上海东方明珠股份有限公司一九九八年年度报告摘要
一、公司简介
1、公司名称:
中文:上海东方明珠股份有限公司
英文:SHANGHAI ORIENTAL PEARL CO.,LTD(S.O.P)
2、公司法定代表人:盛重庆
3、公司董事会秘书:曹志勇
联系地址:上海市北京东路2号
电话:021-63617788×6230、6231
传真:021-53088424
4、公司注册地:上海浦东新区陆家嘴路504弄2号 邮编:200120
公司办公地:上海市北京东路2号
邮编:200002
电子信箱:shpearl@online.sh.cn
公司网址:www.srft.com/odb/index或 www.shpearl.com
5、公司年度报告备置地点 :上海北京东路2号东方明珠股份有限公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:东方明珠
股票代码:600832
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成(合并报表) 单位:元
利润总额 184,285,775.77
其中:主营业务利润 172,082,878.08
其它业务利润 33,591,497.86
投资收益 94,533,557.15
补贴收入 629,000.00
营业外收支净额 (-) 1,065,680.90
净利润 161,508,085.39
经营活动产生的现金流量净额 157,835,529.16
现金及现金等价物净增加额 (-) 8,348,494.44
2、截止报告年度末公司前三年的主要会计数据及财务指标 单位:元
项目 98年 97年 96年
主营业务收入 566,894,064.62 558,794,065.70 495,410,727.00
净利润 161,508,085.39 157,149,062.57 117,593,760.40
总资产 3,057,807,712.01 2675,176,910.18 1660,670,875.65
股东权益 1,551,379,188.98 1499755,938.55 832,958,858.90
每股收益(摊薄) 0.25 0.24 0.27
(加权) 0.25 0.32
每股净资产(摊薄) 2.40 2.32 1.93
净资产收益率(摊薄)% 10.41 11.09 14.12
(加权)% 10.59 16.04
调整后每股净资产(摊薄) 2.33 2.24 1.85
注1:公司下属子公司-上海东视广告有限公司向上海东方电视台购买广告经营权40,800万元,使长期待摊费用增长40000万元,致使调整后每股净资产下降0.62元。
注2:每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权平均每股收益=净利润/[年度末普通股股份总数/(1+配股或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股或增发新股比例)×配股或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2]
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-递延资产)/年末普通股股份总数
3、股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中公益金
未分配利润 合计
期初数
646271580.00 739296338.94 120362401.30 35868987.14
(-)6174381.69 1499755938.55
本期增加
43205717.18 19675263.43
161508085.39 204713802.57
本期减少
8145008.50
153090552.14 153090552.14
期末数
646271580.00 739296338.94 163568118.48 47399242.07
2243151.56 1551379188.98
变动原因
按比例提取 按比例提取
未分完利润
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
股份变动情况表
数量单位:股
期初数 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人法人股 499500000 499500000
其中:
国家拥有股份
境外法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 26089447 26089447
3、内部职工股
4、优先股或其他 81682133 81682133
尚未流通股份合计 607271580 607271580
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
39000000 39000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 39000000 39000000
三、股份总数 646271580 646271580
本年度股本没有变动。
2、股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日止,公司股东总数为58019户。
(2)前十名股东持股情况
持股数(股) 占总股本比例(％)
1 上海广播电视发展总公司 351,247,998 54.35
2 上海有线电视台 54,000,000 8.36
3 上海精文投资有限公司 27,000,000 4.18
4 上海大型活动办 14,400,000 2.22
5 上海东方电视台 13,680,000 2.12
6 上海电视台 13,500,000 2.09
7 上海东亚集团公司 13,500,000 2.09
8 上海「每周广播电视报」 6,750,000 1.04
9 上海申银万国证券公司 4,102,680 0.63
10 上海人民广播电台 4,050,000 0.63
(3)持股10％(含10％)以上的法人股东情况:
上海广播电视发展总公司,成立于一九八四年,隶属于上海市广播电影电视局,是广电局进行资产投资经营和开拓多种经营项目的主要经济窗口。公司长年来与国内外企业有着卓有成效的经营合作和友好往来,在国内外投资或组建了一些具有相当规模的中外合资公司和子公司。除拥有东方明珠股份外,同时对上海国际会议中心,上海八万人体育场,上海广电(集团)有限公司等重大项目均拥有股份。
(4)报告期内公司控股股东无变更。
(5)公司董事、监事及高级管理人员持股(流通股、转配股)情况:
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
盛重庆 董事长 6034 6034
赵保平 董事兼副总经理 8146 8146
陈文炳 董事 5715 5715
李尧胜 董事 0 0
黄晓蔚 董事 0 0
陈晓萌 董事 6637 6637
穆端正 董事 6637 6637
李广祥 董事 0 0
吴胜祥 董事 0 0
胡怡君 董事 0 0
胡运筹 董事 2832 2832
陈圣来 董事 600 600
叶志康 监事长 6034 6034
李保顺 监事 3620 3620
乔其干 监事 6637 6637
周志明 监事 1811 1811
沈新妹 监事 0 0
钮卫平 副总经理 0 0
曹志勇 董事会秘书 2325 2325
四、股东大会简介
1、股东大会召开情况
本报告期内公司共召开了两次股东大会,具体内容如下:
1998年4月8日,公司在上海静安体育馆召开了97年度股东大会,出席会议股东代表1687人,代表股份514776191股,占公司股本总额646271580股的79.65％。大会审议通过了如下决议:一、《一九九七年度公司工作报告》;二、《一九九七年度财务工作报告》;三、《一九九七年度公司利润分配方案》;四、《一九九七年度公司监事会工作报告》;五、《关于修订公司章程的报告》;六、关于阚治东辞去公司董事职务及增选公司新董事的决议;七、关于处置已废弃发射塔的决议;八、关于终止电视塔塔座万邦百货合作项目的决议。
1998年6月15日,公司以通讯表决方式召开了临时股东大会,共回收有效选票110张,代表股数486926854股,占不包括东方电视台股权的公司股本总额的76.95％,大会审议通过了如下决议:一、同意改变97年8月配股募集的部分资金投向;二、同意公司出资40800万元购买东视广告有限公司90％的股权。
2、 现任董事、监事的基本情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬情况
盛重庆 董事长 男 57岁 3年 未在公司领取报酬
赵保平 董事兼公
副总经理 男 46岁 3年 年薪80000元
陈文炳 董事 男 61岁 3年 未在公司领取报酬
李尧胜 董事 男 55岁 3年 未在公司领取报酬
黄晓蔚 董事 男 42岁 3年 未在公司领取报酬
陈晓萌 董事 男 44岁 3年 未在公司领取报酬
穆端正 董事 男 46岁 3年 未在公司领取报酬
李广祥 董事 男 54岁 3年 未在公司领取报酬
吴胜祥 董事 男 46岁 3年 未在公司领取报酬
胡怡君 董事 女 53岁 3年 未在公司领取报酬
胡运筹 董事 男 60岁 3年 未在公司领取报酬
陈圣来 董事 男 46岁 3年 未在公司领取报酬
叶志康 监事长 男 54岁 3年 未在公司领取报酬
李保顺 监事 男 53岁 3年 未在公司领取报酬
乔其干 监事 男 57岁 3年 未在公司领取报酬
周志明 监事 男 54岁 3年 未在公司领取报酬
沈新妹 监事 女 53岁 3年 年薪60000元
董事、监事离任原因
因工作调动,阚治东辞去公司董事职务,增选黄晓蔚为公司新董事;
因工作调动,盛亚飞同志辞去公司董事长、董事职务,由董事盛重庆同志任公司董事长。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内公司董事会共召开了五次会议。
①1998年3月6日,公司召开了二届七次董事会,会议审议通过了如下决议:一、一九九七年年度报告;二、一九九七年度财务决算和利润分配预案;三、按《上市公司章程指引》有关要求,进行《公司章程》之修改;四、关于终止万邦百货项目的提案;五、关于处置闲置的旧发射塔的提案;六、拟同意阚治东辞去公司董事及选举黄晓蔚同志为公司新董事候选人;七、决议于4月8日召开一九九七年度股东大会。
②1998年5月13日,公司召开了二届八次董事会,会议通过了如下决议:一、拟改变前次配股募集资金项目投资的决议;二、拟对上海东视广告有限公司进行投资的决议;三、关于召开临时股东大会的决议。
③1998年7月20日,公司召开了二届九次董事会,对下半年的工作进行了安排和部署。
④1998年8月11日,公司召开了二届十次董事会,会议通过了如下决议:一、上海东方明珠股份有限公司一九九八年度中期报告;二、决议公司中期不进行利润分配,不实行公积金转增股本;三、会议同意盛亚飞同志因工作原因辞去公司董事长、董事、 总 经理职务的事项并拟提交下一届股东大会通过。会议决议在公司新的总经理产生以前,由赵保平副总经理代行公司总经理职务;四、会议选举盛重庆董事为公司的新董事长;五、决议因工作调动原因,免去乐胜利同志公司副总经理职务;六、决议免去苏春阳同志的公司副总经理职务;七、决议聘任钮卫平同志为公司副总经理。
⑤1998年12月5日,公司召开了二届十一次董事会,会议通过了关于将上海广电大厦4个楼面的使用权转让给上海有线电视台的决议。
(2)一年来,董事会认真执行股东大会决议,完成了股东大会决议的各项工作。
(3)因工作调动原因,盛亚飞不再担任公司董事长兼总经理职务;乐胜利不再担任公司副总经理职务;苏春阳不再担任公司副总经理职务;聘任钮卫平同志为公司副总经理。
(4)上海大华会计师事务所为公司出具了无保留意见的审计报告。
2、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
本年度利润分配预案:公司1998年1月1日至12月31日累计实现利润184,285,775.77元,缴纳所得税15,380,046.67元,剔除应分中外合资有限公司的投资得益和提取的“两金”后,股份公司本年度可分配利润为160,351,950.93元。分别按10％提取法定盈余公积金 、法定盈余公益金各16,391,294.52元后,拟按每10股派送现金红利1.7元(含税)。
3、报告期内公司利润分配方案,公积金转增股本方案执行情况。
公司97年度实现利润总额200,086,303.20元,净利润167,511,008.76 元,按净利润的10％提取法定盈余公积金、公益金各16,744,453.33元,任意盈余公积金3,000,000.00元。扣除子公司计提法定盈余公积金,公益金,职工奖副基金840,361.23元,559,037.98元,57,635.12元,加上上年度未分配利润256,333.00元,本年度可供股东分配利润为129,821,400.77元,按10股派送现金红利2.00元,(含税),计送出129,254,316.00元。年末未分配利润的余额为567,084.77元,转至下一年度。
六、监事会报告
报告期内,每位监事都本着对全体股东负责的精神,认真履行监事会的职责,共召开了五次会议。
(1)98年,公司在董事会的领导下,面对竞争激烈的市场,公司经营和运作均合乎法律规范的要求;
(2)公司董事、经理执行公司职务时克尽职守,并无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
(3)1997年度配股募集资金,原计划投入东方明珠二期工程的20000万,改为投资5000万,原拟投入沿江码头工程的6500万,改为投资3000万元,余额18500元改为投资上海东视广告有限公司。此项投资变更符合法定程序。
(4)公司在98年度无其它重大收购、出售资产的事项,没有发现内幕交易,也无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况发生。
(5)公司在98年度发生的存在控制关系的关联交易公平、公正,并无损害上市公司利益。
(6)在98年度,大华会计师事务所对本公司的财务状况未出具保留意见或其他特别解释说明事项。
七、业务报告摘要
1、报告期内公司经营情况
(1)公司主营业务情况
东方明珠广播电视塔是公司最大的投资项目,也是公司最大的经营实体,98年全年接待人数220万,日均接待6027人,比原建造设计日均接待5000人高了近20％,全年实现营业额1.4亿元。总体经济效益居全国高塔业之首,是第二名的8.8倍。
公司所承担的上海地区的广播、电视信号传输业务也取得了较好的成绩,确保了全年电视、调频、中波和实验播出的台内停播率继续控制在1.5秒/百小时以内。
房地产方面全年完成销售面积40666平方米,实现销售收入1.45亿元。同时承建的东视大楼被评为上海市建设工程最高奖——“白玉兰”奖。
(2)公司财务状况及经营情况: 单位:万元
指标项目 1998年 1997年 增长比例
总资产 305780.77 267517.69 14%
长期负债 4578.6 12627.1 -64%
股东权益 155137.92 149975.59 3%
主营业务利润 17208.2 19440.3 11%
净利润 16150.81 15714.91 3%
变动情况说明:
①总资产增长,来源于公司与东方电视台合作经营东视广告有限公司,使无形资产当年净增38000万元。
②负债总额增加主要系公司出资40800万元收购东视广告有限公司90％股权,为此公司增加短期借款31000万元。
③长期负债的减少系原向上海浦东建设银行长期借款10000万元已于98年年末提前归还。
(3)经营中的困难及解决办法:
①目前由于国内消费需求下降,市场疲软,竞争加剧,公司的主业面临不进则退的境地。对此,公司将充分发挥行业优势,调整整体战略规划,确保公司利润的新突破。
②科技的高速发展和竞争的日趋激烈,对现有运作机制的要求越来越高,对年轻人才的渴求越来越强,公司在新的一年中将加强内部机制的改革,并大力引进和培养年轻人才,以适应时代的发展和需求。
2、公司投资情况
募集资金的使用情况:
公司1998年度未募集资金。公司于1997年度实施的配股,原计划投入东方明珠二期工程的20000万元,改为投资5000万元,原拟投入沿江码头工程的6500万元,改为投资3000万元,余额18500万元改为投资上海东视广告有限公司,此项投资变更获得公司股东大会的批准,详细说明已于1998年5月14日刊登在《上海证券报》上。目前该投资项目运作情况良好,98年公司收益为5460万元。其余募集资金已按配股说明书所述,分别投入承诺使用项目中。
非募集资金的使用情况:
98年公司的对外投资增加了22300万元,全部用于上海东视广告项目。
3、九九年度公司业务展望
(1)制订公司长远战略目标,使公司形成以媒体产业为支柱的多种经营项目并存的一专多能的上市公司,以媒体产业作为公司投资和发展的行业基础,并在此基础上调整公司的投资结构,对公司原部分投资项目在条件许可的情况下向媒体产业转向,实现利润总额的突破。
(2)调整投资结构,规范内部管理,明确经营理念,着手建设企业文化,制订和实施新的企业战略目标,创造企业更为辉煌的未来。
八、重大事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项
2、报告期内公司收购兼并或资产重组事项
经公司一九九八年六月十五日临时股东大会通过,公司出资40800万元,溢价认购上海东视广告有限公司90％的股权,资金来源为其中的18500万元为原拟投入东方明珠二期工程15000万元和沿江码头工程3500万元的款项,余额以借款方式取得。上海东方明珠股份有限公司每年从上海东视广告有限公司取得的全年利润回报不低于人民币6100万元。有关该项目的详细说明已于1998年5月14日刊登在《上海证券报》上。
3、重大关联交易事项
本公司为上海电视台、东方电视台、上海人民广播电台、东方广播电台提供广播电视传输服务,上海电视台年支付传输费3735万元,东方电视台年支付传输费3800万元,上海人民广播电台年支付传输费200万元,东方广播电台年支付传输费200万元。
经公司一九九八年六月十五日临时股东大会通过,公司出资40800万元,溢价认购上海东视广告有限公司90％的股权,该投入的资金将用作东视广告有限公司向上海东方电视台购买部分广告权。鉴于上海东方电视台为上海东视广告有限公司的关联股东,本次增资后,上海东方电视台同时向上海东视广告有限公司的另一股东――上海东方明珠股份有限公司承诺并保证,上海东方明珠股份有限公司每年从上海东视广告有限公司取得的全年利润回报不低于人民币6100万元。
4、公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、报告期内公司聘任的会计师事务所未发生改变。
6、报告期内未更改公司名称或股票简称。
7、其他重大事项
公司对计算机2000年问题相当重视,专门成立了“计算机2000年问题工作小组”,并与各子公司都签定了解决2000年问题责任书,明确了责任人。上阶段对公司所有涉及到2000年问题的单机、服务器、网络设备、嵌入式芯片及应用系统进行了清查,摸清了情况,现已进入了整改阶段。估计更新、升级等费用约为人民币100万元。公司将保证所有软硬件系统安全平稳过渡到2000年。
九、财务报告
1、审计报告
公司财务报告经上海大华会计师事务所注册会计师徐逸星、朱蕾蕾出具了无保留意见审计报告。
《华业字(99)第102号》
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
一、公司简介
1、公司是1992年3月30日经上海市经济体制改革办公室以沪体改办(92)第23号文批准设立的股份制上市公司。1992年5月9日由上海市工商行政管理局颁发法人营业执照,注册号3100001000715,法定代表人盛重庆。公司注册资本为人民币646,271,580.00元,经大华会计师事务所验证并出具华业字(97)第311号验资报告。
公司经济性质:股份制,所属行业:综合类。
经营范围主营:广播电视传播服务、电视设施租赁、观光娱乐、房地产开发。
兼营:广告设计制作,文化交流,餐饮,出租,贸易等。
2、主要产品和提供的劳务:广播电视传播服务,电视设施租赁,娱乐、房地产开发。
3、生产经营的概况:本年度公司经营业务主要是东方明珠电视塔娱乐观光;为上海东方电视台、上海电视台、有线电视台及上海广播电台等提供广播电视传输业务;与上海东方电视台合作经营上海东方电视台的广告业务等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度:股份有限公司会计制度。
2、会计年度:自公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币:人民币。
4、记帐基础:权责发生制;计价原则:历史成本。
5、外币业务核算方法:
会计年度内涉及外币的经济业务,按发生日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关的予以资本化,无关的属于筹建期间的计入开办费,属于生产经营期的计入当期费用。
6、合并会计报表编制方法:
合并所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司1998年12月31日的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制合成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
7、现金等价物的确定标准:
凡同时具备期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金,价值变动风险很小四个条件的投资,确认为现金等价物。公司无现金等价物。
8、坏帐的核算方法:
坏帐的确认标准:
(1)、因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,确实不能收回的应收帐款。
(2)、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收帐款。
以上确实不能收回的应收帐款,报经董事会批准后,作为坏帐。
坏帐损失核算方法:备抵法。除房产公司按应收帐款年末余额1％计提外,其余公司均按应收帐款年末余额的4‰计提。
9、存货核算方法:
存货分类为:库存商品、委托代销商品、房地产开发成本、影视制作在制品、物料用品。各种存货按取得时的实际成本记帐;日常核算采用实际成本核算;发出采用先进先出法计价。低值易耗品领用时按一次摊销法摊销。
期末未提取存货跌价准备。
10、短期投资核算方法:短期投资实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐;年末按成本法计价;短期投资期末未计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法:
(1)、长期债券投资的计价及收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
(2)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占被投资该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
(3)、对外长期股权投资时的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入长期股权投资差额,并按投资期限平均摊销计入损益。
(4)、年度终了,对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计未来期间不可能恢复,则将预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法:
(1)、固定资产标准为:①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2,000元以上。
(2)、固定资产分类为:房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备及其他。
(3)、固定资产计价:按实际成本计价。
(4)、固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的5％)制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下:
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋及建筑物 20-40年 2.375-4.75% 5%
通用设备 10年 9.5% 5%
专用设备 10年 9.5% 5%
运输设备 5年 19% 5%
其他设备 5年 19% 5%
13、在建工程核算方法:
在建工程按实际发生的支出入帐,并在完工交付使用时,按工程的实际成本确认为固定资产;在建工程借款所发生的利息在交付使用前计入工程成本,交付使用后,计入当期财务费用。
14、无形资产计价和摊销方法:
无形资产按购入的实际支出计价,并按各项目收益期平均摊销,其中:
(1)、土地使用权从购入年度起按15年摊销;
(2)、房屋使用权从购入年度起按20年摊销;
(3)、上海体育场包箱从1997年起按50年摊销。
15、开办费和长期待摊费用的摊销方法:
(1)、开办费从营业年度起按5年平均摊销;
(2)、待转销汇兑损益从1994年起按5年平均摊销;
(3)、购买东方电视台广告权从1998年起按50年平均摊销。
16、收入确认原则:
销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。
他人使用本公司资产:利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定;发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
18、会计政策、会计估计和合并范围的变更:
(1)、根据《股份有限公司会计制度》的规定,公司本年度将长期股权投资比例在20％-50％(含20％)的投资企业按权益法核算,此项会计政策变更影响年初未分配利润为人民币6,741,466.46元。公司已相应调整了上年比较数。
(2)、房产公司1998年起为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用,在开发产品完工之前,计入开发成本,本年度共计入人民币3,729,656.35元。
(3)、合并范围的变更:
①下属子公司上海东方明珠绿苑娱乐有限公司因1998年进入停业清算阶段故此次未予合并,公司已将其1998年度净利润人民币-423,363.05元按权益法(持股比例80％)计入当期损益,计人民币339,690.14元。
②本年增加了1998年中新收购的上海东视广告有限公司。
三、税项:
本公司适用的税种与税率:
税种 税率 计税基数
所得税 15％ 应纳税所得额
增值税 17％ 按销项税额扣除当期允许
抵扣的进项税额后的差额
营业税 3-5％ 营业额
四、控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况,公司合并报表的合并范围:
被投资单位全称
经营范围 注册资本 实际投 母公司 是否 不合并 是否
资额 持股比例 合并 的原因 权益法
上海东方明珠传输公司
广播电视技术传输 7,500万元 7,500万元 100％ 是 是
上海东方明珠房地产实业发展总公司
房地产开发经营 6,000万元 5,400万元 90％ 是 是
上海东方明珠国际广告公司
广告设计制作 200万元 200万元 100％ 是 是
上海东方明珠国际旅行社
国际旅游业务 150万元 150万元 100％ 是 是
上海东方明珠欧洲城有限公司
物业管理、餐饮 1,500万元 825万元 55％ 是 是
上海东方明珠电视塔有限公司
登塔观光等 10,000万元 10000万元 100％ 是 是
上海东方明珠实业发展总公司
销售广播设备等 7,000万元 7000万元 100％ 是 是
上海东方明珠出租汽车公司
汽车出租 1,000万元 900万元 90％ 是 是
上海东方明珠国际交流公司
组织承办文化交流 200万元 200万元 100％ 是 是
上海东方明珠国际贸易有限公司
国际贸易等 830万元 498万元 60％ 是 是
上海东方明珠进出口公司
经营代理出口 1,000万元 800万元 80％ 是 是
上海东方明珠礼品有限公司
制作高档旅游纪念品 415万元 298.80万元 72％ 是 是
上海东方明珠金银珠宝世界
金银珠宝零售 1000万元 1000万元 100％ 是 是
上海东视广告有限公司(注1)
广告代理等 10000万元 40800万元 90％ 是 是
上海东方明珠工程承包总公司
承包工程项目 1000万元 800万元 80％ 是 是
上海东方明珠游乐有限公司
专营游览码头服务 800万元 600万元 75％ 是 是
上海七重天实业公司
餐饮住宿、日用百货 1,000万元 1,000万元 100％ 是 是
上海东方明珠渡假村
住宿餐饮等 500万元 500万元 100％ 是 是
上海东方明珠绿苑娱乐有限公司
娱乐业 美元480万元 1443万元 80% 否 注2 是
注1:上海东视广告有限公司为上海东方电视台的专门广告经营代理机构,原注册资本为人民币1,000万元,1998年度增资至人民币10,000万元,其中本公司出资人民币40,800万元溢价认购增资部分,现本公司拥有上海东视广告有限公司90％的股权。
注2:由于上海东方明珠绿苑娱乐有限公司正在清算,故未予合并。
五、会计报表主要项目注释:
1、短期投资1998年12月31日余额为人民币1,480,371.73元,其中:
项目 期初数 期末数 市价低于成
投资金额 投资金额 市价总额 本价的差额
股票投资
1,226,416.49 1,480,371.73 1,145,624.84 334,746.89
其中:A股
1,226,416.49 1,480,371.73 1,145,624.84 334,746.89
2、应收帐款1998年12月31日余额为人民币122,921,421.95元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 56,832,646.36 52.88% 74,066,092.05 60.25%
1-2年 35,940,467.26 33.44% 30,459,264.13 24.78%
2-3年 208,367.81 0.2% 14,539,629.73 11.83%
3年以上 14,485,917.99 13.48% 3,856,436.04 3.14%
合 计 107,467,399.42 100% 122,921,421.95 100%
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
帐龄在三年以上的帐款主要为:
(1)房产公司应收华荣房产公司华漕商品房货款人民币1,836,896.00元,房产证尚未过户至该公司,现正在协商中。
(2)房产公司应收虹桥机场与东方航空有限公司航华小区商品房余款人民币1,600,855.00元,由于该小区尚在办理房产证,预计在房产证办理完毕后上述款项能够收回。
3、预付帐款1998年12月31日余额为人民币62,752,827.17元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 33,909,875.63 70.03% 49,192,326.42 78.37%
1-2年 13,035,905.61 26.92% 1,307,581.40 2.09%
2-3年 1,476,900.55 3.05% 10,536,018.80 16.80%
3年以上 0.00 0% 1,716,900.55 2.74%
合计 48,422,681.79 100% 62,752,827.17 100%
(1)本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(2)期末余额比期初增加1433万元,系公司下属工程总承包公司预付工程款增加1928万元。
4、其他应收款1998年12月31日余额为人民币165,105,001.85元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 333,089,746.07 83.19% 61,646,580.23 37.34%
1-2年 49,575,089.39 12.38% 71,950,555.91 43.58%
2-3年 11,324,069.28 2.83% 17,186,358.13 10.41%
3年以上 6,087,471.38 1.6% 14,321,507.58 8.67%
合计 400,076,376.12 100% 165,105,001.85 100%
(1)无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(2)年末余额比年初减少23490万元,系公司97年末借给东方电视台人民币25000万元,98年因投资东视广告公司后转作长期投资。
(3)其他应收款中年末欠款额较大的非关联往来款项有:
债务人 性质 内 容 金 额
光大明辉 租金及收益 装潢费 33,566,727.00
广电局 往来款 代垫款 18,250,113.20
天天渔港 往来款 应收租金等 14,486,106.91
合 计 66,302,947.11
(4) 其他应收款中帐龄在3年以上的主要为:
①闸北园林局代垫款人民币6,750,000.00元;
②华盛有限公司代垫款人民币3,311,480.00元;
③上海市东供电局电费押金人民币1,100,000.00元。
5、存货1998年12月31日余额为人民币222,645,182.04元,其中:
类别 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
房地产开发成本 144,243,775.56 201,865,640.55
影视制作在产品 4,113,572.24 8,436,582.64
库存商品 9,664,002.44 8,015,024.83
委托代销商品 2,292,625.00 13,530.94 3,088,616.83
物料备件 1,406,102.21 1,239,317.19
合 计 161,720,077.45 13,530.94 222,645,182.04
期末余额比期初增加6092万元,系公司下属房产公司为建造伊犁路东航公寓新增开发成本5800万。
6、待摊费用1998年12月31日余额为人民币1,471,205.84元,其中:
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费
1,057,182.64 1,541,445.74 1,285,343.26 1,313,285.12
报刊杂志费
193,978.23 85,392.62 206,614.23 72,756.62
其他(电话初装费等)
77,708.37 149,894.10 142,438.37 85,164.10
合 计
1,328,869.24 1,776,732.46 1,634,395.86 1,471,205.84
7、长期投资1998年12月31日余额为人民币527,390,446.59元。
(1)股票投资期末余额33,107,959.29元,其明细内容为:
被投资公司名称
股份类别 股数 占被投资公司股权的比例 投资金额
大世界 法人股 605,000 <5% 1,055,000.00
第一百货 法人股 1,537,536 <5% 5,301,152.00
东海联合 法人股 576,000 <5% 840,000.00
丰华园珠 法人股 1,036,800 <5% 3,376,000.00
广电股份 法人股 39,600 <5% 135,200.00
华联商厦 法人股 1,388,475 <5% 3,957,000.00
界龙实业 法人股 186,875 <5% 400,000.00
开开股份 法人股 3,000,000 <5% 3,315,000.00
龙头股份 法人股 120,000 <5% 380,000.00
氯碱化工 法人股 1,100,000 <5% 5,400,000.00
商业网点 法人股 981,552 <5% 1,640,000.00
上海金陵 法人股 485,537 <5% 716,000.00
申达股份 法人股 211,200 <5% 471,333.31
新锦江 法人股 31,680 <5% 104,000.00
新亚快餐 法人股 21,000 <5% 32,800.00
永乐股份 法人股 500,000 <5% 900,000.00
豫园商城 法人股 1,585,584 <5% 5,084,473.98
合计 33,107,959.29
注:上述法人股均不能上市流通,因此均未作市价披露。
(2)其他股权投资期末余额462,588,487.30元,其中:
被投资单位名称 投资期限 母公司 初始
持股比例 投资额
(1) (2) (3) (4)
交通银行
<5% 700000.00
上海科技投资公司 <5% 10000000.00
申银万国股份有限公司 <5% 12500000.00
上海浦东发展银行 <5% 13100000.00
上海旗忠高尔夫球俱乐部
30年 7.14% 14000000.00
上海东方明珠科幻城有限公司
20年 25% 1000000.00
东方明珠国际会议中心有限公司
20年 10% 50000000.00
上海市黄浦江人行遂道联合发展有限公司
永久 10% 10000000.00
上海东方明珠启明广告公司
20年 49% 900000.00
上海奉浦大桥发展有限公司
20年 49% 294000000.00
上海东方明珠绿苑娱乐有限公司
80% 14434903.14
上海溢高物业管理有限公司
16年 30% 2480000.00
上海七重天宾馆
5年 53% 1785951.52
上海金申无线通讯发展有限公司
20年 20% 602580.00
上海东方明珠-培罗蒙服装有限公司
20年 25% 4720000.00
上海东方明珠天天渔港有限公司
20年 40% 7306992.00
上海东方明珠数据广播有限公司
15年 45% 450000.00
青浦东方明珠花园别墅
工程项目期 30% 10125712.80
上海吼狮装潢建筑有限公司
40年 25% 12005855.00
上海东方明珠空中旅馆
20年 50% 8000000.00
上海东方明珠实友建筑装饰有限公司
15年 30% 3733668.00
上海东方明珠巴士有限公司
50年 33.33% 1550000.00
小计 473395662.46
被投资单位名称
损益调整 投资准备 期末余额
本期增加额 累计增加额 本期增加额 累计增加额
(5) (6) (7) (8) (9)=(4)+(6)+(8)
交通银行 700000.00
上海科技投资公司 10000000.00
申银万国股份有限公司 12500000.00
上海浦东发展银行 13100000.00
上海旗忠高尔夫球俱乐部 14000000.00
上海东方明珠科幻城有限公司 1000000.00
东方明珠国际会议中心有限公司 50000000.00
上海市黄浦江人行遂道联合发展
有限公司 10000000.00
上海东方明珠启明广告公司 900000.00
上海奉浦大桥发展有限公司
-14700000.00 -17150000.00 276850000.00
上海东方明珠绿苑娱乐有限公司
-338690.14 1769309.56 16204212.70
上海溢高物业管理有限公司
2480000.00
上海七重天宾馆 1785951.52
上海金申无线通讯发展有限公司
602580.00
上海东方明珠-培罗蒙服装有限公司
-29666.00 -29666.00 4690334.00
上海东方明珠天天渔港有限公司
7306992.00
上海东方明珠数据广播有限公司
900321.61 900321.61 1350321.61
青浦东方明珠花园别墅
3899054.46 8188.30 14032955.56
上海吼狮装潢建筑有限公司
12005855.00
上海东方明珠空中旅馆
-614260.76 -654840.33 7345159.67
上海东方明珠实友建筑装饰有限公司
344972.10 378491.82 4112159.80
上海东方明珠巴士有限公司
71965.42 71965.42 1621965.43
小计
-14365358.07 -10815363.46 8188.30 462588487.30
(3)股权投资差额1998年12月31日余额为人民币31,694,000.00元,其明细内容为:
被投资单位名称
初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
上海东视广告有限公司
31,800,000.00 溢价投资 50年 106,000.00 31694000.00
(4)长期投资减值准备1998年12月31日余额为人民币602,580.00元,系因“上海金申无线通讯发展有限公司”经营不善,现正在清理,故对其投资全额计提减值准备。
8、固定资产及累计折旧1998年12月31日余额分别为人民币282,970,732.63元和119,341,708.50元,其中明细内容如下:
固定资产类别
期初数 本期增加 本期减少 期末数
(1)固定资产原值
房屋建筑物
200,318,666.09 8,481,453.35 13,699,307.22 195,100,812.22
通用设备
13,477,891.56 5,307,619.38 3,329,842.68 15,455,668.26
专用设备
45,289,188.86 906,842.68 23,538,463.94 22,657,567.60
运输设备
38,552,147.22 9,823,863.00 8,108,426.28 40,267,583.94
其他
9,146,025.61 968,043.50 624,968.50 9,489,100.61
合计
306,783,919.34 25,487,821.91 49,301,008.62 282,970,732.63
(2)累计折旧
房屋建筑物
61,590,224.12 24,922,789.61 4,551,333.40 81,961,680.33
通用设备
5,679,861.02 3,278,903.21 2,643,941.51 6,314,822.72
专用设备
24,303,966.97 2,316,490.18 15,677,307.05 10,943,150.10
运输设备
14,016,610.00 7,904,416.56 5,805,606.18 16,115,420.38
其他
3,605,121.29 478,736.29 77,222.61 4,006,634.97
合计
109,195,783.40 38,901,335.85 28,755,410.75 119,341,708.50
(3)净 值
197,588,135.94 163,629,024.13
9、在建工程1998年12月31日余额为人民币1,119,591,285.05元,其中主要为:
工程名称
期初数 本期增加
金额 其中:利息 金额 其中:利息
资本化数 资本化数
868,133,585.50 83,921,841.95 39,500,000.00
严桥基地
68,523,758.60 6,356,703.60 19,890,800.00 6,630,000.00
游乐码头
47,703,836.19 1,147,907.37 14,090,339.39 4,373,022.50
大学生公寓
26,230,985.55 1,282,985.55
工程名称
期末数 预算数 资金来源
金额 其中:利息
资本化数
东方明珠电视塔
907,633,585.50 83,921,841.95 10亿 募股、贷款
严桥基地
88,414,558.60 13,094,694.20 3亿 自筹、贷款
游乐码头
61,794,175.58 5,520,929.87 6700万元 募股、贷款
大学生公寓
26,230,985.55 1,282,985.55 自筹、贷款
10、无形资产1998年12月31日余额为人民币422,908,096.00元,其中:
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
本期摊销 期末数
土地使用权
20,029,620.00 15,472,400.00 2,940,000.00
1,139,304.00 11,393,096.00
体育场包箱
5,000,000.00 4,975,000.00
100,000.00 4,875,000.00
广电大厦
30,000,000.00 25,500,000.00
24,125,000.00 1,375,000.00
东视广告经营权
408,000,000.00 408,000,000.00
1,360,000.00 406,640,000.00
合计
45,947,400.00 408,000,000.00 27,065,000.00
3,974,304.00 422,908,096.00
无形资产本年度上升820％,主要系因本公司下属子公司-上海东视广告有限公司于1998年向东方电视台购买广告经营权,计人民币408,000,000元。
11、长期待摊费用1998年12月31日余额为人民币22,171,722.79元,其中:
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
期末数
待转销汇兑损益
15,217,776.15 3,043,555.23 3,043,555.23
租入固定资产改良支出
27,825,649.26 15,788,940.08 9,051,641.99 2,935,248.27
21,905,333.80
其他待摊费用
663,314.87 492,604.13 151,224.00 377,439.14
266,388.99
合 计
43,706,740.28 19,325,099.44 9,202,865.99 6,356,242.64
22,171,722.79
12、短期借款1998年12月31日余额为人民币923,530,000.00元,其中:
借款类别 期初数 期末数
币种 本位币 币种 本位币
银行借款
其中:抵押 人民币 6,000,000.00
担保 人民币 623,800,000.00 人民币 917,530,000.00
合 计 623,800,000.00 923,530,000.00
13、应付帐款1998年12月31日余额为人民币58,747,919.12元,其中没有应付给本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
14、预收货款1998年12月31日余额为人民币170,576,515.86元。其中无预收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款。
期末余额比期初增加9616万元,系下属房产公司为东方航空公司建造职工公寓,预收购房款9500万元。
15、应付股利1998年12月31日余额为人民币124,772,346.78元,其中:
股份类别 金额 欠付原因
普通股 112,051,980.00 预分方案
子公司应付其他投资者股利 12,720,366.78 待下年支付
16、其他应付款1998年12月31日余额为人民币118,849,310.43元。其中应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位余额为人民币9,137,573.33元,其明细情况在本附注七中披露。
其他应付款年末余额中欠款数额较大的内容如下:
主要债权人 性质及内容 款项金额
上海东方富霖有限公司 往来款 12,467,434.44
东上海国际广告公司 往来款 10,000,000.00
上海东方明珠空中旅馆 往来款 8,000,000.00
17、长期借款1998年12月31日余额为人民币42,240,000.00元。 该笔借款系公司上缴所得税,由浦东新区财政局组成东方明珠基金,专款专用,再贷给公司以补充流动资产之用,原合同用款期为二年,上述借款已到期,浦东新区财政局同意公司继续借用该笔款项,但未重新签订合同。
18、未分配利润1998年12月31日余额为人民币2,243,151.56元,具体来源如下:
1997年年报所披露的年末未分配利润额 567,084.77
1998年对期初未分配利润的调整数 -6,741,466.46
调整后1998年年初未分配利润额 -6,174,381.69
加:1998年度合并净利润 161,508,085.39
减:提取法定盈余公积金 16,391,294.52
提取法定公益金 16,391,294.52
外商投资子公司提取的奖福基金 18,666.36
减:预分1998年股利 109,866,168.60
减:1998年度子公司提取盈余公积中属母公司份额 10,423,128.14
1998年12月31日未分配利润余额 2,243,151.56
期初未分配利润变动的说明:
(1) 根据新的股份制会计制度对持股在20％以上(包括20％)的长期投资按权益法核算并调整年初未分配利润人民币 -8,426,833.08元;
(2) 相应调减上年按税后利润的10%计提的法定盈余公积人民币842,683.31元;
(3) 相应调减上年按税后利润的10%计提的法定公益金人民币842,683.31元;
(4) 以上合计影响年初未分配利润人民币-6,741,466.46元。
1998年度利润分配方案:根据公司章程规定,按当年度的税后利润10％分别提取法定盈余公积和公益金后,根据1999年3月30日公司第二届董事会第十二次会议决议(二)关于同意公司1998年度预分方案的决议,拟按每股0.17元(含税)派送现金红利,剩余未分配利润转至下一年度。
19、财务费用1998年度发生额为人民币61,019,797.33元,其中:
费用项目 本年发生额 上年发生额
(1)利息支出 62,143,544.29 27,535,094.32
减:利息收入 3,828,934.89 10,370,945.96
(2)汇兑损失 2,525,405.02 3,313,463.09
减:汇兑收益 40,210.35 790,836.87
(3)其 他 219,993.26 203,345.62
合计 61,019,797.33 19,890,120.20
财务费用1998年比1997年度增加4112万元,其原因主要系因本年短期借款增加299,730,000.00元,相应增加利息费用;并且在1998年度由于东方明珠电视塔基本竣工,停止了利息资本化所致。
20、其他业务利润1998年度发生额为人民币33,591,497.86元,其中占报告期利润总额10％(含10％)以上的项目情况如下:
业务种类 本年度 上年度
收入金额 成本金额 收入金额 成本金额
广电大厦使用权转让 50,000,000.00 26,907,500.00
21、投资收益1998年度发生额为人民币94,533,557.15元,其中:
本年发生数 上年发生数
法人股股票投资收益 1,861,459.71 12,633,344.15
非控股公司分配来的利润(注1) 39,067,789.21 53,183,071.19
合作经营返利(注2) 53,240,000.00
按权益法核算取得的投资收益 364,308.23 -12,797,689.89
合 计 94,533,557.15 53,018,725.45
注:其中占本年利润总额10％以上的内容如下:
业务内容 相关成本 交易金额
1、投资奉浦大桥取得的收益 14,700,000.00 44,100,000.00
2、上海东视广告有限公司与
上海东方电视台共同合
作经营上海东方电视台
的广告业务而收到的返利 1,360,000.00 54,600,000.00
六、分行业资料
收入占主营业务收入10％(含10％)以上的行业的营业收入、营业成本和营业毛利情况如下:
行业 营业收入 营业成本
本年数 上年数 本年数 上年数
营业毛利
本年数 上年数
娱乐
142,280,406.21 139,366,751.54 30,449,316.46 27,201,738.50
111,831,089.75 112,165,013.04
通讯
96,707,178.85 102,035,550.84 33,297,416.97 32,128,294.75
63,409,761.88 69,907,256.09
房产及工程
197,099,061.43 214,277,061.37 189,994,696.15 188,679,884.91
7,104,365.28 25,597,176.46
其他
170,121,980.68 110,780,895.49 157,742,620.54 104,796,137.97
12,379,360.14 5,984,757.52
公司内行业
间相互抵减
-39,314,562.55 -7,666,193.54 -36,710,128.26 -6,741,207.14
-2,604,434.29 -924,986.40
合 计
566,894,064.62 558,794,065.70 374,773,921.86 346,064,848.99
192,120,142.76 212,729,216.71
七、关联方关系及其交易的披露
(一)存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方:
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代
或类型 表人
上海广播电影电视发展总公司
上海浦东 电视音响、音像制品等 母公司 国有 李广祥
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
上海广播电影电视发展总公司
150,000,000.00 150,000,000.00
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
企业名称 年初数 本年增加数 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上海广播电影电视发展总公司
349,448,000.00 54.07 1,800,000.00 0.28 351,248,000.00 54.35
2、存在控制关系的关联方交易:
担保事项:
截止1998年12月31日,上海广播电影电视发展总公司为本公司正在履行的银行借款担保金额为人民币762,930,000.00元。
(二)不存在控制关系的关联方情况
1、不存在控制关系的关联方:
公司/机构名称 与本公司关系
上海有线电视台 同属上海广播电影电视局下属单位
上海大型活动办公室 同属上海广播电影电视局下属单位
上海电视台 同属上海广播电影电视局下属单位
东方电视台 同属上海广播电影电视局下属单位
2、不存在控制关系的关联方交易:
(1)提供传输服务
本企业1998年度和1997年度向关联方提供传输服务有关明细资料如下:
货币单位:人民币元
1998年度 1997年度
企业名称
金额 计价标准 企业名称 金额 计价标准
上海电视台
37,350,000.00 口头协议价 上海电视台 38,000,000.00 口头协议价
东方电视台
38,000,000.00 口头协议价 东方电视台 38,000,000.00 口头协议价
本公司提供给关联企业的传输服务价格由母公司规定。1998年度和1997年度内本公司提供给关联企业传输服务价格无高于或低于本公司正常价格的情况。
(2)合作经营东方电视台广告业务:
根据本公司的子公司—上海东视广告有限公司与东方电视台、本公司于1998年4月6日签订的合作协议书,上海东视广告有限公司投资人民币408,000,000.00元购买上海东方电视台的部分广告权,双方共同合作经营上海东方电视台的广告业务。上海东视广告有限公司1998年度从东方电视台取得合作经营返利计人民币54,600,000.00元。
(3)广电大厦楼面使用权出让:
1998年12月本公司与上海有线电视台签约,以人民币5,000万元的总价将上海广电大厦4层楼面约3600平方米建筑面积的使用权转让给上海有线电视台,转让基准日为1998年12月30日。截止1998年12月31日,该大厦帐面净值为人民币2,400万元。
(4)本企业与关联方其他应收款、其他应付款余额:
货币单位:人民币元
项目 年末余额(金额)
1998年 1997年
其他应收款:
上海电视台 9,000,000.00
东方电视台 10,000,000.00 250,000,000.00
其他应付款:
上海有线电视台 9,137,573.33 8,641,000.00
(5)对外担保事项:
本公司为下述关联公司/机构借款担保:
货币单位:人民币元
关联公司/机构名称 金额
东方电视台 140,000,000.00
上海电视台 210,000,000.00
八、或有事项:
1、担保事项:公司为其他单位/机构的银行借款提供担保,截止1998年12月31日正在履行金额为人民币914,800,000.00元。
2、抵押事项:房地产开发成本中大宁路505弄13号大宁公寓12-14、19-24层,建筑面积5,778平方米已作价人民币2,435.61万元,用作向上海银行抵押贷款人民币600万元的抵押物。
九、承诺事项:
本公司无需说明承诺事项。
十、资产负债表日后事项:
本公司无需说明日后事项。
十一、其他重要事项
1、本公司其他应收款中,应收与中国光大明辉有限公司合作经营的万邦百货公司以前年度租金和分利款共计人民币3,357万元,中国光大明辉有限公司已将万邦百货公司所有的资产进行资产评估,待最后清理及核对工作完成后,转移给本公司作抵债处理。
2、本公司其他应收款中,应收东方明珠天天渔港有限公司租金及往来款共计人民币1,449万元,东方明珠天天渔港有限公司将其所属的财产进行清点后移转交给本公司,作抵债处理。
上海东方明珠股份有限公司
一九九九年三月三十一日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：上海东方明珠股份有限公司 1998年12月31日 金额单位:元
资产 年初数 年初数 年末数 年末数
(母公司) (合并) (母公司) (合并)
流动资产：
货币资金
136106153.54 229161295.31 109525313.98 220812800.87
短期投资
1226416.49 1226416.49 1480371.73 1480371.73
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
1226416.49 1226416.49 1480371.73 1480371.73
应收票据
1480000.00
应收股利
1134449.60
应收利息
应收帐款
3370511.36 107467399.42 2604183.73 122921421.95
减：坏帐准备
13482.05 818843.84 10416.73 1013901.33
应收帐款净额
3357029.31 106648555.58 2593767.00 121907520.62
预付帐款
8463662.08 48422681.79 7880147.24 62752827.17
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
其他应收款
440093484.97 400076376.12 208745556.86 165105001.85
存货
4113572.24 161720077.45 3181392.24 222645182.04
其中:工程施工
减：存货跌价准备(含工程亏损准备)
- 34524.35
存货净额
4113572.24 161685553.10 3181392.24 222645182.04
待摊费用
156779.04 1328869.24 399771.09 1471205.84
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
593517097.67 948549747.63 333806320.14 798789359.72
长期投资：
长期股权投资
769804162.83 443604444.07 1221220298.06 527390446.59
长期债权投资
长期投资合计
769804162.83 443604444.07 1221220298.06 527390446.59
减：长期投资减值准备
长期投资净额
769804162.83 443604444.07 1221220298.06 527390446.59
其中:合并价差(贷差以"-"号表示合并报表填列)
31694000.00
其中:股权投资差额(贷差以"-"号表示合并报表填列)
31694000.00
固定资产：
固定资产原价
102299179.03 306783919.34 102056572.53 282970732.63
减：累计折旧
42995037.45 109195783.40 63090199.49 119341708.50
固定资产净值
59304141.58 197588135.94 38966373.04 16362902.13
工程物资
在建工程
846212435.10 1015344332.91 932258403.65 1119591285.05
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
905516576.68 1212932468.85 971224776.69 1283220309.18
无形资产及其他资产：
无形资产
33415000.00 45947400.00 4875000.00 422908096.00
开办费
4174159.24 3330357.73
长期待摊费用
14962019.32 19325099.44 19417504.30 22171722.79
其他长期资产
643590.95 600000.00
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计
48377019.32 70090249.63 24292504.30 449010176.52
递延税项：
递延税款借项
资产总计
2317214856.50 2675176910.18 2550543899.19 3057807712.01
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
508000000.00 623800000.00 812930000.00 923530000.00
应付票据
应付帐款
345864.50 71797958.07 234260.00 58747919.12
预收帐款
15000.00 74415327.87 15000.00 170576515.86
代销商品款
应付工资
58657.38
应付福利费
937971.20 4342095.06 1025555.35 4484037.34
应付股利
130895865.31 131967963.75 112051980.00 124772346.78
应交税金
9931830.96 14374270.83 982871.27 -3038501.90
其他应交款
5658.40 134462.14 -9645.85 -9719.39
其他应付款
22667862.79 85384944.90 24776915.68 118849310.43
预提费用
97202862.79 85384944.90 24776915.68 118849310.43
一年内到期的长期负债
97202.32 2026721.12 2250717.77
其他流动负债
20000000.00
流动负债合计
672897255.48 1028243743.74 952126228.15 1400221283.39
长期负债：
长期借款
142240000.00 122240000.00 42240000.00 42240000.00
应付债券
长期应付款 -
446891.73 939278.08
住房周转金
2780502.76 2797540.46 2383796.18 2403627.38
其他长期负债 -
786685.77 204056.22
长期负债合计
145020502.76 126271117.96 44623796.18 45786961.68
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
817917758.24 1154514861.70 996750024.33 1446008245.07
少数股东权益(合并报表填列)
20906109.93 60420277.96
股东权益
股本
646271580.00 646271580.00 646271580.00 646271580.00
资本公积
738846338.94 739296338.94 739296338.94 739296338.94
盈余公积
117740173.59 120362401.30 150522762.63 163568118.48
其中：公益金
35210466.50 35868987.14 43456752.52 47399242.07
未分配利润 (未弥补亏损以"-"号表示)
-3560994.27 -6174381.69 17703193.29 2243151.56
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计
1499297098.26 1499755938.55 1553793874.86 1551379188.98
负债及股东权益总计
2317214856.50 2675176910.18 2550543899.19 3057807712.01
利润及利润分配表
编制单位：上海东方明珠股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项目 年初数 年初数 年末数 年末数
(母公司) (合并) (母公司) (合并)
一、主营业务收入
12055554.00 558794065.70 7899607.88 566894064.62
减：折扣与折让
主营业务收入净额
12055554.00 558794065.70 7899607.88 566894064.62
减：主营业务成本
25366986.37 346064848.99 26460604.02 374773921.86
主营业务税金及附加
663045.51 18326107.61 434478.43 20037264.68
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
-13974477.88 194403109.10 -18995474.57 172082878.08
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
1653750.00 11550591.10 23659110.00 33591497.86
减：存货跌价损失
营业费用
907500.00 6130617.12 503700.00 4689838.65
管理费用
10707596.43 44510336.00 14106699.97 49775840.44
财务费用
14790751.53 19890120.20 56656138.87 61019797.33
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
-38726575.84 135422626.88 -66602903.41 90188899.52
加：投资收益(损失以"-"号填列)
222597905.73 53018725.45 242126369.87 94533557.15
补贴收入
133655.38 629000.00
营业外收入
12802.96 1287572.17 2895302.94
减：营业外支出
97459.07 2524513.03 69915.97 3960983.84
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
183786673.78 187338066.85 175453550.49 184285775.77
减：所得税
26568394.37 27487740.47 11540605.29 15380046.67
减:少数股东损益(合并报表填列,亏损"-"号填列)
2701263.81 73907643.71
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
157218279.41 157149062.57 163912945.20 161508085.39
加：年初未分配利润
89448126.36 88360990.11 -3560994.27 -6174381.69
减:减少注册资本减少的未分配利润
加:盈余公积转入
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)
246666405.77 245510052.68 160351950.93 155333703.70
减：提取法定盈余公积
15901770.02 16742131.25 16391294.52 23008274.79
提取法定公益金
15901770.02 16460808.00 16391294.52 19675263.43
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业项目)
57635.12 18666.36
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)
214862865.73 212249478.31 127569361.89 112631499.12
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
3000000.00 3000000.00 622178.96
应付普通股股利
215423860.00 215423860.00 109866168.60 109866168.60
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-3560994.27 -6174381.69 17703193.29 2243151.56
附注:
非常项目: 1997年1-6月 1998年1-6月
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
编制单位：上海东方明珠股份有限公司 1998年度
项目 金额 金额
(母公司) (合并)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3538258.83 940244079.22
收取的租金 9287454.48 10229673.23
收到的税费返还 - 8717132.92
收到的其他与经营活动有关的现金 129251429.30 41677192.36
现金流入小计 142077142.61 1000868077.73
购买商品、接受劳务支付的现金 13521142.23 678023277.12
经营租赁所支付的现金 1017674.60 2303481.69
支付给职工以及为职工支付的现金 3250137.39 35737843.91
支付的增值税款 2038169.21
支付的所得税款 23077159.60 31013410.97
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 579240.14 30839402.59
支付的其他与经营活动有关的现金 152073498.95 63076963.08
现金流出小计 193518852.91 843032548.57
经营活动产生的现金流量净额 -51441710.30 157835529.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12291459.25 12826008.52
分得股利或利润所收到的现金 240582422.53 99752221.17
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
52961179.99 65789734.37
收到的其他与投资活动有关的现金 5240.36 5240.36
现金流入小计 305840302.13 178373204.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
87231262.13 289755215.34
权益性投资所支付的现金 208700000.00 53675695.92
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 - 229694.53
现金流出小计 295931262.13 343660605.79
投资活动产生的现金流量净额 9909040.00 -165287401.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 200000.00 6488500.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 919179178.22 1079779178.22
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 919379178.22 1086267678.22
偿还债务所支付的现金 713000000.00 87800000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 128710053.91 136056146.41
其中:子公司支付少数股东的股利 - 196828.77
偿付利息所支支付的现金 62717304.29 72315870.62
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 904427358.20 1087172017.03
筹资活动产生的现金流量净额 14951820.02 -904338.81
四、汇率变动对现金的影响 10.72 7716.58
五、现金及现金等价物净增加额 -26580839.56 -8348494.44
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以"-"号填列) 163912945.20 161508085.39
加:少数股东损益(亏损以"-"号填列) 7397643.71
计提的坏帐准备或转销的坏帐 3721886.76 7248729.26
固定资产折旧 20284292.58 38518284.23
无形资产、长期待摊费用摊销 3209522.47 7640159.24
待摊费用的减少(减:增加) -242992.05 -142336.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-23059110.00 -25379195.55
固定资产盘亏、报废损失 69915.97 100937.97
财务费用 56656138.87 61514889.52
投资损失(减收益) -242126369.87 -94533557.15
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 932180.00 -60925104.59
经营性应收项目的减少(减增加) -29882680.53 171724602.74
经营性应付项目的增加(减减少) -4917439.70 -116964403.34
增值税增加净额(减减少) - 126794.33
其他
经营活动产生的现金流量净额 -51441710.30 157835529.16
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 109525313.98 220812800.87
减:货币资金的期初余额 136106153.54 229161295.31
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -26580839.56 -8348494.44
