上海友谊集团股份有限公司2001年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 目录 一 公司基本情况简介 二 会计数据和业务数据摘要 三 股本变动及股东情况 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 五 公司治理结构 六 股东大会情况简介 七 董事会报告 八 监事会报告 九 重要事项 十 财务报告 十一 备查文件目录 附表 一 公司基本情况简介 （一）、公司法定中文名称：上海友谊集团股份有限公司 公司法定英文名称：SHANGHAI FRIENDSHIP GROUP INCORPORATED COMPANY （二）、法定代表人：王宗南 （三）、董事会秘书：汪龙生 联系地址：上海市浦东新区商城路518 号10 楼 联系电话：021 58799358 58883100-3012 传 真：021 58883303 电子信箱：sfic@sh.cnuninet.net （四）、公司注册地址：上海市浦东新区商城路518 号10 楼 公司办公地址：上海市浦东新区商城路518 号10 楼 邮政编码：200120 公司国际互联网网址：http://www.shfriendship.com 电子信箱：sfic@sh.cnuninet.net （五）、公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》、《香港商报》 登载年度报告的国际互联网网址http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司股份制办公室 （六）、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：友谊股份、友谊B 股 股票代码：600827、900923 （七）、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1994 年6 月2 日 公司变更注册登记日期：2000 年11 月29 日 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019030 号（市局） 税务登记号码：国税沪字31004413220198X 号 地税沪字31004413220198X 号 公司未流通股票的托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 普华永道中天会计师事务所 会计师事务所的办公地址：上海市四川北路1318 号9 楼 上海市淮海中路333 号12 楼 公司聘请的律师事务所名称：上海市沪一律师事务所 律师事务所的办公地址：上海市淮海中路1285 弄8 号 上海友谊集团股份有限公司2001 年年度报告 二 财务数据和业务数据摘要 （一）、本年度主要利润指标 单位：元 项目 金额 利润总额 122,378,244.25 净利润 70,052,811.75 扣除非经常性损益后的净利润* 55,809,550.64 主营业务利润 788,112,624.02 其他业务利润 113,228,838.43 营业利润 44,154,597.99 投资收益 79,753,779.34 补贴收入 2,476,547.53 营业外收支净额 -4,006,680.61 经营活动产生的现金流量净额 97,675,678.63 现金及现金等价物净增减额 140,420,064.29 *注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 1、 补贴收入 2,476,547.53 2、 股权差额摊销 -588,179.52 3、 处置固定资产收益 7,100,000.00 4、 股权转让收益 199,246.79 5、 补偿费收入 6,135,000.00 6、 委托理财收益 3,750,000.00 7、 营业外收支净额 -4,006,680.61 合计 15,065,934.19 影响净利润数 14,243,261.11 根据中国会计准则审计与国际会计准则审计的净利润差异的说明 单位：人民币千元 2001年度股 东应占溢利 根据中国会计准则编制的股东应占溢利及权益 70,053 为遵照国际会计准则而作出的调整 1、 商誉及负商誉的原值及摊销方法不同而造成的年度 摊销差异和净资产差异 (13,002) 2、 冲销已计入负商誉中的递延装修费用余额和年度摊销 3,012 3、 由于采用不同年限确认职工安置费补偿而导致的差异 3,681 4、 以前年度收入需与其相关的资本化支出同步确认所引 起的差异 1,252 5、 计提固定资产减值准备 (26,065) 6、 调整1993年改制前的上交利润 0 7、 以前年度汇率差异引起的长期资产原值及年度摊销的差异 (2,110) 8、 以前年度低值易耗品摊销政策的差异 0 9、 其他 (261) ——遵照国际会计准则调整后的股东应占溢利及权益 36,560 2001年度股 东应占权益 根据中国会计准则编制的股东应占溢利及权益 564,771 为遵照国际会计准则而作出的调整 1、 商誉及负商誉的原值及摊销方法不同而造成的年度 摊销差异和净资产差异 30,083 2、 冲销已计入负商誉中的递延装修费用余额和年度摊销 (11,827) 3、 由于采用不同年限确认职工安置费补偿而导致的差异 0 4、 以前年度收入需与其相关的资本化支出同步确认所引 起的差异 (5,065) 5、 计提固定资产减值准备 0 6、 调整1993年改制前的上交利润 (2,422) 7、 以前年度汇率差异引起的长期资产原值及年度摊销的差异 5,742 8、 以前年度低值易耗品摊销政策的差异 (2,540) 9、 其他 (177) ——遵照国际会计准则调整后的股东应占溢利及权益 578,565 （二）、公司近三年主要会计数据及财务指标 2000年度 财务指标 单位 2001年度 调整前 主营业务收入 元 5,773,095,239.44 2,468,244,674.14 净利润 元 70,052,811.75 54,169,982.56 总资产 元 3,457,442,654.58 3,259,236,221.31 股东权益(不含少数股东 权益) 元/股 564,771,493.26 541,086,724.58 全面摊薄每股收益 元/股 0.287 0.222 加权平均每股收益 元/股 0.287 0.226 扣除非经常性损益的每 股收益 元/股 0.228 0.220 每股净资产 元/股 2.312 2.215 调整后的每股净资产 元/股 1.147 1.164 每股经营活动产生的现 金流量净额 元/股 0.400 0.994 全面摊薄净资产收益率 % 12.404 10.011 加权平均净资产收益率 % 13.218 10.420 扣除非经常性损益的加 权平均净资产收益率 % 10.530 10.420 财务指标 调整后 1999年度 主营业务收入 2,468,244,674.14 575,801,723.00 净利润 41,588,813.33 40,734,228.53 总资产 3,193,390,016.34 1,309,181,736.01 股东权益(不含少数股东 权益) 494,966,166.25 407,164,159.93 全面摊薄每股收益 0.170 0.179 加权平均每股收益 0.173 0.200 扣除非经常性损益的每 股收益 0.143 0.072 每股净资产 2.026 1.789 调整后的每股净资产 1.053 1.510 每股经营活动产生的现 金流量净额 0.994 0.110 全面摊薄净资产收益率 8.402 10.000 加权平均净资产收益率 8.800 10.610 扣除非经常性损益的加 权平均净资产收益率 7.791 4.024 （三）、报告期利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 2001年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 139.545 148.703 3.226 3.226 营业利润 7.818 8.331 0.181 0.181 净利润 12.404 13.218 0.287 0.287 扣除非经营性损益后的净利润 9.882 10.530 0.228 0.228 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求计算的。 （四）、报告期内股东权益变动情况： 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 244,293,012.00 资本公积 148,282,874.11 盈余公积 60,592,218.96 19,044,303.41 其中：公益金 21,109,246.44 6,348,101.14 未分配利润 43,004,941.93 70,052,811.75 19,044,303.41 未确定投资损失 -1,206,930.75 -1,454,365.49 -1,206,930.75 股东权益合计 494,966,116.25 87,642,749.67 17,837,372.66 项目 期末数 变动原因 股本 244,293,012.00 资本公积 148,282,874.11 盈余公积 79,636,522.37 提取公积金、公益金 其中：公益金 27,457,347.58 提取公益金 未分配利润 94,013,450.27 当年利润、提取公积金、 公益金 未确定投资损失 -1,454,365.49 增加：新投资单位由于执 行新企业会计制度，开办 费一次性摊销，亏损超过 投资额。减少：杨浦分店 歇业。 股东权益合计 564,771,493.26 三 股本变动及股东情况 （一）、公司股本变动情况 1、公司股份变动情况表 本次变动增减（+/-） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 一 未上市流通股份 1发起人股份 90,347,400 其中： 国家持有股份 90,347,400 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2募集法人股 13,303,153 3内部职工股 4优先股或其他 尚未流通股合计 103,650,553 二 已上市流通股份 1人民币普通股 33,564,059 2境内上市的外资股 107,078,400 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 140,642,459 三 股份总数 244,293,012 单位：股 本次变动增减（+/-）本次变动后 增发 其他 小计 一 未上市流通股份 1 发起人股份 90,347,400 其中： 国家持有股份 90,347,400 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股 13,303,153 3 内部职工股 4 优先股或其他 尚未流通股合计 103,650,553 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 33,564,059 2 境内上市的外资股 107,078,400 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 140,642,459 三 股份总数 244,293,012 2、 股票发行与上市情况 （1）、2000 年2 月14 日，经中国证监会“证监公司字[2000]15 号”批准向全体股东配售16,751,412 股普通股，其中向国家股股东配售10,038,600 股、向社会公众股股东配售6,712,812 股。本公司于2000 年2 月19 日在《上海证券报》和香港《南华早报》上同时刊登《配股说明书》，股权登记日为2000年3月6日，除权基准日为2000 年3 月7 日，缴款起止日期为2000 年3 月7 日至3 月20日。本次配股以本公司1998 年12 月31 日总股本189,618,000 股为基数，按10:3比例配股，配股价格为每股6.60 元。本次配股实际配售总数16,751,412 股，国家股股东以现金方式配股50%， 计10,038,600 股，法人股股东、B 股股东放弃配股，社会公众股股东全额配售，计6,712,812 股。经上海证券交易所批准，社会公众认购的6,712,812 股于2000 年4 月18 日上市流通。 （2）、报告期内公司股份总数及结构没有变动。 （二）、股东情况 1、 本公司报告期末股东总数为28800 户，其中A 股股东14197 户、B 股股东14603户。 2、 主要股东持股情况 （1）、持股5% 以上（含5%） 股东的股份变动情况（单位：股） 名 称 期初数 报告期内增减（+ -） 期末数 上海友谊（集团）有限公司 90,347,400 90,347,400 注：a、上海友谊（集团）有限公司所持股份90,347,400 股为上海市国有资产管理办公室授权经营的未上市流通的国有股，占公司总股份的36.98%。 b、上海友谊（集团）有限公司国有股股权转让事宜尚未获政府有关部门批准。 c、报告期内，无其他持股5% （含5%） 以上的股东。 d、持股本公司5% 以上（含5%） 股份的股东在报告期内所持股份没有质押或冻结的情况。 （2）、公司前十名股东持股情况 （截止2001 年12 月31 日） 名 本期末持股数 持股占总股本 股份 次 股东名称 （股） 比例(%) 性质 1 上海友谊（集团）有限公司 90,347,400 36.98 国有股 2 HKSBCBS A/C STATE BANK AND TRUST S/A THE 3,530,000 1.44 外资股 CHINA FUND 3 上海国际信托投资公司 3,346,200 1.37 法人股 4 CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT FUND/CHINA 2,792,134 1.14 外资股 EQUITY AC 5 上海华联（集团）有限公司 2,550,698 1.04 法人股 6 上海九百（集团）有限公司 2,256,143 0.92 法人股 7 NAITO SECURITIES CO., LTD. 1,985,839 0.81 外资股 8 SCBHK A/C CR AGR IND LUX S/A COMGEST ASIA 1,249,050 0.51 外资股 9 上海财政 1,139,650 0.47 流通股 10 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLINET 942,804 0.39 外资股 注：a、上海友谊（集团）有限公司所持股份90,347,400 股为上海市国有资产管理办公室授权经营的未上市流通的国有股。 b、 本公司第一大股东与2∽10 名股东不存在关联关系，此外本公司无法知晓除第一大股东外其余2∽10 名股东之间是否存在关联关系。 3、 公司控股股东情况介绍 控股股东名称：上海友谊（集团）有限公司 法定代表人：钟华君 成立日期：1995 年7 月24 日 注册资本：人民币壹亿零肆佰伍拾玖万元 公司类别：国有独资公司 股权结构：上海市国有资产管理办公室持有其100% 股权 经营范围：国有资产经营管理，实业投资，国内贸易（有专项规定的除外），房地产开发经营，物业管理。 报告期内本公司控股股东没有发生变化。 4、 公司控股股东的控股股东情况介绍 本公司控股股东上海友谊（集团）有限公司是隶属于上海市国有资产管理办公室的国有独资公司，其实际控制人为上海市国有资产管理办公室，单位性质为行政事业单位。 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、董事、监事、高级管理人员基本情况： 1、 基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持 年末持 变动 股数 股数 原因 王宗南 男 46 董事长 2000.6∽2003.6 0 0 黄真诚 男 48 董事、总经理 2000.6∽2003.6 8,144 8,144 倪正宇 男 49 董事 2000.6∽2003.6 0 0 朱家骝 男 56 董事 2001.5∽2003.6 0 0 林声勇 男 48 董事 2000.6∽2003.6 7,874 7,874 朱健敏 女 50 董事 2000.6∽2003.6 0 0 良 威 男 50 董事、副总经理 2000.6∽2003.6 0 0 浦静波 男 40 董事 2000.6∽2003.6 0 0 王方华 男 54 独立董事 2000.6∽2003.6 0 0 芮明杰 男 47 独立董事 2000.6∽2003.6 0 0 锺华君 女 55 监事长 2000.6∽2003.6 10,038 10,038 贾静升 女 58 监事 2000.6∽2003.6 0 0 王永莉 女 49 监事 2000.6∽2003.6 0 0 王家生 男 45 副总经理 2000.6∽2003.6 0 0 张永芳 女 53 财务总监 2000.6∽2003.6 0 0 汪龙生 男 49 副总经理、董秘 2001.5∽2003.6 2,000 2,000 说明：董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： （1）、王宗南任上海友谊（集团）有限公司董事、总经理 （2）、黄真诚任上海友谊（集团）有限公司副董事长 （3）、倪正宇任上海友谊（集团）有限公司董事 （4）、朱家骝任上海友谊（集团）有限公司副总经理 （5）、林声勇任上海友谊（集团）有限公司副总经理 （6）、朱健敏任上海友谊（集团）有限公司董事、财务总监 （7）、良 威任上海友谊（集团）有限公司董事 （8）、浦静波任上海友谊（集团）有限公司总经理助理 （9）、钟华君任上海友谊（集团）有限公司董事长 （10）、贾静升任上海友谊（集团）有限公司董事 （11）、王永莉任上海友谊（集团）有限公司董事、工会主席 2、 年度报酬情况： 2001 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬，均依据经公司员工代表大会通过的《公司岗位绩效薪酬制度》，并按如下程序获取报酬： （1）、公司高管人员与公司董事会、总经理室签约年度实现经济目标、工作目标； （2）、按月、按岗序领取对应的岗位薪金； （3）、公司於年中、年末分两次对在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的工作业绩进行审计、考核； （4）、公司董事会、总经理室视年度经济目标、工作目标完成实绩、按公司高管人员考核奖励办法进行考核兑现年度奖励。 2001 年度，在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为98万元，其中金额最高的前三名董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为46 万元；年度报酬数额在13-16 万元之间的4 人，年度报酬数额在10-13万元之间的3人。 公司董事长王宗南、董事倪正宇、朱家骝、朱健敏、浦静波、监事长钟华君、监事贾静升不在本公司领取报酬，均在股东单位领取报酬。独立董事王方华、芮明杰在所在单位领取报酬。 3、 报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 报告期内董事会聘任汪龙生先生为公司副总经理； 叶凯先生因工作变动不再担任公司董事会秘书，董事会聘任汪龙生先生为公司董事会秘书（兼）； 以上事项公司经第三届董事会第七次会议审议通过。 （二）、员工情况： 1、 在职员工的数量 2001 年底，本公司在编员工6182 人，离退休员工0 人，公司员工中有各种专业职称的人数为524 人，占员工总数的8.48%， 其中高级职称11 人、中级职称185人、初级职称328 人。 2、 专业构成 行政人员 413 人占7% 财务人员 223 人占4% 技术人员 240 人占4% 销售人员 4131 人占66% 其他人员 1175 人占19% 3、 员工教育程度 研究生 23 人占0.4% 本科 237 人占4% 大中专 2385 人占39% 高中或以下 3537 人占56.6 % 第五章 公司治理结构 （一）、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》。这些规则符合中国证监会和国家经贸委于2002 年元月七日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，主要内容如下： 1、 关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，并承担相应义务，确保所有股东能够依据法律、法规及公司章程充分行使自己的权利。公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，会场的选址尽可能考虑让更多的股东能够出席股东大会，确保股东享有充分的知情权和参与权。公司关联交易公平合理，不损害全体股东的利益，并对定价依据予以充分披露。 2、 关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，也没有利用特殊地位获取额外利益的情况；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面基本做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、 关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序，确保公开、公正、公平和独立的原则；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，并依据有关法律法规和公司章程履行董事的权利、义务和责任，勤勉尽职；公司聘任了两位独立董事，按照有关规定建立了独立董事制度。 4、 关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，并以对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、 关于绩效评价与激励约束机制：公司初步建立了对高级管理人员的绩效考核评价制度，并在积极探索、建立包括股权激励为内容的激励约束机制；公司经理人员的聘任符合法律法规的规定。 6、 关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他相关利益者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、 关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 8、 进一步完善公司治理结构计划。公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照有关议事规则和2002 年1月7 日发布的《上市公司治理准则》等要求规范运作。但对照《治理准则》尚存在差距，公司将在以下方面进一步改进完善公司治理结构： （1）、对照《上市公司治理准则》，修改完善《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，并提交本年度股东大会审议。 （2）、改革公司现行激励方法，修改制订一套能够支持公司快速发展的包括股权激励为内容的激励制度，形成一个能充分有效地激发公司员工和高级管理人员的创造性，与绩效评价相联系的激励约束机制。 （3）、进一步完善公司运营的风险防范制度，切实保护全体股东利益。 （4）、适时建立公司各专门委员会。 （5）、目前公司独立董事二人，公司将如期按要求补足独立董事人数，以达到独立董事占公司全体董事数1/3 的规定要求。 （6）、依据《上市公司治理准则》，不断完善公司治理结构。 （二）、独立董事履行职责情况 2000 年6 月27 日，经公司董事会提名、公司第七次股东大会（1999 年年会）通过，公司聘任了王方华、芮明杰两位独立董事，并根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，起草和修订了相关规则，建立了独立董事制度。公司董事会已对两位独立董事担任独立董事的资格和独立性发表了意见，独立董事本人已就其与上市公司之间不存在任何影响其独立客观判断的关系发表了公开声明。独立董事能认真独立履行职责，维护公司整体利益，维护中小股东的合法权益不受损害。 （三）、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、 人员分开方面：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设立了独立的劳动人事职能部门。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位担任除董事以外的重要职务。 2、 资产完整方面：本公司资产管理部门完全独立于控股公司，特许经营权等无形资产亦由上市公司统一管理。 3、 财务独立方面：本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户。公司不存在与控股股东共用银行账号的情况，亦未有将资产存放在控股股东的财务公司或资金结算中心的情况。 4、 机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，并按照《上市公司治理准则》独立运作。 5、 业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力，亦无与控股股东之间发生同业竞争的情况。 六 股东大会情况简介 2001 年公司共召开一次股东大会，即第八次股东大会（2000 年年会）: 1、 公司就2000 年度股东大会的召集和召开，分别于2001 年2 月16 日和2001年4 月6 日将股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报》和《香港商报》上。 2、 公司第八次股东大会（2000 年年会）于2001 年5 月8 日在上海锦江饭店小礼堂会议厅召开，出席会议的股东和代理人685 名，代表股份数106642706 股，占公司有表决权股份的43.65%， 其中B 股股东和代理人159 名，代表股份数5854953股，会议符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定，经与会股东及代表认真审议并逐项投票表决，大会通过如下决议： （1）、审议并通过2000 年度公司董事会工作报告； （2）、审议并通过2000 年度公司监事会工作报告； （3）、审议并通过2000 年度公司财务决算报告和2001 年度财务预算报告； （4）、审议并通过2000 年度公司利润分配预案； （5）、审议并通过关于修改公司章程的提案； （6）、审议并通过公司关于公募增发不超过5000 万股人民币普通股（A 股）的提案； （7）、审议并通过公司关于增发A 股募集资金运用可行性报告的提案； （8）、审议并通过公司关于前次募集资金使用情况的说明及审计师出具的专项报告； （9）、审议并通过关于增补朱家骝先生为公司董事的提案； （10）、审议并通过公司关于聘任会计师事务所的提案。 上海市沪一律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。 本次股东大会决议公告刊登在2001 年5 月9 日的《上海证券报》和《香港商报》上。 3、 选举、更换公司董事、监事情况 经本公司第八次股东大会（2000 年年会）审议，大会以记名投票表决方式选举通过增补朱家骝先生为公司第三届董事会董事。 七 董事会报告 （一）、公司经营情况 1、 公司主营业务范围及其经营状况 本公司是以商业零售为主业的大型连锁企业，是目前中国零售业销售规模最大的上市公司。 公司主营连锁超市、装潢装饰建材、综合百货、同时经营进出口业务、餐饮服务、新旧工艺品、金银制品、家具、古玩收购等。 公司成功实施主营业态战略转型后，主营业务呈现高速增长的趋势。2001 年，是公司全面实施全国发展战略的开局之年，面对激烈的市场竞争，公司在巩固、发展本地市场的同时，加大了对全国市场的拓展力度；努力提升企业核心竞争力，积极拓展新的经营领域，经营业务实现快速增长，经营绩效同步提高，企业核心竞争力明显增强。 报告期公司销售规模（统计口径）161.26 亿元，实现主营业务收入（财务口径）57.73 亿元，分别比上年增长262.38%、 133.89%； 报告期主营业务利润为78811 万元，实现利润总额12238 万元，分别比上年增长100.21%、 161.38%； 实现税后净利润7005 万元，比上年增长68.44%。 围绕年度经营目标，公司主要开展了以下工作 （1）、做大做强核心业务，发挥规模效应 随着中国入世，2001 年国内零售市场的竞争愈演愈烈。公司控股子公司联华超市、友谊百货、好美家、友谊南方商城等企业抓住机遇，进一步加大营销和拓展市场的力度，积极抢占市场份额，保持了公司快速稳健的发展态势； 联华超市围绕打造中国连锁商业品牌，按照做大做强策略，积极拓展全国市场，并以大卖场、便利店为重点，构筑起庞大的市场销售网络，2001 年联华超市网点总数已达1225 家，净增275 家；销售规模达到140.63 亿元，同比增长26.24%； 继续保持了全国连锁超市销售规模第一的优势。 友谊百货抓紧结构调整，发扬品牌特色，力求创新，寻求发展，2001 年销售规模为8.97 亿元，因经营结构调整而同比减少28.72%。 好美家在扩大市内连锁经营规模的同时建，立了华北、华南、华中和华东四大区域总部，初步形成了全国发展构架。目前好美家拥有专业大卖场7 家，2001 年销售规模达到8.05 亿元，同比增长54.13%。 友谊南方商城经过调整后，经营日趋成熟。社区购物中心的市场定位已被越来越多的消费者认同，目前该公司招租率已达100%， 日客流量最多时高达7.8 万人次，经营效益正在稳步上升。 （2）、实施全国拓展战略，积极提高市场份额。 实施全国发展战略是公司根据市场变化作出的一项重大决策。年初，公司组织了对全国20 个省90 余座城市的市场调研，列出了40 余座重点发展城市，快速推进。地域北至黑龙江哈尔滨，南到广东、海南，渗透我国东部13 省19 个城市。同时抓住上海“一城九镇”规划建设的商机，进一步加强与各区的合作。截止年底，联华超市、好美家已分别与各地30 余家有实力的企业集团签订了合作协议或意向。2001 年已开业的大卖场有：济南联华万隆大卖场，江苏泰州、安徽芜湖、上海宜川桃浦大卖场以及好美家的武汉团结店、上海吴中店和友谊百货的优玛特购物广场等。目前公司经营面积已达60 余万平方米。在实施全国市场拓展过程中，公司注重建立，提升以连锁管理核心技术为内容的支持体系，包括商流、物流、信息流的建设、组织架构的设计、人力资源的配置、激励机制的形成、战略伙伴的选择以及跨地域的控制管理等。 （3）、提升企业核心技术，培育国际竞争能力。 面对跨国零售业的竞争，公司从提升企业核心技术入手，着力培育、增强企业国际竞争能力。联华超市围绕采购、营销、信息管理和物流配送技术的提升，以信息技术为先导，推进连锁经营现代化。2001 年联华计算机信息二期项目的开发，进一步提高了管理效率和经营能力。联华生鲜加工配送中心通过改、扩建，形成了食品加工基地和生鲜配送中心。联华电子商务的开发完善，促进了商业实体网络与虚拟网络的有机结合，增强了联华超市的竞争能力。友谊百货在提升采购、营销技术的同时，坚持品牌和特色服务，使企业的综合竞争力有新的提高，特别是虹桥友谊商城保持了鲜明的个性化特色，经营状态良好。好美家经过三年多的努力，创立了企业品牌，扩大了市场知名度，形成了连锁体系，并已成为目前国内最大的装潢建材零售连锁企业之一。 （4）、加大资本运作力度，优化企业资本结构。 为了保证重点项目的资金来源，公司加大资本运作力度。一是优化配置，加大对核心业务的投入。通过公司对优势资源重新整合和配置，实现了资本向优势企业集聚。二是根据企业发展需要，通过资本市场和金融机构积极筹措资金，为加速企业的整体发展服务。三是通过兼并和缔结战略联盟，实现了核心业务的快速增长，同时增强资本的控制力。 （5）、强化企业科学管理，探索机制体制创新 今年来，公司把深化改革、推进机制体制创新，作为增强企业活力、促进企业可持续发展的根本性措施来抓。1、 加强对企业的战略管理，经过充分酝酿和科学论证，确定了公司今后五年的发展方向；2、 强化财务管理，严格财务预算决算制度，并加强对现金流量的管理，有效降低了企业财务费用；3、 按照公司治理准则，着手对章程等内部管理制度的修订完善；4、 做好信息的收集工作和加强对政策的研究，为公司的战略决策和科学管理提供依据。5、 加强企业文化建设，培育具有友谊特色的企业文化，推进公司新一轮的发展，实现企业第二次创业。 2、 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 本公司控股子公司联华超市有限公司，主营连锁超市，注册资金41500 万元；2001 年总资产为161231 万元；报告期营业收入为457925 万元，销售规模为140.6亿元，净利润8059 万元，是目前国内销售规模最大的连锁超市。 本公司控股子公司上海友谊百货有限公司，主营百货零售，注册资金5300 万元；2001 年总资产为27695 万元；报告期营业收入为36497 万元，销售规模为8.97亿元，净利润1999万元。 本公司控股子公司好美家装潢建材有限公司，主营装潢装饰建材连锁超市，注册资金6500 万元；2001 年总资产为36340 万元；报告期营业收入为63969 万元，销售规模为8.05 亿元，净利润1501 万元。 本公司控股子公司上海友谊南方购物中心有限公司，主营百货零售、物业租赁，注册资金5450 万美元；2001 年总资产为65798 万元；报告期营业收入为8492 万元，百货销售为2.52 亿元，该公司经过业务调整后，将逐步进入经营性盈利期。 3、 主要供应商和客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购金额67720 万元，占年度采购总额的5.67%。 4、 在经营中出现的问题与困难及解决方案 为抓住机遇、加快公司发展，2001 年公司开始全面启动全国发展战略。在快速发展过程中，存在着发展资金紧缺、人力资源不足等问题。公司已制定相应的应对方案： （1）、通过加强资金管理、加快资金周转，提高资金使用效率； （2）、加强与金融机构及投资者的合作； （3）、通过资本市场及其他融资渠道积极筹措发展资金； （4）、加强培训，集聚各方人才，支持发展。 （二）、公司投资情况 1、 在报告期内无募集资金或报告期之前募集资金延续到报告期内使用的情况。 2、 其他投资情况 报告期内，本公司及本公司控股子公司投资项目： （1）、为加快联华大卖场在市外的拓展，经公司三届七次董事会审议决定，出资人民币3570 万元参与上海联华发展有限公司（现改名为上海世纪联华超市发展有限公司）的增资扩股。增资完成后，本公司持有上海世纪联华超市发展有限公司35.7%的股权。详细内容见本公司2001 年4 月6 日刊登在《上海证券报》、《香港商报》的公告。 （2）、本公司控股子公司联华超市有限公司与山东济南蔬菜集团有限责任公司共同出资设立山东世纪联华万隆超市有限公司，该公司注册资本2800 万元，其中联华超市出资1960 万元、占70%股权，该公司开设的大卖场已于2001 年11 月开业。 （3）、本公司控股子公司联华超市有限公司与本公司投资公司上海世纪联华超市发展有限公司出资设立泰州世纪联华商业有限公司，该公司注册资本500 万元，该公司开设的大卖场已于2001 年12 月开业。 （4）、本公司控股子公司联华超市有限公司与本公司投资公司上海世纪联华超市发展有限公司出资设立上海世纪联华西部发展有限公司，该公司注册资本500 万元，该公司开设的桃浦大卖场已于2001 年12 月开业。 （5）、本公司控股子公司联华超市有限公司与本公司投资公司上海世纪联华超市发展有限公司出资设立芜湖世纪联华发展有限公司，该公司注册资本500 万元，该公司开设的大卖场已于2001 年12 月开业。 （6）、本公司控股子公司联华超市有限公司与本公司投资公司上海世纪联华超市发展有限公司出资设立徐州世纪联华发展有限公司，该公司注册资本500 万元。 （7）、本公司控股子公司联华超市有限公司与本公司投资公司上海世纪联华超市发展有限公司出资设立上海联华超市（宝山）有限公司，该公司注册资本500 万元，该公司开设的大卖场将于2002 年上半年开业。 （8）、本公司控股子公司上海好美家装潢建材有限公司投资开设的好美家上海吴中店，注册资本50 万元，于2001 年9 月开业。 （9）、本公司控股子公司上海好美家装潢建材有限公司投资开设的武汉好美家团结店，注册资本50 万元，于2001 年10 月开业。 （10）、本公司控股子公司上海好美家装潢建材有限公司与北京百洋世纪投资顾问公司及自然人齐建一投资设立北京好美家百宁装璜建材有限公司，该公司注册资本800 万元，其中好美家出资480 万元、占60%股权，已于2002 年3 月开业。 （11）、本公司与控股子公司上海友谊百货有限公司投资的友谊拍卖有限公司，注册资本1000 万元，其中本公司出资200 万元、友谊百货有限公司出资800 万元。 （12）、本公司控股子公司上海友谊百货有限公司与上海友谊供货有限公司及上海龙华经济发展实业总公司投资的上海优玛特购物有限公司，注册资本500 万元，已于2001 年10 月开业。 （三）、公司财务状况 单位：人民币万元 项目 2001 年度 2000 年度 同比（%） 总资产 345,744.27 319,339.00 8.27 长期负债 38,578.20 40,276.60 -4.22 股东权益 56,477.15 49,496.61 14.10 主营业务利润 78,811.26 39,365.06 100.21 净利润 7,005.28 4,158.88 68.44 变动原因：由于报告期合并报表范围的变化，致使销售收入比上年增加了133.89%， 主营业务利润和净利润均分别比上年有了较大幅度的提高。 （四）、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 2001 年，我国已正式加入世贸组织。公司作为中国零售商业企业，同样面临着由于经济全球化的趋势和入世带来的挑战压力和发展机遇。 按照我国加入WTO 议定书关于分销（零售服务）约定的有关条款，中国在入世后3 年内，将逐步取消外商零售企业进入中国的控股权限制、地域限制和数量限制，由此将进一步加快外资零售企业对中国市场的进入速度，同时形成了对国内零售企业的进一步冲击。 面对竞争，公司将采取如下应对措施：（1）、优先发展核心业务，通过自营开发、吸收合并、跨地区联合等途径，加快全面实施全国发展战略，做大做强主营业务；（2）、全面提升核心技术，培育国际竞争力，形成一个足以支持公司实施全国拓展战略以及可持续发展的支持体系；（3）、控制成本、扩大效益，进一步增强公司的盈利能力和股本扩张能力。（4）、深化改革，创新机制，集聚人才，通过资源整合，强化企业综合竞争优势。 （五）上海上会会计师事务所有限公司、普华永道中天会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 （六）、新年度的经营计划 2002 年公司工作的总体思路是：突出发展主题，迅速抢占市场空间，坚持快速与稳健、转型与提升相结合的原则，加强成本与风险控制，全面提升管理水平与核心技术，培育国际竞争力。2002 年公司主营业务收入目标为72 亿元，销售规模不低于180 亿元，确保利润总额、净利润持续稳定增长，继续保持全国商业连锁业的领先地位。 1、 突出发展主题，抢占市场空间 重点抓好四个方面的工作： （1）、加速拓展核心业务的经营网点。在合理布局、扩大建网、科学选点、保证质量的前提下，公司拟采取“挖、填、占、抢”的策略，巩固发展本地市场，除便利店外，要完成市区与郊区的布点，其中，中心城区要“挖点”，城郊结合部要“填点”，新建小区要“占点”，全国市场拓展要“抢点”，初步完成全国战略框架结构支点的布局，其中在珠江三角洲、长江三角洲、胶东半岛和京津唐地区的十个省市的支点城市中抢占节点，并逐步形成由点到线、由线到面的发展格局。在加速对外拓展过程中，要建立网点拓展的协调机制，做好为网点拓展所需资源的配置与支持工作，加强检查与监督，确保网点拓展目标实现。 （2）、优化核心业务现有业态。联华超市重点发展便利店、大卖场，同时提升标准超市经营能力，增强生鲜食品比重，继续发展食品加强型，启动折扣店项目；好美家要做好现有业态，加快门店开发，扩大经营面积，增加延伸品类，提高业态的竞争力，并积极拓展家庭装潢工程，发展便利店；友谊百货要在总结虹桥友谊特色经营的基础上，形成中高档特色百货经营模式，同时探索品牌、品类专卖店连锁，创新旅游百货的模式。 （3）、推动延伸业务发展。要加大电子商务的推进力度。重点开发B to C 业务，探索网上招标采购B to B 业务。同时搞好南方商城招商管理及仙霞路大型购物中心的项目建设。 （4）、探索发展新思路。一是引入战略投资者，参与开发商业用房产，使商业网点房地产建设与商业网点经营分离。二是通过独资、合资开发，收购兼并，跨地区联合等各种灵活的拓展途径，加快全面实施全国发展战略，做大做强主营业。同时还要探索与大中零售企业的战略联盟以及做好购并与重组人才的培训和技术准备。三是发展“加盟”，通过输出品牌和管理技术，扩大经营规模。 2、开拓资本市场，优化资源配置 （1）、积极开拓资本市场。充分利用上市公司的融资功能，通过各种方式直接从资本市场融资，加快公司发展；要主动出击，抓住机会，寻找具有资本实力的新的战略投资者，为公司发展引入战略合作伙伴；要加强与上海及全国网点所在地区各商业银行的银企合作，建立良好的战略合作伙伴关系，为公司筹措发展资金提供有力保证。 （2）、提高资金使用效率、优化资源配置。加强资金流量的预测与计划、合理安排流量，确保流量平衡，加快资金周转，降低资金使用成本，提高使用效率。同时，公司资源要优先满足全国拓展战略的需要，通过对资源的优势整合，培育新的稳定的利润源。 3、 提升核心技术，培养国际竞争力 公司在发展过程中，着重提升五个方面技术：（1）加强品类管理，探索ECR、SCM、CRM 等技术，提升以品类管理为重点的供应链管理技术。（2）提升以标准化为基础的营运管理技术，包括网点的选址、商圈调查、单店布局、陈列、营运及CIS 系统设计等方面的标准化；（3）提升以快速准确、资源共享为核心的信息管理技术。要通过远程联网、数据分析系统，进一步实现系统内及与供应商之间的信息资源共享，同时通过网络技术，进一步加强总部的中央控制能力。（4）提升以快周转、低成本、高效率为内容的配送技术，建立适应新业态、新模式的物流配送体系，扩大社会配送功能，规划和建设全国物流配送系统和配送分中心；（5）提升生鲜食品经营管理技术，加强订单采购和基地的建设，提升生鲜经营的集约化优势，加强对生鲜产品开发技术的研究。 4、强化内部管理适应转型需要 （1）、强化战略管理。一要提升企业管理模式，迅速地将地域性企业经营管理模式转变为全国性企业的经营管理模式，以适应全国拓展需要；二要提升战略决策水平，正确选择行业与业态，适时调整已有的行业（业态）；三要提升战略控制水平，修订完善公司和各子公司的发展规划，强化发展规划的前卫性与可操作性。 （2）、强化财务管理。①要提升预决算管理要；②提升资金管理水平、加强资金运行的风险防范；③提升财务资源配置效益；④提升会计信息质量；⑤规范核算管理、加强执行过程的监控。 （3）、强化企业内部流程管理，推行扁平管理模式，提高运营效率，构建全国性公司的管理框架。加快体制与机制改革，增强发展动力。①进一步完善公司及子公司法人治理结构，依法规范运作。②要探索、改革利益激励机制，充分调动公司经营管理者和员工创造性的最大发挥。 （4）、重视人力资源开发，构筑人才高地，为了适应公司核心业务快速发展和全国市场拓展战略的实施，公司将进一步加大人力资源的开发力度，确保公司中长期发展目标的顺利实现。①通过人力资源重组，使优秀人才向核心业务聚集；②通过社会招聘等形式，吸引优秀人才；③改进培训模式，增强培训针对性，提高全员素质。在实施全国战略过程中，做好人才本地化工作。 （5）、加强企业文化建设，造就“学习型组织”。 （七）、董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开了五次会议，具体情况如下： （1）2001年2月6日，经董事会审议决定：为理顺公司内部的资产关系，加强百货核心业务的专业化管理，将本公司所属经营百货业务的七个非独立核算的分支机构即上海友谊商店、上海华侨商店、华昌经营公司、如意酒家、九霄阁潮洲酒楼、古玩商店、东海经营公司和公司部分对外投资等资产、负债，正式划归上海友谊百货有限公司经营管理，本次转让资产与负债相抵，转让价格合计为零。 本次会议决议公告刊登于2001年2月8日《上海证券报》和《香港商报》。 （2）、2001 年2 月10 日第三届董事会第六次会议审议并通过了如下决议 ①、审议通过2000 年度董事会工作报告 ②、审议通过2000 年度财务决算报告和2001 年度财务预算报告 ③、审议通过2000 年度利润分配预案 ④、审议通过关于2001 年度预计利润分配政策的议案 ⑤、审议通过2000 年度报告及摘要 ⑥、审议通过关于修改公司章程的议案 ⑦、审议通过关于聘用会计师事务所的议案 ⑧、审议通过关于前次募集资金使用情况的专项报告的议案 本次会议决议公告刊登于2001年2月13日《上海证券报》和《香港商报》。 （3）、2001年4月4日，第三届董事会第七次会议审议通过了下列决议： ①、审议通过公司|||《关于公募增发不超过5000 万股人民币普通股（A股）的提案》； ②、审议通过《关于增发A股募集资金运用可行性报告的提案》； ③、审议通过〈公司关于2001 年度盈利预测的提案》； ④、审议通过〈公司参与上海联华发展有限公司增资的提案》； ⑤、审议通过关于增补朱家骝先生为公司董事的提案； ⑥、审议通过关于公司高级管理人员任免事项的提案； ⑦、审议通过关于召开公司第八次股东大会2000 年会的提案； 本次会议决议公告刊登于2001 年4 月6 日《上海证券报》和《香港商报》。 2001年8月14日，第三届董事会第八次会议审议通过了下列决议； ①、审议通过了公司关于执行新企业会计制度计提四项资产减值准备并进行追溯调整的议案 ②、审议通过了公司2001 年中期利润分配的议案 ③、审议通过了公司2001 年年度中期报告及报告摘要的议案 本次会议决议公告刊登于2001 年8 月16 日《上海证券报》和《香港商报》。 （5）、2001年12月21日，经董事会审议决定：为进一步加快公司主营业务的发展，保证控股子公司营运资金和发展资金的需要，同意在2001年12月1日至2002年12月31日期间内为本公司控股子公司联华超市有限公司、上海好美家装潢建材有限公司上海友谊百货有限公司、上海友谊南方商城有限公司、上海友谊供货有限公司、累计贷款担保总额1.6 亿元，每笔担保期限为不超过一年。 本次会议决议公告刊登于2001年12月22日《上海证券报》和《香港商报》。 2、董事会对股东大会决议执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。2001年度对股东大会的决议，公司董事会执行情况如下： ①、公司2000年度利润分配执行情况： 2001年7月5日公司实施了经第八次股东大会（2000年年会）审议通过的“2000年度利润分配方案”：按公司2000 年末总股本244293012 股为基数，向全体股东按每10 股派送人民币现金红利1.00 元（含税），应分配红利总额为24429300元。A股股权登记日为2001 年6 月28 日；B 股股权登记日为2001 年7 月3 日（B 股最后交易日为2001 年6 月28 日）。A 股和B 股的红利发放日为2001 年7 月5 日。 ②、公司2001 年度申请公募增发新股决议的执行情况 报告期内，根据公司第八次股东大会（2000年年会）的决议和授权，公司董事会积极着手申请增发新股工作，及时制作申请材料上报中国证监会，目前尚在核准程序之中。 （八）、本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 公司2001 年按国内会计准则审计的净利润为70,052,811.75元，按国际会计准则审计的净利润为36,560,000元；按10%比例计提法定盈余公积金12,696,202.27元(含子公司)；按5%比例计提法定公益金6,348,101.14 元(含子公司)；本年度按国内会计准则确认的可供分配利润为51,008,508.34元，按国际会计准则确认的可供分配利润为26,111,000 元。 按分配孰低原则，本年度按国际会计准则审计确认的可供分配利润为26,111,000元，加上年度未分配利润13,933,000 元，累计可供分配利润40,044,000 元。 董事会提议以2001 年末总股本244,293,012 股为基数，向全体股东以每10 股派送红股1 股，共计派送24,429,300 元。派送后结余未分配利润结转下年度。 同时，按2001 年末总股本244,293,012 股为基数，用资本公积金向全体股东按10 股转增1 股，共计转出24,429,300 元。转增后，资本公积金余额为123,853,574.11元。 上述利润分配及资本公积金转增股本预案须提请公司第九次股东大会（2001年年会）审议。 （九）、预计2002 年度的利润分配政策 1、2002 年度公司拟进行一次分配； 2、按2002 年度可分配利润加2001 年度结转未分配利润合并不低于50%的比例、根据A、B股审计结果孰低原则进行分配； 3、利润分配拟采取派发现金红利或派送红股的方式； 4、公司董事会届时可根据实际经营情况调整分配预案。 （十）其他需要披露的事项 报告期内公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》和《香港商报》，没有变更信息披露报刊。 八、监事会报告 （一）、报告期内监事会工作情况 报告期内监事会共召开三次会议，主要内容如下： （1）、2001 年2 月10 日，公司第三届监事会第五次会议审议并通过了以下决议： ①、审议通过2000 年度监事会工作报告； ②、审议通过《2000 年度财务决算报告和2001 年度财务预算报告》； ③、审议通过《2000 年度利润分配预案》； ④、审议通过关于2001 年度预计利润分配政策的议案； ⑤、审议通过2000 年度报告及摘要； ⑥、审议通过关于修改公司章程的议案； ⑦、审议通过关于聘用会计师事务所的议案； ⑧、审议通过关于前次募集资金使用情况的专项报告的议案。 本次会议决议公告刊登在2001 年2 月13 日《上海证券报》和《香港商报》上。 （1）2001年4月4日，监事会列席了第三届董事会第七次并表决通过下列决议： ①、审议通过公司《关于公募增发不超过5000 万股人民币普通股A 股的提案》； ②、审议通过《关于增发A 股募集资金运用可行性报告的提案》； ③、审议通过《公司关于2001 年度盈利预测的提案》； ④、审议通过《公司参与上海联华发展有限公司增资的提案》。 ⑤、审议通过关于召开公司第八次股东大会（2000 年会）的提案； （3）、2001 年8 月14 日，公司第三届监事会第六次会议审议并通过了以下决议； ①、审议通过了公司关于执行新《企业会计制度》计提四项资产减值准备并进行追溯调整的议案； ②、审议通过了公司2001 年中期利润不分配不转增的议案； ③、审议通过了公司2001 年年度中期报告正文及报告摘要的议案。 本次会议决议公告刊登在2001 年8 月16 日《上海证券报》和《香港商报》。 （4）、报告期内，全体监事列席董事会议还审议了：为理顺公司核心业务的发展，决定组建上海友谊百货有限公司；为保证控股子公司营运资金和发展资金的需要，董事会同意在为本公司联华超市等控股子公司提供累计贷款担保总额1.6 亿元等其他事项。 （二）、监事会对公司2001 年度有关事项的独立意见： （1）、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2001 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，并进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （2）、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，上海上会会计师事务所有限公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价是符合公司实际的。 （3）、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致。 （4）、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 （5）、公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 （6）、股东大会决议执行情况。 公司监事会成员列席公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，本公司监事会并无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 九 重要事项 （一）、2001 年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）、重大收购及出售资产、吸收合并事项。 为调整网点布局，经本公司控股子公司上海好美家建材装潢有限公司董事会研究，决定有偿出让上海市北京东路851 号整幢商业用产权房（含北京东路819 弄6号房产）。（具体事项见本公司刊登于2001 年10 月17 日、2002 年1 月17 日、2 月26 日的《上海证券报》、《香港商报》公告） （三）、报告期内，重大关联交易事项。 本公司控股子公司上海友谊百货有限公司所属子公司上海华侨商店，原为租赁南京东路627 号1— 6 楼房产进行经营活动，报告期内因该房产所有者上海友谊（集团）有限公司于2001 年11 月将该房产租赁给其他单位，本公司与上海友谊（集团)有限公司的房产租赁协议按有关条款终止，即本公司终止与上海友谊（集团）有限公司的部分关联交易。 为提高公司的业务竞争能力，优化资产质量，报告期内公司将下属分公司金福经营公司转让给上海友谊（集团）置业有限公司，以截止2001 年7 月31 日的资产227.29 万元，负债227.29 万元作为支付对价，实行零权益转让，该转让已经中介机构评估，并经上海国有资产管理办公室沪评审[2001]875 号确认。 报告期内其他关联交易事项详见公司2001 年中期报告。 （四）、重大合同及其履行情况 1、 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 2、 报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 3、 重大担保事项 （1）、为进一步加快公司主营业务的发展，保证控股子公司营运资金和发展资金的需要，经公司董事会审议决定：同意在2001 年12 月1 日至2002 年12 月31 日期间内为本公司控股子公司联华超市有限公司、上海好美家装潢建材有限公司、上海友谊百货有限公司、上海友谊南方商城有限公司、上海友谊供货有限公司累计贷款担保总额1.6 亿元，每笔担保期限为不超过一年。本决议公告刊登在2001 年12月22 日《上海证券报》和《香港商报》。 （2）、属控股子公司联华超市有限公司为上海世纪联华超市发展有限公司担保4900 万元，期限一年。 4、 报告期内，本公司下属控股子公司为充分利用短期闲置资金，提高资金使用效益，经该公司董事会授权批准，委托海通证券、中沪资产管理公司进行短期委托理财，累计金额7000 万元，期限分别为3-6 个月之间，总计收益为375 万元。上述投资已于报告期内全部收回。 （五）、报告期或持续到报告期内，公司或持股5% 以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。 （六）、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司续聘上海上会会计师事务所有限公司为公司按中国会计准则进行审计的会计师事务所；续聘普华永道中天会计师事务所为公司按国际会计准则进行审计的会计师事务所。公司最近两年内支付给会计师事务所的报酬如下： 名称 年度财务审计费（单位：人民币万元） 2001年 2000年 上海上会会计师事务所有限公司 46 46 普华永道中天会计师事务所 150 160 （七）、公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）、报告期内本公司执行的所得税率没有发生变化。 （九）、其他重大事项 1、 本公司收购联华超市有限公司51%股权（含受让该公司职工持股会3.4%的股权）事项于2001 年5 月21 日经上海市工商行政管理局批准，联华超市有限公司已变更、换领了企业法人营业执照。本公司受让复兴岛物流基地土地使用权及房产事项，于2001 年5 月16 日完成了房地产权证过户手续。据此，公司已依法完成了上述收购股权及资产事项的工作。上海市沪一律师事务所于2001 年5 月24 日就本公司收购股权、资产事项实施结果出具了法律意见书。本事项公告刊登在2001 年5月26 日《上海证券报》和《香港商报》上。 2、 本公司下属子公司上海友谊商店杨浦分店，因经营结构调整，至2001 年11月已清理结束并办理完歇业手续。 3、 经上海市人民政府体改办批准，本公司控股子公司联华超市有限公司整体变更为联华超市股份有限公司。变更后股本总额41500 万股，原各股东持股比例不变其中本公司持有21164 万股，占总股本的51%。 本事项公告刊登在2001 年12月8 日《上海证券报》和《香港商报》上。 4、 本公司投资公司上海联华发展有限公司经该公司董事会审议决定，更名为上海世纪联华超市发展有限公司。 十 财务报告 （一）、审计报告 上会师报字(2002)第320 号 上海友谊集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表及2001 年度利润表、利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海上会 中国注册会计师 会计师事务所有限公司 张国文 尹雄 中国 上海 二○○二年四月一日 （二）、会计报表 见附表 （三）、会计报表附注 <一>、 公司简介 本公司系于1993 年12 月31 日经上海市外国投资工作委员会沪外资委批字(93)第1342 号文、上海市人民政府沪府财贸(93)第317 号文、上海市证券管理办公室沪证办(93)121 号文批准，采用公开募集方式设立的股份有限公司，公司A、 B 股分别于1994 年2 月4 日和1994 年1 月5 日在上海证券交易所上市交易，公司以零售商业为主,以连锁超市、特色百货、装潢建材为核心业务，经营范围包括：综合百货、连锁超市、装潢装饰（用品、工程）、仓储运输、电子商务、国内外贸易、餐饮服务、广告展览、食品生产、娱乐、房屋中介、房屋出租、物业管理、工程承包及针纺织品、五金交电、文教用品、烟酒茶食品、中西成药、音像制品、新旧工艺品、金银制品、家具、古玩收购、服装的开发、生产、批发、零售、代理经销（涉及许可经营的凭许可证经营）。 <二>、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。 2、 会计年度 自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、 记账本位币 人民币。 4、 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础, 按实际成本为计价原则，各项资产如果发生减值，则提取相应的减值准备。 5、 外币业务折算方法 对涉及外币的经济业务采用业务发生当日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。 对于美元、日元、港元之外的外币，先按纽约市场牌价折合美元，再根据人民币市场中间汇价折合人民币。 6、 现金等价物的确定标准 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 7、 短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 8、 坏账核算方法 坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产的资产或遗产清偿后，仍然不能收回的或因债务人逾期未履行偿债义务，超过3年仍然不能收回的应收款项，经董事会批准，核销应收款项； 应收款项（包括应收账款及其他应收款）坏账核算采用备抵法，公司在期末根据年末应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失，采用账龄分析法计提坏账准备， 计提比例列示如下： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 30% 3年以上 50% 对于对方虽未破产或死亡，但有迹象表明对方财务状况不佳，估计未来期限不能收回的应收款项，经董事会批准，可不受上述计提比例的限制，根据该账项的估计可收回程度计提坏账准备，直至全额计提。 9、 存货核算方法 存货包括：库存商品、低值易耗品、原材料。取得存货时按实际支付的价款计价，发出时按先进先出法或加权平均法计价。存货采用永续盘存制。低值易耗品五五摊销法或一次摊销法核算。 期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值，存货跌价准备按单个存货项目（或存货类别）成本与可变现净值计量。 10、 长期投资核算方法 长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资, 不能变现或不准备随时变现债券、其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 以非货币性交易方式取得的长期股权投资，以换出资产的账面价值与相关税费之和，确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算，公司在取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期投资收益入账；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%， 但有重大影响的，按权益法核算，公司在取得长期股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资账面价值，并作为当期投资损益。 长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与被投资单位所有者权益份额之间的股权投资差额按10 年平均摊销，计入损益。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取长期投资减值准备。 11、 委托贷款计价、利息确认方法及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入账；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计提的利息并冲减当期“投资收益”；在期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价值的差额，计提减值准备。 12、 固定资产及折旧 固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在人民币2,000 元以上，并且使用年限超过两年的资产。固定资产按购建时的实际成本计价。 折旧方法：按直线法平均计算折旧，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值后确定折旧率。 固定资产分类及使用年限： 类别 使用年限 预计残值率 折旧率 房屋建筑物 40年 5% 2.375% 机械设备 10-15年 5% 6.33%-9.5% 运输设备 6-8年 5% 11.875%-15.83% 电子及其他设备 5-8年 5% 11.875%-19% 年末对在建工程中，已使用但未全部完工的资产，按使用年限、残值率及暂估价值预提折旧。 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 13、 在建工程核算方法 核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工程专门借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。利息资本化计算方法为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率。 在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 14、 借款费用 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。借款费用资本化金额的计算方法为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率。 15、 无形资产计价和摊销方法 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持有的，没有实物形态非货币性长期资产。购入时按实际成本计价。 无形资产在下列预计收益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 房屋使用权 20-25 土地使用权 15-50 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 16、 长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用是指已经支出，但收益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，其中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销。 类别 摊销年限 门店装修费 5-8年 其他装修费 10年 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 17、 收入确认原则 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。 对于他人使用本公司资产的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 18、 所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 19、 会计政策变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001 年1 月1 日起 执行新的《企业会计制度》，并相应改变以下会计政策： (1)开办费原按五年期限平均摊销，现采用企业在开始生产经营当月一次计入当月的损益； (2)期末固定资产原按账面净值（即原值减去累计折旧后）计价，现改为按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； (3)期末在建工程原按实际发生的购建成本计价，现改为按在建工程与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于购建成本的差额，计提在建工程减值准备； (4)期末无形资产原按账面净值（即原值减去摊销后）计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备； (5)对非货币性交易由原换入资产以公允价值入账改按换出资产账面价值与相关税费之和入账，并相应调整了有关的收益确认方法； (6)期末委托贷款原按账面原值计价，现改为按委托贷款账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提委托贷款减值准备； (7)原债务重组收益计入当期收益，现计入资本公积。 上述会计政策变更已采用了追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润表的上年数栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更累计影响数为65,846,204.97 元，累计调减留存收益46,120,608.33 元，其中：减少年初未分配利润37,525,545.13 元，减少法定盈余公积4,612,060.83 元，减少法定公益金3,983,002.37元。调减少数股东权益19,725,596.64 元。具体计提项目包括：无形资产减值准备11,876,466.60 元；固定资产减值准备45,858,420.99 元，其中21,241,569.62 元应属2000年度被收购企业收购日应计提减值准备,因而相应调整股权投资差额10,833,200.51元；开办费10,079,556.18 元，长期待摊费用中的开办费8,864,961.71 元。 20、 合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 21、 预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： (1)该义务是企业承担的现时义务。 (2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 (3)该义务金额能够可靠地计量。 <三>、 主要税项 流转税： 增值税税率 17%。 营业税税率 5%。 消费税税率 5%。 所得税： (1)母公司按应纳税所得额的33 计征，按18 返回，实际执行税率15%。 (2)子公司联华超市股份有限公司、上海好美家装潢建材有限公司按应纳税所得税的33%计征。 (3)子公司上海友谊百货有限公司属于新办企业，本会计期间免征企业所得税。 <四>、 控股子公司及合营企业情况 单位:万元 公司名称 注册资本 经营范围 上海友谊百货有限公司 5,300 国内商业 联华超市股份有限公司 41,500 百货零售含烟酒食品及 从事与超级市场相关商品的加 工分配包装餐饮 上海好美家装潢建材有限公司 6,500 建筑装潢材料五金产品工艺 美术品家用电器文体用品 纺织品陶瓷制品等 上海友谊南方商城有限公司 5,450万 零售配销日用百货食品烟酒 美元 服装鞋帽家用电器五金交电 等 上海友谊供货有限公司 1,000 百货工艺美术品五金交电建 筑装潢金属材料其他食品 上海友谊拍卖有限公司 1,000 承接社会各界各部门委托的生 产资料工艺品收藏品字画 允许流通的文物房产不动产及科 技产品商标权专利权等 上海优玛特有限公司 500 日用百货五金交电服装文 化用品针纺织品食品家用 电器粮油制品保健用品工 艺品除金银食品加工场地 出租涉及等 上海友谊商店杨浦分店 300 百货食品零售 上海好美家室内装饰工程部 100 室内装潢 上海好美家装潢总汇有限公司 100 建筑装潢材料五金产品工艺 美术品家用电器文体用品 纺织品陶瓷制品等 上海好美家装梅陇装潢建材有 限公司 50 建筑装潢材料五金产品工艺 美术品家用电器文体用品 纺织品陶瓷制品等 上海陆家嘴好美家装潢建材有 1,000 建筑装潢材料五金产品工艺 限公司 美术品家用电器文体用品 纺织品陶瓷制品等 上海好美家光新装潢建材有限 50 建筑装潢材料五金产品工艺 责任公司 美术品家用电器文体用品 纺织品陶瓷制品等 上海好美家吴中装潢建材有限 50 建筑装潢材料五金产品工艺 公司 美术品家用电器文体用品 纺织品陶瓷制品等 武汉好美家团结装潢建材有限 50 建筑装潢材料五金产品工艺 公司 美术品家用电器文体用品 纺织品陶瓷制品等 北京好美家百宁装璜建材有限 800 建筑装潢材料五金产品工艺 公司 美术品家用电器文体用品 纺织品陶瓷制品等 上海联华便利商业有限公司 2,000 超市零售 上海联华超市吉林采购配销有 100 超市商品配送 限公司 上海联华超市金山有限公司 1,041 超市零售 上海联华超市嘉定有限公司 300 超市零售 上海联华超市青浦有限公司 300 超市零售 上海联华超市南汇有限公司 500 超市零售 上海联华新新超市有限责任公 1,257.97 超市零售 司 上海浦东联华超市有限公司 500 超市零售 上海世纪联华超市发展有限公 10,000 网点拓展及商品批发 司 公司名称 注册资本 经营范围 上海联华电子商务有限公司 4,900 信息设备制造信息处理及销售 上海联华超市奉贤有限公司 300 超市零售 苏州联华超市有限公司 1,000 超市零售 上海陆家嘴联华超级购物中心 1,000 超市零售 有限公司 浙江联华万家福超市有限公司 1,000 超市零售 公司名称 投资额 所占比例 是否合并 上海友谊百货有限公司 4,770 90% 是 联华超市股份有限公司 21,165 51% 是 上海好美家装潢建材有限公司 5,850 90% 是 上海友谊南方商城有限公司 2,997.5 55 是 万美元 上海友谊供货有限公司 500 50 是(注1) 上海友谊拍卖有限公司 1,000 100% 是 上海优玛特有限公司 195 39 是(注1) 上海友谊商店杨浦分店 300 100 是 上海好美家室内装饰工程部 100 100% 是 上海好美家装潢总汇有限公司 40 40% 是(注1) 上海好美家装梅陇装潢建材有限公司 45 90% 是 上海陆家嘴好美家装潢建材有限公司 490 49% 是(注1) 上海好美家光新装潢建材有限责任公司 24.5 49% 是(注1) 上海好美家吴中装潢建材有限公司 45 90% 是 武汉好美家团结装潢建材有限公司 45 90% 是 北京好美家百宁装璜建材有限公司 480 60% 否(注2) 上海联华便利商业有限公司 1800 90% 是 上海联华超市吉林采购配销有限公司 51 51% 是 上海联华超市金山有限公司 800 76.85% 是 上海联华超市嘉定有限公司 200 72.95% 是 上海联华超市青浦有限公司 180 60% 是 上海联华超市南汇有限公司 260 51.87% 是 上海联华新新超市有限责任公司 691.88 55% 是 上海浦东联华超市有限公司 270 54% 是 上海世纪联华超市发展有限公司 5,570 55.70% 否(注2) 公司名称 投资额 所占比例 是否合并 上海联华电子商务有限公司 2,607 53 否(注2) 上海联华超市奉贤有限公司 165 55 是 苏州联华超市有限公司 550 55 是 上海陆家嘴联华超级购物中心有限公司 550 55 是 浙江联华万家福超市有限公司 850 85% 是 *注1：本公司或本公司控股子公司虽然对上述公司拥有股权不超过50%，但拥有实质控制权。 注2：本公司或本公司控股子公司虽然对上述公司拥有股权超过50%，但不拥有实质控制权。 未合并原因：按[沪财会（1996）5号]文件规定计算的资产总额、销售收入、净利润三项指标加总计算均低于合并报表的10%，所以不纳入合并范围。 本期会计报表合并范围的变化：报告期内，减少6户：上海世纪联华超市发展有限公司（原上海联华发展有限公司）及其子公司扬州联华超市有限公司、上海联华陕北超市有限公司、宁波联合联华超市有限公司、上海松江联华超市有限公司、浙江联华超市有限公司。增加6户：上海好美家吴中装潢建材有限公司、武汉好美家团结装潢建材有限公司、上海优玛特有限公司、上海友谊拍卖有限公司、上海联华超市吉林采购配销有限公司、浙江联华万家福超市有限公司。 上海世纪联华超市发展有限公司原为联华超市股份有限公司的子公司。本期对上海世纪联华超市发展有限公司在原有股东不变基础上吸收新股东加入并进行了增资，改变了原有股本结构，股本结构变动后，根据世纪联华的公司章程，本集团在世纪联华的董事会中并不占控制地位，故不纳入本期会计报表的合并范围。其下属子公司亦不纳入合并范围。 <五>、会计报表项目附注(单位：人民币元) 1、货币资金 期末数 项目 外币金额 汇率 人民币金额 现金(人民币) 16,375,207.13 现金加元 1,195.00 5.2057 6,220.81 现金法郎 420.00 1.1156 468.55 现金港币 7,090.70 1.0606 7,520.40 现金美元 7,269.99 8.2766 60,170.88 现金日元 44,120.00 0.063005 9,079.15 现金马克 2,374.00 3.7415 8,882.32 现金新加坡币 1,860.00 4.4755 8,324.43 小计 16,475,873.67 银行存款人民币 472,797,196.69 银行存款美元 2,506,737.86 8.2766 20,747,266.57 银行存款港币 636,285.24 1.0606 674,844.13 小计 494,219,307.39 其他货币资金 1,806,815.65 小计 ------- ----- 1,806,815.65 合计 ------- ----- 512,501,996.71 期初数 项目 外币金额 汇率 人民币金额 现金(人民币) 28,482,848.01 现金加元 1,195.00 5.5132 6,588.27 现金法郎 3,420.00 1.1892 4,067.06 现金港币 现金美元 1,998.00 8.2781 16,539.64 现金日元 61,852 0.072422 4,479.45 现金马克 现金新加坡币 1,860.00 4.7809 8,892.47 小计 28,523,414.90 银行存款人民币 323,261,513.77 银行存款美元 2,389,260.45 8.2781 19,778,536.93 银行存款港币 38,727.24 1.0606 41,074.11 小计 343,081,124.81 其他货币资金 477,392.71 小计 ------- ------- 477,392.71 合计 ------- ------- 372,081,932.42 货币资金较年初增加140,420,064.29元，增幅为37.74%，主要由于年内新增门店数大幅度增加，年末又值元旦、春节两大节日，各门店备货增加，故需留存一定量的资金支付供应商的货款。 2、短期投资 (1)账面价值 项目 期末数 投资金额 跌价准备 股权投资 股票中石化公司 1,866,548.20 340,578.70 股票贵航公司 9,860.00 9,860.00 股票江铜公司 6,810.00 6,810.00 股票宝光公司 8,280.00 8,280.00 合计 1,891,498.20 340,578.70 项目 账面价值 市价 股权投资 股票中石化公司 1,525,969.50 1,525,969.50 股票贵航公司 29,790.00 股票江铜公司 未上市 股票宝光公司 未上市 合计 1,550,919.50 期末市价按上海证券交易所2001 年12 月31 日的收盘价计算。 项目 期初数 投资金额 跌价准备 账面价值 市价 股权投资股票 734,880.00 734,880.00 其他投资 50,000,000.00 50,000,000.00 合计 50,734,880.00 -- 50,734,880.00 (2)短期投资跌价准备 期初余额 本期计提数 本期转回 期期末余额 股权投资股票 340,578.70 340,578.70 合计 340,578.70 340,578.70 计提短期投资跌价准备按上海证券交易所2001 年12 月31 日的收盘价计算。 (3)上述投资变现不存在重大限制。 (4)短期投资较年初减少49,183,960.50元,减幅为96.94%,主要是年内投资款收回。 3、应收票据 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 0.00 306,981.28 合计 0.00 306,981.28 应收票据较年初减少306,981.28元,减幅为100%,主要是年内应收票据款回笼。 4、应收账款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 1 年以内 102,874,863.61 93.66 5,143,743.18 1 2 年 2,334,582.04 2.13 233,458.20 2 3 年 1,206,379.87 1.10 361,913.96 3 年以上 3,424,676.14 3.11 3,109,012.70 合计 109,840,501.66 100 8,848,128.04 账龄 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 97,731,120.43 5% 1 2 年 2,101,123.84 10% 2 3 年 844,465.91 30% 3 年以上 315,663.44 50% 合计 100,992,373.62 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 1 年以内 20,593,041.23 77.42 1,029,652.06 1 2 年 2,542,785.24 9.57 254,278.52 2 3 年 3,030,868.76 11.39 3,028,513.05 3 年以上 431,761.99 1.62 215,881.00 合计 26,598,457.22 100 4,528,324.63 账龄 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 19,563,389.17 5% 1 2 年 2,288,506.72 10% 2 3 年 2,355.71 30% 3 年以上 215,880.99 50% 合计 22,070,132.59 (2)应收账款较年初增加83,242,044.44元，增幅为312.96%，主要是由于合并报表的范围发生变化。上海世纪联华超市发展有限公司原是联华超市股份有限公司的子公司，现已变更为多家持股的公司，该公司及其子公司不纳入合并范围(见本财务报表附注“四”)，导致本期应收账款增加。 (3)无持本公司5%(含5%)股份的股东单位的欠款。 (4)前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例： 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 应收账款前五名合计 58,058,958.46 52.86% 3,350,491.38 12.60% (5)本年度实际冲销的应收款项: 欠款企业名称 性质 冲销金额 原八佰伴南方商城遗留的往来款 往来款 288,654.28 5、其他应收款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 1 年以内 198,456,013.78 96.12 9,922,800.70 1 2 年 3,478,071.52 1.68 347,807.15 2 3 年 3 年以上 4,543,485.66 2.20 2,271,742.83 合计 206,477,570.96 100 12,542,350.68 账龄 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 188,533,213.08 5% 1 2 年 3,130,264.37 10% 2 3 年 30% 3 年以上 2,271,742.83 50% 合计 193,935,220.28 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 1 年以内 154,336,291.19 95.15 7,716,814.56 1 2 年 176,919.84 0.11 17,691.98 2 3 年 3,362,384.97 2.07 3,144,096.99 3 年以上 4,334,600.63 2.67 2,167,300.32 合计 162,210,196.63 100 13,045,903.85 账龄 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 146,619,476.63 5% 1 2 年 159,227.86 10% 2 3 年 218,287.98 30% 3 年以上 2,167,300.31 50% 合计 149,164,292.78 (2)金额较大的其他应收款： 性质及内容 期末金额 欠款时间 原因 上海世纪联华超市发展有限公司 97,098,703.54 半年以内 货款 永昌集团 15,884,757.69 一年以内 往来款 上海新上海空调公司 7,371,520.00 半年以内 货款 (3)无持本公司5%(含5%)股份的股东单位的欠款。 (4)本年度实际冲销的其他应收款: 欠款企业名称 性质 冲销金额 新加坡惠美家具公司 租金 116,696.90 上海家伦制衣有限公司 货款 1,894,000.00 杭州天福矿泉水公司 货款 156,545.00 德平贸易有限公司 货款 584,215.00 (5)其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 其他应收款前五名合计 122,554,981.23 59.36% 45,479,710.92 28.04% 6、预付账款 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 54,332,876.89 94.50 32,266,790.53 95.16 1 2 年 2,692,320.00 4.68 1,642,069.46 4.84 2 3 年 468,800.00 0.82 3 年以上 合计 57,493,996.89 100 33,908,859.99 100 预付账款较年初增加23,585,136.90元，增幅为69.55%，主要系好美家装潢建材有限公司对进口商品预先支付供应商的货款所致。 7、存货 (1)账面价值 项目 期末数 金额 跌价准备 账面价值 原材料 4,793,686.91 4,793,686.91 低值易耗品 13,100,161.91 13,100,161.91 库存商品 451,532,817.58 298,614.30 451,234,203.28 合计 469,426,666.40 298,614.30 469,128,052.10 项目 期初数 金额 跌价准备 账面价值 原材料 2,372,884.96 2,372,884.96 低值易耗品 22,975,338.16 22,975,338.16 库存商品 512,605,721.60 3,208,462.63 509,397,258.97 合计 537,953,944.72 3,208,462.63 534,745,482.09 (2)跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 库存商品 3,208,462.63 2,909,848.33 298,614.30 合计 3,208,462.63 2,909,848.33 298,614.30 期末存货跌价准备根据期末库存商品可变现的净值与账面价值孰低确定。 8、待摊费用 类别 期末结存的原因 期末数 期初数 房租 受益期限未满 11,856,164.18 7,480,111.04 广告费 0.00 118,000.00 装修费 受益期限未满 179,146.71 288,707.90 保险费 受益期限未满 260,630.13 527,954.04 修理费 受益期限未满 6,581.19 3,715,729.73 低值易耗品摊销 受益期限未满 31,946.27 398,101.33 保洁费 受益期限未满 2,020.69 100,000.00 退休人员管理费 0.00 88,480.00 养路费 受益期限未满 1,336,548.46 0.00 报警费 受益期限未满 49,810.00 0.00 其他 受益期限未满 313,390.11 663,297.17 合计 14,036,237.74 13,380,381.21 9、长期股权投资 (1)账面价值 项目 期末数 期末余额 股权投资差 减值准备 账面价值 额 股票 77,086,644.00 77,086,644.00 其他股 权投资 291,116,729.17 28,138,026.29 1,454,365.49 317,800,389.97 合计 368,203,373.17 28,138,026.29 1,454,365.49 394,887,033.97 项目 期初数 期初余额 股权投资差 减值准备 账面价值 额 股票 78,397,044.00 78,397,044.00 其他股 权投资 174,125,089.47 40,690,489.63 3,500,000.00 211,315,579.10 合计 252,522,133.47 40,690,489.63 3,500,000.00 289,712,623.10 (2)股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注 册资本的比例 交通银行 法人股 160,280 浦东发展银行 法人股 24,000,000 万国证券 法人股 1,000,000 新锦江 法人股 312,000 豫园商场 法人股 800,000 原水股份 法人股 280,000 申能股份 法人股 858,420 合计 被投资公司名称 初始投资额 期末余额 期末市价 交通银行 228,224.00 228,224.00 浦东发展银行 73,608,000.00 73,608,000.00 万国证券 1,000,000.00 1,000,000.00 新锦江 312,000.00 312,000.00 豫园商场 800,000.00 800,000.00 原水股份 280,000.00 280,000.00 申能股份 858,420.00 858,420.00 合计 77,086,644.00 77,086,644.00 (3)子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 注册资本比例 上海宏达进出口公司 5.00% 上海虹桥友谊商城 40.00% 上海内外联物业发展有限公司 20.00% 上海申宏公司 3.25% 上海友晟制衣有限公司 34.00% 上海关东人家实业有限公司 2001.4-2011.4 2.24% 上海联华电子商务有限公司 2000.7-2010.10 43.00% 上海联华复兴药品经营有限公司 50.00% 联华欣荣房产信息网络公司 50.00% 上海联家超市有限公司 1994.9-2019.9 45.00% 上海三明物产商用设备有限公司 1997.2-2007.2 45.00% 上海联华超市食品公司 1996.2-2011.1 40.00% 上海谷德商贸合作公司 1995.4-2002.3 27.00% 浙江联华万家福超市有限公司 2000.4-2012.3 40.00% 上海世纪联华超市发展有限公司 1997.9-2021.8 55.70% 扬州联华超市有限公司 1996.5-2204.5 35.00% 商联市场建设发展公司 1997.5- 10.00% 大众面包有限公司 1998.11- 10.00% 内外联经营公司 1998.12- 10.00% 上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司 90.00% 商联建筑 2000.12- 13.00% 上海先科影音软件有限公司 36.40% 上海联华超市宝山有限公司 15.00% 泰州世纪联华商业有限公司 15.00% 合肥世纪联华发展有限公司 15.00% 徐州世纪联华发展有限公司 15.00% 芜湖世纪联华发展有限公司 15.00% 江宁大卖场 15.00% 宜川大卖场 15.00% 商业流通公司 30.00% 香港怡汇 0.07% 上海怡汇贸易有限公司 20.00% 北京好美家百宁装璜建材有限公 司 60.00% 合计 被投资单位名称 投资金额 上海宏达进出口公司 279,405.00 上海虹桥友谊商城 16,659,200.00 上海内外联物业发展有限公司 400,000.00 上海申宏公司 300,000.00 上海友晟制衣有限公司 680,000.00 上海关东人家实业有限公司 112,000.00 上海联华电子商务有限公司 26,070,000.00 上海联华复兴药品经营有限公司 2,500,000.00 联华欣荣房产信息网络公司 1,000,000.00 上海联家超市有限公司 54,466,090.85 上海三明物产商用设备有限公司 804,612.36 上海联华超市食品公司 1,165,897.60 上海谷德商贸合作公司 270,000.00 浙江联华万家福超市有限公司 8,500,000.00 上海世纪联华超市发展有限公司 55,700,000.00 扬州联华超市有限公司 1,950,000.00 商联市场建设发展公司 1,000,000.00 大众面包有限公司 1,000,000.00 内外联经营公司 500,000.00 上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司 2,500,000.00 商联建筑 2,000,000.00 上海先科影音软件有限公司 1,820,000.00 上海联华超市宝山有限公司 750,000.00 泰州世纪联华商业有限公司 750,000.00 合肥世纪联华发展有限公司 750,000.00 徐州世纪联华发展有限公司 750,000.00 芜湖世纪联华发展有限公司 750,000.00 江宁大卖场 750,000.00 宜川大卖场 750,000.00 商业流通公司 900,000.00 香港怡汇 11,000.00 上海怡汇贸易有限公司 480,000.00 北京好美家百宁装璜建材有限公司 4,800,000.00 合计 191,118,205.81 (4)长期股权投资权益法核算披露内容 (A)本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增加投资 上海宏达进出口公司 279,405.00 上海虹桥友谊商城 21,460,866.70 上海内外联物业发展有限公 司 400,000.00 上海申宏公司 300,000.00 上海友晟制衣有限公司 276,600.04 上海关东人家实业有限公司 112,000.00 上海联华电子商务有限公司 26,103,383.50 上海联华复兴药品经营有限 公司 2,372,902.63 联华欣荣房产信息网络公司 1,011,703.65 上海联家超市有限公司 106,219,930.10 上海三明物产商用设备有限 公司 1,830,592.78 上海联华超市食品公司 875,759.46 上海谷德商贸合作公司 1,017,202.16 浙江联华万家福超市有限公 司 4,172,442.47 上海世纪联华超市发展有限 公司 55,700,000.00 扬州联华超市有限公司 1,950,000.00 商联市场建设发展公司 1,000,000.00 大众面包有限公司 1,000,000.00 内外联经营公司 500,000.00 上海联华生鲜食品加工配送 中心有限公司 2,500,000.00 商联建筑 2,793,300.98 上海先科影音软件有限公司 1,820,000.00 上海联华超市宝山有限公司 750,000.00 泰州世纪联华商业有限公司 750,000.00 合肥世纪联华发展有限公司 750,000.00 徐州世纪联华发展有限公司 750,000.00 芜湖世纪联华发展有限公司 750,000.00 江宁大卖场 750,000.00 宜川大卖场 750,000.00 商业流通公司 900,000.00 香港怡汇 11,000.00 上海怡汇贸易有限公司 480,000.00 北京好美家百宁装璜建材有 限公司 4,800,000.00 合计 174,125,089.47 71,012,000.00 被投资单位名称 本期减少投资 本期被投资单 期末余额 位权益增减额 上海宏达进出口公司 279,405.00 上海虹桥友谊商城 825,856.73 22,286,723.43 上海内外联物业发展有限公 司 400,000.00 上海申宏公司 300,000.00 上海友晟制衣有限公司 -276,600.04 0.00 上海关东人家实业有限公司 112,000.00 上海联华电子商务有限公司 2,533,316.99 28,636,700.49 上海联华复兴药品经营有限 公司 -373,970.82 1,998,931.81 联华欣荣房产信息网络公司 6,659.81 1,018,363.46 上海联家超市有限公司 53,243,022.60 159,462,952.70 上海三明物产商用设备有限 公司 40,218.73 1,870,811.51 上海联华超市食品公司 49,436.43 925,195.89 上海谷德商贸合作公司 137,374.56 1,154,576.72 浙江联华万家福超市有限公 司 -4,172,442.47 0.00 上海世纪联华超市发展有限 公司 643,264.38 56,343,264.38 扬州联华超市有限公司 1,983,462.67 -33,462.67 商联市场建设发展公司 1,000,000.00 大众面包有限公司 1,000,000.00 0.00 内外联经营公司 500,000.00 上海联华生鲜食品加工配送 中心有限公司 2,500,000.00 0.00 商联建筑 -793,300.98 2,000,000.00 上海先科影音软件有限公司 -322,634.28 1,497,365.72 上海联华超市宝山有限公司 750,000.00 泰州世纪联华商业有限公司 750,000.00 合肥世纪联华发展有限公司 750,000.00 徐州世纪联华发展有限公司 750,000.00 芜湖世纪联华发展有限公司 750,000.00 江宁大卖场 750,000.00 宜川大卖场 750,000.00 商业流通公司 -66,099.27 833,900.73 香港怡汇 -11,000.00 0.00 上海怡汇贸易有限公司 480,000.00 北京好美家百宁装璜建材有 限公司 4,800,000.00 合计 3,500,000.00 49,479,639.70 291,116,729.17 (B)累计变动 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 累计减少 投资额 投资额 上海宏达进出口公司 279,405.00 上海虹桥友谊商城 16,659,200.00 上海内外联物业发展有限公司 400,000.00 上海申宏公司 300,000.00 上海友晟制衣有限公司 680,000.00 上海关东人家实业有限公司 112,000.00 上海联华电子商务有限公司 26,070,000.00 上海联华复兴药品经营有限公司 2,500,000.00 联华欣荣房产信息网络公司 1,000,000.00 上海联家超市有限公司 54,466,090.85 上海三明物产商用设备有限公司 804,612.36 上海联华超市食品公司 1,165,897.60 上海谷德商贸合作公司 270,000.00 浙江联华万家福超市有限公司 8,500,000.00 上海世纪联华超市发展有限公司 55,700,000.00 扬州联华超市有限公司 1,950,000.00 商联市场建设发展公司 1,000,000.00 大众面包有限公司 1,000,000.00 内外联经营公司 500,000.00 上海联华生鲜食品加工配送 中心有限公司 2,500,000.00 商联建筑 2,000,000.00 上海先科影音软件有限公司 1,820,000.00 上海联华超市宝山有限公司 750,000.00 泰州世纪联华商业有限公司 750,000.00 合肥世纪联华发展有限公司 750,000.00 徐州世纪联华发展有限公司 750,000.00 芜湖世纪联华发展有限公司 750,000.00 江宁大卖场 750,000.00 宜川大卖场 750,000.00 商业流通公司 900,000.00 香港怡汇 11,000.00 上海怡汇贸易有限公司 480,000.00 北京好美家百宁装璜建材有限 公司 4,800,000.00 合计 191,118,205.81 被投资单位名称 被投资单位权 期末余额 益累计增减额 上海宏达进出口公司 0.00 279,405.00 上海虹桥友谊商城 5,627,523.43 22,286,723.43 上海内外联物业发展有限公司 0.00 400,000.00 上海申宏公司 0.00 300,000.00 上海友晟制衣有限公司 -680,000.00 0.00 上海关东人家实业有限公司 112,000.00 上海联华电子商务有限公司 2,566,700.49 28,636,700.49 上海联华复兴药品经营有限公司 -501,068.19 1,998,931.81 联华欣荣房产信息网络公司 18,363.46 1,018,363.46 上海联家超市有限公司 104,996,861.85 159,462,952.70 上海三明物产商用设备有限公司 1,066,199.15 1,870,811.51 上海联华超市食品公司 -240,701.71 925,195.89 上海谷德商贸合作公司 884,576.72 1,154,576.72 浙江联华万家福超市有限公司 -8,500,000.00 0.00 上海世纪联华超市发展有限公司 643,264.38 56,343,264.38 扬州联华超市有限公司 -1,983,462.67 -33,462.67 商联市场建设发展公司 0.00 1,000,000.00 大众面包有限公司 -1,000,000.00 0.00 内外联经营公司 0.00 500,000.00 上海联华生鲜食品加工配送 中心有限公司 -2,500,000.00 0.00 商联建筑 0.00 2,000,000.00 上海先科影音软件有限公司 -322,634.28 1,497,365.72 上海联华超市宝山有限公司 0.00 750,000.00 泰州世纪联华商业有限公司 0.00 750,000.00 合肥世纪联华发展有限公司 0.00 750,000.00 徐州世纪联华发展有限公司 0.00 750,000.00 芜湖世纪联华发展有限公司 0.00 750,000.00 江宁大卖场 0.00 750,000.00 宜川大卖场 0.00 750,000.00 商业流通公司 -66,099.27 833,900.73 香港怡汇 -11,000.00 0.00 上海怡汇贸易有限公司 480,000.00 北京好美家百宁装璜建材有限 公司 0.00 4,800,000.00 合计 99,998,523.36 291,116,729.17 (5)股权投资差额 被投资单位公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 联华股权投资差额 142,039,992.64 10年 南方股权投资差额 -124,193,913.18 10年 合计 17,846,079.46 被投资单位公司名称 本期摊销 摊余金额 联华股权投资差额 13,007,570.87 113,003,866.93 南方股权投资差额 -12,419,391.36 -84,865,840.64 合计 588,179.51 28,138,026.29 (6)长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 杨浦友谊 1,500,000.00 1,500,000.00 友晟制衣 2,000,000.00 2,000,000.00 优玛特 1,454,365.49 合计 3,500,000.00 1,454,365.49 3,500,000.00 被投资单位 期末数 计提原因 杨浦友谊 友晟制衣 优玛特 1,454,365.49 01年10月开业，由于开 办费一次摊销，导致当年 亏损，根据谨慎原则，提 取减值准备。 合计 1,454,365.49 长期股权投资较年初增加105,174,410.87元，增幅为36.30%，除对子公司的投资外，主要系对各控股的子公司、投资公司按权益法纳入公司当期损益，增加了长期股权投资。 10、长期债权投资 (1)账面价值 期末数 期末余额 减值准备 账面价值 债券投资 480,499.00 480,499.00 期初数 期末余额 减值准备 账面价值 债券投资 488,219.00 488,219.00 (2)债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投 到期日 期初余额 本期应 资成本 计利息 电力债券 380,499.00 388,219.00 国家重点建 设债券 100,000.00 100,000.00 合计 480,499.00 488,219.00 债券种类 本期摊销的 累计应 减值准备 期末账 溢(折)价额 收利息 面价值 电力债券 380,499.00 国家重点建 设债券 100,000.00 合计 480,499.00 11、固定资产、累计折旧 (1)项目 项目 期初价值 本期增加 原值 房屋及建筑物 1,022,006,841.57 36,369,601.22 机器设备 257,064,568.86 154,535,188.44 运输设备 48,987,892.25 26,045,119.24 其他设备 195,790,055.79 19,869,790.97 合计 1,523,849,358.47 236,819,699.87 累计折旧 房屋及建筑物 142,090,572.68 36,175,523.39 机器设备 74,534,004.62 77,710,185.04 运输设备 17,759,386.89 9,417,297.41 其他设备 62,559,994.81 11,657,497.33 合计 296,943,959.00 134,960,503.17 项目 本期减少 期末价值 原值 房屋及建筑物 18,970,903.19 1,039,405,539.60 机器设备 34,440,390.57 377,159,366.73 运输设备 16,473,776.48 58,559,235.01 其他设备 51,526,310.89 164,133,535.87 合计 121,411,381.13 1,639,257,677.21 累计折旧 房屋及建筑物 3,628,034.55 174,638,061.52 机器设备 10,860,182.21 141,384,007.45 运输设备 7,824,477.73 19,352,206.57 其他设备 12,076,386.32 62,141,105.82 合计 34,389,080.81 397,515,381.36 净值 1,226,905,399.47 1,241,742,295.85 本会计期间从在建工程转入11,956,575.71元 (2)期末抵押、担保的固定资产情形如下： 被抵押/担保的 被抵押/担保固定资产 被抵押/担保固定资产 抵押/担保目的 固定资产项目 期末净值 期初净值 房屋及建筑物 545,469,234.90 562,806,825.64 借款 合计 545,469,234.90 562,806,825.64 详见长期借款相关说明。 (3)其中经营性租赁租出固定资产账面价值如下： 期末数 期初数 房屋及建筑物 21,777,450.70 22,766,236.24 合计 21,777,450.70 22,766,236.24 12、固定资产减值准备 期初数 本期计提数 房屋及建筑物 16,525,922.32 机器设备 27,589,991.82 7,726,133.24 运输设备 15,791.71 其他设备 1,742,506.85 合计 45,858,420.99 7,741,924.95 本期转回数 期末数 计提原因 房屋及建筑物 16,525,922.32 机器设备 35,316,125.06 运输设备 15,791.71 其他设备 1,742,506.85 合计 53,600,345.94 由于会计政策变更,截止本会计期末本公司累计提取固定资产减值准备53,600,345.94元。其中截止2000 年末累计提取45,858,420.99 元，采用追溯调整法调整年初数和相应各会计年度的留存收益。详见会计政策变更说明。 13、在建工程 (1)账面价值 类别 期末数 期初数 原值 47,739,042.80 118,733,729.78 减值准备 账面价值 47,739,042.80 118,733,729.78 在建工程较年初减少70,994,686.98元,减幅为59.79%,主要系开店工程完工转账所致。 (2)增减变动 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固 定资产数 南方商城改建 2,957,366.81 4,922,754.10 7,733,219.61 东海改建工程 2,159,929.07 1,850,106.90 华侨商店改建 工程 370,220.07 215,643.04 友谊商店改建 463,244.18 181,987.92 645,232.10 联华门店装修 77,091,842.87 75,262,719.72 96,820.00 联华设备安装 35,691,126.78 31,565,328.52 3,481,304.00 合计 118,733,729.78 113,998,540.20 11,956,575.71 工程名称 其他减少数期末数 本期利 息资本 化率 南方商城改建 146,901.30 0 东海改建工程 2,355,966.07 1,654,069.90 华侨商店改建 工程 585,863.11 0 友谊商店改建 0 联华门店装修 108,642,888.09 43,614,854.50 联华设备安装 61,305,032.90 2,470,118.40 合计 173,036,651.47 47,739,042.80 14、无形资产 (1)账面价值 期末数 期初数 账面净值 218,275,479.73 214,992,360.89 减值准备 11,876,466.60 11,876,466.60 账面价值 206,399,013.13 203,115,894.29 (2)增减变动 项目 期初数 本期增加 本期转出 联华超市商誉 7,315,790.00 友谊华侨股份公司商誉 4,151,214.10 股份公司土地使用权 130,173,392.57 2,448,700.00 联华土地使用权 52,467,110.22 联华房屋使用权 20,884,854.00 32,510,168.63 20,580,895.50 友谊百货商标权 22,883.35 合计 214,992,360.89 34,981,751.98 20,580,895.50 项目 本期摊销 期末数 联华超市商誉 7,315,790.00 友谊华侨股份公司商誉 4,151,214.10 股份公司土地使用权 3,836,389.70 128,785,702.87 联华土地使用权 1,559,028.00 50,908,082.22 联华房屋使用权 5,722,319.94 27,091,807.19 友谊百货商标权 22,883.35 合计 11,117,737.64 218,275,479.73 (3)股份公司土地使用权本期增加系购入成都北路仓库的土地面积812 平方米,计244.87万元,是以上海东洲资产评估有限公司采用重置成本法出具的资产评估报告并经上海市资产评审中心确认为依据。 联华房屋使用权本期增加是上海陆家嘴联华超级购物中心有限公司本年以建造方实际造价购入使用权房。 (4)无形资产减值准备 项目 期初数 本期计提数 本期转回数 联华超市商誉 7,315,790.00 友谊华侨股份公司商誉 4,151,214.10 土地开发费 409,462.50 合计 11,876,466.60 项目 期末数 计提原因 联华超市商誉 7,315,790.00 注1 友谊华侨股份公司商誉 4,151,214.10 注2 土地开发费 409,462.50 合计 11,876,466.60 注1 联华超市商誉系联华超市1997年改制时形成的，故计提无形资产减值准备7,315,790.00 元,并进行追溯调整。详见会计政策变更说明。 注2 友谊华侨股份公司商誉系1994 年改制过程中形成的,故计提无形资产减值准备4,151,214.10 元,并进行追溯调整。详见会计政策变更说明。 15、 长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 装修费 196,357,378.15 133,213,820.80 58,081,455.06 南方装修等费用 26,747,797.06 5,424,456.54 南方广场雕塑 231,542.00 51,864.00 其他 448,061.44 55,060.00 262,432.00 合计 223,784,778.65 133,268,880.80 63,820,207.60 项目 本期转出 期末数 装修费 23,071,423.32 248,418,320.57 南方装修等费用 21,323,340.52 南方广场雕塑 179,678.00 其他 240,689.44 合计 23,071,423.32 270,162,028.53 由于会计政策变更，本公司对截止2000 年12 月31 日的开办费余额18,944,517.89元(其中原开办费科目余额10,079,556.18 元，长期待摊费用科目8,864,961.71 元)，采用追溯调整法调整年初数和相应各会计年度的留存收益。详见会计政策变更说明。 16、 短期借款 借款条件 期末数 期初数 币种 人民币金额 币种 人民币金额 抵押借款 担保借款 人民币 601,500,000.00 人民币 385,500,000.00 信用借款 人民币 140,000,000.00 人民币 合计 人民币 741,500,000.00 人民币 385,500,000.00 借款条件 期末已到期未偿还的借款 抵押借款 担保借款 无 信用借款 无 合计 短期借款较年初增加356,000,000.00 元,增幅为92.35%,主要系经营规模扩展.导致借款增加。本公司担保借款的担保人为上海友谊（集团）有限公司。 17、 应付票据 种类 期末数 期初数期 末已到期未偿还数 商业承汇汇票 136,217.29 8,873,337.84 无 无欠持本公司5% (含5% )以上股份的股东单位的款项。 18、 应付账款 期末数 期初数 余额 789,861,749.64 710,677,434.42 无欠持本公司5% (含5% )以上股份的股东单位的款项。 19、 预收账款 期末数 期初数 余额 176,500,840.73 482,332,391.29 合计 176,500,840.73 482,332,391.29 无预收持本公司5% (含5% )以上股份的股东单位的款项。 预收账款减少305,831,550.56 元，降低了63.41%， 系本报告期内已实现销售，预收账款结转收入。 20、 应付工资 期末 期初 合计 3,906,119.15 3,642,951.03 21 应付股利 投资人 期末数 期初数 国有法人股 9,034,740.00 社会法人股 1,330,314.10 B 股投资者 2,368.28 10,707,840.00 社会个人股 3,356,405.90 社会法人股 416,830.26 176,191.04 社会法人股 724,206.84 724,206.84 社会法人股 3,462,999.28 11,595,212.69 上海友谊集团有限公司等 1,408,966.14 13,373,249.96 合计 6,015,370.80 50,298,160.53 投资人 未付原因 国有法人股 社会法人股 B 股投资者 尚未支付以前年度B 股红利 社会个人股 社会法人股 尚未支付的以前年度法人股股利 社会法人股 好美家以前年度应付股利余额 社会法人股 联华超市2001 年及以前年度应付股利余额 上海友谊集团有限公司等 并表子公司应付少数股东股利 合计 应付股利较年初减少44,282,789.73 元,降幅为88.04%,主要系年内按2000 年度分配方案以现金红利发放及联华超市分配以前年度股利所致 22、应交税金 税种 法定利率 期末数 期初数 期末超过规定 交款期限数 应交增值税 14,118,337.34 8,639,159.87 0.00 应交营业税 2,595,667.57 1,640,918.57 0.00 应交城建税 1,169,748.75 421,468.77 0.00 应交房产税 751,368.94 918,670.52 0.00 应交个调税 23,110.61 2,201.84 0.00 应交消费税 4,535.47 12,560.69 0.00 应交所得税 1,691,265.55 3,428,201.60 0.00 其他 147,712.13 16,985.69 0.00 合计 20,501,746.36 15,080,167.55 税种 期末超过规定交款期主 管税务机关批准文件 应交增值税 应交营业税 应交城建税 应交房产税 应交个调税 应交消费税 应交所得税 其他 合计 应交税金较年初增加5,421,578.81 元,增幅为35.95%,由于年末收入较同期增加,导致 12、月份应交税金增加 23、其他应交款 项目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 575,262.25 621,623.20 3% 堤防维护费 183,152.57 134,779.73 1% 义务兵优待金 87,362.77 23,469.62 0.3% 河道管理费 36,809.41 12,894.47 0.25% 文化教育事业费 28,390.46 496.57 4% 平抑基金 148,137.65 - 物价调节基金 1,098.70 633.02 粮食风险基金 513.52 633.02 其他 230,040.82 76,927.98 合计 1,290,768.15 871,457.61 其他应交款较年初增加419,310.54 元,增幅为48.12%,由于年末收入较同期增加,导致 12、月份应交税金增加 24、其他应付款 期末数 期初数 余额 264,830,447.83 134,012,197.83 其他应付款较年初增加130,818,250.00 元,增幅为97.61%,主要系新开网点工程款尚未完全支付的余额 25 预提费用 类别 结存余额的原因 期末数 期初数 预提利息 按合同预提 2,272,082.71 2,005,876.71 预提租金 按合同预提 1,081,524.16 预提安置费 891,857.68 预提审计费 按合同预提 250,000.00 350,000.00 预提物业费 按合同预提 363,602.40 1,604,667.34 预提运费 按合同预提 44,730.00 1,171,654.72 预提水电费 按实际用量预提 1,516,172.27 6,473,625.15 预提装修费 按合同预提 1,073,634.50 8,845,628.89 广告费 按合同预提 30,600.00 其他 3,085,454.29 463,460.40 合计 9,717,800.33 21,806,770.89 预提费用较年初减少12,088,970.56 元,减幅为55.44%.主要系上期末已预提的装修费已予以支付 26 长期借款 借款条件 期末数 币种 汇率 人民币金额 信用借款 抵押借款 人民币 200,000,000.00 担保借款 人民币 184,300,000.00 质押借款 合计 384,300,000.00 借款条件 期初数 币种 汇率 人民币金额 信用借款 抵押借款 人民币 200,000,000.00 担保借款 人民币 184,300,000.00 质押借款 合计 384,300,000.00 其中:公司下属控股子公司友谊南方商城抵押借款计人民币200,000,000.00 元,以固定资产作抵押.被抵押资产期末账面价值为545,469,234.90元。 27、长期应付款 种类 期限 初始余额 累计应计利息 期末余额 借款条件 人员安置费 1,481,982.38 长期应付款较年初减少6,309,411.66 元,降幅为80.98%,主要系年内解决长期遗留的款项。 28、股本 期初数 本次变动增减(+、-) 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一尚未流通股份 1、发起人股份 90,347,400.00 其中国家拥有股份 90,347,400.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 13,303,153.00 3、内部职工股 -- -- -- -- -- -- 尚未流通股份合计 103,650,553.00 -- -- -- -- -- 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 33,564,059.00 2、境内上市外资股 107,078,400.00 3、境外上市的外资股 4、其他 -- -- -- -- -- -- 已流通股份合计 140,642,459.00 -- -- -- -- -- 三、股份总数 244,293,012.00 -- -- -- -- -- 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 90,347,400.00 其中国家拥有股份 90,347,400.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 13,303,153.00 3、内部职工股 -- 尚未流通股份合计 103,650,553.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 33,564,059.00 2、境内上市外资股 107,078,400.00 3、境外上市的外资股 4、其他 -- 已流通股份合计 140,642,459.00 三、股份总数 244,293,012.00 上期变动数： 期初数 本次变动增减(+、- ) 配股 送股 公积金转股 其他 一、尚未流通股份 1 发起人股份 80,308,800.00 10,038,600.00 其中国家拥有股份 80,308,800.00 10,038,600.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股 13,303,153.00 3 内部职工股 尚未流通股份合计 93,611,953.00 10,038,600.00 二已流通股份 1 境内上市的人民币普 26,851,247.00 6,712,812.00 通股 2 境内上市外资股 107,078,400.00 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 133,929,647.00 6,712,812.00 三股份总数 227,541,600.00 16,751,412.00 期末数 小计 一、尚未流通股份 1 发起人股份 10,038,600.00 90,347,400.00 其中国家拥有股份 10,038,600.00 90,347,400.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股 13,303,153.00 3 内部职工股 尚未流通股份合计 10,038,600.00 103,650,553.00 二已流通股份 1 境内上市的人民币普 6,712,812.00 33,564,059.00 通股 2 境内上市外资股 107,078,400.00 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 6,712,812.00 140,642,459.00 三股份总数 16,751,412.00 244,293,012.00 29、资本公积 项目 期初数 本期增加数 股本溢价 87,747,907.20 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 384,410.30 其他资本公积 60,150,556.61 合计 148,282,874.11 项目 本期减少数 期末数 股本溢价 87,747,907.20 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 384,410.30 其他资本公积 60,150,556.61 合计 148,282,874.11 上期变动数 项目 期初数 本期增加数 股票溢价 87,747,907.20 接受捐赠资产准备 住房周转金转入 资产评估增值准备 股权投资准备 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币折算差额 384,410.30 其他资本公积转入 60,150,556.61 合计 60,534,966.91 87,747,907.20 项目 本期减少数 期末数 股票溢价 87,747,907.20 接受捐赠资产准备 住房周转金转入 资产评估增值准备 股权投资准备 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币折算差额 384,410.30 其他资本公积转入 60,150,556.61 合计 148,282,874.11 30、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 法定盈余公积 23,996,329.68 12,696,202.27 任意盈余公积 15,486,642.84 公益金 21,109,246.44 6,348,101.14 储备基金 企业发展基金 合计 60,592,218.96 19,044,303.41 项目 本期减少数 期末数 法定盈余公积 36,692,531.95 任意盈余公积 15,486,642.84 公益金 27,457,347.58 储备基金 企业发展基金 合计 79,636,522.37 上期变动数 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 18,222,163.21 5,774,166.47 23,996,329.68 任意盈余公积 15,486,642.84 15,486,642.84 公益金 18,222,163.21 2,887,083.23 21,109,246.44 储备基金 企业发展基金 合计 51,930,969.26 8,661,249.70 60,592,218.96 盈余公积较年初增加19,044,303.41元,增幅为31.43%,主要系本年度按公司章程计提所致。 31、未分配利润 本期 上期 净利润 70,052,811.75 41,588,813.33 加：年初未分配利润 43,004,941.93 34,506,678.30 其他转入 可供分配的利润 113,057,753.68 76,095,491.63 减：提取法定盈余公积 12,696,202.27 5,774,166.47 提取法定公益金 6,348,101.14 2,887,083.23 提取任意盈余公积 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 可供投资者分配的利润 94,013,450.27 67,434,241.93 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 24,429,300.00 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 94,013,450.27 43,004,941.93 (1)本公司按财政部财会(2000)25号“关于印发《企业会计制度》的通知”，自2001年1 月1 日起执行《企业会计制度》，按财会（2001）17号“关于印发《贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》的通知”等有关补充规定，对固定资产、无形资产计提资产减值准备，并采用了追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润表的上年数栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更累计影响数为65,846,204.97元，累计调减留存收益46,120,608.33元，其中：减少年初未分配利润37,525,545.13 元，减少法定盈余公积4,612,060.83 元，减少法定公益金3,983,002.37 元调减少数股东权益19,725,596.64 元。具体计提项目包括：无形资产减值准备11,876,466.60 元；固定资产减值准备45,858,420.99 元，其中21,241,569.62元应属2000 年度被收购企业收购日应计提减值准备,因而相应调整股权投资差额10,833,200.51 元；开办费10,079,556.18 元，长期待摊费用中的开办费8,864,961.71元。 (2)根据公司董事会第三届第九次董事会决议，对2001 年度利润分配预案如下：提取盈余公积12,696,202.27元，提取公益金6,348,101.14 元，以2001 年末总股本24,429.3万股为基数，对全体股东按每10 股派送红股1 股，共计派送24,429,300.00 元。以2001 年末总股本24,429.3 万股为基数，用资本公积金向全体股东按每10 股转增1股，共计以资本公积金转增股本24,429,300.00 元。 (3)未分配利润较年初增加51,008,508.34 元,增幅为118.61%,主要系本年度公司实现利润比上年度增长68.44%。 32、主营业务收入及主营业务成本 (1)按主营业务种类列示 项目 本期 主营业务收入 主营业务成本 连锁超市业务4,579,249,844.26 4,002,391,419.37 建材业务 639.692.569.90 573,725,327.33 百货业务 473,489,531.18 336,012,407.15 进出口业务 61,033,148.21 59,370,999.36 房屋出租 19,630,145.89 2,326,100.77 餐饮业务 11,988,422.10 6,543,193.01 合计 5,773,095,239.44 4,973,826,253.98 项目 上期 主营业务收入 主营业务成本 连锁超市业务 1,343,884,489.59 1,130,876,854.25 建材业务 271,786,084.89 242,834,413.48 百货业务 728,723,487.47 623,374,333.60 进出口业务 67,157,093.10 64,100,793.61 房屋出租 44,705,096.99 1,205,338.30 餐饮业务 合计 2,468,244,674.14 2,068,934,926.25 (2)地区分部报表 项目 2001年 2000年 (A)主营业务收入： 上海地区 5,284,210,975.41 2,277,970,248.12 华东地区 467,228,281.20 190,274,426.02 东北地区 6,872,754.93 华中地区 14,783,227.90 合计 5,773,095,239.44 2,468,244,674.14 (B)主营业务成本： 上海地区 4,547,136,753.10 1,903,939,974.39 华东地区 408,542,089.51 164,994,951.86 东北地区 5,951,868.86 华中地区 12,195,542.51 合计 4,973,826,253.98 2,068,934,926.25 分到上述标准为止,若再进一步分,可能涉及到本公司的商业机密。 (3)业务分部报表 项目 2001年 2000年 (A)主营业务收入： 连锁超市业务 4,579,249,844.26 1,343,884,489.59 建材业务 639.692.569.90 271,786,084.89 百货业务 473,489,531.18 728,723,487.47 进出口业务 61,033,148.21 67,157,093.10 房屋出租 19,630,145.89 44,705,096.99 餐饮业务 11,988,422.10 合计 5,773,095,239.44 2,468,244,674.14 (B)主营业务成本： 连锁超市业务 4,002,391,419.37 1,130,876,854.25 建材业务 573,725,327.33 242,834,413.48 百货业务 336,012,407.15 623,374,333.60 进出口业务 59,370,999.36 64,100,793.61 房屋出租 2,326,100.77 1,205,338.30 餐饮业务 6,543,193.01 合计 4,973,826,253.98 2,068,934,926.25 (4)公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 本期 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 158,318,495.45 2.74% 33、主营业务税金及附加 税种 本期 计缴标准 营业税 3,181,983.26 营业额的5% 城建税 4,909,816.99 流转税的7% 消费税 165,442.51 应税消费品销售额的5% 教育费附加 2,422,234.24 流转税的3% 堤防费 238,651.69 流转税的1% 义优金 109,265.48 流转税的0.3% 河道管理费 50,295.61 流转税的0.25% 水利发展基金 36,331.44 其他 42,340.22 合计 11,156,361.44 34、其他业务利润 类别 收入金额 成本金额 本期 上期 本期 物业费等收入 12,333,537.44 728,818.03 2,159,755.81 材料回收收入 10,894,251.96 1,184,342.96 8,351,426.95 租金收入 128,947,465.96 3,912,268.86 98,151,652.03 托运停车费 3,913,865.10 1,387,035.04 718,101.28 投币电话 2,923.80 143,598.50 160.84 代理费收入 3,754,407.38 95,884.75 茶馆餐饮服务 325,385.90 751,885.75 46,523.83 牌誉管理费收入 19,388,792.55 6,390,588.18 18,731,807.53 加盟金收入 5,036,440.08 1,482,109.75 4,536,850.63 上架费收入等 8,497,671.57 3,139,246.07 403,537.36 促销费等收入 27,689,614.76 10,545,428.53 2,458,933.09 仓储费收入 50,977,518.55 19,418,370.38 30,493,450.37 承包费 1,096,936.34 410,660.11 其他 7,647,271.64 7,441,484.84 718,500.02 合计 280,506,083.03 56,525,176.89 167,277,244.60 类别 其他业务利润 上期 本期 上期 物业费等收入 40,050.28 10,173,781.63 688,767.75 材料回收收入 907,744.37 2,542,825.01 276,598.59 租金收入 372,036.33 30,795,813.93 3,540,232.53 托运停车费 647,905.02 3,195,763.82 739,130.02 投币电话 104,309.98 2,762.96 39,288.52 代理费收入 3,658,522.63 茶馆餐饮服务 405,439.54 278,862.07 346,446.21 牌誉管理费收入 3,237,402.18 656,985.02 3,153,186.00 加盟金收入 74,513.07 499,589.45 1,407,596.68 上架费收入等 148,300.53 8,094,134.21 2,990,945.54 促销费等收入 8,925,282.05 25,230,681.67 1,620,146.48 仓储费收入 15,612,279.22 20,484,068.18 3,806,091.16 承包费 686,276.23 其他 763,317.87 6,928,771.62 6,678,166.97 合计 31,238,580.44 113,228,838.43 25,286,596.45 其他业务利润2001 年度比2000 年度增加87,942,241.98元,主要原因系经营规模扩张，导致其他业务利润相关项目金额增加。 35、财务费用 类别 本期 上期 利息支出 74,493,705.22 39,372,951.41 减利息收入 10,134,505.77 22,620,214.62 汇兑损失 96,265.11 22,881.59 减汇兑收益 46,864.64 19,204.72 其他 3,526,147.74 1,562,986.36 合计 67,934,747.66 18,319,400.02 财务费用2001 年度比2000 年度增加49,615,347.64 元,增幅比例为270.84%。增加幅度较大的主要原因系经营规模扩张,引起借款幅度增加较大。 36、投资收益 项目 本期 上期 是否有收益汇 回的重大限制 股权投资收益 13,649,205.43 5,491,349.96 无 债权投资收益 5,249,930.84 13,818,618.12 无 享有联营或合营公司的利润 62,867,188.07 20,017,316.34 无 投资减值准备 -1,454,365.49 -3,000,000.00 股权投资差额摊销 -558,179.51 8,355,295.05 股权投资转让损益 合计 79,753,779.34 44,682,579.47 享有联营或合营公司的利润62,867,188.07元，其中联华超市所投资的上海联家超市有限公司本年度投资收益53,243,022.60元。 投资收益较上年增加35,071,199.87 元,增幅为78.49%,主要系上海联家超市上年权益法核算4 个月,报告期为全年核算。 37、补贴收入 类别 本期 上期 收入来源 收入依据 步行街透亮工程 50,000.00 35,000.00 黄浦区经委 增值税返还 2,426,547.53 902,341.92 财政局 合计 2,476,547.53 937,341.92 38、营业外收入 主要项目类别 本期 上期 清理财产收益 2,844,149.38 4,246,389.82 罚款及违约金收入 2,112,176.00 994,899.15 处置固定资产收益 3,414,732.23 2,558.00 补偿费收入 1,806,700.00 固定资产盘盈 40,287.00 其他 878,388.75 471,540.06 代征手续费 510.51 合计 11,096,433.36 5,715,897.54 本年较上年增加5,380,535.82 元,增幅为94.13%,主要系本年处置固定资产收益增加。 详见其他重要事项相关内容 39、营业外支出 主要项目类别 本期 上期 固定资产报损支出 3,226,645.77 1,393,715.87 罚款支出 989,987.86 823,565.27 遗属补助等 56,296.32 296,037.88 解除合同赔偿金 931,450.09 266,397.63 商品损失 2,073.80 捐赠支出 87,892.33 固定资产减值准备 7,741,924.95 8,936,340.41 其他 2,066,842.85 336,267.75 补偿费支出 106,968.00 合计 15,103,113.97 12,159,292.81 由于执行新会计制度,计提固定资产减值准备,并采用追溯调整法,调整了上年度营业外支出。 40、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 上期 经营租赁所支付的现金 123,710,711.80 支付租赁费 35,990,530.29 支付包装运杂费等 29,872,371.87 10,783,443.78 支付差旅费 23,592,431.96 6,870,004.86 支付水电煤费 64,437,711.86 28,301,442.40 支付办公费 12,065,254.62 4,650,551.12 支付安保清洁费等 9,710,333.84 10,968,286.17 支付修理费 5,565,885.23 4,586,786.36 合计 304,945,231.47 66,160,514.69 41、支付其他与投资活动和筹资活动有关的现金，由于金额较小，不分项列示。 <六>、 母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 1年以内 1-2年 748,342.26 100.00 2-3年 3年以上 合计 748,342.26 100 账龄 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 1-2年 74,834.23 673,508.03 10% 2-3年 3年以上 合计 74,834.23 673,508.03 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 1-年以内 9,431,391.26 95.23 1-2 年 449,911.38 4.54 2-3 年 3年以上 22,447.52 0.23 合计 9,903,750.16 100 账龄 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1-年以内 471,569.56 8,959,821.70 5% 1-2 年 44,991.14 404,920.24 10% 2-3 年 3年以上 11,223.76 11,223.76 50% 合计 527,784.46 9,375,965.70 无持本公司5%（ 含5%） 股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款 账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 1-年以内 144,682,474.43 98.49 2,532,851.98 1-2年 2-3年 3年以上 2,211,023.15 1.51 1,105,511.58 合计 146,893,497.58 100 3,638,363.56 账面价值 坏账准备计提比例 1-年以内 42,149,622.45 5% 1-2年 2-3年 3年以上 1,105,511.57 50% 合计 143,255,134.02 (1)本期由于投资方式变化，原附属于母公司，中的分公司现变更为控股子公司。 (2)一年以内的其他应收款中94,025,434.83 元为母公司与控股子公司的往来款，不计提坏账准备。 3、长期股权投资 (1)账面价值 项目 期末数 期末余额 股权投资差额 减值 账面价值 准备 股票 73,836,224.00 73,836,224.00 子公司 604,181,734.86 28,138,026.29 632,319,761.15 其他股 44,091,694.74 44,091,694.74 权投资 合计 722,109,653.60 28,138,026.29 750,247,679.89 项目 期初数 期初余额 股权投资差 减值准备 账面价值 额 股票 75,702,644.00 75,702,644.00 子公司 564,268,624.58 40,690,489.63 604,959,114.21 其他股 31,628,997.53 3,500,000.00 28,128,997.53 权投资 合计 671,600,266.11 40,690,489.63 3,500,000.00 708,790,755.74 (2)股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册资本的比例 交通银行 法人股 160,280.00 <1% 浦东发展银行 法人股 24,000,000.00 <1% 合计 73,836,224.00 被投资公司名称 初始投资额 期末余额 交通银行 228,224.00 228,224.00 浦东发展银行 73,608,000.00 73,608,000.00 合计 73,836,224.00 (3)子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额 子公司 好美家装潢建材有限公司 90.00% 60,372,924.15 联华超市股份有限公司 51.00% 230,422,465.72 上海友谊百货有限公司 90.00% 47,700,000.00 上海南方商城有限公司 55.00% 215,711,213.18 子公司合计 554,206,603.05 其他股权投资 联华电子商务有限公司 10.00% 5,000,000.00 上海宏达进出口公司 5.00% 279,405.00 上海虹桥友谊商城有限公司 40.00% 16,659,200.00 上海友谊供货有限公司 50.00% 5,000,000.00 上海内外联物业发展有限公司 20.00% 400,000.00 上海申宏公司 3.25% 300,000.00 上海友晟成衣有限公司 34.00% 680,000.00 上海世纪联华超市发展有限公司 35.70% 35,700,000.00 上海友谊拍卖有限公司 20.00% 2,000,000.00 其他股权投资合计 66,018,605.00 (4)长期股权投资权益法核算披露内容 (A)本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增 本期减本期 加投资 少投资 子公司 好美家装潢建材有限公司 56,011,712.57 联华超市股份有限公司 224,937,056.97 上海友谊百货有限公司 47,700,000.00 上海南方商城有限公司 235,619,855.04 子公司合计 564,268,624.58 其他股权投资 联华电子商务有限公司 5,000,000.00 上海宏达进出口公司 279,405.00 上海虹桥友谊商城有限公司 21,460,866.70 上海友谊供货有限公司 4,845,605.57 上海内外联物业发展有限公司 400,000.00 上海申宏公司 300,000.00 上海友晟成衣有限公司 276,600.04 上海世纪联华超市发展有限公司 35,700,000.00 上海友谊拍卖有限公司 2,000,000.00 政策性调整 -933,479.78 其他股权投资合计 31,628,997.53 37,700,000.00 被投资单位名称 被投资单 期末余额 位权益增减额 子公司 好美家装潢建材有限公司 13,511,127.66 69,522,840.23 联华超市股份有限公司 11,386,810.78 236,323,867.75 上海友谊百货有限公司 17,998,634.42 65,698,634.42 上海南方商城有限公司 -2,983,462.58 232,636,392.46 子公司合计 39,913,110.28 604,181,734.86 其他股权投资 联华电子商务有限公司 5,000,000.00 上海宏达进出口公司 279,405.00 上海虹桥友谊商城有限公司 -21,460,866.70 0.00 上海友谊供货有限公司 -4,845,605.57 0.00 上海内外联物业发展有限公司 400,000.00 上海申宏公司 300,000.00 上海友晟成衣有限公司 -276,600.04 0.00 上海世纪联华超市发展有限公司 412,289.74 36,112,289.74 上海友谊拍卖有限公司 2,000,000.00 政策性调整 933479.78 0.00 其他股权投资合计 25,237,302.79 44,091,694.74 (B)累计变动 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 累计减少 投资额 投资额 子公司 好美家装潢建材有限公司 60,372,924.15 联华超市股份有限公司 230,422,465.72 上海友谊百货有限公司 47,700,000.00 上海南方商城有限公司 215,711,213.18 子公司合计 554,206,603.05 其他股权投资 联华电子商务有限公司 5,000,000.00 上海宏达进出口公司 279,405.00 上海虹桥友谊商城有限公司 16,659,200.00 上海友谊供货有限公司 5,000,000.00 上海内外联物业发展有限公司 400,000.00 上海申宏公司 300,000.00 上海友晟成衣有限公司 680,000.00 上海世纪联华超市发展有限 公司 35,700,000.00 上海友谊拍卖有限公司 2,000,000.00 其他股权投资合计 66,018,605.00 被投资单位名称 被投资单位权 期末余额 益累计增减额 子公司 好美家装潢建材有限公司 9,149,916.08 69,522,840.23 联华超市股份有限公司 5,901,402.03 236,323,867.75 上海友谊百货有限公司 17,998,634.42 65,698,634.42 上海南方商城有限公司 16,925,179.28 232,636,392.46 子公司合计 49,975,131.81 604,181,734.86 其他股权投资 联华电子商务有限公司 5,000,000.00 上海宏达进出口公司 279,405.00 上海虹桥友谊商城有限公司 -16,659,200.00 0.00 上海友谊供货有限公司 -5,000,000.00 0.00 上海内外联物业发展有限公司 400,000.00 上海申宏公司 300,000.00 上海友晟成衣有限公司 -680,000.00 0.00 上海世纪联华超市发展有限 公司 412,289.74 36,112,289.74 上海友谊拍卖有限公司 2,000,000.00 其他股权投资合计 -21,926,910.26 44,091,694.74 (5)股权投资差额 被投资单位公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 联华超市股份有限公司 142,039,992.64 10年 上海友谊南方商城有限公司 -124,193,913.18 10年 合计 17,846,079.46 被投资单位公司名称 本期摊销 摊余金额 联华超市股份有限公司 13,007,570.87 113,003,866.93 上海友谊南方商城有限公司 -12,419,391.36 -84,865,840.64 合计 588,179.51 28,138,026.29 4、长期债权投资 (1)账面价值 期末数 期末余额 减值准备 账面价值 债券投资 318,300.00 318,300.00 合计 318,300.00 318,300.00 期初数 期末余额 减值准备 账面价值 债券投资 436,819.00 436.819.00 合计 436,819.00 436.819.00 (2)债券投资 债券种类 面值年利率 初始投 到期日 期初余额 资成本 电力债券 336,819.00 国家重点建设债 100,000.00 券 合计 436,819.00 债券种类 本期利息累计 累计已收 期末余额 期初余额 应收利息 利息 电力债券 218,300.00 国家重点建设债 100,000.00 券 合计 318,300.00 5、投资收益 项目 本期 上期 股权投资收益 1,795,540.44 2,267,065.42 债权投资收益(包括债券收益委托贷款收益其他 债权投资收益) 1,383,833.94 10,399,430.62 享有联营或合营公司的利润 72,376,916.23 1,156,573.92 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 股权投资差额摊销 -588,179.51 8,355,295.05 股权投资转让损益 投资减值准备 -3,000,000.00 合计 74,968,111.10 19,178,365.01 联营或合营公司分配来的利润72,376,916.23元，其中联华超市股份有限公司41,099,080.21元、上海友谊百货有限公司17,998,634.42 元。 6、主营业务收入及主营业务成本 按主营业务种类列示： 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 百货业务 23,596,303.15 20,243,224.41 608,280,633.62 522,037,037.76 房屋出租 19,630,145.89 2,326,100.77 12,351,369.71 1,205,338.30 进出口业务 61,033,148.21 59,370,999.36 67,157,093.10 64,100,793.61 餐饮业务 11,988,422.10 6,543,193.01 合计 104,259,597.25 81,940,324.54 699,777,518.53 593,886,362.68 母公司年初含经营百货业务的上海友谊商店、上海华侨商店、华昌经营公司、古玩商店等七家分支机构本年2 月6 日为加强百货业务的专业化管理，将七户分支机构一并转让给上海友谊百货有限公司。由于母公司的汇总范围发生变化，故不存在可比性。 <七>、对股权比例在50%以上或具有实际控制权但未并纳入合并会计报表范围的子公司，应说明未合并的原因，并按下列格式逐年列示子公司情况： 公司名称 持股比例 固定资产 资产总额 上海联华电子 商务有限公司 53% 2,173,696.71 111,959,206.17 上海世纪联华超 市发展有限公司 55.7% 120,179,026.52 651,272,658.64 公司名称 净资产 主营业务 净利润 收入 上海联华电子 商务有限公司 54,969,070.90 106,335,074.17 4,349,269.72 上海世纪联华超 市发展有限公司 101,417,016.16 343,157,715.27 1,350,283.28 注1：上海联华电子商务有限公司，本公司持股比例为10%，本公司的子公司联华超市持股比例为43%，其资产总数、销售、收入、净利润均低于公司指标的10%，所以不纳入合并范围。 注2 上海世纪联华超市发展有限公司，本公司持股比例为35%，本公司的子公司联华超市持股比例为20%，在董事会席位上，本公司及子公司联华超市派出的董事人数未过半数，无实质控制权。 <八>、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 A、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 上海友谊(集团)有限公司 商城路518 号国内贸易,国有资产经营,实业投资 房地产开发经营,物业管理 联华超市股份有限公司 四川北路1666 号 百货,交家电,食品,超市常用药品, 水产品,副食品,及超市市场相关商 品加工,分级 上海友谊百货有限公司 1668 号11-15 楼 浦东商城路518 号 国内商业 上海好美家装潢建材有限 公司 水电路1015 号 建筑装潢材料五金产品工艺 美术品家用电器文体用品 纺织品陶瓷制品等 上海友谊南方商城有限公 司 沪闵路7388号 零售,配售日用百货,食品烟酒,服装 鞋帽,家用电器,五金交电(不含生产 资料),现代办公用品,餐饮,娱乐,保 龄球,食品加工,健身房 上海友谊供货有限公司 北京东路40号 百货工艺美术品,五金交电,建筑装 潢,警署材料,其他食品 上海友谊拍卖有限公司 商城路518号 承接社会各界各部门委托的生 产资料工艺品收藏品字画 允许流通的文物房产不动产及科 技产品商标权专利权等 上海优玛特有限公司 天钥桥路666号 日用百货五金交电服装文 化用品针纺织品食品家用 电器粮油制品保健用品工 艺品除金银食品加工场地 出租涉及等 上海友谊商店杨浦分店 控江路1677号 百货,食品零售子公司股份制韦强 上海好美家室内装饰工程 上海西部工业园 室内装潢 部 区 上海好美家装潢总汇有限 上海市北京东路 建筑装潢材料五金产品工艺 公司 851 号 美术品家用电器文体用品 纺织品陶瓷制品等 上海好美家装梅陇装潢建 沪闵路7388 号 建筑装潢材料五金产品工艺 材有限公司 美术品家用电器文体用品 纺织品陶瓷制品等 上海陆家嘴好美家装潢建 上海浦东世纪大 建筑装潢材料五金产品工艺 材有限公司 道1183 号 美术品家用电器文体用品 纺织品陶瓷制品等 上海好美家光新装潢建材 中山北路1835 号 建筑装潢材料五金产品工艺 有限责任公司 美术品家用电器文体用品 纺织品陶瓷制品等 上海好美家吴中装潢建材 吴中路1245 号 建筑装潢材料五金产品工艺 有限公司 美术品家用电器文体用品 纺织品陶瓷制品等 武汉好美家团结装潢建材 武汉洪山区和平 建筑装潢材料五金产品工艺 有限公司 乡汪家墩 美术品家用电器文体用品 纺织品陶瓷制品等 北京好美家百宁装璜建材 北京市海淀区四 建筑装潢材料五金产品工艺 有限公司 季青乡 美术品家用电器文体用品 南坞村甲3 号 纺织品陶瓷制品等 控股孙有限责任公孙炳 公司 司 上海联华便利商业有限公 吉林路60 号 超市零售控股孙 司 上海联华超市吉林采购配 销有限公司 超市商品配送 上海联华超市金山有限公 金山县朱泾镇罗 超市零售 司 星路28 号 上海联华超市嘉定有限公 嘉定区叶城路555 超市零售 司 号 上海联华超市青浦有限公 青浦镇海盈路1-7 超市零售 司 号 上海联华超市南汇有限公 南汇康桥工业区 超市零售 司 上海联华新新超市有限责 宝山区淞兴西路 超市零售 任公司 54 号 上海浦东联华超市有限公 浦东大道2330 号 超市零售 司 上海联华永昌超市有限公 曹杨路1015 号 超市零售 司 上海联华超市配销有限公 曹杨路1405 号 超市零售 司公司司 上海联华电子商务有限公 中山北2 路1111 信息设备制造信息处理及销售 司 号 上海联华超市奉贤有限公 奉贤县南桥镇南 超市零售 司 桥路35 号 苏州联华超市有限公司 苏州新区商业街8 超市零售 号 上海陆家嘴联华超级购物 世纪大道1211 号 超市零售 中心有限公司 浙江联华万家福超市有限 超市零售 公司 企业名称 与本企 经济性质或 法定代表人 业关系类型 上海友谊(集团)有限公司, 控股 国有全民 联华超市股份有限公司 控股子 有限责任公 公司 司 王宗南 上海友谊百货有限公司 控股子 有限责任公 公司 司 黄真诚 上海好美家装潢建材有限 控股子 有限责任公 公司 公司 司 林声勇 上海友谊南方商城有限公 控股子 中外合资 张国忠 司 公司 上海友谊供货有限公司 控股孙 有限责任公 钟华君 公司 司 (国内合资) 上海友谊拍卖有限公司 控股子 有限责任公 倪启华 公司 司 上海优玛特有限公司 控股孙 有限责任公 徐峰 公司 司 上海友谊商店杨浦分店 上海好美家室内装饰工程 控股孙 有限责任公 吴威 部 公司 司 上海好美家装潢总汇有限 控股孙 有限责任公 林声勇 公司 公司 司 上海好美家装梅陇装潢建 控股孙 有限责任公 林声勇 材有限公司 公司 司 上海陆家嘴好美家装潢建 控股孙 有限责任公 林声勇 材有限公司 公司 司 上海好美家光新装潢建材 控股孙 有限责任公 林声勇 有限责任公司 公司 司 上海好美家吴中装潢建材 控股孙 有限责任公 林声勇 有限公司 司 武汉好美家团结装潢建材 控股孙 有限责任公 武灌生 有限公司 公司 司 北京好美家百宁装璜建材 有限公司 控股孙有限责任公孙炳 公司司 上海联华便利商业有限公公司 有限责任公 王宗南 司 司 上海联华超市吉林采购配 控股孙 有限责任公 销有限公司 公司 司 上海联华超市金山有限公 控股孙 有限责任公 蔡立仁 司 公司 司 上海联华超市嘉定有限公 控股孙 有限责任 公蔡立仁 司 公司 司 上海联华超市青浦有限公 控股孙 有限责任公 蔡立仁 司 公司 司 上海联华超市南汇有限公 控股孙 有限责任公 蔡立仁 司 公司 司 上海联华新新超市有限责 控股孙 有限责任公 蔡立仁 任公司 公司 司 上海浦东联华超市有限公 控股孙 有限责任公 蔡立仁 司 公司 司 上海联华永昌超市有限公 控股孙 有限责任公 房金萍 司 公司 司 上海联华超市配销有限公 控股孙 有限责任公 王宗南 司 公司 司 上海联华电子商务有限公 控股孙 有限责任公 王宗南 司 公司 司 上海联华超市奉贤有限公 控股孙 有限责任公 蔡立仁 司 公司 司 苏州联华超市有限公司 控股孙 有限责任公 徐纪杨 号 公司 司 上海陆家嘴联华超级购物 控股孙 有限责任公 姚培清 中心有限公司 公司 司 浙江联华万家福超市有限 控股孙 有限责任公 公司 公司 司 B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:(单位:万元) 企业名称 期初数 本年增加数 上海友谊(集团)有限公司 10,594.00 上海友谊百货有限公司 5,300.00 联华超市股份有限公司 39,997.98 1,502.02 上海好美家装潢建材有限公司 6,500.00 上海友谊南方商城有限公司 45,971.295 上海友谊供货有限公司 1,000.00 上海友谊拍卖有限公司 1,000.00 上海优玛特有限公司 500.00 上海友谊商店杨浦分店 300.00 上海好美家室内装饰工程部 100.00 上海好美家装潢总汇有限公司 100.00 上海好美家装梅陇装潢建材有限公司 50.00 上海陆家嘴好美家装潢建材有限公司 1,000.00 上海好美家光新装潢建材有限责任公司 50.00 上海好美家吴中装潢建材有限公司 50.00 武汉好美家团结装潢建材有限公司 50.00 北京百宁装璜建材有限公司 800.00 上海联华便利商业有限公司 2,000.00 上海联华超市吉林采购配销有限公司 100.00 上海联华超市金山有限公司 1,041.00 上海联华超市嘉定有限公司 300.00 上海联华超市青浦有限公司 300.00 上海联华超市南汇有限公司 347.00 153.00 上海联华新新超市有限责任公司 1,257.97 上海浦东联华超市有限公司 341.00 159.00 上海联华永昌超市有限公司 3,500.00 上海联华超市配销有限公司 100.00 上海联华电子商务有限公司 4,900.00 上海联华超市奉贤有限公司 300.00 苏州联华超市有限公司 1,000.00 上海陆家嘴联华超级购物中心有限公司 1,000.00 浙江联华万家福超市有限公司 1,000.00 企业名称 年减少数 期末数 上海友谊(集团)有限公司 10,594.00 上海友谊百货有限公司 5,300.00 联华超市股份有限公司 41,500.00 上海好美家装潢建材有限公司 6,500.00 上海友谊南方商城有限公司 45,971.295 上海友谊供货有限公司 1,000.00 上海友谊拍卖有限公司 1,000.00 上海优玛特有限公司 500.00 上海友谊商店杨浦分店 300.00 0.00 上海好美家室内装饰工程部 100.00 上海好美家装潢总汇有限公司 100.00 上海好美家装梅陇装潢建材有限公司 50.00 上海陆家嘴好美家装潢建材有限公司 1,000.00 上海好美家光新装潢建材有限责任公司 50.00 上海好美家吴中装潢建材有限公司 50.00 武汉好美家团结装潢建材有限公司 50.00 北京百宁装璜建材有限公司 800.00 上海联华便利商业有限公司 2,000.00 上海联华超市吉林采购配销有限公司 100.00 上海联华超市金山有限公司 1,041.00 上海联华超市嘉定有限公司 300.00 上海联华超市青浦有限公司 300.00 上海联华超市南汇有限公司 500.00 上海联华新新超市有限责任公司
