上海兰生股份有限公司1995年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误
导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘
自年度报告原件，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告原件。
上海兰生股份有限公司董事会
一、公司简况
1.公司名称:上海兰生股份有限公司
英文名称:SHANGHAI LANSHENG CORPORATION 缩写:LANSHENG
2.公司地址:注册地址和办公地址:上海市中山北一路1230号
邮政编码:200437
3.公司法定代表人:张兰生
4.公司咨询服务机构:总经理办公室
电话:(021)65446990 传真:(021)65448550
二、主要财务数据与财务指标
(单位:元)
指标项目 本年数 上年数 比上年增减(%)
1.主营业务收入 2,606,379,586.61 1,937,236,791.86 34.54
2.净利润 71,713,294.28 66,144,556.15 8.42
3.总资产 1,798,573,468.90 1,670,189,316.27 7.69
4.股东权益 447,224,309.58 403,837,095.30 10.74
5.每股收益 0.51 0.47 8.51
6.每股净资产 3.16 2.85 10.88
7.净资产收益率 16.04 16.38 - 2.08
8.股东权益比率 24.87 24.18 2.85
注:94年度的股东权益及其相关指标,已按95年报表要求口径进行了调整。
三、公司业务回顾
1.一年来的经营情况
1995年公司在经营过程中遇到了外贸发展史上少见的困难，即出口退税率降低,
人民币汇率升值,银行贷款利率上升,中美知识产权谈判波折, 但是公司员工齐心协
力，努力工作,完成了年初预定的目标,全年出口达41,041万美元，比去年同期增长
2.56%,比预测增长2.60%,出口规模在上海专业外贸公司中排列第3名,出口额占专业
外贸公司出口总额的9.75%。
公司在经营中逐步提高技术含量高、附加值高的制成品出口的比例;根据国际
市场信息适时研制开发新产品、新款式;坚持优质优价营销策略,加强原辅料、产品
设计、生产制造和库存的管理，实施质量监督和控制，达到高质量低成本并对外合
理提价。同时又以薄利多销扩大出口规模，从加强内部核算，强化收汇管理、退税
管理和原料保税核销等管理，保证效益与规模同步增长。
2.主要指标分析
1995年度公司计划主营业务收入190,000万元,实际完成260,638万元,为年度计
划的137%,比94年增长35%,原因是公司积极扩大自营出口和代理出口业务,狠抓出口
收汇。计划利润总额8,000万元，实际完成8,037万元,为年度计划的100.5%,比94年
增长4%,完成税后利润7,171万元,为年度计划6,800万元的105%,比94年增长8%,主要
原因是自营出口比去年增大,同时加强了内部核算。
3.前次募集资金的使用情况
本公司于93年12月改制为股份公司后,94年、95年未实施配股,改制时筹集的资
金1.92亿元已按照招股说明书和第一次股东大会通过的决议投入有关项目, 并于95
年12月完成有关项目建设。其中项目延至本年度的有：投资上海兰华制球有限公司
363万元,投资上海虹桥胶鞋厂465万元,投资上海兰利体育器材厂174万元,投资哈埃
斯勃旅游用品有限公司84万元,投资上海平谊服装厂80万元,投资沪太强生箱包厂40
万元,投资上海朝日胶鞋厂72万元,投资申光毛绒有限公司62万元, 投资上海万象箱
包厂30万元,投资申榕制笔厂20万元,投资2,084 万元参股上海兴生房产实业公司。
以上项目均按计划进度进行，效益与预测相符。
四、股本变化及股本结构情况
1.股本变化及股本结构情况
(1)股本结构情况:
项 目 95年末(万股) 比例% 94年末(万股) 比例%
A.尚未流通股份
国家股 10,613.04 74.93% 10,613.04 74.93
B.已流通股份
境内上市人民币普通股 3,550.00 25.07 3,550.00 25.07
C.股份总计 14,163.04 100.00 14,163.04 100.00
(2)本报告期内公司股本未发生变动。
3)主要股东持股情况 年末持股数量（万股） 持股比例
国家持股 10,613.04 74.93%
北疆基金 21.63 1.53‰
长江集团 19.52 1.38‰
注:前十名股东中有七名为社会个人持有,其持有股份未达规定披露份额。
(4)期末股东总数：37,856户。
2.公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数
张兰生 董事长 10,000 10,000
钱福昌 董事兼总经理 10,000 10,000
翁思庆 董事兼副总经理 10,000 10,000
陆宗英 董事兼副总经理 10,000 10,000
屠安顺 董事 10,000 10,000
韩月清 董事 10,000 10,000
王志慧 董事 10,000 10,000
顾国强 监事会主席 6,000 6,000
蒋政康 监事 6,000 6,000
华佩云 监事 6,000 6,000
程 康 监事 4,600 4,600
季 青 监事 4,600 4,600
五、重要事项
1.公司董事会于1995年2月28日召开第四次会议,审议公司年度计划、财务预决
算以及1994年度利润分配预案、增资配股预案,分别作出决定。同时，决定张兰生
先生除继续担任董事长职务外，同意其辞去兼任的总经理职务，同意杜承平先生辞
去董事、副董事长、常务副总经理职务，聘任董事、原副总经理钱福昌先生为总经
理，聘任董事陆宗英先生为副总经理。
2.1995年3月25日在上海影城召开了第二次股东大会,出席会议的股东有190名,
代表股份10,682.31万股,占总股本14,163.04万股的75.42%,大会审议通过了1994年
度董事会工作报告，1994年度监事会工作报告，1994年度财务报告和利润分配方案,
1995年度增资配股方案,修改公司章程的报告,同意杜承平先生辞去董事、副董事长
职务。
3.1995年11月1日董事会召开临时会议,就公司在申报配股方案遇到的问题及其
相应措施作了讨论,提出召开临时股东大会,调整配股方案的意见。
4.1995年12月3日公司在上海影城召开临时股东大会,出席股东有221名,代表股
份10,691.33万股,占总股本75.49%。大会审议通过董事会提出的《关于调整配股方
案的报告》，调整后的方案为：向全体股东按10∶3的比例配股,国家股东有偿转让
部分配股权,社会公众股东可自愿按10∶7比例受让配股权,配股价暂定每股3.90元,
配股转让费暂定每股0.20元。上述事项的细节,已在1995年12月6日《上海证券报》
上刊出公告。
5.公司1994年度分红方案为每股派发人民币现金0.40元(含税),已于1995年4月
24日至5月19日实施。
6.董事会提出95年度股利分配预案为每10股送2 股红股, 分红预案将提请公司
1995年度股东大会审议通过。
7.本报告期内公司无重大诉讼及仲裁事项。
六、子公司及关联企业
名 称 注册资金(万元) 本公司权益 主营业务
上海前进进出口有限公司 800 100% 进出口贸易、转口贸易
上海爱生箱包厂 135 100% 箱包及箱包配件
沪太强生箱包厂 40 100% 箱 包
上海万象箱包厂 30 100% 箱 包
上海贸海联营公司 100 86% 宾馆管理、投资、服务
余姚勇成旅游用品有限公司 USD50 70% 气垫床、旅游用品
哈埃斯勃旅游用品有限公司 USD51 60.78% 睡袋、帐蓬、旅游用品
上海虹桥胶鞋厂 980 60% 胶 鞋
上海朝日胶鞋厂 3120 60% 胶鞋、运动鞋
杨州沪光体育器材厂 341.38 58% 体育器材、旅游用品
上海兰生嚎呐乐器有限公司 USD80 53% 乐 器
上海兰生诸暨胶鞋厂 775 51% 胶 鞋
上海兰利体育器材厂 830 50.5% 健身器材、运动器材
七、财务报告
(一)审计意见：公司财务报告经上海会计师事务所丁宗鎏、熊丽萍注册会计师审
计，现将审计报告全文刊登如下：
审计报告
上会师报字(96)第136号
上海兰生股份有限公司董事会:
我所根据国务院发布的《股票发行与交易管理暂行条例》的有关规定，接受委
托，对贵公司一九九五年十二月三十一日资产负债表和一九九五年度的利润表、财
务状况变动表进行了审计，这些报表的编制和内容由贵公司负责，我们的责任是根
据审计情况对这些报表表达意见。
我所的审查是按照《中国独立审计准则》中确立的审计标准进行的。在审计过
程中，我们实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序和方法，以做到合
理地确信会计报表中所披露的数据无重大错漏，并对贵公司执行的会计准则、会计
政策和所编会计报表作整体评价。
根据审计结果，我所认为，贵公司会计报表存在以下问题：
1.股份公司其他应收款中列有兰生大酒店应收款余额14,650万元。兰生大酒店
现为企业法人，已开业经营，筹建期间由于投资款、借贷款等多次变更，产权关系
不明确，造成兰生公司于1993年投入后如何列帐未作定论,也未计收益。
2.股份公司1994年投入兰生大厦在建工程款1.8亿元。由于继续用款和建立房
地产投资经营体制的需要,1995年成立中外合资企业兴生房产实业有限公司， 注册
资本1200万美元,其中股份公司的投资比例为21%,自1995 年开始兰生大厦建设工程
资金由兴生房产实业有限公司投入,股份公司在建工程帐户一年内未发生投入资金。
除上述问题造成对资产和损益的影响外,本报告后附的资产负债表、 利润表、
财务状况变动表所有重要方面,可以公允地反映贵公司1995年12月31 日的财务状况
和1995年度的经营成果及营运资金变动情况,在会计核算上符合《企业会计准则》、
《股份制试点企业会计制度》、《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定》，
会计处理方法的选用符合一贯性原则。
上海会计师事务所
注册会计师 丁宗鎏、熊丽萍
一九九六年四月廿四日
(二)财务报表（附后）
(三)财务报表附注
1.主要会计政策
(1)会计制度：公司执行《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》及
《股份制试点企业财务管理若干问题暂行规定》。
(2)会计期间：公历1月1日至12月31日为一个会计期间。
(3)合并报表的编制方法：
A.子公司报表合并问题：按照财政部财会二字(1996)2号文和沪财会(1996)5号
文的规定,股份公司的子公司的资产总额、 销售收入和当期净利润中母公司所拥有
的数额加总计算出来的比率均不超过10%,可以不纳入合并范围，故95年度股份公司
拥有被投资企业51%以上权益性资本的13家子公司的报表均未予合并。
B.94年合并报表中对子公司----前进进出口公司已予合并,95 年度不纳入合并
范围,故调整了95年的年初数。
(4)外币折算方法：记帐本位币为人民币。对外币收付业务按上月末市场汇价折
合人民币记帐，年末按12月31日的市场汇价调整，差额转汇兑损益。
(5)存货计价方法：存货以实际成本计价，材料和库存商品采用认定法。
(6)长期投资核算方法：债券投资按实际成本入帐。向其他企业投资其投资额占
投入单位注册资本50%以下的采用成本法核算。拥有被投资企业所有者权益51%以上
的采用权益法核算。
(7)固定资产及其折旧：公司固定资产按实际成本计价，并按企业财务制度规定
分类和确定折旧年限。固定资产均采用直线法计算折旧，按原值的4%计算残值。
(8)无形资产：职工住房使用权按10年摊销。
(9)税项：
A.增值税:(1)内销商品:公司内销货物的增值税率为17%,并按销项税额扣除进项
税额后的差额缴纳增值税。(2)出口商品：出口货物的增值税率为零。公司出口适用
税率为零的货物，按有关规定向税务机关申报办理该项出口货物的退税。上半年出
口退税率为17%,下半年出口退税率为14%。
B.所得税:所得税按应纳税额的15%缴纳。
(10)坏帐准备:95年按应收帐款余额的4‰计提坏帐准备。
(11)利润分配：根据规定公司按照税后利润提取10%的法定盈余公积金和10%的法
定公益金,其余按10股送2股的比例送红股。
2.财务报表中变动幅度超过30%的数据分析说明:
(1)货币资金比年初增加2,663万元,系资金回笼。
(2)应收帐款比年初增加18,484万元,系年底出口额增大,而信用证至下年初到期
才可收回。
(3)其他应收款比年初增加20,378万元, 主要是按有关规定从应交税金转入的货
物出口后应向税务机关收回的95年度的出口退税款。
(4)待摊费用比年初减少1,149万元,系外转内商品进项税转入应交税金。
(5)存货比年初减少32,702万元,主要是年底出口量增大造成存货减少。
(6)长期投资比年初增加4,573万元,主要是对联营企业如上海兰华制球有限公司、
上海兰利体育器材厂、上海朝日胶鞋厂、申光毛绒有限公司等增资。
(7)应付票据比年初减少960万元,主要是应付票据到期付清。
(8)应付帐款比年初增加7,501万元,主要是应付未付的货款。
(9)预收货款比年初减少8,643万元,主要是商品实现销售结转预收货款。
(10)未付股利，比年初减少2,833万元,主要是支付了94年度的股利,而对95年利
润,董事会决议除提取法定公积金和法定公益金外,按10股送2股的比例送红股。
(11)未交税金比年初负减少8,162万元, 主要是收回了94年度的出口退税款。
(12)长期借款比年初减少66万元,主要是归还了借款。
(13)未分配利润比年初增加2,904万元,主要是95年的净利润按董事会预分方案决
议分配后增加数。
3.主要报表项目的说明:
(1)应收帐款:年末余额为480,599,030.03元,其中:一年以内426,362,216.64元，
一至二年,11,807,190.85元,二至三年,36,777,988.31元,三年以上,5,651,634. 33
元。
(2)其他应收款：年末余额为433,496,550.50元,
其中:帐龄一年以内250,504,275.64元,一至二年,148,536,519.99元,二至三年,
11,545,023.21元,三年以上22,910,731.66元。
(3)长期投资：年末余额为195,716,683.16元,其中:债券投资:184,000元。股权
投资和联营投资：195,532,683.16元。
(4)资本公积：年末余额为195,052,542.20元,与年初数相等
(5)盈余公积：年末余额为81,233,327.05元，比年初数66,890,668.19元增加
14,342,658.86元，主要是根据董事会95年度利润预分方案提取了10%法定公积金
7,171,329.43元,提取了10%法定公益金7,171,329.43元。
(6)未分配利润：年末余额为29,308,040.33元,比调整后的年初数263,484.91元
增加29,044,555.42元,主要是95年的净利润按董事会预分方案决议分配后增加数。
上海兰生股份有限公司董事会
一九九六年四月廿五日
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