上海友谊集团股份有限公司
2008 年第三季度报告
2008 年10 月30 日上海友谊集团股份有限公司 2008 年第三季度报告
1
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人吕勇明、主管会计工作负责人陈冠军及会计机构负责人（会计主管人员）王咏梅声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种：人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减（%）
总资产（元） 15,655,315,163.90 15,386,593,756.65 1.75
所有者权益（或股东权益）（元） 2,381,639,794.74 3,052,435,235.65 -21.98
归属于上市公司股东的每股净资产（元） 5.549 7.112 -21.98
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减
（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） 1,643,841,443.98 -20.80
每股经营活动产生的现金流量净额（元） 3.830 -20.80
报告期
（7-9 月）
年初至报告期
期末
（1-9 月）
本报告期比上年
同期增减（%）
归属于上市公司股东的净利润（元） 46,202,297.02 167,728,213.17 -29.86
基本每股收益（元） 0.108 0.391 -29.86
扣除非经常性损益后基本每股收益（元） 0.088 0.400 38.20
稀释每股收益（元） 0.108 0.391 -29.86
全面摊薄净资产收益率 （%） 1.940 7.043 减少0.845个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
益率（%） 1.578 7.204 增加3.109个百分点
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
（元）
非流动资产处置损益 -24,993,608.48
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
标准定额或定量享受的政府补助除外 3,843,511.90
除上述各项之外的其他营业外收支净额 11,456,423.51
所得税影响数 1,088,489.86
其他非经常性损益项目（少数股东承担上述因素） 4,753,607.04
合计 -3,851,576.17上海友谊集团股份有限公司 2008 年第三季度报告
2
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 60,728 户，其中：A 股38,325 户、B 股22,403 户。
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件
流通股的数量
种类
DREYFUS PREMIER INTL FUNDS INC-DREYFUS
PREMIER GREATER CHINA 19,582,546 境内上市外资股
博时第三产业成长股票证券投资基金 13,911,896 人民币普通股
上海国际信托有限公司 5,105,630 人民币普通股
EXCEL CHINA FUND 4,444,855 境内上市外资股
NAITO SECURITIES CO., LTD. 4,082,607 境内上市外资股
嘉实服务增值行业证券投资基金 4,000,000 人民币普通股
鹏华优质治理股票型证券投资基金（LOF） 3,781,200 人民币普通股
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 3,511,389 境内上市外资股
上海九百（集团）有限公司 3,420,000 人民币普通股
深圳市华晟达投资控股有限公司 2,441,493 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）截至报告期末，公司资产负债主要项目变动原因分析：
单位：元 币种：人民币
项目 增减％ 期末余额 年初余额
交易性金融资产 -99.91% 98,145.00 111,349,218.40
可供出售金融资产 -61.42% 566,779,362.70 1,469,012,386.75
持有至到期投资 494.83% 713,800,000.00 120,000,000.00
应付股利 247.98% 80,433,231.94 23,114,054.55
长期借款 -38.21% 194,700,000.00 315,100,000.00
资本公积 -37.52% 1,196,112,406.98 1,914,460,966.86
报告期末交易性金融资产较年初减少主要是由于报告期本公司所属子公司减持交易性金融资产所致。
报告期末可供出售金融资产较年初减少的原因主要是由于报告期证券市场波动较大，公司持有金融资
产市值变动所致。
报告期末持有至到期投资较年初增加主要是由于本公司所属企业增加理财产品投资所致。
报告期末应付股利较年初增加主要是本公司所属联华超市等企业宣告发放股利所致。
报告期长期借款较年初减少主要是由于报告期公司下属企业归还长期贷款所致。
报告期末资本公积较年初减少主要原因是由于报告期证券市场波动较大，报告期末公司持有可供出售
金融资产市值较年初市值差异减记资本公积所致。上海友谊集团股份有限公司 2008 年第三季度报告
3
（2）报告期，利润表主要项目变动原因分析：
单位：元 币种：人民币
项目 增减％ 1—9月 上年同期
营业收入 14.28% 19,365,211,361.87 16,945,895,291.18
营业成本 13.80% 15,386,217,125.41 13,520,474,887.09
三项费用合计 12.55% 3,490,894,153.19 3,101,749,411.05
公允价值变动净收益 -100.00% - 23,035,127.03
投资收益 -70.04% 156,934,855.25 523,814,545.92
营业利润 -28.30% 548,852,273.97 765,462,068.03
营业外收支净额 - -9,693,673.07 -111,079,306.11
利润总额 -17.61% 539,158,600.90 654,382,761.92
所得税费用 -53.09% 102,180,898.47 217,841,235.87
归属于上市公司股东的净利润 -29.86% 167,728,213.17 239,148,462.41
报告期公司营业收入同比增长14.28%，销售费用、管理费用、财务费用三项合计同比增长12.55%，
低于营业收入的增长幅度，显示公司在销售收入增长的同时，通过集约管理、成本控制效果逐步显现，
其中财务费用同比减少248.45%，主要是公司银行借款较同期减少。
报告期公司经营特点主要表现为：1、主营业务发展继续保持稳定增长；2、费用、成本控制效果明显；
3、由于市场因素投资收益大幅减少。报告期，公司扣除非经常性损益的净利润同比增长38.2%，显示
公司各所属子公司通过结构调整、实施强店战略后，主营业务优势进一步显现。报告期营业利润、利
润总额、净利润同比减少主要源自本公司下属子公司较上年同期减持金融资产的投资收益减少所致。
报告期投资收益减幅较大主要原因为：上年同期包含公司及下属子公司出售了部分金融性资产实现的
投资收益近4 亿元，本期无此因素。
报告期公允价值变动净收益同比减少主要源自本公司所属子公司本年度减持交易性金融资产所致。
报告期营业外收支净额同比增加主要是报告期较上年同期减少了下属子公司因结构调整因素一次性关
店损失的影响，营业外支出同比减少60.12%。
报告期所得税费用的减少主要是2008 年实施新所得税法后，公司下属主要子公司适用所得税率由33%
降至25%。
（3）报告期,经营活动现金流量变动原因分析：
报告期，公司经营活动产生的现金流量净额16.44 亿元，较上年同期净减少4.32 亿元，其中报告期下
属企业预收货款较同期减少1.76 亿元，实际缴纳税费增加1.21 亿元，支付供应商货款增加4.29 亿元。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
百联集团有
限公司与上
海友谊（复
星）控股有
限公司
1、百联集团与友谊复星所持有的非流通股股份自本次股权分置改革
方案实施之日起，在36 个月内不上市交易或转让；在前项规定期满
后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份总
数的比例在12 个月内不超过5％，在24 个月内不超过10％。公司的
募集法人股股东持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，在12
个月内不上市交易或转让。
1、该承诺由上
海证券交易所
交易系统进行
锁定。上海友谊集团股份有限公司 2008 年第三季度报告
4
2、为提升上市公司价值，股改完成后，百联集团与友谊复星将在法
律法规许可及监管部门批准的前提下，支持友谊股份董事会制定管理
层股权激励计划。且该计划的实施须以上市公司2006 年、2007 年利
润增长不低于15％作为前提条件，并经股东大会审议。
2、公司股权激
励目前尚未有
具体方案。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
序
号
证券代码 简称 期末持有
数量（股）
初始投资金额期末账面值 期初账面值 会计核算科目
1 600000 浦发银行 35,957,891 62,118,126.22 561,662,257.42 1,460,443,564.80 可供出售金融资产
2 600649 城投控股 294,745 280,000.00 2,428,698.80 5,927,321.95 可供出售金融资产
3 601328 交通银行 272,476 228,224.00 1,629,406.48 285,924.80 可供出售金融资产
4 600642 申能股份 150,000 858,420.00 1,059,000.00 2,641,500.00 可供出售金融资产
5 002257 立立电子 4,500 98,145.00 98,145.00 交易性金融资产
合计 - 63,582,915.22 566,877,507.70 1,469,298,311.55 -
3.6 其他事项
本公司所属联华超市于10 月30 日在香港联交所与本公司同时公告三季度业绩主要财务数据：根据该
公司未经审计的按国内会计准则编制的财务报表，截至二零零八年九月三十日止九个月，该公司未经
审计营业收入为约人民币1,742,354.56 万元，未经审计营业成本为约人民币1,397,558.52 万元，未经审
计归属于母公司所有者的净利润为约人民币31,924.08 万元。截止2008 年9 月30 日止，该公司未经审
计资产规模为约人民币1,238,582.47 万元。
上海友谊集团股份有限公司
法定代表人：吕勇明
2008 年10 月30 日上海友谊集团股份有限公司 2008 年第三季度报告
5
§4 附录
资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位：上海友谊集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 合并 母公司
资产 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 6,074,186,309.80 5,383,867,081.00 118,972,133.96 162,317,999.00
交易性金融资产 98,145.00 111,349,218.40 98,145.00 4,427,280.00
应收票据
应收账款 104,956,582.57 82,650,268.11
预付款项 352,599,479.48 413,774,104.70 468,906.58 468,906.58
应收利息 9,821,104.34 1,167,585.00
应收股利 223,484.58 120,084.63 21,164,000.00
其他应收款 246,842,514.12 174,548,759.19 57,169,074.99 56,889,450.38
存货 2,153,715,831.70 2,148,294,349.19 11,428.00 11,428.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 21,802,796.20 17,779,917.24
流动资产合计 8,964,246,247.79 8,333,551,367.46 197,883,688.53 224,115,063.96
非流动资产:
可供出售金融资产 566,779,362.70 1,469,012,386.75 563,291,663.90 1,460,443,564.80
持有至到期投资 713,800,000.00 120,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 432,024,489.66 456,976,733.13 1,224,893,059.03 1,225,178,983.83
投资性房地产 1,090,096,296.02 1,128,972,904.37 45,557,126.87 47,017,995.80
固定资产 2,631,014,340.26 2,569,023,592.49 256,442.36 368,872.60
在建工程 466,996,830.14 534,018,906.82 2,318,130.00 2,318,130.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 491,640,703.72 472,537,487.13 80,630,102.39 82,684,552.57
开发支出
商誉 93,137,378.18 93,772,191.24
长期待摊费用 117,298,347.01 141,300,498.73
递延所得税资产 88,281,168.42 67,427,688.53 2,419,529.20 2,409,809.20
其他非流动资产
非流动资产合计 6,691,068,916.11 7,053,042,389.19 1,919,366,053.75 2,820,421,908.80
资产总计 15,655,315,163.90 15,386,593,756.65 2,117,249,742.28 3,044,536,972.76上海友谊集团股份有限公司 2008 年第三
季度报告
6
项目 合并 母公司
负债和所有者权益（或股东权益） 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 350,100,000.00 300,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 1,500,000.00
应付账款 3,199,911,037.25 3,076,750,228.99 878,610.11 878,610.11
预收款项 5,610,108,397.03 4,876,816,978.32
应付职工薪酬 140,735,018.17 89,962,120.89 705,691.74 1,274,245.87
应交税费 148,880,312.86 282,224,928.57 509,550.51 31,391,742.58
应付利息 2,021,943.09 1,310,956.18 196,200.00 182,170.00
应付股利 80,433,231.94 23,114,054.55 38,006,104.78 5,316,696.78
其他应付款 1,114,831,316.89 988,792,676.19 10,337,493.26 12,779,433.05
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 249,475,072.48 169,474,132.64
流动负债合计 10,896,496,329.71 9,809,946,076.33 160,633,650.40 161,822,898.39
非流动负债:
长期借款 194,700,000.00 315,100,000.00
应付债券
长期应付款 1,301,521.74 1,428,913.94
专项应付款 12,223,667.87 12,320,028.17
预计负债
递延所得税负债 79,946,136.72 271,826,222.69 74,072,567.49 251,698,780.21
其他非流动负债
非流动负债合计 288,171,326.33 600,675,164.80 74,072,567.49 251,698,780.21
负债合计 11,184,667,656.04 10,410,621,241.13 234,706,217.89 413,521,678.60
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 429,196,765.00 429,196,765.00 429,196,765.00 429,196,765.00
资本公积 1,196,112,406.98 1,914,460,966.86 1,169,510,011.76 1,889,321,624.74
减：库存股
盈余公积 120,476,082.99 120,476,082.99 120,476,082.99 120,476,082.99
未分配利润 635,854,539.77 588,301,420.80 163,360,664.64 192,020,821.43
归属于母公司所有者权益合计 2,381,639,794.74 3,052,435,235.65
少数股东权益 2,089,007,713.12 1,923,537,279.87
所有者权益（或股东权益）合计 4,470,647,507.86 4,975,972,515.52 1,882,543,524.39 2,631,015,294.16
负债和所有者权益（或股东权益）总计 15,655,315,163.90 15,386,593,756.65 2,117,249,742.28 3,044,536,972.76
公司法定代表人：吕勇明 主管会计工作负责人：陈冠军 会计机构负责人：王咏梅上海友谊集团股份有限公司 2008 年第三季度报告
7
合并利润表
编制单位：上海友谊集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
本年年初至报告
期末金额（1-9 月）
上年年初至报告期
末金额（1-9 月）
一、营业收入 6,219,821,292.63 5,617,983,633.09 19,365,211,361.87 16,945,895,291.18
减：营业成本 4,891,263,148.17 4,495,901,806.14 15,386,217,125.41 13,520,474,887.09
营业税金及附加 29,904,859.90 19,706,474.62 83,984,987.11 72,887,925.60
销售费用 1,113,390,752.20 981,196,303.65 3,134,821,624.45 2,733,077,168.92
管理费用 121,894,565.47 115,421,837.24 387,812,416.30 347,291,776.66
财务费用 -34,241,564.87 7,445,211.44 -31,739,887.56 21,380,465.47
资产减值损失 -185,134.20 9,042.92 12,197,677.44 32,170,672.36
加：公允价值变动净收益（净损失以
“-”号填列） 10,166,674.23 23,035,127.03
投资收益（损失以“-”号填列） 41,870,940.61 201,016,821.43 156,934,855.25 523,814,545.92
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益 32,087,290.65 23,323,163.73 105,728,460.30 94,338,757.40
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 139,665,606.57 209,486,452.74 548,852,273.97 765,462,068.03
加：营业外收入 33,869,564.90 5,286,466.51 43,369,836.62 21,994,145.77
减：营业外支出 2,662,348.16 12,245,701.00 53,063,509.69 133,073,451.88
其中：非流动资产处置净损失 32,027,739.58 65,082,987.98
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 170,872,823.31 202,527,218.25 539,158,600.90 654,382,761.92
减：所得税费用 37,043,126.68 52,218,784.17 102,180,898.47 217,841,235.87
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 133,829,696.63 150,308,434.08 436,977,702.43 436,541,526.05
归属于母公司所有者的净利润 46,202,297.02 91,139,347.90 167,728,213.17 239,148,462.41
少数股东损益 87,627,399.61 59,169,086.18 269,249,489.26 197,393,063.64
五、每股收益：
基本每股收益 0.108 0.212 0.391 0.557
稀释每股收益 0.108 0.212 0.391 0.557
母公司利润表
项目 本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
本年年初至报告期
末金额（1-9 月）
上年年初至报告
期末金额（1-9 月）
一、营业收入 1,892,500.00 1,892,600.00 5,677,500.00 5,677,600.00
减：营业成本 105,033.75 105,039.30 315,101.25 1,115,106.83
营业税金及附加 -
销售费用 -
管理费用 2,527,071.48 2,514,899.89 8,295,136.66 8,801,030.60
财务费用 689,552.78 2,066,087.90 1,248,852.67 5,342,896.26
资产减值损失 - 54,000.00
加：公允价值变动净收益（净损失以
“-”号填列） -
投资收益（损失以“-”号填列） 21,507,517.94 77,941,739.10 91,749,641.66 179,244,545.51
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 20,078,359.93 75,148,312.01 87,514,051.08 169,663,111.82
加：营业外收入 789,345.96 3,203,763.48
减：营业外支出 515,166.54 1,515,166.54
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 20,352,539.35 75,148,312.01 89,202,648.02 169,663,111.82
减：所得税费用 10,604,908.44 -2,312,289.39 24,782,128.41
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 20,352,539.35 64,543,403.57 91,514,937.41 144,880,983.41
公司法定代表人：吕勇明 主管会计工作负责人：陈冠军 会计机构负责人：王咏梅上海友谊集团股份有限公司 2008 年第三季度报告
8
现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位：上海友谊集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 合并本期金额 合并上期金额 母公司本期金额 母公司上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 23,308,688,560.12 20,176,880,977.75 5,053,300.00 1,927,600.00
收到的税费返还 22,522,000.63 14,140,692.18
收到其他与经营活动有关的现金 359,857,308.55 337,232,857.08 469,951.61 343,676.45
经营活动现金流入小计 23,691,067,869.30 20,528,254,527.01 5,523,251.61 2,271,276.45
购买商品、接受劳务支付的现金 18,314,206,253.96 15,942,876,214.72
支付给职工以及为职工支付的现金 1,027,265,815.63 928,165,049.55 3,180,343.49 2,655,882.18
支付的各项税费 781,020,751.15 746,896,766.25 29,086,822.44 1,542,651.42
支付其他与经营活动有关的现金 1,924,733,604.58 834,676,703.39 4,522,279.36 4,039,170.36
经营活动现金流出小计 22,047,226,425.32 18,452,614,733.91 36,789,445.29 8,237,703.96
经营活动产生的现金流量净额 1,643,841,443.98 2,075,639,793.10 -31,266,193.68 -5,966,427.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 821,541,370.70 904,954,992.47 5,962,400.00 33,329,686.94
取得投资收益收到的现金 262,644,800.67 255,278,092.69 72,624,821.66 179,244,545.51
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额 10,561,252.04 2,205,205.16 2,685,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,094,747,423.41 1,162,438,290.32 81,272,221.66 232,574,232.45
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金 473,901,512.52 389,239,925.29 31,168.00 361,158.60
投资支付的现金 1,361,533,231.65 500,575,803.76 3,672,445.00 5,950,375.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,835,434,744.17 889,815,729.05 3,703,613.00 6,311,533.60
投资活动产生的现金流量净额 -740,687,320.76 272,622,561.27 77,568,608.66 226,262,698.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 -4,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 525,000,000.00 490,000,000.00 170,000,000.00 225,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 100,275,000.00 23,130,000.00
筹资活动现金流入小计 621,275,000.00 513,130,000.00 170,000,000.00 225,000,000.00
偿还债务支付的现金 595,300,000.00 594,535,000.00 170,000,000.00 275,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金223,641,586.71 155,692,246.54 90,132,232.65 42,561,853.15
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润或偿付的利息
支付其他与筹资活动有关的现金 15,229,344.20 26,197,133.03
筹资活动现金流出小计 834,170,930.91 776,424,379.57 260,132,232.65 317,561,853.15
筹资活动产生的现金流量净额 -212,895,930.91 -263,294,379.57 -90,132,232.65 -92,561,853.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 61,036.49 -59,228.01 483,952.63 156,394.52
五、现金及现金等价物净增加额 690,319,228.80 2,084,908,746.79 -43,345,865.04 127,890,812.71
加： 期初现金及现金等价物余额 5,383,867,081.00 2,766,358,284.18 162,317,999.00 58,226,038.16
六、期末现金及现金等价物余额 6,074,186,309.80 4,851,267,030.97 118,972,133.96 186,116,850.87
公司法定代表人：吕勇明 主管会计工作负责人：陈冠军 会计机构负责人：王咏梅
