上海东方明珠（集团）股份有限公司
600832
2011 年半年度报告
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................2
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................2
三、 股本变动及股东情况.............................................................................................................5
四、 董事、监事和高级管理人员情况.........................................................................................7
五、 董事会报告 ............................................................................................................................7
六、 重要事项 ..............................................................................................................................13
七、 财务会计报告（未经审计）...............................................................................................20
八、 备查文件目录 ....................................................................................................................110
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上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
黎瑞刚 董事
张大钟 董事
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 钮卫平
主管会计工作负责人姓名 徐辉
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 许奇
公司负责人钮卫平、主管会计工作负责人徐辉及会计机构负责人（会计主管人员）许奇声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 上海东方明珠（集团）股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 东方明珠
公司的法定英文名称 Shanghai Oriental Pearl（Group）Co.,Ltd.
公司的法定英文名称缩写 OPG
公司法定代表人 钮卫平
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡湧 刘斌
联系地址 上海浦东世纪大道 1 号 上海浦东世纪大道 1 号
2
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
电话 021-58791888 021-58791888
传真 021-58828222 021-58828222
电子信箱 huyong@opg.cn liubin@opg.cn
(三) 基本情况简介
注册地址 上海浦东世纪大道 1 号
注册地址的邮政编码 200120
办公地址 上海浦东世纪大道 1 号
办公地址的邮政编码 200120
公司国际互联网网址 http://www.opg.cn
电子信箱 opg@opg.cn
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 东方明珠 600832
(六) 公司其他基本情况
公司于 1992 年 5 月 9 日注册成立，企业名称为"上海东方明珠股份有限公司"，注册号为
1500715；1993 年 5 月 3 日公司变更法定代表人和经营范围，领取新营业执照；1994 年 9
月 2 日公司变更经营范围，领取新营业执照，注册号为 150071500；1994 年 12 月 23 日公司
变更注册资金，领取新营业执照；1997 年 12 月 10 日公司变更注册资金，领取新营业执照；
1998 年 6 月 4 日，公司领取新营业执照，注册号变为 3100001000715；1998 年 8 月 20 日，
公司变更法定代表人，领取新营业执照；1999 年 5 月 26 日公司变更经营范围，领取新营业
执照；2001 年 7 月 25 日，公司变更法定代表人、注册资金，注册地址变更为浦东新区世纪
大道 1 号，领取新营业执照；同时，税务登记号由 310047132206158 变更为 310115132206158；
2003 年 7 月 7 日，公司变更企业名称为"上海东方明珠（集团）股份有限公司"，领取新营
业执照；2003 年 11 月 17 日公司变更注册资金，领取新营业执照；2006 年 6 月 19 日公司变
更法定代表人，领取新营业执照；2007 年 5 月 25 日公司变更注册资金，领取新营业执照；
2008 年 1 月 25 日公司变更注册资金，领取新营业执照，注册号变更为 310000000009111；
2008 年 9 月 9 日公司变更注册资金、经营范围，领取新营业执照。2010 年 11 月 9 日由上海
市工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号 310000000009111。
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上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
(七) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 13,050,795,094.07 12,487,191,777.93 4.51
所有者权益（或股东权益） 7,825,148,842.04 7,698,248,037.22 1.65
归属于上市公司股东的每
2.4558 2.4160 1.65
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 349,924,504.80 370,716,185.72 -5.61
利润总额 351,923,620.84 374,216,046.95 -5.96
归属于上市公司股东的净
246,504,807.73 281,835,662.59 -12.54
利润
归属于上市公司股东的扣
215,771,747.11 261,687,593.89 -17.55
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.077 0.088 -12.54
扣除非经常性损益后的基
0.068 0.082 -17.55
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.077 0.088 -12.54
加权平均净资产收益率
3.15 4.04 减少 0.89 个百分点
(%)
经营活动产生的现金流量
136,219,769.87 219,522,554.87 -37.95
净额
每股经营活动产生的现金
0.0428 0.0689 -37.95
流量净额（元）
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 751,779.52
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
1,263,083.29
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
38,306,457.03
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 715,986.68
所得税影响额 -9,867,623.44
少数股东权益影响额（税后） -436,622.46
合计 30,733,060.62
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三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 其 小 比例
数量 金转 数量
(%) 新股 股 他 计 (%)
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国有法人持
股
境内自然人持股
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 3,186,334,874 100 3,186,334,874 100
1、人民币普通股 3,186,334,874 100 3,186,334,874 100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 3,186,334,874 100 3,186,334,874 100
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 238,116 户
前十名股东持股情况
股
持有有限售
东 持股比 质押或冻结的
股东名称 持股总数 报告期内增减 条件股份数
性 例(%) 股份数量
量
质
国
上海广播电
有
影电视发展 45.19 1,440,000,000 无
法
有限公司
人
国
上海广播电 有
10.09 321,411,686 无
视台 法
人
5
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
国
上海精文投 有
2.84 90,340,000 -4,470,000 无
资有限公司 法
人
国
上海东亚(集 有
1.72 54,709,660 无
团)有限公司 法
人
中国太平洋
人寿保险股
其
份有限公司 1.52 48,475,880 -11,762,040 未知
他
－分红－个
人分红
国
上海大型活 有
1.42 45,213,821 无
动办公室 法
人
国
上海《每周广 有
0.66 21,018,784 未知
播电视》报社 法
人
国
申银万国证
有
券股份有限 0.34 10,958,766 未知
法
公司
人
中国银行－
嘉实沪深 300 其
0.26 8,392,891 -638,653 未知
指数证券投 他
资基金
其
潘晴 0.20 6,421,880 未知
他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
上海广播电影电视发展
1,440,000,000 人民币普通股 1,440,000,000
有限公司
上海广播电视台 321,411,686 人民币普通股 321,411,686
上海精文投资有限公司 90,340,000 人民币普通股 90,340,000
上海东亚(集团)有限公
54,709,660 人民币普通股 54,709,660
司
中国太平洋人寿保险股
份有限公司－分红－个 48,475,880 人民币普通股 48,475,880
人分红
上海大型活动办公室 45,213,821 人民币普通股 45,213,821
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上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
上海《每周广播电视》
21,018,784 人民币普通股 21,018,784
报社
申银万国证券股份有限
10,958,766 人民币普通股 10,958,766
公司
中国银行－嘉实沪深
8,392,891 人民币普通股 8,392,891
300 指数证券投资基金
潘晴 6,421,880 人民币普通股 6,421,880
前十名股东中，上海广播电影电视发展有限公司、上海大型活动办公室均
上述股东关联关系或一
为上海文化广播影视集团所属单位。公司未知其他前十名股东之间是否存
致行动的说明
在关联关系，也未知是否存在一致行动。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 单位：股
年初持股 本期增持股份 本期减持股份 期末持股
姓名 职务 变动原因
数 数量 数量 数
曹志勇 副董事长 31,862 7,900 23,962 二级市场买卖
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司于 6 月 29 日通过股东大会决议，改选新一届董事会董事和新一届监事会监事，新一
届董事会董事为钮卫平、曹志勇、黎瑞刚、张大钟、徐辉、唐丽君、任义彪、陈铫、孙文秋；
新一届董事会独立董事为梁信军、陈琦伟、陈世敏、顾颉、郑培敏；新一届监事会监事为薛
沛建、吴培华、宋俊雄、陈萍；公司职工代表大会决议聘任严洪涛、冯波为公司职工监事。
公司于 6 月 30 日通过七届一次董事会会议决定，由钮卫平担任公司董事长，曹志勇担任
公司副董事长，徐辉担任公司总裁，孙文秋、林定祥、胡爱莲担任公司副总裁，许奇担任公
司财务总监，胡湧担任公司董事会秘书。
公司于 6 月 30 日通过七届一次监事会会议决议，由薛沛建担任公司监事长。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
上半年，（集团）公司面对"十二五"期间国家加大文化产业发展的背景，以及世博后市
场环境条件的变化，为在新的市场环境下保持和推进（集团）公司各项经营管理业务的稳健
运营，依据（集团）公司的实际和市场环境因素制订了年度经营计划。上半年主营业务收入、
净利润分别完成年度预算指标的 53.10%和 55.20%，为完成年度经营目标奠定基础。
与同期相比，世博会的市场前期效应已不复存在，（集团）公司主营业务及其各板块不
同经营业务因其与世博会相关性程度的差异，在业务经营上呈现了不同增减，但与 2009 年
同期比，则整体稳步增长。上半年，主营业务收入 11.65 亿元，比 2010 年下降 8.02%，比
2009 年同期增长 28.68%；利润总额 3.52 亿元，比 2010 年下降 5.96%，比 2009 年同期增长
11.10 %；实现净利润 2.76 亿元，比 2010 年下降 7.38%，比 2009 年同期增长 5.75%。其中：
观光休闲旅游业务实现营业收入 4.77 亿元，媒体广告业务实现营业收入 1.20 亿元，国内外
贸易实现营业收入 3.66 亿元。
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上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
观光休闲旅游产业方面：尽管没有了同期的世博拉动效应，但自去年底至今年初，（集
团）公司就观光休闲旅游产业资源在世博后及其可持续经营方面下了很大的决心，有针对性
地对相应的设施、区域进行了更新和装修改造，对营业格局、资源整合等方面也做了精心地
调整和互补联动设计，此举不仅实现营业收入仍保持同比增长，形成了增长的支撑，同时由
于产品品质的提升，为进一步应对市场竞争及其市场份额的递增占有提供了有力的竞争驱动
力和可拓展的潜能。上半年相关主要业务经营情况：
一是电视塔和旋转餐厅进行了调整完善及重新改造，进一步提升服务品质，同时加强宣
传和各类市场推广活动，游客接待人次尤其是散客接待人次增幅明显，促进人均消费同比产
生较大的增加；水上公司的散客接待人次实现同比 2010 年增长 72.20%
二是国会中心在会务接待量和婚宴平均收入方面实现同比较大增幅增长；婚宴实现单桌
均价同比 2010 年、2009 年分别增长 20%和 33.7%，通过加大市场营销力度，组建贵宾会员
卡销售团队，创新商业运营模式，实现会务会展批次同比 2010 年、2009 年分别增长 4%和
21.4%，实现收入同比 2010 年增长 68.7%。
三是梅赛德斯-奔驰文化中心（世博文化中心）进入商业化运营，并取得良好市场效果，
营业收入快速增长。上半年各类演出 27 场，演出平均上座率达到 93.6%，其中"梁静茹演唱
会"，上座率达到 100%。
四是其他观光休闲业务也通过各种途径，积极开拓新业务、新市场。东方绿舟积极推广
旅游线路及产品，实现了接待人次同比增长 24.3%，营业收入同比增长 17.5%，且上半年被
国家教育部、上海市政府授予全国首家"中国国际青少年活动中心（上海）"；东方绿舟度假
村通过互补联动拓展销售，加强跟踪，实现客房出租率同比 2010 年增长 18%，餐饮人均消
费同比 2010 年增长 18.3%，实现营业收入同比增长 18.67%；国际旅行社积极调整，加大拓
展会展业务，仅会展业务实现收入同比增长 62.7%。
新媒体、广告、通讯及传输业务方面实现营业收入稳定增长，特别是移动电视广告平台
价值得到连年提升，手机电视用户数的急速递增，以及研发公司获得一系列专利、技术为公
司未来媒体业务的发展奠定了技术支撑，这些给予了新媒体、广告、通讯及传输业务发展预
期提供了可期的寄望。虽然东方有线网络今年上半年亏损导致营业利润的下滑，然剔除该因
素，可以看到营业利润同比是实现正增长的。主要为：
一是移动电视，荣获"2010 中国新媒体品牌公信力贡献大奖"，并通过调整广告投放组
合为客户挖掘广告价值，实现精准投放，上半年广告收入比去年世博高峰期仍然实现增长，
平台价值同比增长 24.5%。
二是传输公司上半年广播播出优于国家广电总局制订的一级考核指标，确保了安全播
出，同时获得国家知识产权局颁发的专利证书 7 项。
三是手机电视公司通过与上海移动明确用户关系与拓展策略，上半年 CMMB 手机电视
用户数出现快速增长，同比增长 985.2%。
四是数字电视上半年顺利完成梅赛德斯-奔驰文化中心（世博文化中心）视频吊仓项目
工程。深入推进校园项目，开通了"校园数字电视联播网"；研发公司顺利完成多个课题立项，
自主研发的《广播电视覆盖网规划软件》和《上海地铁数字电视覆盖系统建设与网络管理》
获得广电总局 2010 年度科技创新二等奖，大大提高了研发实力。
其他投资业务稳步推进，公司投资的杨浦渔人码头二期项目和太原湖滨会堂综合改造项
目按建设工程进度有序推进。随着二个地产项目的不断渐趋成型，对公司今后几年内的业务
经营将带来有利因素，这不仅仅是会增加一块经营收益，同时也对公司在主营业务的拓展方
面也提供了契机，公司正就有关的运作进行相应的准备。目前渔人码头项目已完成 1#楼主
楼四层、2#楼主楼五层的结构施工及裙房封顶, 3#楼五层结构施工，4#楼三层结构施工，5#
楼二层结构施工，6#楼五层结构施工，同时安装预留预埋施工及时跟进，确保工程进度；太
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上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
原湖滨会堂项目合理优化施工方案,已推进到主楼核心筒 6 层顶的结构施工, 目前正在进行 7
层施工；裙房部分二区南及三区南已率先完成结构封顶，其余区域正在进行 3~4 层结构施工,
地下室二次结构目前正在进行放线砌筑。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业利
营业收入 营业成本比 营业利润率
分行业或 润率
营业收入 营业成本 比上年同 上年同期增 比上年同期
分产品
期增减(%) 减(%) 增减(%)
(%)
分行业
娱乐旅游、 减少 0.76 个
474,746,175.21 270,447,024.56 43.03 9.81 11.28
餐饮、住宿 百分点
增加 8.73 个
广告 114,606,254.49 31,424,542.78 72.58 -9.29 -31.20
百分点
国内外贸 减少 2.57 个
365,830,065.40 354,562,190.88 3.08 120.71 126.73
易 百分点
通讯及传 减少 0.40 个
48,969,683.65 9,116,412.61 81.38 3.57 5.82
输 百分点
增加 22.95
其他 160,589,885.53 83,206,086.19 48.19 -67.02 -77.15
个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
4,490.18 万元。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
上海 1,164,742,064.28 -7.46
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
单位:万元 币种:人民币
尚未使用募集
募集年 募集方 募集资金 本报告期已使用 已累计使用募 尚未使用募
资金用途及去
份 式 总额 募集资金总额 集资金总额 集资金总额
向
2007 增发 104,239.40 921.21 97,947.97 12,256.72 按计划投入中
合计 / 104,239.40 921.21 97,947.97 12,256.72 /
经中国证券监督管理委员会 2007 年 11 月 2 日证监发行字（2007）386 号文批准，上海
东方明珠（集团）股份有限公司（以下简称：公司）于 2007 年 12 月 20 日以公开发行的方
式向社会公众公开增发人民币普通股 6,497.87 万股，每股发行价为 16.59 元，共募集资金
107,799.66 万元，扣除发行费用人民币 3,560.26 万元后实际募集资金净额为 104,239.40 万元。
该募集资金已于 2007 年 12 月 26 日止全部到位。该募集资金业经立信会计师事务所有限
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公司验证并出具信会师报字（2007）第 12030 号《验资报告》。截至 2011 年 6 月 30 日，募
集资金余额为 12,256.72 万元（包含利息收入）。
2、 承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
变更原
未达到
募集资 募集资金 是否符 是否符 因及募
承诺项 是否变 项目进 预计收 产生收 计划进
金拟投 实际投入 合计划 合预计 集资金
目名称 更项目 度 益 益情况 度和收
入金额 金额 进度 收益 变更程
益说明
序说明
收购东
方有线
否 16,700 16,766.00 是 100% -230.48
10% 股
权
收购太
原有线
否 22,000 22,576.00 是 100% 790.00 是
50% 股
权
将地铁
电视开
发项目
上海地 募集资
铁电视 金 的
是 16,000 6,913.09 是 43.21% 1,010.72 是
开发项 4,000 万
目 元变更
募集资
金 投
向。
将地面
数字电
视“户
户通”
地面数 项目募
字电视" 集资金
是 3,000 2,718.62 是 90.62% 0.00 否
户户通" 的
项目 13,000
万元变
更募集
资金投
向。
东方明 将东方
珠电视 明珠电
是 10,530 10,141.43 是 96.31% 3600.00 是
塔下球 视塔下
体改造 球体改
10
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项目 造项目
募集资
金 的
10,600
万元变
更募集
资金投
向。
将增资
水上娱
乐"浦江
游览"项
增资水
目募集
上娱乐"
是 5,400 4,998.86 是 92.57% -23.46 资金的
浦江游
6,600 万
览"项目
元变更
募集资
金 投
向。
增资上
海东方
明珠国
际交流
有限公
司并成
立合资
公司， 受益期
同时向 自 2010
否 20,000 19,633.97 是 98.17% 602.47 是
该合资 年 11 月
公司出 1 日起
租“世
博演艺
中心 20
年经营
管 理
权”项
目
永久性
补充流 否 14,200 14,200 是 100%
动资金
合计 / 107,830 97,947.97 / / / / / /
本报告期末募集资金余额 12,256.72 万元(包含利息收入)，其中，母公司余额为 9,861.11 万
元，子公司余额为 2,395.61 万元，皆系项目尚未投入的余额。
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3、 募集资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
是否 是否 未达到
变更项 变更项
变更后的 对应的原 实际投入 符合 产生收 项目进 符合 计划进
目拟投 目的预
项目名称 承诺项目 金额 计划 益情况 度 预计 度和收
入金额 计收益
进度 收益 益说明
增资上海
东方明珠
国际交流
有限公司
并成立合
地面数字
资公司，同
电视"户户 13,000 13,000
时向该合
通"项目
资公司出
租“世博演
艺 中 心 20 受益期
年经营管 自
理权”项目 2010
是 602.47 98.17% 是
增资上海 年 11
东方明珠 月1日
国际交流 起
有限公司
并成立合 东方明珠
资公司，同 电视塔下
7,000 6,633.97
时向该合 球体改造
资公司出 项目
租“世博演
艺 中 心 20
年经营管
理权”项目
永久性补 上海地铁
充流动资 电视开发 4,000 4,000
金 项目
东方明珠
永久性补
电视塔下
充流动资 3,600 3,600 100% 是
球体改造
金
项目
永久性补 增资水上
充流动资 娱乐"浦江 6,600 6,600
金 游览"项目
合计 / 34,200 33,833.97 / / / / /
（1）数字电视“户户通”项目：根据市场环境的变化，公司拟调整该项目的经营方式，在
终端用户中全部采用自付费或引入第三方合作投入方式、充分利用公司内部资源，预计将节
约大部分数字前端和发射系统设备的投入；
12
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
（2）东方明珠电视塔下球体改造项目：根据市场环境的变化，削减改造规模，通过其他方
式吸引游客；增资上海明珠水上娱乐有限公司“浦江游览”项目变更原因：为了确保世博会
水上安全，规避金融危机下行业内激烈的竞争，公司拟减少游船的建造,同时在建游船造船
成本有所下降，预计该项目的实施成本将会降低；
（3）合资参与上海地铁电视开发项目：由于金融危机的影响和设备成本下降，以及公司对
现有设备的改进、利用等因素降低了该项目的实施成本，预计将节余部分募集资金。上述募
集资金变更后，提高了募集资金的使用效率，并进一步降低项目实施风险。
根据公司六届四次董事会会议决议通过，并经公司 2008 年 10 月 9 日临时股东大会审议通
过了《关于变更部分募集资金投向的议案》，将地面数字电视“户户通”项目募集资金的 13,000
万元及东方明珠电视塔下球体改造项目募集资金的 7,000 万元转为增资公司全资子公司上海
东方明珠国际交流有限公司，并将增资后的上海东方明珠国际交流有限公司与美国安舒茨娱
乐集团公司下属香港安舒茨娱乐集团中国有限公司合资成立东方明珠安舒茨文化体育发展
（上海）有限公司，同时向该合资公司出租“世博演艺中心 20 年经营管理权”项目。
根据公司六届九次董事会会议决议通过，并经公司 2010 年 5 月 19 日股东大会审议通过了
《关于将部分募集资金变更为永久性补充流动资金的提案》，将上海明珠水上娱乐有限公司
“浦江游览”项目 6,600 万元、上海地铁电视开发项目 4,000 万元以及东方明珠电视塔下球
体改造项目 3,600 万元，合计 14,200 万元尚未使用的募集资金变更为永久性补充流动资金。
4、 非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
松江大学城学生公寓 0 正在投入中
山西太原湖滨会堂项目 14,852 正在投入中
合计 14,852 / /
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司不断完善法人治理结构和内控制度，规范公司运作，确保和加强公司信息
披露的水平，加强投资者关系管理。公司 5 名独立董事为经济、会计、管理、资本市场领域
内的专家，占董事总人数的三分之一。公司信息披露规范，未发生因披露不规范而受到监管
部门批评的情况，不断提升公司信息披露质量。公司治理情况具体如下：
1、股东和股东大会：报告期内公司严格按照有关规定召开 2010 年度股东大会，确保股东
能够依法行使表决权。本公司关联交易公开、公平、规范，关联交易信息披露及时、充分，
保证了所有股东尤其是中小股东的合法权益。
2、控股股东、实际控制人与上市公司：本公司控股股东、实际控制人认真履行诚信义务，
行为合法合规，没有利用其特殊地位谋取额外利益。本公司与控股股东、实际控制人在人员、
资产、财务、机构和业务上独立，公司董事会，监事会及公司其他治理机构依法独立运作。
3、董事与董事会：报告期内共召开三次董事会。公司董事会经过换届选举后，继续保持
合规、合理、专业，积极发挥董事会战略委员会、董事会提名委员会、董事会审计委员会和
董事会薪酬与考核委员会各专门委员会作用，各董事勤勉尽责，严格按照法律、法规及公司
《章程》的规定行使权利，维护公司和全体股东的利益。
4、监事与监事会：报告期内公司共召开监事会两次。公司监事会经过换届选举后，构成
符合相关法律、法规和公司《章程》的要求。公司监事本着对股东负责的精神，认真履行职
责，对公司财务以及公司董事和高管人员履行职责的合法合规性进行监督。
13
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
5、利益相关者：本公司鼓励员工通过与董事会、监事会及公司管理人员的交流提出对公
司经营、财务及涉及员工利益的建议或意见。本公司尊重和维护债权人、员工、客户的合法
权利，以共同推动公司持续、健康发展。
6、信息披露及透明度：本公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及公司
《章程》及公司《信息披露事务管理办法》、《投资者关系管理办法》相关规定，及时、准确、
完整、透明地披露信息，报告期内不存在任何应披露而未披露事项，积极完善和维护投资者
关系管理。公司通过接待来电来访等多种方式使投资者及时了解公司。同时公司专门制定公
司《内幕信息知情人和外部信息使用人管理制度》严格规范公司内幕信息的使用。
7、上市公司专项治理活动：自 2007 年以来，在中国证监会和上海证监局的统一部署下，
上市公司开展了公司治理专项活动。通过活动的开展，公司针对排查出的问题形成《关于深
入推进公司治理专项活动整改情况的报告》，经公司董事会会议审议通过并公告（详见 2008
年 7 月 30 日刊登于《上海证券报》及上海证券交易所网站的公司公告），使公司治理水平得
到进一步提升，增强了规范运作意识，完善了公司内控管理制度。报告期内，公司继续对相
关公司治理问题进行认真梳理，在已整改基础上进行巩固和深化，取得良好成效，专项治理
中尚未解决的只有公司土地权证问题，经过 2009 年和 2010 年的努力，完成了电视塔和国际
会议中心地块的勘界工作，为解决该两块地块的土地权证打好了基础；初步确定了松江大学
城土地权证问题的解决方案。报告期内不存在新增问题。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
公司 2011 年 4 月 20 日通过董事会决议，以 2010 年末总股本 3,186,334,874 股为基数,向全
体股东按每 10 股派现金红利 1 元(含税),总计派发现金红利 318,633,487.40 元，剩余
166,398,746.39 元未分配利润结转下一年度，公司不实施送股,也不实施资本公积金转增股
本。
公司 2011 年 6 月 29 日股东大会通过上述利润分配预案，目前公司正在根据股东大会决议
抓紧实施上述利润分配方案。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
1、《公司章程》第一百五十五条规定"公司应重视对股东的合理投资回报，保持利润分配政
策的连续性和稳定性。公司可以采取现金或者股票方式或者法律允许的其他方式分配股利，
公司可以进行中期利润分配。公司当年盈利而董事会未提出现金利润分配预案的，应在当年
定期报告中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途。公司股东对利润分
配方案做出决议后，公司董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利（或股份）的派发事
项。"
2、公司 2011 年 4 月 20 日通过董事会决议，以 2010 年末总股本 3,186,334,874 股为基数,向
全体股东按每 10 股派现金红利 1 元(含税),总计派发现金红利 318,633,487.40 元，剩余
166,398,746.39 元未分配利润结转下一年度，公司不实施送股,也不实施资本公积金转增股
本。公司 2011 年 6 月 29 日股东大会通过上述利润分配预案，目前公司正在根据股东大会决
议抓紧实施上述利润分配方案。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
14
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、 证券投资情况
占期末
最初投资 持有数 期末账 报告期损
证券投
序 成本 量 面价值 益
证券品种 证券代码 证券简称 资比例
号
（元） （股） （元） （元）
（％）
报告期已出售证券投资损益 / / / / 47,835.98
合计 / 100 47,835.98
2、 持有其他上市公司股权情况
单位：元
占该公
会计
证券代 证券 司股权 报告期所有者 股份
最初投资成本 期末账面价值 报告期损益 核算
码 简称 比例 权益变动 来源
科目
（％）
可 供
浦发 出 售
600000 3,968,302.67 120,289,000.00 800,633.03 购买
银行 金 融
资产
可 供
海通 出 售
600837 223,754,933.82 1,402,301,153.82 38,290,468.11 -110,788,064.34 购买
证券 金 融
资产
合计 227,723,236.49 / 1,522,590,153.82 38,290,468.11 -109,987,431.31 / /
3、 持有非上市金融企业股权情况
占该公 报告期
所持
最初投资成 持有数量 司股权 期末账面价 报告期损益 所有者 会计核 股份来
对象
本（元） （股） 比例 值（元） （元） 权益变 算科目 源
名称
（%） 动（元）
申 银
万 国
证 券 长 期 股
56,248,000.00 62,600,000 56,248,000.00 6,260,000.00 购买
股 份 权投资
有 限
公司
合计 56,248,000.00 62,600,000 / 6,260,000.00 / /
(七) 资产交易事项
无
15
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
单位:万元 币种:人民币
交易价
占同类 格与市
关联交 关联交 市场
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 关联交 交易金 场参考
易定价 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 易金额 额的比 价格差
原则 方式 价格
例(%) 异较大
的原因
上海广
参股股 提供劳 提供传 双方协 货币资
播电视 4,470.18 4,470.18 96.78 4,470.18
东 务 输服务 商定价 金
台
上海文
母公司
广科技 提供劳 系统维 双方协 货币资
的控股 20 20 100 20
发展有 务 护费 商定价 金
子公司
限公司
合计 / / 4,490.18 196.78 / / /
2、 关联债权债务往来
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
上海（海南）
旅 游 联 合 发 股东的子公司 0 350.00
展有限公司
合计 0 350.00
报告期内公司向控股股东及其
0.00
子公司提供资金的发生额（元）
公司向控股股东及其子公司提
3,500,000.00
供资金的余额（元）
3、 其他重大关联交易
（1）公司于 2008 年 8 月与上海世博演艺中心有限公司签订了"上海世博演艺中心授权经营
管理合同"，其中约定：公司将以人民币 50,000 万元及经营管理期间上海世博演艺中心营运
收入的 5%为对价，取得上海世博演艺中心 40 年的经营管理权。上海世博演艺中心有限公
司应于 2010 年 4 月 1 日前交付建造完工的上海世博演艺中心，且具体经营管理期限为 2010
年 11 月 1 日至 2050 年 10 月 31 日。公司已于 2010 年 11 月收到了交付的资产。截止 2011
年 6 月 30 日，公司已经支付了 35,000 万元首付款，尚有 15,000 万元将按计划进度支付。
（2）公司与上海地铁电视有限公司（以下简称"地铁电视公司"）发生如下关联交易：
A、根据 2008 年 08 月公司与地铁电视公司签订的"电视广播发射接收设备租赁及服务合
同"及 2009 年签订的"补充协议"约定，公司自合同生效日起 15 年内每年将按地铁电视公司
实际营业收入的 12.5％收取资源使用租金，在资源使用及服务期（15 年）内共计收取内容
16
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
编播费 7,500 万元。按合同约定，2011 年应向地铁电视公司收取租金 1,762.5 万元，上半年
应收租金 881.25 万元；
B、根据 2008 年 08 月公司与上海申通地铁资产经营管理有限公司及上海地铁电视有限
公司签订的"光纤及漏缆租赁使用合同"约定，公司将在合同生效日起的 15 年内，每年向地
铁电视公司收取传输服务费 290 万元。按合同约定，2011 年度应向上海地铁电视有限公司
收取传输服务费 290 万元，上半年应收传输服务费 145 万元。
C、根据 2010 年公司与上海地铁电视有限公司签订的"设备维护及保养合同"约定，公司
2010 年度向上海地铁电视有限公司收取设备维护费 775 万元，上半年应收设备维护费 387.50
万元。
(九) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事
项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 7,581.77
报告期末对子公司担保余额合计（B） 16,261.77
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 16,261.77
担保总额占公司净资产的比例(%) 2.29
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
17
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
1、 本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司
境内会计师事务所报酬 1,100,000
境内会计师事务所审计年限 8年
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十四) 信息披露索引
刊载的互联网网
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
站及检索路径
东方明珠六届十三次董事会决议
《上海证券》报，B21 2011 年 4 月 21 日 www.sse.com.cn
公告
东方明珠六届十二次监事会决议
《上海证券》报，B21 2011 年 4 月 21 日 www.sse.com.cn
公告
东方明珠年报 2011 年 4 月 21 日 www.sse.com.cn
东方明珠年报摘要 《上海证券》报，B21 2011 年 4 月 21 日 www.sse.com.cn
东方明珠第一季度季报 《上海证券》报，B21 2011 年 4 月 21 日 www.sse.com.cn
东方明珠关于公司募集资金存放
《上海证券》报，B21 2011 年 4 月 21 日 www.sse.com.cn
与实际使用情况的专项报告
东方明珠 2010 年度关联方资金往
2011 年 4 月 21 日 www.sse.com.cn
来审核报告
东方明珠关于本公司及上海东方
明珠传输有限公司与上海广播电
《上海证券》报，B21 2011 年 4 月 21 日 www.sse.com.cn
视台 2011 年度传输业务日常关联
交易公告
东方明珠关于提供担保的公告 《上海证券》报，B189 2011 年 4 月 22 日 www.sse.com.cn
东方明珠六届十四次董事会决议 《上海证券》报，B30 2011 年 6 月 9 日 www.sse.com.cn
18
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
公告
东方明珠关于收购上海东方明珠
实业发展有限公司 30%股权暨关 《上海证券》报，B30 2011 年 6 月 9 日 www.sse.com.cn
联交易的公告
东方明珠关于召开公司 2010 年度
《上海证券》报，B30 2011 年 6 月 9 日 www.sse.com.cn
股东大会的通知
东方明珠董事会秘书管理办法 2011 年 6 月 9 日 www.sse.com.cn
东方明珠 2010 年度股东大会文件
2011 年 6 月 15 日 www.sse.com.cn
资料
东方明珠关于召开公司 2010 年度
《上海证券》报，B9 2011 年 6 月 24 日 www.sse.com.cn
股东大会的提示性公告
东方明珠 2010 年度股东大会决议
《上海证券》报，B30 2011 年 6 月 30 日 www.sse.com.cn
公告
东方明珠 2010 年度股东大会的法
2011 年 6 月 30 日 www.sse.com.cn
律意见书
东方明珠第七届一次董事会决议
《上海证券》报，B30 2011 年 6 月 30 日 www.sse.com.cn
公告
东方明珠第七届一次监事会决议
《上海证券》报，B30 2011 年 6 月 30 日 www.sse.com.cn
公告
19
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
七、 财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:上海东方明珠（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 (六)/1 3,308,784,927.97 3,082,083,541.90
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 (六)/2 270,410.00
应收票据
应收账款 (六)/4 127,778,926.92 11,980,377.13
预付款项 (六)/6 38,749,411.41 56,379,077.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 (六)/3 10,559,086.01 349,886.01
其他应收款 (六)/5 31,979,179.80 64,095,059.03
买入返售金融资产
存货 (六)/7 1,227,296,322.84 1,130,307,953.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,745,147,854.95 4,345,466,304.72
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 (六)/8 1,522,590,153.82 1,656,517,801.76
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (六)/9、10 1,671,412,761.59 1,437,210,774.55
投资性房地产 (六)/11 879,391,922.36 966,056,150.69
固定资产 (六)/12 1,849,890,629.11 1,824,639,727.36
在建工程 (六)/13 883,449,260.46 729,516,726.27
工程物资 (六)/14 5,223,760.23 5,272,205.23
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (六)/15 1,440,006,935.50 1,463,589,081.59
开发支出
20
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
商誉
长期待摊费用 (六)/16 28,856,370.13 30,585,911.30
递延所得税资产 (六)/17 24,825,445.92 28,337,094.46
其他非流动资产
非流动资产合计 8,305,647,239.12 8,141,725,473.21
资产总计 13,050,795,094.07 12,487,191,777.93
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 (六)/19 60,817,650.00
应付账款 (六)/20 323,659,375.46 567,168,646.56
预收款项 (六)/21 285,639,634.34 769,286,574.44
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 (六)/22 13,612,747.26 46,672,714.91
应交税费 (六)/23 -24,452,689.51 33,928,013.54
应付利息 (六)/24 17,694,479.35 29,900,900.00
应付股利 (六)/25 10,326,633.42 10,364,433.42
其他应付款 (六)/26 585,984,381.63 67,382,641.03
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 (六)/27 25,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,273,282,211.95 1,549,703,923.90
非流动负债：
长期借款 (六)/28 156,800,000.00 146,800,000.00
应付债券 (六)/29 1,984,576,461.02 1,287,764,354.04
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 (六)/17 395,117,088.05 412,812,238.50
其他非流动负债 14,128,513.80 13,599,340.09
非流动负债合计 (六)/30 2,550,622,062.87 1,860,975,932.63
负债合计 3,823,904,274.82 3,410,679,856.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） (六)/31 3,186,334,874.00 3,186,334,874.00
资本公积 (六)/32 2,469,150,140.17 2,588,754,143.08
21
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
减：库存股
专项储备
盈余公积 (六)/33 623,923,705.69 623,923,705.69
一般风险准备
未分配利润 (六)/34 1,545,740,122.18 1,299,235,314.45
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 7,825,148,842.04 7,698,248,037.22
少数股东权益 1,401,741,977.21 1,378,263,884.18
所有者权益合计 9,226,890,819.25 9,076,511,921.40
负债和所有者权益总计 13,050,795,094.07 12,487,191,777.93
法定代表人：钮卫平 主管会计工作负责人：徐辉 会计机构负责人：许奇
22
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:上海东方明珠（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,914,050,120.74 1,417,668,604.27
交易性金融资产 127,460.00
应收票据
应收账款 (十三)/2 11,278,575.00
预付款项 7,520.00 7,520.00
应收利息
应收股利 10,559,086.01 349,886.01
其他应收款 2,684,140,955.56 2,429,002,606.39
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,620,036,257.31 3,847,156,076.67
非流动资产：
可供出售金融资产 1,522,590,153.82 1,656,517,801.76
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (十三)/3 4,330,285,575.49 4,091,921,138.45
投资性房地产
固定资产 16,879,829.81 19,244,122.31
在建工程 422,797.50
工程物资 715,047.00 715,047.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 72,322,133.45 77,436,464.45
开发支出
商誉
长期待摊费用 20,750,000.00 22,200,000.00
递延所得税资产 2,920,582.46 2,920,582.46
其他非流动资产
非流动资产合计 5,966,886,119.53 5,870,955,156.43
资产总计 10,586,922,376.84 9,718,111,233.10
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
23
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
应付账款 3,157,909.10 3,157,909.10
预收款项 10,862,500.00 13,875,000.00
应付职工薪酬 105,708.41 8,177,520.00
应交税费 -57,908,579.34 -2,109,571.01
应付利息 17,617,479.35 29,770,000.00
应付股利 10,326,065.57 10,363,865.57
其他应付款 1,107,881,731.46 1,043,314,819.89
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,092,042,814.55 1,106,549,543.55
非流动负债：
长期借款
应付债券 1,984,576,461.02 1,287,764,354.04
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 395,117,088.05 412,812,238.50
其他非流动负债
非流动负债合计 2,379,693,549.07 1,700,576,592.54
负债合计 3,471,736,363.62 2,807,126,136.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,186,334,874.00 3,186,334,874.00
资本公积 2,505,706,852.22 2,615,694,283.53
减：库存股
专项储备
盈余公积 623,923,705.69 623,923,705.69
一般风险准备
未分配利润 799,220,581.31 485,032,233.79
所有者权益（或股东权益）合计 7,115,186,013.22 6,910,985,097.01
负债和所有者权益（或股东权益）
10,586,922,376.84 9,718,111,233.10
总计
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上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
合并利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 (六)/35 1,165,226,944.95 1,266,864,798.76
其中：营业收入 (六)/35 1,165,226,944.95 1,266,864,798.76
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 882,257,300.38 970,187,773.99
其中：营业成本 748,756,257.02 817,786,657.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 (六)/36 31,452,448.43 48,920,824.70
销售费用 17,914,741.73 12,936,760.05
管理费用 77,079,227.04 77,228,709.07
财务费用 (六)/37 5,947,275.19 12,777,195.50
资产减值损失 (六)/40 1,107,350.97 537,627.30
加：公允价值变动收益（损失以“－”
(六)/38 -104,765.00
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） (六)/39 66,954,860.23 74,143,925.95
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 349,924,504.80 370,716,185.72
加：营业外收入 (六)/41 2,055,227.75 5,514,064.69
减：营业外支出 (六)/42 56,111.71 2,014,203.46
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
351,923,620.84 374,216,046.95
列）
减：所得税费用 (六)/43 76,011,998.89 76,322,750.73
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 275,911,621.95 297,893,296.22
归属于母公司所有者的净利润 246,504,807.73 281,835,662.59
少数股东损益 29,406,814.22 16,057,633.63
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.077 0.088
（二）稀释每股收益 0.077 0.088
25
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
七、其他综合收益 (六)/45 -109,987,431.31 -858,603,971.58
八、综合收益总额 165,924,190.64 -560,710,675.36
归属于母公司所有者的综合收益总
136,517,376.42 -576,768,308.99
额
归属于少数股东的综合收益总额 29,406,814.22 16,057,633.63
法定代表人：钮卫平 主管会计工作负责人：徐辉 会计机构负责人：许奇
母公司利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 (十三)/4 62,921,840.00 74,396,197.17
减：营业成本 (十三)/4 13,291,632.63 8,262,864.36
营业税金及附加 2,402,713.88 2,954,306.37
销售费用
管理费用 14,078,031.36 11,413,276.02
财务费用 7,861,618.06 15,583,178.08
资产减值损失 114,898.71 22,359.41
加：公允价值变动收益（损失以“－”
-51,460.00
号填列）
投资收益（损失以“－”号填
(十三)/5 304,225,153.53 317,464,045.03
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 329,398,098.89 353,572,797.96
加：营业外收入 1,550.00
减：营业外支出 2,000,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
329,399,648.89 351,572,797.96
列）
减：所得税费用 15,211,301.37 14,431,791.72
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 314,188,347.52 337,141,006.24
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.099 0.106
（二）稀释每股收益 0.099 0.106
六、其他综合收益 -109,987,431.31 -858,603,971.58
七、综合收益总额 204,200,916.21 -521,462,965.34
法定代表人：钮卫平 主管会计工作负责人：徐辉 会计机构负责人：许奇
26
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
合并现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,085,215,835.18 956,008,558.92
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,126,112.47 267,875.90
收到其他与经营活动有关的现金 (六)/46 297,146,926.80 101,051,608.89
经营活动现金流入小计 1,391,488,874.45 1,057,328,043.71
购买商品、接受劳务支付的现金 769,452,229.51 597,144,666.29
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 121,814,850.44 92,036,810.26
支付的各项税费 245,351,314.64 140,465,976.50
支付其他与经营活动有关的现金 (六)/46 118,650,709.99 8,158,035.79
经营活动现金流出小计 1,255,269,104.58 837,805,488.84
经营活动产生的现金流量净额 136,219,769.87 219,522,554.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,532,976.18 38,138,212.66
取得投资收益收到的现金 67,590,788.47 57,593,149.08
处置固定资产、无形资产和其他长
238,514.66 236,270.10
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 74,362,279.31 95,967,631.84
购建固定资产、无形资产和其他长
362,493,378.80 131,727,189.61
期资产支付的现金
投资支付的现金 249,179,950.00 1,870,625.00
27
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 611,673,328.80 133,597,814.61
投资活动产生的现金流量净额 -537,311,049.49 -37,630,182.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 15,000,000.00 300,000,000.00
发行债券收到的现金 700,000,000.00 1,300,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 715,000,000.00 1,600,000,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00 1,000,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
51,978,959.91 202,433,370.04
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6,300,000.00 11,700,000.00
筹资活动现金流出小计 88,278,959.91 1,214,133,370.04
筹资活动产生的现金流量净额 626,721,040.09 385,866,629.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
1,071,625.60 -37,579.15
响
五、现金及现金等价物净增加额 226,701,386.07 567,721,422.91
加：期初现金及现金等价物余额 3,082,083,541.90 1,739,921,678.85
六、期末现金及现金等价物余额 3,308,784,927.97 2,307,643,101.76
法定代表人：钮卫平 主管会计工作负责人：徐辉 会计机构负责人：许奇
母公司现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 48,516,840.00 52,894,200.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 241,053,615.21 556,510,660.94
经营活动现金流入小计 289,570,455.21 609,404,860.94
购买商品、接受劳务支付的现金 1,000,000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 24,363,626.82 19,536,535.27
支付的各项税费 74,440,285.10 7,589,294.94
支付其他与经营活动有关的现金 401,180,974.99 562,879,786.13
28
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
经营活动现金流出小计 500,984,886.91 590,005,616.34
经营活动产生的现金流量净额 -211,414,431.70 19,399,244.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,390,026.18 37,547,382.66
取得投资收益收到的现金 304,813,966.49 300,550,329.38
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 311,203,992.67 338,097,712.04
购建固定资产、无形资产和其他长
440,294.50 52,202,410.63
期资产支付的现金
投资支付的现金 249,179,950.00 884,585.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 249,620,244.50 53,086,995.63
投资活动产生的现金流量净额 61,583,748.17 285,010,716.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 300,000,000.00
发行债券收到的现金 700,000,000.00 1,300,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 700,000,000.00 1,600,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,000,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
47,487,800.00 202,358,216.37
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 6,300,000.00 11,700,000.00
筹资活动现金流出小计 53,787,800.00 1,214,058,216.37
筹资活动产生的现金流量净额 646,212,200.00 385,941,783.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 496,381,516.47 690,351,744.64
加：期初现金及现金等价物余额 1,417,668,604.27 399,959,669.25
六、期末现金及现金等价物余额 1,914,050,120.74 1,090,311,413.89
法定代表人：钮卫平 主管会计工作负责人：徐辉 会计机构负责人：许奇
29
合并所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减：
实收资本（或股 项 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
本） 储 险
股
备 准
备
一、上年年末余
3,186,334,874.00 2,588,754,143.08 623,923,705.69 1,299,235,314.45 1,378,263,884.18 9,076,511,921.40
额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
3,186,334,874.00 2,588,754,143.08 623,923,705.69 1,299,235,314.45 1,378,263,884.18 9,076,511,921.40
额
三、本期增减变
动金额（减少以 -119,604,002.91 246,504,807.73 23,478,093.03 150,378,897.85
“－”号填列）
（一）净利润 246,504,807.73 29,406,814.22 275,911,621.95
（二）其他综合
-109,987,431.31 -109,987,431.31
收益
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
上述（一）和
-109,987,431.31 246,504,807.73 29,406,814.22 165,924,190.64
（二）小计
（三）所有者投
-5,928,721.19 -5,928,721.19
入和减少资本
1．所有者投入
-5,928,721.19 -5,928,721.19
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
31
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 -9,616,571.60 -9,616,571.60
四、本期期末余
3,186,334,874.00 2,469,150,140.17 623,923,705.69 1,545,740,122.18 1,401,741,977.21 9,226,890,819.25
额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减： 所有者权益合
实收资本（或股 项 风 少数股东权益
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 计
本） 储 险
股
备 准
备
一、上年年末余
3,186,334,874.00 3,095,238,454.01 570,618,653.66 1,030,518,956.22 1,428,730,529.06 9,311,441,466.95
额
加：
会计政策变更
前期
32
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
差错更正
其他
二、本年年初余
3,186,334,874.00 3,095,238,454.01 570,618,653.66 1,030,518,956.22 1,428,730,529.06 9,311,441,466.95
额
三、本期增减变
动金额（减少以 -506,484,310.93 53,305,052.03 268,716,358.23 -50,466,644.88 -234,929,545.55
“－”号填列）
（一）净利润 635,431,235.31 49,865,005.64 685,296,240.95
（二）其他综合
-485,813,697.91 34,728.18 -485,778,969.73
收益
上述（一）和（二）
-485,813,697.91 635,431,235.31 49,899,733.82 199,517,271.22
小计
（三）所有者投
83,491,830.58 83,491,830.58
入和减少资本
1．所有者投入资
83,491,830.58 83,491,830.58
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 53,305,052.03 -366,714,877.08 -32,326,275.25 -345,736,100.30
1．提取盈余公积 53,305,052.03 -53,305,052.03
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -312,260,817.61 -32,326,275.25 -344,587,092.86
33
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
股东）的分配
4．其他 -1,149,007.44 -1,149,007.44
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 -20,670,613.02 -151,531,934.03 -172,202,547.05
四、本期期末余
3,186,334,874.00 2,588,754,143.08 623,923,705.69 1,299,235,314.45 1,378,263,884.18 9,076,511,921.40
额
法定代表人：钮卫平 主管会计工作负责人：徐辉 会计机构负责人：许奇
34
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
减：
项目 实收资本（或股 专项 一般风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 储备 险准备
股
一、上年年末余额 3,186,334,874.00 2,615,694,283.53 623,923,705.69 485,032,233.79 6,910,985,097.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 3,186,334,874.00 2,615,694,283.53 623,923,705.69 485,032,233.79 6,910,985,097.01
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-109,987,431.31 314,188,347.52 204,200,916.21
号填列）
（一）净利润 314,188,347.52 314,188,347.52
（二）其他综合收益 -109,987,431.31 -109,987,431.31
上述（一）和（二）小计 -109,987,431.31 314,188,347.52 204,200,916.21
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
35
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 3,186,334,874.00 2,505,706,852.22 623,923,705.69 799,220,581.31 7,115,186,013.22
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本（或股 专项 一般风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 储备 险准备
股
一、上年年末余额 3,186,334,874.00 3,030,572,806.29 570,618,653.66 317,547,583.18 7,105,073,917.13
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 3,186,334,874.00 3,030,572,806.29 570,618,653.66 317,547,583.18 7,105,073,917.13
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-414,878,522.76 53,305,052.03 167,484,650.61 -194,088,820.12
号填列）
36
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
（一）净利润 533,050,520.25 533,050,520.25
（二）其他综合收益 -503,678,522.76 -503,678,522.76
上述（一）和（二）小计 -503,678,522.76 533,050,520.25 29,371,997.49
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 53,305,052.03 -365,565,869.64 -312,260,817.61
1．提取盈余公积 53,305,052.03 -53,305,052.03
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -312,260,817.61 -312,260,817.61
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 88,800,000.00 88,800,000.00
四、本期期末余额 3,186,334,874.00 2,615,694,283.53 623,923,705.69 485,032,233.79 6,910,985,097.01
法定代表人：钮卫平 主管会计工作负责人：徐辉 会计机构负责人：许奇
37
(二) 公司概况
上海东方明珠（集团）股份有限公司（以下简称公司）于 1992 年 3 月 30 日经上海市经济
体制改革办公室以沪体改办（92）第 23 号文批准设立，发起人为上海广播电影电视发展有
限公司、上海电视台、上海人民广播电台及上海电视节办公室。2010 年 11 月 9 日由上海市
工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号 310000000009111，现公司法定代表人为钮
卫平。公司所发行的 A 股于 1994 年２月 24 日经中国人民银行上海市分行以（92）沪人金
股字第 20 号文批准在上海证券交易所上市交易，公司原股本 410,000,000 股。
1994 年，经上海市证券管理办公室沪证办（94）第 077 号文批准，向全体股东按 10:3 的
比例配售，社会公众股股东还可以从国有法人股东、募集法人股股东转让的配股权中按 10:7
比例配股，共计配售 20,847,720 股，公司总股本增至 430,847,720 股，业经大华会计师事务
所以（94）第 625 号验资报告验证。
1997 年，经中国证券监督管理委员会以证监上字（1997）59 号文批准，向全体股东按 10:3
的比例配售 129,254,316 股，并且社会公众股股东还可以从 1996 年末股本数为基准按 10:15
的比例派送红股 86,169,544 股，至此公司的总股本增至 646,271,580 股，业经大华会计师事
务所以（1997）第 1311 号验资报告验证。
2000 年，经上海市证券期货监督管理办公室以沪证司（2000）093 号文和中国证券监督管
理委员会以证监公司子（2001）10 号文批准，向全体股东配售人民币普通股 41,757,130 股，
至此公司总股本增至 688,028,710 股，业经大华会计师事务所以（2001）第 518 号验资报告
验证。
2003 年，经公司召开的 2002 年度股东大会表决通过，按每 10 股送 0.5 股的比例，以未分
配利润向全体股东转增股份 34,401,439 股；按每 10 股转增 3.5 股的比例，以资本公积向全
体股东转增股份 240,810,049 股，至此公司总股本增至 963,240,198 股，业经安永大华会计师
事务所有限责任公司以安永大华业字（2003）第 963 号验资报告验证。
2006 年，经公司召开的 2005 年度股东大会表决通过，按每 10 股转增 10 股的比例，以资
本公积向全体股东转增股份总额 963,240,198 股，至此公司总股本增至 1,926,480,396 股，业
经上海立信长江会计师事务所有限公司验证并出具信长会师报字(2006)第 10987 号验资报
告。
2007 年，经中国证监会以证监发行字（2007）386 号文批准，向全体股东配售人民币普通
股 64,978,900 股，至此公司总股本增至 1,991,459,296 股,业经立信会计师事务所有限公司验
证并出具信会师报字(2007)第 12030 号验资报告。
2008 年，经公司召开的 2007 年度股东大会表决通过，公司以 2007 年末的未分配利润中
1,194,875,578 万元转增注册资本，至此公司总股本增至 3,186,334,874 股，业经上海众华沪
银会计师事务所有限公司验证并出具沪众会字（2008）第 3622 号验资报告。
公司所属行业为综合类。公司经营范围为：广播电视传播服务，电视塔设施租赁，实业投
资，房地产开发经营，物业管理，建筑装潢材料广告设计、制作，会议及展览服务，从事货
物及技术进出口业务，投资管理，商务咨询，珠宝首饰零售，日用百货，工艺美术品。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》
和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、 遵循企业会计准则的声明：
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
状况、经营成果、现金流量等有关信息。
3、 会计期间：
公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
4、 记账本位币：
采用人民币为记账本位币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费
用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入
不足冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与公司不一致的，公司在合并日按照公司会计政策进行调整，
在此基础上按照企业会计准则规定确认。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
公司在购买日对合并成本进行分配。
公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的
资产），其所带来的经济利益很可能流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公
允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；
取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出公
司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，
其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
6、 合并财务报表的编制方法：
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如
子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按公司的会
计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整
对子公司的长期股权投资后，由公司编制。
合并财务报表时抵销公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负
债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
39
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当
期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表的期
初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购
买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并
利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7、 现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同
时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风
险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、 外币业务和外币报表折算：
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建
符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处
理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇
率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除
"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，
采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债
表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比
例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、 金融工具：
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款
项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
40
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初
始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时
确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃
市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或
协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将
取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变
动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直
接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终
止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认
条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额
计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金
融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司
41
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融
负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一
部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的
非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价
值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
①可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的
公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
②持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
10、 应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的
判断依据或金额 应收款项余额前五名。
标准
单项金额重大并 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
单项计提坏账准 备，计入当期损益。 单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险
备的计提方法 特征的应收款项组合中再进行减值测试。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、
组合 1 按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结
合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。
其他应收款中的押金、保证金、备用金等均进行单项减值测试。如有客观证据表
组合 2 明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
损失，计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。
组合 3 应收款项中合并范围内的各公司之间的内部往来款不计提坏账准备。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2、组合 3 其他方法
42
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 1 1
1－2 年 2 2
2－3 年 3 3
3－4 年 4 4
4－5 年 10 10
5 年以上 15 15
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称 方法说明
组合 2 单项进行减值测试
组合 3 不计提坏账准备
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款
单项计提坏账准备的理由
项应进行单项减值测试。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额
坏账准备的计提方法 计提坏账准备，计入当期损益。 单独测试未发生减值的应收款项，包
括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
11、 存货：
(1) 存货的分类
存货分类为：库存商品、低值易耗品（包含物料用品）、开发成本、开发产品。
(2) 发出存货的计价方法
先进先出法
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工
的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要
发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或
者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销
售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货
类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用
途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌
价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
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上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
（6）房地产开发的核算方法：
①开发用土地的核算方法：开发用土地在取得时，按实际成本计入开发成本。在开发建设过
程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和配套设施费等，属于直接费
用的直接计入开发成本；需在各地块间分摊的费用，按受益面积分摊计入。
②公共配套设施费用的核算方法：商品住宅小区中非营业性的配套设施费用计入商品住宅成
本。在开发产品办理竣工验收后，按照建筑面积将尚未发生的配套设施费用采用预提的方法
计入开发成本。
③维修基金的核算方法：按照国家有关规定提取的维修基金，计入相关的房产开发项目成本，
并支付给物业管理公司。
④借款利息费用资本化：
公司开发的用于对外出售的房地产开发产品借款费用符合资本化条件的应予以资本化。
开发房地产达到可销售状态时，借款费用停止资本化。
⑤质量保证金的核算方法：公司在开发产品办理竣工验收后而尚未出售前发生的维修费，以
及开发产品销售后在保修期内发生的维修费，均计入营业费用。
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行
合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企
业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项
作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量
的，也计入合并成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的
现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资
成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产
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交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2) 后续计量及损益确认方法
①后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调
整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本
大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初
始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有
者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，
调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
②损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或
利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策
及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取
得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关
资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生
的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润
或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股
权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价
值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的
义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确
认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收
益。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营
决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控
制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共
同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减
值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现
值之间的差额进行确定。
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上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计
量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
13、 投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土
地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租
用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊
销政策。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的
减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
14、 固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位
价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20－50 5 4.75－1.90
运输设备 5、20 5 4.75、19
通用设备 5－10 5 19－9.50
专用设备 5－20 5 19－4.75
其他设备 5－10 5 19－9.50
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去
处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产
在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金
额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础
确定资产组的可收回金额。
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15、 在建工程：
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的
入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自
达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入
固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实
际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去
处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金
额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础
确定资产组的可收回金额。
16、 借款费用：
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使
用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本
化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止
资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产
借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售
的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3
个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到
预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借
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款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性
投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可
使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确
定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金
额，调整每期利息金额。
17、 无形资产：
（1）无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用
途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性
质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账
价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损
益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除
非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以
换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价
值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注
册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以
及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预
见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命（年） 依 据
土地使用权 15 土地使用年限
电视台广播播映时段经营权 45-50 经营期限
酒店经营权 25 经营期限
软件使用权 5 该类资产的预计寿命
松江大学生公寓经营权 19 经营期限
世博演艺中心经营权 40 经营期限
明珠游船码头经营权 12 经营期限
各类场地使用权 5-50 各类场地使用期限
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每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（3）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减
去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，
以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残
值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金
额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定
无形资产组的可收回金额。
18、 长期待摊费用：
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（2）摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较
短的期限平均摊销。
19、 收入：
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系
的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的
经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售
收入实现。
房地产销售收入的确认原则及方法：
①转让、销售土地和商品房，在土地和商品房已经移交，已将发票结算账单提交买方，并
且符合前述"销售商品收入"确认的各项条件时，确认销售收入实现。
②代建房屋和工程，在房屋和工程竣工验收，办妥财产交接手续，并已将代建的房屋和工
程的工程账款结算账单提交委托单位，相应的应收工程结算款能够收回，相关收入和成本能
可靠计量时，确认销售收入。
③出租物业收入的确认原则及方法：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收
入实现。如果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金
额能够可靠计量的，也确认为收入。
（2）提供劳务
①代理广告发布业务：
在同一年度内开始并完成的，在广告已在相应媒体上播放或刊登，并收到价款或取得收取
价款的证据时，确认代理收入。
②其他劳务
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在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认
劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
a.已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本。
b.已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
（3）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按照有关合同或
协议约定的收费时间和方法计算确定。
20、 政府补助：
（1）类型
政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或
购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延
收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失
的，取得时直接计入当期营业外收入。
21、 递延所得税资产/递延所得税负债：
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商
誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成
的暂时性差异。
22、 经营租赁、融资租赁：
经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中
扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中
扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
23、 持有待售资产：
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（1）持有待售资产确认标准
公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产：
①公司已就该资产出售事项作出决议
②公司已与对方签订了不可撤消的转让协议
③该资产转让将在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
公司对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的
预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该
项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失
计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后
的净额孰低进行计量。
24、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
25、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
26、 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
非货币性资产交换
非货币性资产交换同时满足下列条件的，应当以公允价值和应支付的相关税费作为换入资
产的成本，公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益：
（1）该项交换具有商业实质；
（2）换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计量。
换入资产和换出资产公允价值均能够可靠计量的，应当以换出资产的公允价值作为确定换
入资产成本的基础，但有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠的除外。
非货币性资产交换同时换入多项资产的，在确定各项换入资产的成本时，应当分别下列情
况处理：
（1）非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产的公允价值能够可靠计量的，应当按照
换入各项资产的公允价值占换入资产公允价值总额的比例，对换入资产的成本总额进行分
配，确定各项换入资产的成本。
（2）非货币性资产交换不具有商业实质，或者虽具有商业实质但换入资产的公允价值不能
可靠计量的，应当按照换入各项资产的原账面价值占换入资产原账面价值总额的比例，对换
入资产的成本总额进行分配，确定各项换入资产的成本。
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(四) 税项：
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入 17
营业税 各项应税收入 3-5
城市维护建设税 应纳营业税额、增值税额 7
企业所得税 应纳税所得额 20、25
教育费附加 应纳营业税额、增值税额 5
2、 税收优惠及批文
（1）根据国税发（1992）114 号文，对在浦东新区新办的内联企业，不论经济性质和隶属
关系，一律选按 15％的比例税率就地缴纳所得税。根据国发（2007）39 号文，自 2008 年 1
月 1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后 5 年内逐步过渡到法定税率。其
中：享受企业所得税 15%税率的企业，2011 年按 24%税率执行。
（2）根据财税（2009）155 号文，对按照国家规定的收费标准向学生收取的高校学生公寓
住宿费收入，免征营业税。
52
(五) 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 单位:万元 币种:人民币
从母公司
所有者权
益冲减子
公司少数
股东分担
实质上构 少数股东
的本期亏
成对子公 持股 权益中用
子公司全 子公司类 期末实际 表决权比 是否合并 少数股东 损超过少
注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资 于冲减少
称 型 出资额 例(%) 报表 权益 数股东在
的其他项 比例(%) 数股东损
该子公司
目余额 益的金额
期初所有
者权益中
所享有份
额后的余
额
上海东方 广播电视
全资子公
明珠传输 上海 服务业 7,500 技 术 传 输 7,500 100 100 是
司
有限公司 等
上海东方 设计、制
明珠国际 全资子公 作、发布、
上海 广告业 5,000 5,000 100 100 是
广告有限 司 代理各类
公司 广告等
上 海 东 方 全 资 子 公 上海 旅游服务 800 入 境 旅 游 800 100 100 是
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
明珠国际 司 业 业务、国内
旅行社 旅游业务、
出境旅游
业务等
广播电视
上海东方 传播服务，
明珠广播 全资子公 旅游服务 展览服务、
上海 31,100 31,100 100 100 是
电视塔有 司 业 登塔观光
限公司 服务、游艺
设备等
上海东方
设备销售
明珠教育 全资子公
上海 服务业 7,000 与 对 外 投 7,000 100 100 是
投资有限 司
资等
公司
经营国内
上海东方
演出和承
明珠国际 全资子公
上海 服务业 20,900 接 引 进 演 20,900 100 100 是
交流有限 司
出、会展服
公司
务等
零售内销
黄金饰品
上海东方 及金银质
全资子公 商品零售
明珠金银 上海 1,000 纪念币(章） 1,000 100 100 是
司 业
珠宝世界 珠宝玉器
（不含古
董 ）、 工 艺
54
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
美术品等
上海城市
陈列研究、
历史发展 全资子公 旅游服务
上海 300 史 料 展 览 300 100 100 是
陈列馆有 司 业
等
限公司
上海东方
登塔观光
明珠空中 全资子公 餐饮服务
上海 200 服务、餐饮 200 100 100 是
旋转餐厅 司 业
等
有限公司
上海七重
全资子公 餐饮住宿
天宾馆有 上海 酒店业 248 248 100 100 是
司 等
限公司
上海国际 新闻商务、
全资子公
新闻中心 上海 服务业 500 会 展 服 务 500 100 100 是
司
有限公司 等
上海东方
绿舟度假 全资子公 餐饮服务 住宿、会务
上海 350 350 100 100 是
村有限公 司 业 服务等
司
上海东方 经营和代
明珠进出 全资子公 理技术进
上海 进出口业 1,000 1,077 100 100 是
口有限公 司 出口业务
司 等
上海东方 房地产开
全资子公
明珠置业 上海 房地产业 32,000 发 与 经 营 32,000 100 100 是
司
有限公司 等
55
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
上海东方
房屋租赁、
明珠物产 全资子公 物业服务
上海 500 物 业 管 理 500 100 100 是
管理有限 司 业
等
公司
澳大利亚
东方明珠 全资子公 文化交流
澳大利亚 文化交流 10 万美元 83 100 100 是
国际控股 司 等
有限公司
上海辰光
控股子公 房地产开
置业有限 上海 服务业 2,000 1,800 90 90 是 560.64
司 发经营等
公司
信息技术
上海东方
领域内的
明珠信息 全资子公
上海 服务业 1,100 技术服务、 1,100 100 100 是
技术有限 司
技术开发
公司
等
上海东方 专线游览、
控股子公 旅游服务
明珠游乐 上海 3,000 专 用 码 头 2,250 75 75 是 747.19
司 业
有限公司 服务等
上海东方
控股子公 商品零售 制作销售
明珠礼品 上海 50 万美元 306 72 72 是
司 业 礼品等
有限公司
上海东方
明珠国际 全资子公 国际贸易
上海 进出口业 579 563 100 100 是
贸易有限 司 等
公司
56
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
广播式手
上海文广 机电视信
控股子公
手机电视 上海 电子信息 10,000 息 平 台 的 6,800 68 68 是 2,810.07
司
有限公司 设计、研发
等
上海东方 商业用房
明珠欧洲 控股子公 及涉外商
上海 服务业 1,500 825 55 55 是 675
城有限公 司 务办公楼
司 出租等
上海明珠
水上娱乐 控股子公 旅游服务 水上观光
上海 13,000 12,840 98.77 98.77 是 173.07
发展有限 司 业 游览等
公司
设计、制
上海东方
作、发布、
明珠移动 控股子公
上海 广告业 7,500 代 理 国 内 3,250 43.33 43.33 是 8,785.08
电视有限 司
外各类广
公司
告等
上海东方
明珠投资 全资子公 投资管理、
上海 投资公司 50,000 50,000 100 100 是
管理有限 司 实业投资
公司
上海东方 广播电视
明珠广播 全资子公 软件开发 数字专业
上海 500 500 100 100 是
电视研究 司 业 领域内的
发展有限 技术开发、
57
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
公司 转让、咨
询、服务、
培训等
上海东方
实业投资、
明珠实业 控股子公
上海 房地产业 100,000 房 地 产 开 70,000 70 70 是 30,007.56
发展有限 司
发经营等
公司
山西东方
控股子公 山西省太 房地产开
明珠置业 房地产业 90,000 59,400 66 66 是 30,657.06
司 原市 发等
有限公司
数字广播
上海东方
电视技术
明珠数字 控股子公
上海 电子信息 4,000 开发、技术 2,680 67 67 是 2,874.51
电视有限 司
服务、技术
公司
咨询等
东方明珠
演出场所
安舒茨文
控股子公 文化娱乐 5,700 万美 经营、体育
化体育发 上海 38,450 51 51 是 19,481.80
司 业 元 场馆经营
展（上海）
等
有限公司
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司 单位:万元 币种:人民币
实质上构 少数股东 从母公司
子公司全 子公司类 期末实际 成对子公 持股比例 表决权比 是否合并 少数股东 权益中用 所有者权
注册地 业务性质 注册资本 经营范围
称 型 出资额 司净投资 (%) 例(%) 报表 权益 于冲减少 益冲减子
的其他项 数股东损 公司少数
58
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
目余额 益的金额 股东分担
的本期亏
损超过少
数股东在
该子公司
期初所有
者权益中
所享有份
额后的余
额
会议、展
上海国际
控股子公 览场地租
会议中心 上海 酒店业 66,000 38,319.42 45.15 45.15 是 41,373.85
司 赁、住宿
有限公司
及商场等
上海国际 会议、展
控股子公
会议展览 上海 酒店业 100 览场地经 60 60 60 是 86.89
司
有限公司 营租赁等
酒店管理
上海东方 （不含餐
全资子公
绿舟宾馆 上海 酒店业 1,000 饮管理）、 1,000 100 100 是
司
有限公司 会务服务
等
上海东方 多媒体视
明珠城市 控股子公 频技术服
上海 广告业 2,000 714 51 51 是 100.40
电视传播 司 务，设计、
有限公司 制作、发
59
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
布、代理
各类广告
等
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司 单位:万元 币种:人民币
从母公司所
有者权益冲
少数股 减子公司少
实质上构 东权益 数股东分担
成对子公 持股 中用于 的本期亏损
子公司全 子公司类 期末实际出 表决权比 是否合 少数股东
注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资 冲减少 超过少数股
称 型 资额 例(%) 并报表 权益
的其他项 比例(%) 数股东 东在该子公
目余额 损益的 司期初所有
金额 者权益中所
享有份额后
的余额
上海东方 公众视频信息
控股子公 广告服务
公众传媒 上海 3,000 平台设计、研 3,000 40 70 是 1,841.07
司 业
有限公司 发
60
2、 合并范围发生变更的说明
与上年相比本年减少合并单位 1 家，原因为：上海东方明珠会务服务有限公司原系公司持
股 100%的全资子公司，公司于 2011 年 4 月停业清算，报告期末公司不再持有其股份，故本
报告期仅合并该公司 1-3 月的利润表和现金流量表。
3、纳入合并范围但公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其纳入合并范围的原因
（1）上海东方明珠移动电视有限公司：公司向该公司派出董事的人数超过董事会总人数的
50%，且该公司的关键管理人员均由公司委派，公司对该公司具有实际控制权，因此纳入合
并范围。
（2）上海国际会议中心有限公司：公司直接持有该公司 45.15%的股权，同时接受委托，代
上海广播电影电视发展有限公司行使其持有该公司 25%股权的表决权，且公司向该公司派
出董事的人数超过董事会总人数的 50%，该公司的关键管理人员均由公司委派，公司对该
公司具有实际控制权，因此纳入合并范围。
3、 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
(1) 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制
权的经营实体
单位:万元 币种:人民币
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
上海东方明珠会务服务有限公司 14,193.60 -0.60
(六) 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 1,394,401.51 / / 1,423,114.98
人民币 / / 1,323,261.32 / / 1,351,768.63
美元 10,773.00 6.4716 69,718.55 10,773.00 6.6227 71,346.35
欧元 150.00 9.3612 1,404.18
港元 20.99 0.8316 17.46
银行存款： / / 3,259,929,207.47 / / 2,943,472,815.48
人民币 / / 3,253,993,929.70 / / 2,937,403,542.33
美元 321,771.50 6.4716 2,082,376.47 434,800.99 6.6227 2,879,556.53
欧元 316.36 9.3612 2,961.49
澳元 556,566.84 6.9173 3,849,939.81 475,091.47 6.7139 3,189,716.62
其他货币资
/ / 47,461,318.99 / / 137,187,611.44
金：
人民币 / / 47,461,318.99 / / 137,187,611.44
合计 / / 3,308,784,927.97 / / 3,082,083,541.90
其他货币资金明细如下：
项目 年末余额 年初余额
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
存出投资款 45,718,048.33 135,905,947.03
信用卡 310,813.56 681,664.41
其他保证金 1,432,457.10 600,000.00
在途资金 0.00 0.00
合 计 47,461,318.99 137,187,611.44
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
信用卡保证金 30,000.00 30,000.00
旅游质量保证金 1,432,457.10 600,000.00
合 计 1,462,457.10 630,000.00
2、 交易性金融资产：
(1) 交易性金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 270,410.00
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
4.衍生金融资产
5.套期工具
6.其他
合计 270,410.00
3、 应收股利：
单位：元 币种：人民币
未收回的 相关款项是否
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原因 发生减值
其中：
上海城市
已宣告未
之光灯光 349,886.01 349,886.01 否
派发
有限公司
山西太原
有线电视 已宣告未
7,900,000.00 3,950,800.00 3,949,200.00 否
网络有限 派发
公司
申银万国
已宣告未
股份有限 6,260,000.00 6,260,000.00 否
派发
公司
合计 349,886.01 14,160,000.00 3,950,800.00 10,559,086.01 / /
62
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
4、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合 1 129,075,289.97 99.99 1,296,363.05 1.00 12,105,401.15 98.56 125,024.02 1.03
组合小计 129,075,289.97 99.99 1,296,363.05 1.00 12,105,401.15 98.56 125,024.02 1.03
单项金额
虽不重大
但单项计
1,314.53 0.01 1,314.53 100.00 176,314.53 1.44 176,314.53 100.00
提坏账准
备的应收
账款
合计 129,076,604.50 / 1,297,677.58 / 12,281,715.68 / 301,338.55 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 128,744,357.32 99.74 1,287,443.57 11,703,943.50 96.68 115,332.52
1 年以内小
128,744,357.32 99.74 1,287,443.57 11,703,943.50 96.68 115,332.52
计
1至2年 100,850.30 0.08 2,017.01 171,375.30 1.42 2,789.03
2至3年 230,082.35 0.18 6,902.47 230,082.35 1.90 6,902.47
合计 129,075,289.97 100.00 1,296,363.05 12,105,401.15 100.00 125,024.02
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
由于长期催讨未
能收回，因此可收
东城经营发展公
1,314.53 1,314.53 100.00 回性存在较大疑
司等 5 家零星客户
问，故计提全额坏
账准备
合计 1,314.53 1,314.53 / /
(2)本报告期实际核销的应收账款情况 单位：元 币种：人民币
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
产生
63
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
多年催讨未有结
交通部第三航务 果，已计提全额坏
货款 175,000.00 否
工程勘察设计院 账准备，经股东大
会同意核销
合计 / 175,000.00 / /
(3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
上海绿地石油化
无关联关系 49,454,120.00 1 年以内 38.31
工有限公司
上海世博演艺中 受公司最终控制
13,150,115.00 1 年以内 10.19
心有限公司 方控制
学生公寓租金 无关联关系 8,195,500.00 1 年以内 6.35
上海地铁电视有
联营企业 3,250,000.00 1 年以内 2.52
限公司
中广传播集团有
无关联关系 2,243,808.86 1 年以内 1.74
限公司
合计 / 76,293,543.86 / 59.11
(5) 应收关联方账款情况 单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
上海世博演艺中心有限
受公司最终控制方控制 13,150,115.00 10.17
公司
上海地铁电视有限公司 联营企业 3,250,000.00 2.51
合计 / 16,400,115.00 12.68
5、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金
额重大
并单项 3,500,000.00 9.87 2,100,000.00 60.00 12,066,727.00 15.61 10,666,727.00 88.40
计提坏
账准备
64
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
的其他
应收账
款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合 1 31,962,550.17 90.13 1,383,370.37 4.33 48,651,150.98 62.93 1,447,358.43 2.97
组合 2 15,491,266.48 20.04
组合小
31,962,550.17 90.13 1,383,370.37 4.33 64,142,417.46 82.97 1,447,358.43 2.26
计
单项金
额虽不
重大但
单项计
1,095,000.00 1.42 1,095,000.00 100.00
提坏账
准备的
其他应
收账款
合计 35,462,550.17 / 3,483,370.37 / 77,304,144.46 / 13,209,085.43 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款 单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
由于长期催讨未
上海（海南）旅游 能收回，因此可收
联合发展有限公 3,500,000.00 2,100,000.00 60 回性存在较大疑
司 问，故计提特别坏
账准备
合计 3,500,000.00 2,100,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款： 单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 15,147,178.42 47.39 151,471.78 41,348,974.48 84.99 410,362.02
1 年以内
15,147,178.42 47.39 151,471.78 41,348,974.48 84.99 410,362.02
小计
1至2年 9,607,009.05 30.06 192,140.18 181,259.00 0.37 3,541.41
2至3年 103,800.00 0.32 3,114.00 40,017.50 0.08 1,200.00
3至4年 264,000.00 0.83 10,560.00 264,000.00 0.54 10,560.00
4至5年 0.00 0.00 61,300.00 0.13 9,195.00
5 年以上 6,840,562.70 21.40 1,026,084.41 6,755,600.00 13.89 1,012,500.00
合计 31,962,550.17 100.00 1,383,370.37 48,651,150.98 100 1,447,358.43
65
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 本报告期实际核销的其他应收款情况 单位：元 币种：人民币
其他应收款项性 是否因关联
单位名称 核销金额 核销原因
质 交易产生
多年催讨未有结果，已
中国光大明辉发 应收合作经营保
8,566,727.00 计提全额坏账准备，经 否
展有限公司 底利润
股东大会同意核销
多年催讨未有结果，已
上海溢高物业管
应收收益款 670,000.00 计提全额坏账准备，经 否
理有限公司
股东大会同意核销
上海奉贤建设发 多年催讨未有结果，已
展（集团）有限公 应收收益款 425,000.00 计提全额坏账准备，经 否
司 股东大会同意核销
合计 / 9,661,727.00 / /
(3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
应收出口退税款 无关联关系 14,843,139.81 1 年以内 41.86
中国闸北区园林
无关联关系 6,750,000.00 5 年以上 19.03
建设发展公司
上海（海南）旅游
联合发展有限公 参股企业 3,500,000.00 5 年以上 9.87
司
上海华东政法大
无关联关系 850,064.35 1 年以内 2.40
学
上海工程技术大
无关联关系 748,734.51 1 年以内 2.11
学
合计 / 26,691,938.67 / 75.27
(5)应收关联方款项 单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
上海（海南）旅游联合
参股企业 3,500,000.00 9.87
发展有限公司
合计 / 3,500,000.00 9.87
66
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
6、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 38,749,411.41 100.00 56,379,077.17 100.00
合计 38,749,411.41 100.00 56,379,077.17 100.00
(2) 预付款项金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
预付邮轮旅行团 预付货款，尚未提
无关联关系 9,291,625.63 1 年以内
机票及地接款 供服务
预付东南亚旅行 预付货款，尚未提
无关联关系 7,299,504.00 1 年以内
团机票款签证款 供服务
预付会展房费车 预付货款，尚未提
无关联关系 3,988,374.80 1 年以内
费 供服务
北京畅意行科技 预付货款，尚未到
无关联关系 3,184,000.00 1 年以内
有限公司 货
预付美非旅行团 预付货款，尚未提
无关联关系 2,964,771.62 1 年以内
机票款地接款 供服务
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、 存货：
(1) 存货分类 单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 13,248,616.59 13,248,616.59 9,836,685.12 9,836,685.12
低值易耗品 1,074,987.03 28,848.60 1,046,138.43 4,636,282.49 28,848.60 4,607,433.89
开发成本 1,203,260,363.37 1,203,260,363.37 1,076,919,957.29 1,076,919,957.29
开发产品 9,741,204.45 9,741,204.45 38,943,877.18 38,943,877.18
合计 1,227,325,171.44 28,848.60 1,227,296,322.84 1,130,336,802.08 28,848.60 1,130,307,953.48
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
低值易耗品 28,848.60 28,848.60
合计 28,848.60 28,848.60
67
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
开发成本：
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计投资总额 期末余额 年初余额
渔人码头二期 2009 年 4 月 2012 年 12 月 169,500 万元 1,203,260,363.37 1,076,919,957.29
开发商品：
项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
顺馨佳园 2009 年 38,943,877.18 29,202,672.73 9,741,204.45
8、 可供出售金融资产：
(1) 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 1,522,590,153.82 1,656,517,801.76
合计 1,522,590,153.82 1,656,517,801.76
可供出售权益工具明细如下：
品种 年末公允价值 年初公允价值
浦发银行 120,289,000.00 117,705,000.00
海通证券 1,402,301,153.82 1,538,812,801.76
合 计 1,522,590,153.82 1,656,517,801.76
9、 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：万元 币种：人民币
本企业持股 本企业在被
被投资单位 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期营业收
投资单位表 本期净利润
名称 额 额 总额 入总额
比例(%) 决权比例(%)
一、合营企业
上海城市之
光灯光设计 50 50 1,473.58 1,124.04 349.54 575.68 33.89
有限公司
二、联营企业
上海东方数
据广播有限 32 32 2,109.08 472.27 1,636.81 719.47 0.00
公司
上海明珠广
播电视科技 40 40 4,827.44 1,540.83 3,286.61 1,280.54 0.00
有限公司
东方有线网
49 49 460,648.57 315,979.18 144,669.39 73,338.47 -2,304.82
络有限公司
上海地铁电
25 25 23,227.15 17,971.76 5,255.39 9,048.00 130.46
视有限公司
注：本报告期东方有线网络有限公司增资扩股 50000 万股，本公司按 49%比例相应增资 24500
万元,股权比例不变。
68
10、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资 在被投资 在被投资单位持股
增减
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 单位持股 单位表决 比例与表决权比例
变动
比例 权比例 不一致的说明
广龙科技有限公司 2,250,000.00 2,250,000.00 2,250,000.00 15 15 无
上海精文置业有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 15.57 15.57 无
上海黄浦江人行隧道联合发展有
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 1,417,883.62 6.66 6.66 无
限公司
申银万国证券股份有限公司 56,248,000.00 56,248,000.00 56,248,000.00 小于 5 小于 5 无
上海科技投资股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 小于 5 小于 5 无
上海旗忠高尔夫俱乐部有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00 2,063,881.73 7.14 7.14 无
上海（海南）旅游联合发展有限
6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 10 10 无
公司
上海宝鼎投资有限公司 625,000.00 625,000.00 625,000.00 小于 5 小于 5 无
上海永乐股份有限公司 900,000.00 900,000.00 900,000.00 小于 5 小于 5 无
上海大世界股份有限公司 1,055,000.00 1,055,000.00 1,055,000.00 小于 5 小于 5 无
上海东方网股份有限公司 72,000,000.00 72,000,000.00 72,000,000.00 12 12 无
上海新兴媒体信息传播有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 10 10 无
太原有线电视网络有限公司 225,760,000.00 225,760,000.00 225,760,000.00 50 小于 50 无
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
本期 在被投资 在被投资 在被投资单位持股
减值
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金 单位持股 单位表决 比例与表决权比例
准备
红利 比例 权比例 不一致的说明
上海城市之光灯
500,000.00 1,578,248.62 169,473.40 1,747,722.02 50 50 无
光设计有限公司
上海东方数据广
2,560,000.00 5,342,333.59 5,342,333.59 32 32 无
播有限公司
上海明珠广播电
10,400,000.00 13,722,103.64 13,722,103.64 40 40 无
视科技有限公司
东方有线网络有
478,143,633.28 929,399,511.30 233,706,375.38 1,163,105,886.68 49 49 无
限公司
上海地铁电视有
12,500,000.00 12,812,342.75 326,138.26 13,138,481.01 25 25 无
限公司
注 1：公司对上海大世界股份有限公司的股权已经转让，但工商变更手续尚在办理中，故不再行使表决权。
注 2：本公司投资的投资成本为 3,090,334 元的上海东方明珠-培罗蒙服装有限公司，投资成本为 2,480,000 元的上海溢高物业管理有限公司，由于经营不
善，已无法收回投资款。该两项投资历年已全额计提减值准备，且经多次催讨仍无法收回。根据 2010 年董事会及股东大会批准，本报告期对该两项长期
股权投资予以核销，该核销不会对当期损益产生重大影响。
70
11、 投资性房地产:
(1) 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 1,228,239,820.08 73,743,449.72 1,154,496,370.36
1.房屋、建筑物 1,228,239,820.08 73,743,449.72 1,154,496,370.36
2.土地使用权
二、累计折旧和累
262,183,669.39 18,557,316.64 5,636,538.03 275,104,448.00
计摊销合计
1.房屋、建筑物 262,183,669.39 18,557,316.64 5,636,538.03 275,104,448.00
2.土地使用权
三、投资性房地产
966,056,150.69 -18,557,316.64 68,106,911.69 879,391,922.36
账面净值合计
1.房屋、建筑物 966,056,150.69 -18,557,316.64 68,106,911.69 879,391,922.36
2.土地使用权
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
966,056,150.69 -18,557,316.64 68,106,911.69 879,391,922.36
账面价值合计
1.房屋、建筑物 966,056,150.69 -18,557,316.64 68,106,911.69 879,391,922.36
2.土地使用权
注：
（1）本年计提的折旧和摊销额为 18,557,316.64 元。
（2）年末正在办理产权证的投资性房地产账面原值：1,462,294,697.60 元。
（3）年末投资性房地产无用于担保或抵押情况。
12、 固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
2,856,131,904.29 79,928,519.17 1,379,170.51 2,934,681,252.95
计：
其中：房屋及建
1,962,931,540.88 74,563,010.72 2,037,494,551.60
筑物
机器设备
运输工具 50,072,400.42 231,603.00 337,074.31 49,966,929.11
专用设备 604,831,731.19 3,494,474.84 430,016.92 607,896,189.11
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
通用设备 14,496,305.81 658,803.33 297,984.00 14,857,125.14
其他设备 223,799,925.99 980,627.28 314,095.28 224,466,457.99
本期新增 本期计提
二、累计折旧合
1,031,492,176.93 5,636,538.03 48,879,926.10 1,218,017.22 1,084,790,623.84
计：
其中：房屋及建
467,403,841.97 5,636,538.03 21,951,503.82 494,991,883.82
筑物
机器设备
运输工具 24,875,696.79 2,118,122.03 414,355.99 26,579,462.83
专用设备 375,468,400.47 19,199,001.33 405,785.71 394,261,616.09
通用设备 12,089,922.51 1,341,678.42 283,084.80 13,148,516.13
其他设备 151,654,315.19 4,269,620.50 114,790.72 155,809,144.97
三、固定资产账
1,824,639,727.36 / / 1,849,890,629.11
面净值合计
其中：房屋及建
1,495,527,698.91 / / 1,542,502,667.78
筑物
机器设备 0.00 / /
运输工具 25,196,703.63 / / 23,387,466.28
专用设备 229,363,330.72 / / 213,634,573.02
通用设备 2,406,383.30 / / 1,708,609.01
其他设备 72,145,610.80 / / 68,657,313.02
四、减值准备合
/ /
计
其中：房屋及建
/ /
筑物
机器设备 / /
运输工具 / /
五、固定资产账
1,824,639,727.36 / / 1,849,890,629.11
面价值合计
其中：房屋及建
1,495,527,698.91 / / 1,542,502,667.78
筑物
机器设备 0.00 / /
运输工具 25,196,703.63 / / 23,387,466.28
专用设备 229,363,330.72 / / 213,634,573.02
通用设备 2,406,383.30 / / 1,708,609.01
其他设备 72,145,610.80 / / 68,657,313.02
本期折旧额：48,879,926.10 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：2,052,560.00 元。
72
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 期末持有待售的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
松江大学城五期
371,427,225.46 476,901,689.65
B/C 块
注：
*公司与上海广陈资产经营管理有限公司和上海松江大学城建设发展有限公司于 2010 年 9
月 15 日签订了关于上海松江大学园区生活园区第五期项目之 B 区、C 区的《项目转让协议》
公司将配合相关部门尽快办理完毕产权交割手续。
*本报告期计提的折旧额为 48,879,926.10 元。
*本报告期由在建工程转入固定资产原价为 2,052,560 元。
*本报告期末固定资产账面价值中无暂时闲置的固定资产。
*本报告期末已提足折旧但仍在使用的固定资产金额：原值 300,232,319.98 元，累计折旧
285,680,866.09 元。
*本报告期末固定资产无用于担保或抵押情况。
*正在办理产权证的固定资产账面价值原值 1,592,161,976.97 元。
13、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工
883,449,260.46 883,449,260.46 729,516,726.27 729,516,726.27
程
73
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
其 工程投
转入固定资 他 入占预 工程进
项目名称 预算数 期初数 本期增加 资金来源 期末数
产 减 算比例 度
少 （％）
太原湖滨会堂 2,270,000,000 718,779,512.27 148,521,969.27 38.21 38.21% 自有资金 867,301,481.54
东方明珠电视塔改造工程 7,507,400 2,734,429.00 851,125.62 820,000.00 47.76 47.76% 募集资金 2,765,554.62
游船建造工程 17,000,000 6,884,600.00 5,288,645.90 71.61 71.61% 募集资金 12,173,245.90
游船码头改造工程 118,000 59,000.00 50.00 50.00% 自有资金 59,000.00
国会中心设施改建工程 250,000 124,488.00 49.80 49.80% 自有资金 124,488.00
地铁电视项目 1,000,000 422,797.5 42.28 42.28% 募集资金 422,797.50
商务楼改造 400,000 162,692.90 40.67 40.67% 自有资金 162,692.90
餐厅厨房设备安装项目 859,000 800,000.00 800,000.00 93.13 93.13% 自有资金 0.00
机房改造工程 450,000 318,185.00 114,375.00 432,560.00 96.12 96.12% 自有资金 0.00
世博文化中心改造工程 440,000 440,000.00 100.00 100.00% 自有资金 440,000.00
合计 729,516,726.27 155,985,094.19 2,052,560.00 0.00 / / / 883,449,260.46
注：本年度在建工程无利息资本化情况。
14、 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
待安装的专用设
5,272,205.23 48,445.00 5,223,760.23
备
合计 5,272,205.23 48,445.00 5,223,760.23
15、 无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 1,796,998,504.36 116,450.00 1,797,114,954.36
土地使用权 17,089,620.00 17,089,620.00
电视台广播播映
1,045,244,531.30 1,045,244,531.30
时段经营权
酒店经营权 30,000,000.00 30,000,000.00
软件使用权 3,274,775.43 116,450.00 3,391,225.43
上海体育场包厢
5,000,000.00 5,000,000.00
使用权
松江大学城学生
185,604,577.63 185,604,577.63
公寓经营权
世博文化中心经
500,000,000.00 500,000,000.00
营权
明珠游船码头使
10,000,000.00 10,000,000.00
用权
其他场地使用权 785,000.00 785,000.00
二、累计摊销合计 333,409,422.77 23,698,596.09 357,108,018.86
土地使用权 17,089,620.00 17,089,620.00
电视台广播播映
191,031,948.44 10,980,000.00 202,011,948.44
时段经营权
酒店经营权 6,000,000.00 600,000.00 6,600,000.00
软件使用权 1,252,786.93 468,356.36 1,721,143.29
上海体育场包厢
1,325,000.00 50,000.00 1,375,000.00
使用权
松江大学城学生
113,073,113.18 4,884,331.00 117,957,444.18
公寓经营权
世博文化中心经
2,083,333.34 6,249,999.67 8,333,333.01
营权
明珠游船码头使
833,000.00 414,000.00 1,247,000.00
用权
其他场地使用权 720,620.88 51,909.06 772,529.94
三、无形资产账面 1,463,589,081.59 -23,582,146.09 1,440,006,935.50
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
净值合计
土地使用权 0.00 0.00 0.00
电视台广播播映
854,212,582.86 -10,980,000.00 0.00 843,232,582.86
时段经营权
酒店经营权 24,000,000.00 -600,000.00 0.00 23,400,000.00
软件使用权 2,021,988.50 -351,906.36 0.00 1,670,082.14
上海体育场包厢
3,675,000.00 -50,000.00 0.00 3,625,000.00
使用权
松江大学城学生
72,531,464.45 -4,884,331.00 0.00 67,647,133.45
公寓经营权
世博文化中心经
497,916,666.66 -6,249,999.67 0.00 491,666,666.99
营权
明珠游船码头使
9,167,000.00 -414,000.00 0.00 8,753,000.00
用权
其他场地使用权 64,379.12 -51,909.06 0.00 12,470.06
四、减值准备合计
五、无形资产账面
1,463,589,081.59 -23,582,146.09 1,440,006,935.50
价值合计
土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
电视台广播播映
854,212,582.86 -10,980,000.00 0.00 843,232,582.86
时段经营权
酒店经营权 24,000,000.00 -600,000.00 0.00 23,400,000.00
软件使用权 2,021,988.50 -351,906.36 0.00 1,670,082.14
上海体育场包厢
3,675,000.00 -50,000.00 0.00 3,625,000.00
使用权
松江大学城学生
72,531,464.45 -4,884,331.00 0.00 67,647,133.45
公寓经营权
世博文化中心经
497,916,666.66 -6,249,999.67 0.00 491,666,666.99
营权
明珠游船码头使
9,167,000.00 -414,000.00 0.00 8,753,000.00
用权
其他场地使用权 64,379.12 -51,909.06 0.00 12,470.06
本期摊销额：23,698,596.09 元。
年末无形资产余额中无用于抵押或担保情况。
16、 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
经营租入固
定资产改良 2,075,780.51 644,644.68 1,431,135.83
支出
光缆租赁费 22,200,000.00 1,450,000.00 20,750,000.00
创始合作伙 5,550,130.79 1,058,470.00 693,366.49 5,915,234.30
76
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
伴标识制作
费
其他 760,000.00 760,000.00
合计 30,585,911.30 1,058,470.00 2,788,011.17 28,856,370.13
17、 递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 5,543,309.71 9,054,958.25
同一控制下企业合并形成的
长期股权投资差额引起的暂 19,282,136.21 19,282,136.21
时性差异
小计 24,825,445.92 28,337,094.46
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金
323,716,729.33 341,411,879.78
融资产公允价值变动
直接计入所有者权益的其他
71,400,358.72 71,400,358.72
综合收益
小计 395,117,088.05 412,812,238.50
18、 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 13,510,423.98 1,107,350.97 9,836,727.00 4,781,047.95
二、存货跌价准
28,848.60 28,848.60
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
15,052,099.35 5,570,334.00 9,481,765.35
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
值准备
八、工程物资减
值准备
77
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 28,591,371.93 1,107,350.97 15,407,061.00 14,291,661.90
19、 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 60,817,650.00
合计 60,817,650.00
下一会计期间（下半年）将到期的金额 60,817,650.00 元。
20、 应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 217,022,299.33 478,928,581.26
1-2 年 23,954,207.80 6,288,670.30
2-3 年 8,867,719.85 7,638,364.24
3 年以上 73,815,148.48 74,313,030.76
合计 323,659,375.46 567,168,646.56
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
单位名称 期末余额 未结转原因
松江大学城二至四期工程尾款 78,537,945.16 工程尾款
顺馨佳园的工程尾款 3,305,385.86 工程尾款
78
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
地铁电视项目尾款 1,156,350.90 工程尾款
(4)期末数中欠关联方情况：
单位名称 期末余额 年初余额
上海世博演艺中心有限公司 151,497,724.40
21、 预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 191,173,416.74 695,633,720.35
1-2 年 62,554,687.29 41,283,894.13
2-3 年 7,636,098.37 2,281,422.78
3 年以上 24,275,431.94 30,087,537.18
合计 285,639,634.34 769,286,574.44
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
上海广播电视台 9,827,700.00 10,247,700.00
合计 9,827,700.00 10,247,700.00
(3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
单位名称 期末余额 未结转原因
系预收设备租金，按受益期 5 年平均分摊至各年
上海地铁电视有限公司 10,862,500.00
收入，截至报告期末，剩余摊销年限为 2.5 年。
系预收房屋租金，按受益期 29 年平均分摊至各年
上海广播电视台 9,827,700.00
收入，截至报告期末，剩余摊销年限为 12.5 年。
上海东方丽晶商务度假会所有 系预收房屋租金，按受益期 20 年平均分摊至各年
5,875,010.00
限公司 收入，截至报告期末，剩余摊销年限为 11.5 年。
系预收房屋租金，按受益期 30 年平均分摊至各年
申银万国证券股份有限公司 3,120,000.00
收入，截至报告期末，剩余摊销年限为 12.5 年。
系预收房屋租金，按受益期 30 年平均分摊至各年
中国农业银行闸北支行 1,978,535.00
收入，截至报告期末，剩余摊销年限为 12.5 年。
(4) 期末数中预收关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额
上海地铁电视有限公司 10,862,500.00 13,875,000.00
22、 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
79
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 32,279,172.80 50,263,924.60 79,996,530.11 2,546,567.29
二、职工福利费 0.00 3,554,310.21 3,504,310.21 50,000.00
三、社会保险费 6,038,333.16 16,685,665.67 22,447,420.15 276,578.68
—医疗保险费 60,819.80 5,519,326.27 5,335,840.49 244,305.58
—基本养老保险费 114,955.40 9,824,471.58 9,910,456.78 28,970.20
—年金缴费 5,846,686.32 0.00 5,846,686.32 0.00
—失业保险费 10,537.60 902,194.76 910,426.86 2,305.50
—工伤保险费 2,667.02 222,194.89 224,363.21 498.70
—生育保险费 2,667.02 217,478.17 219,646.49 498.70
—其他 0.00 0.00
四、住房公积金 0.00 3,359,077.68 3,359,077.68 0.00
五、辞退福利 0.00 0.00
六、其他 8,976,138.10 8,976,138.10
七、工会经费和职工教育经费 3,896,766.26 1,727,798.85 694,172.66 4,930,392.45
八、职工奖福基金 4,458,442.69 1,411,692.85 60,926.70 5,809,208.84
合计 46,672,714.91 85,978,607.96 119,038,575.61 13,612,747.26
工会经费和职工教育经费金额 4,930,392.45 元。
23、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 305,926.24 -350,283.47
营业税 2,747,291.98 6,450,092.68
企业所得税 -29,207,417.75 25,682,247.57
个人所得税 93,083.22 351,462.70
城市维护建设税 313,026.45 550,369.73
教育费附加 207,278.09 255,879.47
社会事业建设费 488,782.86 747,931.83
河道管理费 49,809.56 54,134.83
其 他 549,529.84 186,178.20
合计 -24,452,689.51 33,928,013.54
24、 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款
77,000.00 130,900.00
利息
中期票据利息 17,617,479.35 29,770,000.00
合计 17,694,479.35 29,900,900.00
注：中期票据利息详见"30、应付债券"披露。
80
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
25、 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
系应付未付历年社会法
普通股股利 10,326,065.57 10,363,865.57
人股股利
子公司应付其他投资者
567.85 567.85
股利
合计 10,326,633.42 10,364,433.42 /
26、 其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 544,154,619.67 25,193,693.21
1-2 年 8,710,318.91 26,394,499.93
2-3 年 19,782,672.71 2,520,118.50
3 年以上 13,336,770.34 13,274,329.39
合计 585,984,381.63 67,382,641.03
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
上海广播电视台 2,198,615.80 2,260,549.50
合计 2,198,615.80 2,260,549.50
(3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末余额 未偿还原因
浦东新区川沙功能区域管理委员会 19,779,658.37 代收代付款项
上海供电局浦东供电所 3,809,899.00 工程款
上海智马传媒有限公司 3,000,000.00 广告押金
外贸公司 1,507,032.17 工程款
上海大世界股份有限公司 1,206,370.00 出售股权款
(4) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
单位名称 期末余额 性质或内容
润渝置业有线公司 372,236,581.01 预收转让款
上海广陈资产经营管理有限公司 112,560,056.00 预收转让款
浦东新区川沙功能区域管理委员 19,985,441.60 代收代付款项
81
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
会
上海供电局浦东供电所 3,809,899.00 工程款
上海东方网股份有限公司 3,600,000.00 咨询费
合计 512,191,977.61
(5) 期末数中预收关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额
上海影城有限公司 250,000.00 250,000.00
上海精文投资有限公司 215,800.00 215,800.00
27、 1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 25,000,000.00
合计 25,000,000.00
(2) 1 年内到期的长期借款
1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 25,000,000.00
合计 25,000,000.00
28、 长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 101,800,000.00 86,800,000.00
信用借款 55,000,000.00 60,000,000.00
合计 156,800,000.00 146,800,000.00
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
日 日 本币金额 本币金额
2010 年 2012 年 以基准利
招商银行 12 月 16 12 月 15 人民币 率下浮 55,000,000.00 60,000,000.00
日 日 10%
2010 年 6 2013 年 6 以基准利
工商银行 人民币 69,000,000.00 69,000,000.00
月4日 月3日 率下浮 5%
82
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
2010 年 2013 年
以基准利
交通银行 10 月 22 12 月 31 人民币 32,800,000.00 17,800,000.00
率下浮 5%
日 日
合计 / / / / 156,800,000.00 146,800,000.00
29、 应付债券：
单位：元 币种：人民币
债 发 债
券 行 券
面值 发行金额 期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息 期末余额
名 日 期
称 期 限
201
0
中
年
期 3
1,300,000,000.00 5 1,300,000,000.00 29,770,000.00 23,530,000.00 47,450,000.00 5,850,000.00 1,290,318,739.18
票 年
月
据
17
日
201
1
中
年
期 3
700,000,000.00 3 700,000,000.00 11,767,479.35 11,767,479.35 694,257,721.84
票 年
月
据
9
日
30、 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
上海市公共交通移动电视网络覆盖
5,988,600.00 5,988,600.00
补助
上海市公共视频信息平台补助 2,940,287.64 2,974,561.84
中国移动手机视频 TD+WIFI 视频平
台（CMMB 移动多媒体手持电视项 3,000,000.00 3,000,000.00
目）补助
无线高清数字电视应用服务示范工
2,199,626.16 1,636,178.25
程补助
合计 14,128,513.80 13,599,340.09
注：以上均系与资产相关的政府补助，款项来源主要为上海市国库收付中心、上海市浦东新
区财政局。
31、 股本：
单位：元 币种：人民币
83
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总数 3,186,334,874.00 3,186,334,874.00
32、 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,147,449,061.54 1,147,449,061.54
其他资本公积 1,441,305,081.54 119,604,002.91 1,321,701,078.63
合计 2,588,754,143.08 119,604,002.91 2,469,150,140.17
33、 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 596,698,194.18 596,698,194.18
任意盈余公积 27,225,511.51 27,225,511.51
合计 623,923,705.69 623,923,705.69
34、 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 1,299,235,314.45 /
调整后 年初未分配利润 1,299,235,314.45 /
加：本期归属于母公司所有者的
246,504,807.73 /
净利润
期末未分配利润 1,545,740,122.18 /
35、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,164,742,064.28 1,258,687,438.76
其他业务收入 484,880.67 8,177,360.00
营业成本 748,756,257.02 817,786,657.37
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
旅游住宿 474,746,175.21 270,447,024.56 432,334,631.87 243,032,872.80
媒体广告 114,606,254.49 31,424,542.78 126,342,713.84 45,675,849.68
84
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
国内外贸易 365,830,065.40 354,562,190.88 165,749,203.24 156,381,361.29
传输通讯 48,969,683.65 9,116,412.61 47,282,411.50 8,615,418.05
其他 160,589,885.53 83,206,086.19 486,978,478.31 364,081,155.55
合计 1,164,742,064.28 748,756,257.02 1,258,687,438.76 817,786,657.37
(3) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海 1,164,742,064.28 748,756,257.02 1,258,687,438.76 817,786,657.37
合计 1,164,742,064.28 748,756,257.02 1,258,687,438.76 817,786,657.37
(4) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
上海广播电视台 44,701,840.00 3.84
创始合作伙伴收入 36,642,514.89 3.15
上海李奥贝纳广告有限公司 33,746,372.00 2.90
川沙人民政府经济适用房收入 33,332,946.00 2.86
上海智马传媒有限公司 26,733,636.51 2.29
合计 175,157,309.40 15.04
36、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 27,541,345.67 42,469,781.86 各项应税收入
应纳营业税额、增值税
城市维护建设税 1,831,215.52 2,469,754.13
额
教育费附加 1,187,413.67 1,250,716.94
土地增值税 2,157,400.00
其 他 892,473.57 573,171.77
合计 31,452,448.43 48,920,824.70 /
37、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 37,207,779.35 16,203,936.28
减：利息收入 -36,708,897.32 -5,997,003.72
汇兑损益 -725,201.93 -25,571.89
手续费支出 6,173,595.09 2,595,834.83
合计 5,947,275.19 12,777,195.50
85
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
38、 公允价值变动收益：
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -104,765.00
合计 -104,765.00
39、 投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 14,600,000.00 13,230,250.00
权益法核算的长期股权投资收益 -10,798,012.96 3,749,526.87
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 530.00
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 24,814,039.10 33,530,576.80
处置交易性金融资产取得的投资收益 47,835.98 406,966.08
可供出售金融资产等取得的投资收益 38,290,468.11 23,226,606.20
合计 66,954,860.23 74,143,925.95
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
申银万国证券股份有限公司 6,260,000.00 12,520,000.00
山西太原有线电视网络有限公司 7,900,000.00
上海宝鼎投资股份有限公司 281,250.00
上海科技投资股份有限公司 440,000.00 429,000.00
合计 14,600,000.00 13,230,250.00 /
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
系数字化改造引起的成本上
东方有线网络有限公司 -11,293,624.62 3,335,554.01
升所致
上海城市之光灯光设计有限公司 169,473.40 195,835.07
上海地铁电视有限公司 326,138.26 581,076.57
上海东方公众传媒有限公司 -362,938.78
合计 -10,798,012.96 3,749,526.87 /
40、 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,107,350.97 537,627.30
二、存货跌价损失
86
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,107,350.97 537,627.30
41、 营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 55,157.78 17,534.98
其中：固定资产处置利得 55,157.78 17,534.98
政府补助 1,228,809.09 5,328,727.44
罚款净收益 19,323.00 27,047.00
其他 751,937.88 140,755.27
合计 2,055,227.75 5,514,064.69
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
财政产业导向资金 4,127,000.00
企业扶持基金 1,228,809.09 1,201,727.44
合计 1,228,809.09 5,328,727.44 /
42、 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 35,111.71 2,565.00
其中：固定资产处置损失 35,111.71 2,565.00
对外捐赠 20,000.00 2,010,500.00
其他 1,000.00 1,138.46
合计 56,111.71 2,014,203.46
87
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
43、 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 79,523,647.43 76,677,391.35
递延所得税调整 -3,511,648.54 -354,640.62
合计 76,011,998.89 76,322,750.73
44、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股
本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报
告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月
份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。
稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/
（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加
的普通股加权平均数）
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股
收益达到最小。
45、 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -92,145,092.34 -1,049,842,503.27
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -9,166,152.99 -205,902,990.40
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 27,008,491.96 14,664,458.71
小计 -109,987,431.31 -858,603,971.58
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
88
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -109,987,431.31 -858,603,971.58
46、 现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
预收润渝置业有限公司渔人码头转让款 179,529,661.02
预收广陈公司松江大学城五期 B、C 地块转让款 96,852,911.04
代收五所大学水电费 7,230,257.45
其他 13,534,097.29
合计 297,146,926.80
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付松江大学城五期地块土地出让金 101,070,000.00
支付销售、管理费用 14,015,557.72
其他 3,565,152.27
合计 118,650,709.99
(3) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
发行第二期中期票据支付的中介费用 6,300,000.00
合计 6,300,000.00
47、 现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 275,911,621.95 297,893,296.22
加：资产减值准备 1,107,350.97 537,627.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 48,879,926.10 85,048,814.18
89
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
折旧
无形资产摊销 36,198,596.42 17,607,071.55
长期待摊费用摊销 2,788,010.47 2,943,629.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-37,090.58 -14,969.98
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 17,044.51
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 104,765.00
财务费用（收益以“－”号填列） 40,450,715.59 16,213,950.00
投资损失（收益以“－”号填列） -66,954,860.23 -74,143,925.95
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,341,764.37 354,640.62
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -13,326.25
存货的减少（增加以“－”号填列） -96,501,569.36 249,447,921.53
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 143,439,971.61 -102,810,762.87
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -251,421,711.95 -273,646,176.46
其他
经营活动产生的现金流量净额 136,219,769.87 219,522,554.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,308,784,927.97 2,307,643,101.76
减：现金的期初余额 3,082,083,541.90 1,739,921,678.85
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 226,701,386.07 567,721,422.91
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 3,308,784,927.97 3,082,083,541.90
其中：库存现金 1,394,401.51 1,423,114.98
可随时用于支付的银行存款 3,259,929,207.47 2,943,472,815.48
可随时用于支付的其他货币资金 47,461,318.99 137,187,611.44
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 3,308,784,927.97 3,082,083,541.90
90
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
(七) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公
企业 注册 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构
司名 注册资本
类型 地 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 代码
称
(%) 例(%) 制方
上 海 广 播
广 播 电 影 上 海
电 影 有 限 电 视 文 化
薛 沛
电 视 责 任 上海 舞 美 15,000.00 45.21 45.21 广 播 132206959
建
发 展 公司 设 计 影 视
有 限 制 作 集团
公司 等
2、 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司 企业类 法人代 业务性 注册资 持股比 表决权 组织机构代
注册地
全称 型 表 质 本 例(%) 比例(%) 码
上 海 东
方 明 珠 有 限 责
上海 林定祥 服务业 7,500 100 100 13220632-6
传 输 有 任公司
限公司
上 海 东
方 明 珠
有 限 责
国 际 广 上海 曹志勇 广告业 5,000 100 100 13253600-X
任公司
告 有 限
公司
上 海 东
方 明 珠 有 限 责 旅 游 服
上海 胡爱莲 800 100 100 13236888-6
国 际 旅 任公司 务业
行社
上 海 东
方 明 珠
有 限 责 旅 游 服
广 播 电 上海 徐辉 31,100 100 100 13222695-X
任公司 务业
视 塔 有
限公司
上 海 东
方 明 珠
有 限 责
教 育 投 上海 曹志勇 服务业 7,000 100 100 13220423-2
任公司
资 有 限
公司
上 海 东 有 限 责 上海 胡爱莲 服务业 20,900 100 100 13371373-3
91
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
方 明 珠 任公司
国 际 交
流 有 限
公司
上 海 东
方 明 珠 有 限 责 商 品 零
上海 倪建新 1,000 100 100 63046643-8
金 银 珠 任公司 售业
宝世界
上 海 城
市 历 史
有 限 责 旅 游 服
发 展 陈 上海 倪建新 300 100 100 70336515-3
任公司 务业
列 馆 有
限公司
上 海 东
方 明 珠
空 中 旋 有 限 责 餐 饮 服
上海 倪建新 200 100 100 63142432-8
转 餐 厅 任公司 务业
有 限 公
司
上 海 七
重 天 宾 有 限 责
上海 曹志勇 酒店业 248 100 100 60722584-7
馆 有 限 任公司
公司
上 海 东
方 绿 舟 有 限 责
上海 王济明 酒店业 1,000 100 100 78784264-9
宾 馆 有 任公司
限公司
上 海 国
际 新 闻 有 限 责
上海 倪建新 服务业 500 100 100 72946378-X
中 心 有 任公司
限公司
上 海 东
方 绿 舟
有 限 责 餐 饮 服
度 假 村 上海 徐辉 350 100 100 74162382-X
任公司 务业
有 限 公
司
上 海 东
方 明 珠
有 限 责 进 出 口
进 出 口 上海 曹志勇 1,000 100 100 13224125-2
任公司 业
有 限 公
司
上 海 东
有 限 责 房 地 产
方 明 珠 上海 胡爱莲 32,000 100 100 74878916-0
任公司 业
置 业 有
92
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
限公司
上 海 东
方 明 珠
有 限 责 物 业 服
物 产 管 上海 孙文秋 500 100 100 77475699-5
任公司 务业
理 有 限
公司
澳 大 利
亚 东 方
明 珠 国 有 限 责 澳大利 文 化 交 10 万美
钮卫平 100 100 ---
际 控 股 任公司 亚 流 元
有 限 公
司
上 海 东
方 明 珠
有 限 责
信 息 技 上海 林定祥 服务业 1,100 100 100 63038710-7
任公司
术 有 限
公司
上 海 东
方 明 珠
有 限 责 进 出 口
国 际 贸 上海 曹志勇 579 100 100 60724193-5
任公司 业
易 有 限
公司
上 海 东
方 明 珠
有 限 责 投 资 公
投 资 管 上海 曹志勇 50,000 100 100 66070070-7
任公司 司
理 有 限
公司
上 海 东
方 明 珠
广 播 电 有 限 责 软 件 开
上海 徐辉 500 100 100 79898717-3
视 研 究 任公司 发业
发 展 有
限公司
上 海 东
方 公 众 有 限 责
上海 曹志勇 广告业 3,000 40 40 13283809-1
传 媒 有 任公司
限公司
上 海 国
际 会 议 有 限 责
上海 孙文秋 酒店业 66,000 45.15 45.15 13228024-3
中 心 有 任公司
限公司
上 海 东
有 限 责
方 明 珠 上海 徐辉 广告业 2,000 51 51 75955852-8
任公司
城 市 电
93
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
视 传 播
有 限 公
司
上 海 辰
光 置 业 有 限 责
上海 孙文秋 服务业 2,000 90 90 77976872-5
有 限 公 任公司
司
上 海 东
方 明 珠 有 限 责 旅 游 服
上海 胡爱莲 3,000 75 75 13384062-8
游 乐 有 任公司 务业
限公司
上 海 东
方 明 珠 中 外 合 商 品 零 50 万美
上海 倪建新 72 72 60732563-7
礼 品 有 资 售业 元
限公司
上 海 国
际 会 议 有 限 责
上海 王济明 酒店业 100 60 60 63149943-4
展 览 有 任公司
限公司
上 海 文
广 手 机 有 限 责 电 子 信
上海 曹志勇 10,000 68 68 78780266-3
电 视 有 任公司 息
限公司
上 海 东
方 明 珠
有 限 责
欧 洲 城 上海 曹志勇 服务业 1,500 55 55 13226363-8
任公司
有 限 公
司
上 海 明
珠 水 上
有 限 责 旅 游 服
娱 乐 发 上海 徐辉 13,000 98.77 98.77 63062382-7
任公司 务业
展 有 限
公司
上 海 东
方 明 珠
中 外 合
移 动 电 上海 钮卫平 广告业 7,500 43.33 43.33 74375793-6
资
视 有 限
公司
上 海 东
方 明 珠
有 限 责 房 地 产
实 业 发 上海 胡爱莲 100,000 70 70 67268325-4
任公司 业
展 有 限
公司
山 西 东 有 限 责 山西省 孙文秋 房 地 产 90,000 66 66 67018787-1
94
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方 明 珠 任公司 太原市 业
置 业 有
限公司
上 海 东
方 明 珠
有 限 责 电 子 信
数 字 电 上海 曹志勇 4,000 67 67 67461750-9
任公司 息
视 有 限
公司
东 方 明
珠 安 舒
茨 文 化
中 外 合 文 化 娱 5,700 万
体 育 发 上海 钮卫平 51 51 68730712-0
资 乐业 美元
展 （ 上
海）有限
公司
3、 本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业
被投资 本企业 在被投
企业类 法人代 业务性 组织机构代
单位名 注册地 注册资本 持股比 资单位
型 表 质 码
称 例(%) 表决权
比例(%)
一、合营企业
上海 城
灯光工
市之 光
中外合 程设计、
灯光 设 上海 钮卫平 100 50 50 76224608-2
资 安装服
计有 限
务
公司
二、联营企业
上海东 信息服
方数据 有限责 务、计算
上海 邹元祥 800 32 32 6303020620
广播有 任公司 机及配
限公司 件服务
无线广
上海 明 播电视
珠广 播 发射设
有限责
电视 科 上海 邹元祥 备生产、 2,500.00 40 40 1326968980
任公司
技有 限 广播电
公司 视技术
开发等
东方有 有限责 有线网
上海 刘亚东 90,000.00 49 49 63150125-8
线网络 任公司 络服务
95
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
有限公
司
计算机、
上海地
网络、多
铁电视 有限责
上海 肖洁 媒体领 5,000.00 25 25 68097423-8
有限公 任公司
域的“四
司
技”服务
单位:万元 币种:人民币
被投资单位名 期末净资产总 本期营业收入
期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 额 总额
一、合营企业
上海城市之光
灯光设计有限 1,473.58 1,124.04 349.54 575.68 33.89
公司
二、联营企业
上海东方数据
2,109.08 472.27 1,636.81 719.47 0.00
广播有限公司
上海明珠广播
电视科技有限 4,827.44 1,540.83 3,286.61 1,280.54 0.00
公司
东方有线网络
460,648.57 315,979.18 144,669.39 73,338.47 -2,304.82
有限公司
上海地铁电视
23,227.15 17,971.76 5,255.39 9,048.00 130.46
有限公司
4、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
上海广播电视台 参股股东 75502520-61
上海文广科技发展有限公司 其他 75059159-1
上海（海南）旅游联合发展有
其他 721276330
限公司
太原有线电视网络有限公司 关联人（与公司同一总经理） 72462939-X
上海世博演艺中心有限公司 其他 68730712-0
上海东方传媒集团有限公司 其他 69729701-8
5、 关联交易情况
出售商品/提供劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定
占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
金额 金额的比例 金额 金额的比例
内容 策程序
（%） （%）
96
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
上海广播电 提供传输服 双方协商定
4,470.18 96.78 4,560.18 98.98
视台 务 价
上海文广科
技发展有限 系统维护费 市场价格 20 100 20 100
公司
上海世博演
提供安装服
艺中心有限 市场价格 1,089.94 100 228 100
务
公司
(1) 关联担保情况
单位：万元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
上海东方明珠（集团） 上海东方明珠进 2010 年 8 月 16 日～
4,800 万美元 否
股份有限公司 出口有限公司 2011 年 8 月 15 日
上海东方明珠（集团） 上海东方明珠实 2010 年 6 月 4 日～
35,000 否
股份有限公司 业发展有限公司 2013 年 6 月 3 日
截止 2011 年 6 月 30 日，公司为其子公司上海东方明珠进出口有限公司的融资业务提供担
保，保证额度有效期自 2010 年 8 月 16 日至 2011 年 8 月 15 日止，保证期间至该融资项下债
务履行期限届满之日后两年止。保证最高本金限额为 4,800 万美元，本报告期实际已使用额
度为 6081.76 万元，累计已使用额度为 6081.76 万元。
截止 2011 年 6 月 30 日，公司与上海文化广播影视集团共同为公司子公司上海东方明珠实
业发展有限公司提供担保，保证最高保证限额为 5 亿元，其中公司按出资比例 70%的最高
保证限额为 3.5 亿元，上海文化广播影视集团按出资比例 30%的最高保证限额为 1.5 亿元，
保证额度有效期均自 2010 年 06 月 04 日至 2013 年 06 月 03 日止，保证期间至该融资项下债
务履行期限届满之日后两年止。本报告期已使用额度为 1,500 万元,累计已使用额度为人民币
10,180 万元。
(2) 其他关联交易
A、公司于 2008 年 8 月与上海世博演艺中心有限公司签订了"上海世博演艺中心授权经营管
理合同"，其中约定：公司将以人民币 50,000 万元及经营管理期间上海世博演艺中心营运收
入的一定比例为对价，取得上海世博演艺中心 40 年的经营管理权。上海世博演艺中心有限
公司应于 2010 年 4 月 1 日前交付建造完工的上海世博演艺中心，且具体经营管理期限为 2010
年 11 月 1 日至 2050 年 10 月 31 日。公司已于 2010 年 11 月收到了交付的资产。截止 2011
年 6 月 30 日，公司已经支付了 15,000 万元首付款，尚有 35,000 万元在以后年度中支付。
B、公司与上海地铁电视有限公司（以下简称"地铁电视公司"）发生如下关联交易：
（a）根据 2008 年 08 月公司与地铁电视公司签订的"电视广播发射接收设备租赁及服务合同
"及 2009 年签订的"补充协议"约定，公司自合同生效日起 15 年内每年将按地铁电视公司实
际营业收入的 12.5％收取资源使用租金，在资源使用及服务期（15 年）内共计收取内容编
播费 7,500 万元。按合同约定，2011 年上半年应向地铁电视公司收取租金 1,268.75 万元。
（b）根据 2008 年 08 月公司与上海申通地铁资产经营管理有限公司及上海地铁电视有限公
司签订的"光纤及漏缆租赁使用合同"约定，公司将在合同生效日起的 15 年内，每年向地铁
电视公司收取传输服务费 290 万元。按合同约定，2011 年上半年应向上海地铁电视有限公
司收取传输服务费 145 万元。
（c）根据 2010 年公司与上海地铁电视有限公司签订的"设备维护及保养合同"约定，公司
97
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
2011 年上半年应向上海地铁电视有限公司收取设备维护费 500 万元
6、 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:万元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海世博演艺
应收账款 1315.01 13.15 67.64
中心有限公司
上海地铁电视
应收账款 325.00 17.39
有限公司
上海文广科技
应收账款 20.00 0.20
有限公司
上海城市之光
其他应收款 灯光设计有限 14.26 0.14
公司
上海（海南）
其他应收款 旅游联合发展 350.00 210.00 350.00 210.00
有限公司
上市公司应付关联方款项:
单位:万元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
上海世博演艺中心有限
应付账款 15,149.77 35,075.35
公司
预收账款 上海地铁电视有限公司 1,086.25 1,387.50
预收账款 上海广播电视台 982.77 1,024.77
其他应付款 上海精文投资有限公司 21.58 21.58
其他应付款 上海影城有限公司 25.00 25.00
其他应付款 上海广播电视台 219.86 226.05
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
无
(十) 承诺事项：
1、 重大承诺事项
公司于 2008 年 8 月与上海申通地铁资产经营管理有限公司签订了"光纤及漏缆租赁使用合
同"，其中约定：公司将分别在合同签署后一个月内支付人民币 800 万元，2009 年 8 月 31
日前支付人民币 1,000 万元，2010 年 8 月 31 日前支付人民币 1,000 万元，2011 年 8 月 31
日前支付人民币 1,550 万元，合计 4,350 万元用于租赁使用上海申通地铁资产经营管理有限
98
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
公司拥有的轨道交通 1-13 号线中的部分光纤及漏缆，租赁期限为 15 年。截止 2011 年 6 月
30 日，公司按照合同约定已经支付了 2,800 万元，尚有 1,550 万元将在以后年度中支付。
(十一) 资产负债表日后事项：
1、 其他资产负债表日后事项说明
公司 2011 年 4 月 20 日通过董事会决议，以 2010 年末总股本 3,186,334,874 股为基数,向全
体股东按每 10 股派现金红利 1 元(含税),总计派发现金红利 318,633,487.40 元，剩余
166,398,746.39 元未分配利润结转下一年度，公司不实施送股,也不实施资本公积金转增股
本。
公司 2011 年 6 月 29 日股东大会通过上述利润分配预案，目前公司正在根据股东大会决议
抓紧实施上述利润分配方案。
(十二) 其他重要事项：
1、 以公允价值计量的资产和负债
单位：元 币种：人民币
本期公允价 计入权益的累计 本期计提
项目 期初金额 期末金额
值变动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
1、以公允价
值计量且其
变动计入当
期损益的金
融资产（不含
衍生金融资
产）
2、衍生金融
资产
3、可供出售
1,656,517,801.76 -109,987,431.31 1,522,590,153.82
金融资产
上述合计 1,656,517,801.76 -109,987,431.31 1,522,590,153.82
(十三) 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
(1) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
99
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大
并单项计提坏
3,500,000.00 0.13 2,100,000.00 60.00 12,491,727.00 0.51 11,091,727.00 88.79
账准备的其他
应收账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合 1 7,272,671.35 0.27 1,035,628.71 13.90 7,175,300.00 0.30 1,034,655.00 14.42
组合 2 176,215.29 0.01 0.00 0.00 23,595.53 0.00 0.00 0.00
组合 3 2,676,327,697.63 99.59 0.00 0.00 2,421,438,365.86 99.19 0.00 0.00
组合小计 2,683,776,584.27 99.87 1,035,628.71 0.00 2,428,637,261.39 99.49 1,034,655.00 0.04
单项金额虽不
重大但单项计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的
其他应收账款
合计 2,687,276,584.27 / 3,135,628.71 / 2,441,128,988.39 / 12,126,382.00 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
计提比
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 理由
例(%)
由于长期催讨未能收回，因
上海（海南）旅游联
3,500,000.00 2,100,000.00 60 此可收回性存在较大疑问，
合发展有限公司
故计提特别坏账准备
合计 3,500,000.00 2,100,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 97,371.35 1.34 973.71
1 年以内小计 97,371.35 1.34 973.71
1至2年 60,000.00 0.82 1,200.00 60,000.00 0.84 1,200.00
2至3年 40,000.00 0.55 1,200.00 40,000.00 0.56 1,200.00
3至4年 264,000.00 3.63 10,560.00 264,000.00 3.68 10,560.00
5 年以上 6,811,300.00 93.66 1,021,695.00 6,811,300.00 94.92 1,021,695.00
合计 7,272,671.35 100.00 1,035,628.71 7,175,300.00 100.00 1,034,655.00
100
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
是否因关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因
交易产生
多年催讨未有结果，已计
中国光大明辉发 应收合作经营保
8,566,727.00 提全额坏账准备，经股东 否
展有限公司 底利润
大会同意核销
上海奉贤建设发 多年催讨未有结果，已计
展（集团）有限公 应收收益款 425,000.00 提全额坏账准备，经股东 否
司 大会同意核销
合计 / 8,991,727.00 / /
(3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
合并范围内子公司
控股子公司 2,676,327,697.63 1 年以内 99.59
欠款合计数
中国闸北区园林建
无关联关系 6,750,000.00 3 年以上 0.25
设发展公司
上海（海南）旅游联
参股企业 3,500,000.00 3 年以上 0.13
合发展有限公司
上海城市之光灯光
参股企业 142,619.70 1 年以内 0.01
设计有限公司
备用金 无关联关系 130,000.00 0.00
合计 / 2,686,850,317.33 / 99.98
(5) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
上海（海南）旅游联合
参股公司 3,500,000.00 0.13
发展有限公司
合计 / 3,500,000.00 0.13
101
3、 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被
投资
本
单位
期
在被投 持股
计 在被投
资单位 比例
提 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决权 与表
减 持股比
比例 决权
值 例（％）
（％） 比例
准
不一
备
致的
说明
上海东方明珠广播电视塔有限公司 311,000,000.00 311,000,000.00 311,000,000.00 100 100 无
上海东方明珠金银珠宝世界 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100 无
上海东方明珠传输有限公司 75,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00 100 100 无
上海东方明珠国际交流有限公司 208,500,000.00 208,500,000.00 208,500,000.00 99.76 99.76 无
上海东方明珠国际广告有限公司 48,000,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00 96 96 无
上海东方明珠教育投资有限公司 63,000,000.00 63,000,000.00 63,000,000.00 100 100 无
上海东方明珠国际贸易有限公司 3,472,080.00 3,472,080.00 3,472,080.00 60 60 无
上海东方明珠进出口有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 80 80 无
上海东方明珠礼品有限公司 3,058,560.00 3,058,560.00 3,058,560.00 72 72 无
上海东方明珠游乐有限公司 22,500,000.00 22,500,000.00 22,500,000.00 75 75 无
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
上海东方明珠移动多媒体有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 33.33 33.33 无
上海东方明珠置业有限公司 288,000,000.00 288,000,000.00 288,000,000.00 90 90 无
上海国际会议中心有限公司 383,194,161.13 383,194,161.13 383,194,161.13 45.15 45.15 无
上海东方明珠物产管理公司 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 90 90 无
上海文广手机电视有限公司 59,000,000.00 59,000,000.00 59,000,000.00 59 59 无
上海东方明珠广播电视研究发展有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 90 90 无
上海东方明珠投资管理有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00 100 100 无
上海明珠水上娱乐有限公司 124,162,450.00 120,000,000.00 4,162,450 124,162,450.00 94.85 94.85 无
上海东方明珠实业发展有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00 50 50 无
上海东方明珠数字电视有限公司 26,800,000.00 26,800,000.00 26,800,000.00 67 67 无
上海东方明珠国际旅行社有限公司 6,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00 81.25 81.25 无
上海东方明珠信息技术有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 54.55 54.55 无
上海精文置业有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 15.57 15.57 无
上海黄浦江人行隧道联合发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 1,417,883.62 6.66 6.66 无
申银万国证券股份有限公司 56,248,000.00 56,248,000.00 56,248,000.00 小于 5 小于 5 无
上海科技投资股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 小于 5 小于 5 无
上海旗忠高尔夫俱乐部有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00 2,063,881.73 7.14 7.14 无
上海（海南）旅游联合发展有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 10 10 无
上海宝鼎投资有限公司 625,000.00 625,000.00 625,000.00 小于 5 小于 5 无
上海永乐股份有限公司 900,000.00 900,000.00 900,000.00 小于 5 小于 5 无
上海大世界股份有限公司 1,055,000.00 1,055,000.00 1,055,000.00 小于 5 小于 5 无
上海东方网股份有限公司 72,000,000.00 72,000,000.00 72,000,000.00 12 12 无
上海新兴媒体信息传播有限公司（注 2） 10,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 10 10 无
小于
太原有线电视网络有限公司 225,760,000.00 225,760,000.00 225,760,000.00 50
50
103
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被投 在被投资单
减 本期 现 在被投
资单位 位持股比例
值 计提 金 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权 与表决权比
准 减值 红 持股比
比例 例不一致的
备 准备 利 例（％）
（％） 说明
上海城市之光灯光设计有限公司 1,000,000.00 1,578,248.62 169,473.40 1,747,722.02 50 50 无
东方有线网络有限公司（注 1） 478,143,633.28 929,399,511.30 233,706,375.38 1,163,105,886.68 49 49 无
上海地铁电视有限公司 12,500,000.00 12,812,342.75 326,138.26 13,138,481.01 25 25 无
104
4、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 62,921,840.00 66,268,837.17
其他业务收入 8,127,360.00
营业成本 13,291,632.63 8,262,864.36
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
广播电视传输服务收
25,951,840.00 400,000.00 25,951,840.00 400,000.00
入
地铁电视信息投播 19,137,500.00 8,007,301.63 21,887,500.00 2,978,533.36
学生公寓租金收入及
青少年活动营地管理 17,832,500.00 4,884,331.00 18,429,497.17 4,884,331.00
费收入
合计 62,921,840.00 13,291,632.63 66,268,837.17 8,262,864.36
(3) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海 62,921,840.00 13,291,632.63 66,268,837.17 8,262,864.36
合计 62,921,840.00 13,291,632.63 66,268,837.17 8,262,864.36
(4) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
上海广播电视台 25,951,840.00 41.25
上海地铁电视有限公司 19,137,500.00 30.41
学生公寓租金 9,635,500.00 15.31
上海市青少年校外活动营地 8,197,000.00 13.03
合计 62,921,840.00 100.00
5、 投资收益：
(1) 投资收益明细
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 251,902,670.36 256,439,618.07
权益法核算的长期股权投资收益 -10,798,012.96 4,112,465.65
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 530.00
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 24,814,039.10 33,530,576.80
处置交易性金融资产取得的投资收益 15,458.92 154,778.31
可供出售金融资产等取得的投资收益 38,290,468.11 23,226,606.20
合计 304,225,153.53 317,464,045.03
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海东方明珠广播电视
152,900,128.36 116,386,358.26 年度分红变化
塔有限公司
上海东方明珠国际广告
71,345,845.74 73,243,636.06 年度分红变化
有限公司
上海东方明珠教育投资
19,767,206.05 年度分红变化
有限公司
上海东方明珠传输有限
16,725,923.02 年度分红变化
公司
上海科技投资股份有限
440,000.00 429,000.00 年度分红变化
公司
申银万国股份有限公司 6,260,000.00 12,520,000.00 年度分红变化
山西太原有线电视网络
7,900,000.00 年度分红变化
有限公司
上海东方明珠金银珠宝
6,393,224.50 7,285,332.60 年度分红变化
世界
上海东方明珠国际旅行
1,289,838.99 534,419.58 年度分红变化
社有限公司
上海东方明珠国际交流
868,990.19 155,390.94 年度分红变化
有限公司
上海东方明珠物产管理
2,263,685.91 2,063,857.49 年度分红变化
公司
上海东方明珠信息技术
2,240,956.67 1,395,757.91 年度分红变化
有限公司
上海宝鼎投资有限公司 281,250.00 年度分红变化
上海明珠水上娱乐发展
1,840,168.43 年度分红变化
有限公司
上海东方明珠投资管理
2,097,879.08 年度分红变化
有限公司
上海东方明珠置业有限
1,713,438.65 年度分红变化
公司
合计 251,902,670.36 256,439,618.07 /
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上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海东方有线网络有限 系数字化改造引起的成本上
-11,293,624.62 3,335,554.01
公司 升所致
上海地铁电视有限公司 326,138.26 581,076.57
上海城市之光灯光设计
169,473.40 195,835.07
有限公司
合计 -10,798,012.96 4,112,465.65 /
6、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 314,188,347.52 337,141,006.24
加：资产减值准备 114,898.71 22,359.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
2,381,789.50 1,396,214.69
折旧
无形资产摊销 5,114,331.00 5,364,331.02
长期待摊费用摊销 1,450,000.00 2,085,068.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 51,460.00
财务费用（收益以“－”号填列） 38,509,586.33 16,213,950.00
投资损失（收益以“－”号填列） -304,225,153.53 -317,464,045.03
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 700,152,638.88 -36,733,805.50
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -969,100,870.11 11,322,705.75
其他
经营活动产生的现金流量净额 -211,414,431.70 19,399,244.60
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,914,050,120.74 1,090,311,413.89
减：现金的期初余额 1,417,668,604.27 399,959,669.25
加：现金等价物的期末余额
107
上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 496,381,516.47 690,351,744.64
(十四) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 751,779.52
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,263,083.29
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
38,306,457.03
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 715,986.68
所得税影响额 -9,867,623.44
少数股东权益影响额（税后） -436,622.46
合计 30,733,060.62
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
3.15 0.077 0.077
利润
扣除非经常性损益后归属于
2.76 0.068 0.068
公司普通股股东的净利润
3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目 期末余额（或本报 年初余额（或上年 变 动 比 变动原因
告期金额） 同期金额） 率
本报告期增加主要系发行 7 亿元
货币资金 3,308,784,927.97 3,082,083,541.90 7.36% 2011 年第一期中期票据及股权投资
增加所致
可供出售金融资 本报告期减少主要系公司所持有的
1,522,590,153.82 1,656,517,801.76 -8.08%
产 海通证券公允价值减少所致
本报告期增加主要系本公司同比例
长期股权投资 1,671,412,761.59 1,437,210,774.55 16.30%
增资东方有线网络所致
本报告期增加主要系山西太原湖滨
在建工程 883,449,260.46 729,516,726.27 21.10%
会堂项目建筑安装支出增加所致
本报告期增加主要系预收杨浦渔人
其他应付款 585,984,381.63 67,382,641.03 769.64% 码头部分项目转让款及预收松江大
学城五期 B、C 块转让款增加所致
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上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
本报告期增加主要系发行 7 亿元
应付债券 1,984,576,461.02 1,287,764,354.04 54.11%
2011 年第一期中期票据所致
本报告期减少主要系公司所持有的
资本公积 2,469,150,140.17 2,588,754,143.08 -4.62%
海通证券公允价值减少所致
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上海东方明珠（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
八、 备查文件目录
1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、 公司董事、监事、高级管理人员签字确认意见。
3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：钮卫平
上海东方明珠（集团）股份有限公司
2011 年 8 月 18 日
110