新华传媒：2012年度内部控制评价报告2013-04-27
上海新华传媒股份有限公司 2012 年度内部控制评价报告
上海新华传媒股份有限公司
2012 年度内部控制评价报告
上海新华传媒股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》等法律法规的要求，我们对本公司（以下简
称“公司”）内部控制的有效性进行了自我评价。
一、董事会声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的职责；监事会对董事会建立与
实施内部控制进行监督；管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是：合理保证公司经营合法合规、资产安全、财务报告
及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。由于内部
控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。
二、内部控制情况综述
（一）公司的控制目标
本公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财
务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。
内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内
部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内
部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。
（二）内部控制原则
公司按照内部控制的各项目标，遵循内部控制的合法、全面、重要、有效、
制衡、适应和成本效益的原则，在各公司内部的各个主要业务环节建立了有效的
内部控制，基本形成了健全的内部控制体系。
（三）公司内部控制的基本情况
公司已按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法
规的要求，并结合企业自身发展状况，建立健全了高效的法人治理结构，设立及
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优化调整了符合公司业务规模和经营管理需要的组织机构，根据不相容职务相分
离的原则合理设置部门和岗位，科学划分职责和权限，形成各司其职、各负其责、
相互配合、相互制约的内控组织架构体系。
1、控制环境
公司按照法律法规的规定，明确董事会、监事会和总裁负责的管理层的职责
权限、任职条件、议事规则和工作程序，确保决策、执行和监督相互分离，形成
制衡。
公司最高权力机构是股东大会。股东大会享有法律法规和公司章程规定的合
法权利，依法行使职权，决定公司重大事项。为了维护上市公司和股东的合法权
益，公司严格根据《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规
则》的要求召集、召开股东大会，严格遵守表决事项和表决程序的有关规定，并
认真执行会议决议。按照上市公司要求，公司在股东大会下设了董事会和监事会。
公司董事会对股东大会负责，其成员由股东大会选举产生，按照公司制度《公
司章程》、 董事会议事规则》等制度规定履行职责，依法行使企业的经营决策权，
并负责公司内部控制的建立健全和有效实施。董事会下设战略委员会、审计委员
会、薪酬与考核委员会和提名委员会等四个专业委员会以及董事会办公室，以提
高董事会运作效率。董事会由 9 名董事组成，其中包括执行董事 1 名，非执行董
事 5 名，独立非执行董事 3 名。
公司监事会对股东大会负责，依据《监事会议事规则》等要求，本着对股东
负责的态度，认真履行职责，审议定期报告，列席股东大会和董事会会议，对公
司财务以及董事和高管人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司和股东的
合法权益。监事会由 3 名监事构成，其成员均具备较强的专业背景和经历，其中
1 名从职工代表中选举产生。
公司管理层直接对董事会负责，执行股东大会、董事会决策。公司总裁负责
主持公司的经营管理工作，其他高级管理人员按照职责分工和公司制度规定，协
助董事长和总裁开展工作。公司设置管理职能部门包括董事会办公室、总裁办公
室、人力资源部、信息管控中心、战略投资部、财务中心、审计室。公司管理人
员均为在公司业务相关行业有多年经验的人员，具备行业所总要的实践经验。公
司对每个部门及其内部岗位的岗位职责和授权作了明确规定，避免职能交叉、缺
失或权责过于集中。
公司审计委员会直接对董事会负责，关注公司内部控制的重大事项和管理措
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施，指导和推动公司建立和完善内部控制程序和管理措施，确保内部控制措施得
到有效执行，负责监督公司内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调
内部控制审计及其他相关事宜。内部控制的日常检查和监督工作由公司审计室负
责落实。
公司内部控制规范建设工作领导小组总体负责内部控制工作，领导小组下设
工作小组，具体负责公司内部控制的设计、推广和评价工作，并对实施情况进行
监督和检查。
对于违反内控政策的行为，公司规定董事会、审计室等相关职能部门有权予
以纠正；对于包括合同审批、资金授权等在内的公司各项业务活动，要求遵循公
司制定的内控政策规定，严禁违反内控制度。
公司制定了对管理层和员工道德标准的规范，要求员工遵守国家法律和道德
规范，不作有损国家和公众利益的行为。
公司按照国家有关法律规定，在公司的实际情况基础上，相应建立了人力资
源管理制度，涵盖了员工招聘、培训、内部调动、报告、薪酬管理和绩效考核等
方面，规范了公司的人力资源管理。
2、风险评估
公司根据《企业内部控制基本规范》的要求结合自身业务特点，对公司运营
过程中的各业务流程中可能涉及的主要风险进行了梳理，对风险级别进行了初步
的判断，制定了常见风险列表。针对各类风险公司以控制矩阵的形式设定了相应
的控制手段并同时修订了各类管理制度，这些管理制度的修订与及实施，为公司
有效防范经营风险起到了关键性的作用。
公司从发展目标出发，从战略风险、经营风险、财务报告风险、资产安全风
险和合规风险等的角度，结合行业发展情况不定期进行风险识别和分析。公司以
风险为导向，不断完善内部控制体系，将对全公司的风险分析结果细化到对公司
各业务板块的经营管理中，通过对各个业务板块的业务运行管理，控制、消除或
转移风险的负面影响，从而实现对风险的有效控制，最终实现公司发展的目标。
公司通过多种平台及时了解行业内的最新变化，以及时调整公司的风险应对
措施，完善公司风险评估和控制体系。
3、控制活动
公司以治理结构、业务管理、财务与会计控制为主线，以授权与审批控制、
职责分工控制、独立检查等控制手段，确保公司的各项经营及控制活动有效运行。
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公司及控股子公司为确保各项管理措施的有效实施，建立了制度保障体系，
制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规
则》、《独立董事工作制度》、《董事长工作细则》、《总裁工作细则》、《投资者关系
管理制度》、《募集资金使用管理制度》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理办
法》、《重大信息内部报告制度》等重大规章制度，并按照公司的业务特点制定了
一系列采购、销售、存货、固定资产、筹资、投资、预算、人力资源、费用、资
金、合同、信息系统等方面的内部管理制度，确保各项经营管理工作都有章可循。
通过内部审计体系、外部审计行为、系统的考核激励等机制对业务过程、政策程
序与流程执行过程进行监督，促使内部控制持续改进、不断完善。
公司建立的控制措施主要包括：不相容职务分离控制、授权审批控制、会计
系统控制、财产保护控制、预算控制和绩效考评控制等。
（1） 不相容职务分离控制
通过分析、梳理各业务流程中不相容岗位职责，公司明确了各部门和岗位职
责和分工，形成各司其职、各负其责、相互制约的机制。在业务流程中的授权、
审批、执行、记录、资产的维护与保管等环节进行了职责划分，各环节分别由相
对独立的部门或人员执行。
（2） 授权审批控制
公司根据公司制度建立了授权审批体系，按公司级别、部门和岗位级别明确
了事权范围、相关流程和相应责任。公司的重大决策、重大事项、重要人事任免
及大额资金支付业务等，必须按照规定的权限和程序实行集体决策审批或者联签
制度。各级管理人员必须在授权范围内行使职责权限和承担相应责任。
（3） 会计系统控制
公司财务中心根据《会计法》和《企业会计准则》等有关规定，制订了统一
的会计政策和会计核算制度，在分子公司和重要的合营、联营公司实施统一的财
务系统，统一重要的会计科目设置，以有效保证公司整体及各独立核算主体按照
统一的会计政策和会计核算制度开展会计核算和编制财务报告工作。公司及其下
属分子公司、合营、联营公司财务部门定期将财务报表及财务分析报告上报公司
财务中心。财务中心对上述财务报表及财务分析报告进行审阅，负责跟进审阅过
程中发现重大异常，从而对下属单位的经营财务状况进行监控。同时，公司对下
属单位派出财务负责人，建立了对下属单位会计机构的人事监控体制。
（4） 财产保护控制
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公司对各类资产的购置、验收、记录、保管、使用和处置等制定了管理制度，
明确和规范了相关岗位职责和流程。各项资产统一由财务部门核算，财务部门对
资产的管理履行会计监督职责。公司及下属单位对资金和往来款定期进行核对，
对固定资产、存货等定期进行盘点、核实，财务部门人员负责监盘工作。
（5） 预算控制
公司制定了《全面预算管理制度》以规范预算管理。公司对所有部门和分子
公司纳入预算统一管理，财务中心负责财务收支预算和资金预算的编制，预算草
案编制需在规定时间内完成。公司年度预算需经过管理层审核，并报董事会审议
通过。财务中心定期对财务报表信息与年度预算进行比较，并对预算执行进度及
差异进行分析，调查原因并形成报告给总裁及财务总监审阅。
（6） 绩效考评控制
公司已建立了合理的绩效评价体系，实施以岗定薪和管理目标考核责任体系。
每年年初，公司对各板块子公司负责人下达年度绩效目标计划书，明确相关人员、
单位年度经营目标和考核指标，年末进行考核，并以此对公司级管理人员的业绩
和绩效进行考评和奖惩。
4、信息与沟通
公司建立了包括《投资者关系管理制度》、《信息披露管理办法》、《重大信息
内部报告制度》、每周总裁办公会议及公司内部会议等内外部信息沟通机制，确
保信息的及时沟通，同时促进内部控制的有效运行。
通过公司网站、OA 协同办公平台、内部邮件系统，NC 平台、内部刊物及
各类内部管理报告等确保各管理层级、各部门、各业务单位以及员工与管理层之
间信息传递迅速顺畅，沟通便捷有效。同时，通过加强与上级集团公司、中介机
构、业务往来单位、相关监管部门等单位的信息沟通和反馈以及市场调查、网络
传媒等渠道，及时获取外部信息。
5、内部监督
本公司监事会负责对董事、总裁及其他高级管理人员的履职情况及公司依法
运作情况进行监督，对股东大会负责。审计委员会是董事会下设的专门工作机构，
主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，确保董事会对经营层的有
效监督。
公司审计室对公司的经营活动、财务收支、经济效益等进行内部审计监督，
并对内部控制制度的建立和执行情况进行检查和评价。通过开展常规及专项调查
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等审计监督工作，发现内部控制制度存在的缺陷和薄弱环节，提出审计内部监督
和内部控制自我评价工作开展情况意见和建议，及时督促改进，确保内控制度有
效实施，并以适当的方式向告董事会、审计委员会、管理层提交内控检查监督工
作报告。
综上所述，公司的内部控制制度及相关的管理制度涵盖了《企业内部控制基
本规范》规定的内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项
要素及其配套指引的规定和相关控制要求，制度范围没有重大遗漏，设计基本合
理。
三、内部控制评价工作的总体情况
根据上海市证监局《关于做好上海市辖区上市公司实施内控规范有关工作的
通知》要求，公司高度重视，积极推进，落实各项组织保障，确保内控规范实施
工作稳妥推进。
为保证内部控制规范体系实施工作顺利开展，公司从高级管理人员及各职能
部门、分子公司抽调人员成立了内部控制实施领导小组与工作小组，公司董事长
及总裁分别担任领导小组和工作小组组长。各子公司也相应成立了内控实施工作
小组，负责本公司的内控自评、缺陷整改及制定实施本公司的内部控制的政策、
制度，报告内部控制体系实施运行情况等。
在内控评价执行层面，根据公司内控实施方案的要求，由公司内控评价小组
负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评价范围的高风险领域和单位进
行评价。
2012 年 4 月 25 日，公司第六届董事会第七次会议，全体董事审议通过了《上
海新华传媒股份有限公司内控实施方案》。内控评价小组根据该工作方案要求，
围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，开展公司
内部控制评价工作，对内部控制设计与运行情况进行评价。
本年度，公司多次组织召开内控专题会议，动员、布置、研究内控规范实施
工作。按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求，确定了公司及子公
司（合并报表范围）各个重要业务流程内控建设的重点领域、范围。公司及各板
块子公司分别对重要的业务流程如资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、
财务报告、人力资源、合同管理等进行流程梳理，风险点排摸及政策比对，内控
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工作小组对各业务流程进行审核，提出完善建议。在此基础上，对照《内部控制
基本规范》和《内部控制指引》的要求，公司各部门及主要板块子公司完善、整
理各项内控制度、编制《内部控制手册》，针对风险点制订了管控措施。
在开展内控评价过程中，内控评价小组对发现的内控缺陷进行汇，并与各被
评价部门负责人或公司管理层进行沟通和汇报，各被评价单位出具整改计划，并
积极落实整改工作。自评工作结束后，内控评价小组汇总编制最终的内部控制缺
陷评价汇总表，并根据内控评价结果编制内控自我评价报告。该报告按公司内部
流程审核后报董事会审批，审批通过后对外披露。
公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2012 年度内部控制审
计机构。立信会计师事务所（特殊普通合伙）按照《企业内部控制审计指引》及
中国注册会计师执业准则的相关要求，在实施整合审计的基础上，对财务报告内
部控制的有效性发表审计意见。
四、内部控制评价的依据
本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部
控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，结合企业内部控制制度和
评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至 2012 年 12
月 31 日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。
五、内部控制评价的范围
根据公司股权结构及业务范围，内部控制评价的范围涵盖了公司及各板块子
公司的主要业务和事项，重点关注下列高风险领域：广告业务风险、法律风险、
关联交易风险、财务报告风险、投资风险、人力资源风险、信息系统风险、市场
活动风险。
本年度纳入内控评价范围的单位包括：公司母公司上海新华传媒股份有限公
司；连锁板块子公司上海新华传媒连锁有限公司；广告板块子公司上海中润解放
传媒有限公司、上海中润解放房地产营销策划有限公司、上海新华置城文化传媒
有限公司；报刊板块子公司上海申报传媒经营有限公司；电商板块上海新华传媒
电子商务有限公司等公司。根据前期财务报告信息，上述公司的总资产、营业收
入和净利润三项指标均超过合并财务报表的 90%。
评价对象主要是针对被评价单位内控矩阵中与财务报告相关的内部控制，同
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时也关注部分非财务报告相关的重点内部控制。
纳入评价范围的业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责
任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、担保业务、财务报
告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统等。上述业务和事项的内部
控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
六、内部控制评价的程序和方法
公司内控评价工作的总体目标为：依据《企业内部控制基本规范》及其配套
指引，结合公司的内控工作方案，遵循公司的战略目标、经营目标、报告目标和
合规目标，以内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素为
主要内容，全面评价公司内部控制的设计有效性和执行有效性，及时发现各层面
存在的缺陷或不足。
（一）内部控制评价的程序
本年度，内部控制评价小组按照《企业内部控制基本规范》及《企业内部控
制评价指引》规定的程序，有序开展内部控制评价工作。评价小组分别执行了下
列程序：
1、制定内部控制评价工作方案，确定纳入评价范围的公司和业务流程，确
定评价工作的具体时间表和人员分工；
2、组织实施现场测试，编制内部控制评价工作底稿；
3、认定内部控制缺陷，汇总评价结果；
4、根据内部控制评价工作底稿编制内部控制评价报告。
（二）内部控制评价的方法
公司的内控自我评价方法主要采用了测试法，综合运用询问、观察、检查和
重新执行等手段，由内控评价小组设计并在内控主管部门的配合下执行具体测试
工作。
内控评价小组根据控制风险的高低采用不同的测试方法，以及不同的抽样标
准。风险高低的判断，主要依据是对公司经营管理合法合规、资产安全、财务报
告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略的内部控
制目标的关系程度和影响大小。
七、内部控制缺陷及其认定
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根据《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》对内控缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和公司当前的实际发展阶段等因
素，确定了公司内部控制缺陷分类等级，即：一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷，
各等级的缺陷按相应标准认定：
（1）重大缺陷：指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控
制目标。
（2）重要缺陷：指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低
于重大缺陷，但仍可能导致企业偏离控制目标。
（3）一般缺陷：指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。
根据《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》对内控缺陷的
认定要求，结合公司实际情况，从定量及定性两个角度，研究确定了适用公司的
内部控制缺陷具体认定标准如下：
一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
考虑补偿性控制措施和实际偏 考虑补偿性控制措施和实际偏 考虑补偿性控制措施和实际偏
差率后，该缺陷总体影响水平 差率后，该缺陷总体影响水平 差率后，该缺陷总体影响水平
定量标准 低于一般性水平（营业收入的 介于重要性水平（营业收入的 高于重要性水平（营业收入的
1%）。 2%）和一般性水平（营业收入 2%）。
的 1%）之间。
定性标准
发生频率 未重复发生的一般控制不达 重复发生的一般控制不达 重复的关键控制不达标。
与重要性 标。 标；
关键控制不达标。
对公司战略目标的实现造成 对公司战略目标的实现造成 对公司战略目标的实现造成
阻碍，但是从中长期来看， 严重阻碍，战略规划中的关 严重阻碍，战略规划中的指
这种阻碍的不良影响可以逐 键指标难以完成； 标几乎全部不能完成；
战略 渐消除； 对战略实施的推进工作造成 极大地阻碍了战略实施的推
发展 对战略实施的推进工作造成 了较大阻碍，或较大地破坏 进工作，或极大地破坏了战
了一定的阻碍，或在一定程 了战略实施与评估机制。 略实施与评估机制。
公司 度上破坏了战略实施与评估
治理 机制。
影响 公司治理结构存在一定的缺 公司治理结构存在严重缺 公司治理结构缺失，权力制
陷，权力制衡机制受到了中 陷，权力制衡机制受到严重 衡机制功能不存在；
等程度的负面影响； 的负面影响； 对决策的科学有效性造成极
治理
对决策的科学有效性造成中 对决策的科学有效性造成严 端的负面影响，决策结果完
结构
等程度的负面影响，决策结 重的负面影响，决策结果与 全与预期目标相背果。
果与预期目标存在一定差 预期目标存在显著差距。
距。
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一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
对管控措施的有效推行造成 对管控措施的有效推行造成 管控措施无法有效推行；
一定阻碍； 严重阻碍； 没有正式的监督检查工作机
监督
建立了正式的监督检查工作 监督检查机制无法发挥作 制。
检查
机制，但仍需完善。 用，且在较长时间内无法得
到改善。
对内部控制有一定认识，但 对内部控制的认识严重不 缺乏对内部控制的认识；
不够全面； 足； 造成内部控制制度整体缺
控制
内部控制制度完整，信息沟 造成内部控制制度、信息沟 失，信息沟通系统缺失。
环境
通系统到位，但仍需进一步 通系统都有严重缺陷。
完善日常业务操作。
公司整体资本运营或资金配 公司整体资本运营或资金配 公司整体资本运营或资金配
置效率受到一定的影响； 置效率受到较大影响； 置效率大幅降低；
效率
日常业务运营效率有一定程 日常业务运营效率有较大程 日常业务运营效率大幅度下
度的降低。 度的下降。 降。
各部门间的合作受到一定的 各部门间的合作受到较大的 各部门间的合作受到严重的
运营
阻碍，协同效应的发挥受到 阻碍，协同效应难以发挥； 阻碍，无法产生任何的协同
影响
部门 影响； 跨部门的信息交流和情报传 效应；
间协 跨部门的信息交流和情报传 递存在较大程度的不通畅。 跨部门的信息交流和情报传
作 递受到一定阻碍，对信息的 递极不通畅。
获取和使用产生一定的负面
影响。
违反法律、法规、规章、政 违反法律、法规、规章、政 严重违反法律、法规、规章、
府政策、其他规范性文件等， 府政策、其他规范性文件等， 政府政策、其他规范性文件
经营 受到地方政府或监管机构的 受到地方政府或监管机构的 等，受到中央政府或监管机
违规 调查，并被处以罚款或罚金。 调查，并被处以罚款或罚金， 构的调查，并被处以罚款或
法律 且被责令停业整顿等。 罚金，且被限令行业退出、
法规 吊销营业执照、强制关闭等。
影响 一般性诉讼（仲裁）案件的 重大诉讼（仲裁）案件的起 重大诉讼（仲裁）案件的起
起诉或应诉不当，导致公司 诉或应诉不当，导致公司经 诉或应诉不当，导致公司经
诉讼
一定经济利益损失，或对公 济利益受到严重的影响，或 济利益受到极为严重的影
处理
司造成一定负面影响。 对公司持续经营造成严重影 响，或导致公司无法持续经
响。 营。
导致一定程度的财务损失， 导致严重的财务损失，且财 导致重大财务损失，且财务
且财务损失一段时间内不能 务损失较长时间内不能恢 损失长时间内不能恢复，或
恢复，或财务损失对公司的 复，或重大财务损失对公司 重大财务损失已威胁公司的
报表 财务
正常经营产生一定的负面影 的正常经营产生严重的负面 生存；
影响 损失
响； 影响； 国有资产保值增值目标受到
实现国有资产保值增值的目 国有资产保值增值目标难以 重创，国有资产严重流失。
标在短期内受到影响。 实现，国有资产遭到流失。
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一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
对财务基础数据的真实性造 对财务基础数据的真实性造 对财务基础数据的真实性造
会计 成中等程度的负面影响，导 成较大的负面影响，导致财 成极其严重的负面影响，导
报表 致财务报告无法反映部分主 务报告无法反映大部分业务 致财务报告完全无法反映业
错报 营业务或金额较大的非主营 的实际情况。 务的实际情况。
业务的实际情况。
与政府的政策目标存在一定 严重背果了政府的政策目 与政府的政策目标形成对立
程度的差距，对社会的稳定 标，对社会稳定造成了较恶 局面，对社会稳定造成恶劣
造成一定不良影响； 劣影响； 影响；
社会 对环境产生了一定的负面影 对环境产生了恶劣的影响， 对环境产生灾难性的、难以
责任 响，出现个别投诉事件，总 遭到周边居民的强烈抗议或 挽回的恶劣影响，遭到全国
要采取一般的补救措施。 受到监管单位的责罚，必须 性的舆论抗议或受到监管单
其他
执行复杂、困难、成本高昂 位的重大责罚。
影响
的补救措施。
负面消息引起企业所在地的 全国性媒体对负面消息进行 负面消息在全国范围内流
地方媒体关注，但并未公开 报道，企业声誉受到严重损 传，引起政府部门或监管机
企业
报道，企业声誉受到轻微损 害。 构关注并展开调查，对企业
声誉
害。 的负面影响在较长时间内无
法消除。
根据上述认定标准，本次内部控制评价过程中未发现报告期内存在重大缺陷。
八、内部控制缺陷的整改情况
内部控制评价工作结束后，评价小组将发现的内部控制缺陷情况汇总，形成
内部控制评价报告及缺陷汇总表，在报告中提出了整改意见和建议，并与被评价
单位相关负责人沟通后上报公司审计委员会。针对报告期内发现的内部控制缺陷，
公司采取了相应的整改措施，包括完善《无形资产管理制度》、明确投资制度中
由专门机构或人员对投资项目进行跟踪管理、部分子公司单独建立原先参照股份
公司制度执行的相关制度等。
结合日常监督、专项监督情况和整改工作，截至报告期，公司不存在内部控
制方面的重大缺陷。
九、内部控制有效性的结论
公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，对公司截至
2012 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。
报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以
有效执行，达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷。
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自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对评价
结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。
我们注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水
平相适应，并随着情况的变化及时加以调整。2013 年，公司将根据财政部等五
部委的内控规范要求，继续把公司内部控制建设的完善与提高作为主要方向，提
高内部控制的覆盖面和深度，通过加大内控实施测试频率，及时发现设计和执行
中存在的问题，推进和提高公司内部控制水平，确保内部控制有效执行，强化内
部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。
董事长：陈剑峰
上海新华传媒股份有限公司
2013 年 4 月 25 日
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