股票代码：600827 股票简称：友谊股份
上海友谊集团股份有限公司2007年第三季度报告
1重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人吕勇明,主管会计工作负责人陈冠军及会计机构负责人（会计主管人员）王咏梅声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种：人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末 年度期末增减
(%)
总资产(元) 14,497,533,323.27 11,325,253,216.04 28.01
股东权益(不含少数股东权益)(元) 3,031,975,948.45 1,631,657,671.55 85.82
每股净资产(元) 7.064 3.802 85.82
年初至报告期期末 比上年同期增减
（1-9月） (%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 2,075,639,793.10 77.67
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 4.836 77.67
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年
（7-9月） （1-9月） 同期增减(%)
净利润(元) 91,139,347.90 239,148,462.41 134.22
基本每股收益(元) 0.212 0.557 134.22
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) 0.080 0.289 65.57
增加5.148个百
净资产收益率（加权）(%) 3.480 11.780
分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 增加1.246个百
1.312 6.116
（加权）(%) 分点
注：上表中所列上年度期末数及上年同期数为按新会计准则进行调整后的比较数据。
年初至报告期期末金额
非经常性损益项目
（元）
非流动资产处置损益 145,079,355.37
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
5,058,112.34
标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -81,972,228.31
所得税影响数 -24,650,868.02
其他非经常性损益项目（少数股东承担上述因素） 71,477,205.70
合计 114,991,577.08
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 38,917户，其中A股21,635户、B股17,282户。
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
HSBC FS,HTSG-ARISAIG GREATER CHINA FUND 16,486,557 境内上市外资股
SCBHK A/C BONY S/A DREYFUS PREMIER INTL FUNDS
15,770,258 境内上市外资股
INC-DREYFUS PREMIER GREATER CHINA
博时第三产业成长股票证券投资基金 14,007,412 人民币普通股
IXIS INTERNATIONAL FUNDS(LUX)I IXIS AMA
5,176,210 境内上市外资股
EMERGING ASIA
上海国际信托投资有限公司 5,105,630 人民币普通股
NAITO SECURITIES CO., LTD. 5,088,144 境内上市外资股
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 4,129,265 境内上市外资股
东海证券有限责任公司 4,080,383 人民币普通股
SSAL S/A KOREA SECURITIES DEPOSITORY (AUS-Q5FF) 3,615,456 境内上市外资股
博时平衡配置混合型证券投资基金 3,500,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）截至报告期末，公司资产负债主要项目变动原因分析：
单位：元币种：人民币
项目 增减％ 期末余额 年初余额
货币资金 75.37% 4,851,267,030.97 2,766,358,284.18
交易性金融资产 65.06% 103,945,337.79 62,975,302.99
应收账款 36.26% 82,340,703.69 60,428,416.89
资本公积 158.89% 1,961,896,167.45 757,806,676.46
未分配利润 102.47% 387,729,128.78 191,500,342.87
股东权益(不含少数股东权益) 85.82% 3,031,975,948.45 1,631,657,671.55
报告期末货币资金较年初增长的主要原因为：报告期本公司所属联华超市等企业销售增长及电子商务预收款增加带来相应的营业现金流增长，导致短期货币资金同幅增长。
报告期末交易性金融资产较年初增长的主要原因为：本公司所属联华超市等企业利用部分短期闲置资金购入交易性金融资产。
报告期末应收帐款较年初增长主要源自公司经营规模的扩大及连锁超市加盟网点往来增加。
报告期末资本公积较年初增长主要是报告期末根据现行新会计准则将可供出售金融资产按公允价列报，公允价与年初帐面价值差异计入资本公积所致。
报告期末分配利润较年初增长主要是报告期公司实现净利润增长所致。
报告期末股东权益(不含少数股东权益)增长主要源自资本公积的增长和未分配利润的增长。
（2）报告期，利润表主要项目变动原因分析：
单位：元币种：人民币
项目 增减％ 1—9月 上年同期
营业收入 8.25% 16,945,895,291.18 15,654,409,933.72
营业成本 8.94% 13,520,474,887.09 12,411,048,610.28
三项费用合计 3.16% 3,101,749,411.05 3,006,723,313.49
公允价值变动净收益 100.00% 23,035,127.03
投资收益 402.04% 523,814,545.92 104,336,565.64
营业利润 164.37% 765,462,068.03 289,546,017.51
营业外收支净额 -370.75% -111,079,306.11 41,026,484.32
利润总额 97.95% 654,382,761.92 330,572,501.83
所得税费用 150.16% 217,841,235.87 87,081,100.77
净利润 134.22% 239,148,462.41 102,104,884.45
报告期公司营业收入同比增长8.25%，销售费用、管理费用、财务费用三项合计同比增长3.16%，公司在业务扩张同时，阶段性经营结构调整以及业务流程再造和供应链体系建设取得了初步效果，营业利润同比实现增长164.37%。
报告期公允价值变动净收益同比增长主要源自本公司所属联华超市等企业期末持有交易性金融资产较上年增加。
报告期投资收益增幅较大主要原因是公司及下属子公司出售了部分金融性资产及相关投资企业资产，实现了部分投资收益。
报告期营业外收支净额同比减少主要源自所属联华超市等企业上半年一次性关店损失影响因素。
报告期利润总额同比增长主要源自本公司下属子公司营业利润的增长，增幅略低于营业利润主要是源于本公司所属联华超市等企业一次性关店损失。
报告期所得税费用的增长基本与营业利润增长同步。
报告期净利润的增长主要原因为公司及子公司出售部分金融性资产及相关投资企业资产，导致本期投资收益同比大幅增长。报告期内，因经营网点结构调整因素，所属子公司上半年产生的一次性关店损失费用较大，营业外支出亦成为影响本期利润的重要因素之一。扣除非经常性损益影响后净利润实现增长65.57％。
（3）报告期,经营活动现金流量变动原因分析：
报告期经营活动现金流量同比增长77.67%，主要是本公司所属联华超市等企业营业收入增长带来的经营性现金流量净额的同比增长，以及报告期较上期新增合并单位联华电子商务有限公司，相应增加电子商务预收款所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
1、百联集团与友谊复星所持有的非流通股股份自本次股权分置改革
方案实施之日起，在36个月内不上市交易或转让；在前项规定期满 1、该承诺由
后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份 上海证券交易
百联集团有
总数的比例在12个月内不超过5％，在24个月内不超过10％。公司 所交易系统进
限公司与上
的募集法人股股东持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，在 行锁定。
海友谊（复
12个月内不上市交易或转让。
星）控股有
2、为提升上市公司价值，股改完成后，百联集团与友谊复星将在法 2、公司股权
限公司
律法规许可及监管部门批准的前提下，支持友谊股份董事会制定管 激励目前尚未
理层股权激励计划。且该计划的实施须以上市公司2006年、2007年 有具体方案。
利润增长不低于15％作为前提条件，并经股东大会审议。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
根据公司前三季度业绩和四季度经营预测，经公司财务部门初步测算，预计2007年全年业绩同比增长在80％以上，具体数据以公司2007年年度报告公布数据为准。2006年度业绩：净利润14,230.51万元，每股收益0.332元。
3.5其他需要说明的重大事项
3.5.1公司及所属子公司持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
序号 股票代码 简称 持股数量（股） 初始投资成本（元） 会计核算科目
1 600000 浦发银行 28009916 62,904,149.72 可供出售金融资产
2 780088 中国神华 619000 22,896,810.00 交易性金融资产
3 601808 中海油服 360000 4,852,800.00 交易性金融资产
4 601939 建设银行 453336 2,924,017.20 交易性金融资产
5 601169 北京银行 115000 1,437,500.00 交易性金融资产
80000（无限售） 632000（无限售） 交易性金融资产/
6 601328 交通银行
272476（限售） 228224（限售） 可供出售金融资产
7 600642 申能股份 150000 858,420.00 可供出售金融资产
8 600689 上海三毛 180000 748,500.00 交易性金融资产
9 002122 天马股份 18500 536,500.00 交易性金融资产
10 600825 新华传媒 60000 280,000.00 交易性金融资产
期末持有的其他证券投资 -- 46,874,319.55 --
合计 -- 145,173,240.47 --
3.5.2公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用 √不适用
上海友谊集团股份有限公司
法定代表人：吕勇明
2007年10月26日
4附录
资产负债表
2007年9月30日
编制单位：上海友谊集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 合并 母公司
资产 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 4,851,267,030.97 2,766,358,284.18 186,116,850.87 58,226,038.16
交易性金融资产 103,945,337.79 62,975,302.99 2,525,580.00 -
应收票据 2,078,400.00 4,428,400.00 - -
应收账款 82,340,703.69 60,428,416.89 - -
预付款项 453,966,861.49 326,233,082.23 468,906.58 468,906.58
应收利息 310,762.50 1,814,558.36 - -
应收股利 369,174.99 601,347.41 27,513,200.00 -
其他应收款 190,549,327.26 403,037,006.68 59,566,473.03 74,281,006.38
存货 1,885,937,628.32 1,885,245,260.54 9,488.00 9,488.00
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 12,416,078.63 12,416,078.63
流动资产合计 7,583,181,305.64 5,523,537,737.91 276,200,498.48 132,985,439.12
非流动资产：
可供出售金融资产 1,476,754,362.35 1,470,520,590.00
持有至到期投资 - 30,000,000.00
长期应收款 -
长期股权投资 399,208,591.33 454,492,720.87 1,486,627,217.13 1,606,948,417.13
投资性房地产 1,148,692,139.58 1,184,176,648.37 47,504,952.11 48,965,821.04
固定资产 2,639,959,424.63 2,893,429,004.55 408,320.41 548,372.67
在建工程 464,588,879.18 385,493,757.23 2,318,130.00 1,965,751.40
工程物资 -
固定资产清理 -
生产性生物资产 -
油气资产 -
无形资产 478,799,424.39 478,818,322.03 83,327,783.35 85,257,475.69
开发支出 -
商誉 109,772,191.24 109,772,191.24
长期待摊费用 139,751,518.63 212,351,531.66
递延所得税资产 56,825,486.30 53,181,302.18 1,800,337.53 1,800,337.53
其他非流动资产
非流动资产合计 6,914,352,017.63 5,801,715,478.13 3,092,507,330.53 1,745,486,175.46
资产总计 14,497,533,323.27 11,325,253,216.04 3,368,707,829.01 1,878,471,614.58
项目 合并 母公司
负债和所有者权益（或股东权
益） 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 355,865,000.00 440,000,000.00 175,000,000.00 225,000,000.00
交易性金融负债 - - - -
应付票据 9,635,547.00 9,912,194.40 - -
应付账款 3,344,408,286.83 2,792,172,531.28 878,610.11 878,610.11
预收款项 4,049,464,046.01 3,140,138,052.42 - -
应付职工薪酬 125,602,338.28 107,262,921.83 1,331,798.03 1,454,096.90
应交税费 167,572,463.38 179,468,873.66 28,230,337.81 3,875,753.99
应付利息 2,671,317.91 1,303,411.42 257,500.00 395,064.00
应付股利 56,402,079.72 25,492,728.95 14,381,442.68 6,517,367.73
其他应付款 811,963,850.63 812,935,184.29 12,422,684.14 13,724,054.46
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 143,006,104.24 100,054,656.35
流动负债合计 9,066,591,034.00 7,608,740,554.60 232,502,372.77 251,844,947.19
非流动负债：
长期借款 315,100,000.00 335,500,000.00
应付债券 - -
长期应付款 1,643,314.06 2,926,158.34
专项应付款 12,333,512.74 12,757,313.64
预计负债 - -
递延所得税负债 220,449,501.78 6,483,213.89 211,142,622.29
其他非流动负债
非流动负债合计 549,526,328.58 357,666,685.87 211,142,622.29 -
负债合计 9,616,117,362.58 7,966,407,240.47 443,644,995.06 251,844,947.19
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 429,196,765.00 429,196,765.00 429,196,765.00 429,196,765.00
资本公积 1,961,896,167.45 757,806,676.46 1,954,267,964.11 757,793,104.46
减：库存股 -
盈余公积 253,153,887.22 253,153,887.22 140,614,912.94 140,614,912.94
未分配利润 387,729,128.78 191,500,342.87 400,983,191.90 299,021,884.99
归属于母公司所有者权益合计 3,031,975,948.45 1,631,657,671.55
少数股东权益 1,849,440,012.24 1,727,188,304.02
所有者权益（或股东权益）合
计 4,881,415,960.69 3,358,845,975.57 2,925,062,833.95 1,626,626,667.39
负债和所有者权益（或股东权
益）总计 14,497,533,323.27 11,325,253,216.04 3,368,707,829.01 1,878,471,614.58
公司法人代表人：吕勇明 主管会计工作负责人：陈冠军 会计机构负责人：王咏梅 制表人：张荣燕
利润表
2007年1—9月
合并
本期金额 上期金额 本年年初至报告 上年年初至报告
项目 （7-9月） （7-9月） 期末金额(1-9月) 期末金额(1-9月)
一、营业收入 5,617,983,633.09 5,011,328,423.28 16,945,895,291.18 15,654,409,933.72
减：营业成本 4,495,901,806.14 3,926,130,109.46 13,520,474,887.09 12,411,048,610.28
营业税金及附加 19,706,474.62 19,421,614.26 72,887,925.60 56,380,325.18
销售费用 981,196,303.65 943,458,895.29 2,733,077,168.92 2,707,124,720.48
管理费用 115,421,837.24 78,798,631.74 347,291,776.66 274,378,747.16
财务费用 7,445,211.44 8,004,408.00 21,380,465.47 25,219,845.85
资产减值损失 9,042.92 32,170,672.36 -4,951,767.10
加：公允价值变动净收益（净损失以
"-"号填列） 10,166,674.23 23,035,127.03
投资收益（损失以"-"号填列） 201,016,821.43 33,171,006.77 523,814,545.92 104,336,565.64
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益 23,323,163.73 25,895,491.09 94,338,757.40 87,884,755.91
二、营业利润（亏损以"-"号填列） 209,486,452.74 68,685,771.30 765,462,068.03 289,546,017.51
加：营业外收入 5,286,466.51 45,328,478.04 21,994,145.77 62,109,954.67
减：营业外支出 12,245,701.00 6,240,192.97 133,073,451.88 21,083,470.35
其中：非流动资产处置净损失 65,082,987.98 4,194,044.82
三、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 202,527,218.25 107,774,056.37 654,382,761.92 330,572,501.83
减：所得税费用 52,218,784.17 27,555,048.61 217,841,235.87 87,081,100.77
四、净利润（净亏损以"-"号填列） 150,308,434.08 80,219,007.76 436,541,526.05 243,491,401.06
归属于母公司所有者的净利润 91,139,347.90 37,822,330.00 239,148,462.41 102,104,884.45
少数股东损益 59,169,086.18 42,396,677.76 197,393,063.64 141,386,516.61
五、每股收益：
基本每股收益 0.212 0.088 0.557 0.238
稀释每股收益 0.212 0.088 0.557 0.238
母公司
本期金额 上期金额 本年年初至报告 上年年初至报告
项目 （7-9月） （7-9月） 期末金额(1-9月) 期末金额(1-9月)
一、营业收入 1,892,600.00 642,600.00 5,677,600.00 1,927,600.00
减：营业成本 105,039.30 35,664.30 1,115,106.83 442,981.80
营业税金及附加 - -
销售费用 - -
管理费用 2,514,899.89 4,215,493.00 8,801,030.60 9,245,555.28
财务费用 2,066,087.90 1,625,763.63 5,342,896.26 4,368,334.98
资产减值损失 - -
加：公允价值变动净收益（净损失以
"-"号填列） - -
投资收益（损失以"-"号填列） 77,941,739.10 25,928,288.68 179,244,545.51 95,945,755.10
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润（亏损以"-"号填列） 75,148,312.01 20,693,967.75 169,663,111.82 83,816,483.04
加：营业外收入 16,767,131.76 16,767,131.76
减：营业外支出 11.04
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 75,148,312.01 37,461,099.51 169,663,111.82 100,583,603.76
减：所得税费用 10,604,908.44 24,782,128.41
四、净利润（净亏损以"-"号填列） 64,543,403.57 37,461,099.51 144,880,983.41 100,583,603.76
合并现金流量表
2007年1—9月
项目 合并本期金额 合并上期金额 母公司本期金额 母公司上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 20,176,880,977.75 19,299,038,143.74 1,927,600.00 2,876,159.00
收到的税费返还 14,140,692.18 14,796,627.69 -
收到其他与经营活动有关的现金 337,232,857.08 293,471,275.98 343,676.45 607,797.71
经营活动现金流入小计 20,528,254,527.01 19,607,306,047.41 2,271,276.45 3,483,956.71
购买商品、接受劳务支付的现金 15,942,876,214.72 15,475,624,976.16
支付给职工以及为职工支付的现金 928,165,049.55 752,686,947.03 2,655,882.18 2,673,699.37
支付的各项税费 746,896,766.25 491,741,357.95 1,542,651.42 287,262.53
支付其他与经营活动有关的现金 834,676,703.39 1,719,024,192.04 4,039,170.36 3,320,755.42
经营活动现金流出小计 18,452,614,733.91 18,439,077,473.18 8,237,703.96 6,281,717.32
经营活动产生的现金流量净额 2,075,639,793.10 1,168,228,574.23 -5,966,427.51 -2,797,760.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 904,954,992.47 590,896,885.45 33,329,686.94 33,613,200.00
取得投资收益收到的现金 255,278,092.69 21,060,191.26 179,244,545.51 4,282,693.55
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额 2,205,205.16 -2,968,890.15 -4,782,924.10
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 70,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,162,438,290.32 608,988,186.56 232,574,232.45 103,112,969.45
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金 389,239,925.29 788,510,707.66 361,158.60 685,630.00
投资支付的现金 500,575,803.76 636,102,214.16 5,950,375.00 11,599,975.34
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 889,815,729.05 1,424,612,921.82 6,311,533.60 12,285,605.34
投资活动产生的现金流量净额 272,622,561.27 -815,624,735.26 226,262,698.85 90,827,364.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 200,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 490,000,000.00 665,000,000.00 225,000,000.00 235,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 23,130,000.00 20,000,000.00
筹资活动现金流入小计 513,130,000.00 685,200,000.00 225,000,000.00 235,000,000.00
偿还债务支付的现金 594,535,000.00 621,210,885.56 275,000,000.00 295,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金 155,692,246.54 192,917,062.41 42,561,853.15 68,103,221.98
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润或偿付的利息
支付其他与筹资活动有关的现金 26,197,133.03 14,699,696.26
筹资活动现金流出小计 776,424,379.57 828,827,644.23 317,561,853.15 363,103,221.98
-
筹资活动产生的现金流量净额 -263,294,379.57 -143,627,644.23 -92,561,853.15 128,103,221.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -59,228.01 62,603.96 156,394.52 83,416.21
五、现金及现金等价物净增加额 2,084,908,746.79 209,038,798.70 127,890,812.71 -39,990,202.27
加： 期初现金及现金等价物余额 2,766,358,284.18 1,399,685,413.94 58,226,038.16 87,763,023.26
六、期末现金及现金等价物余额 4,851,267,030.97 1,608,724,212.64 186,116,850.87 47,772,820.99
补 充 资 料 合并本期金额 合并上期金额 母公司本期金额 母公司上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 436,541,526.05 243,491,401.06 144,880,983.41 100,583,603.76
加：资产减值准备 32,170,672.36 -4,951,767.10 -
固定资产折旧、油气资产折耗、生
产性生物资产折旧 437,050,109.40 437,626,670.74 1,609,701.19 1,994,847.13
无形资产摊销 27,761,483.04 31,010,654.45 1,929,692.34 1,929,692.34
长期待摊费用摊销 58,981,440.34 20,760,744.68 -
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（减：收益） 67,052,528.84 5,546,169.97 -
固定资产报废损失（减：收益） 20,849.28 93,928.41 -
公允价值变动损失（减：收益） -23,035,127.03 -
财务费用（减：收益） 38,033,821.90 37,385,375.61 7,506,251.60 5,516,644.84
-
投资损失（减：收益） -523,814,545.92 -104,336,565.64 179,244,545.51 -95,945,755.10
递延所得税资产减少（减：增加） -3,644,184.12 -
递延所得税负债增加（减：减少） 213,966,287.89 211,142,622.29
存货的减少（减：增加） -692,367.78 240,977,295.61 - -220.00
经营性应收项目的减少（减：增 -
加） -214,471,190.69 -106,746,153.73 216,428,088.94 -15,017,040.00
经营性应付项目的增加（减：减
少） 1,529,718,489.54 367,370,820.17 22,636,956.11 -1,859,533.58
其 他
经营活动产生的现金流量净额 2,075,639,793.10 1,168,228,574.23 -5,966,427.51 -2,797,760.61
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 4,851,267,030.97 1,608,724,212.64 186,116,850.87 47,772,820.99
减：现金的期初余额 2,766,358,284.18 1,399,685,413.94 58,226,038.16 87,763,023.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,084,908,746.79 209,038,798.70 127,890,812.71 -39,990,202.27
公司法人代表人：吕勇明 主管会计工作负责人：陈冠军 会计机构负责人：王咏梅 制表人：张荣燕