关于上海新华传媒股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：上海新华传媒股份有限公司
审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
关于上海新华传媒股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2023]第 ZA10626 号
上海新华传媒股份有限公司全体股东：
我们审计了上海新华传媒股份有限公司 (以下简称“新华传
媒”)2022 年度的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公
司资产负债表、2022 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并
于 2023 年 3 月 29 日出具了报告号为信会师报字(2023)第 ZA10623
号的【无保留意见】审计报告。
新华传媒公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司
监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证
监会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指
南第 2 号——业务办理（2022 年 12 月修订）》的相关规定编制了后
附的 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是新华传媒公司
管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计新华传媒公司
2022 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的
相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解新华传媒公司 2022 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
附表 2
关于上海新华传媒股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022 年期初 2022 年度占 2022 年度占 2022 年度偿 2022 年期
资金占用方 占用方与上市公司 上市公司核算
非经营性资金占用 占用资金余 用累计发生金 用资金的利息 还累计发生金 末占用资金 占用形成原因 占用性质
名称 的关联关系 的会计科目
额 额(不含利息) (如有) 额 余额
现 大 股东 及其 附属 企 非经营性占用
业 非经营性占用
小计 / / / / /
前大股东及其附属企 非经营性占用
业 非经营性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2022 年度往
2022 年期初 2022 年度往 2022 年度偿 2022 年期
往来方与上市公司 上市公司核算 来累计发生金
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来资金余 来资金的利息 还累计发生金 末往来资金 往来形成原因 往来性质
的关系 的会计科目 额（不含利
额 （如有） 额 余额
息）
上海上报传悦置业发 控股股东、实际控
大股东及其附属企业 应收账款 2.03 2.03 业务款 经营性往来
展有限公司 制人的附属企业
大股东及其附属企业 上海报业集团 控股股东 应收账款 27.71 27.71 业务款 经营性往来
大股东及其附属企业 上海报业集团 控股股东 预付款项 67.01 47.63 19.38 业务款 经营性往来
解放报业（上海）文 控股股东、实际控
大股东及其附属企业 应收账款 4.83 4.83 业务款 经营性往来
化传播有限公司 制人的附属企业
上海三联文化传播有 控股股东、实际控
大股东及其附属企业 应收账款 42.09 42.09 业务款 经营性往来
限公司 制人的附属企业
上海蒸蒸日上文化传 控股股东、实际控
大股东及其附属企业 预付款项 1.42 1.42 业务款 经营性往来
媒有限公司 制人的附属企业
上海上报传悦置业发 控股股东、实际控
大股东及其附属企业 其他应收款 27.93 27.93 租赁押金 经营性往来
展有限公司 制人的附属企业
上海新融文化产业服 控股股东、实际控
大股东及其附属企业 其他应收款 104.48 104.48 租赁押金 经营性往来
务有限公司 制人的附属企业
上海新华发行集团有 控股股东、实际控
大股东及其附属企业 其他应收款 35.88 24.51 60.39 业务款 经营性往来
限公司 制人的附属企业
上 市 公司 的子 公司 及 上海新华传媒电子商 子公司及其控制的
其他应收款 6,513.12 7.91 6,505.21 内部往来 经营性往来
其附属企业 务有限公司 法人
上 市 公司 的子 公司 及 上海房报传媒经营有 子公司及其控制的
其他应收款 60,000.00 149.00 90.30 60,058.70 内部往来 经营性往来
其附属企业 限公司 法人
上 市 公司 的子 公司 及 上海申报传媒经营有 子公司及其控制的
其他应收款 2,113.38 2,113.38 内部往来 经营性往来
其附属企业 限公司 法人
上 市 公司 的子 公司 及 上海中润解放房地产 子公司及其控制的
其他应收款 5,743.09 5,743.09 内部往来 经营性往来
其附属企业 营销策划有限公司 法人
上 市 公司 的子 公司 及 上海新华置城文化传 子公司及其控制的
其他应收款 34,950.00 34,950.00 内部往来 经营性往来
其附属企业 媒有限公司 法人
上海新华城融实业有 子公司及其控制的
其他应收款 900.00 900.00 内部往来 经营性往来
上 市 公司 的子 公司 及 限公司 法人
其附属企业 上海人报传媒经营有 子公司及其控制的
其他应收款 4,550.00 4,550.00 内部往来 经营性往来
限公司 法人
关联自然人 非经营性往来
关联自然人 非经营性往来
其他关联方及其附属 上海元真文化传媒有
董事任职的公司 应收账款 95.86 95.86 业务款 经营性往来
企业 限公司
其他关联方及其附属 绿地控股集团有限公
董事任职的公司 应收账款 2.74 2.74 业务款 经营性往来
企业 司
其他关联方及其附属 新华乐舍（上海）文
子公司的合营企业 其他应收款 59.82 59.82 财务资助款 经营性往来
企业 化发展有限公司
其他关联方及其附属 上海天下一家置业有
子公司的联营企业 其他应收款 1,060.93 113.87 1,174.80 业务款等 经营性往来
企业 限公司
总计 / / / 105,131.87 11,457.83 1,143.12 115,446.58 / /