上海友谊华侨股份有限公司一九九八年年度报告摘要1999-03-09
上海友谊华侨股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要自年度报告，投资者欲了解详细，应阅年度报告。
一、公司简介
1、公司法定名称:上海友谊华侨股份有限公司
英文名称:SHANGHAL FRIENDSHP & OVERSEAS CHINESE CO.，LTD。
2、公司法定代表人:钟华君
3、公司董事会秘书:汪龙生
联系地址:上海市浦东新区商城路518号8楼
电话:021-58797236
传真:021-58796853
4、公司注册地址:上海市浦东新区东方路751号
公司办公地址:上海市浦东新区商城路518号8楼
邮政编码:200120
公司电子信箱:sfoc8＠public6.sta.net.cn
5、公司年度报告备置地点:上海市浦东我商城路518号8楼
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:友谊华侨(A股) 友谊华侨(B股)
股票代码: 600827(A股) 900923(B股)
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成(1998年度合并)
单位:元
利润总额 68048613.93
其中:主营利润 93105351.94
其他业务利润 7320695.45
投资收益 9208953.24
补贴收入 0
营业外收支净额 69008739.03
净利润 40761799.63
经营活动产生的现金流量净额 167336597.08
现金及现金等价物净增加额 -3478931.48
注: 单位:人民币千元
根据中国会计准则编制的净利润 40762
根据国际会计准则编制的净利润 27178
按两同会计准则编制净利润的差异如下:
冲回汇率并轨所产生的汇兑收益本转销及相应税项 (9087)
出售以前年度已按权益法并入业绩的联营公司收益 1510
由于采用不同的固定资产和无形资产摊销年限而产生
的联营公司业绩差异 (1283)
冲回已于以前年度计提的对投资于和应收联营公司
款项作出的减值和坏帐准备 1519
化的装修成本及利息 (1723)
由于采用不同摊销年限而产生的负商誉摊销差异 2070
补提工资准备不足部分 (6600)
其他 (20)
遵照国际会计准则调整后的净利润 27178
2、截止报告年度末公司前三年的主要会计数据及财务指标
单位:元
栏目 1998年 1997年 1996年 1996年
调整上年汇兑收益
主营业务收入
442449952.34 621295541.68 581774344.32 581774344.32
净利润 40761799.63 36261378.43 49119745.24 34198196.60
总资产
1167292139.96 814754175.03 800626314.06 800626314.06
股东权益
401436624.73 359638589.97 340880411.54 325958862.90
每股收益(摊薄)
0.21 0.25 0.44 0.30
每股收益(加权)
0.21 0.28 0.46 0.32
每股净资产(摊薄)
2.12 2.47 3.04 2.91
调整后的每股净资产(摊薄)
2.01 2.23 2.69 2.56
净资产收益率(％) (摊薄)
10.15 10.08 14.41 10.49
净资产收益率(％) (加权)
10.71 10.35 14.08 10.02
注:主要财务指标计算公式:
●每股收益=净利润/股本
●每股净资产=年度末股东权益/普通股股份总数
●净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
●调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
●加权平均每股收益=当期净利润/(期初净资产+期末净资产)/2
3、股东权益变动情况 单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合计
期初数
145860000 123254766.91 30050786.17 14564143.33
46945128.69 360674825.10
本期增加
43758000 4076179.96 4076179.96
32609439.71 84519799.63
本期减少 43758000 43758000
期末数 189618000 79496766.91 34126966.13 18640323.29
79554568.40 401436624.73
变动原因(1)股本增加是因实施1997年度公积金转增股本;
(2)资本公积金减少是因实施1997年度公积金转增股本;
(3)盈余公积金、法定公益金增加是因利润分配提取所致;
(4)未分配利润变动是系实现利润及利润分配所致;
三、股本及股本变动情况
1、股本变动情况 数量单位:股
期初数 本次变动增减(+，-) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转增股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家股拥有股份 51480000 15444000 15444000 66924000
境内法人持有股份8527662 2558299 2558299 11085961
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、 地股或其他
尚未流通股份合计
60007662 18002299 18002299 78009961
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
17212338 5163701 5163701 22376039
2、境内上市的外资股
58640000 20592000 20592000 89232000
4、其他
已流通股份合计
85852338 25755701 25755701 111608039
三、股份总数 145860000 43758000 43758000 189618000
2、股东情况介绍。
(1)截止本报告期末，A股股东总数为13618户，B股股东总数为2253户。
(2)主要股东持股情况
编号 股东名 年末持股数(股) 占总股本(％)
1 上海友谊(集团)有限公司(国家股) 66924000 35.29
2 CHASE LUX S/A TGSP-GLOBAL
GROWTH FUND 9GTI NO 5490) 7766933 4.10
3 NAITO SECURITIES CO.，LTD。 6281970 3.31
4 孙文雄 6170443 3.25
5 HKSBCSB A/C CHASE MANHATTAN
BASNK(LUXEMBOURG0S/A 366899 1.93
6 胡德生 3479219 1.83
7 上海华联(集团) 有限公司 3358915 1.77
8 上海国际信托投资公司 2788500 1.47
9 SCBHK A/C ROBERT FLEMING
&CO.，LTD.LUXEMBOURG S/A 2161693 1.14
10 上海第九百货股份有限公司 1880119 0.99
(3)持有10％以上股份的法人股东介绍:
上海友谊(集团)有限公司代表国家持有本公司股份6629.4万股，占总股本的35.29％，法定代表人:钟华君女士;经营范围:国有资产经营管理、实业投资、国内贸易(专项规定的除外)。房地产开发经营、物业管理。
(4)现任公司董事、监事及高级管理人员持股情况 单位:股
姓 名 性别 年初持股数 年末持股数 变动原因
钟华君 女 5148 6692 送股
王宗南 男 0 0 调入任职
张国忠 男 4791 6228 送股
黄真诚 男 4176 5429 送股
朱健敏 女 0 0 调入任职
浦静波 男 0 0 调入任职
董惟舫 男 4467 5807 送股
张广晋 男 0 0 调入任职
山宜萍 女 0 0 调入任职
李萍 女 33734 4854 送股
汪龙生 男 3952 5138 送股
严望志 男 0 0 调入任职
徐锋 男 0 0 调入任职
钱建强 男 0 0 调入任职
四、股东大会简介
1、股东大会会议情况及决议内容
(1)1998年6月10日下午，公司在上海远洋宾馆召开第五次股东大会(1997年年会)，出席会议的股东及其授代表共292人，代表股权数71671778股，占公司总股本14586万股的49.14％。
会议审议并通过下列事项:
公司《1997年年度总经理业务报告》；
公司《1997年度监事会工作报告》；
公司《1997年年度财务算报告和1998年度财务预算报告》；
公司《1997年年度利润分配预案和资本公积金转以本预案》；
根据该预案，以一九九七年十二月三十一日总股本14586万股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.20元(含税)，每10股转 增3股，此分配方案于一九九八年七月三十一日公告实施。
公司章程修改草案的说明;
公司董事会成员变动的议案;
公司监事会成员变动的议案;
公司聘任会计师事务所的议案;
本次大会投票表决通过的上述决议均经上海市黄浦区公证处公证、决议有效。
(2)1998年10月30日下午，公司在上海锦江小礼堂召开了1998上年芳监时股东大会，出席会议的股本及其授权代表122从，代表股权数96735034股，占公司总股本18961.8万股的51.02％
会议审议并通过下列事项:
公司受让上海八佰伴南方商城有限公司(已更名为上海友谊南方商城有限公司)受权的报告;
公司增资配股预案的报告;
(以上报告详情请见1998年9月30《上海证券报》、《香港南华早报》刊登的董事会决议公告和股东大会公告。）
本次大会投票表决通过的上述决议均经上海市黄浦区公证处公证，决议有效。
2、现任董事、监事情况
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报告(元)
钟华君 女 52岁 董事长 3年 未在公司领取报酬
王宗南 男 43岁 副董事长 3年 未在公司领取报酬
张国忠 男 61岁 副董事长 3年 未在公司领取报酬
黄真诚 男 45岁 董事总经理 3年 63000
朱健敏 女 47岁 董事 财务总监
3年 未在公司领取报酬
浦静波 男 37岁 董事 3年 未在公司领取报酬
董惟舫 男 51岁 董事 3年 未在公司领取报酬
张广晋 男 51岁 监事长 3年 未在公司领取报酬
山宜萍 女 41岁 监事 3年 未在公司领取报酬
李 萍 女 44岁 监事 3年 未在公司领取报酬
(3)因工作需要林声勇先生不再担任公司董事;吴薇辉女士不再担任公司监事、监事长、严望志先生不再担任公司监事;(经一九九七年年度股东大会表决通过)
五、董事会报告
1、董事会工作
(1)董事会会议情况及决议内容
1998年公司受亚洲金融危机的影响，上海零售市场消费增幅继续趋缓，董事会要求公司经营运作始终坚持以效益中为，深化经营体制改革，加快品牌开发、弘扬特色，加速提高经营、管理水平，采取多种促销手段，经过一年的努力，公司全资和联营企业完成销售实绩109146万元(含税)，利润总额6804.86万元。
本年度公司董事会主要审议通过了以下事项:
公司董事会工作报告;
公司1997年年度总经理业务报告;
公司召开1997年年度股东大会(年会)事宜;
公司1997年年度利润分配预案和资本公积转增股本预案;
公司1997年年度财务执行情况，1998年年度财务预算报告;
公司章程修改草案报告;
公司1998年年度中期报告;
公司召开1998年年度临时股东大会事宜;
公司受让上海八佰伴南方商城有限公司部分股权的报告;
公司增资配股预案的报告;
(2)聘任经理、董事会秘书的情况
聘任钱建强先生为公司副总经理。
2、本年度利润分配预案
一九九八年公司实现净利润40761799.63元，按10％提取法定盈余公积金4076179.96元;按10％提取法定公益金4076179.96元;加1997年末分配利润46945128.69元，可供股东分配利润79554568.4元，公司董事会决议1998年分配预案为:
(1)利润分配预案:按公司1998年末总股本189618000股为基数，向全体股东按每10股派送红股1股，计18961800元(含税)，尚余可分配利润60592768.40元转入下年度。
(2)资本公积金增股本预案:1998年末公司资本公积金为79496766.91元，按1998年末股本189618000股为基数，向全体股东以每10股转增1股，计18961800元，转增后资本公积金余额60534933.91元。
3、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况
1998年6月，经1997年度股东大会表决通过，公司以1997年末总股本14586万股为基数，用资本公积金向全体股东按每10股转增3股，转增股的流通部分A股上市交易日为1998年8月6日;B股上市交易日为1998年8月11日。公司股本增至18961.8万股，公司向全体股东按每10股派发人民币现金红利1.20(含税，B股股利按规定折算成美元派发。
六、监事会报告
1998年公司监事会按照《公司法》、《公司章程》授予的职权，忠实履行了监督职能，认真维护了股东权益。
1、监事会工作情况
监事会一年来先后召开六次会议，分别做了如下几项工作:
(1)1998年2月5日，回顾总结了1997年度监事会工作，审议通过了《997年年度监事会工作报告》并提交1997年年度股东大会议。
(2)1998年6月10日，选举张广晋先生为公司监事长。
(3)1998年8月5日，新老监事长进行工作交接的事宜。
(4)1998年8月25日，审议通过公司《1998年年度中期报告》’
(5)1998年9月29日，审议通过公司受让上海八佰伴南方商城有限公司部分股权的报告。
(6)1998年12月28日，审议《公司监事会议事规则》，研究公司监事会1999年工作。
2、上海会计师事务所出具了无保留意见的审计报告，审计报告真这、客观、准备地反映了公司财务状况
七、业务报告摘要
1、经营业现与所处行业地位。
1998年，公司面对上海消费品市场需求不旺，消费无热点这一严 市场形势、坚持以经济效益为中心，以扩大市场份额为目标，进一步把握大局，充分发挥自身的特色经营优势和经营实业，千方百计抓机遇、促销售，为公司可持续发展创造了条件。
公司全体员工经过一年的努力，克服重重困难，尽心尽职，98年全资和联营企业实现销售109146万元(含税)，出口创汇580.4万美元，在由上市商业信息中心主办的上海市1998年度销售排行榜中名列销售排行第六。
2、公司经营情况
(1)主营业务情况:
充实品牌，强化特，切实加快市场开拓的步代。公司按照发展内涵，确立集约化经营的理念，坚持弘扬经营特色，实施品牌战略方针，加大了品牌原形象宣传与广告力度，提高了企业的知名度和市场影响力。
调整经营，加强营销、推动经济效益的上升。公司及时研究营销策略，确定经营定位，适应市场变化，公司所属各商店积极稳妥善地进行商场布局、商品结构调整，同时在改革进体制、开发新的经营业态等方面作了实践和探索。
拓展规模、壮大实力，努力探索新的经济领域，公司着眼长远发展战略，通过寻求合作伙伴，增强经营优势，努力占市场份额。通过实施收购兼并，剥离不良资产，注入优质资产，构筑迎合市场的新型业态
(2)公司财务状况及经营情况
指标名称 1998年 1997年 增减
总资产 1167292139.96 815790410.16 43.09％
长期负债 215328433.71 122596885.54 75.88％
股东权益 401436624.73 360674825.10 11.30％
主营业务利润 93105351.94 107784645.97 -13.62％
净利润 40761799.63 36730530.67 -10.98％
注:1、总资产增长43.09％，主要是增加了二户控股子公司上海友谊供货有限公司、上海友谊南方商城有限公司的会计报表合并;
2、长期负债增长75.88％，主要是长期借款增加104286800元，主要用于投资上海友谊南方商城有限公司所致。
3、执行新会计制度后，对上年有关会计科目以追溯法予以调整。
(3)经营中出现的问题及解决方案
因股东南亚金融危机的影响，涉外企业将继续承受较大冲击，旅游客源大幅减少，旅游购物收入下降，使竞争日益激烈，销售缓慢增长的零售市场变得更加复杂多变、形势严峻、国内市场不容乐观。对此，我们在99年经营中、突出公司主营业务，高举特色百色大旗、抢时间、下苦功、转观念、出新招、在经营中调整、在调整中发展，在发展中提高，进一步 经资产，加强管理，弘扬经营特，采用多种灵活的促销手段，稳定外宾客源，招引本地顾客，努力使主营业能够平稳增长。
3、公司投资情况
公司本年度股权投资额高达9556.78万元，主要投资于上海八佰伴南方商城有限公司和上海友谊供货有限公司。公司以货币资金投资9151.73万元，取得上八佰伴南方商城有限公司55％股权、该商城是一个集购物、休闲、娱乐为一体的大型购物中心;友谊供货有限公司主要从事品牌百货经营，公司以货币资金增加投资250万元取得该公司50％股权。
4、新年度的业务发展计划
1999年公司经营目标坚持品牌发展，市场开拓和资本扩张战略，挖掘内部潜力、寻找突破重点、保持市场份额，为公司全年销售额、利润总额持续增长打好坚实基础。围绕上述目标，将在以下工作中力求取得新的进展:强化主力业态，抢占市场份额，进一步他新经济增长方式;实施品牌战略、扩大品牌效应、不断提高市场竞争能力;弘扬古玩经营特色、形成行业经营优势;加强科学管理，提高经济效益。
八、重大事项
1、公司报告年度内无重大诉讼、仲裁事项。
2、1998年10月30日下午，公司在上海锦江小礼堂召开了1998年年度临时股东大会，出席会议的股东及其授权代表122人，代表股权数93735034股，占公司总股本18961.8万股的51.02％。
会议审议并通过了下列事项:
(1)为了进一步壮大公司主营业的经营规模，拓展公司新的利润增长点，提高公司盈利能力，公司出资人民币9151.73万元受让上海佰伴南方商城有限公司55％股权。
(2)公司增资配股预案的投告;
以上报告详情况1998年9月29日《上海证券报》和《香港南华早报》刊登的董事会议公告和股东大会公告；
本次大会投票表决通过的上述决议均经上海市黄浦区公正证处公证，决议有效。
3、重大关联交易事项的说明:
(1)公司投资上海友谊西友有限公司，由于该公司目前尚款形成超市连锁的经营规模，在一定期限内难以形成公司的利润增长点，为进一步支持股份公司的发展，提高公司营盈利能力，公司与上海友谊(集团)有限公司签订协议，并经征得合资公司其他出资方同意，公司将持有上海友谊西友有限公司的47％股权，有偿转让给上海友谊(集团)有限公司，上海友谊西友有限公司注册资本500万美元，本公司占47％股权，即235万美元，双方协议转让价为235万美元，本次股权转让后，公司不再持有上海友谊西友有限公司的股权。
(2)为进一步推进公司发展，同时为公司增加稳定性盈利创造条件，公司董事会决定有偿受让上海友谊(集团)有限公司持有的宁波路50号大楼房产。该房产建筑面积为4559.47平方米，经双方协议:公司按资产评估事务所评估的6502.69万元，有偿受让宁波路50号大楼全部建筑物及土地使用权。受让款项于1998年6月30前全部结清。
(3)为盘活存量资产，优化资产结构，推进公司发展，经公司董事会研究决定，公司将持有的非经营性资产愚园路41-43号房产有偿转让给上海友谊(集团)有限公司，该房产建筑面积2241平方米，占地面积1533.80平方米，经上海市国有资产评估中心沪评审(1998)377号文确认，公司与友谊(集团)有限公司协议转让价2700万元，款项已结清。
4、本公司仍聘任上海上会会计师事务所和普华大华会计师事务所为本公司的审计机构，聘期一年。
九、财务报告
1、审计意见:公司财务报告经上海上会会计师事务所注册会计师林璐、孟荣芳审议、并出个上会师报字(99)第0108号无保留意审计报告。
2、会计报表 (附后):
(1)比较式资产负债表;
(2)比较式利润及利润分配表;
(3)现金流量表;
会计报表附注
(一)、公司简介
本公司系于1993年12月31日经上海市外国投资工作委员会沪外资委批字(93)第1342号。上海市人民政府沪府附贸(93)第317号文。上海市证券管理办公室沪办(1993)121号文批准，采用公开募集方式设立的股份有限公司，公司A、B股分别于1994年2月4日和1994年1月5日在上海证券交易所上市交易，公司属零售商业行，经营范围包括:百货、烟、酒、茶、食品、中西成药、餐饮、交家电、音像制品、新旧工艺品、金银制品、家具、古玩收购、仓储运输、服装、针纺织品及面料、进出口业务、娱乐、房屋出租。
(二)、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法。
1、执行的会计制度;《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:自公历1月1起至12月31日止。
3、记帐本位币:人民币。
4、记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则，按实际成本为计价基础。
5、外币业务核算方法:对涉及外币的经济业务采用当日人民币市场中间汇价折合人民币记帐，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整差额列作财务费用。对于美元、日元、港币之外的外币，先按纽约市场牌价折合美元，再根据人民币市场中间汇价折合成人民币。
6、合并会计报表的编制:按照《合并会计报表暂行规定》，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表’
本期会计报表合并范围的变化；新增两户合并报表单位
1)上海友谊供货有限公司
公司本期通过购买股权方式增加对供货公司的股权投资比例，由原来的25％;同时公司在供货公司的董事会成员中有半数以上的成员，对其拥有实质上的控制权，本期予以合并。
2)上海友谊南方商城有限公司
公司本期通过购买股权方式取得上海八佰伴南方商城55％股权。[详见重大事项说明]
7、现金等价物的确定标准:公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额，价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法:
(1)坏帐的确认标准:债务人破产或死亡，以其破产的资产或遗产清偿后，仍然不能收回的或因债务人逾期末履行偿债义务，超过3年仍然不能收回的应收帐款;
(2)应收帐款采用坏帐准备备抵法，按年末应收帐款余额的0.5％加上估计未来期限不能收回的应收帐款提取坏帐准备。
9、存货核算方法:
存货包括:库存存商品、低值易耗品、原材料。
取得存货时按实际成本方法计价，发出存货时按先进先出方法计价。
低值易耗品采用五五摊销法算，存货计提存货跌价损失准备是按单项存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
10、短期投资核算方法:以发生时的实际成本计价。投资收益采取成本法核算。
短期投资按成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法:
(1)长期债权投资以实际支付的款项记帐，按权益法计算应计利息。
(2)长期股权投资
①股票投资按成本法核算
②其他股权投资;投资额占被投资企业注册资本比例在20％(含20％)以下的，采用成本法核算;投资额占主册资本比例在20％以上的，采用权益法核算。
③股权投资差额:上述2中投资额与按比例享有的被投资单位净资产的差额作为股权投资差额，按10年摊销。
④长期投资减值准备:按对外投资变现值小于其帐面值部分，作长期投资减值准备。
12、固定资产及折旧:
(1)单位价值在2000元以上，使用年限在一年以上的实物资产作为固定资产，按实际成本计价。
(2)折旧方法:按《商品流通企业财务制度》的有关规定确一使用年限和残值率，采用个别折旧率，按直线法计算折旧‘
(3)固定资产分类及使年限。
类别 使用年限 残值率
房屋建筑物 40年 5％
机械设备 10-15年 5％
运输设备 6-8年 5％
其他设备 3-5年 5％
13、在建工程核算方法:核算工程在建造过程中实际发生的全部支出交付使用之胶发生的工程借款利息和外币折合差额计入在建固定资产的成本，在建工程于交付使用之时转作固定资产。
14、无形产计价和摊销方法:按实际成本计价，在预计收益期限内平均摊销。
类别 摊销年限
商誉 80年
房屋使用权 20年
15、开办费、长期待摊费用摊销方法:在规定期限内平均摊销。
类别 摊销年限
开办费 5年
装修费 10年
16、收入确信原则:发出商品、提供劳务、同时收讫价款或者取得收取价款的凭据是 认为营业收入实现。公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给卖方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
17、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
18、执行新会计制度后，对企业财务状况的影响，共调减利润合计1180.40万元。
(1)提取应收帐款的坏帐准备5797.76万元。
(2)提取存货跌价准备 137.68万元
(3)提取长期投资减值准备244.96万元。
19、利润分配:根据公司章程的规定，按税后利润提取10％的法定盈余公积金、10％法定公益金，根据第二届董事会第十一次会议决定按1998年末股本数18961.80万股为基数，用未分配利润每10股派送红股1股并以资本公积每10股转增1股。
(三)主要税项
1、流转税:增值税税率17％。
营业税税率5％。
消费税税率5％。
2、所得税:按应纳税所得额的15％计征。
(四)控股子公司及合营企业情况表
公司名称
注册资本 经营范围 母公司投资额 所占比例 是否合并
上海友谊商店杨浦分店
300万元 百货食品零售 300万元 100％ 是
上海金福贸易公司
300万元 纺织品批发 300万元 100％ 是
上海友谊供货有限公司
1000万元 百货、工艺美术 500万元 50％ 是
品、五金交电、
建筑装潢、金属材料
其他食品 (注)
上海友谊南方商城有5450万美元限公司
零售、配销日用 USD2997.5万元 55％ 是
百货、食品烟酒、
服装鞋帽、家用
电器、五金交电等
注:母公司拥有供货公司50％的股权;同时在供货公司董事会中拥有半数以上的成员，拥有实质上的控制权。
(五)会计报表项目附注(单位:人民币元)
1、货币资金
项目 期初数 期末数
外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
现金(RMB) 805499.83 364210.72
现金(USD) 345.00 8.2787 2856.15
现金(日元) 115210.00 0.071719 8262.75
现金(新加坡) 1860.00 5.0481989 9389.65
信用卡 135039.38
小计 805499.83 519758.65
银行存款(RMB) 61075690.01 104823198.42
银行存款(港币) 62.73 1.0678 66.98
银行存款 (USD)
6875825.56 8.2798 56930460.47 1206674.33 8.0787 9989694.78
小计
6875825.56 118006150.48 1206737.06 114812960.18
合计 118811650.31 1153327183.83
2、短期投资和短期投资跌价准备
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 10000000.00
其他投资 9258037.74 8707553.33
合 计 9258037.74 18707553.33
短期投资比期初增加是了国债投资和虹桥友谊商城的委托贷款。
3、应收款项
(1)应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 13096991.77 81.32 21631259.00 69.10
1-2年 2152401.20 13.36 4431061.95 14.16
3年以上 598066.88 3.71 1449067.41 4.63
合 计 16106174.68 100 31303516.03 100
A、无持本公司5％以上股份的股东的欠款。
B、应收帐款较年初增加5197341.35元，增长94.36％，主要是合并上海友谊供货有限公司和上海友谊南方商城有限公司所致。
C、坏帐准备:按应收末余额的0.5％应计提坏帐准备156517.58元。实际计提8134145.05元，按新的会计政策多计提坏准备7977627.47元。
(2)预付货款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 7005360.66 89.33 11006289.96 85.94
1-2年 656247.93 8.37 1699681.24 13.27
2-3年 180724.50 2.30 20000.00 0.16
3年以上 80549.34 0.63
合 计 7842333.09 100.00 12806520.54 100.00
预付帐款较期初增加4964187.45元，增长了63.30％，主要是预付进口品牌服装和家具款项所致。
(3)其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 265890400.64 93.11 74717452.72 51.34
1-2年 1344738.91 0.47 69551974.71 47.79
2-3年 973889.75 0.34 1093256.86 0.75
3年以上 17349513.42 6.08 176827.28 0.12
合 计 285558542.72 100 145539511.57 100
A、其他应收款较上年减少140019031.15元，减幅49.03％，主要是本年度，收回上海友谊(集团)有限公司及上海友谊礼品商都归还的款项。
B、非关联单位欠款额占其他应收款总额10％以上部分:
欠款单位名称欠款额占其他应收款总额10％以上部分:
欠款单位名称 发生的原因 年末余额
上海友谊置业公司 垫付装修款 31286870.95
上海友谊礼品商都 工程垫付款 37156760.25
C、持5％以上股份的股东欠款部分:
上海友谊(集团)有限公司股权转让款及应收款项3844739.45元。
(4)应收股利
被投资单位 金额 内容
上海虹桥友谊商城有限公司 2960000.00 98年度分配的利润
合 计 2960000.00
4、存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 325210.66
库存商品 50714047.81 67193866.77 5776807.24
低值易耗品 3543664.16 3276544.76
合 计 54257711.97 70795622.19 5776807.24
A、存货比年初增加16537910.22元，增长了30.48％，主要是收购南方商城和供货公司引起的变动。
B、本期计提存货跌价准备系按单个存货项目的成本低于其可变更净值的差额提取。
5、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 2229129.89 663166.21 1565963.68
保险费 845360.78 457994.26 387366.52
烧水间摊销 3147.01 2520.00 627.01
其他 121074.70 766848.62 837104.32 50819.00
合 计 2353351.60 1612209.40 1960784.79 2004776.21
6、待处理财产损溢
类别 期初数 期末数
库存商品报溢 -28298.11 146.70
现金短缺 555.00 0.00
其他 -113.90 0.00
合 计 -27857.01 -146.70
7、长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股票投资 24731708.00 1429620.00 0.00 26161328.00
其他股权投资 44394693.77 4447776.71 23651353.71 25191116.77
股权投资差额 -124193913.18 -2069898.56 -122124014.62
长期股权投资合计
69126401.77 -118316513.47 21581455.15 -70771569.85
长期债权投资
474499.00 0.00 960.00 473539.00
长期投资减值准备 2449648.83 0.00 2449648.83
合 计 69600900.77 -120766165.30 21582415.15 -72747679.68
(2)长期股权资
①股票投资
公司名称 股份类别 股票数量 股权比例 投资金额
原水股份 法人股 280000 <1％ 280000.00
申能股份 法人股 858420 <1％ 858420.00
华联股份 法人股 790432 <1％ 2533270.00
一百股份 法人股 1286208 <1％ 5758928.00
爱建股份 法人股 443520 <1％ 1868000.00
九百股份 法人股 2827238 <1.41％ 4768160.00
新锦江 法人股 79200 <1％ 276000.00
豫园股份 法人股 396396 <1％ 1258400.00
时装股份 法人股 2782915 2.70％ 7440950.00
交通银行 法人股 160280 <1％ 100000.00
中艺美术 法人股 700000 1019200.00
合 计 26161328.00
②其他股权投资
公司名称
投资期限 投资金额 占资本比例 本期权益变动
累计权益变动 余额
松江斯维特食品公司
1215000.00 100％ -1215000.00
-1215000.00 0.00
香港怡汇 1955000.00 14％
1955000.00
小林友谊
1998-2018 1854182.40 20％
1854182.40
扬州友谊商店
1996-2005 1500000.00 50％
1500000.00
上海八谊服饰有限公司
380437.56 50％ -380437.56
-380437.56 0.00
吉浦汽车修理厂
4119.67 100％ 78555.97
-41119.67 0.00
友谊西友公司 19487553.75 47％ -19487553.75
-19487553.75 0.00
上海宏达进出口公司
1993-2003 279405.00 5％
279405.00
上海申宏公司 300000.00 3.25％
300000.00
银通信托投资公司
1993-2013 1000000.00 8.33％
1000000.00
上海虹桥友谊商城
1993-2013 16967782.80 40％ 638594.31
1334746.57 18302529.37
合 计
44980481.18 -20365841.03
-19789364.41 25191116.77
③股权投资差额
公司名称
初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额
上海友谊南方商城
-124193913.18 收购股权 10年 -2069898.56 -122124014.62
合 计
-124193913.18 -2069898.56 -122124014.62
公司以人民币9151.73万元，受让上海八佰伴南方商城有限公司55％的驻，相应的购并日上海南方商城有限公司所有者权益额为人民币21571.12万元，两者相差12419.39万元，构成长期股权投资差额。
(3)长期债权投资
债券投资
种类 购入金额
电力债券 373539.00
国家重点建设债券 100000.00
合 计 473539.00
(4)长期投资减值准备
项目 期初数 期末数
扬州友谊商店 1649648.83
银通信托投资公司 800000.00
合 计 2449648.83
主要是被投资经营状况不佳，预计可收回金额低于投资帐面价值。
8、固定资产及折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原值
房屋及建筑物
198367370.80 618764061.81 16641000.00 800490432.61
运输设备
9162752.23 2681483.93 1886346.53 9957889.63
机器设备
24400576.17 3791152.93 24400576.17 3791152.93
其他
29315343.52 44432293.57 27713751.60 46033885.49
合 计
261246042.72 669668992.24 70641674.30 860273360.66
累计折旧
房屋及建筑物
20240941.84 51191898.63 1200000.00 70232840.47
运输设备
4507253.26 1598052.33 991120.74 5114184.85
机器设备
5667010.07 732363.56 5667010.07 732363.56
其他
9758397.63 19371624.51 11970321.47 17159700.36
合计
40173602.49 72893939.03 19828452.28 93239089.24
净值
22107244.02 596775053.21 50813222.02 767034271.42
固定资产比期初增加，主要是增加了友谊南方商城有限公司相关固定资产和宁波路房产。
9、在建工程
工程名称
期初数 本期转出 期末数 资金来源 项目进度
办公室装饰工程
476000.00 476000.00 0
职工住房
1637405.48 17691.35 1619714.13 自筹 95％
动迁房
8808.57 8808.57 0
合 计
2122214.05 502499.92 1619714.13
10、无形资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
商誉 4322307.70 57031.20 4265276.50
使用权房 9599089.50 88088.57 362016.76 9245881.31
土地开发费 436912.50 33426192.60 1224647.88 32638457.22
宁波路土地使用权 23475633.00 591640.85 22883992.15
合 计 14358309.70 56910634.17 2235336.69 69033607.18
无形资产比期初增加54675297.48元，增长了380.79％，主要是增加了友谊南方商城和宁波路房产的土地使用权。
11、开办费及长期待摊费用
(1)开办费
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
642701.09 1040066.52 1690056.58 5777022.03
(2)长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 7581703.13 6872037.73 3574205.69 10879535.17
南方广场雕塑 0.00 159650.00 3100.00 156550.00
合 计 7581703.13 7031687.73 3577305.69 11036085.17
12、短期借款
类别 期初数 期末数 备注
银行借款 233304500.00 201800000.00
其中:担保 233304500.00 201800000.00
非银行金融机构借款 4000000.00
其中:担保 4000000.00
合计 237304500.00 201800000.00
13、应付款项
期初数 期末数
26165424.49 67599734.45
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
应付帐款比期初增加41434309.96元，增长了158.36％，主要由于新增友谊供货公司、友谊南方商城有限公司的未付商品货款所致。
(2)预收收款
期初数 期末数
3292750.77 2881488.55
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(3)其他应付款
期初数 期末数
36196216.55 54502750.27
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
其他应付款较期初增加18306533.72元，增长了50..58％，主要系合并报表范围增加了友谊南方商城和供货公司后相应增加。
14、应付股利
投资人 期初数 期末数
社会法人股 17568390.00 1170919.92
应付股利比期初减少16397470.08元， 主要是支付了1997年度股东的红利。
15、应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 -895338.84 -98119.87
营业税 460607.27 421675.32
城建税 9446.59 24643.40
消费税 17937.18 15111.65
房产税 596883.20 1496580.52
所得税 378552.96 2143510.35
其他 40498.19
合 计 568088.36 4043899.56
应交税金较期初增加3475811.20元，增长了611.84％，主要原因是本期实现税金款交。
16、预提费用
类别 结存余额原因 期初数 期末数
水电费 23897.85 0.00
借款利息 806430.52 1368528.37
房租 13128.00 412560.00
预提赔偿费 2000000.00
预提审计费 257320.00
预提维修费 2343497.41
其他 1698693.85
合 计 843456.37 8080599.63
预提费用较期初增加，主要是提取银行借款的利息以及新增并表子公司南方商城提取的赔偿金和维修费等。
17、长期借款
借款单位 金额 年利率 借款条件
中国银行上海分行 25000000元 8.712％ 担保
中国银行上海分行 4300000元 8.712％ 担保
中国银行上海分行 75000000元 7.227％ 担保
中国银行上海分行(外币) 99344400元 浮动利率 担保
其中:外币长期借款
外币金额 汇率 折合人民币
USD600万 8.2787 49672200
USD600万 8.2787 49672200
合 计 99344400
长期借款较期初增加104286800元，增长104.96％，主要用于友谊南方商城有限公司股权收购。
18、其他长期负债较期初减少10434721.14元，减幅99.08％，主要系摊销了汇兑损益。
19、股本
期初数 本年增加变动(+，-) 期末数
公积金转股
一、尚未流通股份
1、国家拥有股份 51480000.00 15444000.00 66924000.00
2、境内法人持有股份 8527662.00 2558299.00 11085961.00
尚款流通股份合计 60007662.00 18002299.00 78009961.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股
2、境内上市外资股 68640000.00 20592000.00 89232000.00
已流通股份合计 85852338.00 25755701.00 111608039.00
三、股份总数 145860000.00 43758000.00 189618000.00
20、资本公积
项目 期初数 本期减少数 期末数
股票溢价
接受损赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备 384410.30 384410.30
未分类的资本公积 122870356.61 43758000.00 79112356.61
合 计 123254766.91 43758000.00 79496766.91
资本公积转增股本的有关文件:根据沪友华股(98)第103号，上海市证券管理办公室沪主导局(1998)124号，每10股转增3股。
21、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少数 期末数
法定盈余公积 14564143.33 4076179.96 18640323.29
公益金 14564143.33 4076179.96 18640323.29
任意盈余公积 15486642.84 15486642.84
合 计 44614929.50 8152359.92 52767289.42
22、未分配利润
净利润 40761799.63
加:年初未分配利润 46945128.69
可供分配的利润 87706928.32
减:提取法定盈余公积金 4076179.96
提取法定公益金 4076179.96
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年未未分配利润 79554568.40
23、财务费用
类别 上期发生数 本期发生数
利息支出 30214102.74 30468518.40
减:利息收入 16841941.53 16123621.93
汇兑损失 348970.31 337377.86
减:汇兑收益 10758115.43 11166037.77
其 他 2486874.28 1436900.70
合 计 5449890.37 4953137.26
24、其他业务利润
类别 收入金额 成本金额 其他业务利润
物业管理费收入 3280448.00 182556.92 3097891.08
租赁费收入 2626715.72 144416.87 2482298.85
承包补偿费 683870.25 95296.17 588574.08
托运包装、茶艺馆、
广告、投币电话等收入798620.97 507087.60 291533.37
其他 959292.98 95594.91 860398.07
合 计 8348947.92 1028252.47 7320695.45
其他业务利润比上年增加2918523.30元，增长了66.30％，主要是自有房产的物业管理费收入和租赁收入。
25、投资收益
项目 金额
股票投资收益 429170.61
债权投资收益 6822629.20
提取减值准备 -2449648.83
原被投资单位歇业损失 -1323001.98
公司年未调整被投资公司权益净增减额 5729804.24
合 计 9208953.24
投资收益较上年减少，主要原因是去年有礼品商都的股权转让因素。
26、营业外收支
(1)营来外收入
内容 金额
占报告期10％以上:
债务重组收入 54473019.78
资产出让收入 23523139.70
占报告期10％以下:
报溢、动迁、罚款、保险、
兑换手续费等其他收入 949216.44
合 计 78945375.92
营业外收入比上年增加73001516.28元，主要系所属了公司友谊南方商城有限公司的债务重组收益和处理固定资产收益(详见重大事项)。
(2)营业外支出
内容 金额
固定资产报损清理支出 1716436.42
债务重组、补偿费支出 7908549.86
丧葬遗属补助赞助等支出 137332.43
其他支出 174318.18
合 计 9936636.89
营业外支出比上年增加7118298.22元，增长了252.57％， 主要系处理固定资产成本和固定资产的损失及补偿费支出。
27、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
收到上海友谊(集团)有限公司归款项 113018602.77
收回茂盛国际有限公司等其他客户的款项 10300000.00
收到礼品商都归还项目垫资款 56349927.00
虹桥友谊商城归还项目垫资款 5200000.00
收到纺织品公司补偿费 1000000.00
收到的其他与经营有关的收入 40131.64
28、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
暂借礼品商都款项 35699172.23
支付友谊集团公司安置费 1260400.00
支付的其他与经营有关的费用支出 25493202.17
29、支付的其了与投资活动有关的现金
项目 金额
支付债券投资 10000000.00
30、公司受让上海八佰伴南方商城55％股权所支付现金总额为9151.73万元，该公司的基本情况:
购买价格 9151.73万元
购买价格中的现金清偿的部分 9151.73万元
购买子公司所取得的现金 268.41万元
非现金资产:存货固定资产原价 57434.93万元
固定资产原价 57434.93万元
减:累计折旧 4322.73万元
场地使用费 3241.33万元
其他资产 10300.70万元
负债:短期借款 600.00万元
长期借款 22755.94万元
应付帐款 3220.08万元
其他负债 1504.39万元
31、公司受让上海友谊供货有限公司25％的股权，今年支付现金总额250万元，该公司报表的基本情况:
购买价格 500.00万元
购买价格中的现金清偿的部分 500.00万元
购买子公司所取得的现金 932.49万元
非现金资产:存货 1108.21万元
固定资产原价 32.43万元
减:累计折旧 4.09万元
对外投资 340.12万元
其他资产 1701.65万元
负债:短期借款 1473.00万元
应付帐款 355.60万元
未付利润 108.69万元
其他负债 1141.17万元
(六)分行业资料
行业
营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
百货业务
547001186.71 379121202.09 454057255.94 298090921.06
92943930.77 81030281.03
进出口业务
50186160.39 43790122.62 46766024.85 40924536.31
3420135.54 2865586.31
餐饮业务
11950668.98 12395561.72 6185529.83 7698461.44
5765139.15 4697100.28
出租汽车
2207185.60 1618584.58
588601.02
房屋出租
9950340.00 7145168.36 1747777.22 109101.74
8202562.78 7036066.62
合 计
621295541.68 442452054.79 510375172.42 346823020.55
110920369.26 95629034.24
主营业务收入比上年减少21371.56万元，主要系东南亚金融危机及国内总体需求不足的影响。
(七)关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法人代表
业关系 或类型
上海友谊(集团)有限公司 控股 国有全民 钟华君
东方路751号 国内贸易、国
有资产经营、实业
投资、房地产开发
经营、物业管理
上海友谊代货有限公司 控股 有限责任公司 钟华君
北京东路40号 百货工艺美术 (国内合资)
品、五金交电、
建筑装潢、金属
材料、其他食品
上海友谊南方商城有限公司 控股 中外合资 黄真诚
沪闽路7388号 零售、配销日用百
货、食品烟酒、服
装鞋帽、家用电器、
五金交电(不含生产资料)
、现代办公用品、工艺饰
品、医疗器械、建筑装潢
用品、餐饮、娱乐、保龄球、
食品加工、健身房
上海友谊商店杨浦分店
控江路1677号 百货、食品零售 子公司 股份制 韦强
纺织品批发
上海金福贸易公司
东余杭路910号 纺织品批发 子公司 股份制 陈志伟
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:(单位:万元)
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
上海友谊(集团)有限公司 10459 135 10594
上海友谊供货有限公司 1000 1000
上海友谊南方商有限公司
45971295 45971295
上海友谊商店杨浦分店 300 300
上海金福贸易公司 300 300
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
期初数 本期增加数 本期减少
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
期末数
金额 ％
上海友谊(集团)有限公司
51480000.00 35.29 15444000.00 35.29
66924000.00 35.29
上海友谊供货有限公司
2500000.00 25 2500000.00 25
5000000.00 50
上海友谊南方商城有限公司
252842122.50 55
252842122.50 55
上海友谊商店杨浦分店
3000000.00 100 3000000.00 100
上海金福贸易公司
2366719.25 100 2366719.25 100
(4)存在控制关系的关联方交易
A、存在控制关系的关联方交易均已在合并报表进抵销。
B、关联方应收、应付款项余额:
项目 上期末 本期末 占全部应和款余额的比重(％)
上期末 本期末
上海友谊(集团)有限公司
145986863.02 38544739.45 49.97 26.48
C、存在控制关系的关联方的其他交易事项:
1)公司有偿受让上海友谊(集团)有限公司所持有宁波路房产6500万元。
2)公司将愚园路房产按评估价2700万元有偿转让给上海友谊(集团)有限公司。
2、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
上海虹桥友谊商城有限公司 联营企业
上海友谊商店扬州分店 联营企业
上海申宏公司 联营企业
上海宏达进出口公司 联营企业
银通信托投资公司 联营企业
上海友谊置业有限公司 同一母公司
(2)不存在控制关系的关联方交易
关联方应收、应付款项余额 (单位:元)
项目 上期末 本期末 占全部应收帐款余额的比重(％)
其他应收款 上期末 本期末
上海友谊置业公司 2399836.20 31286870.95 0.84 21.50
上海友谊礼品商都58224388.00 37156760.25 20.39 25.53
3、其他应披露的事项
公司向上海友谊置业公司收取北京东路40号7-9楼的房屋租凭收入。
(八)本期无重大承诺事项
(九)本期无重在后事项
(十)或有事项
截止1998年12月31日，公司为上海友谊(集团)有限公司等企业提供银行信用担保，共计金额9900万元。
(十一)重大事项
1、公司受让上海八佰伴南方商城有限公司的55％股权。公司在1998年10月26日取得上海市外国投资工作委员会发的批复并于1998年10月30日 获得临时股东大会通过。收购价为人民币9151.73万元，相应的购并日为1998年10月31日，上海南方商城有限公司所有者权益为人民币21571.12万元。
2、上海八佰伴南方商城因为资金短缺尚未偿还银团到期的债务，后因取得其贷款银行同意，倘若98年底前一次性归还到期外债，债务方可获得银团贷款本金总额2600万美元中的2200万美元的30％的撇帐收入。债务方按协议如期归还了所有应付外债，实现了共计人民币5477万元的债务重组收益。
3、为盘活存量资产，促进公司发展，经公司董事会研究决定，公司将持有的非经营性资产愚园路41-43号房产有偿转让给上海友谊(集团)有限公司。该房产建筑面积2241平方米，占地面积1533.80平方米，经上海市国有资产评审中心沪评审(1998)377号文确认，协议转让价格为2700万元。
4、为了优化公司资产，拓析的稳定性盈利来源，公司董事会决定有偿受让上海友谊(集团)有限公司持有的宁波路50号大楼房产。建筑面积为4559.47平方米。经双方协议:公司按资产评估事务所评估的6502.69万元价格，有偿受让宁波路50大楼全部建筑物及土地使用权。受让款项于1998年6月30日前全部结清。
十、公司的其他有关资料
(1)公司首次注册登记日期、地点:1994年6月2日 上海
公司变更期内:1998年10月22日 上海
(2)企业法人营来执照登记号码:企股沪总字第019030号(市局)
(3)税务登记号码一004413220198-X
(4)股票上市交易所:上海证券交易所
(5)股票编号:A股6600827 B股900923
(6)公司未上市股票托管机构:上海证券中央登记结算公司
(7)会计师事务所:上海上会会计师事务所
地址:四川北路1318号福海商业中心九楼
普华大华会计师事务所
地址:淮海中路333号瑞安广场12楼
(8)法律顾问:上海第一律师事务所
地址:淮中路1285弄8号
十一、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的年度报告原本
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告正文及财务报告
3、载有法定代表人、总会计师、会计经办人员签名盖章的财务报表
4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
上海友谊华侨股份有限公司董事会
一九九九年三月六日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
填报单位:上海友谊华侨股份有限公司 1998.12.31 金额单位:元
资产 行次
母公司年初数 合并年初数 母公司期末数 合并期数末数
流动资产：
货币资金
117531177.17 118811650.31 105277164.93 115332718.83
短期投资
9258037.74 9258037.74 18707553.33 18707553.33
减：短期投资跌价准备
0.00 0.00
短期投资净额
9258037.74 9258037.74 18707553.33 187075533.33
应收票据
0.00 0.00 0.00
应收股利
271720.47 271720.47 3231720.47 2960000.00
应收利息
0.00 0.00 0.00
应收帐款
15417759.78 16106174.68 16757234.31 31303516.03
减：坏帐准备
77088.80 79190.59 2149762.63 8134145.05
应收帐款净额
15340670.98 16026984.09 14607471.68 23169370.98
预付帐款
7625990.76 7842333.09 8417574.50 12806520.54
应收补贴款
0.00 0.00 0.00
其他应收款
286402915.47 285558542.72 231328182.94 145539511.57
存货
49132900.76 54257711.97 48837794.32 70795622.19
减：存货跌价准备
0.00 0.00 1376807.24 5776807.24
存货净额
49132900.76 54257711.97 47460987.08 65018814.95
待摊费用
2353351.60 2353351.60 1673779.79 2004776.21
待处理流动资产净损失
-27857.01 -27857.01 -146.70 -146.70
一年内到期的长期债权投资
0.00 0.00
其他流动资产
0.00 0.00
流动资产合计
487888907.94 494352474.98 430704288.02 385539119.71
长期投资：
长期股权投资
77869905.08 69126401.77 177037690.76 -70771569.85
长期债权投资
469699.00 474499.00 469699.00 473539.00
长期投资合计
78339604.08 69600900.77 177507389.76 -70298030.85
减：长期投资减值准备
0.00 2449648.83 2449648.83
长期投资净额
78339604.08 69600900.77 175057740.93 -72747679.68
其中:长期股权投资差额 -122124014.62 -122124014.62
固定资产：
固定资产原价
253758848.69 261246042.72 277817225.38 860273360.66
减：累计折旧
38038715.90 40173602.49 43840866.16 93239089.24
固定资产净值
215720132.79 221072440.23 233976359.22 767034271.42
工程物资 0.00
在建工程
2122214.05 2122214.05 1619714.13 1619714.13
固定资产清理
275355.21 275355.21
待处理固定资产损失
0.00
固定资产合计
218117702.05 223470009.49 235596073.35 768653985.55
无形资产及其他资产：
无形资产
13843197.19 14358309.70 36330549.91 69033607.18
开办费
1743007.41 6427012.09 692815.35 5777022.03
长期待摊费用
8686451.04 7581703.13 8075478.85 11036085.17
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
24272655.64 28367024.92 45098844.11 85846714.38
递延税项：
递延税款借项
0.00
资产总计
808618869.71 815790410.16 886456946.41 1167292139.96
负债及股东权益 行次
母公司年初数 合并年初数 母公司期末数 合并期数末数
流动负债：
短期借款
237004500.00 237304500.00 194000000.00 201800000.00
应付票据
应付帐款
23983328.85 26165424.49 24657174.17 67599734.45
预收帐款
3156845.04 3292750.77 1920368.05 2881488.55
代销商品款
应付工资
应付福利费
8849616.77 8943433.86 8497741.03 8656358.16
应付股利
17568390.00 17568390.00 84038.06 1170919.92
应交税金
612952.34 568088.36 2548130.19 4043899.56
其他应交款
35848.27 36439.12 12784.61 19786.38
其他应付款
32382785.43 36196216.55 36462223.18 54502750.27
预提费用
842532.37 843456.37 1765819.54 8080599.63
一年内到期的长期负债
1600000.00 1600000.00
其他流动负债
流动负债合计
326036799.07 332518699.52 269948278.83 348755536.92
长期负债：
长期借款
99357600.00 99357600.00 203644400.00 203644400.00
应付债券
长期应付款
10564649.90 11254289.90 9358922.48 9818162.48
住房周转金
1453123.64 1453123.64 2068720.37 2068720.37
其他长期负债
10531872.00 10531872.00 97150.86
长期负债合计
121907245.54 122596885.54 215072042.85 215628433.71
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
447944044.61 455115585.06 485020321.68 564383970.63
少数股东权益 201471544.60
股本
145860000.00 145860000.00 189618000.00 189618000.00
资本公积
123254766.91 123254766.91 79496766.91 79496766.91
盈余公积
44614929.50 44614929.50 52767289.42 52767289.42
其中：公益金
14564143.33 14564143.33 18640323.29 18640323.29
未分配利润
46945128.69 46945128.69 79554568.40 79554568.40
股东权益合计
360674825.10 360674825.10 401436624.73 401436624.73
负债及股东权益总计
808618869.71 815790410.16 886456946.41 1167292139.96
利润表
编制单位:上海友谊华侨股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项 目 行次
母公司上年 合并上年 母公司上年 合并本年
累计数 累计数 累计数 累计数
一、主营业务收入
583954291.88 621295541.68 370238704.44 442452054.79
减：折扣与折让 2102.45
主营业务收入净额
583954291.88 621295541.68 370238704.44 442449952.34
减：主营业务成本
476120291.68 510375172.42 288529537.08 346823020.55
主营业务税金及附加
3095962.83 3135723.29 2303895.35 2521579.85
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
104738037.37 107784645.97 79405272.01 93105351.94
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
2906113.06 4402172.15 6258386.88 7320695.45
减：存货跌价损失 1376807.24 1376807.24
营业费用
21028524.33 22413389.49 18078118.92 22693535.31
管理费用
66430821.74 72066762.31 60701823.96 81571645.92
财务费用
5435458.72 5449890.37 1102628.33 4953137.26
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
14749345.64 12256775.95 4404280.44 -10169078.34
加：投资收益(损失以"-"号填列)
24765767.89 27318162.87 28958718.32 9208953.24
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
2476519.07 2818338.67 9920944.23 9936636.89
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
42700459.79 42700459.79 48248753.73 68048613.93
减：所得税
5969929.12 5969929.12 7486954.10 7492987.13
减:少数股东权益 19793827.17
五、净利润
36730530.67 36730530.67 40761799.63 40761799.63
加：年初未分配利润
34970073.70 34970073.70 46945128.69 46945128.69
盈余公积转入
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)
71700604.37 71700604.37 87706928.32 87706928.32
减：提取法定盈余公积
3626137.84 3626137.84 4076179.96 4076179.96
提取法定公益金
3626137.84 3626137.84 4076179.96 4076179.96
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)
64448328.69 6444832.69 79554568.40 79554568.40
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
17503200.00 17503200.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
46945128.69 46945128.69 79554568.40 79554568.40
现金流量表
编制单位:上海友谊华侨股份有限公司 金额单位:元
项 目 行次 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 308119638.90 388971148.51
收取的租金 12438700.30 15058174.99
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
4251008.44 5977692.03
收到的除增值税以外的其他税费返还 36704.84 36704.84
收到的其他与经营活动有关的现金 170630198.04 186269842.41
现金流入小计 495476250.52 596313562.78
购买商品、接受劳务支付的现金 241531869.34 306176075.94
经营租赁所支付的现金 4113278.24 4932033.24
支付给职工以及为职工支付的现金 28821797.54 32646566.06
支付的增值税款 8655010.95 10321412.46
支付的所得税款 5762507.42 5930015.65
支付的除增值税、所得税以外的其他税费6236354.09 6518087.95
支付的其他与经营活动有关的现金 126626019.32 62452774.40
现金流出小计 421746836.90 428976965.70
经营活动产生的现金流量净额 73729413.62 167336597.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 28056510.90 27880566.97
分得股利或利润所收到的现金 4029170.61 4029170.61
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 28565268.40 28572234.40
收到的其他与投资活动有关的现金 9218503.51 14818384.17
现金流入小计 69869453.42 75300356.15
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 66598249.28 66626856.70
权益性投资所支付的现金 94017300.00 -5699758.97
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 10000000.00 100000000.00
现金流出小计 170615549.28 70927097.73
投资活动产生的现金流量净额 -100746095.86 4373258.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 131000000.00 155000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 52192.17 52192.17
现金流入小计 131052192.17 155052192.17
偿还债务所支付的现金 71315900.00 283701018.06
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 17484351.94 17484351.94
偿付利息所支支付的现金 27535546.46 29101885.38
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 40772.50 40772.50
现金流出小计 116376570.90 330328027.88
筹资活动产生的现金流量净额 14675621.27 -175275835.71
四、汇率变动对现金的影响 87048.73 87048.73
五、现金及现金等价物净增加额 -12254012.24 -3478931.48
补充资料
项 目 行次 母公司 合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 40761799.63 40761799.63
加:少数股东损益 19793827.17
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 2072673.83 -3697346.83
固定资产折旧 11518220.44 15566124.10
无形资产摊销 3811904.18 5147367.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-23321140.00 -23312910.07
固定资产盘亏、报废损失 1426289.85 1426289.85
财务费用 12574623.23 14667842.63
投资损失(减收益) -28958718.32 -9208953.24
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 1671913.68 4100805.16
经营性应收项目的减少(减增加) 73120223.51 160033661.11
经营性应付项目的增加(减减少) -21623111.11 -6326585.49
增值税增加净额(减减少) -4945.78 -52409184.02
其他
经营活动产生的现金流量净额 73729413.62 167336597.08
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 105277164.93 115332718.83
减:货币资金的期初余额 117531177.17 118811650.31
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12254012.24 -3478931.48
