604,491.37 202,447,629.17 1,344,860,271.91
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 262,628,232.00 664,785,230.47 76,394,688.90 138,604,491.37 202,447,629.17 1,344,860,271.91
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 317,865,018.00 219,967,584.41 -8,405,318.78 250,442,315.12 7,756,950.43 787,626,549.18
（一）净利润 242,036,996.34 5,116,420.59 247,153,416.93
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 242,036,996.34 5,116,420.59 247,153,416.93
（三）所有者投入和减少资本 124,367,268.00 413,465,334.41 2,640,529.84 540,473,132.25
1．所有者投入资本 124,367,268.00 420,474,732.00 544,842,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -7,009,397.59 2,640,529.84 -4,368,867.75
（四）利润分配 163,898.59 -163,898.59
1．提取盈余公积 163,898.59 -163,898.59
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 193,497,750.00 -193,497,750.00 -8,569,217.37 8,569,217.37
1．资本公积转增股本 193,497,750.00 -193,497,750.00
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损 -8,569,217.37 8,569,217.37
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 580,493,250.00 884,752,814.88 67,989,370.12 389,046,806.49 210,204,579.60 2,132,486,821.09
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈剑峰 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：邹闻59
(三) 会计报表附注
上海新华传媒股份有限公司
2009 年度财务报表附注
一、 公司基本情况
上海新华传媒股份有限公司（原名称为“上海时装股份有限公司”、“华联超市股份有限公司”，以下
简称“公司”或“本公司”）系于1993 年12 月9 日经上海市人民政府财贸办公室沪府财贸（93）第
314 号文批准成立的股份有限公司。公司股票于1994 年2 月4 日在上海证券交易所上市交易。公
司所属行业：传播与文化产业。
2006 年10 月19 日公司已完成股权分置改革方案。截止2009 年12 月31 日,公司注册资本为
870,739,875 元，公司股本总数为870,739,875 股，其中有限售条件股份为279,826,353 股,占股份总
数的32.14％，无限售条件股份为590,913,522 股,占股份总数的67.86％。
经营范围为：图书报刊、电子出版物零售（连锁经营），图书报刊、电子出版物批发、零售和网
上发行，网上音像制品零售、音像制品连锁零售出租、音像制品批发，文教用品的批发、零售，
实业投资，广告设计、制作、发布，国内贸易（除专项规定），物业管理，经济贸易咨询，家用
电器，电子产品，仓储，寄递服务（不含信件）（涉及行政许可的凭许可证经营）。
公司注册地：上海市浦东新区高桥镇石家街127 号-131 号，总部办公地：上海市黄浦区汉口路266
号16 楼。
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
（一） 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他
各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
（二） 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、
经营成果、现金流量等有关信息。
（三） 会计期间
自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。
（四） 记账本位币60
采用人民币为记账本位币。
（五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费
用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不
足冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调
整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损
益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资
产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公
允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；
取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本
公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负
债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
（六） 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司
采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公61
司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、
合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成
的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若
公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公
司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告
期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子
公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的
现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（七） 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备
期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个
条件的投资，确定为现金等价物。
（八） 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其
记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，
由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（九） 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款62
项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应
收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用实际利率法摊余成本进行后续计
量。63
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确
认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价
值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。64
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允
价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（十） 应收款项
1、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长
期应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单项金额重大是指：应收款项单项金额2,000 万元以上，或应收款项余额前五名，或占应收
账款余额10％以上的款项。
2、单项金额不重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
对于期末单项金额非重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、
长期应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流
量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
3、账龄分析法
上述经单独测试后的其他应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）在具有类似信
用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失
率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例。
应收款项的坏账准备：
（1）图书连锁以及其他板块：
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
一年以内（含一年） 5 5
一至二年 10 10
二至三年 20 2065
三至五年 40 40
五年以上 100 100
（2）广告板块：
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
半年以内（含半年） 5
半年至一年 50 5
一至二年 80 10
二年以上 100
二至三年 20
三至五年 40
五年以上 100
对纳入合并报表范围公司之间的往来款项不计提坏账准备。
（十一） 存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、发出商品、开发成本、开发产品等。
2、取得和发出存货的计价方法
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按零售价法计价（库存商品和发出商品按码价核
算，其商品进销差价按月平均商品进销差价率在月末进行调整）。
3、存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于
销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
其中图书连锁板块的库存商品：66
分为可退货和不可退货两大类。其中：图书中的包发书和课本及教辅为不可退类，其他库存
商品为可退类。期末，对库存商品进行全面清查后，实行分年核价，不可退类采用按版
（库）龄分析法并结合个别认定法计提存货跌价准备，具体提取比例如下：
（1）图书和纸质报刊
版 龄 不可退货存货计提比例 可退货存货计提比例
当年出版（含当年） 不计提 不计提
前一年出版 按总定价提取10% 不计提
前二年出版 按总定价提取20% 不计提
前三年及三年以上出版 按总定价提取40% 不计提
（2）音像制品和电子出版物和文教用品
库 龄 计提比例
一年以内（含一年） 不计提
一至二年 不计提
二至三年 不计提
三年以上 不计提
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物根据实际耗用情况采用分次摊销法。
6、 房地产项目的核算
（1）开发用土地的核算方法：
房产开发过程中的土地出让金、契税和拆迁补偿费，根据成本核算对象，按照实际成本记入
“开发成本－土地征用及拆迁补偿费”项目，待开发房产竣工后，按实际可售建筑面积，分摊
记入“开发产品”。
（2）公共配套设施费用的核算方法：
不能有偿转让的公共配套设施：按面积分配记入可供出售的开发产品成本。
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集开发成本。67
（3）开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格，但尚未决算的，按预计成本记入
开发产品，并在决算后按实际发生数与预计成本的差额调整开发产品。
（4）开发产品按实际成本入账，发出开发产品成本按实际销售面积占可销售面积比例结转
相应的开发产品成本。
（5）对于以出租为目的的开发产品，采取类似固定资产的核算方法，按直线法计提累计折
旧，其账面价值在资产负债表的“投资性房地产”项目内列示。
（十二） 长期股权投资
1、初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合
并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直
接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能
发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现
金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成
本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认68
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调
整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大
于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始
投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，
计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者
权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，
调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利
润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲
减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上
构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等
的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预
计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决
策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；
对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控
制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值
损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之69
间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量
结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
（十三） 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物
采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
（十四） 固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度、单位价值超过2,000 元的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20－40 5 2.375－4.75
专用设备 5 5 19
运输工具 5－8 5 11.875－19
办公电子设备 3 5 31.67
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处70
置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定
资产组的可收回金额。
（十五） 在建工程
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达
到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固
定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处
置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定
资产组的可收回金额。
（十六） 借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本71
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损
益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费
用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确
定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，72
调整每期利息金额。
（十七） 无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质
的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价
值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损
益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换
出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项 目 预计使用寿命
土地使用权 按权利期限
商标权 10 年
电脑软件 2-5 年
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据
截止本期末，公司无使用寿命不确定的无形资产。
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。73
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处
置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使
该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残
值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。
公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形
资产组的可收回金额。
（十八） 长期待摊费用
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
（十九） 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或
提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计74
数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确
定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（二十） 收入
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经
济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收
入实现。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
其中出租物业收入按以下标准确认：
①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书
②履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得
③出租开发产品成本能够可靠地计量。
（二十一） 政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
2、会计处理方法75
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购
买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收
益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失
的，取得时直接计入当期营业外收入。
（二十二） 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差
异产生的递延所得税资产。
2、确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商
誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成
的暂时性差异。
（二十三） 经营租赁的会计处理方法
1、 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2、 公司出租资产所收取租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为
租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则
予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
（二十四） 主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
本报告期主要会计政策未变更。
2、会计估计变更
会计估计变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额
库存商品跌价准备的估计变更原因， 存货跌价准备 24,864,724.57
详见注一
第五届董事会第十四次会议
审议通过 资产减值损失 24,864,724.57
注一：2009 年起，公司与采购供应商各出版社的交易模式改变为以受托代销方式为主，在这一背76
景下公司原来对库存商品跌价准备的估计仅按全部库存商品的版（库）龄进行减值测试的方
法已不适应公司的实际情况。为了更加客观公正地反映公司的财务状况和经营成果，防范经
营风险，根据公司实际经营情况，公司将库存商品区分可退与不可退。对于可退货商品，由
于其可从供应商处获得退货的保障，因此将不再对其进行减值测试，但可退货商品的保管损
失由保管方承担；对于不可退货的商品仍按公司库存商品跌价准备的减值测试比例计提减值
准备。变更后的会计估计内容，详见附注二（十一）3。
按原会计估计，2009 年度应计提资产减值损失24,100,861.65 元，2009 年末“存货跌价准
备”的余额为52,057,797.98 元。按变更后的会计估计，2009 年度应冲回资产减值损失
763,862.92 元，2009 年末“存货跌价准备”的余额为27,193,073.41 元。2009 年度按原会计估
计应计提资产减值损失24,864,724.57 元，影响当年利润减少24,864,724.57 元。
（二十五） 前期会计差错更正
1、追溯重述法
本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。
2、未来适用法
本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。
三、 税项
（一） 公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率（%）
销售图书、纸质书刊、音像制品的收入 13
增值税
销售电子出版物、文教用品及其他商品的收入 17
营业税 广告收入、租金收入、其他服务收入等 5
文化事业建设费 应交广告营业税额 4
城建税 实际缴纳的流转税 1-7
企业所得税 应纳税所得额 20、25
（二） 税收优惠及批文
1、公司全资子公司上海新华传媒连锁有限公司注册于上海市浦东新区，自新企业所得税法实施
后，适用的企业所得税率在2008 年1 月1 日至2012 年12 月31 日逐步过渡到25%，本年度适用的
税率为20%。
2、公司全资子公司上海解放教育传媒有限公司取得上海市地方税务局闵行区分局签发的：沪地税
闵十二[2010]000001 号企业所得税报批类减免税审批结果通知书，根据财税[2009]34 号《财政部、
国家税务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策的通知》77
的文件规定，同意减免企业所得税的申请，免征期限从2009 年1 月1 日至2013 年12 月31 日。
3、公司全资子公司上海人报传媒经营有限公司、上海申报传媒经营有限公司、上海晨刊传媒经营
有限公司和上海房报传媒经营有限公司分别取得上海市浦东新区国家税务局外高桥保税区分局签
发的：浦税所外备（2010）004 号－007 号《企业所得税优惠备案结果通知书》，根据财税
[2009]34 号《财政部、国家税务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税
收优惠政策的通知》的文件规定，同意减免企业所得税的申请，免征期限从2009 年1 月1 日至
2013 年12 月31 日。
4、合并范围内除上述公司以外其他控股子公司2009 年度执行的企业所得税率为25%。78
四、 企业合并及合并财务报表
本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。
（一） 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地业务性质注册资本 经营范围 期末实际投
资额
实质上构
成对子公
司净投资
的其他项
目余额
持股比例
(%)
表决权比
例(%)
是否合
并报表
少数股
东权益
少数股东权
益中用于冲
减少数股东
损益的金额
从母公司所有者权益
冲减子公司少数股东
分担的本期亏损超过
少数股东在该子公司
期初所有者权益中所
享有份额后的余额
上海新华传媒连锁有限公司 全资子公司 上海图书报刊22,332 图书、音像制品等22,332 100 100 是
上海久远经营有限公司 全资子公司的子公司 上海图书报刊65 图书报刊 65 100 100 是
上海联市文化发展有限公司 全资子公司的子公司 上海
图书等零
售
204 图书、音像制品等204 100 100 是
上海书刊交易市场经营管理有限公司 全资子公司的子公司 上海市场管理50 书刊市场管理 50 100 100 是
上海书香广告策划有限公司 全资子公司的子公司 上海广告策划150 设计制作代理广告150 100 100 是
上海新华传媒文化传播有限公司全资子公司的子公司 上海广告代理2,000 广告制作、代理 2,000 100 100 是
上海新华传媒电子商务有限公司全资子公司 上海电子商务3,000 电子商务 3,000 100 100 是
嘉时国际有限公司（香港） 全资子公司 香港文化传媒HK$1,000 文化传媒 HK$250 100 100 是
上海新华传媒资产管理有限公司全资子公司 上海资产管理5000 资产管理 5,000 100 100 是79
2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册
地 业务性质
注册资
本 经营范围 期末实际
投资额
实质上构成
对子公司净
投资的其他
项目余额
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
是否合
并报表
少数股东权益
少数股东权
益中用于冲
减少数股东
损益的金额
从母公司所有者权益
冲减子公司少数股东
分担的本期亏损超过
少数股东在该子公司
期初所有者权益中所
享有份额后的余额
上海中润解放传媒有限公司 全资子公司 上海广告代理17,400 广告制作、代理 17,400 100 100 是
上海申报传媒经营有限公司 全资子公司 上海报刊经营700 广告制作、代理 700 100 100 是
上海晨刊传媒经营有限公司 全资子公司 上海报刊经营300 广告制作、代理 300 100 100 是
上海人报传媒经营有限公司 全资子公司 上海报刊经营100 广告制作、代理 100 100 100 是
上海精彩网络有限公司 全资子公司的子公司 上海信息服务100 信息服务、人才中介100 100 100 是
上海海纳人力资源有限公司 全资子公司的子公司 上海信息服务100 信息服务、人才中介100 100 100 是
上海金白领广告有限公司 全资子公司的子公司 上海广告代理100 广告设计、制作 100 100 100 是
上海华才咨询传播有限公司 全资子公司的子公司 上海信息服务100 广告制作、人才中介100 60 60 是 50.33
上海房报传媒经营有限公司 全资子公司 上海报刊经营100 广告制作、代理 100 100 100 是
上海地铁时代传媒发展有限公司控股子公司 上海报刊经营2,000 广告制作、代理 2,000 51 51 是 1,493.42
上海解放教育传媒有限公司 全资子公司 上海报刊经营1,000 广告制作、代理 1,000 100 100 是
上海风火龙物流有限公司 全资子公司 上海发行业务900 报刊发行、物流配送900 100 100 是
上海解放文化传播有限公司 控股子公司 上海传媒衍生2,000 广告策划，房地产开发2,000 51 51 是 14,159.44
3、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地
业务性
质
注册资
本 经营范围 期末实际
投资额
实质上构成
对子公司净
投资的其他
项目余额
持股比例
(%)
表决权比
例(%)
是否合
并报表
少数股东权益
少数股东权
益中用于冲
减少数股东
损益的金额
从母公司所有者权益
冲减子公司少数股东
分担的本期亏损超过
少数股东在该子公司
期初所有者权益中所
享有份额后的余额
上海嘉美信息广告有限公司全资子公司的子公司 上海广告代理400 广告设计、制作 400 100 100 是
上海杨航文化传媒有限公司全资子公司的子公司 上海广告代理200 广告设计、制作 200 70 70 是 584.2680
（二） 合并范围发生变更的说明
1、与上年相比本年新增合并单位2 家，原因为：本期对公司上年设立的全资子公司嘉时国际有限
公司（香港）公司进行第一期资本投入以及本期新设上海新华传媒资产管理有限公司，故期末将
其纳入合并报表范围。
2、本年减少合并单位2 家，原因为：
（1）公司全资子公司上海新华传媒新媒体有限公司因公司经营结构调整而关闭注销，本年公司已
经清算完毕，并已办妥税务及工商注销手续，故期末不再纳入合并报表范围，但清算之前的利润
表、现金流量表仍旧纳入合并报表范围。
（2）本年度，为应对金融危机给广告市场带来的急剧变化，公司与文汇新民联合报业集团就双方
共同投资的子公司上海新民传媒广告有限公司（以下简称“新民传媒“）调整经营合作模式达成一致
并签署了相关文件。双方同意暂停现有经营合作方式，探求广告运营与合作的新模式。从2009 年
4 月1 日起，由文汇新民联合报业集团组建新的经营团队，全面负责新民传媒的日常经营活动。公
司对新民传媒的核算将变更为权益法方式核算，不再纳入本公司合并财务报表的合并范围，但
2009 年4 月1 日之前的利润表、现金流量表仍纳入合并报表范围。
（三） 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经
营实体
名称 期末净资产本期净利润
嘉时国际有限公司（香港） 140.20 -80.19
上海新华传媒资产管理有限公司 5,982.47 982.47
2、 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的
经营实体
名称 处置日净资产期初至处置日净利润
上海新华传媒新媒体有限公司 250.03 -29.24
上海新民传媒广告有限公司 10,130.49 -0.4681
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
（一） 货币资金
期末余额年初余额
项 目
人民币金额人民币金额
现金 249,434.39 335,980.71
银行存款 543,744,858.82 380,577,342.08
其他货币资金 6,512,271.03 12,271.03
合 计 550,506,564.24 380,925,593.82
其他货币资金分类表
项 目 期末余额年初余额
3 个月内的银行承兑汇票保证金 6,500,000.00
（二） 应收票据
1、 应收票据的分类
种 类 期末余额年初余额
银行承兑汇票 2,079,499.28 200,000.00
商业承兑汇票 69,810,000.00
合 计 2,079,499.28 70,010,000.00
2、 期末无质押的应收票据。
3、期末公司无已经背书给他方但尚未到期的票据。
（三） 应收股利
项 目 年初余额 本期
增加
本期减少 期末余额 未收回原
因
相关款项是
否发生减值
1．账龄一年以内的应收股利 7,229,089.39 7,229,089.39
其中：上海故事会文化传媒有限公司 7,229,089.39 7,229,089.39 否
2．账龄一年以上的应收股利 400,000.00 200,000.00 200,000.00
其中：上海文庙书刊交易市场经营管理有限公司 400,000.00 200,000.00 200,000.00 尚未支付 否
合计 7,629,089.39 7,429,089.39 200,000.00
（四） 应收利息
1、 应收利息
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
账龄一年以内的应收利息 7,041,500.00 7,041,500.00
其中：应收信托产品利息 7,041,500.00 7,041,500.00
截至报告日，上述利息已收到。
2、 本期无逾期应收利息。82
（五） 应收账款
1、 应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
种 类
账面金额 占总额比
例(%) 坏账准备 坏账准备
比例(%) 账面金额 占总额比
例(%) 坏账准备 坏账准备
比例(%)
单项金额重大的应收账款 180,144,833.16 32.27 20,469,145.81 11.36 208,741,509.29 31.65 12,784,052.24 6.12
单项金额不重大但按信用风
险特征组合后该组合的风险
较大的应收账款
374,478,863.53 67.07 51,439,026.20 13.74 450,837,039.90 68.35 52,420,925.16 11.63
其他不重大应收账款 3,699,200.00 0.66 2,439,120.00 65.94
合 计 558,322,896.69 100.00 74,347,292.01 659,578,549.19 100.00 65,204,977.40
2、 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位名称 应收款项内容账面金额 坏账准备金额计提比例(%) 理 由
海南出版协作有限公司 图书款 7,638,561.29 7,638,561.29 100.00 收回可能性极小
上海国美电器有限公司 广告款 26,618,768.50 7,578,027.13 28.47 有还款计划
永乐（中国）电器销售有限公司 广告款 16,372,529.57 4,093,132.39 25.00 有还款计划
上海润岛文化传播有限公司 广告款 106,326,473.80 有房产置换协议
上海嘉美直复营销广告有限公司 广告款 5,300,000.00 265,000.00 5.00 有还款计划
上海盈达广告有限公司 广告款 9,606,500.00 480,325.00 5.00 有还款计划
上海盈盛广告有限公司 广告款 5,590,000.00 279,500.00 5.00 有还款计划
上海盛大广告传播有限公司 广告款 2,692,000.00 134,600.00 5.00 有还款计划
上海博陆广告传媒有限公司 广告款 1,244,950.00 1,244,950.00 100.00 风险评估
上海帅众文化传播发展有限公司 广告款 145,800.00 145,800.00 100.00 风险评估
上海蓝波广告有限公司 广告款 300,000.00 300,000.00 100.00 风险评估
上海凌宇广告传播有限公司 广告款 261,750.00 261,750.00 100.00 风险评估
上海凯域广告有限公司 广告款 600,000.00 30,000.00 5.00 有还款计划
上海好来福家居市场经营管理有限公司 广告款 150,000.00 7,500.00 5.00 有还款计划
上海金盛家居市场经营管理有限公司 广告款 576,400.00 28,820.00 5.00 有还款计划
上海永之艺广告有限公司 广告款 164,400.00 164,400.00 100.00 风险评估
上海贝尔法特广告有限公司 广告款 97,500.00 97,500.00 100.00 风险评估
上海摩百广告有限公司 广告款 91,400.00 91,400.00 100.00 风险评估
上海宣合广告有限公司 广告款 42,000.00 42,000.00 100.00 风险评估
上海传唯人文化传播有限公司 广告款 25,000.00 25,000.00 100.00 风险评估
合 计 183,844,033.16 22,908,265.81
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
期末余额 年初余额
账 龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
连锁以及其他板块：
1 年以内 38,067,438.99 10.17 1,903,371.96 54,741,671.95 12.14 2,737,083.60
1 至2 年 10,911,903.74 2.91 1,091,190.38 48,311,004.15 10.72 4,831,100.42
2 至3 年 21,584,724.83 5.76 4,316,944.96 31,502,726.08 6.99 6,300,545.22
3 至5 年 34,432,757.58 9.20 13,773,103.03 20,645,975.72 4.58 8,258,390.29
5 年以上 16,219,101.92 4.33 16,219,101.92 14,706,694.30 3.26 14,706,694.30
小计 121,215,927.06 32.37 37,303,712.25 169,908,072.20 37.69 36,833,813.83
广告板块：
6 个月以内 233,768,967.84 62.43 255,237,068.37 56.61
6 个月至1 年 9,779,733.57 2.61 4,889,866.79 18,163,816.07 4.03 9,081,908.0483
1 至2 年 2,343,939.50 0.62 1,875,151.60 5,114,399.84 1.13 4,091,519.87
2 年以上 7,370,295.56 1.97 7,370,295.56 2,413,683.42 0.54 2,413,683.42
小计 253,262,936.47 67.63 14,135,313.95 280,928,967.70 62.31 15,587,111.33
合 计 374,478,863.53 100.00 51,439,026.20 450,837,039.90 100.00 52,420,925.16
3、 本报告期实际核销的应收账款情况
单位名称 应收账款性质 核销金额核销原因 是否因关联交易产生
应收业务员（张勤）货款 货款 22,485.00 无法收回 否
批批吉服饰（上海）有限公司 货款 5,140.00 无法收回 否
上海盛大广告传播有限公司 货款 4,560.00 无法收回 否
上海舒豪餐饮有限公司 货款 2,000.00 无法收回 否
合 计 34,185.00
4、 期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、 应收账款中欠款金额前五名
债务人排名 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
第一名 客户 106,326,473.80 2 年以内 19.04
第二名 客户 66,732,621.00 1 年以内 11.95
第三名 客户 57,271,990.00 2 年以内 10.26
第四名 客户 26,618,768.50 2 年以内 4.77
第五名 客户 20,000,000.00 1 年以内 3.58
6、 应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
上海解放广告有限公司 间接控股股东的子公司 2,572,751.02 0.46
上海欣欣向荣文化传播有限公司 间接控股股东的子公司 4,000.00 0.001
合 计 2,576,751.02 0.46
（六） 其他应收款
1、 其他应收款按种类披露
期末余额 年初余额
种 类
账面金额
占总额
比例(%)
坏账准备
坏账准备
比例(%)
账面金额
占总额
比例(%)
坏账准备
坏账准备
比例(%)
单项金额重大的其他应
收款 32,056,262.07 62.14 2,896,252.92 9.03 49,160,009.15 39.84
单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组
合的风险较大的其他应
收款
19,528,337.06 37.86 2,261,454.34 11.58 73,224,006.36 59.34 4,791,945.28 6.54
其他不重大其他应收款
1,017,346.50 0.82 1,017,346.50 100.00
合 计 51,584,599.13 100.00 5,157,707.26 123,401,362.01 100.00 5,809,291.78
2、 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
其他应收款内容 账面余额 坏账准备金额计提比例(%) 理 由
上海鹏欣国际家纺投资建设有限公司 29,160,009.15 动迁款84
上海蓝波广告有限公司 150,640.00 150,640.00 100.00 预计无法收回
上海凌宇广告传播有限公司 1,445,612.92 1,445,612.92 100.00 预计无法收回
广告代理保证金 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 预计无法收回
上海沪康广告有限公司 300,000.00 300,000.00 100.00 公司倒闭
合 计 32,056,262.07 2,896,252.92
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：
期末余额 年初余额
账 龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
1 年以内 13,248,539.36 67.84 662,426.97 59,936,764.99 81.85 2,996,838.24
1 至2 年 1,245,148.75 6.38 124,514.88 11,865,017.55 16.21 1,186,501.76
2 至3 年 3,782,860.56 19.37 756,572.11 924,848.18 1.26 184,969.64
3 至5 年 889,746.69 4.56 355,898.68 122,900.00 0.17 49,160.00
5 年以上 362,041.70 1.85 362,041.70 374,475.64 0.51 374,475.64
合 计 19,528,337.06 100.00 2,261,454.34 73,224,006.36 100.00 4,791,945.28
3、本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，
或在本期收回或转回比例较大的其他应收款以及本期通过重组等其他方式收回的其他应收款金额
情况
债务人名称
收回、转回或
重组债权金额
原已计提的
坏账准备
收回原因、方式 原估计计提依据及合理性
蓝岭家纺（安徽）有限公司 220,000.00 717,346.50 民事调解退还押金 很可能无法收回
公司员工 150.00 150.00 本期收回 很可能无法收回
合 计 220,150.00 717,496.50
4、 本报告期实际核销的其他应收款
单位名称 其他应收款性质核销金额核销原因 是否因关联交易产生
蓝岭家纺（安徽）有限公司 押金 497,346.50 无法收回 否
上海超越实业有限公司 房租 66,948.90 无法收回 否
合 计 564,295.40
5、 期末其他应收款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款情况
期末余额 年初余额
内容
账面金额 计提坏账金额 账面金额 计提坏账金额
解放日报报业集团押金 94,850.00 4,742.50 6,675,984.52 333,799.23
上海中润广告有限公司 21,092,669.15 54,633.46
合 计 94,850.00 4,742.50 27,768,653.67 388,432.69
6、 其他应收款金额前五名情况
债务人排名 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 性质或内容
第一名 客户 3,600,000.00 1 年以内6.98 押金保证金
第二名 客户 2,824,862.30 1 年以内5.48 租金
第三名 客户 1,445,612.92 1 至2 年2.80 房租及物业费85
第四名 客户 1,000,000.00 1 年以内1.94 押金
第五名 客户 1,000,000.00 2 至3 年1.94 广告押金
7、 应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额占其他应收款总额的比例(%)
中国科技图书有限公司 直接控股股东的子公司 173,100.00 0.34
解放日报报业集团 间接控股股东 94,850.00 0.18
上海解放日报物业管理有限公司 间接控股股东的子公司 84,190.00 0.16
合 计 352,140.00 0.68
（七） 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额 账 龄
金额比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 38,786,199.46 96.99 79,355,100.61 97.67
1 至2 年 1,189,179.85 2.97 1,170,125.00 1.44
2 至3 年 15,000.00 0.04 481,740.00 0.59
3 年以上 242,000.00 0.30
合 计 39,990,379.31 100.00% 81,248,965.61 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
上海年益通讯器材有限公司 供应商 14,598,451.38 1 年以内 货款
《人才市场报》社 间接控股股东的核算单位4,714,119.75 1 年以内 采编款
《房地产时报》社 间接控股股东的核算单位2,450,000.00 1 年以内 采编款
华东师范大学出版社 供应商 700,000.00 1 年以内 货款
解放日报报业集团 间接控股股东 693,909.09 1 年以内 广告标的款
合计 23,156,480.22
3、 期末预付款项中预付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项情况
期末余额 年初余额 单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
解放日报报业集团 693,909.09
（八） 存货
1、 存货分类
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,669,806.07 2,669,806.07 1,593,592.77 1,593,592.77
周转材料 285,824.66 285,824.66 513,070.60 513,070.60
库存商品 250,792,216.23 27,193,073.41 223,599,142.82 338,994,181.69 76,525,530.85 262,468,650.84
开发成本 298,643,256.32 298,643,256.32 295,359,421.22 295,359,421.22
合 计 552,391,103.28 27,193,073.41 525,198,029.87 636,460,266.28 76,525,530.85 559,934,735.4386
2、 存货跌价准备
本期减少额 存货种类 年初余额 本期计提额
转回 转销（注）
期末余额
库存商品 76,525,530.85 594.14 764,457.06 48,568,594.52 27,193,073.41
注：2009 年3 月，根据上海瑞领会计师事务所出具的瑞领(2009)专001 号《存货财产损失所得税前
扣除经济鉴证报告》，经公司总裁办批准，对本公司子公司上海新华传媒连锁有限公司账面金额
48,568,594.52 元的报废图书进行存货跌价准备的转销处理。
3、 存货跌价准备情况
项 目 计提存货跌价准备的
依据
本期转回存货跌价准备
的原因 本期转回金额占该项存货期末余额的比例（%）
库存商品 滞销及待报废 本期出售 2.81
（九） 其他流动资产
项 目 期末余额年初余额
租赁费 3,303,719.01 5,850,466.41
置换物品 2,857,006.97 710,299.01
其他零星 1,005,329.86 205,000.00
合 计 7,166,055.84 6,765,765.42
（十） 持有至到期投资
1、 持有至到期投资情况
项 目 期末余额年初余额
单一资金信托 178,000,000.00
该产品系公司子公司上海新华传媒资产管理有限公司投资安信信托投资股份有限公司资金信托产
品，协议期间自2009 年8 月11 日至2011 年8 月10 日。
2、 本年无出售但尚未到期的持有至到期投资。
（十一） 长期应收款
项 目 期末余额年初余额
新华文化广场项目投资款 400,000,000.00
由于公司需求的商业面积具体使用要求和设计调整方案因客观条件未能得到充分满足，且鉴于整
体经济环境及房地产市场的不确定性加大，根据2007 年度股东大会对该项目的授权，同意公司与
上海绿地（集团）有限公司（以下简称“绿地集团”）签署协议终止投资上海新华文化广场项目，由
绿地集团将本项目全部投资款人民币4 亿元返还本公司，同时根据原合作协议相关条款之约定，绿
地集团向公司支付一次性补偿。87
（十二） 对合营企业投资和联营企业投资
（金额单位：万元）
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人业务性质 注册资本
本企业持股比例
(%)
本企业在被投资单位
表决权比例(%) 期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额 本期净利润
一、合营企业
上海文庙书刊交易市场 有限责任公司 上海 李彦军 书刊市场管理服务等60 50.00 50.00 699.92 510.21 189.71 300 103.72
上海新民传媒广告有限公司 有限责任公司 上海 陈保平 广告代理等 10,000 50.00 50.00 18,129.19 7,998.70 10,130.49 7,022.89 -0.46
二、联营企业
上海东方出版交易中心有限公司有限责任公司 上海 哈九如 图书报刊等销售 2,000 35.70 35.70 19.04 31.3 -12.26 76.06 -46.6
上海东方书报刊服务有限公司 有限责任公司 上海 王观锠 市场管理服务 5,000 30.00 30.00 11,122.76 3,859.84 7,262.92 7,860.16 115.21
上海久远出版服务有限公司 有限责任公司 上海 秦立德 出版专业领域服务等300 49.00 49.00 2,797.16 1,960.51 836.65 5,644.70 340.68
（十三） 长期股权投资
1、 长期股权投资明细情况
被投资单位 核算方法 初始投资成本期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位
持股比例(%)
在被投资单位
表决权比例(%)
在被投资单位持股比例与
表决权比例不一致的说明
减值准
备
本期计提
减值准备
本期现金
红利
上海东方出版交易中心有限公司 权益法 3,183,262.36 93,489.92 -93,489.92 35.70 35.70
上海东方书报刊服务有限公司 权益法 21,225,639.66 21,443,099.55 345,645.78 21,788,745.33 30.00 30.00
上海文庙书刊交易市场 权益法 300,000.00 1,554,954.38 -606,403.66 948,550.72 50.00 50.00 728,185.00
上海久远出版服务有限公司 权益法 1,470,000.00 3,964,913.28 134,665.25 4,099,578.53 49.00 49.00 1,506,000.00
上海新民传媒广告有限公司（注1） 权益法 50,131,465.26 50,525,353.97 50,525,353.97 50.00 50.00
权益法小计 76,310,367.28 27,056,457.13 50,305,771.42 77,362,228.55 2,234,185.00
新华书店南北联合(华甸)有限公司 成本法 5,294.82 5,294.82 5,294.82 1.93 1.93
上海联森实业有限公司 成本法 20,000.00 20,000.00 20,000.00 2.27 2.27 20,000.00
上海故事会文化传媒有限公司 成本法 72,371,000.00 72,371,000.00 72,371,000.00 19.00 19.00
上海炫动卡通卫视传媒娱乐有限公司 成本法 50,179,588.11 50,179,588.11 50,179,588.11 7.50 7.50
上海大润解放无线传媒有限公司 成本法 180,000.00 180,000.00 180,000.00 18.00 18.00
上海杨浦科创小额贷款股份有限公司（注2） 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10.00 10.00
成本法小计 132,755,882.93 122,755,882.93 10,000,000.00 132,755,882.93 20,000.00
合 计 209,066,250.21 149,812,340.06 60,305,771.42 210,118,111.48 20,000.00 2,234,185.00
注1：详见附注四、（二）2。
注2：详见附注十一、（二）。88
（十四） 投资性房地产
项 目 年初余额本期增加额本期减少额 期末余额
1．账面原值合计 31,353,795.58 30,739,755.20 62,093,550.78
（1）房屋、建筑物 31,353,795.58 30,739,755.20 62,093,550.78
（2）土地使用权
2．累计折旧和累计摊销合计 2,340,739.65 1,043,766.01 3,384,505.66
（1）房屋、建筑物 2,340,739.65 1,043,766.01 3,384,505.66
（2）土地使用权
3．投资性房地产净值合计 29,013,055.93 30,739,755.20 1,043,766.01 58,709,045.12
（1）房屋、建筑物 29,013,055.93 30,739,755.20 1,043,766.01 58,709,045.12
（2）土地使用权
4．投资性房地产减值准备累计金额合计
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
5．投资性房地产账面价值合计 29,013,055.93 30,739,755.20 1,043,766.01 58,709,045.12
（1）房屋、建筑物 29,013,055.93 30,739,755.20 1,043,766.01 58,709,045.12
（2）土地使用权
本期折旧和摊销额1,043,766.01 元。
投资性房地产本期未计提减值准备。
（十五） 固定资产原价及累计折旧
1、 固定资产情况
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计 628,797,844.76 55,393,396.52 7,660,421.27 676,530,820.01
其中：房屋及建筑物 504,511,278.86 49,079,946.69 2,865,665.87 550,725,559.68
专用设备 42,837,081.66 1,979,960.26 467,450.00 44,349,591.92
运输设备 23,868,446.95 2,139,529.71 1,087,208.00 24,920,768.66
办公设备 57,581,037.29 2,193,959.86 3,240,097.40 56,534,899.75
二、累计折旧合计 110,556,014.50 32,613,061.35 4,705,117.62 138,463,958.23
其中：房屋及建筑物 49,506,104.78 18,989,609.62 396,417.11 68,099,297.29
专用设备 4,643,881.74 3,990,774.66 444,077.50 8,190,578.90
运输设备 12,472,770.66 2,705,700.21 987,137.35 14,191,333.52
办公设备 43,933,257.32 6,926,976.86 2,877,485.66 47,982,748.52
三、固定资产账面净值合计 518,241,830.26 55,393,396.52 35,568,365.00 538,066,861.78
其中：房屋及建筑物 455,005,174.08 49,079,946.69 21,458,858.38 482,626,262.39
专用设备 38,193,199.92 1,979,960.26 4,014,147.16 36,159,013.02
运输设备 11,395,676.29 2,139,529.71 2,805,770.86 10,729,435.14
办公设备 13,647,779.97 2,193,959.86 7,289,588.60 8,552,151.23
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
专用设备
运输设备
办公设备
五、固定资产账面价值合计 518,241,830.26 55,393,396.52 35,568,365.00 538,066,861.78
其中：房屋及建筑物 455,005,174.08 49,079,946.69 21,458,858.38 482,626,262.39
专用设备 38,193,199.92 1,979,960.26 4,014,147.16 36,159,013.02
运输设备 11,395,676.29 2,139,529.71 2,805,770.86 10,729,435.14
办公设备 13,647,779.97 2,193,959.86 7,289,588.60 8,552,151.23
本期折旧额32,613,061.35 元。89
本期由在建工程转入固定资产原价为36,592,921.90 元。
2、 期末无暂时闲置的固定资产。
3、 固定资产中无融资租入和经营租出的资产，也无待售资产。
4、 期末无未办妥产权证书的固定资产。
（十六） 在建工程
1、 在建工程情况
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
南汇文化中心 2,732,400.00 2,732,400.00 2,732,400.00 2,732,400.00
青浦公园路门市部 34,672,917.90 34,672,917.90
上海书城鞍山店装修工程 6,673,833.50 6,673,833.50
科图书城装修 2,617,921.52 2,617,921.52
港汇新华书店装修工程 688,015.00 688,015.00
上海书城扶梯工程 106,237.60 106,237.60
图流计算机房扩建工程 50,000.00 50,000.00
连锁办公室装饰工程 10,000.00 10,000.00
书城监控系统工程 582,392.45 582,392.45
上海新华书店川沙店装修工程 237,564.15 237,564.15
上海书城鞍山店增设扶梯工程 1,101,031.63 1,101,031.63
淮海书城装修工程 3,055,144.81 3,055,144.81
上海新华书店南汇周浦万达店装修工程 404,153.40 404,153.40
上海新华书店金山石化店装饰工程 88,461.54 88,461.54
上海新华书店松江店装修工程 2,696,623.32 2,696,623.32
上海新华书店乳山路装修工程 9,627.69 9,627.69
合 计 10,907,398.99 10,907,398.99 47,551,325.52 47,551,325.5290
2、 重大在建工程项目变动情况
工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 转入固定资产其他减少
工程投入占预
算比例（%）
工程进度
（%）
利息资本化
累计金额
其中：本期利
息资本化金额
本期利息资
本化率(%)
资金来源期末余额
南汇文化中心 3,600,000.00 2,732,400.00 76.00 76.00 自筹 2,732,400.00
青浦公园路门市部 31,307,802.00 34,672,917.90 531,394.00 35,204,311.90 112.00 112.00 自筹
上海书城鞍山店工程 7,500,000.00 6,673,833.50 38,950.00 723,000.00 5,989,783.50 80.00 80.00 自筹
科图书城工程 4,806,000.00 2,617,921.52 120,497.19 665,610.00 2,072,808.71 58.00 58.00 自筹
港汇新华书店装修工程 3,588,000.00 688,015.00 664,972.70 1,352,987.70 37.00 37.00 自筹
上海书城扶梯工程 250,000.00 106,237.60 89,655.00 195,892.60 110.00 110.00 自筹
上海图书流转中心计算机房扩建 250,000.00 50,000.00 198,760.10 248,760.10 100.00 100.00 自筹
本部办公室装修工程 1,000,000.00 10,000.00 602,280.20 612,280.20 61.00 61.00 自筹
书城监控系统工程 1,800,000.00 582,392.45 32.00 32.00 自筹 582,392.45
上海杨浦延吉路店门面装修工程 79,648.00 75,524.00 75,524.00 90.00 90.00 自筹
上海新华书店川沙店装修工程 373,840.00 237,564.15 64.00 64.00 自筹 237,564.15
上海虹口四川北路门店修理工程 42,360.00 40,387.00 40,387.00 95.00 95.00 自筹
上海书城鞍山店增设扶梯工程 1,967,014.00 1,101,031.63 56.00 56.00 自筹 1,101,031.63
淮海书城装修工程 4,018,500.00 3,055,144.81 76.00 76.00 自筹 3,055,144.81
上海新华书店南汇周浦万达店装修工程 723,502.00 404,153.40 56.00 56.00 自筹 404,153.40
上海新华书店金山石化店装饰工程 363,476.00 88,461.54 24.00 24.00 自筹 88,461.54
上海新华书店金山朱泾店装修工程（金山影视城） 2,650,693.20 2,203,570.37 2,203,570.37 52.00 52.00 自筹
上海新华书店松江店装修工程 3,320,852.80 2,696,623.32 81.00 81.00 自筹 2,696,623.32
上海新华书店南汇惠南店店招 19,680.00 19,680.00 19,680.00 100.00 100.00 自筹
上海新华书店乳山路装修工程 140,000.00 9,627.69 7.00 7.00 自筹 9,627.69
合 计 67,801,368.00 47,551,325.52 12,760,669.55 36,592,921.90 12,811,674.18 10,907,398.99
3、 在建工程无减值准备91
（十七） 无形资产
1、 无形资产情况
项 目 期初余额本期增加本期减少 期末余额
1、账面原值合计 40,471,750.88 1,355,070.00 397,600.00 41,429,220.88
诸家宅仓库土地使用权 1,042,304.00 1,042,304.00
图书流转中心土地使用权 36,535,725.00 36,535,725.00
商标权 115,800.00 115,800.00
新华淘书网 347,600.00 347,600.00
软件 2,430,321.88 1,355,070.00 50,000.00 3,735,391.88
2、累计摊销合计 2,944,406.30 1,444,652.28 66,060.08 4,322,998.50
诸家宅仓库土地使用权 312,691.04 104,230.32 416,921.36
图书流转中心土地使用权 1,826,786.40 730,714.56 2,557,500.96
商标权 61,760.00 11,580.00 73,340.00
新华淘书网 61,476.71 61,476.71
软件 681,692.15 598,127.40 4,583.37 1,275,236.18
3、无形资产账面净值合计 37,527,344.58 37,106,222.38
诸家宅仓库土地使用权 729,612.96 625,382.64
图书流转中心土地使用权 34,708,938.60 33,978,224.04
商标权 54,040.00 42,460.00
新华淘书网 286,123.29
软件 1,748,629.73 2,460,155.70
4、减值准备合计
诸家宅仓库土地使用权
图书流转中心土地使用权
商标权
新华淘书网
软件
5、无形资产账面价值合计 37,527,344.58 37,106,222.38
诸家宅仓库土地使用权 729,612.96 625,382.64
图书流转中心土地使用权 34,708,938.60 33,978,224.04
商标权 54,040.00 42,460.00
新华淘书网 286,123.29
软件 1,748,629.73 2,460,155.70
本期摊销额1,444,652.28 元。
（十八） 商誉
1、 商誉内容
被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额本期增加本期减少期末余额 期末减值准备
上海中润解放传媒有限公司 496,481,666.27 496,481,666.27
上海嘉美信息广告有限公司 100,001,838.30 100,001,838.30
上海杨航文化传媒有限公司 28,152,402.09 28,152,402.09
合 计 624,635,906.66 624,635,906.66
2、商誉形成过程
收购方 上海中润解放传媒
有限公司
上海嘉美信息广告
有限公司
上海杨航文化传媒
有限公司
收购日被收购方可辨认净资产公允价值a 107,467,408.28 11,998,161.70 7,782,282.73
购买股权比例b 45.00% 100.00% 70.00%
确认的被收购方可辨认净资产公允价值份额48,360,333.73 11,998,161.70 5,447,597.9192
c=a*b
实际购买成本d 544,842,000.00 112,000,000.00 33,600,000.00
商誉e=d-c 496,481,666.27 100,001,838.30 28,152,402.09
2008 年1 月1 日，公司以同一控制下企业合并方式并购上海中润解放传媒有限公司的同时收购该
公司45%的少数股东股权；2008 年8 月1 日，以非同一控制下企业合并方式购买上海嘉美信息广
告有限公司100%的股权；2008 年9 月1 日，以非同一控制下企业合并方式购买上海杨航文化传媒
有限公司70%的股权，公司将合并成本大于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉。
3、截至2009 年12 月31 日，商誉不存在减值情况。
（十九） 长期待摊费用
项 目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 其他减少的原因
软件开发费 332,500.00 199,500.00 133,000.00
网点参建费 805,643.00 233,364.99 572,278.01
装修费 3,152,173.33 16,683,208.61 5,494,172.16 14,341,209.78
开办费 5,707,261.80 931,951.12 4,775,310.68
时代报发行经营权 604,182.54 249,999.96 354,182.58
房产使用权（注） 39,000,000.00 2,700,000.00 36,300,000.00
合 计 10,601,760.67 55,683,208.61 9,808,988.23 56,475,981.05
注：2009 年5 月，本公司子公司上海新华传媒连锁有限公司与上海市上投投资管理有限公司（以
下简称“上投投资公司”）签订《房屋租赁合同》，以39,000,000.00 元的价格取得的淮海中路701
号新鑫大厦一至四层约12 年的使用权。
（二十） 递延所得税资产
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
1、 已确认的递延所得税资产
项 目 期末余额期初余额
坏账准备 8,175,063.21 6,534,479.01
存货减值准备 204,331.88 395,446.14
开办费 1,404,520.93
预估销售折扣折让 2,830,710.47 7,565,308.88
预计负债 453,070.95
合 计 11,663,176.51 15,899,754.96
2、 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项 目 暂时性差异金额
坏账准备 32,700,252.84
存货减值准备 817,327.52
预估销售折扣折让 11,322,841.88
预计负债 1,812,283.80
合 计 46,652,706.0493
（二十一） 资产减值准备
本期减少 期末余额
项 目 年初余额 本期增加
转 回 转 销 其他减少（注）
坏账准备 71,014,269.18 19,687,272.15 5,371,882.41 598,480.40 5,226,179.25 79,504,999.27
存货跌价准备 76,525,530.85 594.14 691,721.35 48,641,330.23 27,193,073.41
长期股权投资减值准备 20,000.00 20,000.00
合 计 147,559,800.03 19,687,866.29 6,063,603.76 49,239,810.63 5,226,179.25 106,718,072.68
注：其他减少为本年公司合并范围变动而减少原合并范围内子公司所计提的坏账准备。
（二十二） 其他非流动资产
类别及内容 期末余额年初余额
房产使用权益 4,384,883.20 4,384,883.20
1998 年，本公司子公司上海联市文化发展公司与上海市南市区人民政府、上海市南市区文化馆以
及上海市南市区文化局共同签订《关于联建联营上海文庙书刊交易市场协议书》，共同投资建设
文庙市场，房屋价值876.98 万元，双方各拥有50％使用权。协议约定合作期为10 年，10 年合作
期满，上海市南市区文化馆应将上海联市文化发展公司所拥有的全部使用权一次性买断。上述协
议已于2008 年5 月31 日到期，鉴于文庙书刊交易市场的品牌优势和社会影响，经双方商定并经各
自上级部门同意，上海联市文化发展有限公司与上海文庙管理处共同签订《上海文庙书刊交易市
场合作经营协议书》，合作期为三年，自2008 年6 月1 日至2011 年5 月31 日止，继续执行1998
年双方签订的《关于联建联营“上海文庙书刊交易市场”协议书》的协议条款。
（二十三） 短期借款
1、 短期借款分类
项 目 期末余额年初余额
信用借款 170,000,000.00 557,000,000.00
2、 截至2009 年12 月31 日，公司无已到期未偿还的短期借款。
（二十四） 应付票据
种 类 期末余额年初余额
银行承兑汇票 125,000,000.00
下一会计期间将到期的金额125,000,000.00 元。
（二十五） 应付账款
1、 应付账款余额
项 目 期末余额年初余额
应付货款及标的款 482,957,105.53 484,654,712.8694
2、 期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位情况
3、 期末余额中欠关联方情况：
单位名称 期末余额年初余额
《房地产时报》社 42,076.68 32,073.06
《申江服务导报》社 5,345.60 3,130,721.99
Ｉ时代报社 659,965.05 999,201.16
解放日报报业集团印刷厂 856,095.42 1,301,434.83
上海解放传媒印刷有限公司 1,713,101.91 1,025,690.60
上海解放数字配送投递有限公司 2,000.00 2,000.00
上海申通地铁资产经营管理有限公司7,968,000.00
上海新闻晚报传媒有限公司 31,827,790.04 33,384,265.23
新闻报社 4,168,433.71 29,165,359.55
新闻晨报杂志社 560,000.00 900,000.00
（二十六） 预收账款
1、 预收账款余额
项 目 期末余额年初余额
各种预收款 228,909,831.03 174,995,487.38
2、 期末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、 期末余额中预收关联方情况
单位名称 期末余额年初余额
解放日报报业集团印刷厂 5,345.55
上海新闻晚报传媒有限公司 12,824,335.75
（二十七） 应付职工薪酬
项 目 年初余额本期增加本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 9,367,197.91 179,157,574.08 180,071,196.87 8,453,575.12
2、职工福利费 13,835,388.31 13,835,388.31
3、社会保险费 2,352,467.81 47,080,093.65 47,008,013.23 2,424,548.23
4、住房公积金 712,610.90 14,130,777.84 14,102,034.14 741,354.60
5、工会经费和职工教育经费 7,024,514.93 4,289,438.42 4,477,507.95 6,836,445.40
6、其他 -900.00 3,044,576.06 2,700,776.06 342,900.00
合 计 19,455,891.55 261,537,848.36 262,194,916.56 18,798,823.35
截止本报告日，年末应付职工薪酬均已支付完毕。
（二十八） 应交税费
税费项目 期末余额年初余额
增值税 -10,637,170.99 -14,378,842.9595
营业税 8,514,637.75 11,526,520.71
企业所得税 16,596,997.70 46,848,682.45
个人所得税 942,086.93 1,545,920.58
城建税 508,554.80 559,558.64
教育费附加 304,280.23 385,855.80
河道管理费 132,553.97 127,315.23
文化事业建设费 5,913,693.29 7,963,856.40
印花税 464,661.92 647,371.49
合 计 22,740,295.60 55,226,238.35
（二十九） 应付利息
项 目 期末余额年初余额
应付借款利息 2,092,060.41 2,682,434.95
（三十） 应付股利
单位名称 期末余额年初余额 超过一年未支付原因
公司法人股股东 921,575.26 959,121.14
解放日报报业集团 3,350,659.64
刘航、杨振翔 1,656,654.53
合 计 921,575.26 5,966,435.31
（三十一） 其他应付款
1、 其他应付款余额
项 目 期末余额年初余额
其他各项应付款项 82,498,359.14 222,323,240.03
2、 期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位情况：
单位名称 期末余额年初余额
解放日报报业集团 10,497,377.60 12,118,319.13
3、期末余额中欠关联方情况
单位名称 期末余额年初余额
解放日报报业集团印刷厂 447,592.00 797,592.00
上海东渡解放投资有限公司 1,470,000.00 1,470,000.00
上海绿地建设(集团)有限公司 3,583,606.68 433,116.80
4、 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 金额未偿还原因
备注（报表日后已
还款的应予注明）
杨振翔 6,264,471.40 股权转让利润保证质押款 1至2 年96
上海汉苓贸易有限公司 4,633,100.00 租金保证金 1至2 年
上海绿地建设(集团)有限公司 3,583,606.68 应付工程款 1至2 年
上海大文豪酒店 2,517,340.20 应付上级拨付款 5年以上
5、 其他金额较大的其他应付款
单位名称 金 额性质或内容 备注
上海久事公司 1,934,338.14 房租
上海豁达广告有限公司 1,300,000.00 押金
（三十二） 预计负债
项 目 年初余额本期增加本期减少 期末余额
待执行的亏损合同 1,812,283.80 1,812,283.80
2009 年12 月，经公司子公司上海中润解放传媒有限公司（以下简称“中润解放”）管理层决定将办
公场所由九江路60 号搬迁至国定东路233 号。2010 年2 月，中润解放与原办公场所的出租方上海
久事公司签订租赁终止协议，协议明确公司应根据原租赁合同条款规定支付违约金4,167,492.21 元
及搬迁复原补偿1,389,164.07 元，共计5,556,656.28 元。中润解放冲减已列支于账面“其他应收款-
押金”的余额3,744,372.48 元，补计入预计负债1,812,283.80 元。上述款项已于2010 年2 月支付给
出租方。
（三十三） 其他流动负债
项 目 期末余额年初余额
预提房租 1,661,009.87 850,000.00
预提其他 693,233.60 486,732.01
合 计 2,354,243.47 1,336,732.0197
（三十四） 股本
本期变动增（+）减（－）
项 目 年初余额
发行新股 送股 公积金转股 其他（注） 小计
期末余额
1．有限售条件股份
(1). 国家持股 136,381,288.00 27,276,258.00 40,914,386.00 68,190,644.00 204,571,932.00
(2). 国有法人持股 138,124,517.00 27,624,903.00 41,437,355.00 -207,186,775.00 -138,124,517.00
(3). 其他内资持股 50,169,614.00 10,033,923.00 15,050,884.00 25,084,807.00 75,254,421.00
其中：
境内法人持股 50,169,614.00 10,033,923.00 15,050,884.00 25,084,807.00 75,254,421.00
境内自然人持股
(4). 外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 324,675,419.00 64,935,084.00 97,402,625.00 -207,186,775.00 -44,849,066.00 279,826,353.00
2．无限售条件流通股份
(1). 人民币普通股 255,817,831.00 51,163,566.00 76,745,350.00 207,186,775.00 335,095,691.00 590,913,522.00
(2). 境内上市的外资股
(3). 境外上市的外资股
(4). 其他
无限售条件流通股份合计 255,817,831.00 51,163,566.00 76,745,350.00 207,186,775.00 335,095,691.00 590,913,522.00
合 计 580,493,250.00 116,098,650.00 174,147,975.00 290,246,625.00 870,739,875.00
注：其他为限售股解除限售期。98
（三十五） 资本公积
项 目 年初余额本期增加本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 855,395,056.23 174,147,975.00 681,247,081.23
（2）同一控制下企业合并的影响 27,874,799.24 27,874,799.24
小 计 883,269,855.47 174,147,975.00 709,121,880.47
2.其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外所有者
权益其他变动 435,900.00 435,900.00
（2）可供出售金融资产公允价值变
动产生的利得或损失
（3）其他 1,047,059.41 254,431.24 1,301,490.65
小 计 1,482,959.41 254,431.24 1,737,390.65
合 计 884,752,814.88 254,431.24 174,147,975.00 710,859,271.12
1、股本溢价本年增减的说明
经公司2008 年度股东大会决议通过，以公司总股本580,493,250 股为基数，向全体股东以资本公积
金每10 股转增3 股，合计转增股本174,147,975 股，减少资本公积174,147,975.00 元。
2、其他资本公积本年增减的说明：
公司直接控股股东上海新华发行集团有限公司资产重组时置入资产新增未能办理过户房产按原评
估值购回，致使已计提的累计折旧形成的差额转入资本公积254,431.24 元，待过户完成后转回。
（三十六） 盈余公积
项 目 年初余额本期增加本期减少 期末余额
法定盈余公积 58,481,336.28 13,956,608.16 72,437,944.44
任意盈余公积 9,508,033.84 9,508,033.84
合 计 67,989,370.12 13,956,608.16 81,945,978.28
（三十七） 未分配利润
项 目 金 额提取或分配比例（%）
调整前年初未分配利润 389,046,806.49
调整年初未分配利润（调增＋，调减－）
调整后年初未分配利润 389,046,806.49
加：本期归属于母公司所有者的净利润 232,990,620.15
减：提取法定盈余公积 13,956,608.16 10
应付普通股股利 179,952,907.50
期末未分配利润 428,127,910.98
（三十八） 营业收入及营业成本
1、 营业收入
项 目 本期发生额上期发生额
主营业务收入 2,210,784,042.90 2,830,391,426.89
其他业务收入 66,720,333.13 74,684,365.87
营业成本 1,443,128,859.81 2,020,004,346.3399
2、 主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
图 书 780,522,624.68 525,342,213.42 779,456,652.38 510,428,454.97
音像制品 53,333,681.55 34,781,389.88 65,543,072.16 44,476,087.14
文教用品 138,256,190.51 110,733,033.42 189,303,662.77 159,536,334.91
报刊及广告收入 1,141,783,914.95 684,075,892.97 1,693,036,914.13 1,232,882,460.74
其 他 96,887,631.21 85,468,246.70 103,051,125.45 70,670,161.11
合 计 2,210,784,042.90 1,440,400,776.39 2,830,391,426.89 2,017,993,498.87
3、 主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海地区 2,208,392,748.79 1,438,704,857.20 2,828,086,536.89 2,016,365,926.63
江苏地区 2,391,294.11 1,695,919.19 2,304,890.00 1,627,572.24
合 计 2,210,784,042.90 1,440,400,776.39 2,830,391,426.89 2,017,993,498.87
4、 公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额占公司全部营业收入的比例（%）
客户一 86,732,621.00 3.81
客户二 84,902,526.03 3.73
客户三 63,447,379.00 2.79
客户四 44,822,931.02 1.97
客户五 25,490,809.36 1.12
（三十九） 营业税金及附加
项 目 本期发生额上期发生额 计缴标准（%）
营业税 36,464,153.44 35,771,083.68 5
城建税 3,502,836.87 3,444,943.39 5、7
教育费附加 2,083,125.45 2,299,846.85 3
文化事业建设费 23,382,436.97 24,311,906.71 4
其他 0 161,414.15
合 计 65,432,552.73 65,989,194.78
（四十） 投资收益
1、 投资收益明细情况
项 目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 -39,935.94 7,229,089.39
权益法核算的长期股权投资收益 2,014,602.45 2,538,640.74
处置长期股权投资产生的投资收益 8,303,420.76
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 17,041,500.00
其他 16,000.00
合 计 19,016,166.51 18,087,150.89100
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因
上海故事会文化传媒有限公司 -39,935.94 7,229,089.39
本期确认的投资收益为上年实际收到分红款与
确认的差额
3、 按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因
上海东方书报刊服务有限公司 345,645.78 539,612.95 权益法公司净利润波动
上海东方交易中心有限公司 -93,489.92 -255,888.87 权益法公司净利润波动
上海久远出版服务有限公司 1,640,665.25 1,526,731.66 权益法公司净利润波动
上海文庙书刊交易市场经营管理有限公司121,781.34 728,185.00 权益法公司净利润波动
合 计 2,014,602.45 2,538,640.74
（四十一） 资产减值损失
项 目 本期发生额上期发生额
坏账损失 14,315,039.74 21,995,063.29
存货跌价损失 -691,127.21 9,465,162.22
合 计 13,623,912.53 31,460,225.51
（四十二） 财务费用
类 别 本期发生额上期发生额
利息支出 17,483,578.55 34,210,638.58
减：利息收入 38,077,866.26 6,695,299.45
汇兑损益 13,824.28 127,514.44
手续费 1,708,947.10 1,645,674.33
合 计 -18,871,516.33 29,288,527.90
（四十三） 营业外收入
项 目 本期发生额上期发生额
非流动资产处置利得合计 736,849.70 114,442.13
其中：固定资产处置利得 736,849.70 114,442.13
补贴收入 3,198,428.00 2,730,000.00
扶持基金 20,448,696.99 18,125,951.40
宣传部全国文化体制改革先进奖励费 400,000.00
拆迁等补偿 6,186,045.18 34,145,000.00
废品销售收入 1,276,624.50 43,298.00
其他 987,204.21 486,023.31
合 计 33,233,848.58 55,644,714.84101
政府补助明细
项 目 本期发生额上期发生额说明
上海市浦东新区财政局补贴 3,055,100.00 2,730,000.00 浦高府[2008]18 号
促进经济发展专项补贴 48,738.00 静府发[2008]18 号财政贴息
财政专项扶持资金 94,590.00 (2007)闸财预字009 号
合 计 3,198,428.00 2,730,000.00
（四十四） 营业外支出
项 目 本期发生额上期发生额
非流动资产处置损失合计 247,359.27 357,752.70
其中：固定资产处置损失 247,359.27 357,752.70
捐赠支出 113,400.00 2,380,229.39
罚款、赔偿和违约支出 21,422.04 68,502.19
房租违约金赔偿 5,556,656.28
其他 183,332.40 231,679.43
合 计 6,122,169.99 3,038,163.71
（四十五） 所得税费用
项 目 本期发生额上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 58,929,189.64 62,623,754.07
递延所得税调整 -2,230,659.59 -10,447,309.27
合 计 56,698,530.05 52,176,444.80
（四十六） 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、计算方法
基本每股收益的计算公式如下：
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S
为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利
分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份
数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为
减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
稀释每股收益的计算公式如下：
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普
通股加权平均数)
其中：P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算102
稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对P1 和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从
大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
2、计算过程
项目 本期数 上年数
S0 580,493,250 262,628,232
Si 124,367,268
S1 290,246,625 193,497,750
Sj
Sk
M0 12 12
Mi 12 12
Mj
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 870,739,875.00 870,739,875.00
NP 232,990,620.15 242,036,996.34
P0 870,739,875.00 870,739,875.00
基本每股收益 0.27 0.28
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.20 0.23
稀释每股收益 0.27 0.28
（四十七） 现金流量表附注
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
租金收入 41,732,795.38
收到其他业务收入 9,346,966.11
资金补偿及利息收入 35,352,984.84
扶持基金以及补贴收入 23,647,124.99
其他营业外收入 3,814,230.18
保证金、押金及备用金收回 18,436,910.93
企业间往来及其他暂收款 110,468,033.33
合 计 242,799,045.76
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
销售费用支出 186,089,737.82
管理费用支出 63,864,953.29
手续费支出 1,682,686.10
其他营业外支出 79,348.39
支付的股权转让利润承诺款 88,526,228.60
保证金、押金及备用金支付 25,677,870.11
企业间往来及其他支付款 72,167,338.90
合 计 438,088,163.21103
3、 收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期金额
收回新华文化广场项目款 400,000,000.00
收回委托贷款本金（注） 15,000,000.00
收回委托贷款利息 572,716.78
合 计 415,572,716.78
注：本期公司子公司上海新华传媒电子商务有限公司收回上海新民广告传媒有限公司的委托
贷款本金以及利息。
4、 支付的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期金额
合并报表范围变更减少子公司年初现金 29,088,509.56
（四十八） 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 240,060,710.23 247,153,416.93
加：资产减值准备 13,623,912.53 31,460,225.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 33,673,823.43 31,498,546.19
无形资产摊销 1,444,652.28 1,281,001.58
长期待摊费用摊销 9,808,988.23 1,867,196.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
-691,692.28 354,050.82
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 202,201.85 3,611.88
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 11,712,363.68 31,468,761.87
投资损失（收益以“－”号填列） -19,014,680.03 -18,087,150.89
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,229,722.09 -10,519,068.94
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 35,500,568.48 -37,313,887.63
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 237,486,295.98 -302,142,057.06
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -105,693,433.78 144,681,642.71
其 他
经营活动产生的现金流量净额 455,883,988.51 121,706,289.15104
项 目 本期金额 上期金额
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 550,506,564.24 380,925,593.82
减：现金的年初余额 380,925,593.82 411,227,398.70
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 169,580,970.42 -30,301,804.88
2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 本期金额 上期金额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1、取得子公司及其他营业单位的价格
2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4、取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1、处置子公司及其他营业单位的价格
2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 8,303,420.76
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 8,303,420.76
4、处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债105
3、 现金和现金等价物的构成：
项 目 期末余额年初余额
一、现 金 550,506,564.24 380,925,593.82
其中：库存现金 249,434.39 335,980.71
可随时用于支付的银行存款 543,744,858.82 380,577,342.08
可随时用于支付的其他货币资金 6,512,271.03 12,271.03
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 550,506,564.24 380,925,593.82106
六、 关联方及关联交易
（一） 本企业的母公司情况
（金额单位：万元）
关联方名称 关联关系 企业类型注册地 法定代
表人
业务性质 注册
资本
母公司对本公司
的持股比例(%)
对本公司的表
决权比例(%)
本公司最终控制
方
组织机构代码
上海新华发行集团有限公司控股股东 有限公司上海市福州路465 号哈九如图书、报刊等13,322 30.58 30.58 中共上海市委宣
传部
13218977-3
解放日报报业集团 间接控股股东 集团 上海市汉口路300 号尹明华报刊出版等 4,910 23.49 23.49 中共上海市委宣
传部
42501341-3
（二） 本企业的子公司情况：
（金额单位：万元）
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地法定代表人 业务性质 注册资本持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
上海新华传媒连锁有限公司 全资子公司 有限责任公司上海 哈九如 图书报刊 22,332 100.00 100.00 78782200-7
上海久远经营有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司上海 王建才 图书报刊 65 100.00 100.00 13252545-8
上海联市文化发展有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司上海 李艳军 图书等零售204 100.00 100.00 13374031-X
上海书刊交易市场经营管理有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司上海 李艳军 市场管理 50 100.00 100.00 13468959-5
上海书香广告策划有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司上海 葛镇庆 广告策划 150 100.00 100.00 13238468-3
上海中润解放传媒有限公司 全资子公司 有限责任公司上海 范幼元 广告代理 17,400 100.00 100.00 77760671-4
上海嘉美信息广告有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司上海 沙海 广告代理 400 100.00 100.00 13467605-7
上海杨航文化传媒有限公司 全资子公司的控股子公司有限责任公司上海 邬义 广告代理 200 70.00 100.00 74878635-7
上海新华传媒文化传播有限公司 全资子公司 有限责任公司上海 范幼元 广告代理 2,000 100.00 100.00 67273133-2
上海申报传媒经营有限公司 全资子公司 有限责任公司上海 徐锦江 报刊经营 700 100.00 100.00 79896076-3
上海晨刊传媒经营有限公司 全资子公司 有限责任公司上海 范幼元 报刊经营 300 100.00 100.00 79896075-5
上海人报传媒经营有限公司 全资子公司 有限责任公司上海 范幼元 报刊经营 100 100.00 100.00 66073543-2
上海精彩网络有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司上海 马晓青 信息服务 100 100.00 100.00 13455127-0107
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地法定代表人 业务性质 注册资本持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
上海海纳人力资源有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司上海 邹敏 信息服务 100 100.00 100.00 73622651-2
上海金白领广告有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司上海 马晓青 广告代理 100 100.00 100.00 73337025-2
上海华才咨询传播有限公司 全资子公司的控股子公司有限责任公司上海 王健 信息服务 100 60.00 60.00 73454368-8
上海房报传媒经营有限公司 全资子公司 有限责任公司上海 范幼元 报刊经营 100 100.00 100.00 66073545-9
上海地铁时代传媒发展有限公司 控股子公司 有限责任公司上海 叶彤 报刊经营 2,000 51.00 51.00 75055883-9
上海解放教育传媒有限公司 全资子公司 有限责任公司上海 秦宇 报刊经营 1,000 100.00 100.00 75791813-9
上海风火龙物流有限公司 全资子公司 有限责任公司上海 范幼元 发行业务 900 100.00 100.00 79565008-1
上海解放文化传播有限公司 控股子公司 有限责任公司上海 范幼元 传媒衍生 2,000 51.00 51.00 79893655-2
上海新华传媒电子商务有限公司 全资子公司 有限责任公司上海 范幼元 电子商务 3,000 100.00 100.00 68097863-4
嘉时国际有限公司（香港） 全资子公司 有限责任公司香港 --- 文化传媒 HK$1,000 100.00 100.00 ---
上海新华传媒资产管理有限公司 全资子公司 有限责任公司上海 邬义 资产管理 5,000 100.00 100.00 69012416-5
（三） 本企业的合营和联营企业情况
（金额单位：万元）
被投资单位名称
企业类
型
注册地
法人
代表
业务性质
注册资
本
本企业持股
比例(%)
本企业在被投资单
位表决权比例(%)
期末资产
总额
期末负债
总额
期末净资
产总额
本期营业
收入总额
本期净
利润
关联关系组织机构代码
一、合营企业
上海新民传媒广告有限公司
有限责
任公司
上海
陈保
平
广告代理 10,000 50.00 50.00 18,129.19 7,998.70 10,130.49 7,022.89 -0.46 合营企业66074693-2
上海文庙书刊交易市场
有限责
任公司
上海
李彦
军
书刊市场管理服
务等
60 50.00 50.00 699.92 510.21 189.71 300.00 103.72 合营企业13468959-5
二、联营企业
上海东方出版交易中心有限公司
有限责
任公司
上海
哈九
如
图书报刊等销售2,000 35.70 35.70 19.04 31.30 -12.26 76.06 -46.60 联营企业73455864-4
上海东方书报刊服务有限公司
有限责
任公司
上海
王观
锠
市场管理服务 5,000 30.00 30.00 11,122.76 3,859.84 7,262.92 7,860.16 115.21 联营企业63126706-X
上海久远出版服务有限公司
有限责
任公司
上海
秦立
德
出版专业领域服
务等
300 49.00 49.00 2,797.16 1,960.51 836.65 5,644.70 340.68 联营企业63169564-6108
（四） 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
上海新华发行集团有限公司 直接控股股东 13218977-3
中国科技图书公司 直接控股股东的子公司
上海绿地（集团）有限公司 高管控制的公司
解放日报报业集团 间接控股股东
解放日报报业集团印刷厂 间接控股股东的子公司
解放日报报业集团印务中心 间接控股股东的核算单位
上海解放传媒印刷有限公司 间接控股股东的子公司
上海解放广告有限公司 间接控股股东的子公司
上海解放日报物业管理有限公司 间接控股股东的子公司
上海解放数字配送投递有限公司 间接控股股东的子公司
上海解放印务技术有限公司 间接控股股东的子公司
上海新闻晚报传媒有限公司 间接控股股东的子公司
新闻报社 间接控股股东的核算单位
新闻晨报杂志社 间接控股股东的核算单位
《房地产时报》社 间接控股股东的核算单位
《人才市场报》社 间接控股股东的核算单位
《申江服务导报》社 间接控股股东的核算单位
Ｉ时代社 间接控股股东的核算单位
上海欣欣向荣文化传播有限公司 间接控股股东的子公司
上海蒸蒸日上文化传播有限公司 间接控股股东的子公司
上海晨报海敏思千瑞教育信息咨询有限公司间接控股股东的子公司
上海达闻信息发展有限公司 间接控股股东的子公司
上海中润广告有限公司 持有超过5%股份的股东 13469405-2
上海东渡解放投资有限公司 子公司少数股东
上海申通地铁资产经营管理有限公司 子公司少数股东
上海地铁运营有限公司 子公司年初少数股东
上海通勤文化传媒有限公司 子公司年初少数股东
（五） 关联方交易
1、 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已
作抵销。
2、 购买商品、接受劳务的关联交易（金额单位：万元）
本期发生额 上期发生额
关联方名称 关联交易类型关联交易内容
关联交易定价方
式及决策程序金额
占同类交易
比例(%)
金额
占同类交易
比例(%)
上海新华发行集团有限公司 购买商品 采购图书 市场价 1.01 0.002
解放日报报业集团 接受代理 广告代理成本协议价 5,341.11 7.808 7,493.53 5.781
解放日报报业集团 接受劳务 采编成本 协议价 86.19 0.126 73.07 0.095
解放日报报业集团印刷厂 接受劳务 印刷成本 市场价 767.62 1.122 613.44 0.796
解放日报报业集团印务中心 接受劳务 印刷成本 市场价 125.20 0.183 77.86 0.101
上海解放传媒印刷有限公司 接受劳务 印刷成本 市场价 945.89 1.383 1,117.94 1.451
上海解放数字配送投递有限公司 接受劳务 运输费 市场价 1.20 0.002 1.92 0.027
上海解放印务技术有限公司 接受劳务 印刷成本 市场价 81.51 0.119 456.26 0.592
上海新闻晚报传媒有限公司 接受劳务 广告代理成本市场价 13.45 0.190
上海新闻晚报传媒有限公司 接受代理 广告代理成本协议价 9,209.59 13.463 7,876.65 6.076
上海新闻晚报传媒有限公司 购买商品 商品采购 协议价 50.08 0.671109
本期发生额 上期发生额
关联方名称 关联交易类型关联交易内容
关联交易定价方
式及决策程序金额
占同类交易
比例(%)
金额
占同类交易
比例(%)
上海新闻晚报传媒有限公司 接受劳务 报纸成本 协议价 1,122.30 1.456
新闻报社 接受代理 广告代理成本协议价 31,648.92 46.265 39,812.98 30.712
新闻晨刊杂志社 接受劳务 采编成本 协议价 106.00 0.155 170.57 0.221
《房地产时报》社 接受代理 采编成本 协议价 428.05 0.626 466.59 0.605
《人才市场报》社 接受劳务 采编成本 协议价 457.62 0.669 630.97 0.819
《申江服务导报》社 接受劳务 采编成本 协议价 1,498.77 2.191 1,974.69 2.563
Ｉ时代社 接受劳务 采编成本 协议价 995.79 1.456 923.96 1.199
上海蒸蒸日上文化传播有限公司 接受代理 广告代理成本协议价 4,790.41 3.695
上海地铁运营有限公司 接受劳务 地铁通路租用市场价 643.60 9.107
上海申通地铁资产经营管理有限公司 接受代理 地铁通路租用市场价 796.80 0.012
文汇新民联合报业集团 接受代理 广告代理成本协议价 43,783.94 33.775
3、 销售商品、提供劳务的关联交易（金额单位：万元）
本期发生额 上期发生额
关联方名称
关联交易类
型
关联交易内容
关联交易定价方
式及决策程序金额
占同类交易
比例(%)
金额
占同类交易
比例(%)
上海新华发行集团有限公司 销售商品文教用品销售市场价 1.30 0.007
解放日报报业集团 提供代理广告代理收入市场价 1.01 0.001 40.00 0.023
上海解放广告有限公司 提供代理广告代理收入协议价 2,040.29 1.786 4,519.93 2.573
上海解放数字配送投递有限公司 提供劳务报刊发行收入市场价 56.66 0.050 50.34 0.029
上海晨报海敏思千瑞教育信息咨询有限公司 提供代理广告代理收入协议价 1,648.73 1.443
上海欣欣向荣文化传播有限公司 提供代理广告代理收入协议价 57.20 0.050
上海达闻信息发展有限公司 提供劳务广告收入 协议价 2,400.33 2.101
上海通勤文化传媒有限公司 提供代理广告代理收入市场价 90.00 0.079 180.00 0.102
4、 关联租赁情况（金额单位：万元）
出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益/本
年支付租金
租赁收益确
认依据
租赁收益对
公司影响
上海新华发行集
团有限公司
上海新华传媒
连锁有限公司 55 处经营用场所 2009 年1 月1 日2009 年12 月31 日 1,644.44 租赁合同减少利润
上海解放日报物
业管理有限公司
上海房报传媒
经营有限公司
解放日报大厦
2401、2405 室 2009 年1 月1 日2009 年12 月31 日 21.18 租赁合同减少利润
解放日报报业集
团印刷厂
上海人报传媒
经营有限公司
办公室 2009 年1 月1 日2009 年12 月31 日 70.67 租赁合同减少利润
上海解放日报物
业管理有限公司
上海申报传媒
经营有限公司
汉口路300 号10 楼
北室 2009 年1 月1 日2009 年12 月31 日 13.87 租赁合同减少利润
上海解放日报物
业管理有限公司
上海申报传媒
经营有限公司 九江路289 号B 室2008 年12 月10
日 2009 年12 月9 日 3.08 租赁合同减少利润
上海解放日报物
业管理有限公司
上海解放教育
传媒有限公司 办公用房 2009 年1 月1 日2009 年12 月31 日 23.99 租赁合同减少利润
上海解放日报物
业管理有限公司
上海中润解放
传媒有限公司 九江路299 号 2009 年1 月1 日出租方书面通知时止17.13 租赁合同减少利润
上海解放传媒信
息发展有限公司
上海解放文化
传播有限公司
乌鲁木齐南路396 弄
10 号306 室 2009 年1 月1 日2009 年12 月31 日 8.64 租赁合同减少利润
5、 关联方资金拆借
关联方 拆入金额起始日到期日 说明
解放日报报业集团 10,000,000.00 2007 年7 月30 日协议中未明确
上海东渡解放投资有限公司 1,470,000.00 2008 年6 月27 日协议中未明确110
6、 其他关联交易
2009 年3 月26 日，公司第五届董事会第十一次会议决议审议通过关于终止投资上海新华文
化广场项目的议案。由于公司需求的商业面积具体使用要求和设计调整方案因客观条件未能
得到充分满足，且鉴于整体经济环境及房地产市场的不确定性加大，根据2007 年度股东大
会对该项目的授权，同意公司与上海绿地（集团）有限公司（以下简称“绿地集团”）签署协
议终止投资上海新华文化广场项目，由绿地集团将本项目全部投资款人民币4 亿元返还本公
司，同时根据原合作协议相关条款之约定，绿地集团向公司支付一次性补偿。公司于2009
年4 月1 日收到项目投资款共计4 亿元，收到资金补偿30,575,342.47 元。
7、 关联方应收应付款项
项 目 关联方 期末余额 年初余额
应收账款
解放日报报业集团 20.00
上海解放广告有限公司 257.28 460.93
上海解放数字配送投递有限公司 27.62
上海欣欣向荣文化传播有限公司 0.40
上海中润广告有限公司 14.17
预付账款
解放日报报业集团 69.39
《房地产时报》社 245.00 100.00
《人才市场报》社 471.41 149.03
文汇新民联合报业集团 6,100.00
其他应收款
中国科技图书公司 17.31 17.31
解放日报报业集团 9.49 667.60
上海解放日报物业管理有限公司 8.42 13.20
新闻报社 19.50
上海中润广告有限公司 2,109.27
文汇新民联合报业集团 3,809.28
长期应收款
上海绿地（集团）有限公司 40,000.00
应付账款
解放日报报业集团 408.26
解放日报报业集团印刷厂 85.61 130.14
上海解放数字配送投递有限公司 0.20 0.20
上海解放传媒印刷有限公司 171.31
上海解放印务技术有限公司 38.14
解放日报报业集团印务中心 3.25
新闻晨报杂志社 56.00 90.00
上海新闻晚报传媒有限公司 3,182.78 3,338.43
《房地产时报》社 4.21 3.21
《申江服务导报》社 0.53 313.07
Ｉ时代社 66.00 99.92
上海解放传媒印刷有限公司 102.57
新闻报社 147.96 2,916.54111
项 目 关联方 期末余额 年初余额
上海中润广告有限公司 551.00
上海申通地铁资产经营管理有限公司 796.80
应付票据
解放日报报业集团 1,000.00
新闻报社 10,500.00
上海新闻晚报传媒有限公司 1,000.00
预收账款
解放日报报业集团印刷厂 0.53
上海新闻晚报传媒有限公司 1,282.43
上海通勤文化传媒有限公司 90.00
其他应付款
上海黄浦区音乐之家业余艺术学校 10.00
上海绿地（集团）有限公司 358.36 43.31
解放日报报业集团 1,049.74 1,211.83
解放日报报业集团印刷厂 44.76 79.76
上海解放印务技术有限公司 0.65
新闻报社 7.23
上海中润广告有限公司 1,292.71
上海东渡解放投资有限公司 147.00 147.00
上海通勤文化传媒有限公司 9.00
七、 或有事项
（一） 截止本期末，公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债
公司为控股子公司提供票据担保
被担保单位 担保金额（万元） 债务到期日 对本公司的财务影响
上海嘉美信息广告有限公司 1,000.00 2010 年5 月10 日
被担保单位系控股子公司，不会给公
司造成不利影响
（二） 截至本期末，本公司无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
（八） 承诺事项
（一） 公司于2006 年8 月28 日召开的2006 年第一次临时股东大会审议通过了与新华发行集团进行重大
资产置换暨关联交易的议案。截至2007 年12 月20 日，置入资产中余5 处以划拨方式取得土地使
用权的土地上的房产无法办理完毕产权过户手续。本年度，新增发现一处房产无法办理产权过户
仍由新华发行集团按资产置换时的评估价格加同期活期存款利息合计1,069,080.00 元购回。
九、 资产负债表日后事项
（一） 利润分配方案
2010 年4 月26 日，公司第五届董事会第二十次会议决议通过2009 年度利润分配预案如下：
拟待2010 年上半年子公司将2009 年度未分配利润分配至母公司后，以现有总股本870,739,875 股112
为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.51 元（含税），合计派发现金红利44,407,733.63 元，
剩余未分配利润转入以后年度分配。
拟以公司现有总股本870,739,875 股为基数，按每10 股转增2 股向全体股东以资本公积金转增股
本，本次合计转增股本174,147,975 股，动用资本公积金174,147,975 元，留存资本公积金余额
625,896,644.28 元。
以上利润分配预案尚须提交公司2009 年度股东大会表决通过。
（二） 子公司委托经营
2010 年1 月8 日，公司第五届董事会第十七次会议决议通过，同意公司与上海东渡解放投资有限
公司（简称“东渡解放”）签订《授权经营框架协议》，公司授权东渡解放单独负责上海解放文化传
播有限公司（以下简称“项目公司”）的经营管理（包括长风3A 地块项目的经营、开发、销售管
理）。授权经营期间，公司不参与项目公司的后续投资和经营管理，但会保留对项目公司财务和
重大事项的知情权。为保障公司权益，东渡解放应确保项目公司向公司支付人民币31,481 万元款
项作为包干经营保证金，且东渡解放与项目公司承担连带支付责任。双方约定，项目公司将在授
权经营4 年内进行利润和资产分配，并优先向公司进行利润分配，公司应收回的投资本金（总计人
民币14,739 万元）及应取得的利润分配的总和以保证金总额为准。
截至报告日，公司已收到受托方保证金500 万元。
（三） 发行短期融资券
根据公司2008 年11 月20 日第五届董事会第九次会议决议通过，同意公司择机在全国银行间债券
市场发行总额度不超过人民币8 亿元的短期融资券，用于补充公司流动资金和归还部分银行贷款。
公司2010 年度第一期短期融资券（简称：10 新传媒CP01，代码：1081077）已按照相关程序于
2010 年3 月16 日在全国银行间债券市场公开发行完毕，发行规模为4 亿元人民币，期限为365
天，发行价格为面值100 元人民币，发行利率为3.17%。本期短期融资券的募集资金已于2010 年3
月18 日全部到账。
（四） 子公司减资情况
根据公司2009 年8 月17 日公司第五届董事会第十三次会议决议通过，同意公司以减资方式收回对
上海新民传媒广告有限公司（以下简称“新民传媒”）的股权投资款。根据上海银信汇业资产评估有
限公司出具的评估报告（基准日为2008 年12 月31 日），新民传媒股权价值为10,304.92 万元。据
此计算公司所持新民传媒50%股权的减资金额为5,152.46 万元，由新民传媒以现金方式支付给公
司。公司于2010 年3 月18 日收回上述投资款，工商变更手续尚在办理中。
（五） 子公司关闭情况
1、公司子公司上海新华传媒连锁有限公司的全资子公司上海书香广告策划有限公司因公司业务构
架调整，拟歇业关闭。公司于2009 年12 月4 日取得上海市黄浦区国家税务局沪国税黄六
[2009]000038 号《注销税务登记通知书》。
2、公司子公司上海人报传媒经营有限公司的控股子公司上海市华才咨询传播有限公司因公司业务113
构架调整，拟歇业关闭。公司于2010 年2 月4 日取得上海市浦东新区国家税务局沪国税浦二一
[2010]000018 号《注销税务登记通知书》。
十、 其他重要事项说明
（一） 大股东利润承诺完成情况
根据上海东洲资产评估有限公司2007 年度为公司向特定对象发行股票购买资产时出具的收益现值
法资产评估报告，特定对象注入的资产预计2009 年度合计实现净利润19,575.20 万元。本年度上述
注入资产经审计的净利润为19,439.27 万元，与前述盈利预测不存在重大差异。其中，解放日报报
业集团注入资产2009 年度实现净利润13,721.30 万元，与盈利预测数缺口140.07 万元，截至报告
日，解放日报报业集团已按承诺将上述差额部分补偿给本公司。
（二） 资产置换
本公司子公司上海中润解放传媒有限公司（以下简称“中润解放”）与房地产开发商、房产分类广告
代理公司、房地产开发商签订《置换房屋抵扣广告代理标的协议书》，按置换房屋的所有权抵偿
房产分类广告代理公司上海润岛文化传播有限公司（以下简称“润岛文化”）应向中润解放支付的广
告总代理款。本年度润岛文化与中润解放签订置换房产结算清单，约定以下列房产作为2009 年润
岛文化应付中润解放的广告标的的抵偿：
序号 房地产开发商 置换协议总价楼盘名称 期末房产状态
1 上海合生房地产开发有限公司 5,860,000.00 合生高尔夫公寓 期房
2 上海绿地杨浦置业有限公司 39,806,646.00 绿地汇创国际广场 尚未办理房地产权证
3 上海恒瑞房地产有限公司 14,494,100.00 龙湖艳澜山艺墅 期房
4 上海雅苑房地产开发有限公司 4,973,100.00 南郊别墅（七期） 期房
5 上海金地经久房地产发展有限公司 1,365,000.00 湾流域 期房
6 上海同丰房地产开发有限公司 6,191,300.00 上海蓝湾/棕榈滩 现房未办理交接
7 上海建乔房地产有限公司 6,650,733.00 十二橡树 现房未办理交接
8 上海祥泽房地产有限公司 7,667,900.00 佘山东郡 期房
9 上海旭丰房地产开发有限公司 1,674,000.00 旭辉世纪商务广场 现房未办理交接
10 上海绿地湾置业有限公司 7,812,700.00 绿地东岸涟城 期房
11 上海城乾房地产开发有限公司 7,447,100.00 保利西子湾 期房
合 计 103,942,579.00
（三） 租赁
经营租赁
本公司各类租出资产情况如下：
经营租赁租出资产类别 年末账面价值年初账面价值
投资性房地产（房屋建筑物） 28,232,958.37 29,013,055.93114
十一、 母公司财务报表主要项目注释
（一） 其他应收款
1、 其他应收款
期末余额 年初余额
种类
账面金额
占总额比
例(%)
坏账准备
坏账准备
比例(%)
账面金额
占总额比
例(%)
坏账准备
坏账准备
比例(%)
单项金额重大的其他应收款 11,532,983.40 99.79 13,630,000.00 84.37
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的其他应收款
24,612.24 0.21 1,230.61 5.00 2,524,479.03 15.63 126,223.95 5.00
其他不重大其他应收款
合计 11,557,595.64 100.00 1,230.61 16,154,479.03 100.00 126,223.95
2、 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
单位名称 账面余额 坏账准备金额 计提比例 理 由
上海中润解放传媒有限公司 10,000,000.00 子公司
上海解放文化传播有限公司 1,530,000.00 子公司
上海人报传媒经营有限公司 2,983.40 子公司
合计 11,532,983.40
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
1 年以内 24,612.24 100.00 1,230.61 2,524,479.03 100.00 126,223.95
3、 本报告期无实际核销的其他应收款。
4、 期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、 其他应收款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司
关系 性质或内容 金额年限 占其他应收款总额的比例
(%)
上海中润解放传媒有限公司 子公司 暂借款 10,000,000.00 1 年以内 86.52
上海解放文化传播有限公司 子公司 暂借款 1,530,000.00 1-2 年 13.24
职工借款 公司员工公司职工借款24,612.24 1 年以内 0.21
上海人报传媒经营有限公司 子公司 暂借款 2,983.40 1 年以内 0.03
6、 其他应收关联方款项
单位名称 与本公司关系 金额占其他应收款总额的比例(%)
上海中润解放传媒有限公司 子公司 10,000,000.00 86.52
上海解放文化传播有限公司 子公司 1,530,000.00 13.24
职工借款 公司员工 24,612.24 0.21
上海人报传媒经营有限公司 子公司 2,983.40 0.03115
（二） 长期股权投资
单位：人民币元
被投资单位 核算方
法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位
持股比例(%)
在被投资单位表
决权比例(%)
在被投资单位持股比例与
表决权比例不一致的说明
减值
准备
本期计提
减值准备
本期现金红利
上海新民传媒广告有限公司 权益法 50,131,465.26 50,527,656.01 -2,302.04 50,525,353.97 50.00 50.00
权益法小计 50,131,465.26 50,527,656.01 -2,302.04 50,525,353.97
上海新华传媒连锁有限公司 成本法 915,055,624.94 915,055,624.94 915,055,624.94 100.00 100.00 36,315,598.67
上海新华传媒新媒体有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 -5,000,000.00 - 100.00 100.00
上海中润解放传媒有限公司 成本法 754,337,926.38 754,337,926.38 754,337,926.38 100.00 100.00 75,448,010.60
上海申报传媒经营有限公司 成本法 11,728,990.06 11,728,990.06 11,728,990.06 100.00 100.00 29,778,946.96
上海晨刊传媒经营有限公司 成本法 3,369,014.95 3,369,014.95 3,369,014.95 100.00 100.00 1,870,640.07
上海人报传媒经营有限公司 成本法 5,532,846.54 5,532,846.54 5,532,846.54 100.00 100.00 4,530,302.03
上海房报传媒经营有限公司 成本法 2,180,946.60 2,180,946.60 2,180,946.60 100.00 100.00 1,264,441.54
上海地铁时代传媒发展有限公司 成本法 10,526,691.21 10,526,691.21 10,526,691.21 51.00 51.00 3,768,382.67
上海解放教育传媒有限公司 成本法 10,864,039.59 10,864,039.59 10,864,039.59 100.00 100.00 237,873.21
上海风火龙物流有限公司 成本法 100.00 100.00
上海解放文化传播有限公司 成本法 147,384,079.81 147,384,079.81 147,384,079.81 51.00 51.00
上海新华传媒电子商务有限公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00
嘉时国际有限公司（香港）（注1） 成本法 2,203,875.00 2,203,875.00 2,203,875.00 100.00 100.00
上海新华传媒资产管理有限公司（注2） 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
上海杨浦科创小额贷款股份有限公司（注3） 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10.00 10.00
成本法小计 1,958,184,035.08 1,895,980,160.08 57,203,875.00 1,953,184,035.08
合计 2,008,315,500.34 1,946,507,816.09 57,201,572.96 2,003,709,389.05 -- -- 153,214,195.75
注1：2008 年10 月，根据公司《关于在香港设立嘉时国际有限公司的申请》，经上海市对外经济贸易委员会沪经贸外经[2008]455 号《上海市外经贸委关于同意
上海新华传媒股份有限公司在香港设立嘉时国际有限公司的批复》批准，2008 年10 月15 日取得中华人民共和国商务部颁发的[2008]商合境外投资证字第
002241 号批准证书。嘉时国际有限公司（以下简称“嘉时国际”）于2008 年10 月30 日取得香港公司注册处颁发的No.1283654 公司注册证书。嘉时国际为公司的
全资子公司，注册资本1,000 万港元。截至本期末，本公司对嘉时国际的累计投资金额250 万港元，占注册资本的25％。
注2：2009 年3 月26 日，公司第五届董事会第十一次会议决议审议通过，同意公司以自有资金投资人民币5,000 万元全资设立上海新华传媒资产管理有限公
司。2009 年6 月3 日，该公司完成工商登记备案手续。
注3：2009 年1 月9 日经公司董事会同意，出资人民币1,000 万元参股设立上海杨浦科创小额贷款股份有限公司，持有其10％的股权。2009 年4 月27 日，该公
司完成工商登记备案手续。116
（三） 预计负债
项 目 年初余额本期增加本期减少 期末余额
上海风火龙物流有限公司 7,684,239.86 2,227,079.01 9,911,318.87
公司向特定对象发行股票购买资产时，由于上海风火龙物流有限公司的负数净资产12,454,555.54
元，公司作为预计负债确认；本年度上海风火龙物流有限公司经营亏损2,227,079.01 元确认的预计
负债，该公司累计实现盈利冲减预计负债2,543,236.67 元。
（四） 投资收益
1、 投资收益明细
项 目 本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 153,214,195.75 37,724,153.38
权益法核算的长期股权投资收益 -2,302.04
处置长期股权投资产生的投资收益 -2,792,162.59
合 计 150,419,731.12 37,724,153.38
2、按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因
上海新华传媒连锁有限公司 36,315,598.67 37,724,153.38 本年利润分配
上海中润解放传媒有限公司 75,448,010.60 本年利润分配
上海申报传媒经营有限公司 29,778,946.96 本年利润分配
上海晨刊传媒经营有限公司 1,870,640.07 本年利润分配
上海人报传媒经营有限公司 4,530,302.03 本年利润分配
上海房报传媒经营有限公司 1,264,441.54 本年利润分配
上海地铁时代传媒发展有限公司 3,768,382.67 本年利润分配
上海解放教育传媒有限公司 237,873.21 本年利润分配
合 计 153,214,195.75 37,724,153.38 本年利润分配
3、按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因
上海新民传媒广告有限公司 -2,302.04 本年净利润影响
（五） 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 139,566,081.55 2,035,176.65
加：资产减值准备 -124,993.34 122,862.43
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 118,663.66 19,854.82
无形资产摊销 41,466.70
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）117
项 目 本期金额 上期金额
财务费用（收益以“－”号填列） 12,700,227.10 21,390,371.33
投资损失（收益以“－”号填列） -150,419,731.12 -37,724,153.38
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 4,596,883.39 -12,659,094.93
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,605,351.56 690,314.73
其 他
经营活动产生的现金流量净额 4,873,246.38 -26,124,668.35
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 56,886,175.47 38,641,960.16
减：现金的年初余额 38,641,960.16 144,693,271.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 18,244,215.31 -106,051,311.74
十二、 补充资料
（一） 当期非经常性损益明细表
项 目 金额
非流动资产处置损益 489,490.43
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定
量享受的政府补助除外） 23,647,124.99
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 28,878,410.97
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 16,112,738.25
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -5,556,656.28
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金
融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益118
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,531,719.45
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -10,050,844.15
少数股东权益影响额（税后） -1,355,081.99
合 计 60,696,901.67
（二） 净资产收益率及每股收益：
每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率(%)
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 10.79 0.27 0.27
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 7.98 0.20 0.20
（三） 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目 期末余额（或
本期金额）
年初余额（或
上年金额）
变动比率
(%) 变动原因
货币资金 550,506,564.24 380,925,593.82 44.52 系公司收回前期应收账款所致。
长期股权投资 210,098,111.48 149,792,340.06 40.26
主要系公司不再将上海新民传媒广告有限公司纳
入合并报表范围，其影响数为5,000 余万元，及
新增对上海杨浦科创小额贷款股份有限公司投资
1,000 万元所致。
短期借款 170,000,000.00 557,000,000.00 -69.48 系报告期内公司归还了部分银行贷款及减少合并
范围子公司期初数所致。
预收款项 228,909,831.03 174,995,487.38 30.81 系报告期内一城卡销售增加所致。
实收资本 870,739,875.00 580,493,250.00 50.00
系报告期内公司实施了2008 年度利润分配及资
本公积金转增股本方案，每10 股送2 股、转增
3 股所致。
资产减值损失 13,623,912.53 31,460,225.51 -56.69 系报告期子公司新华连锁由于存货销售模式改
变，对存货减值计提估计减少所致。
营业外收入 33,233,848.58 55,644,714.84 -40.27 系上期取得动迁补偿款所致。
十三、 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2010 年4 月26 日批准报出。119
1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：陈剑峰
上海新华传媒股份有限公司
二○一○年四月二十八日
十二、备查文件目录120
关于上海新华传媒股份有限公司
关联方资金往来的审核报告
信会师报字（2010）第11202 号
上海新华传媒股份有限公司：
我们审计了上海新华传媒股份有限公司（以下简称“新华传媒”）2009 年度财务报表并出
具了信会师报字（2010）第11201 号《审计报告》，在此基础上我们对新华传媒披露的关联
方资金往来进行了审核。
新华传媒的的责任是真实、完整向监管部门报送关联方资金往来情况与提供原始合同或
协议等资料或副本、会计凭证与账簿记录等我们认为必要的资料。我们的责任是对新华传媒
是否按照中国证券监督管理委员会与国务院国有资产监督管理委员会联合颁发的《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的
规定披露了关联方资金往来情况进行专项审核，并发表审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要
求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对新华传媒自行清查与向监管部门报送关
联方资金往来情况是否不存在重大错报获取合理保证。审核工作涉及实施审核程序，以获取
有关关联方资金往来情况披露的相关证据。选择的审核程序取决于我们的判断，包括对由于
舞弊或错误导致的自行清查后向监管部门报送关联方资金往来情况重大错报风险的评估。在
进行风险评估时，我们考虑与向监管部门报送关联方资金往来情况相关的内部控制，以设计
恰当的审核程序，但目的并非对内部控制有效性发表意见。
我们对新华传媒与关联方资金往来情况实施了相关调查，查阅了有关资料、会计凭证、
核对账簿记录等我们认为必要的审核程序。121
现将审核情况说明如下：
一、2009 年内，大股东及其附属企业非经营性占用公司（含子公司）资金发生额为0.00
万元；截止2009 年12 月31 日余额（未扣除已计提的坏账准备）为0.00 万元。
二、截止2009 年12 月31 日，大股东及其附属企业与公司（含子公司）经营性资金往来
余额（未扣除已计提的坏账准备）为1,078.69 万元。截至报告日，上述经营性应收款项已收
回。
三、截止2009 年12 月31 日，公司与子公司（含子公司的附属企业）之间往来的非经营
性资金往来余额（未扣除已计提的坏账准备）为1,153.30 万元。
四、2009 年内，其他关联方与公司（含子公司）非经营性资金往来偿还发生额为
2,109.27 万元；截止2009 年12 月31 日余额（未扣除已计提的坏账准备）为0.00 万元。
附：上市公司2009 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：翟小民
中国注册会计师：虞晓江
中国·上海 二〇一〇年四月二十六日122
附件：
上市公司2009 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：上海新华传媒股份有限公司 单位：万元
非经营性资金占
用
资金占用方名称
占用方与上市
公司的关联关
系
上市公司核
算的会计科
目
2009 年期
初占用资
金余额
2009 年度占用累计发
生金额（不含利息）
2009 年度
占用资金
的利息
2009 年度
偿还累计
发生金额
2009 年期
末占用资
金余额
占用形
成原因
占用性质
现大股东及其附
属企业
小计
前大股东及其附
属企业
小计
总计
其他关联资金往
来
资金往来名称
往来方与上市
公司的关联关
系
上市公司核
算的会计科
目
2009 年期
初往来资
金余额
2009 年度往来累计发
生金额（不含利息）
2009 年度
往来资金
的利息
2009 年度
偿还累计
发生金额
2009 年期
末往来资
金余额
往来形
成原因
往来性质
解放日报报业集团 间接控股股东应收账款 20.00 20.00 业务款经营性
上海解放广告有限公司
同受间接控股
股东控制
应收账款 460.93 2,023.79 2,227.44 257.28 业务款经营性
上海解放数字配送投递有限公司
同受间接控股
股东控制
应收账款 27.62 27.62 业务款经营性
上海欣欣向荣文化传播有限公司
同受间接控股
股东控制
应收账款 57.20 56.80 0.40 业务款经营性
解放日报报业集团 间接控股股东预付账款 69.39 69.39 业务款经营性
《房地产时报》社
同受间接控股
股东控制
预付账款 100.00 245.00 100.00 245.00 业务款经营性
大股东及其附属
企业
《人才市场报》社
同受间接控股
股东控制
预付账款 149.03 471.41 149.03 471.41 业务款经营性123
中国科技图书公司
同受直接控股
股东控制
其他应收款 17.31 17.31 租赁押
金
经营性
解放日报报业集团 间接控股股东其他应收款 667.60 9.48 667.60 9.48 租赁押
金
经营性
上海解放日报物业管理有限公司
同受间接控股
股东控制
其他应收款 13.20 8.42 13.20 8.42 租赁押
金
经营性
新闻报社
同受间接控股
股东控制
其他应收款 19.50 19.50 业务标
的款
经营性
小计 1,475.19 2,884.69 3,281.19 1,078.69
上海解放文化传播有限公司 子公司 其他应收款 153.00 153.00 垫付款
非经营性往
来
上海风火龙物流有限公司 子公司 其他应收款 1,210.00 1,210.00 垫付款
非经营性往
来
上海人报传媒经营有限公司 子公司 其他应收款 0.30 0.30 垫付款
非经营性往
来
上海中润解放传媒有限公司 子公司 其他应收款 1,000.00 1,000.00 垫付款
非经营性往
来
上市公司的子公
司及其附属企业
小计 1,363.00 1,000.30 1,210.00 1,153.30
关联自然人及其
控制的法人
上海中润广告有限公司 股东 其他应收款 2,109.27 2,109.27 往来款
非经营性往
其他关联人及其来
附属企业124
关于上海新华传媒股份有限公司
2009 年度利润承诺实现情况的专项审核报告
信会师报字（2010）第11204 号
上海新华传媒股份有限公司董事会：
我们接受委托，对上海新华传媒股份有限公司（以下简称“新华传媒”）编制的《关于
2009 年度利润承诺实现情况的说明》进行了专项审核。
按照《上市公司重大资产重组管理办法》（中国证券监督管理委员会令第53 号）的有关
规定，编制《关于2009 年度利润承诺实现情况的说明》，并保证其真实性、完整性和准确
性，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为
必要的其他证据，是新华传媒董事会的责任。我们的责任是在实施审核工作的基础上，对
《关于2009 年度利润承诺实现情况的说明》发表审核意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外
的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核
工作以对《关于2009 年度利润承诺实现情况的说明》是否不存在重大错报获取合理保证。在
执行审核工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要
的程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。125
我们认为，新华传媒《关于2009 年度利润承诺实现情况的说明》已按照《上市公司重大
资产重组管理办法》（中国证券监督管理委员会令第53 号）的规定编制，在所有重大方面公
允反映新华传媒利润承诺的利润预测数与利润实现数的差异情况。
本审核报告仅供新华传媒2009 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附：上海新华传媒股份有限公司关于2009 年度利润承诺实现情况的说明
立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：翟小民
中国注册会计师：虞晓江
中国·上海 二〇一〇年四月二十六日126
附件：
上海新华传媒股份有限公司
关于2009 年度利润承诺实现情况的说明
按照《上市公司重大资产重组管理办法》（中国证券监督管理委员会令第53 号）和《关
于做好上市公司2009 年年度报告工作的通知》（上证公字〔2009〕111 号）的有关规定，上
海新华传媒股份有限公司（以下简称“新华传媒”或“本公司”）编制了《关于2009 年度利润承
诺实现情况的说明》。
利润承诺的基本情况
本公司在向特定对象发行股票购买资产时，解放日报报业集团（以下简称“解放集
团”）向本公司承诺如下：
解放集团承诺按照本次向特定对象发行股票购买资产方案对其所持有的文化传媒经营
类资产（以下简称“认购资产”）在盈利预测期间未实现的盈利预测差额部分进行补
偿。
认购资产盈利预测数据具体如下：
1、2007 年12 月1 日至2007 年12 月31 日，按照立信会计师事务所有限公司出具的
《盈利预测审核报告》，盈利预测合计数为1,147.67 万元；
2、2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日，按照立信会计师事务所有限公司出具的
《盈利预测审核报告》，盈利预测合计数为13,193.41 万元；
3、2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日，按照上海东洲资产评估有限公司出具的收
益现值法评估报告，盈利预测合计数为13,861.37 万元；
4、2010 年1 月1 日至20010 年12 月31 日，按照上海东洲资产评估有限公司出具的收
益现值法评估报告，盈利预测合计数为15,671.78 万元；
解放集团对盈利预测的承诺期自资产交割日起至2010 年12 月31 日止。在此期间，若
其实际盈利低于其盈利预测，解放集团承诺按照本次交易前解放集团对认购资产所享
有的权益比例对差额部分进行现金补偿。
在盈利预测补偿承诺范围中，解放集团所承担的补偿责任范围为本次交易注入资产盈
利预测总额差额中除中润广告应当承担的补偿金额之外的其他部分。
解放集团还承诺，上述补偿金额将在新华传媒公布年报后五个工作日内向新华传媒指127
定账户进行支付，新华传媒应将其计入的资本公积金科目。
本公司在向特定对象发行股票购买资产时，上海中润广告有限公司（以下简称“中润
广告”）向本公司承诺如下：
中润广告承诺对其认购资产即中润解放45%股权在盈利预测期间未实现的盈利预测差
额部分进行补偿。
中润解放45%股权盈利预测数据具体如下：
1、2007 年12 月1 日至2007 年12 月31 日，按照立信会计师事务所有限公司出具的
《盈利预测审核报告》，盈利预测合计数为415.97 万元；
2、2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日，按照立信会计师事务所有限公司出具的
《盈利预测审核报告》，盈利预测合计数为5,670.89 万元；
3、2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日，按照上海东洲资产评估有限公司出具的收
益现值法评估报告，盈利预测合计数为5,713.83 万元；
4、2010 年1 月1 日至20010 年12 月31 日，按照上海东洲资产评估有限公司出具的收
益现值法评估报告，盈利预测合计数为6,555.94 万元；
中润广告对盈利预测的承诺期自资产交割日起至2010 年12 月31 日止。在此期间，若
其实际盈利若低于其盈利预测，中润广告承诺按照中润广告对中润解放45%的股权比
例对差额部分进行现金补偿。
中润广告还承诺，上述补偿金额将在新华传媒公布年报后五个工作日内向新华传媒指
定账户进行支付，新华传媒应将其计入的资本公积金科目。
本公司全资子公司上海中润解放传媒有限公司在收购上海嘉美信息广告有限公司（以
下简称为“嘉美广告”）100%股权时，嘉美广告原股东向中润解放出具承诺如下：
嘉美广告在2008 年-2010 年的三年的税前利润总额分别不低于2,200 万元、2,310 万
元、2,427 万元，同时嘉美广告股东应就上述利润承诺向本公司提供足额、有效的担保
和保证；如果嘉美广告在2008 年-2010 年中任何一年的税前利润总额低于对应承诺数
额，则嘉美广告股东应无条件向本公司予以补足。
本公司全资子公司上海中润解放传媒有限公司在收购上海杨航文化传媒有限公司（以
下简称为“杨航文化”）70%股权时，杨航文化原股东向中润解放出具承诺如下：
杨航文化在2008 年-2010 年的三年的税前利润总额分别不低于966 万元、1,186 万元、128
1,480 万元，同时杨航文化股东应就上述利润承诺向本公司提供足额、有效的担保和保
证；如果杨航文化在2008 年-2010 年中任何一年的税前利润总额低于对应承诺数额，
则杨航文化股东应无条件向本公司予以补足。
2009年度利润承诺的实现情况
2009 年度，业经审计的注入资产利润实现情况如下：
（金额：万元）
项 目 承诺数 实际完成数 差异数
解放集团注入资产净利润 13,861.37 13,721.30 -140.07
中润广告注入资产净利润 5,713.83 5,717.97 4.14
嘉美广告利润总额 2,310.00 2,311.52 1.52
杨航文化利润总额 1,186.00 1,232.90 46.90
我们认为，2009 年度，本公司股东解放集团注入的资产未能实现净利润承诺，应对利
润承诺差额140.07 万元向本公司进行现金补偿，补偿金额应于本公司公布年报后五个
工作日内向本公司指定账户进行支付。2009 年度，本公司股东中润广告注入资产、嘉
美广告、杨航文化均实现了利润承诺。
截至说明批准报出日，解放集团已按承诺将上述差额部分补偿给本公司。
本情况说明业经公司董事会于2010 年4 月26 日批准报出。
上海新华传媒股份有限公司
二〇一〇年四月二十六日129
关于上海新华传媒股份有限公司
会计估计变更的专项说明
信会师报字（2010）第11203 号
上海新华传媒股份有限公司：
我们接受委托，对上海新华传媒股份有限公司（以下简称“新华传媒”）
2009 年度财务报表进行了审计并出具了信会师报字（2010）第11201 号《审计
报告》，根据上海证券交易所的有关规定，现就新华传媒的会计估计变更情况
出具本专项说明。
一、本次会计估计变更的理由
2009 年起，公司与采购供应商各出版社的交易模式改变为以受托代销方式
为主，在这一背景下公司原来对库存商品跌价准备的估计仅按全部库存商品的
版（库）龄进行减值测试的方法已不适应公司的实际情况。为了更加客观公正
地反映公司的财务状况和经营成果，防范经营风险，根据公司实际经营情况，
公司将库存商品区分可退与不可退。对于可退货商品，由于其可从供应商处获
得退货的保障，因此将不再对其进行减值测试，但可退货商品的保管损失由保
管方承担；对于不可退货的商品仍按公司库存商品跌价准备的减值测试比例计
提减值准备。
二、本次会计估计变更的内容
1、原会计估计中存货的库存商品跌价准备的计提比例
（1）图书和纸质报刊
期末，对存货进行全面清查后，实行分年核价，采用按版龄分析法并结合个
别认定法计提存货跌价准备（提成差价），具体提取比例如下：
版 龄 计提比例
当年出版（含当年） 不计提
前一年出版 按总定价提取10%130
前二年出版 按总定价提取20%
前三年及三年以上出版 按总定价提取40%
（2）音像制品和电子出版物和文教用品
期末，对存货进行全面清查后，实行分年核价，采用按库龄分析法并结合
个别认定法计提存货跌价准备（提成差价），具体提取比例如下：
库 龄 计提比例
一年以内（含一年） 不计提
一至二年 按实际成本提取5%
二至三年 按实际成本提取10%
三年以上 按实际成本提取20%
2、变更后会计估计中存货的库存商品跌价准备的计提比例
变更后所有存货中库存商品分为可退货和不可退货两大类。其中：图书中
的包发书和课本及教辅为不可退类，其他库存商品为可退类。中期末及年末，
对库存商品进行全面清查后，实行分年核价，不可退类采用按版（库）龄分析
法并结合个别认定法计提存货跌价准备，具体提取比例如下：
（1）图书和纸质报刊
版 龄 不可退货存货计提比例 可退货存货计提比例
当年出版（含当年） 不计提 不计提
前一年出版 按总定价提取10% 不计提
前二年出版 按总定价提取20% 不计提
前三年及三年以上出版 按总定价提取40% 不计提
（2）音像制品和电子出版物和文教用品
库 龄 计提比例
一年以内（含一年） 不计提
一至二年 不计提
二至三年 不计提
三年以上 不计提131
三、本次会计估计变更的影响
上述会计估计变更的适用期从2009 年1 月1 日起，并采用未来适用法。
按原会计估计，2009 年度应计提资产减值损失24,100,861.65 元，2009 年
末“存货跌价准备”的余额为52,057,797.98 元。按变更后的会计估计，2009 年度
应冲回资产减值损失763,862.92 元，2009 年末“存货跌价准备”的余额为
27,193,073.41 元。2009 年度按原会计估计应计提资产减值损失24,864,724.57
元，影响当年利润减少24,864,724.57 元。
四、本次会计估计变更的结论
我们认为，新华传媒上述会计估计变更符合企业会计准则的规定，变更后
的财务报表在所有重大方面公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流
量。
为了更好地理解新华传媒本次会计估计变更情况，本专项说明应当与已审
的公司2009 年度财务报表一并阅读。
立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：翟小民
中国注册会计师：虞晓江
中国·上海 二〇一〇年四月二十六日132
上海新华传媒股份有限公司
董事、高级管理人员对2009 年度报告的书面确认书
根据《证券法》第68 条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号
（年度报告的内容与格式）》（2007 年修订）的有关要求，我们作为公司的董事和高级管理
人员在了解和审核了公司2009 年度报告后认为：公司2009 年度报告真实的反映了公司本年
度的财务状况和经营成果；经立信会计师事务所有限公司注册会计师审计的《上海新华传媒
股份有限公司2009 年度审计报告》是实事求是、客观公正的；我们保证公司2009 年度报告
所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和
完整性承担个别及连带责任。
董事、高级管理人员签名：
陈剑峰
吴晓晖 邬 义
黄 琼
石良平 沈国权
赵 蓉
王力为 李 萍
王建才
王左国
上海新华传媒股份有限公司
二○一○年四月二十六日133
上海新华传媒股份有限公司
独立董事对公司与关联方资金往来及对外担保情况的
专项说明及独立意见
根据中国证监会颁布的证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》和证监发[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通
知》的有关规定，作为上海新华传媒股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们本
着认真负责的态度，对公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了核查，现就有关情况专
项说明并发表独立意见如下：
一、截至2009 年12 月31 日，控股股东及其他关联方占用资金情况
1、2009 年内，大股东及其附属企业非经营性占用公司（含子公司）资金发生额为0.00
万元；截止2009 年12 月31 日余额（未扣除已计提的坏账准备）为0.00 万元。
2、截止2009 年12 月31 日，大股东及其附属企业与公司（含子公司）经营性资金往来
余额（未扣除已计提的坏账准备）为1,078.69 万元。截至报告日，上述经营性应收款项已收
回。
3、截止2009 年12 月31 日，公司与子公司（含子公司的附属企业）之间往来的非经营
性资金往来余额（未扣除已计提的坏账准备）为1,153.30 万元。
4、2009 年内，其他关联方与公司（含子公司）非经营性资金往来偿还发生额为2,109.27
万元；截止2009 年12 月31 日余额（未扣除已计提的坏账准备）为0.00 万元。
二、对外担保情况
（一）公司无为控股股东、实际控制人及其附属企业提供担保的情况；
（二）公司为控股子公司提供担保的情况：
为满足全资子公司上海嘉美信息广告有限公司的正常经营性资金需求，经公司第五届董
事会第十次会议审议通过，同意公司为嘉美广告向银行贷款1,000 万元人民币提供信用担
保，期限为一年。截止2009 年12 月31 日，公司为控股子公司累计对外提供的担保数量为
1,000 万元人民币，占公司2009 年末经审计净资产的0.48%。公司无逾期的对外担保。
（三）公司无为其他单位提供担保的情况。
为严格控制对外担保风险，报告期内公司没有为股东、股东的控股子公司、股东的附属
企业及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供任何形式的对外担保事
项，也无以前年度发生但延续到报告期的对外担保事项。
综上所述，我们认为公司与关联方之间的资金往来及对外担保行为符合证监发[2003]56
号和证监发[2005]120 号文件的规定。
独立董事：石良平、沈国权、赵蓉
二○一○年四月二十六日1
上海新华传媒股份有限公司
内部控制自我评估报告
（2009 年度）
本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部
控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信
息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。
内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内
部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内
部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。
本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了目标设定、内部环境、风险确认、
风险评估、风险管理策略选择、控制活动、信息沟通、检查监督等八项基本要素。
本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，未发现本
公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。
本公司董事会认为，本公司内部控制制度基本健全、执行有效。由于公司的
业务范围涉及到广告代理、图书发行、物流配送、报刊经营等，所属单位和部门
的业务差异较大，相应的内部控制制度在各自的业务范围内需要并正在进一步地
进行整合完善。
本报告已于2010 年4 月26 日经公司第五届董事会第二十次会议审议通过，
本公司董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
本公司未聘请会计师事务所对公司本年度的内部控制情况进行核实评价。
上海新华传媒股份有限公司
董事会审计委员会
二○一○年四月二十六日
