上海新华传媒股份有限公司 2014 年年度报告
公司代码：600825 公司简称：新华传媒
上海新华传媒股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人裘新、主管会计工作负责人李萍及会计机构负责人（会计主管人员）
邹闻声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
以2014年末总股本1,044,887,850股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.15
元（含税），合计派发现金红利15,673,317.75元。剩余未分配利润转入以后年度分配
。本年度不实施以资本公积金转增股本。上述预案尚须提交公司股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质
承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示......................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................. 7
第四节 董事会报告......................................................................................................... 9
第五节 重要事项........................................................................................................... 24
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................... 34
第七节 优先股相关情况............................................................................................... 37
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况....................................................... 38
第九节 公司治理........................................................................................................... 49
第十节 内部控制........................................................................................................... 53
第十一节 财务报告........................................................................................................... 54
第十二节 备查文件目录................................................................................................. 145
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、新
指 上海新华传媒股份有限公司（股票代码：600825）
华传媒
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所、交易所 指 上海证券交易所
股东大会 指 上海新华传媒股份有限公司股东大会
董事会 指 上海新华传媒股份有限公司董事会
新华发行集团 指 上海新华发行集团有限公司
新华连锁 指 上海新华传媒连锁有限公司
中润解放 指 上海中润解放传媒有限公司
申报传媒 指 上海申报传媒经营有限公司
晚报传媒 指 上海新闻晚报传媒有限公司
解放教育 指 上海解放教育传媒有限公司
嘉美广告 指 上海嘉美信息广告有限公司
新华置城 指 上海新华置城文化传媒有限公司
新华网尚 指 上海新华网尚影院视听馆投资有限公司
成城管理公司 指 上海新华成城资产管理有限公司
解放文化 指 上海解放文化传播有限公司
东渡解放 指 上海东渡解放投资有限公司
上报传悦 指 上海上报传悦置业发展有限公司
825 基金 指 苏州八二五新媒体产业基金
公司对成城管理公司的全部债权（包括历史财务资助本金余额
特定股东债权 指 10.94 亿元和利息，以及公司通过购买信托产品方式实际资助
成城管理公司的 8 亿元借款及利息）
元、万元 指 人民币元、万元
二、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请参阅“第四节董事会报告-董事会关
于公司未来发展的讨论与分析-可能面对的风险”部分的内容。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海新华传媒股份有限公司
公司的中文简称 新华传媒
公司的外文名称 Shanghai Xinhua Media Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 Xinhua Media
公司的法定代表人 裘新
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王左国 徐峥嵘
上海市漕溪北路331号中金国际广场 上海市漕溪北路331号中金国际广场A
联系地址
A楼8层 楼8层
电话 021-60376284 021-60376284
传真 021-60376284 021-60376284
电子信箱 xhcm600825@gmail.com xhcm600825@gmail.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 上海市闵行区剑川路951号5号楼1层西侧
公司注册地址的邮政编码 200240
公司办公地址 上海市漕溪北路331号中金国际广场A楼7-8层
公司办公地址的邮政编码 200030
公司网址 http://www.xhmedia.com
电子信箱 xhcm600825@gmail.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 新华传媒 600825 华联超市
六、 公司报告期内注册变更情况
（一） 基本情况
注册登记日期 2014-11-26
注册登记地点 上海市闵行区剑川路 951 号 5 号楼 1 层西侧
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企业法人营业执照注册号 310000000013731
税务登记号码 310110132205681
组织机构代码 13220568-1
（二） 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见《2011 年年度报告》之公司基本情况。
（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况
公司原名“上海时装（集团）公司”，1993 年 12 月 9 日改制成为上海时装股份有限
公司，主营业务为服装鞋帽、服饰系列配套商品。公司于 1994 年 2 月 4 日在上海证券
交易所上市交易，证券简称“时装股份”，证券代码“600825”。
2000 年 6 月 28 日和 2000 年 9 月 25 日，公司股东大会分别审议通过受让上海华联
商厦股份有限公司持有的上海华联超市公司合计 100%股权，并于 2000 年 10 月 23 日
更名为“华联超市股份有限公司”，主营业务变更为以服装鞋帽、服饰系列配套商品、
日用百货、烟酒、仓储运输为核心的商业连锁业务。证券简称自 2000 年 10 月 27 日起
变更为“华联超市”，证券代码不变。
2006 年 8 月 28 日，公司股东大会审议通过将持有的除未用完的募集资金 47,094.63
万元以外的全部资产、负债及业务与上海新华发行集团有限公司直接和间接持有的上
海新华传媒连锁有限公司 100%股权进行置换，并于 2006 年 9 月 19 日更名为“上海新
华传媒股份有限公司”，主营业务变更为以图书、报刊、音像制品、电子（网络）出版
物、文教用品的批发、零售为核心的文化传媒业务。证券简称自 2006 年 10 月 17 日起
变更为“新华传媒”，证券代码不变。
2007 年 6 月 8 日，公司股东大会审议通过向特定对象发行股票购买资产暨关联交
易方案，并于 2008 年 1 月 24 日完成向解放日报报业集团和上海中润广告有限公司发
行新股 124,367,268 股购买上述特定对象持有的共 9 家传媒类公司股权资产，主营业务
变更为图书发行、报刊经营、报刊发行、广告代理、传媒衍生等业务。
（四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司原名“上海时装（集团）公司”，1993 年 12 月 9 日通过改制以社会募集方式设
立为上海时装股份有限公司，注册资本总额为 5,000 万元，其中国家出资 3,000 万元，
占总股本的 60%，上海华联（集团）有限公司作为国有资产授权经营单位代表国家持
有上述股份，为公司的控股股东。
2000 年 7 月 13 日，经财政部财管字（2000）215 号文批准，华联（集团）有限公
司将所持 51,425,082 股（占总股本的 50%）转让给上海华联商厦股份有限公司，公司
控股股东变更为上海华联商厦股份有限公司。由于上海华联商厦股份有限公司的第一
大股东为华联（集团）有限公司，故华联（集团）有限公司为公司间接控股股东。
2004 年 11 月 26 日，上海华联商厦股份有限公司被上海市第一百货商店股份有限
公司吸收合并，存续公司更名为“上海百联集团股份有限公司”，持有公司 77,137,623
股股份（占总股本的 35.25%），公司控股股东相应变更为上海百联集团股份有限公司。
2004 年 11 月 19 日，经国务院国资委国资产权（2004）556 号文批准，华联（集
团）有限公司所持 16,198,752 股股份（占总股本的 7.40%）、上海友谊（集团）有限
公司所持 4,452,068 股股份（占总股本的 2.03%）、上海一百（集团）有限公司所持 215,985
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股股份（占总股本的 0.10%），上述合计 21,483,905 股股份（占总股本的 9.81%）划拨
至百联集团有限公司。加上百联集团有限公司原持有 617,100 股股份（占总股本的
0.28%），百联集团有限公司受让后合计持有公司 21,483,905 股股份（占总股本的 9.81%）。
由于百联集团有限公司亦是上海百联集团股份有限公司的第一大股东（持有其 50.06%
股份）。故公司间接控股股东变更为百联（集团）有限公司。
2006 年 9 月 29 日，上海百联集团股份有限公司所持 92,565,148 股股份（占总股本
的 35.25%）、百联集团有限公司所持 20,179,022.00 股股份（占总股本的 7.68%）、上
海友谊（集团）有限公司所持 5,342,482 股股份（占总股本的 2.03%）、上海一百（集
团）有限公司所持股 259,182 股股份（占总股本的 0.10%），上述合计 118,345,834 股
股份（占总股本的 45.06%）协议转让给上海新华发行集团有限公司。公司控股股东变
更为上海新华发行集团有限公司。
2008 年 6 月 13 日，公司获悉上海新华发行集团有限公司股权结构变更为：解放日
报报业集团占 30.8%股权、上海新华书店投资有限公司（解放日报报业集团全资子公
司）占 20%股权、上海世纪出版集团占 5.1%股权、上海文艺出版总社占 5.1%股权、上
海绿地（集团）有限公司占 39%股权，故解放日报报业集团为公司（间接）控股股东。
2013 年 10 月 28 日，公司控股股东解放日报报业集团与文汇新民联合报业集团整
合重组并更名为上海报业集团。
七、 其他有关资料
名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务
办公地址 上海南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼
所（境内）
签字会计师姓名 钱志昂、张洪
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
本期比上年同
主要会计数据 2014年 2013年 2012年
期增减(%)
营业收入 1,789,013,935.87 1,847,477,710.55 -3.16 1,795,491,076.98
归属于上市公司股东
50,421,603.16 59,498,464.02 -15.26 108,981,374.09
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 2,235,668.19 -52,546,360.45 不适用 -1,748,776.49
的净利润
经营活动产生的现金
-27,698,915.82 116,277,761.85 -123.82 31,618,946.60
流量净额
本期末比上年
2014年末 2013年末 2012年末
同期末增减(%)
归属于上市公司股东
2,519,134,058.57 2,489,610,212.41 1.19 2,541,548,159.59
的净资产
总资产 5,831,954,866.09 6,203,077,176.19 -5.98 5,990,885,977.70
(二) 主要财务指标
主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%) 2012年
基本每股收益（元／股） 0.05 0.06 -16.67 0.10
稀释每股收益（元／股） 0.05 0.06 -16.67 0.10
扣除非经常性损益后的基本
0.002 -0.05 不适用 -0.002
每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.01 2.375 减少0.365个百分点 4.34
扣除非经常性损益后的加权
0.09 -2.097 增加2.187个百分点 -0.07
平均净资产收益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市
公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公
司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
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非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
非流动资产处置损益 29,983,360.29 100,692,319.97 12,496,500.93
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
5,409,411.00 28,399,099.00 20,151,837.99
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 55,808,640.07 55,808,640.06
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
3,000,000.00 5,584,808.00
回
对外委托贷款取得的损益 19,648,881.38 59,581,807.71 88,263,156.21
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,034,450.53 8,291,267.64 16,718,572.09
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -15,189,049.92 -93,093,561.64 -47,652,971.96
少数股东权益影响额 -132,237.75 -360,297.97 -1,177,285.86
所得税影响额 -9,568,880.56 -52,859,258.31 -33,878,298.88
合计 48,185,934.97 112,044,824.47 110,730,150.58
四、 采用公允价值计量的项目
无
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
1、主要经济指标完成情况
本年度，公司实现营业收入 178,901.39 万元，同比减少 3.16%，利润总额 6,634.73
万元，同比减少 39.77%；归属于母公司股东的净利润 5,042.16 万元，同比减少 15.26%；
每股收益 0.05 元，比上年减少 16.67%。
截止 2014 年末，公司总资产 583,195.49 万元；归属于母公司股东权益 251,913.41
万元，加权平均净资产收益率 2.01%。
2、本年经营情况总结
⑴图书发行业务
面对传统图书销售的不利环境，公司着力提升运营能力，增强创新营销，全年保
持一般图书和教材教辅销售业绩总体稳定。本年新设成立上海书城图书有限公司专业
从事馆配、团购等大客户业务，进一步拓展和提高公司在图书馆等市场的专业化服务
能力和水平；积极推进农家书屋和图书销售“走出去”战略，并探索为一批大型企业提
供“流动图书”服务，促进一般图书的销售业绩增长；密切关注基础教育改革动态，不
断完善发行渠道，实现业内首创的中小学教材“一站式”发货模式在全市覆盖；积极推
进中小学数字教材实验项目，目前已完成各项设计工作并启动了数字教材发行平台的
招标工作；持续推进创新营销模式，参与承办了“中国超级书店论坛”、“趣看立体书展”、
上海“简单生活节”等大型活动，邀请文化名人参与“名家名作进校园”并组织各类新书
首发签售会等，以活动带动销售码洋同比有所提升；进一步探索传统书店向文化空间
转型，完成对相关门店的优化调整，门店坪效及投资回报率有一定提升；启动新华云
端书店 O2O 项目，开发线上系统及应用，着力改造提升信息、支付、物流、社交等服
务能力。
⑵广告报刊业务
中润解放在低迷经济环境和新媒体广告竞争的双重影响下积极应对客户大幅削减
纸媒广告投放预算并着力开发增量广告客户，以《新闻晨报》主报品牌影响力为内核，
通过“大申网+社区晨报+晨报微信+晨报微博”全媒体平台的综合运用，以各类活动为载
体，为客户提供了线上线下一体式营销解决方案，从而在严峻的市场环境下避免了营
业收入出现明显下降。
申报传媒加快从单一纸媒向“城市生活服务运营商”转型。文化创意实体店“申活馆”
成功引入战略投资者增加注册资本，新设新天地、大上海时代广场 2 家门店，举办上
海空气凤梨展、申活沙龙课程等多场盈利性线下活动，进一步凸显线下引流集客的独
特能力；“人生大不同”会馆除继续举办大型社会公益讲坛外，还推出一系列戏剧、教
育、艺术课程，受到城市文艺青年的热捧；同时，申报传媒还举办多场美妆大赏、商
业地标评比和电影盛宴等活动，推出线下旅游高级定制特刊《悦游》。
地铁时代传媒对《I 时代报》进行全新改版升级，在控制成本的同时进一步聚焦“渠
道化、本地化、服务化”特点。2014 年 7 月，公司控股股东上海报业集团为集中优势力
量，深入拓展地铁免费报细分市场，启动整合重组旗下《I 时代报》和《新民地铁》为
《上海地铁报》，并有效避免了相关报刊与上市公司可能形成的同业竞争。此外，地
铁时代传媒积极拓展发行渠道，已进驻上海核心商圈 20 余栋商务楼，成功开拓新的优
质渠道资源。
教育传媒进一步深化《上海学生英文报》发行及其延伸业务，通过举办各项英语
竞赛、游学等相关活动稳固市场份额，增加营收；在与沈阳日报报业集团开展小学版、
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初中版教育合作基础上新增拓展沈阳高中版出版发行业务；参股投资上海新华之幼教
育投资有限公司，探索布局线下中高端幼儿教育培训业务。
⑶传媒服务业务
新华置城传媒积极关注市场风险，加强内控机制，努力消化包销及代理的存量房
产，但受房地产市场低迷影响，去化速度未达预期。
⑷电子商务业务
新华一城卡积极拓展发卡业务和文化类商户规模，报告期内发卡量同比增长
13.67%，文化商户规模增幅达 24%；新实施的清结算系统已通过中国人民银行和上海
市信息安全测评认证中心的相关技术及资质认证；启动移动支付可行性调研，计划在
现有清结算系统的基础上，实施合作开发远程移动支付系统。
⑸其他业务
完成了嘉定南翔文化地产项目的前期筹备、方案确定和审批等相关工作，并于 7
月奠基开工；公司与控股股东上海报业集团及相关单位合作，于 7 月 30 日由合作方组
成的竞拍联合体成功竞得奉贤南桥新城一处中小体量文化商业办公地块。
为满足公司战略调整的需要，集中资源向新型文化产业领域投资，公司于 12 月底
已决策将公司所持成城管理公司 40%股权转让给新华发行集团，同时转移并减少相应
债权。
公司参与投资的上海文化产业股权投资基金本年继续积极开展文化及相关领域企
业的投资。报告期内公司另决策出资人民币 1.5 亿元认缴苏州八二五新媒体产业基金的
有限合伙份额，为公司今后战略布局及拓展相关产业链提供潜在投资机会。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,789,013,935.87 1,847,477,710.55 -3.16
营业成本 1,232,685,493.58 1,215,837,205.70 1.39
销售费用 427,511,460.29 437,691,294.21 -2.33
管理费用 135,525,453.98 134,334,745.81 0.89
财务费用 19,521,142.06 -35,500,603.03 不适用
经营活动产生的现金流量净额 -27,698,915.82 116,277,761.85 -123.82
投资活动产生的现金流量净额 195,808,257.20 69,753,507.49 180.71
筹资活动产生的现金流量净额 -444,267,951.49 63,376,537.29 -801.00
2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
重点行业和重要客户对平面媒体的广告预算有所减少，导致公司广告业务同比下
降。受房地产市场低迷影响，房产代理及包销服务收入出现明显下降，实体书店人流
量和客单价略有下降，但公司积极拓展团购、馆配业务致使图书业务收入基本稳定。
(2) 主要销售客户的情况
单位：万元
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前五名销售客户销售金额合计 17,563.39 占销售总额比重 9.81%
3 成本
(1) 主要供应商情况
单位：万元
前五名供应商采购金额合计 51,897.83 占采购总额比重 42.10%
4 费用
单位：元
项目 本年金额 上年金额 变动额 变动比例
销售费用 427,511,460.29 437,691,294.21 -10,179,833.92 -2.33%
管理费用 135,525,453.98 134,334,745.81 1,190,708.17 0.89%
财务费用 19,521,142.06 -35,500,603.03 55,021,745.09 不适用
合计 58,255.81 53,652.54 4,603.27 8.58
期间费用比上年增长主要是财务费用增长 5,502.17 万元，而财务费用上升的主要原因系公
司利息收入减少所致。
5 现金流
单位：元
项目 本年金额 上年金额 变动额 变动比例
经营活动产生的现金流量净额 -27,698,915.82 116,277,761.85 -143,976,677.67 -123.82%
投资活动产生的现金流量净额 195,808,257.20 69,753,507.49 126,054,749.71 180.71%
筹资活动产生的现金流量净额 -444,267,951.49 63,376,537.29 -507,644,488.78 -801.00%
⑴经营活动产生现金流量净额同比减少 14,398 万元，主要系销售下降使销售商品、
提供劳务收到的现金同比减少约 6,400 万元；用人费用增加使支付给职工以及为职工支
付的现金同比增加约 2,300 万元；退还东渡解放 3A 项目保证金约 8,800 万元；
⑵投资活动产生现金流量净额同比增加 12,605 万元，具体内容无可比性，其中主
要大额收支流量有：
流入：①收回康邦委贷 1.3 亿元，②炫动传播股权转让款 4,300 万元；
流出：①向上报传悦南桥项目提供股东借款 7,980 万元；②投资上报传悦和 825
基金合计 6,000 万元；
⑶筹资活动产生现金流量净额同比减少 50,764 万元，主要系报告期偿还银行借款
3.02 亿元，而上年同期融资额增加 2.16 亿元，其中，发行中期票据 4 亿元，偿还银行
借款 1.84 亿元。
6 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
单位：万元
项目 2014 年 2013 年 增幅%
利润总额 6,634.73 11,015.80 -39.77
所得税费用 1,587.37 5,030.26 -68.44
净利润 5,047.36 5,985.55 -15.67
归属于母公司所有者的净利润 5,042.16 5,949.85 -15.26
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本年净利润下降的主要原因为：
⑴收入下降使毛利额减少约 8,062 万元；
⑵资产减值损失，主要系公司对晚报传媒长期股权投资计提 2,877 万元减值准备以及中润
解放商誉计提减值准备 4,000 万元。
(2) 发展战略和经营计划进展说明
公司 2014 年度预算营业收入 185,187.93 万元，实际实现营业收入 178,901.39 万元，
完成率 96.61%；预算营业成本 119,563.13 万元，实际发生营业成本 123,268.55 万元，
超出预算 3.10%；预算期间费用 55,320.72 万元，实际发生期间费用 58,255.81 万元，
超出预算 5.31%。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分行 毛利率
营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
业 （%）
减（%） 减（%） （%）
减少 0.56
图书 948,008,207.01 645,928,522.35 31.86 0.03 0.85
个百分点
音像 增加 2.51
34,123,268.57 23,116,886.69 32.25 -8.60 -11.88
制品 个百分点
文教
119,143,537.70 89,369,789.66 24.99 -1.72 -1.72 无变化
用品
广告 减少 4.39
426,059,896.38 329,309,311.27 22.71 -2.63 3.23
报刊 个百分点
减少 20.67
其他 160,247,028.06 126,911,821.99 20.80 -23.04 4.13
个百分点
减少 3.57
合计 1,687,581,937.72 1,214,636,331.96 28.03 -3.68 1.34
个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
⑴图书业务收入今年与上年同期相比基本持平；广告报刊业务收入今年比上年略
有下滑；其他收入同比减少主要系房产代销等服务收入同比减少所致；
⑵广告报刊业务收入毛利率下降主要是今年同比增加毛利率较低的广告收入
2,540 万元所致；
⑶其他业务毛利率下降主要是中润解放房产营销毛利率较高的服务收入减少所致。
2、 主营业务分地区情况
单位：元币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
上海 1,685,095,413.21 -3.68
江苏 0.00 -100.00
其他 2,486,524.51 4,355.84
合计 1,687,581,937.72 -3.68
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(三) 资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位：元
本期期末数 上期期末数 本期期末金额
情况
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 较上期期末变
说明
比例（%） 比例（%） 动比例（%）
货币资金 1,015,592,402.59 17.41 1,290,446,848.16 20.80 -21.30
应收账款 147,872,194.49 2.54 220,676,436.75 3.56 -32.99 注1
应收利息 194,002,418.94 3.33 1,003,370.14 0.02 19235.08 注2
其他应收款 500,740,294.80 8.59 526,512,518.67 8.49 -4.89
存货 338,464,702.50 5.80 318,049,771.62 5.13 6.42
一年内到期的
0.00 0.00 207,430,930.00 3.34 -100.00 注3
非流动资产
其他流动资产 62,461,473.83 1.07 7,383,910.15 0.12 745.91 注4
可供出售金融
348,199,050.41 5.97 476,880,995.72 7.69 -26.98
资产
长期应收款 1,173,800,000.00 20.13 1,094,000,000.00 17.64 7.29
投资性房地产 182,675,053.66 3.13 119,748,689.72 1.93 52.55 注5
固定资产 395,674,558.27 6.78 419,379,868.43 6.76 -5.65
商誉 435,634,068.36 7.47 475,634,068.36 7.67 -8.41
其他非流动资
804,384,883.20 13.79 804,384,883.20 12.97 0.00
产
短期借款 1,163,000,000.00 19.94 1,170,000,000.00 18.86 -0.60
应付账款 605,943,688.19 10.39 572,944,379.56 9.24 5.76
预收款项 500,722,276.70 8.59 472,439,540.09 7.62 5.99
其他应付款 70,029,738.07 1.20 232,206,856.01 3.74 -69.84 注6
一年内到期的
500,000,000.00 8.57 295,000,000.00 4.76 69.49 注7
非流动负债
应付债券 400,000,000.00 6.86 900,000,000.00 14.51 -55.56 注8
注 1：主要系置换房产过户转入投资性房地产和加快应收款收回所致；
注 2：主要系财务资助利息计提所致；
注 3：主要系上年委托贷款本年到期收回及转出所致；
注 4：主要系期末购买银行理财产品所致；
注 5：主要系本年包销房产及置换房产转入所致；
注 6：主要系归还长风 3A 项目包干经营保证金；
注 7：主要系应付债券一年内拟到期转入所致；
注 8：主要系应付债券一年内拟到期转出所致。
2 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
无
(四) 核心竞争力分析
支撑公司主营业务发展的资源和能力，包括忠诚的读者群、庞大的分销网络和优
越的网点地理位置所带来的连锁渠道优势、中小学教材发行的业务资源优势、上海报
业集团旗下优质媒体的品牌资源以及传统主流媒体权威性和影响力所释放的商业价值
等。公司积极推进战略转型，努力培育和打造商业运作能力、资源整合能力、品牌塑
造能力和风险管理能力等四大核心竞争力。
报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。
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(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
单位：万元 币种：人民币
报告期内投资额 10,325.00
投资额增减变动数 9,225.00
上年同期投资额 1,100.00
投资额增减变动幅度（%） 838.64
被投资公司情况：
详见本节“5 非募集资金项目情况”。
(1) 证券投资情况
无
(2) 持有其他上市公司股权情况
无
(3) 持有非上市金融企业股权情况
无
(4) 买卖其他上市公司股份的情况
无
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
单位:万元币种:人民币
合作 报酬 是否经 计提减 是否 资金来源并
委托理财 委托理财金 委托理财起始 委托理财终止 预计收 实际收回本 实际获得 是否 关联
方名 确定 过法定 值准备 关联 说明是否为
产品类型 额 日期 日期 益 金金额 收益 涉诉 关系
称 方式 程序 金额 交易 募集资金
招商 岁月流金 浮动
3,400.00 2014-01-06 2014-02-12 16.00 3,400.00 16.95 是 0 否 否 否 无
银行 51387 收益
招商 岁月流金 浮动
450.00 2014-02-01 2014-03-13 2.00 450.00 2.22 是 0 否 否 否 无
银行 51390 收益
招商 岁月流金 浮动
3,400.00 2014-02-17 2014-03-21 14.00 3,400.00 14.31 是 0 否 否 否 无
银行 54035 收益
招商 步步流金 浮动
350.00 2014-03-14 2014-03-28 0.40 350.00 0.49 是 0 否 否 否 无
银行 8688 收益
招商 步步流金 浮动
3,200.00 2014-03-24 2014-03-28 1.00 3,200.00 1.09 是 0 否 否 否 无
银行 8688 收益
招商 岁月流金 浮动
3,800.00 2014-04-10 2014-06-04 25.00 3,800.00 26.34 是 0 否 否 否 无
银行 51398 收益
招商 步步生金 浮动
150.00 2014-05-19 2014-06-25 0.50 150.00 0.56 是 0 否 否 否 无
银行 8688 收益
招商 步步生金 浮动
3,800.00 2014-06-05 2014-06-25 6.00 3,800.00 6.87 是 0 否 否 否 无
银行 8688 收益
招商 步步生金 浮动
2,500.00 2014-07-17 2014-09-26 18.00 2,500.00 18.72 是 0 否 否 否 无
银行 8688 收益
招商 步步生金 浮动
2,500.00 2014-10-09 2014-12-29 18.00 2,500.00 20.58 是 0 否 否 否 无
银行 8688 收益
交通 蕴通财富. 固定
4,500.00 2014-01-02 2014-09-28 120.00 4,500.00 120.50 是 0 否 否 否 无
银行 日增利S款 收益
交通 蕴通财富. 固定
5,500.00 2014-01-02 200.00 尚未结算 是 0 否 否 否 无
银行 日增利S款 收益
交通 蕴通财富. 固定
6,200.00 2014-10-28 2014-12-30 36.00 6,200.00 36.38 是 0 否 否 否 无
银行 日增利S款 收益
工商 保本浮动 浮动
1,050.00 2014-09-10 2014-10-22 4.25 1,050.00 4.25 是 0 否 否 否 无
银行 收益型 收益
工商 保本浮动 浮动
800.00 2014-11-7 2014-12-12 2.76 800.00 2.76 是 0 否 否 否 无
银行 收益型 收益
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招商 岁月流金 固定
500.00 2014-08-12 2014-12-26 12.00 500.00 12.22 是 0 否 否 否 无
银行 51398 收益
合计 / 42,100.00 / / / 475.91 36,600.00 284.25 / 0 / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0
(2) 委托贷款情况
单位:万元币种:人民币
是
资金来
贷 是 否 是 是 关
源并说
借款方 委托贷款金 款 借款 抵押物或担保 否 关 否 否 联
贷款利率 明是否 预期收益 投资盈亏
名称 额 期 用途 人 逾 联 展 涉 关
为募集
限 期 交 期 诉 系
资金
易
上海新 参
华成城 股 东 详见《2013 年 股
长 注2 10,940.00 7,500.00
资产管 109,400.00 0.10 财 务 度 报 告 》 5.7.3 否 是 否 否 否 子 注3 注4
期
理有限 资助 其他重大合同 公
注
公司 1 司
上海悦 在建工程抵押
房 地
合置业 及借款方股东
5,743.09 2 年 0.18 产 开 是 否 是 是 否 无 1,033.76 -31.59
有限公 连带责任保证
发
司 担保
上海康
土地使用权抵
邦房地 房 地
2.5 0.16(2012-6-5~2013-6-20) 押及借款方关
产开发 14,998.99 产 开 否 否 否 否 否 无 2,080.35 2,080.35
年 0.15(2013-6-21~2014-12-4) 联公司连带责
有限公 发
任保证担保
司
委托贷款情况说明
注 1：公司于 2014 年 12 月 31 日召开的 2014 年第四次临时股东大会审议通过将所持成城管理公司 40%股权以经国资备案的资产评估价格人民币
7,138.27 万元协议转让给新华发行集团。自产权交割日起，新华发行集团有偿受让“特定股东债权”所对应的全部债权，即新华发行集团成为成城管理公
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司“特定股东债权”的债权人，本公司成为新华发行集团的债权人。公司与新华发行集团已于 2015 年 1 月 9 日在上海文化产权交易所签署完毕产权交易
合同，并于 2015 年 1 月 16 日取得了相关产权交易凭证。
注 2：自成城管理公司 40%股权转让取得产权交割单之日起 5 年内，新华发行集团应向本公司结清全部债权受让对价款本息。其中，与“特定股东
债权”中 10.94 亿元财务资助债权本金余额对应的债权受让对价款本金部分，新华发行集团应自标的股权转让取得产权交割单之日的次日起，按照 9%/
年标准计算向本公司支付利息。
详见公司于 2014 年 12 月 16 日在上海证券交易所网站和《上海证券报》上刊登的《关于转让成城管理公司 40%股权及债权暨关联交易的公告》（临
2014-039）。
注 3：截至报告日，公司已收到“特定股东债权”中的 10.94 亿元财务资助债权本金。
注 4：公司向成城项目提供财务资助，本年计提利息 7,500 万元。截至报告日，公司已收到该财务资助款利息。
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
投资类型 资金来源 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 预计收益 投资盈亏 是否涉诉
财务资助 自有 中信信托有限责任公司-上海新华成城资产管理有限公司 人民币 8 亿元 5年 信托产品 10,950.00 10,950.00 否
其他投资理财及衍生品投资情况的说明
根据公司于 2014 年 12 月 31 日召开的 2014 年第四次临时股东大会审议通过关于转让成城管理公司 40%股权及债权暨关联交易的议案。自成城管理
公司 40%股权转让取得产权交割单之日起 5 年内，新华发行集团应向本公司结清全部债权受让对价款本息。其中，与“特定股东债权”中 8 亿元信托产品
债权本金余额对应的债权受让对价款本金部分，新华发行集团应自标的股权转让取得产权交割单之日的次日起，按照 12.5%/年标准计算向本公司支付
利息。
详见公司于 2014 年 12 月 16 日在上海证券交易所网站和《上海证券报》上刊登的《关于转让成城管理公司 40%股权及债权暨关联交易的公告》（临
2014-039）。
公司通过购买信托产品向成城项目提供财务资助，本年计提投资收益 10,950 万元。截至报告日，公司已收到该信托产品投资收益。
公司所持 8 亿元信托产品自产权交割之日起已转为公司对新华发行集团的债权。截至报告日，公司已收回本金 2 亿元，剩余债权 6 亿元。
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
单位:万元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品服务 注册资本 总资产 净资产 净利润
上海新华传媒连锁有限公司 图书报刊 图书、音像制品等 22,332.00 174,075.01 100,516.22 2,224.60
上海中润解放传媒有限公司 广告代理 广告制作、代理 17,400.00 91,005.05 44,541.20 52.93
其中:上海新华置城文化传媒有限公司 传媒服务 传媒、营销 10,000.00 35,641.91 12,988.10 2,444.86
上海中润解放房地产营销策划有限公司 房产营销 营销策划、咨询及代理服务 1,000.00 19,061.08 4,639.33 46.10
上海杨航文化传媒有限公司 广告代理 广告制作、代理 200.00 4,353.23 1,495.22 553.99
上海房报传媒经营有限公司 报刊经营 广告制作、代理 1,000.00 3,010.56 2,595.26 1,776.13
上海新置华城房地产经纪有限公司 房产经纪 房地产经纪 1,000.00 1,144.62 703.99 -296.01
上海申报传媒经营有限公司 报刊经营 广告制作、代理 2,150.00 8,423.76 7,686.73 175.65
上海晨刊传媒经营有限公司 报刊经营 广告制作、代理 300.00 609.20 555.82 46.12
上海人报传媒经营有限公司 报刊经营 广告制作、代理 100.00 296.34 281.53 3.96
上海解放教育传媒有限公司 报刊经营 广告制作、代理 1,000.00 1,586.70 1,193.60 63.01
上海地铁时代传媒发展有限公司 广告代理 广告制作、代理 2,000.00 2,879.54 2,625.02 100.15
上海风火龙物流有限公司 发行业务 报刊发行、物流配送 900.00 350.45 -1,341.64 57.50
上海新华传媒电子商务有限公司 电子商务 电子商务 10,000.00 53,675.65 7,994.36 815.50
上海新华传媒资产管理有限公司 资产管理 资产管理 5,000.00 6,468.50 4,775.94 57.65
嘉时国际有限公司（香港） 文化传媒 文化传媒 220.39 122.07 121.83 1,590.93
上海新闻晚报传媒有限公司 图书报刊 图书报刊批发、零售等 33,333.00 33,985.77 17,883.17 -644.62
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主要子公司情况说明：
本年末，公司对形成商誉的被投资单位中润解放未来五年经营现金流量进行预测，
并综合考虑市场环境、代理媒体影响力、公司规模及实际经营情况等因素，经测试，
本年度对中润解放增加计提 4,000 万元商誉减值准备。
主要参股公司情况说明：
⑴上海新华成城资产管理有限公司
系本公司参股 40%的子公司，经营范围为资产管理、投资管理，实业投资，投资
咨询（除经纪），物业服务，餐饮企业管理（不含食品生产经营），酒店管理。2013
年 10 月，公司通过竞拍获得闵行区虹桥镇龙柏社区 S110201、S110202 单元 15-01 地
块国有建设用地使用权。
为加快回笼在地产项目的沉淀资金，满足公司战略调整的需要，集中资源向新型
文化产业领域投资，公司于 2014 年 12 月 31 日召开的 2014 年第四次临时股东大会审
议通过将公司所持成城管理公司 40%股权以经国资备案的资产评估价格人民币
7138.27 万元协议转让给新华发行集团。
同时，新华发行集团自标的公司股权的协议转让取得产交交割单之日起，有偿受
让“特定股东债权”届时所对应的全部债权。
新华发行集团应自产权交割之日起六个月内向本公司支付“特定股东债权”款项
并须将该等“特定股东债权”本息余额降低至 6 亿元以内。公司与新华发行集团已于
2015 年 1 月 9 日在上海文化产权交易所签署完毕产权交易合同，并于 2015 年 1 月 16
日取得了相关产权交易凭证。
⑵上海新闻晚报传媒有限公司
系本公司全资子公司中润解放参股 34%的子公司，原主要从事《新闻晚报》除采
编以外的经营业务。因《新闻晚报》于 2014 年 1 月 1 日起正式休刊，晚报传媒重新
进行了业务发展定位。报告期内实现营业收入 1,010.45 万元、营业利润-915.86 万元、
净利润-644.62 万元。本年度公司基于谨慎性考虑对晚报传媒超过账面净资产份额部
分的长期股权投资溢价全额计提减值准备，计提金额为 2,877.71 万元。
报告期投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司：
无。
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
本年度投入 累计实际投 项目收益情
项目名称 项目金额 项目进度
金额 入金额 况
新设上海新 2014 年 3 月新设。注册资本
该公司本年
置华城房地 1,000 万元人民币，由公司全
1,000.00 1,000.00 1,000.00 实现净利润
产经纪有限 资子公司新华置城全资控
-296.01 万元
公司 股。
新设上海新 2014 年 4 月新设。注册资本
该公司本年
华之幼教育 500 万元人民币，由公司全资
225.00 225.00 225.00 实现净利润
投资有限公 子公司解放教育参股 45%设
-2.75 万元
司 立。
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上海新华传媒股份有限公司 2014 年年度报告
本年增资 1,100 万元，用于对
增资上海申 该公司本年
旗下子公司上海申活馆文化
报传媒经营 1,100.00 1,100.00 1,100.00 实现净利润
创意有限公司进行增资并引
有限公司 175.65 万元
入战略投资者。
认购苏州工 投资 1.5 亿元认购 825 基金有
业园区八二 限合伙份额。2014 年实际出 该基金本年
五新媒体投 15,000.00 资 4,500 万元，2015 年 1 月 4,500.00 10,500.00 实现净利润
资基金有限 实际出资 6,000 万元，实际累 -656.99 万元
合伙份额 计投入金额 1.05 亿元。
新设上海上
2014 年 8 月新设，注册资本 该公司本年
报传悦置业
1,500.00 5,000 万元，公司投资占比 1,500.00 1,500.00 实现净利润
发展有限公
30%，为南桥地产项目公司。 -3.69 万元
司
新设上海书 2014 年 10 月新设，注册资本 该公司本年
城图书有限 2,000.00 2,000 万元，由公司全资子公 2,000.00 2,000.00 实现净利润
公司 司新华连锁全资控股。 1.22 万元
合计 20,825.00 / 10,325.00 16,325.00 /
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
随着我国人均可支配收入的逐步增长，大众文化消费水平也在不断提高。未来几
年传媒行业有望伴随着居民文化消费需求的爆发性增长而获得持续快速地发展。同时，
文化体制改革不断深化，政策红利持续释放，也给传媒产业带来了新的重要发展机遇，
提供了更广阔的发展空间。
信息技术的不断革新引发传播形态的多元化，以数字技术、宽带网络技术、移动
通信技术为代表的新技术已带来传媒格局的巨大调整，网络化、智能化、数字化、移
动化等技术推动媒体创新。特别是随着智能手机、平板电脑等移动终端的普及，以及
3G、4G 等移动网络建设的加速，推动着移动互联网应用的快速发展，也在逐渐改变人
们的生活方式和消费模式，但移动互联和大数据时代的到来却对传统媒体提出了更高
的要求和巨大挑战。
中国的传统媒体正处于体制变革、政策鼓励下的发展推动与信息技术创新带来的
变革压力共同作用下的一个特殊时代，但未来仍有自身的发展空间，因为传统媒体仍
然拥有其在内容产品生产和资源汇聚等方面的独特优势。融入互联网全方位推进媒体
改革，突破壁垒整合资源，充分运用新技术新手段打造新平台新产品，推动传统媒体
和新兴媒体融合发展，建设新型媒体格局和新型传播体系，是新一轮媒体改革的大势
所趋。此外，传媒市场越来越细分为众多小市场，精准化传播运营是一个基本的趋势，
传统媒体需要重新分析市场、找准自己的突破口。
(二) 公司发展战略
公司定位于多元化的现代传媒企业集团，依托深化文化体制改革的发展契机，顺
应文化传媒行业发展的潮流，以传媒服务、文化空间、新媒体平台为三大转型方向，
加快打造商业运作能力、资源整合能力、品牌塑造能力和项目管理能力等四大核心竞
争力，努力实现从单纯的传统发行、纸媒经营向具有新型互联网媒体特质的文化传媒
公司转型。
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(三) 经营计划
公司 2015 年度经营目标为：营业收入 168,001.61 万元、营业成本 110,257.69 万
元、期间费用 63,096.38 万元。
2015 年度工作重点：
1、以投资并购为抓手，充分发挥资本平台功能，实现业务转型跨越
根据公司新一轮发展规划，广泛接洽数字阅读、互联网广告、资讯平台、教育培
训等领域潜在合作标的，争取通过收购兼并等多种手段，注入具有较大成长空间和完
备商业模式的新媒体、新文化业态，实现公司业务转型跨越。
2、探索推进图书业态 O2O 转型，着力打造一批新型特色书店
借助获得政府扶持资金的契机，积极推进书店空间转型及 O2O 能力建设，围绕
全新的 O2O 服务形态，在信息、支付、物流、社交等方面作好对应改造升级工作，
全面推出微信、App、网站、门店 WiFi 四位一体的新华书店网上云端平台。
同时，以书为旗帜纽带，在旅游、少儿等细分领域着力打造一批具有新概念、新
业态、新体验的特色书店，兼容图书及关联商品销售、聚会分享等功能，推动实体书
店形态改造升级。
3、广告业务平稳发展，传媒转型积极推进
中润解放将通过增强线下活动、主题营销，尽可能确保传统广告业务平稳发展。
同时在已有代理部分互联网广告的基础上，加快传媒广告代理业务在移动新媒体、社
会化媒体等方面的探索，进一步发掘移动广告、互联网广告等领域的业务增量。
根据旗下媒体品牌及特点，切入新媒体、线下实体店等领域，实现传统媒体转型。
申报传媒将继续做好美妆大赏、电影盛宴等线下活动，融合线上线下传媒服务能力，
为客户提供全新营销服务体验，并重点推动文化创意空间“申活馆”的加速发展壮大，
以实体店+传媒的方式继续引领都市人的生活方式；地铁时代传媒将加大与地铁运营
方的合作力度，提高免费报纸派发的有效性，增强为地铁空间内新媒体提供内容服务
的能力，积极与地铁运营方联合举办各种活动，拓展销售衍生产品和服务的渠道；教
育传媒将继续搞好对外内容输出、海外游学、小记者培训等多项成熟业务，提高品牌
的美誉度和影响力，同时通过资本手段介入细分教育垂直领域的专业化服务和运营。
4、房产营销板块探索融合经营，加快项目开发建设
置城传媒继续以“房地产行业综合服务运营商”为定位，融合前期策划、销售代理、
广告宣传、新媒体运营等多个方面，形成自身独特的运营优势，不断扩大市场份额。
同时，加快嘉定南翔等文化综合体的建设，尽早出形象、出成果，南翔项目 2015 年
内力争实现销售。
5、借力产业基金提升资本运作能力
进一步加强与公司已投资的“825 新媒体产业基金”、“上海文化产业股权投资基金”
的沟通协作，借助文化投资基金的优势，积极拓展今后需要涉足、有望加快发展的新
兴业务领域，为公司长远发展储备好项目。
(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
公司已决策转让成城项目股权及部分债权，按协议约定将于 2015 年上半年回笼
部分资金；如有新的资金需求，将按照公司相关决策程序选择合适的筹资方式予以解
决。
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(五) 可能面对的风险
1、行业风险
在新媒体、新技术和新业态的持续冲击下，公司实体书店运营及平媒广告经营等
传统业务面临较大的下行压力。
2、转型风险
公司将通过内生自建、外延并购等方式积极谋划转型，但可能由于体制、机制、
人才、技术等方面的原因以及在新进入领域运营经验不足导致转型失败，此外投资的
新业务与原有业务的整合协同效果也存在不确定性。
3、商誉减值风险
公司 2008 年收购传媒资产形成的商誉已计提部分减值准备，但仍可能因被收购
公司经营状况不佳或产生的现金流量不能达到预期而存在持续大幅减值的风险。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√适用 □不适用
公司于 2014 年 10 月 30 日召开的第七届董事会第四次会议审议通过关于执行
2014 年新颁布的相关企业会计准则的议案。根据财政部 2014 年新颁布或修订的一系
列企业会计准则的具体要求，公司自 2014 年 7 月 1 日起执行上述企业会计准则，并
对财务报表相关项目的期初数作出追溯调整。详见第五节“重要事项”之十三“执行新
会计准则对合并财务报表的影响”。
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
公司重视给予投资者合理的投资回报，于 2013 年 6 月 17 日召开的 2012 年度股
东大会根据公司实际情况和投资者意愿，对《公司章程》中有关利润分配政策的条款
进行了修改与完善。修改后的利润分配政策具有连续性和稳定性，且分红标准和比例
清晰明确，符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证
监发[2012]37 号）、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（证监会公
告[2013]43 号）以及《上海证券交易所上市公司现金分红指引》的相关规定。
公司利润分配政策的执行情况亦符合股东大会决议的要求，相关的决策程序和机
制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东有充分表达意见和诉求的
机会，中小股东的合法权益能得到充分维护。
报告期内，公司根据 2013 年度股东大会决议实施完成了 2013 年度利润分配方案，
以现有总股本 1,044,887,850 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元（含
税），合计派发现金红利 20,897,757.00 元。详见公司于 2014 年 8 月 21 日在上海证券
交易所网站和《上海证券报》上刊登的《2013 年度利润分配实施公告》（临 2014-027）。
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公司于 2015 年 4 月 24 日召开的第七届董事会第七次会议审议通过 2014 年度利
润分配及资本公积金转增股本预案为：以 2014 年末总股本 1,044,887,850 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 0.15 元（含税），合计派发现金红利 15,673,317.75
元。剩余未分配利润转入以后年度分配。本年度不实施以资本公积金转增股本。上述
预案尚须提交公司股东大会审议。
(二) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预
案
单位：元币种：人民币
分红年度合并报 占合并报表中
每 10 股 每 10 股派 每 10
分红 现金分红的数额 表中归属于上市 归属于上市公
送红股 息数(元) 股转增
年度 （含税） 公司股东的净利 司股东的净利
数（股） （含税） 数（股）
润 润的比率(%)
2014 年 0 0.15 0 15,673,317.75 50,421,603.16 31.08
2013 年 0 0.20 0 20,897,757.00 59,498,464.02 35.12
2012 年 0 0.32 0 33,436,411.20 108,981,374.09 30.68
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
无
五、积极履行社会责任的工作情况
(一). 社会责任工作情况
公司秉承“践行责任、回报社会”的理念，在持续提升企业管理、推动企业发展
的同时，始终不忘积极履行企业公民社会责任。公司通过加强以责任感和使命感为核
心的企业文化建设，不断提高全体员工的社会责任意识；公司致力于倡导诚信合规经
营、加强客户关系管理、提升客户服务能力、促进员工发展与成长、健全公益慈善管
理、与合作伙伴和谐共赢，努力使企业为社会和各利益相关方创造更多的价值。
(二). 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况
说明
公司及下属子公司均不属于国家环境保护部门规定的重污染行业企业，报告期内
亦不存在重大环保问题。
六、其他披露事项
2014 年 3 月 26 日，按期支付了公司 2013 年度第一期中期票据（简称：13 新传
媒 MTN1，代码：1382126）年度利息计 2,072 万元人民币。
2014 年 8 月 9 日，按期支付了公司 2012 年度第一期中期票据（简称：12 新传媒
MTN1，代码：1282283）年度利息计 2,535 万元人民币。
2015 年 3 月 26 日，按期支付了公司 2013 年度第一期中期票据（简称：13 新传
媒 MTN1，代码：1382126）年度利息计 2,072 万元人民币。
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第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用 □不适用
(一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
2014 年 7 月 7 日，有关媒体刊载了《上海 详见公司于 2014 年 7 月 8 日在上海证券
嘉定烂尾楼背后公司：新华传媒被套 6 亿》 交易所网站 www.sse.com.cn 和《上海证
一文。经核实，上述报道所涉及的内容不 券报》上发布的澄清公告（临 2014-017）。
符合相关事实，公司为此作出了澄清说明。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
单位:元币种:人民币
报告期内:
诉讼
诉讼
应诉 (仲
承担 (仲裁)
(被 诉讼 诉讼(仲 裁)
起诉(申 连带 诉讼(仲裁)涉 是否形 诉讼(仲裁)判决
申 仲裁 诉讼(仲裁)基本情况 裁)进展 审理
请)方 责任 及金额 成预计 执行情况
请) 类型 情况 结果
方 负债及
方 及影
金额
响
鉴于悦合置业未能如期 嘉定区人民法
上海 中 偿还公司委贷本金余 本金 57,430,930 院已于 2014 年
上海
润解 放 相迪 款，公司已于 2014 年 8 元，以及自 2013 9 月为公司办理
悦合 执行
房地 产 龙、 月向嘉定区人民法院申 年 12 月 21 日起 了轮候查封手
置业 公证
营销 策 吴建 请强制执行公证债权文 暂计至 2014 年 续，但由于抵押
有限 书
划有 限 元 书，追讨委贷本金余款 7 月 1 日的利息 物已被多家法
公司
公司 及利息。案号为（2014） 6,595,666.33 元 院查封，目前暂
嘉执字第 4818 号 无法强制执行
上海 中 就悦合置业拖欠公司销 已于
上海
润解 放 售代理费事宜，公司已 2014 年
悦合
房地 产 于 2014 年 9 月向嘉定区 10 月 9 日
置业 诉讼 11,006,937.08
营销 策 人民法院提起诉讼。案 开庭审
有限
划有 限 号为（2014）嘉民三（民） 理，待法
公司
公司 初字第 979 号 院判决
就豪全房产公司拖欠公
上海
上海 中 司长泰东郊御园商品房 已于
豪全
润解 放 代理销售服务费事宜， 2015 年 2
房地
房地 产 公司已于 2014 年 12 月 月 27 日
产开 诉讼 8,436,897.01
营销 策 向浦东区人民法院提起 开庭审
发有
划有 限 诉讼。案号为（2015） 理，待法
限公
公司 浦民一（民）初字第 3180 院判决
司
号
就德基置业拖欠公司长
上海 中 已于
上海 泰西郊商品房代理销售
润解 放 2015 年 3
德基 服务费事宜，公司已于
房地 产 月 12 日
置业 诉讼 2014 年 12 月向浦东区 2,238,131.42
营销 策 开庭审
有限 人民法院提起诉讼。案
划有 限 理，待法
公司 号为（2015）浦民一（民）
公司 院判决
初字第 3178 号
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
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三、破产重整相关事项
无
四、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
五、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
六、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
单位:万元 币种:人民币
占同类交 关联交
关联关 关联交 关联交易 关联交易
关联交易方 关联交易内容 易金额的 易结算
系 易类型 定价原则 金额
比例(%) 方式
上海新华发行集团有 其它流 房产租赁、纸张 定期结
母公司 协议价 2,614.67 16.99
限公司及其所属单位 出 采购等 算
控股股 接受代 广告代理、采编 市场价或 定期结
上海报业集团 3,810.07 14.18
东 理 成本等 协议价 算
股东的 接受代 定期结
新闻报社 广告代理 协议价 19,317.44 71.88
子公司 理 算
上海解放传媒印刷有 股东的 接受劳 定期结
印刷成本 市场价 577.42 9.96
限公司 子公司 务 算
上海解放广告有限公 股东的 提供代 定期结
广告代理 协议价 5,601.63 13.52
司 子公司 理 算
采编补偿、报刊
上海报业集团所属其 股东的 接受代 市场价或 定期结
印刷、广告代 5,316.40 12.58
它报刊社及公司 子公司 理 协议价 算
理、房产租赁等
⑴公司向新华发行集团租赁房产是因为 2006 年与其进行重大资产重组时，考虑到一方面经营
网点数量太多，全部进入公司需要比较大的资金，将给公司造成比较大的资金压力，另一方面也
由于历史原因，不少房产可能在权属关系上需要进一步梳理，因此，重大资产重组时只有其中一
部分房产进入公司体内，其余网点由公司向其租赁并支付适当的租金，并且租期为 3－10 年，并
约定了彼此权利和义务，能够保证公司经营持续经营的需要。
⑵公司向特定对象发行股票购买资产后，鉴于报刊经营“两分开”的政策要求，公司在报刊经
营、广告代理以及报刊发行等业务环节中，与公司的关联单位解放日报报业集团（2013 年 10 月
28 日与文汇新民联合报业集团整合重组并更名为上海报业集团）及其下属单位存在不可避免或者
有合理原因而发生的关联交易。上述关联交易系由双方遵循等价、有偿、公平交易的原则，依据
规范性文件及《公司章程》的有关规定履行合法程序并订立相关协议的方式而进行的。
公司的关联交易按照公开、公正、公平的原则进行交易，不存在损害交易双方利益的行为。
该等关联交易对公司本期以及未来的财务状况、经营成果不会产生不利的影响。公司对关联方不
存在依赖，不会对公司独立性产生影响。
上述与关联方的交易是各方以效益最大化、经营效率最优化为基础所做的市场化选择，充分
体现了专业协作、优势互补的合作原则。《公司章程》及《关联交易管理制度》对关联交易的决
策、回避表决、信息披露的程序做了规定，已有必要的措施和程序保护其他股东的合法利益。
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2、 临时公告未披露的事项
无
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司于 2014 年 9 月 29 日召开的第七届董事会第三次会 详见公司于 2014 年 9 月 30
议审议通过关于处置炫动传播剩余 2%股权暨关联交易 日在上海证券交易所网站
的议案。公司将所持炫动传播剩余 2%股权，按国资备案 www.sse.com.cn 和《上海
的资产评估价格对应的股权价值 3,612 万元以减资注销 证券报》上发布的《关于处
方式处置退出，完成后公司不再持有炫动传播股权。炫 置炫动传播剩余 2%股权暨
动传播从评估基准日起至 2014 年 9 月 30 日止期间与减 关联交易的公告》（临
资股权相对应的损益由本公司享有或承担。 2014-030）。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
公司于 2014 年 12 月 31 日召开的 2014 年第四次临时股东大会审议通过关于转让
成城管理公司 40%股权及债权暨关联交易的议案。同意公司将所持上海新华成城资产
管理有限公司 40%股权以经国资备案的资产评估价格 7,138.27 万元人民币协议转让给
上海新华发行集团有限公司。同时新华发行集团自标的股权的协议转让取得产权交割
单之日起即自动有偿受让“特定股东债权”届时所对应的全部债权；新华发行集团应自
产权交割之日起六个月内向本公司支付“特定股东债权”款项并须将该等“特定股东债
权”本息余额降低至 6 亿元以内。本次交易完成后，公司将不再持有成城管理公司股
权以及对成城管理公司的债权。详见公司在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 和
《上海证券报》上发布的《关于转让成城管理公司 40%股权及债权暨关联交易的公告》
（临 2014-039）和《2014 年第四次临时股东大会决议公告》（临 2015-001）。
公司与上海新华发行集团有限公司已于 2015 年 1 月 9 日在上海文化产权交易所
签署完毕上述关于转让上海新华成城资产管理有限公司 40%股权的产权交易合同，并
于 2015 年 1 月 16 日取得了本次交易的产权交易凭证。
截至报告日，公司已收到股权转让款 7,138.27 万元和“特定股东债权”中的 10.94
亿元财务资助债权本金。
公司所持 8 亿元信托产品自产权交割之日起已转为公司对新华发行集团的债权。
截至报告日，公司已收回本金 2 亿元，剩余债权 6 亿元。
3、 临时公告未披露的事项
无
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
⑴公司于 2014 年 6 月 27 日召开的第六届董事会第二十次会议审议通过关于参与
投资南桥项目暨关联交易的议案，同意公司与上海上报资产管理有限公司和上海解放
置业有限公司签署《叁家壹 MORE 合作投资协议》，组成联合体共同投标，参与奉
贤南桥新城一处中小体量商业地块的公开竞标以获取开发运营该地块的潜在机会，并
设立项目公司作为南桥项目投资主体，负责开发、经营该项目。详见公司 2014 年 6
月 28 日《关于参与投资南桥项目暨关联交易的公告》（临 2014-014）。2014 年 8 月
21 日，三方共同出资设立了上海上报传悦置业发展有限公司，注册资本为人民币 5,000
万元。其中，上报资产出资人民币 1,500 万元占 30%股权，解放置业出资人民币 2,000
万元占 40%股权，公司出资人民币 1,500 万元占 30%股权。
⑵2014 年 7 月 30 日，上报资产、解放置业及本公司共同组成的竞拍联合体在上
海市规划和国土资源管理局举办的国有建设用地使用权挂牌出让活动中成功竞得奉
贤区南桥新城 09 单元 12A-02A、13A-01A 区域地块，并签署了《成交确认书》。详
见公司 2014 年 8 月 1 日《关于南桥项目进展情况的公告》（临 2014-024）。上述土
地出让价款为人民币 27,664 万元。为支付土地项目款及前期开发所需资金，三方股东
按投资比例向上报传悦提供借款，借款期限为三年。截至年末，公司共向上报传悦提
供项目借款人民币 7,980 万元。
⑶公司于 2014 年 7 月 31 日召开的 2014 年第二次临时股东大会审议通过关于认
购“825 新媒体产业基金”暨关联交易的议案。同意公司出资 1.5 亿元人民币认缴“苏州
八二五新媒体产业基金”的有限合伙份额，并作为“825 基金”的有限合伙人。详见公司
2014 年 7 月 16 日《关于认购“825 新媒体产业基金”暨关联交易的公告》临 2014-022）。
2014 年实际出资 4,500 万元，2015 年 1 月实际出资 6,000 万元，实际累计投入金额 1.05
亿元。
3、 临时公告未披露的事项
无
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
单位：万元币种：人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
提供资金
关联方 关联关系
期初 期末 期初 期末
发生额 发生额
余额 余额 余额 余额
上海报业集团 控股股东 4.05 -4.05 0.00 53.72 -51.81 1.91
上海新华成城资产管理有限公司 参股子公司 961.00 -961.00 0.00
上海新融文化产业服务有限公司 股东的子公司 168.61 0.39 169.00
上海新华解放数字阅读传媒有限公司 参股子公司 100.00 0.00 100.00
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上海申申资产管理有限公司 股东的子公司 73.74 -3.34 70.40
上海新华网尚影院视听馆投资有限公
参股子公司 0.00 828.00 828.00 30.00 0.10 30.10
司
合计 1,307.40 -140.00 1,167.40 83.72 -51.71 32.01
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发
-59,000
生额（元）
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） 2,394,000
关联债权债务形成原因 房屋租赁押金
七、重大合同及其履行情况
1、 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
单位:万元币种:人民币
委托方名称 受托方名称 托管资产情况 是否关联交易 关联关系
上海新华传媒股份 上海东渡解放投资 上海解放文化传播
是 其他
有限公司 有限公司 有限公司51%股权
托管情况说明
2010 年 1 月 8 日，公司第五届董事会第十七次会议决议通过并经于 2010 年 1 月
25 日召开的 2010 年第一次临时股东大会批准，同意公司与上海东渡解放投资有限公
司签订《授权经营框架协议》，公司授权东渡解放单独负责上海解放文化传播有限公
司的经营管理（包括长风 3A 地块项目的经营、开发、销售管理）。授权经营期间，
公司不参与解放文化的后续投资和经营管理，但保留对解放文化财务和重大事项的知
情权。为保障公司权益，东渡解放应确保解放文化向公司支付人民币 31,481 万元款项
作为包干经营保证金（其中属于项目收益保证金 16,742.59 万元），且东渡解放与解
放文化承担连带支付责任（2011 年，公司与东渡解放签订了《授权经营框架补充协议》，
东渡解放向公司支付的包干经营保证金调整为人民币 32,532 万元）。
公司已收到全部项目包干经营保证金，并且在收到项目收益保证金后的授权经营
期限内分期确认项目收益，至 2013 年末项目收益已全部确认完成。
2013 年度内，按相关约定，公司决定通过股权转让方式完成《授权经营框架协议》
中本金部分的结算。经上海文化产权交易所公开挂牌转让，在受让方继续履行《授权
委托经营框架协议》的前提下，公司持有的解放文化 51%股权由东渡解放关联方东渡
丰汇按 1.57 亿元获得。
截至 2014 年 10 月，公司已收到全部股权转让款，公司不再持有解放文化股权。
(2) 承包情况
无
(3) 租赁情况
无
2、 担保情况
√适用 □不适用
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上海新华传媒股份有限公司 2014 年年度报告
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保发
担保方 担保是 关
生日期 是否存 是否为
与上市 被担保 担保金 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
担保方 (协议 在反担 关联方
公司的 方 额 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
签署 保 担保
关系 毕 系
日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 7,138.27
报告期末对子公司担保余额合计（B） 7,888.27
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 7,888.27
担保总额占公司净资产的比例(%) 3.11
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债
7,138.27
务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 7,138.27
为满足公司参股 50%子公司上海新华网尚影院视听馆投资有限公司的业务拓展资金需求，经公司第六届
董事会第八次会议审议通过，同意公司为新华网尚向银行申请流动资金贷款人民币 1,500 万元提供不超过等
值人民币 750 万元的连带责任保证担保，保证期限至 2015 年 5 月 31 日止。新华网尚的另一方股东提供其余
担保 不超过等值人民币 750 万元的连带责任保证担保。
情况 为帮助成城管理公司最大限度减轻财务压力，加快成城项目的开发建设进度，经公司第七届董事会第六
说明 次会议审议通过,由成城管理公司通过银行贷款（委托贷款）筹集不超过 40 亿元的资金以替换部分股东财务
资助款项及提供成城项目后续开发建设，包括本公司在内的成城管理公司全体股东将各自所持股权及其权益
质押给贷款银行，质押期限同债权期限。本公司质押的成城管理公司 40%股权对应的评估价值为 7,138.27
万元。
3、 其他重大合同
无
八、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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上海新华传媒股份有限公司 2014 年年度报告
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
如未能
是否 是否
及时履
承诺 承诺 承诺时间 有履 及时 如未能及时履行应说明未
承诺方 承诺内容 行应说
背景 类型 及期限 行期 严格 完成履行的具体原因
明下一
限 履行
步计划
与重 上海新华发行集团有限公司及其现有或将来成立的全资子公司、附属公司和
大资 其它受其控制的公司将不直接或间接参与经营任何与新华传媒主营业务有
解决 上海新华发 2006 年 8
产重 竞争或可能有竞争的业务；如上海新华发行集团或其下属公司从任何第三者
同业 行集团有限 月 12 日- 是 是
组相 获得的任何商业机会与新华传媒主营业务有竞争或可能有竞争，则上海新华
竞争 公司 长期
关的 发行集团将立即通知上市公司，并尽力将该商业机会给予上市公司。不使用
承诺 “新华书店”品牌经营与新华传媒相同的业务。
上海新华发行集团有限公司承诺：⑴不利用自身对本公司的第一大股东地位
与重 及控制性影响谋求本公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利；⑵
大资 不利用自身对本公司的第一大股东地位及控制性影响谋求与本公司达成交
解决 上海新华发 2006 年 8
产重 易的优先权利；⑶以市场公允价格与本公司进行交易，不利用该类交易从事
关联 行集团有限 月 12 日- 是 是
组相 任何损害本公司利益的行为。上海新华发行集团保证本公司在对待将来可能
交易 公司 长期
关的 与其产生的关联交易时可采取如下措施规范可能发生的关联交易：⑴若有关
承诺 联交易，均履行合法程序，及时详细进行信息披露；⑵对于原材料采购、产
品销售等均严格按照市场经济原则，采用公开招标或者市场定价等方式。
㈠保证本公司与上海新华发行集团之间人员独立。⑴保证本公司的总经理、
副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员不在上海新华发行集团及
其全资附属企业或控股公司之间担任除董事之外的任何职务。⑵保证本公司
的劳动、人事及工资管理与上海新华发行集团完全独立。㈡保证本公司资产
独立完整。⑴保证本公司具有独立完整的资产。⑵保证本公司不存在资金、
与重
资产被上海新华发行集团占用的情形。⑶保证本公司的住所独立于上海新华
大资
上海新华发 发行集团。㈢保证本公司的财务独立。⑴保证本公司建立独立的财务部门和 2006 年 8
产重
其他 行集团有限 独立的财务核算体系。⑵保证本公司具有规范、独立的财务会计制度和对分 月 12 日- 是 是
组相
公司 公司、子公司的财务管理制度。⑶保证本公司独立在银行开户，不与上海新 长期
关的
华发行集团共用一个银行账户。⑷保证本公司的财务人员不在上海新华发行
承诺
集团兼职。⑸保证本公司依法独立纳税。⑹保证本公司能够独立做出财务决
策，上海新华发行集团不干预本公司的资金使用。㈣保证本公司机构独立。
保证本公司拥有独立、完整的组织机构，与上海新华发行集团的机构完全分
开。㈤保证本公司业务独立。保证本公司拥有独立开展经营活动的资产、人
员、资质和能力，具有面向市场自主经营的能力。
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上海新华传媒股份有限公司 2014 年年度报告
与再 解放日报报 公司已在 2014 年 6 月 4 日
解放日报报业集团承诺将所拥有的消费服务类、专业类报刊的经营业务和人
融资 解决 业集团（现 2007 年 5 公告中披露《关于股东履
员全部注入新华传媒；并承诺在持有新华传媒股份期间，解放日报报业集团
相关 同业 因整合重组 月 23 日- 是 是 行承诺事项的公告》并于
及解放日报报业集团控股的公司、企业或其他法人单位未来不再从事与新华
的承 竞争 更名为上海 长期 2014 年 6 月 27 日召开股
传媒在消费服务类、专业类报刊经营领域有竞争或可能有竞争的业务。
诺 报业集团） 东大会履行决策程序。
2007 年 5
与再 解放日报报
对于解放日报报业集团下属党报、党刊和时政类报刊经营业务，解放日报报 月 23 日-
融资 解决 业集团（现
业集团承诺在政策允许的条件下，将该等业务注入新华传媒。上海报业集团 在相关行
相关 同业 因整合重组 是 是
于 2014 年 2 月 12 日向本公司出具承诺函，在相关行业监管政策出台后的两 业监管政
的承 竞争 更名为上海
年内，若新华传媒认为有利于维护上市公司权益，将该等业务注入新华传媒。 策出台后
诺 报业集团）
的两年内
解放日报报业集团承诺：⑴不利用自身作为新华传媒股东之地位及控制性影
响谋求新华传媒在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利；⑵不利用自
与再 解放日报报 身作为新华传媒股东之地位及控制性影响谋求与新华传媒达成交易的优先
融资 解决 业集团（现 权利；⑶不以低于市场价格的条件与新华传媒进行交易，亦不利用该类交易 2007 年 5
相关 关联 因整合重组 从事任何损害新华传媒利益的行为。同时，解放日报报业集团将保证新华传 月 23 日- 是 是
的承 交易 更名为上海 媒在对待将来可能产生的与解放日报报业集团的关联交易方面，新华传媒将 长期
诺 报业集团） 采取如下措施规范可能发生的关联交易：⑴履行合法程序、及时详细进行信
息披露；⑵依照市场经济原则、采用市场定价确定交易价格。上海报业集团
于 2014 年 2 月 12 日向本公司出具承诺函，将继续履行上述承诺。
与再 解放日报报 按照有关法律法规的要求，保证新华传媒与解放日报报业集团及附属公司、
融资 业集团（现 企业（包括解放日报报业集团目前或将来有直接或间接控制权的任何附属公 2007 年 5
相关 其他 因整合重组 司或企业、控股子公司及该等附属公司或企业、控股子公司的任何下属企业） 月 23 日- 是 是
的承 更名为上海 在人员、资产、财务、机构和业务等方面的独立。上海报业集团于 2014 年 2 长期
诺 报业集团） 月 12 日向本公司出具承诺函，将继续履行上述承诺。
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九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币
是否改聘会计师事务所： 否
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 190
境内会计师事务所审计年限 15
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 60
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制
人、收购人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控
制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴
责。
十一、面临暂停上市和终止上市风险的情况
(一) 导致暂停上市或终止上市的原因以及公司采取的消除暂停上市或终止上市情形
的措施
无
(二) 终止上市后投资者关系管理工作的详细安排和计划
无
十二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十三、执行新会计准则对合并财务报表的影响
公司于 2014 年 10 月 30 日召开的第七届董事会第四次会议审议通过关于执行 2014
年新颁布的相关企业会计准则的议案。根据财政部 2014 年修订的《企业会计准则第 2
号——长期股权投资》等文件的具体要求，公司自 2014 年 7 月 1 日起执行上述企业
会计准则，将本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没
有报价、公允价值不能可靠计量的投资从长期股权投资中分类至可供出售金融资产核
算，并进行追溯调整。上述追溯调整对本年和上年财务报表的主要影响如下：
会计报表项目 年初余额调整数(人民币元)
可供出售金融资产 476,906,290.54
长期股权投资 -476,906,290.54
1、 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元币种：人民币
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2013年1月1 2013年12月31日
被投资 交易基 日归属于母
单位 本信息 公司股东权 长期股权投资 可供出售金融资 归属于母公司
益（+/-） （+/-） 产（+/-） 股东权益（+/-）
上海联森实业有限公司 -0.00 0.00
新华书店南北联合（华甸）
-0.00 0.00
有限公司
上海故事会文化传媒有限公
-72,371,000.00 72,371,000.00
司
上海东方汇融文化商务有限
-5,234,692.41 5,234,692.41
公司
上海炫动传播股份有限公司 -13,381,223.50 13,381,223.50
上海解放文化传播有限公司 -157,894,079.81 157,894,079.81
杨浦科创小额贷款有限公司 -10,000,000.00 10,000,000.00
海通创意资本管理有限公司 -18,000,000.00 18,000,000.00
上海文化产业股权投资基金
-200,000,000.00 200,000,000.00
合伙企业（有限合伙）
合计 / -476,880,995.72 476,880,995.72
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
执行上述会计准则，对公司2013年度及本期合并财务报表的净利润和净资产没有影响。
2、 长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）
无影响。
3、 职工薪酬准则变动的影响
无影响。
4、 合并范围变动的影响
无影响。
5、 合营安排分类变动的影响
无影响。
6、 准则其他变动的影响
无影响。
十四、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
无
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(三) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 65,537
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 50,952
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 股东
售条件股 股份
（全称） 减 量 (%) 数量 性质
份数量 状态
上海新华发行集团有限
-5,476,471 314,057,281 30.06 0 无 0 国有法人
公司
上海报业集团 - 245,486,319 23.49 0 无 0 国家
上海中润广告有限公司 境内非国有
-11,050,700 15,332,892 1.47 0 无 0
（参与融资融券） 法人
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上海九百(集团)有限公
- 8,286,480 0.79 0 无 0 其他
司
尹全（参与融资融券） 3,202,700 3,202,700 0.31 0 无 0 境内自然人
中国农业银行股份有限
公司－富国中证国有企
3,005,902 3,005,902 0.29 0 无 0 其他
业改革指数分级证券投
资基金
屈雄（参与融资融券） 2,651,523 2,651,523 0.25 0 无 0 境内自然人
吴关校（参与融资融券） 2,452,060 2,452,060 0.23 0 无 0 境内自然人
华联（集团）有限公司 - 1,999,404 0.19 0 无 0 其他
孙祯祥（参与融资融券） 1,810,900 1,810,900 0.17 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
上海新华发行集团有限公司 314,057,281 人民币普通股 314,057,281
上海报业集团 245,486,319 人民币普通股 245,486,319
上海中润广告有限公司（参与融资融券） 15,332,892 人民币普通股 15,332,892
上海九百(集团)有限公司 8,286,480 人民币普通股 8,286,480
尹全（参与融资融券） 3,202,700 人民币普通股 3,202,700
中国农业银行股份有限公司－富国中证
3,005,902 人民币普通股 3,005,902
国有企业改革指数分级证券投资基金
屈雄（参与融资融券） 2,651,523 人民币普通股 2,651,523
吴关校（参与融资融券） 2,452,060 人民币普通股 2,452,060
华联（集团）有限公司 1,999,404 人民币普通股 1,999,404
孙祯祥（参与融资融券） 1,810,900 人民币普通股 1,810,900
上海新华发行集团有限公司与上海报业集团存在关联关系。此外，未
知前十名无限售条件股东之间，以及前十名无限售条件股东和前十名
上述股东关联关系或一致行动的说明
股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
公司不存在有限售条件股份。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
无
四、 控股股东及实际控制人变更情况
(一) 控股股东情况
1 法人
单位：元币种：人民币
名称 上海报业集团
单位负责人或法定代表人 裘新
成立日期 2013 年 10 月 28 日
组织机构代码 42501341-3
注册资本 开办资金：人民币 4,910 万元
出版解放日报、支部生活、报刊文摘、上海小说等报
主要经营业务
刊，出版互联网报纸、互联网杂志、手机出版物。
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上海报业集团将聚焦“新技术、新媒体、新领域”，发
挥市场在资源配置中的决定性作用，在市场的平台上，
对整个集团的报业资源进行优化配置；整合新闻媒体
资源，推动传统媒体和新兴媒体的融合发展；对接上
未来发展战略
海“四个中心”和自贸区建设，通过并购重组，推动报
业资本运作和产业延伸，变资源为资产，化资产为资
本，着力打造“专业化、市场化、国际化”品牌传媒文
化集团。
截至 2014 年 12 月 31 日，文汇新民联合报业集团（过
户至上海报业集团的手续正在办理中）分别持有东方
报告期内控股和参股的其他
证券股份有限公司 265,828,211 股股份，占其总股本的
境内外上市公司的股权情况
5.03%；海通证券股份有限公司 164,329,853 股股份，
占其总股本的 1.71%。
2 报告期内控股股东变更情况索引及日期
报告期内控股股东没有发生变更。
(二) 实际控制人情况
1 法人
单位：元币种：人民币
名称 上海市国有资产监督管理委员会
2 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
报告期内实际控制人没有发生变更。
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上海新华传媒股份有限公司 2014 年年度报告
3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
实际控制人未通过信托或其他资产管理方式控制公司。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末，公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
第七节 优先股相关情况
本公司无优先股相关情况。
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
年度内 报告期内从公 报告期在
增减
性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 股份增 司领取的应付 其股东单
姓名 职务(注) 变动
别 龄 期 期 股数 股数 减变动 报酬总额（万 位领薪情
原因
量 元）（税前） 况
裘新 董事长 男 49 2014-07-15 0 0 0 无 0 15.05
高韵斐 常务副董事长 男 49 2014-07-15 0 0 0 无 0 46.75
吴晓晖 副董事长 男 48 2014-07-15 0 0 0 无 0 0
陈剑峰 董事长 男 50 2011-05-24 2014-07-15 0 0 0 无 0 0
陈剑峰 董事 男 50 2014-07-15 0 0 0 无 0 59.06
程峰 董事 男 43 2014-07-15 0 0 0 无 0 10.95
诸巍 常务副总裁 男 35 2013-03-25 2014-11-10 0 0 0 无 59.70 0
诸巍 总裁 男 35 2014-11-10 0 0 0 无 0 0
诸巍 董事 男 35 2014-11-17 0 0 0 无 0 0
王力为 董事、总裁 男 35 2011-05-24 2014-11-07 0 0 0 无 67.01 0
寿光武 董事 男 59 2011-05-24 2014-07-15 0 0 0 无 0 59.40
黄琼 董事 男 51 2011-05-24 2014-07-15 0 0 0 无 0 32.07
孙永平 独立董事 男 62 2014-07-15 0 0 0 无 7.14 0
刘熀松 独立董事 男 46 2014-07-15 0 0 0 无 7.14 0
盛雷鸣 独立董事 男 44 2014-07-15 0 0 0 无 3.57 0
沈国权 独立董事 男 49 2011-05-24 2014-07-15 0 0 0 无 3.57 0
何向莲 监事长 女 52 2014-07-15 0 0 0 无 0 43.39
陈贤 监事 女 39 2014-07-15 0 0 0 无 0 30.37
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上海新华传媒股份有限公司 2014 年年度报告
王高潮 职工监事 男 59 2014-07-15 0 0 0 无 40.20 0
哈九如 监事长 男 61 2011-05-24 2014-07-15 0 0 0 无 0 0
耿莉萍 监事 女 39 2011-05-24 2014-07-15 0 0 0 无 0 14.30
李萍 副总裁、财务负责人 女 49 2014-07-15 0 0 0 无 53.60 0
王建才 副总裁 男 55 2014-07-15 0 0 0 无 53.60 0
刘航 副总裁 男 45 2014-07-15 93,360 93,360 0 无 53.60 0
潘田 副总裁 男 36 2014-11-10 2015-04-24 0 0 0 无 51.23 0
王左国 董事会秘书 男 42 2014-07-15 2015-04-24 0 0 0 无 40.20 0
合计 / / / / / 93,360 93,360 0 / 440.56 /
姓名 最近 5 年的主要工作经历
曾任职解放日报社工交财贸部记者、副主任，申江服务导报社主编，新闻报社副总编辑、常务副总编辑，解放日报副总编
辑、新闻报社总编辑，文汇报党委副书记、总编辑，文汇新民联合报业集团副社长，解放日报报业集团党委副书记、副社
裘新 长，解放日报党委书记、总编辑，中共上海市委宣传部副部长、市委外宣办（市府新闻办）主任，上海文化广播影视集团
副总裁，上海广播电视台党委副书记、台长。现任上海报业集团党委书记、社长，上海东方报业有限公司董事长，本公司
董事长。
曾任职上海电视台电视剧制作中心科员，二台经济部编辑，新闻部编辑，新闻中心采访部副主任、编辑部主任，新闻中心
副主任，上海电视台团委书记，中共上海市委宣传部新闻出版处副处长，上海有线电视台副台长、副总编辑、党委委员，
上海电视台财经频道党总支书记、总监，上海电视台副总编辑，上海第一财经传媒有限公司党总支书记、董事长、总经理，
高韵斐
上海第一财经报业有限公司董事长，上海文广新闻传媒集团广告经营中心主任，上海文广新闻传媒集团副总裁、党委委员，
文汇新民联合报业集团副社长。现任上海报业集团党委副书记、总经理、副社长，上海文新投资有限公司董事长，界面（上
海）网络科技有限公司董事长，上海八二五新媒体投资管理有限公司董事长，本公司常务副董事长。
曾任职上海市公安局交通处、政治处、教育训练处、徐汇队民警、科员，上海市公安局交警总队事故处科长、副处长，上
海市公安局交警总队政治处主任兼监察室主任，上海市人大常委会内务司法委员会主任委员助理，上海市人大常委会主任
吴晓晖
秘书。现任绿地控股集团有限公司副总裁、绿地能源集团有限公司董事长、上海绿地申花足球俱乐部有限公司董事长，上
海新华发行集团有限公司副董事长，本公司副董事长。
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上海新华传媒股份有限公司 2014 年年度报告
曾任职文汇报团委书记、总经理助理、计划科科长，中共上海市委宣传部事业处主任科员、副处长、国有资产监管办公室
主任，解放日报报业集团社长助理、副社长，本公司常务副董事长、董事长。现任上海报业集团党委委员、副总经理，上
陈剑峰
海新华发行集团有限公司董事长，上海印刷（集团）有限公司董事长，上海新闻晚报传媒有限公司董事，上海新华书店投
资有限公司董事长，上海城市动漫出版传媒有限公司董事长，上海文汇新民进修学院董事长，本公司董事。
曾任职上海交通大学管理学院学生组，上海市外经贸委外经处科员，上海市外经贸委团委干事、委员、副书记、书记，上
海机械进出口（集团）有限公司副总裁（挂职锻炼），上海市外经贸委技术进口处副处长、科技发展与技术贸易处副处长、
处长，上海国际集团有限公司办公室、信息中心主任、行政管理总部总经理（兼任上海国盛典当有限公司董事长、总经理），
程峰 上海国际集团金融服务有限公司党委副书记、总经理、党委书记、董事长，上海国有资产经营有限公司党委书记、董事长。
现任上海报业集团党委委员、副总经理，上海上报资产管理有限公司董事长、总经理，上海新华发行集团有限公司董事、
上海东方报业有限公司董事，上海文汇新民实业有限公司董事长，上海申闻实业有限公司董事长，上海精文置业（集团）
有限公司董事，界面（上海）网络科技有限公司董事，海通证券股份有限公司监事，本公司董事。
曾任《解放日报》编辑、记者、部门主任助理，上海解放传媒投资有限公司总经理助理、常务副总经理，上海新华书店投
诸巍
资有限公司总经理，解放日报报业集团事业发展部副主任、主任，本公司常务副总裁。现任本公司董事、总裁。
曾任《新闻晨报》编辑、记者、部门负责人，上海解放教育传媒有限公司董事总经理、《上海学生英文报》主编，解放日
王力为 报报业集团事业发展部主任，上海解放传媒投资有限公司常务副总经理，本公司董事、常务副总裁、总裁。现任共青团上
海市委员会副书记。
曾任本公司董事。现任上海新闻晚报传媒有限公司董事长，上海解放传媒营销发展有限公司董事长，上海文化产权交易所
寿光武
股份有限公司董事长。
曾任职《解放日报》文艺部，《新闻晨报》副主编，新闻晚报经营有限公司、上海蒸蒸日上有限公司总经理，本公司董事。
黄琼
现任新闻报社总经理、新闻报总编辑，上海达闻信息有限公司总经理，上海欣欣向荣有限公司总经理。
曾任职上海经济管理干部学院中德合作培训部、岗位培训部副主任，继续教育培训部主任，浦东分院院长。现任常州天晟
孙永平
新材料股份有限公司独立董事，本公司独立董事。
曾任职上海市统计局副主任科员、科长，中国华源集团有限公司部门总经理、总裁助理，上海新宇钟表集团股份有限公司、
刘熀松 上海集优机械股份有限公司独立董事，经纬纺织机械股份有限公司独立非执行董事。现任上海社会科学院经济所研究员、
博士生导师，上海紫江企业集团股份有限公司、长安基金管理有限公司和本公司独立董事。
曾任上海对外商贸律师事务所律师，上海华东政法学院教师，上海兰生股份有限公司独立董事等职。现任上海市中茂律师
盛雷鸣 事务所主任律师，并兼任中华全国律师协会副会长，上海市律师协会会长及党委副书记，上海现代服务业联合会副会长，
上海阳晨投资股份有限公司和本公司独立董事。
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曾任职于上海市人民检察院，上海市万国律师事务所，上海市天和律师事务所律师（合伙人），哈药集团股份有限公司、
沈国权 浙江水晶光电科技股份有限公司、东方财富信息股份有限公司独立董事、中国证监会第七、八届发审委专职委员，本公司
独立董事。现任上海市锦天城律师事务所律师（高级合伙人），北京华录百纳影视股份有限公司独立董事。
曾在共青团上海市委、市委外宣办（市政府新闻办）、中共上海市委宣传部、文汇新民联合报业集团工作。现任上海报业
何向莲 集团纪委书记，上海文汇新民实业有限公司监事会主席，上海东方报业有限公司监事会主席，上海文新投资有限公司监事
会主席，界面（上海）网络科技有限公司监事会主席，本公司监事长。
曾任职安永华明会计师事务所，文汇新民联合报业集团财务中心会计、主任助理、财务会计部副主任、主任、财务管理部
陈贤 副主任、主任。现任上海报业集团财务管理部主任，上海印刷（集团）有限公司监事会主席，上海东杰广告传媒有限公司
监事会主席，本公司监事。
曾任职杨浦区新华书店副经理、经理、党支部书记，上海新华发行集团书刊音像事业部副总经理、新华连锁事业部副总经
王高潮 理、党委副书记、纪委书记，上海新华传媒连锁有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席，上海新华发行集团有限公司
党委委员。现任职上海新华传媒股份有限公司党委委员、工会主席，本公司职工监事。
曾任职于黑龙江省嫩江农场，上海新华书店卢湾区店，上海市新闻出版局市场管理处处长、局长助理、助理巡视员，中国
哈九如 科技图书公司总经理，上海市新华书店总经理，上海书城总经理，上海新华发行集团有限公司总经理、党委书记、董事长，
本公司董事长、监事长。现任上海新华发行集团有限公司监事长。
耿莉萍 曾任解放日报印务中心会计，本公司监事。现任上海报业集团内部审计员，上海新华书店投资有限公司监事。
曾任职国营新华包装制品厂生产主任、会计科长，法国高氏劳瑞（广州）涂料有限公司财务经理，广州金龙兆业有限公司
李萍 财务总监，上海三维制药有限公司董事、副总经理兼财务总监，上海嘉利生化集团财务总监、上海嘉利泰仰投资有限公司
财务总监，本公司代理财务负责人。现任本公司副总裁兼财务负责人。
王建才 曾任职上海新华发行集团有限公司总裁助理。现任本公司副总裁。
曾任职上海浦东美术广告公司广告部经理兼媒介部经理，上海新大陆传播有限公司总经理助理兼户外总监，上海东外滩逸
飞文化公司副总经理，上海陆家嘴装潢有限公司副总经理兼财务总监，上海陆家嘴建材发展有限公司总经理助理，上海陆
刘航 家嘴房产开发有限公司总经理助理兼销售总监，上海陆家嘴东外滩花园经营中心副总经理，上海白玉兰婚典有限公司常务
副总经理，东海文化影视娱乐公司董事副总经理，上海杨航文化传媒有限公司总经理、上海中润解放传媒有限公司总经理。
现任本公司副总裁。
曾任职《新闻晨报》记者、部门负责人，解放日报报业集团事业发展部主任助理、副主任，上海中润解放传媒有限公司常
潘田
务副总经理。现任本公司副总裁、上海中润解放传媒有限公司总经理。
王左国 曾任职上海新华发行集团有限公司董事会办公室副主任，本公司董事会办公室主任。现任本公司董事会秘书。
其它情况说明
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上海新华传媒股份有限公司 2014 年年度报告
公司于 2014 年 7 月 15 日召开的 2014 年第一次临时股东大会以累积投票方式选举裘新先生、高韵斐先生、吴晓晖先生、陈剑峰
先生、程峰先生、王力为先生、孙永平先生、刘熀松先生和盛雷鸣先生为公司第七届董事会董事，其中，孙永平先生、刘熀松先生和
盛雷鸣先生为独立董事，任期同第七届董事会；选举何向莲女士和陈贤女士为公司第七届监事会监事，任期同第七届监事会。
同日召开的第七届董事会第一次会议推选裘新先生为董事长，推选高韵斐先生为常务副董事长，推选吴晓晖先生为副董事长；聘
任王力为先生为总裁；聘任诸巍先生为常务副总裁，聘任李萍女士为副总裁兼财务负责人，聘任王建才先生和刘航先生为副总裁，聘
任王左国先生为董事会秘书，任期均同第七届董事会。
同日召开的第七届监事会第一次会议推选何向莲女士为监事长。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
裘新 上海报业集团 党委书记、社长 2013 年 10 月 28 日
高韵斐 上海报业集团 党委副书记、总经理、副社长 2013 年 10 月 28 日
吴晓晖 上海新华发行集团有限公司 副董事长 2008 年 1 月 11 日
陈剑峰 上海报业集团 党委委员、副总经理 2013 年 10 月 28 日
陈剑峰 上海新华发行集团有限公司 总裁 2008 年 1 月 11 日 2014 年 7 月 18 日
陈剑峰 上海新华发行集团有限公司 董事长 2014 年 7 月 18 日
程峰 上海报业集团 党委委员、副总经理 2013 年 10 月 28 日
程峰 上海新华发行集团有限公司 董事 2014 年 7 月 18 日
何向莲 上海报业集团 纪委书记 2013 年 10 月 28 日
陈贤 上海报业集团 财务管理部主任 2013 年 10 月 28 日
哈九如 上海新华发行集团有限公司 董事长 2000 年 6 月 8 日 2014 年 7 月 18 日
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哈九如 上海新华发行集团有限公司 监事长 2014 年 7 月 18 日
耿莉萍 上海报业集团 内部审计员 2013 年 10 月 28 日
王高潮 上海新华发行集团有限公司 工会主席 2010 年 4 月 16 日
王高潮 上海新华发行集团有限公司 党委委员 2010 年 6 月 10 日 2014 年 6 月 17 日
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
裘新 上海东方报业有限公司 董事长 2014 年 8 月
高韵斐 上海文新投资有限公司 董事长 2010 年 5 月
高韵斐 界面（上海）网络科技有限公司 董事长 2014 年 9 月
高韵斐 上海八二五新媒体投资管理有限公司 董事长 2014 年 9 月 18 日
吴晓晖 绿地控股集团有限公司 副总裁 2007 年 8 月
吴晓晖 绿地能源集团有限公司 董事长
吴晓晖 上海绿地申花足球俱乐部有限公司 董事长
陈剑峰 上海印刷（集团）有限公司 董事长 2014 年 1 月
陈剑峰 上海新闻晚报传媒有限公司 董事 2014 年 1 月
陈剑峰 上海新华书店投资有限公司 董事长 2014 年 10 月 2015 年 3 月
陈剑峰 上海城市动漫出版传媒有限公司 董事长 2014 年 11 月
陈剑峰 上海文汇新民进修学院 董事长 2014 年 8 月
程峰 上海上报资产管理有限公司 董事长、总经理 2014 年 2 月
程峰 上海文汇新民实业有限公司 董事长 2014 年 8 月
程峰 上海申闻实业有限公司 董事长 2014 年 8 月
程峰 海通证券股份有限公司 监事 2014 年 12 月
程峰 上海精文置业（集团）有限公司 董事 2014 年 10 月
程峰 界面（上海）网络科技有限公司 董事 2014 年 9 月
程峰 上海东方报业有限公司 董事 2014 年 7 月
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寿光武 上海新闻晚报传媒有限公司 董事长 2008 年 9 月
寿光武 上海解放传媒营销发展有限公司 董事长 2012 年 10 月
寿光武 上海文化产权交易所股份有限公司 董事长 2014 年 2 月
黄琼 新闻报社 总经理 2004 年 5 月
黄琼 新闻报 总编辑 2012 年 1 月
黄琼 上海达闻信息有限公司 总经理 2005 年 12 月
黄琼 上海欣欣向荣有限公司 总经理 2005 年 12 月
孙永平 常州天晟新材料股份有限公司 独立董事 2008 年 6 月 27 日 2014 年 7 月 27 日
刘熀松 上海社会科学院经济所 研究员、博士生导师
刘熀松 上海紫江企业集团股份有限公司 独立董事 2014 年 6 月 26 日
刘熀松 长安基金管理有限公司 独立董事 2011 年
盛雷鸣 上海市中茂律师事务所 主任律师
盛雷鸣 中华全国律师协会 副会长
盛雷鸣 上海市律师协会 会长及党委副书记
盛雷鸣 上海现代服务业联合会 副会长
盛雷鸣 上海阳晨投资股份有限公司 独立董事 2012 年 6 月 15 日
沈国权 上海市锦天城律师事务所 律师、高级合伙人 1999 年 4 月
沈国权 东方财富信息股份有限公司 独立董事 2008 年 6 月 26 日 2014 年 1 月 21 日
沈国权 北京华录百纳影视股份有限公司 独立董事 2010 年 8 月 9 日
何向莲 上海文汇新民实业有限公司 监事会主席 2014 年 8 月
何向莲 上海东方报业有限公司 监事会主席
何向莲 上海文新投资有限公司 监事会主席 2014 年 8 月
何向莲 界面（上海）网络科技有限公司 监事会主席 2014 年 9 月
陈贤 上海印刷（集团）有限公司 监事会主席 2014 年 10 月
陈贤 上海东杰广告传媒有限公司 监事会主席 2014 年 8 月
耿莉萍 上海新华书店投资有限公司 监事 2007 年 12 月
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三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理
董事、监事的薪酬标准由股东大会审议决定，高级管理人员的薪酬标准由董事会审议决定，均实行年薪制。
人员报酬的决策程序
高级管理人员的薪酬由基本年薪和绩效年薪两部分组成。基本年薪按月平均发放，绩效年薪由薪酬与考核委
董事、监事、高级管理
员会按年度对各高管的绩效和履职情况进行考评后提出具体的方案并报董事会审议确定后一次性发放。独立
人员报酬确定依据
董事津贴按月发放。职工监事的年度报酬根据其在公司担任除监事以外的其他职务确定。
公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过公司第七届董事会董事的薪酬标准为：公司董事、总裁基本薪酬 50
万元/年（税前），绩效薪酬标准提请股东大会授权董事会确定；独立董事工作津贴为 6 万元/年（税后）；公
董事、监事和高级管理
司第七届监事会监事的薪酬标准为：公司非职工监事不在本公司领取薪酬；职工监事的年度报酬根据其在公
人员报酬的应付报酬
司担任除监事以外的其他职务确定。公司第七届董事会第一次会议审议通过公司高级管理人员的薪酬标准为：
情况
公司常务副总裁的基本年薪为 45 万元（税前），副总裁的基本年薪为 40 万元（税前），董事会秘书的基本
年薪为 30 万元（税前），绩效年薪标准由薪酬与考核委员会提出方案报董事会批准。
报告期末全体董事、监
事和高级管理人员实 440.56 万元
际获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
裘新 董事长 选举 换届选举
高韵斐 常务副董事长 选举 换届选举
吴晓晖 副董事长 选举 换届连任
陈剑峰 董事 选举 换届连任
程峰 董事 选举 换届选举
王力为 董事 选举 换届连任
孙永平 独立董事 选举 换届连任
刘熀松 独立董事 选举 换届连任
盛雷鸣 独立董事 选举 换届选举
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何向莲 监事长 选举 换届选举
陈贤 监事 选举 换届选举
王高潮 职工监事 选举 换届连任
陈剑峰 董事长 离任 届满离任
寿光武 董事 离任 届满离任
黄琼 董事 离任 届满离任
诸巍 董事 离任 届满离任
沈国权 独立董事 离任 届满离任
哈九如 监事长 离任 届满离任
耿莉萍 监事 离任 届满离任
王力为 总裁 聘任 换届续聘
诸巍 常务副总裁 聘任 换届续聘
李萍 副总裁兼财务负责人 聘任 换届续聘
王建才 副总裁 聘任 换届续聘
刘航 副总裁 聘任 换届续聘
王左国 董事会秘书 聘任 换届续聘
王力为 董事、总裁 离任 辞职离任
诸巍 董事 选举 股东大会增补
诸巍 总裁 聘任 董事会聘任
潘田 副总裁 聘任 董事会聘任
潘田 副总裁 离任 辞职离任
王左国 董事会秘书 离任 辞职离任
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五、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 60
主要子公司在职员工的数量 2,150
在职员工的数量合计 2,210
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 0
销售人员 1,702
技术人员 44
财务人员 101
行政人员 137
其他 226
合计 2,210
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 2
硕士/研究生 49
学士/本科 577
大专/高职 978
中专/技校/高中 402
初中及以下 202
合计 2,210
(二) 薪酬政策
公司实行以“评估定级、级差管理、同等福利”为原则，执行岗位级别工资制的
薪酬制度。岗位级别工资制即对每一岗位在企业里承担的职责以及相应能力要求进行
客观的评估后定级；员工薪酬构成为基本薪酬、考核奖励、福利补贴三部分。考核奖
励结合公司整体效益完成情况及员工述职评价，按系数和考核结果，核发员工年终考
核奖励。
(三) 培训计划
培训计划以员工发展为主线，以深化人才培养机制为重点，围绕公司战略有序展
开。⑴培训内容除了常规培训（系统内培训、外训、野外拓展等），培训重心转移到
支持子公司培训运作上。与子公司联合举办了多场培训及系列讲座（例如房地产系列
讲座）；⑵共享培训资源、共享学习机会，继续整合培训资源、对一些培训资源进行
统一管理。例如，购买学习卡等方式，供全集团所有中高层人员自由选择课程和高端
讲座；⑶针对公司战略目标与落地以及社会上一些热点展开培训。
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(四) 专业构成统计图
(五) 教育程度统计图
(六) 劳务外包情况
劳务外包的工时总数 494,000 小时
劳务外包支付的报酬总额 1,247.67 万元
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第九节 公司治理
一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关法律
法规和规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，健全内控制度，规范公司运作。
经股东大会批准，公司完成了董事会、监事会的换届工作。新一届董事会选举了正副
董事长、确定了董事会四个专门委员会的人员组成，聘任了经营管理团队，并根据公
司实际情况授予了经营管理层投资权限。公司股东大会、董事会、监事会和经营层权
责明确，运作规范。公司董事、监事和高级管理人员忠诚、勤勉、尽职。报告期内，
公司分别召开了股东大会 5 次、董事会 9 次和监事会 5 次。根据中国证监会《上市公
司监管指引第 4 号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承
诺及履行》和中国证监会上海监管局《关于进一步做好辖区和相关方承诺及履行工作
的通知》（沪证监公司字【2014】5 号）等文件要求，公司督促实际控制人、股东等
相关主体规范与继续履行了有关承诺事项。目前，公司治理情况具体如下：
1、关于股东与股东大会：公司依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》以
及公司《股东大会议事规则》的规定，不断完善公司股东大会的规范运作。报告期内，
公司共召开股东大会 5 次，股东大会的召集、召开及表决由律师现场见证，程序及结
果合法有效，所有经决议事项均得到有效执行，中小股东的权益得到了充分保障。
2、关于董事和董事会：公司董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 名，董事
会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，专门委员会成员全部由董事
组成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任召
集人，审计委员会中有一名独立董事是会计专业人士，专业委员会设立以来，公司各
相关部门做好与各专门委员会的工作衔接，各位董事勤勉尽职，认真审阅董事会和股
东大会的各项议案，并提出有益的建议，为公司科学决策提供了强有力的支持。
3、关于监事和监事会：公司监事会由 3 名监事组成，其中 1 名为职工代表，监
事会能够本着对股东负责的态度，认真地履行自己的职责，对公司的财务以及公司董
事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督，并发表独立意见。
4、关于控股股东与上市公司的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公
司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到独立，公司董事会、监事
会及内部机构都独立运作。公司控股股东认真履行诚信义务，行为合法合规，没有利
用其特殊的地位谋取额外的利益。未发现控股股东占用公司资金和资产的情况。
5、关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行、其他债权人、员工、客户、供
应商等其它利益相关者的合法权益，努力追求经济效益与社会效益的和谐统一，共同
推进公司持续、健康、稳健发展。
6、关于投资者关系管理和信息披露：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、
接待股东来访和咨询，指定《上海证券报》为公司信息披露媒体；公司能够按照法律
法规、《公司章程》和《信息披露管理制度》的规定，真实、准确、及时、完整地披
露有关信息，并做好信息披露前的保密和内幕信息知情人登记管理工作，确保所有股
东均能公平、公正地获得信息。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当
说明原因
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
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二、 股东大会情况简介
决议刊
召开 决议情 决议刊登的指定网站的查询
会议届次 会议议案名称 登的披
日期 况 索引
露日期
1、2013 年度董事会工作报告；2、2013
年度监事会工作报告；3、2013 年度
财务决算报告；4、2013 年度利润分 审议通 http://static.sse.com.cn/disclosu
2013 年度 2014- re/listedinfo/announcement/c/20 2014-06
配及资本公积金转增股本方案；5、关 过全部
股东大会 06-27 14-06-27/600825_20140628_1. -28
于 2014 年度经常性关联交易的议案； 议案。 pdf
6、关于聘请审计机构的议案；7、关
于股东履行承诺事项的议案。
1、关于选举第七届董事会董事的议 http://static.sse.com.cn/disclosu
2014 年第 审议通
2014- 案；2、关于选举第七届监事会监事的 re/listedinfo/announcement/c/20 2014-07
一次临时 过全部
07-15 议案；3、关于第七届董监事薪酬标准 14-07-15/600825_20140716_1. -16
股东大会 议案。 pdf
的议案。
2014 年第 审议通 http://static.sse.com.cn/disclosu
2014- 关于认购“825 新媒体产业基金”暨关 re/listedinfo/announcement/c/20 2014-08
二次临时 过全部
07-31 联交易的议案。 14-07-31/600825_20140801_2. -01
股东大会 议案。 pdf
2014 年第 1、关于变更公司注册地址及修订《公 审议通 http://static.sse.com.cn/disclosu
2014- re/listedinfo/announcement/c/20 2014-11
三次临时 司章程》的议案；2、关于增补诸巍先 过全部
11-17 14-11-17/600825_20141118_1. -18
股东大会 生为公司董事的议案。 议案。 pdf
1、关于转让成城管理公司 40%股权及 http://static.sse.com.cn/disclosu
2014 年第 审议通
2014- 债权暨关联交易的议案；2、关于以成 re/listedinfo/announcement/c/20 2015-01
四次临时 过全部
12-31 城管理公司 40%股权质押担保暨关联 14-12-31/600825_20150101_1. -01
股东大会 议案。 pdf
交易的议案。
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
是否
董事 本年应 是否连续
独立 亲自 以通讯 委托 出席股东
姓名 参加董 缺席 两次未亲
董事 出席 方式参 出席 大会的次
事会次 次数 自参加会
次数 加次数 次数 数
数 议
裘新 否 6 6 5 0 0 否 0
高韵斐 否 6 6 5 0 0 否 0
吴晓晖 否 9 9 7 0 0 否 0
陈剑峰 否 9 9 6 0 0 否 3
程峰 否 6 6 5 0 0 否 1
诸巍 否 4 4 2 0 0 否 2
孙永平 是 9 9 6 0 0 否 4
刘熀松 是 9 9 7 0 0 否 0
盛雷鸣 是 6 6 5 0 0 否 2
寿光武 否 3 3 1 0 0 否 0
王力为 否 7 7 4 0 0 否 3
黄琼 否 3 3 1 0 0 否 0
沈国权 是 3 3 1 0 0 否 0
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年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 3
通讯方式召开会议次数 6
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出
异议。
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
报告期内，公司分别召开了董事会审计委员会会议 5 次、董事会提名委员会会议
3 次和董事会薪酬与考核委员会会议 1 次，作为董事会的专门工作机构，各专业委员
会在公司经营决策、项目投资、规范运作、年报审计、关联交易、高管提名、薪酬考
核等方面提出了重要的咨询意见和建议，提高了董事会决策的科学性。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
监事会在报告期内根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》所赋予的职责及
股东大会的授权，全面履行了对公司董事会、管理层及其成员的监督职责，重点从公
司依法运作、董事、总裁及其他高级管理人员履行职责、财务检查、内部控制等方面
行使了监督职能并分别发表了意见。
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保
证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面均能保证独立性，亦能
保持自主经营能力。
因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的，公司相应的
解决措施、工作进度及后续工作计划
2013 年 10 月 28 日，解放日报报业集团与文汇新民联合报业集团整合重组并更名
为上海报业集团，因原承诺人无法控制的整合重组等客观原因而新产生的与本公司有
竞争或可能有竞争的业务，公司已积极与控股股东沟通并以有利于上市公司的原则提
出了相应解决措施。根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 4 号》，公
司已在 2014 年 6 月 4 日公告中披露《关于股东履行承诺事项的公告》并于 2014 年 6
月 27 日召开股东大会履行了决策程序。
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司根据业务开拓和发展规划的需要，制定了高级管理人员的选择、考评以及激
励和约束机制。
根据公司发展的实际需要，经董事会提名委员会任职资格审查并提出相关建议后，
由董事会决定公司高级管理人员的聘任。
公司成立了独立董事占多数并担任召集人的董事会薪酬与考核委员会，制定了
《董事会薪酬与考核委员会实施细则》，严格依据相关指标和标准对公司高级管理人
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员实行年度目标考核。公司于每年年初确定高管人员经济责任财务指标与发展质量目
标，并依据年度经济目标的完成情况对高管进行奖惩，进一步完善了公司的绩效评价
与激励约束机制。
公司对高级管理人员实行年薪制。薪酬与考核委员会按年度对公司高级管理人员
的绩效和履职情况进行考评并根据考评结果及薪酬分配政策提出高级管理人员的报
酬数额和奖励方式。
此外，公司还通过《公司章程》、签订《劳动合同》以及财务、人事管理等内部
管理制度对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应地约束。
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第十节 内部控制
一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的职责；监事会对董事会建立与实施
内部控制进行监督；管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是：合理保证公司经营合法合规、资产安全、财务报告及相
关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。由于内部控制存在
固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。
是否披露内部控制自我评价报告：是
二、 内部控制审计报告的相关情况说明
是否披露内部控制审计报告：是
三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
公司《年报信息披露重大差错责任追究制度》对年报信息披露重大差错的责任认
定、责任追究作出了明确要求。该制度加大了对年报信息披露责任人的问责力度，有
助于提高年报信息披露的质量和透明度。
1、报告期内无重大会计差错更正情况；
2、报告期内无重大遗漏信息补充情况；
3、报告期内无业绩预告修正情况。
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第十一节 财务报告
一、 审计报告
信会师报字[2015]第 112321 号
上海新华传媒股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海新华传媒股份有限公司（以下简称贵公司）的财务报表，
包括 2014 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2014 年度的合并及公司利润表、
合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业
会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰
当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了贵公司 2014 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2014 年度的合并及公司
经营成果和现金流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：钱志昂
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：张 洪
中国上海 二○一五年四月二十四日
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二、 财务报表
合并资产负债表
2014 年 12 月 31 日
编制单位:上海新华传媒股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注五 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 (一) 1,015,592,402.59 1,290,446,848.16
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 (二) 147,872,194.49 220,676,436.75
预付款项 (三) 14,682,171.68 10,908,109.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 (四) 194,002,418.94 1,003,370.14
应收股利
其他应收款 (五) 500,740,294.80 526,512,518.67
买入返售金融资产
存货 (六) 338,464,702.50 318,049,771.62
划分为持有待售的资产 (七)
一年内到期的非流动资产 (八) 207,430,930.00
其他流动资产 (九) 62,461,473.83 7,383,910.15
流动资产合计 2,273,815,658.83 2,582,411,894.57
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 (十) 348,199,050.41 476,880,995.72
持有至到期投资
长期应收款 (十一) 1,173,800,000.00 1,094,000,000.00
长期股权投资 (十二) 114,717,794.13 119,389,009.12
投资性房地产 (十三) 182,675,053.66 119,748,689.72
固定资产 (十四) 395,674,558.27 419,379,868.43
在建工程 (十五) 4,442,864.69
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (十六) 33,211,941.72 34,818,482.50
开发支出
商誉 (十七) 435,634,068.36 475,634,068.36
长期待摊费用 (十八) 53,663,592.37 62,625,920.87
递延所得税资产 (十九) 11,735,400.45 13,803,363.70
其他非流动资产 (二十) 804,384,883.20 804,384,883.20
非流动资产合计 3,558,139,207.26 3,620,665,281.62
资产总计 5,831,954,866.09 6,203,077,176.19
流动负债：
短期借款 (二十一) 1,163,000,000.00 1,170,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
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衍生金融负债
应付票据
应付账款 (二十二) 605,943,688.19 572,944,379.56
预收款项 (二十三) 500,722,276.70 472,439,540.09
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 (二十四) 24,299,155.15 25,349,456.93
应交税费 (二十五) 1,914,835.68 1,065,284.60
应付利息 (二十六) 28,049,465.14 28,703,130.39
应付股利 (二十七) 933,347.92 931,148.60
其他应付款 (二十八) 70,029,738.07 232,206,856.01
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 (二十九) 500,000,000.00 295,000,000.00
其他流动负债 (三十) 4,342,509.02 1,293,338.32
流动负债合计 2,899,235,015.87 2,799,933,134.50
非流动负债：
长期借款
应付债券 (三十一) 400,000,000.00 900,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 400,000,000.00 900,000,000.00
负债合计 3,299,235,015.87 3,699,933,134.50
所有者权益
股本 (三十二) 1,044,887,850.00 1,044,887,850.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 (三十三) 557,224,325.73 557,224,325.73
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 (三十四) 151,022,279.99 139,825,151.74
一般风险准备
未分配利润 (三十五) 765,999,602.85 747,672,884.94
归属于母公司所有者权益合计 2,519,134,058.57 2,489,610,212.41
少数股东权益 13,585,791.65 13,533,829.28
所有者权益合计 2,532,719,850.22 2,503,144,041.69
负债和所有者权益总计 5,831,954,866.09 6,203,077,176.19
法定代表人：裘新 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：邹闻
母公司资产负债表
2014 年 12 月 31 日
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编制单位:上海新华传媒股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注十三 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 233,883,130.43 454,208,643.66
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息 170,812,500.00
应收股利
其他应收款 (一) 504,640,481.95 777,321,775.30
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 55,000,000.00
流动资产合计 964,336,112.38 1,231,530,418.96
非流动资产：
可供出售金融资产 275,828,050.41 404,509,995.72
持有至到期投资
长期应收款 1,173,800,000.00 1,094,000,000.00
长期股权投资 (二) 1,825,815,105.55 1,839,637,929.91
投资性房地产 36,131,350.00
固定资产 1,060,345.97 1,033,049.66
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 24,133.14
开发支出
商誉
长期待摊费用 477,527.25 1,435,397.25
递延所得税资产
其他非流动资产 700,000,000.00 700,000,000.00
非流动资产合计 4,013,112,379.18 4,040,640,505.68
资产总计 4,977,448,491.56 5,272,170,924.64
流动负债：
短期借款 1,163,000,000.00 1,170,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 3,411,740.83 3,494,594.68
应交税费 9,281,197.44 6,153,189.26
应付利息 28,049,465.14 28,703,130.39
应付股利 933,347.92 931,148.60
其他应付款 639,490,202.45 725,679,849.39
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 500,000,000.00 295,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,344,165,953.78 2,229,961,912.32
非流动负债：
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上海新华传媒股份有限公司 2014 年年度报告
长期借款
应付债券 400,000,000.00 900,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 12,454,555.54
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 400,000,000.00 912,454,555.54
负债合计 2,744,165,953.78 3,142,416,467.86
所有者权益：
股本 1,044,887,850.00 1,044,887,850.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 671,361,563.15 658,907,007.61
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 140,600,373.68 129,403,245.43
一般风险准备
未分配利润 376,432,750.95 296,556,353.74
所有者权益合计 2,233,282,537.78 2,129,754,456.78
负债和所有者权益总计 4,977,448,491.56 5,272,170,924.64
法定代表人：裘新 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：邹闻
合并利润表
2014 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注五 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,789,013,935.87 1,847,477,710.55
其中：营业收入 (三十六) 1,789,013,935.87 1,847,477,710.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,907,946,379.89 1,835,473,617.56
其中：营业成本 (三十六) 1,232,685,493.58 1,215,837,205.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 (三十七) 27,263,789.48 31,213,570.27
销售费用 (三十八) 427,511,460.29 437,691,294.21
管理费用 (三十九) 135,525,453.98 134,334,745.81
财务费用 (四十) 19,521,142.06 -35,500,603.03
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资产减值损失 (四十一) 65,439,040.50 51,897,404.60
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） (四十二) 164,499,161.19 62,454,409.09
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 7,164,413.22 -103,239,352.12
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 45,566,717.17 74,458,502.08
加：营业外收入 (四十三) 21,940,958.24 37,577,343.78
其中：非流动资产处置利得 672,404.10 227,746.99
减：营业外支出 (四十四) 1,160,410.76 1,877,833.50
其中：非流动资产处置损失 335,718.15 1,218,603.35
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 66,347,264.65 110,158,012.36
减：所得税费用 (四十五) 15,873,699.12 50,302,560.07
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 50,473,565.53 59,855,452.29
归属于母公司所有者的净利润 50,421,603.16 59,498,464.02
少数股东损益 51,962.37 356,988.27
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 50,473,565.53 59,855,452.29
归属于母公司所有者的综合收益总额 50,421,603.16 59,498,464.02
归属于少数股东的综合收益总额 51,962.37 356,988.27
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.05 0.06
（二）稀释每股收益(元/股) 0.05 0.06
法定代表人：裘新 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：邹闻
母公司利润表
2014 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注十三 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,700,000.00
减：营业成本
营业税金及附加 9,565,500.00 5,171,133.33
销售费用
管理费用 36,385,527.67 33,561,765.16
财务费用 53,150,067.81 36,343,882.83
资产减值损失 40,589,275.56 31,789,107.15
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） (三) 251,539,723.22 202,704,943.78
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,650,902.55 -64,101,971.56
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二、营业利润（亏损以“－”号填列） 111,849,352.18 97,539,055.31
加：营业外收入 2,425.04 500.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 71,988.40 50,000.00
其中：非流动资产处置损失 3,597.50
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 111,779,788.82 97,489,555.31
减：所得税费用 -191,493.64 4,811,886.20
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 111,971,282.46 92,677,669.11
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 111,971,282.46 92,677,669.11
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：裘新 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：邹闻
合并现金流量表
2014 年 1—12 月
单位：元币种：人民币
项目 附注五 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,770,950,262.37 1,835,282,138.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 35,758,058.27 421,951.00
收到其他与经营活动有关的现金 (四十六)-1 360,047,705.96 563,584,971.83
经营活动现金流入小计 2,166,756,026.60 2,399,289,061.81
购买商品、接受劳务支付的现金 1,226,473,642.73 1,210,312,105.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
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上海新华传媒股份有限公司 2014 年年度报告
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 324,345,235.66 301,234,543.08
支付的各项税费 90,900,500.68 111,416,600.23
支付其他与经营活动有关的现金 (四十六)-2 552,735,563.35 660,048,051.28
经营活动现金流出小计 2,194,454,942.42 2,283,011,299.96
经营活动产生的现金流量净额 -27,698,915.82 116,277,761.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 576,434,539.84 1,689,069,070.00
取得投资收益收到的现金 41,336,547.83 77,055,124.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 4,736,595.45 476,498.52
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 87,900,000.00 208,890,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 (四十六)-3 158,933,333.32
投资活动现金流入小计 710,407,683.12 2,134,424,026.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,349,425.92 13,170,519.04
投资支付的现金 500,250,000.00 2,051,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 514,599,425.92 2,064,670,519.04
投资活动产生的现金流量净额 195,808,257.20 69,753,507.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 10,000,000.00
取得借款收到的现金 1,559,000,000.00 1,170,000,000.00
发行债券收到的现金 400,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,569,000,000.00 1,570,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,861,000,000.00 1,354,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 149,515,647.99 149,831,462.71
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,210,582.58
支付其他与筹资活动有关的现金 (四十六)-4 2,752,303.50 2,792,000.00
筹资活动现金流出小计 2,013,267,951.49 1,506,623,462.71
筹资活动产生的现金流量净额 -444,267,951.49 63,376,537.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,164.54 -37,761.44
五、现金及现金等价物净增加额 -276,154,445.57 249,370,045.19
加：期初现金及现金等价物余额 1,289,646,848.16 1,040,276,802.97
六、期末现金及现金等价物余额 1,013,492,402.59 1,289,646,848.16
法定代表人：裘新 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：邹闻
母公司现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,700,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 356,266,295.09 646,363,110.02
经营活动现金流入小计 356,266,295.09 648,063,110.02
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 18,501,348.84 17,729,363.32
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支付的各项税费 6,122,843.86 4,522,150.46
支付其他与经营活动有关的现金 230,084,241.21 186,762,149.04
经营活动现金流出小计 254,708,433.91 209,013,662.82
经营活动产生的现金流量净额 101,557,861.18 439,049,447.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 152,434,539.84 1,000,000,000.00
取得投资收益收到的现金 125,903,373.24 111,093,192.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 800.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 87,900,000.00 208,490,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 158,933,333.32
投资活动现金流入小计 366,238,713.08 1,478,516,526.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 854,136.00 676,904.79
投资支付的现金 233,000,000.00 1,750,179,588.11
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 233,854,136.00 1,750,856,492.90
投资活动产生的现金流量净额 132,384,577.08 -272,339,966.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,559,000,000.00 1,170,000,000.00
发行债券收到的现金 400,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,559,000,000.00 1,570,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,861,000,000.00 1,354,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 149,515,647.99 148,620,880.13
支付其他与筹资活动有关的现金 2,752,303.50 2,792,000.00
筹资活动现金流出小计 2,013,267,951.49 1,505,412,880.13
筹资活动产生的现金流量净额 -454,267,951.49 64,587,119.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -220,325,513.23 231,296,600.34
加：期初现金及现金等价物余额 454,208,643.66 222,912,043.32
六、期末现金及现金等价物余额 233,883,130.43 454,208,643.66
法定代表人：裘新 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：邹闻
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合并所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其 一
项目 他 专 般 少数股东权
减： 所有者权益合计
综 项 风 益
股本 优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
其 合 储 险
先 续 股
他 收 备 准
股 债
益 备
一、上年期末余额 1,044,887,850.00 557,224,325.73 139,825,151.74 747,672,884.94 13,533,829.28 2,503,144,041.69
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 1,044,887,850.00 557,224,325.73 139,825,151.74 747,672,884.94 13,533,829.28 2,503,144,041.69
三、本期增减变动金额 11,197,128.25 18,326,717.91 51,962.37 29,575,808.53
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 50,421,603.16 51,962.37 50,473,565.53
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 11,197,128.25 -32,094,885.25 -20,897,757.00
1．提取盈余公积 11,197,128.25 -11,197,128.25
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -20,897,757.00 -20,897,757.00
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的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,044,887,850.00 557,224,325.73 151,022,279.99 765,999,602.85 13,585,791.65 2,532,719,850.22
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其 一
项目 他 专 般 少数股东权
减： 所有者权益合计
优 永 综 项 风 益
股本 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
先 续 合 储 险
他 股
股 债 收 备 准
益 备
一、上年期末余额 1,044,887,850.00 635,224,325.73 130,557,384.83 730,878,599.03 14,387,423.59 2,555,935,583.18
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 1,044,887,850.00 635,224,325.73 130,557,384.83 730,878,599.03 14,387,423.59 2,555,935,583.18
三、本期增减变动金额 -78,000,000.00 9,267,766.91 16,794,285.91 -853,594.31 -52,791,541.49
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 59,498,464.02 356,988.27 59,855,452.29
（二）所有者投入和减 -78,000,000.00 -78,000,000.00
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少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 -78,000,000.00 -78,000,000.00
（三）利润分配 9,267,766.91 -42,704,178.11 -1,210,582.58 -34,646,993.78
1．提取盈余公积 9,267,766.91 -9,267,766.91
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -33,436,411.20 -1,210,582.58 -34,646,993.78
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,044,887,850.00 557,224,325.73 139,825,151.74 747,672,884.94 13,533,829.28 2,503,144,041.69
法定代表人：裘新 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：邹闻
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
本期
项目
股本 其他权益工具 资本公积 减：库 其他综 专项储 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
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优先股 永续债 其他 存股 合收益 备
一、上年期末余额 1,044,887,850.00 658,907,007.61 129,403,245.43 296,556,353.74 2,129,754,456.78
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,044,887,850.00 658,907,007.61 129,403,245.43 296,556,353.74 2,129,754,456.78
三、本期增减变动金额（减 12,454,555.54 11,197,128.25 79,876,397.21 103,528,081.00
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 111,971,282.46 111,971,282.46
（二）所有者投入和减少 12,454,555.54 12,454,555.54
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 12,454,555.54 12,454,555.54
（三）利润分配 11,197,128.25 -32,094,885.25 -20,897,757.00
1．提取盈余公积 11,197,128.25 -11,197,128.25
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他 -20,897,757.00 -20,897,757.00
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,044,887,850.00 671,361,563.15 140,600,373.68 376,432,750.95 2,233,282,537.78
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上期
其他权益工具
项目 优 永 减：库 其他综 专项
股本 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存股 合收益 储备
他
股 债
一、上年期末余额 1,044,887,850.00 738,116,461.98 120,135,478.52 246,582,862.74 2,149,722,653.24
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,044,887,850.00 738,116,461.98 120,135,478.52 246,582,862.74 2,149,722,653.24
三、本期增减变动金额（减
-79,209,454.37 9,267,766.91 49,973,491.00 -19,968,196.46
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 92,677,669.11 92,677,669.11
（二）所有者投入和减少资
-79,209,454.37 -79,209,454.37
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 -79,209,454.37 -79,209,454.37
（三）利润分配 9,267,766.91 -42,704,178.11 -33,436,411.20
1．提取盈余公积 9,267,766.91 -9,267,766.91
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他 -33,436,411.20 -33,436,411.20
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
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1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,044,887,850.00 658,907,007.61 129,403,245.43 296,556,353.74 2,129,754,456.78
法定代表人：裘新 主管会计工作负责人：李萍 会计机构负责人：邹闻
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三、 公司基本情况
1. 公司概况
1. 公司概况
上海新华传媒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 1993 年 12 月 9 日经上海市
人民政府财贸办公室沪府财贸（93）第 314 号文批准成立的股份有限公司。
公司的企业法人营业执照注册号：310000000013731。1994 年 2 月 4 日在上海证券交易所上
市交易。公司所属行业：传播与文化产业。
截止 2014 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 1,044,887,850 股，注册资本为
1,044,887,850.00 元，注册地：上海市闵行区剑川路 951 号 5 号楼 1 层西侧，总部办公地址：上海
市漕溪北路 331 号中金国际广场 A 座 7-8 层。
本公司主要经营活动为：图书报刊、电子出版物零售（连锁经营），图书报刊、电子出版物
批发、零售和网上发行，网上音像制品零售、音像制品连锁零售出租、音像制品批发，文教用品
的批发、零售，实业投资，广告设计、制作、发布，国内贸易（除专项规定），物业管理，经济
贸易咨询，家用电器，电子产品，仓储，寄递服务（不含信件）（涉及行政许可的凭许可证经营）。
本公司的母公司为上海新华发行集团有限公司，本公司的最终控制人为上海市国有资产监督
管理委员会。
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2015 年 4 月 24 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
截止 2014 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
上海新华传媒连锁有限公司
上海久远经营有限公司
上海联市文化发展有限公司
上海书刊交易市场经营管理有限公司
上海书城图书有限公司
上海中润解放传媒有限公司
上海杨航文化传媒有限公司
上海新华传媒文化传播有限公司
上海中润解放房地产营销策划有限公司
上海新华置城文化传媒有限公司
上海房报传媒经营有限公司
上海新置华城房地产经纪有限公司
上海申报传媒经营有限公司
上海申活馆文化创意有限公司
上海晨刊传媒经营有限公司
上海人报传媒经营有限公司
上海地铁时代传媒发展有限公司
上海解放教育传媒有限公司
上海新华传媒电子商务有限公司
嘉时国际有限公司（香港）
上海新华传媒资产管理有限公司
上海风火龙物流有限公司
上海天下一家置业有限公司
本年合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中
的权益”。
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四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——
基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状
况、经营成果、现金流量等有关信息。
2. 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
3. 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
(1)、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
(2)、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
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所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
A 一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
B 分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
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与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小
四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。
10. 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
一、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
二、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
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持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算
确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内
保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
三、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
四、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
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对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
五、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
六、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或 应收款项单项金额 2,000 万元以上，或应收款项余额前五名，或
金额标准 占应收账款余额 10%以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的
账准备的计提方法 差额计提坏账准备，计入当期损益。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
确定组合的依据
纳入合并范围的关联方组合 按纳入合并财务报表合并范围的关联方划分组合
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
组合名称 计提方法
纳入合并范围的关联方组合 不计提坏账准备
账龄组合 账龄分析后按余额的一定比例计提
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
①图书连锁以及其他板块
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账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
一年以内（含一年） 5 5
一至二年 10 10
二至三年 20 20
三至五年 40 40
五年以上 100 100
②广告板块
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
半年以内（含半年） 5
半年至一年 50 5
一至二年 80 10
二年以上 100
二至三年 20
三至五年 40
五年以上 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当
期损益。
12. 存货
一、存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、发出商品、开发成本等。
二、取得和发出存货的计价方法
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按零售价法计价（库存商品和发出商品按码价核算，
其商品进销差价按月平均商品进销差价率在月末进行调整）。
三、存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
其中：图书连锁板块的库存商品
分为可退货和不可退货两大类。其中：图书中的包发书和课本及教辅为不可退类，其他库存
商品为可退类。期末，对库存商品进行全面清查后，实行分年核价，不可退类采用按版（库）龄
分析法并结合个别认定法计提存货跌价准备，具体提取比例如下：
（1）图书和纸质报刊
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版龄 不可退货存货计提比例 可退货存货计提比例
当年出版（含当年） 不计提 不计提
前一年出版 按总定价提取 10% 不计提
前二年出版 按总定价提取 20% 不计提
前三年及三年以上出版 按总定价提取 40% 不计提
（2）音像制品和电子出版物和文教用品
库龄 计提比例
一年以内（含一年） 不计提
一至二年 不计提
二至三年 不计提
三年以上 不计提
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
四、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
五、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物根据实际耗用情况采用分次摊销法。
六、房产开发项目的核算方法
（1）开发用土地的核算方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。
（2）公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；能有偿转让的公
共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
13. 划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，
已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
一、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。不能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司
联营企业。
二、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
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同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
三、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”
和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
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采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公
允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策
执行。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度、单位价值超过 2,000 元的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20－40 5 2.375－4.75
专用设备 5－10 5 9.5－19
运输工具 5－8 5 11.875－19
办公电子设备 3 5 31.67
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17. 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，
并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来
的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
一、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
二、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
三、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
四、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 无形资产
(1). 计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量
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外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
(2). 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命
土地使用权 按权利期限
商标权 10 年
电脑软件 2-5 年
每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(3)、使用寿命不确定的无形资产的判断依据
截止本年末，公司无使用寿命不确定的无形资产。
20. 商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
21. 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期
资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资
产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
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在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
22. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
(1)、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
(2)、摊销年限
项目 受益期限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出 剩余租赁期
房产使用权 使用权房产租赁期
23. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
24. 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资
产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（一）、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（二）、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
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所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如
或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
25. 收入
（一）、销售商品收入确认和计量原则
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额
确认销售商品收入。
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款
的公允价值确定销售商品收入金额。
（二）、提供劳务收入确认和计量原则
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属
不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比
法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收
入进行确认和计量。
（1）广告业务收入
公司一般根据与客户签订的广告发布合同，在广告内容见诸媒体，且收款或取得收款的权利
时，按归属于本年的广告发布期确认劳务收入。
（2）发行业务收入
公司报刊发行业务在发行劳务已经提供，且收款或取得收款的权利时，确认劳务收入。
（3）房地产营销代理业务收入
公司在所提供的房地产营销代理服务达到合同条款约定时，期末根据销售收款额和合同约定
的代理销售费用率计算应收取的代理销售收入，在取得房地产营销业务委托方确认的代理销售结
算单时，确认劳务收入。
（4）房地产营销策划咨询收入
公司所提供的房地产营销咨询服务已经提供，且收款或取得收款的权利时，确认劳务收入。
（三）、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量。
（1）租金收入
公司提供固定资产、包装物或者其他有形资产的使用权取得的租金收入，应按交易合同或协
议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。其中，如果交易合同或协议中规定租赁期限跨
年度，且租金提前一次性支付的，根据收入与费用配比原则，在租赁期内，分期均匀计入相关年
度收入。
（2）使用权收入
公司按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
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26. 政府补助
(1)、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
(2)、会计处理
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购
买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收
益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取
得时直接计入当期营业外收入。
27. 递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的
递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，
确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
发生既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易或事项时，不确认递
延所得税资产或递延所得税负债。
28. 租赁
经营租赁的会计处理方法
（1）、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
29. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计报表项目 审批程序 年初余额调整数(人民币元)
可供出售金融资产 公司第七届董事会第四次会议决议 476,906,290.54
长期股权投资 公司第七届董事会第四次会议决议 -476,906,290.54
其他说明
本公司已执行财政部于 2014 年颁布的下列新的及修订的企业会计准则：
《企业会计准则—基本准则》（修订）、《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》（修订）、
《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》（修订）、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修
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订）、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》（修订）、《企业会计准则第 37 号——金融
工具列报》（修订）、《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号——
合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》。
本公司执行上述企业会计准则的主要影响如下：
执行《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》（修订）
本公司根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》（修订）将本公司对被投资单位不具有
共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的投资从长期股权投
资中分类至可供出售金融资产核算，并进行了追溯调整。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
30. 前期会计差错更正
(1)、追溯重述法
本年度未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
(2)、未来适用法
本年度未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
六、 税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售图书、纸质书刊、音像制品(电子出版物)的收入 13%
销售文教用品及其他商品的收入 17%
物流运输收入 11%
广告收入 6%
营业税 租金收入、其他服务收入等 5%
（注）
文化事业建设费 应税广告营业额 3%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税 1%、5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
注：提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用，减除支付给试点地区或非试点地区的其
他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额。
2. 税收优惠
(一)、流转税税收政策及优惠批文
公司全资子公司上海新华传媒连锁有限公司，根据财政部 国家税务总局于 2013 年 12 月 25
日联合发布了《关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》(财税[2013]87 号)文件中第
二条规定自 2013 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日，免征图书批发、零售环节增值税。
(二) 企业所得税税收政策及优惠批文
（1）、公司全资子公司上海解放教育传媒有限公司取得上海市地方税务局闵行区分局签发的：
编号为 3101121501015121 的企业所得税优惠事先备案结果通知书，根据《财政部、国家税务总局
关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策的通知》（财税[2009]34
号）规定，同意减免企业所得税的申请，免征期为从 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。
（2）、公司全资子公司上海人报传媒经营有限公司、上海房报传媒经营有限公司、上海申报
传媒经营有限公司和上海晨刊传媒经营有限公司分别取得上海市自由贸易试验区国家税务局签发
的：沪税自贸九所备（2015）004 号－007 号《企业所得税优惠审批结果通知书》，根据财税[2009]34
号《财政部、国家税务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠
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政策的通知》规定，同意减免企业所得税的申请，免征期限从 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日。
（3）、公司全资子公司嘉时国际有限公司（香港）注册于中国香港，缴纳的利得税税率为
16.5%，缴纳的利得税是根据全年度企业在香港境内经营活动中产生的收入减去可扣减的支出所
得的净额以及规定税率计算征收。
（4）、合并范围内除上述公司以外其他控股子公司本年度执行的企业所得税率为 25%。
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 101,540.13 139,489.95
银行存款 1,013,390,862.46 1,289,507,358.21
其他货币资金 2,100,000.00 800,000.00
合计 1,015,592,402.59 1,290,446,848.16
其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 年末余额 年初余额
履约保证金 2,100,000.00 800,000.00
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2、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比例 比例 计提比例
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单独计提坏
37,611,862.04 16.57 11,391,805.38 30.29 26,220,056.66 21,569,519.00 6.81 21,569,519.00
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏
182,864,453.51 80.55 64,639,788.77 35.35 118,224,664.74 270,438,003.73 85.39 75,002,958.64 27.73 195,435,045.09
账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提
6,551,141.28 2.88 3,123,668.19 47.68 3,427,473.09 24,689,140.58 7.80 21,017,267.92 85.13 3,671,872.66
坏账准备的应收账款
合计 227,027,456.83 / 79,155,262.34 / 147,872,194.49 316,696,663.31 / 96,020,226.56 / 220,676,436.75
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期末单项金额重大或虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
上海致通文化传播有限公司 20,261,975.00 1,013,098.75 5.00 根据还款协议
上海豪全房地产开发有限公司 6,971,180.41 0.00 0.00 预计可以收回
上海国美电器有限公司 6,951,610.25 6,951,610.25 100.00 预计无法收回
永乐（中国）电器销售有限公
3,427,096.38 3,427,096.38 100.00 预计无法收回
司
（注）
上海润岛文化传播有限公司 2,512,604.89 0.00 0.00 置换房屋
上海悦合置业有限公司 2,144,393.19 2,144,393.19 100.00 预计无法收回
上海德基置业有限公司 914,868.20 0.00 0.00 预计可以收回
上海永华影城有限公司 253,039.00 253,039.00 100.00 预计无法收回
上海帝泰发展有限公司 223,925.00 223,925.00 100.00 预计无法收回
上海虹口金逸电影院有限公司 218,732.00 218,732.00 100.00 预计无法收回
上海星美正大影城有限公司 67,179.00 67,179.00 100.00 预计无法收回
上海和平影都有限公司 62,700.00 62,700.00 100.00 预计无法收回
上海上影华威影城有限公司 62,700.00 62,700.00 100.00 预计无法收回
上海大光明影院有限公司 57,000.00 57,000.00 100.00 预计无法收回
希杰星星（上海）影城有限公
34,000.00 34,000.00 100.00 预计无法收回
司
合计 44,163,003.32 14,515,473.57 / /
注：资产置换情况，详见本附注十二（一）。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
连锁以及其他板块：
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 29,241,427.14 1,462,071.36 5.00
1至2年 438,684.50 43,868.45 10.00
2至3年 22,058.32 4,411.66 20.00
3至5年 1,446,128.44 578,451.38 40.00
5 年以上 45,092,657.52 45,092,657.52 100.00
小计 76,240,955.92 47,181,460.37
广告板块：
6 个月以内
6 个月以内小计 85,879,344.69
6 个月至 1 年 5,830,100.91 2,915,050.46 50.00%
1至2年 1,853,870.27 1,483,096.22 80.00%
2 年以上 13,060,181.72 13,060,181.72 100.00%
小计 106,623,497.59 17,458,328.40
合计 182,864,453.51 64,639,788.77
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(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 981,662.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 5,004,996.48 元。
其中：本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元币种：人民币
应收账款内容 转回或收回金额 确定原坏账准备的依据 转回或收回原因 收回方式
广告款 2,000,000.00 预计无法收回 收回以前年度欠款 货币资金
广告款 1,000,000.00 预计无法收回 收回以前年度欠款 货币资金
合计 3,000,000.00 /
(3). 本期实际核销的应收账款情况
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 12,841,630.71
其中重要的应收账款核销情况
单位：元币种：人民币
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
上海时春图书 经公司总裁办公会
货款 7,638,561.29 无法收回 否
贸易有限公司 议批准
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
年末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一名 33,058,441.11 14.56
第二名 27,593,589.36 12.15 27,593,589.36
第三名 20,261,975.00 8.92 1,013,098.75
第四名 13,181,670.63 5.81 13,044,905.27
第五名 12,500,000.00 5.51
合计 106,595,676.10 46.95 41,651,593.38
3、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 10,703,265.58 72.90 10,234,801.18 93.83
1至2年 3,811,653.32 25.96 673,307.90 6.17
2至3年 167,252.78 1.14
合计 14,682,171.68 100.00 10,908,109.08 100.00
账龄超过 1 年且金额重大的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过一年且金额重大的预付款项为 3,978,906.10 元，主要为预付项目及采购款项，尚待
结算。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
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单位名称 年末余额 占预付款年末余额合计数的比例（%）
第一名 5,411,102.51 36.85
第二名 1,070,503.18 7.29
第三名 798,800.00 5.44
第四名 739,175.63 5.03
第五名 528,301.89 3.60
合计 8,547,883.21 58.21
4、 应收利息
(1). 应收利息分类
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 9,689,918.94
委托贷款 1,003,370.14
债券投资
（注）
财务资助 75,000,000.00
（注）
信托产品 109,312,500.00
合计 194,002,418.94 1,003,370.14
注：详见本附注九（五）7、（4）。
(2). 重要逾期利息
本年度无逾期应收利息。
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5、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比例 比例 计提比例
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单独计提坏
380,444,706.41 74.36 380,444,706.41 485,957,089.00 90.37 485,957,089.00
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
127,058,757.38 24.83 7,880,408.99 6.20 119,178,348.39 48,882,558.44 9.09 8,327,128.77 17.03 40,555,429.67
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
4,164,232.92 0.81 3,046,992.92 73.17 1,117,240.00 2,896,252.92 0.54 2,896,252.92 100.00
坏账准备的其他应收款
合计 511,667,696.71 / 10,927,401.91 / 500,740,294.80 537,735,900.36 / 11,223,381.69 / 526,512,518.67
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期末单项金额重大或虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
其他应收款 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（按单位） (%)
上海金叠房地产开发有限 房产销售保证金，预计可
278,000,000.00
公司 以收回
上海宝山万达投资有限公 房产销售保证金，预计可
36,131,350.00
司 以收回
上海绿地邻森置业有限公 房产销售保证金，预计可
34,460,647.00
司 以收回
上海星龙房地产开发有限 房产销售保证金，预计可
27,000,000.00
公司 以收回
上海新朱泾投资开发有限
4,232,228.40 拆迁补偿款
公司
上海凌宇广告传播有限公
1,445,612.92 1,445,612.92 100.00 预计无法收回
司
上海证券报 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 预计无法收回
房产销售保证金尾款，预
上海保鑫置业有限公司 901,480.00 450,740.00 50.00
计 50%无法收回
房产销售保证金，预计可
周昕 666,500.00
以收回
上海市金山第一房屋征收
620,481.01 拆迁补偿款
服务事务所有限公司
上海蓝波广告有限公司 150,640.00 150,640.00 100.00 预计无法收回
合计 384,608,939.33 3,046,992.92 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 115,625,969.82 5,781,298.48 5.00%
1至2年 8,932,318.95 893,231.89 10.00%
2至3年 523,936.41 104,787.28 20.00%
3 年以上
3至5年 1,459,068.10 583,627.24 40.00%
5 年以上 517,464.10 517,464.10 100.00%
合计 127,058,757.38 7,880,408.99
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
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□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
①本年度计提坏账准备金额 3,343,937.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,098,545.51 元。
②本年度，无以前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本年又全额收回
或转回的其他应收款。
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 541,371.85
本年度，无重要的其他应收账核销情况。
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 2,884,836.33 3,066,442.93
项目保证金 403,445,692.80 506,127,416.75
垫付款及其他 105,337,167.58 28,542,040.68
合计 511,667,696.71 537,735,900.36
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
单位：元币种：人民币
单位名 占其他应收款期末余额合 坏账准备
款项的性质 期末余额 账龄
称 计数的比例(%) 期末余额
第一名 项目保证金 278,000,000.00 2 年以内 54.33
(注)
第二名 逾期委贷 57,430,930.00 2 年以内 11.22 2,871,546.50
第三名 项目保证金 36,131,350.00 3 年以内 7.06
第四名 项目保证金 34,460,647.00 3 年以内 6.73
第五名 项目保证金 27,000,000.00 1 年以内 5.28
合计 / 433,022,927.00 / 84.62 2,871,546.50
注：详见本附注十（二）1。
6、 存货
(1). 存货分类
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 421,179.21 421,179.21
在产品
库存商品 262,953,006.50 20,177,702.57 242,775,303.93 250,671,115.83 19,964,107.00 230,707,008.83
周转材料 449,455.02 449,455.02 356,288.72 356,288.72
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工
未结算资产
开发成本 95,239,943.55 95,239,943.55 86,565,294.86 86,565,294.86
合计 358,642,405.07 20,177,702.57 338,464,702.50 338,013,878.62 19,964,107.00 318,049,771.62
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(2). 存货跌价准备
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 其 期末余额
计提 转回 转销(注)
他
原材料
在产品
库存商品 19,964,107.00 1,020,721.80 580,838.72 226,287.51 20,177,702.57
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 19,964,107.00 1,020,721.80 580,838.72 226,287.51 20,177,702.57
注：经公司总裁办公会议批准，对本公司子公司上海新华传媒连锁有限公司账面金额
226,287.51 元的报废图书进行存货跌价准备的转销处理。
7、 划分为持有待售的资产
单位：元币种：人民币
预计处 预计处
项目 期末账面价值 公允价值
置费用 置时间
持有上海新华成城资产管理有限公司股权 71,382,719.00 2015 年
其他说明：
经公司总裁办公会议批准，公司拟将上海新华成城资产管理有限公司（以下简称“成城管理公
司”）40%的股权转让给上海新华发行集团有限公司（以下简称“新华发行集团”），2014 年 12 月
17 日该股权评估通过国有资产备案程序；12 月 26 日取得中共上海市委宣传部对该产权转让批准
文件；12 月 31 日公司股东大会决议通过同意该股权转让事宜，同意将所持成城管理公司 40%股
权以经国资备案的资产评估价格人民币 7,138.27 万元协议转让给新华发行集团。公司拟在未来一
个月内与上海新华发行集团签署股权转让协议，预计该股权转让在 2015 年内完成交易。
详见本附注九（五）7、（4）。
8、 一年内到期的非流动资产
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的委托贷款 207,430,930.00
9、 其他流动资产
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁费 6,098,565.63 6,472,061.14
置换物品 1,362,908.20 878,509.01
其他零星 33,340.00
（注）
理财产品 55,000,000.00
合计 62,461,473.83 7,383,910.15
注：该产品系公司购买交通银行股份有限公司日增利 S 款保本浮动收益型集合理财计划。
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10、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工
具：
可供出售权益工
348,224,345.23 25,294.82 348,199,050.41 476,906,290.54 25,294.82 476,880,995.72
具：
按公允价值计量
的
按成本计量的 348,224,345.23 25,294.82 348,199,050.41 476,906,290.54 25,294.82 476,880,995.72
合计 348,224,345.23 25,294.82 348,199,050.41 476,906,290.54 25,294.82 476,880,995.72
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(2). 期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备
被投资 在被投资单位持 本期现金红
本期 本期
单位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 期末 股比例(%) 利
增加 减少
上海炫动传播股份有限公司（注 1） 13,381,223.50 13,381,223.50 2.00
上海故事会文化传媒有限公司 72,371,000.00 72,371,000.00 19.00
上海解放文化传播有限公司（注 2） 157,894,079.81 157,894,079.81 51.00
杨浦科创小额贷款有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10.00
上海东方汇融文化商务有限公司 5,234,692.41 5,234,692.41 10.00
海通创意资本管理有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 15.00 1,350,000.00
上海文化产业股权投资基金合伙
200,000,000.00 2,406,642.00 197,593,358.00 11.76 10,370,122.00
企业（有限合伙）（注 3）
苏州工业园区八二五新媒体投资
45,000,000.00 45,000,000.00 21.52
企业（有限合伙）（注 4）
新华书店南北联合(桦甸)有限公
5,294.82 5,294.82 5,294.82 5,294.82 1.93
司
上海联森实业有限公司 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 2.27
合计 476,906,290.54 45,000,000.00 173,681,945.31 348,224,345.23 25,294.82 25,294.82 / 11,720,122.00
注 1：详见本附注九（五）7、（3）。
注 2：详见本附注九（五）2、。
注 3：2014 年 11 月，公司持有的上海文化产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）的项目投资份额调整收回投资成本。
注 4：详见本附注九（五）7、（2）。
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(3). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 25,294.82 25,294.82
本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回 /
期末已计提减值金余额 25,294.82 25,294.82
11、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额 折现
项目 坏账 坏账 率区
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备 间
项目借款
（注 1） 79,800,000.00 79,800,000.00
财务资助
（注 ） 1,094,000,000.00 1,094,000,000.00 1,094,000,000.00 1,094,000,000.00
款 2
合计 1,173,800,000.00 1,173,800,000.00 1,094,000,000.00 1,094,000,000.00 /
注 1：详见本附注九（五）7、（1）。
注 2：详见本附注九（五）7、（4）。
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12、 长期股权投资
单位：元币种：人民币
本期增减变动
期初 减 其他 期末 本年计提减值 减值准备期末
被投资单位 投资成本 其他
余额 少 权益法下确认 综合 宣告发放现金 其 余额 准备 余额
追加投资 权益
投 的投资损益 收益 股利或利润 他
资 变动
调整
一、合营企业
上海文庙书
刊交易市场
300,000.00 708,369.24 708,369.24
经营管理有
限公司
上海新华网
尚影院视听
13,000,000.00 6,934,812.10 -2,931,519.87 4,003,292.23
馆投资有限
公司
新华乐舍（上
海）文化发展 2,000,000.00 1,244,751.66 -858,526.99 386,224.67
有限公司
小计 15,300,000.00 8,887,933.00 -3,790,046.86 5,097,886.14
二、联营企业
上海上报传
悦置业发展 15,000,000.00 15,000,000.00 -11,077.22 14,988,922.78
有限公司（注 1）
上海新华之
幼教育投资 2,250,000.00 2,250,000.00 -12,379.49 2,237,620.51
有限公司（注 2）
上海东方书
报刊服务有 21,225,639.66 21,956,319.89 56,773.41 22,013,093.30
限公司
上海新华汇
讯通信设备 4,500,000.00 5,432,294.15 1,178,670.10 6,610,964.25
销售有限公
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司
上海文舞千
秋图书传媒 1,200,000.00 3,389.82 -669.42 2,720.40
有限公司
上海久远出
版服务有限 4,900,000.00 7,249,596.10 1,221,630.11 1,470,000.00 7,001,226.21
公司
（香港）胜南
实业有限公 3,578,573.26 -15,912,104.98 15,912,104.98
司
上海新闻晚
报传媒有限 141,406,773.15 132,771,581.14 -6,229,121.74 126,542,459.40 28,777,098.86 69,777,098.86
公司（注 3）
上海新华解
放数字阅读
11,750,000.00
传媒有限公
司
上海东方出
版交易中心 3,183,262.36
有限公司
小计 208,994,248.43 151,501,076.12 17,250,000.00 12,115,930.73 1,470,000.00 179,397,006.85 28,777,098.86 69,777,098.86
合计 224,294,248.43 160,389,009.12 17,250,000.00 8,325,883.87 1,470,000.00 184,494,892.99 28,777,098.86 69,777,098.86
注 1：详见本附注九（五）7、（1）。
注 2：根据公司总裁办公会议决议同意公司子公司上海解放教育传媒有限公司合资设立上海新华之幼教育投资有限公司，投资额人民币 225 万，持
股比例 45%，对该公司存在重大影响。
注 3：为了进一步深化文化体制改革，整合上海报业资源，本公司子公司上海中润解放传媒有限公司的权益法公司上海新闻晚报传媒有限公司（以
下简称“新闻晚报”）所经营的《新闻晚报》已于 2014 年 1 月 1 日正式休刊。上海报业集团拟对新闻晚报公司重新进行战略定位，由于本年度整合效益尚
未显现，本公司基于谨慎考虑对新闻晚报公司超过账面净资产份额部分的长期股权投资溢价全额计提减值准备。
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13、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 144,371,265.71 144,371,265.71
2.本期增加金额 69,416,236.81 69,416,236.81
（1）外购 69,416,236.81 69,416,236.81
（2）存货\固定资产\在建工程转
入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 2,590,100.00 2,590,100.00
（1）处置 2,590,100.00 2,590,100.00
（2）其他转出
4.期末余额 211,197,402.52 211,197,402.52
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 24,622,575.99 24,622,575.99
2.本期增加金额 4,017,524.80 4,017,524.80
（1）计提或摊销 4,017,524.80 4,017,524.80
3.本期减少金额 117,751.93 117,751.93
（1）处置 117,751.93 117,751.93
（2）其他转出
4.期末余额 28,522,348.86 28,522,348.86
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 182,675,053.66 182,675,053.66
2.期初账面价值 119,748,689.72 119,748,689.72
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
截至年末，本年新增的投资性房地产中，账面原值 40,743,100.00 元的房产的产权证书尚在办
理中。
14、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物 专用设备 运输设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 506,781,809.17 42,871,879.70 23,790,045.37 57,831,440.24 631,275,174.48
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2.本期增加金额 2,519,987.15 2,515,045.52 5,035,032.67
（1）购置 2,519,987.15 2,494,780.57 5,014,767.72
（2）在建工程
20,264.95 20,264.95
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金
1,204,416.00 463,325.60 3,099,482.89 2,388,893.68 7,156,118.17
额
（1）处置或报
1,204,416.00 463,325.60 3,099,482.89 2,388,893.68 7,156,118.17
废
4.期末余额 505,577,393.17 42,408,554.10 23,210,549.63 57,957,592.08 629,154,088.98
二、累计折旧
1.期初余额 124,759,809.99 22,407,393.10 15,634,114.75 49,093,988.21 211,895,306.05
2.本期增加金额 17,245,223.27 4,493,496.62 2,089,675.00 3,664,230.79 27,492,625.68
（1）计提 17,245,223.27 4,493,496.62 2,067,112.48 3,610,435.07 27,416,267.44
（2）其他增加 22,562.52 53,795.72 76,358.24
3.本期减少金额 481,515.48 256,332.03 2,900,188.97 2,270,364.54 5,908,401.02
（1）处置或报
481,515.48 256,332.03 2,900,188.97 1,892,967.54 5,531,004.02
废
（2）其他减少 377,397.00 377,397.00
4.期末余额 141,523,517.78 26,644,557.69 14,823,600.78 50,487,854.46 233,479,530.71
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 364,053,875.39 15,763,996.41 8,386,948.85 7,469,737.62 395,674,558.27
2.期初账面价值 382,021,999.18 20,464,486.60 8,155,930.62 8,737,452.03 419,379,868.43
(2). 暂时闲置的固定资产情况
截止年末，无暂时闲置的固定资产。
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
固定资产中无融资租入和通过经营租赁租出的固定资产。
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
截止年末，无未办妥产权证书的固定资产。
15、 在建工程
(1). 在建工程情况
单位：元币种：人民币
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
新华松江平高店装饰工程 1,616,085.00 1,616,085.00
新华青浦吾悦广场店装修工程 1,376,682.86 1,376,682.86
新华松江地中海店装修工程 972,301.88 972,301.88
东方书城空调安装工程 477,794.95 477,794.95
合计 4,442,864.69 4,442,864.69
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(2). 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元 币种：人民币
期
工程累计投 利息资 其中：本期 本期利息
初 本期增加金 本期转入固 本期其他减少 工程进 资金
项目名称 预算数 期末余额 入占预算比 本化累 利息资本化 资本化率
余 额 定资产金额 金额(注) 度 来源
例 计金额 金额 (%)
额
物流中心样
本室装修工 1,457,000.00 1,392,239.95 20,264.95 1,371,975.00 95.56% 100.00% 自筹
程
新华松江平
高店装饰工 4,277,000.00 1,616,085.00 1,616,085.00 37.79% 48.00% 自筹
程
新华青浦吾
悦广场店装 4,181,000.00 1,376,682.86 1,376,682.86 32.93% 68.00% 自筹
修工程
新华松江地
中海店装修 2,519,000.00 972,301.88 972,301.88 38.60% 53.00% 自筹
工程
东方书城空
597,243.69 477,794.95 477,794.95 80.00% 80.00% 自筹
调安装工程
合计 13,031,243.69 5,835,104.64 20,264.95 1,371,975.00 4,442,864.69 / / / /
注：其他减少系装修工程款结转计入长期待摊费用。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
年末在建工程未计提减值准备。
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16、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元币种：人民币
项目 诸家宅土地使用权 图书流转中心土地使用权 商标权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,042,304.00 36,535,725.00 115,800.00 8,265,054.30 45,958,883.30
2.本期增加
100,322.53 100,322.53
金额
(1)购置 100,322.53 100,322.53
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少金额 68,000.00 68,000.00
(1)处置 68,000.00 68,000.00
4.期末余额 1,042,304.00 36,535,725.00 115,800.00 8,297,376.83 45,991,205.83
二、累计摊销
1.期初余额 833,842.64 5,480,359.20 115,800.00 4,710,398.96 11,140,400.80
2.本期增加
104,230.32 730,714.56 0.00 844,718.67 1,679,663.55
金额
（1）计提 104,230.32 730,714.56 0.00 844,718.67 1,679,663.55
3.本期减少
40,800.24 40,800.24
金额
(1)处置 40,800.24 40,800.24
4.期末余额 938,072.96 6,211,073.76 115,800.00 5,514,317.39 12,779,264.11
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 104,231.04 30,324,651.24 2,783,059.44 33,211,941.72
2.期初账面价值 208,461.36 31,055,365.80 3,554,655.34 34,818,482.50
17、 商誉
(1). 商誉账面原值
单位：元币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉
期初余额 企业合并形 期末余额
的事项 处置
成的
上海中润解放传媒有限公司 496,481,666.27 496,481,666.27
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上海杨航文化传媒有限公司 28,152,402.09 28,152,402.09
合计 524,634,068.36 524,634,068.36
(2). 商誉减值准备
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
计提 处置
上海中润解放传媒有限公司 49,000,000.00 40,000,000.00 89,000,000.00
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
公司对形成商誉的被投资单位上海中润解放传媒有限公司（以下简称“中润解放）经公司管理
层批准的未来五年经营现金流量进行预测，综合考虑市场环境、代理媒体影响力、公司规模及实
际经营情况等因素。经测试，本年度对中润解放计提 4,000 万元商誉减值准备。
公司对形成商誉的被投资单位上海杨航文化传媒有限公司（以下简称“杨航文化”）经公司管
理层批准的未来五年经营现金流量进行预测，综合考虑公司规模及代理媒体的影响力等因素。经
测试，本年度无需计提杨航文化的商誉减值准备。
18、 长期待摊费用
单位：元币种：人民币
本期增加金 本期摊销金 其他减少
项目 期初余额 期末余额
额 额 金额
装修费 39,525,920.87 2,261,097.20 7,923,425.70 33,863,592.37
新鑫大厦房产使用权 23,100,000.00 3,300,000.00 19,800,000.00
合计 62,625,920.87 2,261,097.20 11,223,425.70 53,663,592.37
19、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 35,986,457.68 8,996,614.42 39,268,754.20 9,817,188.55
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
预估销售折扣折让 10,955,144.12 2,738,786.03 15,944,700.60 3,986,175.15
合计 46,941,601.80 11,735,400.45 55,213,454.80 13,803,363.70
(2). 未确认递延所得税资产明细
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 74,273,909.14 87,938,961.05
可抵扣亏损 20,425,372.03 14,447,600.10
合计 94,699,281.17 102,386,561.15
20、 其他非流动资产
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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（注 ）
联市房产使用权益 1 4,384,883.20 4,384,883.20
（注 2）
信托产品 800,000,000.00 800,000,000.00
合计 804,384,883.20 804,384,883.20
其他说明：
注 1：1998 年，本公司子公司上海联市文化发展公司与上海市南市区人民政府、上海市南市
区文化馆以及上海市南市区文化局共同签订《关于联建联营上海文庙书刊交易市场协议书》，共
同投资建设文庙市场，房屋价值 876.98 万元，双方各拥有 50％使用权。协议约定合作期为 10 年，
10 年合作期满，上海市南市区文化馆应将上海联市文化发展公司所拥有的全部使用权一次性买断。
后经双方数次续签合作协议，根据最新签署的《上海文庙书刊交易市场合作意向》，自 2011 年
12 月 1 日至 2016 年 11 月 30 日止，继续执行 1998 年双方签订的《关于联建联营“上海文庙书刊
交易市场”协议书》的协议条款。
注 2：详见本附注九（五）7、（4）。
21、 短期借款
(1). 短期借款分类
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
信用借款 1,163,000,000.00 1,170,000,000.00
合计 1,163,000,000.00 1,170,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
年末无已到期未偿还的短期借款。
22、 应付账款
(1). 应付账款列示
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款及标的款 605,943,688.19 572,944,379.56
合计 605,943,688.19 572,944,379.56
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元币种：人民币
单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因
上海教育音像出版社 7,469,830.86 长期供应商
中华地图学社 3,194,737.49 长期供应商
人民文学出版社有限公司 1,870,895.07 长期供应商
新世界出版社有限责任公司 1,554,842.82 长期供应商
上海科龙图书发行有限责任公司 1,170,778.66 长期供应商
合计 15,261,084.90 /
23、 预收款项
(1). 预收账款项列示
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
各项预收款 500,722,276.70 472,439,540.09
合计 500,722,276.70 472,439,540.09
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(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元币种：人民币
单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因
实力媒体/盛世长城国际广告有限公司上海分公司 4,670,368.10 广告尚未刊登
中国银行股份有限公司上海市分行 504,600.00 广告尚未刊登
合计 5,174,968.10 /
24、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 24,944,029.38 276,217,496.70 277,230,931.88 23,930,594.20
二、离职后福利-设定提存计划 405,427.55 43,585,551.59 43,622,418.19 368,560.95
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计 25,349,456.93 319,803,048.29 320,853,350.07 24,299,155.15
(2).短期薪酬列示：
单位：元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 17,182,005.27 212,620,671.05 214,486,978.32 15,315,698.00
二、职工福利费 19,211,254.87 19,211,254.87
三、社会保险费 148,490.63 9,425,253.80 9,410,837.67 162,906.76
其中：医疗保险费
工伤保险费
生育保险费
四、住房公积金 287,568.00 21,063,050.37 21,003,181.37 347,437.00
五、工会经费和职工教育经费 7,262,965.48 5,994,988.74 5,153,401.78 8,104,552.44
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他 63,000.00 7,902,277.87 7,965,277.87
合计 24,944,029.38 276,217,496.70 277,230,931.88 23,930,594.20
(3).设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 366,711.48 40,848,454.35 40,883,319.09 331,846.74
2、失业保险费 38,716.07 2,737,097.24 2,739,099.10 36,714.21
合计 405,427.55 43,585,551.59 43,622,418.19 368,560.95
25、 应交税费
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 -16,043,726.53 -37,809,708.67
营业税 9,947,668.85 2,436,917.31
企业所得税 4,052,478.43 31,574,103.30
个人所得税 1,318,817.49 1,481,261.65
城市维护建设税 720,847.45 700,670.68
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教育费附加 551,207.87 661,743.63
河道管理费 110,317.39 132,348.69
文化事业建设费 605,212.48 585,233.21
房产税 284,013.67 867,950.79
印花税 367,998.58 434,764.01
合计 1,914,835.68 1,065,284.60
26、 应付利息
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息(中期票据) 26,022,109.59 26,022,109.59
短期借款应付利息 2,027,355.55 2,681,020.80
合计 28,049,465.14 28,703,130.39
27、 应付股利
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 933,347.92 931,148.60
合计 933,347.92 931,148.60
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
超过一年未支付原因，系尚未领取现金股利。
28、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
项目押金保证金 48,794,469.72 116,190,181.08
风险准备金 2,283,272.94 1,076,167.44
往来暂收及其他 18,951,995.41 114,940,507.49
合计 70,029,738.07 232,206,856.01
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因
上海歆骅投资管理有限公司 1,127,394.00 押金保证金
29、 1 年内到期的非流动负债
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 295,000,000.00
注
1 年内到期的应付债券( ) 500,000,000.00
合计 500,000,000.00 295,000,000.00
其他说明：
注：详见本附注五（三十一）注 1。
30、 其他流动负债
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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预提房租 4,342,509.02 1,293,338.32
合计 4,342,509.02 1,293,338.32
31、 应付债券
(1). 应付债券
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
12 新传媒 MTN1（注 1） 500,000,000.00
13 新传媒 MTN1（注 2） 400,000,000.00 400,000,000.00
合计 400,000,000.00 900,000,000.00
注 1：2012 年 8 月 8 日，公司 2012 年度第一期中期票据（简称：12 新传媒 MTN1，代码：
1282283）在全国银行间债券市场公开发行完毕，发行规模为 5 亿元人民币，期限为 3 年（2012
年 8 月 9 日-2015 年 8 月 9 日），发行价格为面值 100 元人民币，票面利率为 5.07%，计息方式为
附息式固定利率。本年度转入“一年内到期的非流动负债”列示。
注 2：2013 年 3 月 25 日，公司 2013 年度第一期中期票据（简称：13 新传媒 MTN1，代码：
1382126）在全国银行间债券市场公开发行完毕，发行规模为 4 亿元人民币，期限为 3 年（2013
年 3 月 26 日-2016 年 3 月 26 日），发行价格为面值 100 元人民币，票面利率为 5.18%，计息方式
为附息式固定利率。
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(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元币种：人民币
债券
债券名称 面值 发行日期 发行金额 年初应付利息 本年应付利息 本年已付利息 年末应付利息 年末余额
期限
12 新传媒 MTN1 500,000,000.00 2012 年 8 月 8 日 三年 500,000,000.00 10,070,547.95 25,350,000.00 25,350,000.00 10,070,547.95 500,000,000.00
13 新传媒 MTN1 400,000,000.00 2013 年 3 月 25 日 三年 400,000,000.00 15,951,561.64 20,720,000.00 20,720,000.00 15,951,561.64 400,000,000.00
合计 / / / 900,000,000.00 26,022,109.59 46,070,000.00 46,070,000.00 26,022,109.59 900,000,000.00
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32、 股本
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总额 1,044,887,850.00 1,044,887,850.00
其他说明：
截至本年末，公司实收资本为 1,044,887,850.00 元，业经上海伟庆会计师事务所出具的伟庆事
验字（2010）第 0058 号验资报告验证，本年度股本未发生变动。
33、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 519,933,335.08 519,933,335.08
（1）投资者投入的资本 492,058,535.84 492,058,535.84
（2）同一控制下企业合并的影响 27,874,799.24 27,874,799.24
其他资本公积 37,290,990.65 37,290,990.65
（1）被投资单位除净损益外所有者权益
435,900.00 435,900.00
其他变动
（2）其他 36,855,090.65 36,855,090.65
合计 557,224,325.73 557,224,325.73
34、 盈余公积
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 130,317,117.90 11,197,128.25 141,514,246.15
任意盈余公积 9,508,033.84 9,508,033.84
合计 139,825,151.74 11,197,128.25 151,022,279.99
35、 未分配利润
单位：元币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 747,672,884.94 730,878,599.03
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 0.00 0.00
调整后期初未分配利润 747,672,884.94 730,878,599.03
加：本期归属于母公司所有者的净利润 50,421,603.16 59,498,464.02
减：提取法定盈余公积 11,197,128.25 9,267,766.91
应付普通股股利 20,897,757.00 33,436,411.20
期末未分配利润 765,999,602.85 747,672,884.94
36、 营业收入和营业成本
（1）主营业务、营业成本
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,687,581,937.72 1,214,636,331.96 1,752,099,959.26 1,198,538,645.77
其他业务 101,431,998.15 18,049,161.62 95,377,751.29 17,298,559.93
合计 1,789,013,935.87 1,232,685,493.58 1,847,477,710.55 1,215,837,205.70
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（2）主营业务（分行业）
本年金额 上年金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
图书 948,008,207.01 645,928,522.35 947,723,978.29 640,474,811.10
音像制品 34,123,268.57 23,116,886.69 37,335,734.18 26,231,999.40
文教用品 119,143,537.70 89,369,789.66 121,234,267.41 90,936,889.08
报刊及广告收入 426,059,896.38 329,309,311.27 437,572,863.22 319,012,345.12
其他 160,247,028.06 126,911,821.99 208,233,116.16 121,882,601.07
合计 1,687,581,937.72 1,214,636,331.96 1,752,099,959.26 1,198,538,645.77
（3）主营业务（分地区）
本年金额 上年金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海地区 1,685,095,413.21 1,213,434,284.69 1,749,420,533.60 1,195,575,297.57
江苏地区 2,623,621.88 1,967,875.05
其他地区 2,486,524.51 1,202,047.27 55,803.78 995,473.15
合计 1,687,581,937.72 1,214,636,331.96 1,752,099,959.26 1,198,538,645.77
（4）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（%）
客户一 56,016,256.44 3.13
客户二 52,058,866.47 2.91
客户三 24,386,415.09 1.36
客户四 23,962,264.15 1.34
客户五 19,210,094.34 1.07
合计 175,633,896.49 9.81
37、 营业税金及附加
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 16,842,341.99 17,218,050.18 5%
城市维护建设税 1,784,854.13 3,435,806.39 1%、5%、7%
教育费附加 1,517,739.07 3,129,500.28 5%
资源税
文化事业建设费 5,932,968.86 6,108,955.68 3%
房产税 1,183,205.85 1,318,578.16 12%、1.2%
土地使用税 2,679.58 2,679.58
合计 27,263,789.48 31,213,570.27
38、 销售费用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主要项目：
工资薪酬 241,480,797.20 233,602,515.55
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租赁费及物业费 85,169,678.43 81,761,186.74
折旧费 20,776,068.00 20,939,701.70
水电燃气 17,478,853.37 17,414,243.28
手续费 8,656,031.17 8,742,797.74
合计 427,511,460.29 437,691,294.21
39、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 78,716,442.62 70,460,693.35
租赁费及物业费 14,652,128.06 14,975,189.93
中介机构费 7,092,721.91 6,183,714.49
折旧费 6,592,824.00 5,990,076.68
业务招待费 4,967,195.26 5,578,616.03
办公费 3,163,446.05 4,190,242.14
其他 20,340,696.08 26,956,213.19
合计 135,525,453.98 134,334,745.81
40、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 127,972,147.56 130,812,059.99
其中：中期票据利息 46,070,000.00 41,301,561.64
（注 ）
利息收入 1 -113,343,079.50 -170,941,534.57
汇兑损益 -4,199.91 38,896.75
手续费 2,143,970.41 1,797,974.80
（注 ）
其他 2 2,752,303.50 2,792,000.00
合计 19,521,142.06 -35,500,603.03
其他说明：
注 1：详见本附注九（五）7、（4）。
注 2：公司本年度发行中期票据相关手续费及兑付短期融资券相关手续费。
41、 资产减值损失
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -3,777,941.44 -1,416,236.57
二、存货跌价损失 439,883.08 4,313,641.17
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失 28,777,098.86 16,000,000.00
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失 40,000,000.00 33,000,000.00
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十四、其他
合计 65,439,040.50 51,897,404.60
42、 投资收益
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 7,164,413.22 -103,239,352.12
处置长期股权投资产生的投资收益 -8,459.06
可供出售金融资产等取得的投资收益 15,533,027.19 4,286,018.35
处置可供出售金融资产取得的投资收益 29,646,674.34 101,691,635.39
委托经营取得的投资收益 55,808,640.07
（注）
信托产品投资收益 109,312,500.00
理财产品投资收益 2,842,546.44 3,915,926.46
合计 164,499,161.19 62,454,409.09
注：详见本附注九（五）7、（4）。
43、 营业外收入
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 672,404.10 227,746.99 672,404.10
其中：固定资产处置利得 672,404.10 227,746.99 672,404.10
政府补助 5,409,411.00 5,420,951.00 5,409,411.00
扶持基金 15,060,936.60 22,978,148.00 15,060,936.60
拆迁等补偿 8,199,988.00
废品销售收入 6,874.50 7,900.00 6,874.50
营业长款收入 2,754.85
其他 791,332.04 739,854.94 791,332.04
合计 21,940,958.24 37,577,343.78 21,940,958.24
计入当期损益的政府补助
单位：元币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 说明
上海市浦东新区财政局补贴 4,917,000.00 4,999,000.00 浦高府[2008]18 号
宣传文化事业增值税及营业税先征后返 492,411.00 421,951.00 财税[2009]147 号
合计 5,409,411.00 5,420,951.00 /
44、 营业外支出
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 335,718.15 1,218,603.35 335,718.15
其中：固定资产处置损失 335,718.15 1,218,603.35 335,718.15
现金捐赠 102,311.59 561,100.00 102,311.59
罚款、赔偿和违约支出 717,426.00 92,972.50 717,426.00
其他 4,955.02 5,157.65 4,955.02
合计 1,160,410.76 1,877,833.50 1,160,410.76
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45、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税费用 13,838,659.94 50,082,878.99
递延所得税费用 2,035,039.18 219,681.08
合计 15,873,699.12 50,302,560.07
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 66,347,264.65
按法定/适用税率计算的所得税费用 16,586,816.16
子公司适用不同税率的影响 -5,162,198.66
调整以前期间所得税的影响 1,449,298.83
非应税收入的影响 -7,743,866.81
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,434,213.32
加计扣除费用的影响 -200,352.85
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -12,761,889.34
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 21,271,678.47
所得税费用 15,873,699.12
46、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
租金收入 78,961,160.26 79,000,236.19
收到其他业务收入 18,950,444.13 16,063,205.74
利息收入 9,300,892.62 16,193,138.27
扶持基金以及补贴收入 20,470,347.60 20,239,837.99
其他营业外收入 798,206.54 16,987,476.23
保证金、押金及备用金收回 170,096,667.93 243,487,829.51
企业间往来及其他暂收款 61,469,986.88 171,613,247.90
合计 360,047,705.96 563,584,971.83
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用支出 156,416,652.72 173,060,684.20
管理费用支出 46,621,384.54 52,931,428.57
手续费支出 2,133,684.51 1,788,550.75
其他营业外支出 126,516.61 657,330.15
保证金、押金及备用金支付 130,518,292.32 282,351,612.60
企业间往来及其他支付款 216,919,032.65 149,258,445.01
合计 552,735,563.35 660,048,051.28
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(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
投资成城广场项目协议约定收回的财务资助款及利息 158,933,333.32
(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付中期票据发行费用 2,752,303.50 2,792,000.00
47、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 50,473,565.53 59,855,452.29
加：资产减值准备 65,439,040.50 51,897,404.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 31,390,804.76 31,152,293.50
无形资产摊销 1,679,663.55 1,551,170.59
长期待摊费用摊销 11,223,425.70 13,424,297.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-336,685.95 985,589.76
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,266.60
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 35,226,924.59 -20,106,574.84
投资损失（收益以“－”号填列） -164,499,161.19 -62,454,409.09
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,067,963.25 219,681.08
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -20,628,526.45 -108,132,612.80
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 24,303,282.52 130,942,905.52
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -64,039,212.63 16,937,297.12
其他
经营活动产生的现金流量净额 -27,698,915.82 116,277,761.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,013,492,402.59 1,289,646,848.16
减：现金的期初余额 1,289,646,848.16 1,040,276,802.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -276,154,445.57 249,370,045.19
(2) 本期收到的处置子公司的现金净额
金额
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本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 87,900,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 87,900,000.00
(3) 现金和现金等价物的构成
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,013,492,402.59 1,289,646,848.16
其中：库存现金 101,540.13 139,489.95
可随时用于支付的银行存款 1,013,390,862.46 1,289,507,358.21
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,013,492,402.59 1,289,646,848.16
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价
物
48、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：港币 1,547,434.46 0.78887 1,220,724.62
八、 合并范围的变更
1、 其他原因的合并范围变动
1、新增合并范围情况
（1）本年度，公司全资子公司上海新华传媒连锁有限公司以自有资金人民币 2,000.00
万元全资新设上海书城图书有限公司，根据章程规定，该公司注册资本为人民币 2,000 万元，
本公司占该公司 100%的股权并具有表决权控制，故自 2014 年 11 月起，将其纳入合并报表
范围。
（2）本年度，公司全资子公司上海新华置城文化传媒有限公司以自有资金人民币
1,000.00 万元全资新设上海新置华城房地产经纪有限公司，根据章程规定，该公司注册资本
为人民币 1,000 万元，本公司占该公司 100%的股权并具有表决权控制，故自 2014 年 3 月起，
将其纳入合并报表范围。
2、减少合并范围情况
（1）本年度，公司全资子公司上海人报传媒经营有限公司下属子公司上海精彩网络有
限公司、上海金白领广告有限公司、上海海纳商务咨询有限公司于 2014 年 11 月末完成注销
清算，故自 2014 年 12 月起不再纳入合并报表范围。
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九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
持股比例(%)
主要经 注册
子公司名称 业务性质 间 取得方式
营地 地 直接
接
上海新华传媒连锁有限公司 上海 上海 图书报刊 100.00 设立
上海久远经营有限公司 上海 上海 图书报刊 100.00 设立
上海联市文化发展有限公司 图书等零
上海 上海 100.00 设立
售
上海书刊交易市场经营管理有限
上海 上海 市场管理 100.00 设立
公司
上海书城图书有限公司 图书等零
上海 上海 100.00 设立
售
上海中润解放传媒有限公司 同一控制 下 并
上海 上海 广告代理 100.00
购
上海新华传媒文化传播有限公司 上海 上海 广告代理 100.00 设立
上海杨航文化传媒有限公司 非同一控 制 下
上海 上海 广告代理 100.00
并购
上海中润解放房地产营销策划有
上海 上海 房产经纪 100.00 设立
限公司
上海新华置城文化传媒有限公司 上海 上海 文化服务 100.00 设立
上海房报传媒经营有限公司 同一控制 下 并
上海 上海 报刊经营 100.00
购
上海新置华城房地产经纪有限公
上海 上海 房产经纪 100.00 设立
司
上海申报传媒经营有限公司 同一控制 下 并
上海 上海 报刊经营 100.00
购
上海申活馆文化创意有限公司 商品销售
上海 上海 70.00 设立
等
上海晨刊传媒经营有限公司 同一控制 下 并
上海 上海 报刊经营 100.00
购
上海人报传媒经营有限公司 同一控制 下 并
上海 上海 报刊经营 100.00
购
上海解放教育传媒有限公司 同一控制 下 并
上海 上海 报刊经营 100.00
购
上海地铁时代传媒发展有限公司 同一控制 下 并
上海 上海 报刊经营 51.00
购
上海新华传媒电子商务有限公司 上海 上海 电子商务 100.00 设立
嘉时国际有限公司（香港） 香港 香港 文化传媒 100.00 设立
上海新华传媒资产管理有限公司 上海 上海 资产管理 100.00 设立
（注）
上海风火龙物流有限公司 同一控制 下 并
上海 上海 发行业务 100.00
购
上海天下一家置业有限公司 房地产开
上海 上海 100.00 设立
发
注：2014 年 11 月，经公司总裁办公会议决议同意，调整公司业务构架，公司全资子公司上
海新华传媒资产管理有限公司受让公司全资子公司上海风火龙物流有限公司 100%的股权，本公司
仍对上海风火龙物流有限公司占有 100%的表决权控制。
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(2). 重要的非全资子公司
单位:元币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 东的损益 宣告分派的股利 益余额
上海地铁时代传
49.00 490,741.59 12,862,587.80
媒发展有限公司
上海申活馆文化
30.00 -438,779.22 723,203.85
创意有限公司
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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元币种:人民币
期末余额 期初余额
非流 非流
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动负 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动负 负债合计
债 债
上海地铁时
代传媒发展 28,092,780.77 702,598.71 28,795,379.48 2,545,200.29 2,545,200.29 29,803,440.40 869,356.50 30,672,796.90 5,424,131.16 5,424,131.16
有限公司
上海申活馆
文化创意有 23,708,063.25 903,720.60 24,611,783.85 22,201,104.36 22,201,104.36 4,084,962.52 895,840.68 4,980,803.20 1,107,526.30 1,107,526.30
限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
上海地铁时代传媒发展有限公司 42,859,530.50 1,001,513.45 1,001,513.45 -376,263.11 58,418,681.78 973,714.60 973,714.60 3,053,019.13
上海申活馆文化创意有限公司 4,993,455.09 -1,462,597.41 -1,462,597.41 -2,827,247.25 4,060,816.16 -400,439.59 -400,439.59 231,770.42
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2、 在合营企业或联营企业中的权益
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元币种:人民币
持股比例
主要经 注册 (%) 对合营企业或联营企业投资的
合营企业或联营企业名称 业务性质
营地 地 间 会计处理方法
直接
接
一、合营企业
上海文庙书刊交易市场经营管 市场管理
上海 上海 50.00 权益法
理有限公司 服务
上海新华网尚影院视听馆投资
上海 上海 实业投资 50.00 权益法
有限公司
新华乐舍（上海）文化发展有限
上海 上海 营销策划 50.00 权益法
公司
二、联营企业
上海上报传悦置业发展有限公 房地产开
上海 上海 30.00 权益法
司 发
上海新华之幼教育投资有限公
上海 上海 教育投资 45.00 权益法
司
上海东方书报刊服务有限公司 上海 上海 图书报刊 30.00 权益法
上海新华汇讯通信设备销售有
上海 上海 通信设备 45.00 权益法
限公司
上海文舞千秋图书传媒有限公
上海 上海 图书报刊 40.00 权益法
司
上海久远出版服务有限公司 上海 上海 出版服务 49.00 权益法
（香港）胜南实业有限公司 香港 香港 实业投资 40.00 权益法
上海新闻晚报传媒有限公司 上海 上海 图书报刊 34.00 权益法
上海新华解放数字阅读传媒有 电子出版
上海 上海 58.75 权益法
限公司（注） 物
上海东方出版交易中心有限公
上海 上海 图书报刊 35.70 权益法
司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
注：2011 年 10 月，公司子公司上海新华传媒连锁有限公司对上海新华解放数字阅读传媒有
限公司增资人民币 500 万元，增资后公司持股比例为 58.75%。根据该公司章程，公司董事会共 4
名，本公司委派 2 名，故本公司对上海新华解放数字阅读传媒有限公司仅有重大影响无控制权，
采用权益法核算。
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(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:元币种:人民币
上海文庙书刊交易市场经营管理有限 上海新华网尚影院视听馆投资有限公
新华乐舍（上海）文化发展有限公司
公司 司
年末余额/本年金 年初余额/上年金 年末余额/本年金 年初余额/上年金 年末余额/本年金 年初余额/上年金
额 额 额 额 额 额
流动资产 1,685,948.10 2,190,113.88 1,980,653.20 4,488,464.06 2,506,792.23 1,142,141.16
其中：现金和现金等价物
非流动资产 2,007,949.88 2,424,513.80 28,455,402.05 32,625,172.08 4,072,863.16 3,380,233.63
资产合计 3,693,897.98 4,614,627.68 30,436,055.25 37,113,636.14 6,579,655.39 4,522,374.79
流动负债 3,048,282.68 3,197,889.21 21,528,147.84 21,847,695.54 5,807,206.06 2,032,871.48
非流动负债
负债合计 3,048,282.68 3,197,889.21 21,528,147.84 21,847,695.54 5,807,206.06 2,032,871.48
少数股东权益 901,322.96 1,396,316.41
归属于母公司股东权益 645,615.30 1,416,738.47 8,006,584.45 13,869,624.19 772,449.33 2,489,503.31
持股比例 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00%
按持股比例计算的净资产份额 322,807.65 708,369.24 4,003,292.23 6,934,812.10 386,224.67 1,244,751.66
调整事项 -385,561.59
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 -385,561.59
对合营企业权益投资的账面价值 708,369.24 708,369.24 4,003,292.23 6,934,812.10 386,224.67 1,244,751.66
存在公开报价的合营企业权益投
资的公允价值
营业收入 20,445.00 1,358,853.00 10,169,826.99 6,497,704.63 12,942,449.47 742,637.99
财务费用 -17,668.68 -24,876.44 903,141.37 708,170.03 144,137.96 343.36
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所得税费用
净利润 -771,123.17 -55,685.95 -6,358,033.19 -7,448,878.58 -1,717,053.98 -234,467.10
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -771,123.17 -55,685.95 -6,358,033.19 -7,448,878.58 -1,717,053.98 -234,467.10
本年度收到的来自合营企业的股
利
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元币种：人民币
上海上报传悦置业发展有限公司 上海新华之幼教育投资有限公司 上海东方书报刊服务有限公司
年末余额/本年金 年初余额/上年 年末余额/本年金 年初余额/上年 年末余额/本年金 年初余额/上年金
额 金额 额 金额 额 额
流动资产 326,158,685.97 4,429,607.78 100,212,764.08 75,417,726.41
非流动资产 1,450,000.00 12,074,289.77 18,287,792.50
资产合计 326,158,685.97 5,879,607.78 112,287,053.85 93,705,518.91
流动负债 196,395,610.02 907,117.76 38,910,076.20 20,396,627.43
非流动负债 79,800,000.00
负债合计 276,195,610.02 907,117.76 38,910,076.20 20,396,627.43
少数股东权益
归属于母公司股东权益 49,963,075.95 4,972,490.02 73,376,977.65 73,308,891.48
持股比例 30.00% 45.00% 30.00% 30.00%
按持股比例计算的净资产份额 14,988,922.78 2,237,620.51 22,013,093.30 21,992,667.44
调整事项 36,347.55
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 36,347.55
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对联营企业权益投资的账面价值 14,988,922.78 2,237,620.51 22,013,093.30 21,956,319.89
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入 151,572.90 54,379,544.20 62,865,484.43
净利润 -36,924.05 -27,509.98 68,086.17 1,211,585.21
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -36,924.05 -27,509.98 68,086.17 1,211,585.21
本年度收到的来自联营企业的股利 1,856,692.18
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上海新华汇讯通信设备销售有限公司 上海文舞千秋图书传媒有限公司 上海久远出版服务有限公司
项目 年末余额/本年金 年初余额/上年金 年末余额/本年 年初余额/上年金 年末余额/本年金 年初余额/上年金
额 额 金额 额 额 额
流动资产 23,555,083.54 13,220,080.04 5,222.90 49,443.85 26,849,437.79 31,831,899.37
非流动资产 65,437.88 74,130.59 1,578.10 2,517.70 1,036,043.87 1,206,916.65
资产合计 23,620,521.42 13,294,210.63 6,801.00 51,961.55 27,885,481.66 33,038,816.02
流动负债 8,929,489.76 1,222,445.86 43,487.00 12,972,651.23 15,538,355.36
非流动负债 2,000,000.00
负债合计 8,929,489.76 1,222,445.86 43,487.00 12,972,651.23 17,538,355.36
少数股东权益 624,613.67 705,366.58
归属于母公司股东权益 14,691,031.66 12,071,764.77 6,801.00 8,474.55 14,288,216.76 14,795,094.08
持股比例 45.00% 45.00% 40.00% 40.00% 49.00% 49.00%
按持股比例计算的净资产份额 6,610,964.25 5,432,294.15 2,720.40 3,389.82 7,001,226.21 7,249,596.10
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 6,610,964.25 5,432,294.15 2,720.40 3,389.82 7,001,226.21 7,249,596.10
存在公开报价的联营企业权益投
资的公允价值
营业收入 15,286,297.00 63,811,577.27 26,149,187.77 33,868,910.38
净利润 2,639,110.08 1,914,505.55 -1,673.55 -268,737.40 2,412,369.77 3,025,925.44
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 2,639,110.08 1,914,505.55 -1,673.55 -268,737.40 2,412,369.77 3,025,925.44
本年度收到的来自联营企业的股
1,470,000.00 1,519,000.00
利
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上海新华解放数字阅读传媒有限 上海东方出版交易中心有限公
（香港）胜南实业有限公司 上海新闻晚报传媒有限公司
公司 司
项目
年末余额/本年 年初余额/上年 年末余额/本年 年初余额/上年 年末余额/本年 年初余额/上年 年末余额/本 年初余额/上
金额 金额 金额 金额 金额 金额 年金额 年金额
流动资产 25,612.14 7,722.37 192,507,928.53 288,960,484.15 1,759,338.29 1,047,254.89 2,324,670.23 1,192,992.56
非流动资产 147,349,808.41 199,348,950.29 224,350.90 396,103.93 197,587.28 109,912.12
资产合计 25,612.14 7,722.37 339,857,736.94 488,309,434.44 1,983,689.19 1,443,358.82 2,522,257.51 1,302,904.68
流动负债 15,336,134.76 15,244,848.15 161,026,014.80 303,031,545.37 14,234,542.09 12,244,819.83 3,073,063.49 3,747,254.79
非流动负债
负债合计 15,336,134.76 15,244,848.15 161,026,014.80 303,031,545.37 14,234,542.09 12,244,819.83 3,073,063.49 3,747,254.79
少数股东权
益
归属于母公
-15,310,522.62 -15,237,125.78 178,831,722.14 185,277,889.07 -12,250,852.90 -10,801,461.01 -550,805.98 -2,444,350.11
司股东权益
持股比例 40.00% 40.00% 34.00% 34.00% 58.75% 58.75% 35.70% 35.70%
按持股比例
计算的净资 -6,124,209.05 -6,094,850.31 60,802,785.53 62,994,482.28 -7,197,376.08 -6,345,858.34 -196,637.73 -872,632.99
产份额
调整事项 -6,124,209.05 9,817,254.67 4,037,424.99 -28,777,098.86 -7,197,376.08 -6,345,858.34 -196,637.73 -872,632.99
—商誉
-- 内 部 交 易
未实现利润
--其他 -6,124,209.05 9,817,254.67 4,037,424.99 -28,777,098.86 -7,197,376.08 -6,345,858.34 -196,637.73 -872,632.99
对联营企业
权益投资的 -15,912,104.98 56,765,360.54 91,771,581.14
账面价值
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存在公开报
价的联营企
业权益投资
的公允价值
营业收入 10,104,516.14 103,601,440.32 2,260,463.82 2,213,493.18 444,339.52 327,358.41
净利润 -73,396.84 -18,753,159.30 -6,446,166.93 -76,204,891.50 -1,390,759.37 -4,024,717.63 -48,556.33 -834,667.88
终止经营的
净利润
其他综合收
益
综合收益总
-73,396.84 -18,753,159.30 -6,446,166.93 -76,204,891.50 -1,390,759.37 -4,024,717.63 -48,556.33 -834,667.88
额
本年度收到
的来自联营
企业的股利
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十、 与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全
面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权
本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务中心
递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审
计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面
临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括
外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了
赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整
体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高
风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间
内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于银行长短期借款以及应付债券。本公司主要银行长短期借款为浮
动利率借款，主要应付债券为期限 1-2 年的固定利率债券。
于 2014 年 12 月 31 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升
或下降 100 个基点，则本公司的税前利润将减少或增加 1373.46 万元。管理层认为 100 个基点合
理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。
本公司面临的汇率风险主要来源于以外币计价的金融资产，外币金融资产折算成人民币的金
额列示如下：
年末数 年初数
项目
币别 金额 币别 金额
货币资金 港币 1,220,724.62 港币 1,205,417.64
于 2014 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对港币升值或贬值
5%，则公司将减少或增加税前利润 6.10 万元（2013 年 12 月 31 日：6.00 万元）。管理层认为 5%
的变动值合理反映了下一年度汇率可能发生变动的合理范围。
（三）流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集
中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动
预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
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十一、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
注册 母公司对本企业的 母公司对本企业的表
母公司名称 业务性质 注册资本
地 持股比例(%) 决权比例(%)
上海新华发行集 图书、报 26,644 万
上海 30.06 30.06
团有限公司 刊等 元
（注） 报刊出版 4,910 万
上海报业集团 上海 23.49 23.49
等 元
本企业的母公司情况的说明
注：本公司的母公司为上海报业集团的子公司上海新华发行集团有限公司。中共上海市委宣
传部根据上海市国有资产监督管理委员会的委托对上海报业集团的国有资产实施监督管理。上海
报业集团的最终控制人为上海市国有资产监督管理委员会。
本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营
企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海新华网尚影院视听馆投资有限公司 合营企业
新华乐舍（上海）文化发展有限公司 合营企业
上海上报传悦置业发展有限公司 联营企业
上海东方书报刊服务有限公司 联营企业
上海久远出版服务有限公司 联营企业
上海新闻晚报传媒有限公司 联营企业
上海新华解放数字阅读传媒有限公司 联营企业
4、 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海新书报社 母公司的全资子公司
上海新融文化产业服务有限公司 母公司的全资子公司
上海解放日报发行服务部 其他
解放日报报业集团印刷厂 其他
上海解放传媒印刷有限公司 股东的子公司
上海解放新兴传媒有限公司 股东的子公司
上海解放广告有限公司 股东的子公司
上海解放数字配送投递有限公司 其他
上海新闻晨报杂志社有限公司 股东的子公司
新闻报社 其他
上海新闻晨报社区传媒有限公司 股东的子公司
上海房地产时报社有限公司 股东的子公司
上海申江服务导报社有限公司 股东的子公司
上海Ｉ时代报社有限公司 股东的子公司
上海达闻信息发展有限公司 股东的子公司
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上海三联文化传播有限公司 股东的子公司
上海三联书店有限公司 股东的子公司
上海欣欣向荣文化传播有限公司 股东的子公司
上海蒸蒸日上体育赛事管理有限公司 股东的子公司
上海中华印刷有限公司 股东的子公司
上海东杰广告传媒有限公司 股东的子公司
上海申乾资产管理有限公司 股东的子公司
上海申申资产管理有限公司 股东的子公司
上海申闻实业有限公司 股东的子公司
上海新华书店投资有限公司 股东的子公司
上海申通地铁资产经营管理有限公司 其他
上海地铁广告有限公司 其他
上海东渡解放投资有限公司 其他
上海嘉美信息广告有限公司 其他
上海新华成城资产管理有限公司 其他
上海炫动传播股份有限公司 关联人（与公司同一董事长）
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：万元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海报业集团 广告代理成本 3,792.77 1,993.24
上海报业集团 采编成本 89.49
上海报业集团 报纸成本 17.30
上海新华发行集团有限公司 报纸成本 110.51 660.70
解放日报报业集团印刷厂 印刷成本 280.41
上海解放传媒印刷有限公司 印刷成本 382.53 514.78
上海解放传媒印刷有限公司 报纸成本 194.89 4.69
上海解放数字配送投递有限公司 运输费 5.66 7.55
新闻报社 广告代理成本 19,317.44 12,042.94
上海新闻晨报杂志社有限公司 采编成本 5.00 5.00
上海新闻晨报杂志社有限公司 广告代理成本 1,698.11
上海新闻晨报社区传媒有限公司 广告代理成本 23.04 16.04
上海房地产时报社有限公司 采编成本 42.75 82.62
上海申江服务导报社有限公司 采编成本 494.54 724.11
上海Ｉ时代报社有限公司 采编成本 723.49 655.17
上海解放新兴传媒有限公司 广告代理成本 59.70
上海申通地铁资产经营管理有限公司 地铁通路租用 1,500.00
上海地铁广告有限公司 地铁通路租用 1,350.00
上海达闻信息发展有限公司 广告代理成本 8,489.38
上海解放广告有限公司 广告代理成本 1,202.62 649.98
上海三联文化传播有限公司 图书采购 2.79
上海中华印刷有限公司 印刷成本 658.92 880.19
上海新华解放数字阅读传媒有限公司 图书成本 123.89
出售商品/提供劳务情况表
单位：万元币种：人民币
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关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（注）
上海解放广告有限公司 广告代理收入 5,601.63 3,061.14
上海欣欣向荣文化传播有限公司 广告代理收入 72.81 125.85
上海新闻晨报社区传媒有限公司 广告代理收入 15.19
上海解放新兴传媒有限公司 广告代理收入 13.68
上海解放数字配送投递有限公司 报刊发行收入 28.72 45.20
上海新华解放数字阅读传媒有限公司 商品销售 88.50
上海久远出版服务有限公司 商品销售 23.48 88.81
新闻报社 租赁收入 9.00
上海解放日报发行服务部 报刊发行收入 7.88
上海蒸蒸日上体育赛事管理有限公司 广告收入 14.81
上海东杰广告传媒有限公司 广告收入 1.32
上海嘉美信息广告有限公司 广告代理收入 30.57 0.24
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
注：本年度，公司子公司上海中润解放传媒有限公司与上海解放广告有限公司（以下简称“解
放广告”）签订《关于解放日报广告委托经营的协议》，由解放广告受托代理经营解放日报相关
版面广告业务。
(2). 关联受托管理及股权处置情况
2010 年 1 月 8 日，公司第五届董事会第十七次会议决议通过并经于 2010 年 1 月 25 日召开的
2010 年第一次临时股东大会批准，同意公司与上海东渡解放投资有限公司（以下简称“东渡解
放”）签订《授权经营框架协议》，公司授权东渡解放单独负责上海解放文化传播有限公司（以
下简称“解放文化”）的经营管理（包括长风 3A 地块项目的经营、开发、销售管理）。授权经营
期间，公司不参与解放文化的后续投资和经营管理，但保留对解放文化财务和重大事项的知情权。
为保障公司权益，东渡解放应确保解放文化向公司支付人民币 31,481 万元款项作为包干经营保证
金（其中属于项目收益保证金 16,742.59 万元），且东渡解放与解放文化承担连带支付责任。
按相关约定，公司决定通过股权转让方式完成《授权经营框架协议》中本金部分的结算。通
过上海文化产权交易所公开挂牌转让，在受让方继续履行《授权委托经营框架协议》的前提下，
公司持有的解放文化 51%股权由东渡解放关联公司按 1.57 亿元获得。
截至 2014 年 10 月，公司已收到全部股权转让款，公司不再持有解放文化股权。
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：万元币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海新华网尚影院视听馆投资有限公司 房屋建筑物 161.34 139.79
本公司作为承租方：
单位：万元币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
上海新融文化产业服务有限公司 房屋建筑物 678.08 662.11
上海新华发行集团有限公司 房屋建筑物 1,826.08 1,814.63
上海新华书店投资有限公司 房屋建筑物 32.10
上海申申资产管理有限公司 房屋建筑物 229.80 229.20
上海申闻实业有限公司 房屋建筑物 197.58 131.13
上海申乾资产管理有限公司 房屋建筑物 13.97
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(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
①为满足公司子公司上海新华传媒连锁有限公司参权益法公司上海新华网尚影院视听馆投资
有限公司（以下简称“新华网尚”）的业务拓展资金需求，2012 年 7 月 16 日，经公司第六届董事
会第八次会议审议通过，同意公司为新华网尚向银行申请流动资金贷款人民币 1,500 万元提供不
超过等值人民币 750 万元的连带责任保证担保，保证期限至 2015 年 5 月 31 日止。新华网尚的另
一方股东提供其余不超过等值人民币 750 万元的连带责任保证担保。
②为帮助成城管理公司最大限度减轻财务压力，加快成城项目的开发建设进度，经公司第七
届董事会第六次会议审议通过,由成城管理公司通过银行贷款（委托贷款）筹集不超过 40 亿元的
资金以替换部分股东财务资助款项及提供成城项目后续开发建设，包括本公司在内的成城管理公
司全体股东将各自所持股权及其权益质押给贷款银行，质押期限同债权期限。本公司质押的成城
管理公司 40%股权对应的评估价值为 7,138.27 万元。
(5). 关联方资金拆借
单位：万元币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆出
上海上报传悦置业发展有限 2017 年 7
7,980.00 2014 年 8 月 详见本附注九（五）7、（1）
公司 月
上海新华成城资产管理有限 2010 年 11
109,400.00 不定期 详见本附注九（五）7、（4）
公司 月
(6). 关键管理人员报酬
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 440.56 354.71
(7). 其他关联交易
南桥项目公司设立情况
2014 年 6 月 27 日，公司召开的第六届董事会第二十次会议审议通过《关于参与投资南桥项
目暨关联交易》的议案。公司同意与上海上报资产管理有限公司（以下简称“上报资产”）上海解
放置业有限公司（以下简称“解放置业”）签署《叁家壹 MORE 合作投资协议》，参与奉贤南桥新
城一处中小体量商业地块（以下简称“南桥项目”）公开竞标，并共同设立项目公司上海上报传悦
置业发展有限公司（以下简称“上报传悦”）作为南桥项目投资主体，负责开发、经营该项目。上
报传悦注册资本为人民币 5,000 万元。其中，上报资产出资人民币 1,500 万元占 30%股权，解放
置业出资人民币 2,000 万元占 40%股权，公司出资人民币 1,500 万元占 30%股权。
2014 年 7 月 30 日，上报资产、解放置业及本公司共同竞得奉贤区南桥新城 09 单元 12A-02A、
13A-01A 区域国有建设用地使用权，土地出让价款为人民币 27,664 万元。
为支付土地项目款及前期开发所需资金，三方股东按投资比例向上报传悦提供借款，借款期
限为三年。截至年末，公司共向上报传悦提供项目借款 7,980 万元。
825 基金合伙投资情况
2014 年 7 月 15 日，公司召开的第七届董事会第一次会议审议通过《关于认购“825 新媒体产
业基金”暨关联交易》的议案。上海报业集团（以下简称“上报集团”）旗下控股子公司上海文新投
资有限公司（以下简称“文新投资”）和国创元禾创业投资基金（有限合伙）（以下简称“国创元禾”）
拟作为基石投资人共同发起并签署《苏州八二五新媒体产业基金有限合伙协议》（以下简称“《有
限合伙协议》”）。公司拟出资 1.5 亿元人民币认缴“苏州八二五新媒体产业基金”（以下简称“825
基金”）的有限合伙份额，并作为“825 基金”的有限合伙人（以下简称“LP”）。2014 年 9 月，公司
支付了首期投资款人民币 4,500 万元。
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炫动传播股权处置情况
2014 年 9 月 29 日，公司召开的第七届董事会第三次会议审议通过《关于处置炫动传播剩余
2%股权暨关联交易》的议案。公司将所持上海炫动传播股份有限公司（以下简称“炫动传播”）剩
余 2%股权，按国资备案的资产评估价格人民币 43,027,897.84 元以减资注销方式处置退出。2014
年 12 月，公司完成减资程序，不再持有炫动传播股权。
成城项目股权转让情况
2010 年 11 月 10 日，公司召开的 2010 年第二次临时股东大会审议通过《关于收购成城项目
暨关联交易的议案决议》及 2011 年 4 月 8 日召开的第五届董事会第二十四次会议审议通过《关于
成立管理公司暨引入投资者参与成城项目建设运营的决议》，公司向上海港虹实业发展有限公司
（原上海成城购物广场实业发展有限公司）提供财务资助 13.2 亿元人民币（该等财务资助款项将
专项用于清偿该公司既有债务）。根据公司 2013 年 8 月 11 日签订的《关于债务转移的确认协议》
约定，向上海港虹实业发展有限公司提供项目财务资助款的债务转移归集至上海新华成城资产管
理有限公司。截至本年末，该财务资助款的余额为 10.94 亿元。
2013 年 6 月，经公司股东会决议，同意以信托的方式提供给上海新华成城资产管理有限公司
（以下简称“成城管理公司”）8 亿元借款，由中信信托有限责任公司向成城管理公司发放信托贷
款 8 亿元用于“新文化广场”项目建设，贷款期限 60 个月，年利率为 13.5%。
2014 年 12 月 31 日，公司召开的 2014 年第四次临时股东大会审议通过将所持上海新华成城
资产管理有限公司（以下简称“成城管理公司”）40%股权以经国资备案的资产评估价格人民币
7,138.27 万元协议转让给上海新华发行集团有限公司（以下简称“新华发行集团”）。自产权交割日
起，新华发行集团有偿受让“特定股东债权”所对应的全部债权，即新华发行集团成为成城管理公
司“特定股东债权”的债权人，本公司成为新华发行集团的债权人。公司与新华发行集团已于 2015
年 1 月 9 日在上海文化产权交易所签署完毕产权交易合同，并于 2015 年 1 月 16 日取得了相关产
权交易凭证。
自成城管理公司 40%股权转让取得产权交割单之日起 5 年内，新华发行集团应向本公司结清
全部债权受让对价款本息。
其中，与“特定股东债权”中 10.94 亿元财务资助债权本金余额对应的债权受让对价款本金部
分，新华发行集团应自标的股权转让取得产权交割单之日的次日起，按照 9%/年标准计算向本公
司支付利息。
其中，与“特定股东债权”中 8 亿元信托产品债权本金余额对应的债权受让对价款本金部分，
新华发行集团应自标的股权转让取得产权交割单之日的次日起，按照 12.5%/年标准计算向本公司
支付利息。
截至报告日，公司已收到股权转让款 7,138.27 万元和“特定股东债权”中的 10.94 亿元财务资
助债权本金。
公司向成城项目提供财务资助，本年计提利息 7,500 万元。截至报告日，公司已收到该财务
资助款利息。
公司所持 8 亿元信托产品自产权交割之日起已转为公司对新华发行集团的债权。截至报告日，
公司已收回本金 2 亿元，剩余债权 6 亿元。
公司向成城项目提供信托产品，本年计提投资收益 10,931.25 万元。截至报告日，公司已收到
该信托产品投资收益。
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6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
单位:万元币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
上海解放广告有限公司 100.00
上海东方书报刊服务有限公司 51.86
上海嘉美信息广告有限公司 5.00 11.82 11.82
上海解放数字配送投递有限公司 20.69 8.02 7.45 7.45
上海欣欣向荣文化传播有限公司 6.00
上海新闻晨报社区传媒有限公司 16.10
上海久远出版服务有限公司 9.20 0.46
其他应收款
上海报业集团 4.05 4.05
上海新华成城资产管理有限公司 961.00 48.05
上海新融文化产业服务有限公司 168.61 16.86 168.61 8.43
上海新华解放数字阅读传媒有限公司 100.00 10.00 100.00 5.00
新华乐舍（上海）文化发展有限公司 250.00 15.00 75.00 3.75
上海申申资产管理有限公司 70.35 3.52 73.74 29.49
上海新华网尚影院视听馆投资有限公司 828.36 41.42
长期应收款
上海新华成城资产管理有限公司 109,400.00 109,400.00
上海上报传悦置业发展有限公司 7,980.00
应收利息
上海新华成城资产管理有限公司 7,500.00
(2). 应付项目
单位:万元币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
上海报业集团 16.34
新闻报社 4,529.07 1,424.41
上海新闻晚报传媒有限公司 442.72
上海新华发行集团有限公司 132.30
上海三联书店有限公司 64.89
上海三联文化传播有限公司 91.86 60.71
上海久远出版服务有限公司 32.20 55.52
解放日报报业集团印刷厂 45.82
上海新闻晨报社区传媒有限公司 23.04 14.15
上海解放广告有限公司 8.00 8.00
上海解放传媒印刷有限公司 158.51 7.43
上海解放新兴传媒有限公司 5.34
上海新闻晨报杂志社有限公司 1.25
上海中华印刷有限公司 203.15 191.70
预收账款
上海报业集团 1.70 0.44
上海新闻晚报传媒有限公司 1,167.66
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其他应付款
上海报业集团 1.91 53.72
上海申通地铁资产经营管理有限公司 2.64
上海新华网尚影院视听馆投资有限公司 30.10 30.00
上海东渡解放投资有限公司 15,789.41
上海新书报社 4.97 4.99
十二、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
截至本年末，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
截至本年末，公司子公司上海中润解放传媒有限公司（以下简称“中润解放”）向上海悦合
置业公司（以下简称“悦合置业”）提供委托贷款余额为 57,430,930.00 元，于 2014 年 8 月 14 日到
期，中润解放已向上海市嘉定区人民法院就该贷款之抵押物申请执行。案号为（2014）嘉执字第
4818 号。上海市嘉定区人民法院轮候查封了悦合置业坐落于上海市嘉定区曹安路 1945 号 1-2 层
等位置的 1136 套房屋，由于上述被查封的房产已被多家法院查封，截至本报告日，暂无法强制执
行。
中润解放向悦合置业追讨应偿付的销售代理费 11,006,937.08 元事项，已由上海市嘉定区人
民法院受理立案，案号为（2014）嘉民三（民）初字第 979 号，截至本报告日，尚未判决。
中润解放向上海豪全房地产开发有限公司追讨应偿付的销售代理费 8,436,897.01 元事项，
已由浦东新区人民法院受理立案，案号为（2015）浦民一（民）初字第 3180 号，截至本报告日，
尚未判决。
中润解放向上海德基置业有限公司追讨应偿付的销售代理费 2,238,131.42 元事项，已由浦
东新区人民法院受理立案，案号为（2015）浦民一（民）初字第 3178 号，截至本报告日，尚未判
决。
十三、 资产负债表日后事项
1、 利润分配情况
2015 年 4 月 24 日，公司第七届董事会第七次会议决议通过 2014 年度利润分配预案如下：
以现有总股本 1,044,887,850 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.15 元（含税），
合计派发现金红利 15,673,317.75 元。剩余未分配利润转入以后年度分配。本年度不实施以资本公
积金转增股本。
以上利润分配预案尚须提交公司 2014 年度股东大会表决通过。
十四、 其他重要事项
(1). 其他资产置换
本公司子公司上海中润解放传媒有限公司（以下简称“中润解放”）与房地产开发商、房产分
类广告代理公司签订《置换房屋抵扣广告代理标的协议书》，按置换房屋的所有权抵偿房产分类
广告代理公司上海润岛文化传播有限公司（以下简称“润岛文化”）应向中润解放支付的广告总代
理款。本年度润岛文化与本公司签订置换房产结算清单，约定以下列房产作为润岛文化应付本公
司的广告标的的抵偿：
房地产开发商 置换协议总价 楼盘名称 房产状态
上海恒瑞房地产有限公司 10,362,100.00 龙湖艳澜山艺墅 现房未办理交接
截至年末，上述房产尚未办妥房屋交付手续及房地产权证。
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十五、 母公司财务报表主要项目注释
1、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比例 比例 计提比例
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单独计提坏账准
484,171,465.91 95.73 0.00 0.00 484,171,465.91 759,948,580.95 97.69 759,948,580.95
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准
21,620,970.25 4.27 1,151,954.21 5.33 20,469,016.04 11,243,423.00 1.45 562,678.65 5.00 10,680,744.35
备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账
6,692,450.00 0.86 6,692,450.00
准备的其他应收款
合计 505,792,436.16 / 1,151,954.21 / 504,640,481.95 777,884,453.95 / 562,678.65 / 777,321,775.30
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期末单项金额重大或虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海新华置城文化传媒有限公司 232,243,764.70 合并范围内子公司
上海中润解放房地产营销策划有限公司 139,299,690.75 合并范围内子公司
上海新华传媒电子商务有限公司 64,665,560.46 合并范围内子公司
上海天下一家置业有限公司 19,270,000.00 合并范围内子公司
上海风火龙物流有限公司 16,000,000.00 合并范围内子公司
上海中润解放传媒有限公司 6,000,000.00 合并范围内子公司
上海房报传媒经营有限公司 3,690,000.00 合并范围内子公司
上海杨航文化传媒有限公司 3,000,000.00 合并范围内子公司
嘉时国际有限公司 2,450.00 合并范围内子公司
合计 484,171,465.91 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 20,209,156.25 1,010,457.81 5%
1至2年 1,408,664.00 140,866.40 10.00%
2至3年 3,150.00 630.00 20.00%
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 21,620,970.25 1,151,954.21
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
①本年度，计提坏账准备 589,275.56 元；
②本年度，无以前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本年又全额收回
或转回的其他应收款。
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 0.00
其他应收款核销说明：
本年度无实际核销的其他应收款。
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司往来款 484,171,465.91 766,641,030.95
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备用金 262,306.25 255,259.00
垫付款及其他 21,358,664.00 10,988,164.00
合计 505,792,436.16 777,884,453.95
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
单位：元币种：人民币
占其他应收款期末余额 坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比例(%) 末余额
第一名 合并范围内往来款 232,243,764.70 2 年以内 45.92
第二名 合并范围内往来款 139,299,690.75 2 年以内 27.54
第三名 合并范围内往来款 64,665,560.46 4 年以内 12.78
第四名 暂付款 20,000,000.00 1 年以内 3.95 1,000,000.00
第五名 合并范围内往来款 19,270,000.00 1 年以内 3.81
合计 / 475,479,015.91 / 94.00 1,000,000.00
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2、 长期股权投资
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,880,299,955.27 89,000,000.00 1,791,299,955.27 1,869,299,955.27 49,000,000.00 1,820,299,955.27
对联营、合营企业投资 34,515,150.28 34,515,150.28 19,337,974.64 19,337,974.64
合计 1,914,815,105.55 89,000,000.00 1,825,815,105.55 1,888,637,929.91 49,000,000.00 1,839,637,929.91
(1) 对子公司投资
单位：元币种：人民币
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
上海新华传媒连锁有限公司 915,055,624.94 915,055,624.94
上海中润解放传媒有限公司 754,337,926.38 754,337,926.38 40,000,000.00 89,000,000.00
上海申报传媒经营有限公司 15,228,990.06 11,000,000.00 26,228,990.06
上海晨刊传媒经营有限公司 3,369,014.95 3,369,014.95
上海人报传媒经营有限公司 5,532,846.54 5,532,846.54
上海房报传媒经营有限公司 2,180,946.60 2,180,946.60
上海地铁时代传媒发展有限公司 10,526,691.21 10,526,691.21
上海解放教育传媒有限公司 10,864,039.59 10,864,039.59
上海新华传媒电子商务有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
嘉时国际有限公司（香港） 2,203,875.00 2,203,875.00
上海新华传媒资产管理有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
（注）
上海风火龙物流有限公司
合计 1,869,299,955.27 11,000,000.00 0.00 1,880,299,955.27 40,000,000.00 89,000,000.00
注：详见本附注七（一）1。
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(2) 对联营、合营企业投资
单位：元币种：人民币
本期增减变动
减值准
投资 期初 其他综 其他 计提 期末
减少 权益法下确认的 宣告发放现金股 其 备期末
单位 余额 追加投资 合收益 权益 减值 余额
投资 投资损益 利或利润 他 余额
调整 变动 准备
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海杨航文化传
19,337,974.64 1,661,979.77 1,473,726.91 19,526,227.50
媒有限公司
上海上报传悦置
业发展有限公司 15,000,000.00 -11,077.22 14,988,922.78
（注）
小计 19,337,974.64 15,000,000.00 1,650,902.55 1,473,726.91 34,515,150.28
合计 19,337,974.64 15,000,000.00 1,650,902.55 1,473,726.91 34,515,150.28
注：详见本附注九（五）7、（1）。
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3、 投资收益
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 111,140,663.05 106,035,257.43
权益法核算的长期股权投资收益 1,650,902.55 -64,101,971.56
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 11,720,122.00 362,615.32
处置可供出售金融资产取得的投资收益 29,646,675.34 101,691,635.39
委托经营取得的投资收益 55,808,640.07
（注）
信托产品投资收益 95,812,500.00
理财产品投资收益 1,568,860.28 2,908,767.13
合计 251,539,723.22 202,704,943.78
注：详见本附注九（五）7、（4）。
十六、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 29,983,360.29
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
5,409,411.00
额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,000,000.00
对外委托贷款取得的损益 19,648,881.38
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损
益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,034,450.53
（注）
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -15,189,049.92
所得税影响额 -9,568,880.56
少数股东权益影响额 -132,237.75
合计 48,185,934.97
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注：其他符合非经常性损益定义的损益项目中包含本年计提的商誉减值准备 40,000,000.00 元、
长期股权投资减值损失 28,777,098.86 元、公司发行中期票据的利息及手续费支出 48,822,303.50
元 、 信 托 产 品 收 益 109,312,500.00 元 、 财 务 资 助 利 息 收 入 75,000,000.00 元 以 及 借 款 利 息
81,902,147.56 元。
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.01 0.05 0.05
扣除非经常性损益后归属于公司
0.09 0.002 0.002
普通股股东的净利润
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3、 会计政策变更相关补充资料
√适用 □不适用
公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变
更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月
31 日合并资产负债表如下：
单位:元币种:人民币
资 产 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,040,576,802.97 1,290,446,848.16 1,015,592,402.59
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 220,000.00
应收账款 241,672,809.16 220,676,436.75 147,872,194.49
预付款项 130,476,669.90 10,908,109.08 14,682,171.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 71,408,333.32 1,003,370.14 194,002,418.94
应收股利
其他应收款 503,709,311.26 526,512,518.67 500,740,294.80
买入返售金融资产
存货 209,303,992.87 318,049,771.62 338,464,702.50
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 100,000,000.00 207,430,930.00
其他流动资产 6,290,102.60 7,383,910.15 62,461,473.83
流动资产合计 2,303,658,022.08 2,582,411,894.57 2,273,815,658.83
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 513,679,360.33 476,880,995.72 348,199,050.41
持有至到期投资
长期应收款 1,094,000,000.00 1,094,000,000.00 1,173,800,000.00
长期股权投资 312,287,774.56 119,389,009.12 114,717,794.13
投资性房地产 147,137,523.05 119,748,689.72 182,675,053.66
固定资产 432,407,934.22 419,379,868.43 395,674,558.27
在建工程 604,909.05 4,442,864.69
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 35,350,606.08 34,818,482.50 33,211,941.72
开发支出
商誉 508,634,068.36 475,634,068.36 435,634,068.36
长期待摊费用 74,717,851.99 62,625,920.87 53,663,592.37
递延所得税资产 14,023,044.78 13,803,363.70 11,735,400.45
其他非流动资产 554,384,883.20 804,384,883.20 804,384,883.20
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非流动资产合计 3,687,227,955.62 3,620,665,281.62 3,558,139,207.26
资产总计 5,990,885,977.70 6,203,077,176.19 5,831,954,866.09
负债和所有者权益 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 1,350,000,000.00 1,170,000,000.00 1,163,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 527,123,967.31 572,944,379.56 605,943,688.19
预收款项 405,517,606.14 472,439,540.09 500,722,276.70
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 23,238,203.94 25,349,456.93 24,299,155.15
应交税费 15,967,877.74 1,065,284.60 1,914,835.68
应付利息 13,086,029.88 28,703,130.39 28,049,465.14
应付股利 927,629.65 931,148.60 933,347.92
其他应付款 295,384,454.37 232,206,856.01 70,029,738.07
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 4,000,000.00 295,000,000.00 500,000,000.00
其他流动负债 4,704,625.49 1,293,338.32 4,342,509.02
流动负债合计 2,639,950,394.52 2,799,933,134.50 2,899,235,015.87
非流动负债：
长期借款 295,000,000.00
应付债券 500,000,000.00 900,000,000.00 400,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 795,000,000.00 900,000,000.00 400,000,000.00
负债合计 3,434,950,394.52 3,699,933,134.50 3,299,235,015.87
所有者权益：
股本 1,044,887,850.00 1,044,887,850.00 1,044,887,850.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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资本公积 635,224,325.73 557,224,325.73 557,224,325.73
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 130,557,384.83 139,825,151.74 151,022,279.99
一般风险准备
未分配利润 730,878,599.03 747,672,884.94 765,999,602.85
归属于母公司所有者权益合计 2,541,548,159.59 2,489,610,212.41 2,519,134,058.57
少数股东权益 14,387,423.59 13,533,829.28 13,585,791.65
所有者权益合计 2,555,935,583.18 2,503,144,041.69 2,532,719,850.22
负债和所有者权益总计 5,990,885,977.70 6,203,077,176.19 5,831,954,866.09
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第十二节 备查文件目录
备查文件目录 载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
备查文件目录
的原稿。
董事长：裘新
董事会批准报送日期：2015 年 4 月 24 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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