中国四川国际合作股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。四川华信(集团)会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读 。
一、 公司简介
1、公司法定中文名称: 中国四川国际合作股份有限公司
英文名称:China Sichuan International Cooperation Co., Ltd.
缩写:SIETCO
2、公司法定代表人:董事长沈国钧先生
3、公司董事会秘书:陈璞先生
联系地址:四川省成都市永兴巷15号
电话:028-6523024
传真:028-6757697 6627541
电子信箱:sietcodb@sina.com
4、公司注册地址: 四川省成都市永兴巷15号
公司办公地址:四川省成都市永兴巷15号
邮 编:610012
电子信箱:sietco@mail.sc.cninfo.net
公司国际互联网网址:http://www.sietco.com
5、公司选定的信息披露报纸名称:《上海证券报》
刊载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
6、公司股票上市地:上海证券交易所
公司股票简称:ST中川
股票代码:600852
二、会计数据和业务数据摘要
1. 本年度主要利润指标(单位:人民币元)
利润总额: 26512996.68
净利润: 18145393.63
扣除非原料常性损益后的净利润: 12317977.25
主营业务利润: 72485938.84
其他业务利润: 2128951.93
营业利润: 17115994.03
投资收益: 690911.89
补贴收入: 8063059.51
营业外收支净额: 643031.25
经营活动产生的现金流量净额: 65886316.53
现金及现金等价物净增加额: 64097744.94
注:扣除的非原料常性损益项目和涉及金额: 5827416.18
其中:
a.退税补贴收入: 8063059.51
b.因会计政策变动损失: 2235643.13
2. 截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(金额单位:人民币元)
调整后:
项目目 1999年 1998年 1997年
主营业务收入 215278995.87 262280552.18 409455255.00
净利润 原料 18145393.63 19678692.81 16023573.15
总资产 917491513.08 918660002.40 877094277.59
股东权益 208130863.81 189985470.18 167869197.55
(不含少数股东权益)
每股收益 0.11 0.18 0.15
扣除非经营性损益后的每股收益原料
0.08 0.06 -0.14
每股净资产 1.27 1.73 1.53
调整后的每股净资产 1.09 0.92 0.92
每股经营活动产生的现金流量净额 0.90 -0.08
净资产收益率 % 8.72 10.36 9.55
调整前:
项目 1998年 1997年
主营业务收入 262280552.18 410630607.25
净利润 25487746.71 36600808.86
总资产 1076045839.60 1051591890.54
股东权益 367421422.07 345102194.47
(不含少数股东权益)
每股收益 0.23 0.33
扣除非经营性损益后的每股收益原料 0.11 0.05
每股净资产 3.35 3.15
调整后的每股净资产 2.14 2.48
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.08 -
净资产收益率 % 6.93 10.61
注:(1)主要财务指标计算方法:
股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=原料年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益x100%
(2)需要说明的是:公司在一九九九年前未提取资产减值准备。根据财政部财会字[1999]35、49号《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》文件的规定,公司一九九九年采用追溯调整法对应收款项、长短期投资、存货提取了减值准备。调整前后的数据如下:
调整前:
项目 1998年 1997年
坏帐准备 - -
存货跌价准备 - -
短期投资减值准备 - -
长期投资减值准备 - -
未分配利润 28259341.34 7869143.97
调整后:
项目 1999年 1998年 1997年
坏帐准备 11284613.71 10225579.20 9659710.64
存货跌价准备 123717535.40 123383953.88 123345815.48
短期投资减值准备 501090.24 - -
长期投资减值准备 10884695.96 10542759.10 7842582.49
未分配利润 -130920075.97 -120346152.11 -163757754.02
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 109539068 200255883.85 536670.44 0
-120346152.11 189985470.18
本期增加 54769534 0 4541002.59 2270501.30
0 61581037.89
本期减少 0 32861720.40 0 0
10573923.86 43435644.26
期末数 164308602 167394163.45 5077673.03 2270501.30
-130920075.97 208130863.81
变动原料因:
股本变动是由于公司于1999年7月2 日进行1998年度利润分配(每10股送2股)和资本公积金转增股本(每10股转增3股)所致;
2、 股东情况介绍
(1) 报告期末公司股东总数为18550户。
(2) 报告期末主要股东持股情况
股东姓名 持股数(股) 占总股本比例 备注
①深圳市通富达实业发展有限公司 84,000,000 51.12% 法人股
②四川省国有资产投资管理有限责任公司
24,000,000 14.61% 国家股
③吴燕 810000 0.49%
④陆苹 647450 0.39%
⑤吕秀琴 614200 0.37%
⑥利驰原料贸 613349 0.37%
⑦顾诞华 516700 0.31%
⑧李沛生 500000 0.30%
⑨华夏上证 482,287 0.29% 转配股
⑩吴波 428900 0.26%
注:①持有本公司5%股份以上的股东所持股份无质押、冻结情况。
②报告期内深圳市通富达实业发展有限公司受让了四川省国有资产投资管理有限公司所持本公司5600万股,于1999年5月26日在上海证券中央登记结算公司完成过户交割手续,在公司实施了每10股送2股、转增3股后,其年末持有股份为8400万股。报告期内四川省国有资产投资管理有限责任公司期初持有国有法人股为7200万股,因其出让了5600万股给深圳市通富达实业发展有限公司,其持股为1600万股,在公司实施了每10股送2股、转增3股后,其年末持股份为2400万股。
③公司前十名股东中,第一名股东与第二名股东无关联关系;第三名至第十名股东,本公司未知其关联关系。四川省国有资产投资管理有限公司为公司的国有法人股股东。
四、股东大会简介
1、1999年6月25日，公司召开1998年年度大会，此次股东大会决议公告刊登于1999年6月26日《上海证券报》。
2、1999年9月28日，公司召开1999年第一次临时股东大会，此次股东大会决议公告刊登于1999年9月29日《上海证券报》
3、1999年27日，公司召开1999年第二次临时股东大会，此次股东大会决议公告刊登于1999年12月28日《上海证券报》。
五、董事会报告
1、 公司经营情况
1999年,公司规范化地完成了资产重组工作。资产重组后,公司致力于健全和完善法人治理结构,依照《公司法》改选了董事会、监事会,新聘任了经理班子,理顺了决策层、执行层、监督层的相互关系。在新的董事会和经理班子领导下,切实加强管理力度,加强目标管理、财务资金管理,加强审计监督,促进机制转换、观念更新,调动员工的积极性。公司加强对不良资产的清理,努力化解经营风险,盘活存量资产。积极主动地与乌干达电力局就欧文电站项目争议进行原料商谈判,已取得实质性进展(详见"七、重要事项"第10条)。公司原料有对外承包工程业务恢复发展,新签对外承包工程合同额1160万美元,还获得了我国援肯尼亚莫伊国际体育中心的原料援维修工程项目;新增的电力设备生产经营业务取得良好效益。1999年公司实现主营业务收入21528 万元,比1998年减少19.92 %;主营业务利润7249万元,比1998年增长15 %。公司主营业务:电力设备生产经营、工程承包、劳务合作、房地产、综合服务的经营状况分别为:
营业收入(万元) 营业利润(万元)
电力设备生产经营 13629 5482
工程承包 5053 736
劳务合作 112 80
房地产 1598 555
综合服务 1135 597
公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩如下:
(1)四川国际合作房地产公司(全资子公司)在1999年重点抓好"玉林苑"7000平方米商住楼开发,该商住楼被成都质量监督站评为优良工程,销售率70%以上。该公司1999年营业收入1598万元,营业利润505万元。
(2)四川国际航空服务公司(全资子公司)在1999年重点抓好与国内、国际航空公司的合作,搞好航空客货代理业务。该公司1999年营业收入199万元,营业利润47万元。
(3)四川国际工程监理公司(全资子公司)在1999年新签8个监理合同,完成的14项监理项目均为优良工程。该公司1999年营业收入350 万元,营业利润52万元。
(4)河南四通电力设备有限公司(本公司控股97%的子公司),主要生产高压电瓷、电器等产品,该公司电瓷产品按销售额排序为国内本行业第五名(见中国电工陶瓷分会1999年11月出版的《电工陶瓷行业基本情况汇编》)。该公司紧紧抓住城乡电网改造的市场机遇,强化质量管理和成本控制,获得ISO9001国际质量体系认证。该公司1999年营业收入13629万元,营业利润4596万元。按财政部有关规定,该公司利润表和资产负债表在公司1998年年报中未并表。
2、 公司财务状况
(1)公司财务状况(单位:万元)
项目 1999年 1998年 增减(%)
总资产 91749 9186 -0.12
长期负债 9089 9169 -0.87
股东权益 20813 18999 +9.55
主营业务利润 7249 6305 14.98
净利润 1815 1968 -7.77
股东权益增加系本年利润增加所致;主营业务利润增加公司控股子公司主营利润增加;净利润减少,系1998年净利润中含有转销的待转销汇兑收益1326万元。
(2) 四川华信(集团)会计师事务所对 1999年度报告出具了有解释性说明意见的审计报告。公司董事会说明如下:
a、根据公司第三届董事会第八次会议决议,决定出售公司股权及权益等 16520万元(见2000年3月7日《上海证券报》公告),系根据公司1999年12月31日帐面价值出售,因此未提取减值准备。
b、根据财政部财会字[1999]35、49号《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》文件及《企业会计准则原料会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定,公司计提了应收款项的坏帐准备、短期投资跌价准备、存货跌价准备、长期投资减值准备17743万元。
3、 公司投资情况
(1)报告期内,募集资金的使用情况。
本报告期内,公司未有新增募股资金,亦无前期募集资金的使用延期至本期的情况。
(2)报告期内无非募集资金投资的重大项目。
4、 新年度的业务发展计划
(1)为巩固资产重组成果,使业务持续稳定发展,要进一步优化资产结构,实施1999年第一次临时股东大会对董事会有关收购、出售资产的授权事项,并注重培育新的利润增长点。
(2)充分发挥公司原料有优势,强化管理,抓好在建工程项目,在建的赞比亚基特纬和恩多那城市道路改建工程预计于2000年6月竣工,在建的肯尼亚糖业大楼预计于2000年5月竣工。积极跟踪新的工程项目,努力盘活存量资产。提高劳务合作、航空客货代理、工程监理等综合服务的服务质量和竞争能力。
(3)重点抓好电力设备生产经营,抓好全面质量管理,完善质量管理体系,通过电力设备产品的ISO9001国际质量体系认证的复审,抓好新产品开发。
5、董事会日常工作情况
(1) 报告期内董事会的会议情况及决议内容
① 公司第二届董事会第八次会议于1999年4月27日召开,会议审议通过了"1998年年度报告及其摘要"、"1998年度财务决算报告"、"1998年度利润分配预案"、"关于召开1998年度股东大会的有关事项"。此次会议决议公告刊登于1999年4月29日《上海证券报》。
② 公司第三届董事会第一次会议于1999年6月25日召开
董事会选举沈国钧为公司董事长,聘任郑安卡为公司总经理、安国胜为常务副总经理、陈钢、程地琮、秦仁礼为副总经理、漆零春为财务总监、张明峰为总工程师、张健行为总经理助理、陈璞为董事会秘书。此次会议决议公告刊登于1999年6月26日《上海证券报》。
③ 公司第三届董事会第二次会议于1999年8月25日召开,会议审议通过了"1999年中期报告"、"1999年中期利润不分配,也不进行资本公积金转增股本"、"1999年9月28日召开1999年第一次临时股东大会的有关事项"。此次会议决议公告刊登于1999年8月28日《上海证券报》。
④ 公司第三届董事会第三次会议于1999年9月28日召开,董事会选举丛钢先生为公司副董事长。此次会议决议公告刊登于1999年9月30日《上海证券报》。
⑤ 公司第三届董事会第四次会议于1999年10月11日召开,董事会聘任郑荣光先生为公司副总经理,此次会议决议公告刊登于1999年10月12日《上海证券报》。
⑥ 公司第三届董事会第五次会议于1999年11月26日召开,会议审议通过"郑安卡先生不再担任公司总经理职务"、"安国胜先生代理公司总经理职务"、"决定召开1999年第二次临时股东大会的有关事项"。此次会议决议公告刊登于1999年11月27日《上海证券报》。
⑦ 公司第三届董事会第六次会议于1999年12月21日召开,会议审议通过"公司章程部分条款修改方案"、"部分董事调整方案"并提交1999年度第2次临时股东大会审议表决。此次会议决议刊登于1999年12月22日 《上海证券报》。
⑧ 公司第三届董事会第七次会议于1999年12月27日召开,董事会聘任张健行先生为公司副总经理。此次会议决议刊登于1999年12月28日《上海证券报》。
(2) 董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内公司实施了1998年度利润分配方案(每10股送2股)和资本公积金转增股本方案(每10股转增3股),送股及资本公积金转增股本股权登记日为1999年7月2日,除权日及送股和转增股上市日为1999年7月5日。报告期内公司未有配股、增发行股方案的实施情况。公司1999年第1次临时股东大会授权董事会在1.7亿元人民币限额内决定公司收购资产,在1.7元人民币限额内决定公司出售资产,为组织实施此项工作,公司对资产情况进行了清查,组织成立资产经营部对历史遗留不良资产进行清理和管理,为今后正式实施该项授权打下了基础。
6、公司管理层及员工情况
(1)董事、监事、高级管理人员
姓 名 性 年 职务 任期起止日期 年初持 年末持股
别 龄 股数(股) 数(股)
沈国钧 男 65 董事长 1999.06-2002.06 0
丛 钢 男 37 副董事长 1999.06-2002.06 0
安国胜 男 31 董事、总经理 1999.06-2002.06 0
漆零春 男 29 董事、财务总监 1999.06-2002.06 0
张健行 男 33 董事、副总经理 1999.12-2002.06 4000
许 杰 男 52 董事 1999.06-2002.06 0
赵国珍 男 59 董事 1999.06-2002.06 0
邹振旅 男 54 董事 1999.12-2002.06 0
吕 坚 男 35 董事 1999.12-2002.06 0
戴宝城 男 54 董事 1999.06-2002.06 0 0
郑安卡 男 45 董事 1999.06-2002.06 0 0
林 海 男 37 董事 1999.06-2002.06 0
马士健 男 31 董事 1999.06-2002.06 0
陈 璞 男 37 董事会秘书 1999.06-2002.06 750
李学彦 男 57 监事会主席 1999.06-2002.06 28750 43125
王 建 男 35 监事会副主席 1999.06-2002.06 0
张 姣 男 28 监事 1999.06-2002.06 0
崔为群 男 35 监事 1999.06-2002.06 0
孙剑锐 男 53 监事 1999.06-2002.06 0
陈 钢 男 48 副总经理 1999.06-2002.06 0 0
秦仁礼 男 61 副总经理 1999.06-2002.06 1500 2250
程地琮 男 53 副总经理 1999.06-2002.06 9750 14625
郑荣光 男 60 副总经理 1999.10-2002.06 0
张明峰 男 44 总工程师 1999.06-2002.06 0
说明:
① 报告期内新当选的董事、监事和高管人员因其在报告期初未任职,故只载明其年末持股数;继任董事、监事、高管人员持股数年末比年初数增加50%,是因公司实施了每10股送2股的利润分配方案和资本公积金每10股转增3股的方案。
② 报告期内,公司原料、监事高级管理人员的年度报酬:3万至10万有3人,3万以下有1 2人;未在公司领取报酬的董事、监事人员为:沈国钧、丛钢、许杰、邹振旅、吕坚、林海、马士健、张姣、崔为群。
③ 报告期内,公司控股股东变更后,于1999年6月25日召开股东大会选举产生了第三届董事会、监事会,秦仁礼、周述宽、陈钢、李嘉华、张明峰、陈捷、胡章鸿,贾渠平(调离公司)不再担任董事;程地琮、魏伟、赖本秀,李富荣(调离公司)不再担任监事。1999年12月,王双龙董事因其其它业务工作繁忙,为不影响公司的工作而辞去董事职务。
④ 报告期内,1999年6月25日召开的公司第三届董事会第一次会议聘任郑安卡先生为公司总经理,陈璞先生为董事会秘书,刘宁川先生不再担任董事会秘书(公司内部工作岗位调整);1999年12月27日召开的公司第三届董事会第七次会议审议通过"郑安卡先生不再担任公司总经理职务"、"安国胜先生代理公司总经理职务"。
7、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案:
本年度公司实现净利润18145393.61元,根据财政部财会字(1999)35、49号文件规定,公司计提并追溯调减1998年及以前未分配利润,致使公司本年度期初未分配利润为-120346152.11元。按有关会计制度,公司利润应用于弥补以前年度亏损,故本年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
8、报告期内,公司选定的信息披露报纸无变更。
六、监事会报告
1、 报告期内,公司监事会召开了五次会议,会议议题分别是《1998年度监事会报告》、《选举第三届监事会主席、副主席》、《监事会关于会计师事务所对1998年度审计报告意见的改进情况的说明》、《监事会关于会计师事务所对1999年中期审计报告中几点意见的说明》、《监事会履行监督职能的几点措施》、《监事会工作暂行条例》、《监事会议事细则》等。
2、 公司依法运作情况:1999年度,公司董事会按照股东大会的要求,切实执行股东大会决议,其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定;公司建立了提取各项资产减值准备和损失处理的内部控制制度,并原料董事会审议通过后实施,其有关核销和计提各项资产减值准备的决议程序合法、依据充分;公司董事、经理等高级管理人员执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3、 公司财务的情况:报告期内,四川华信(集团)会计师事务所出具审计报告和公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
4、 公司最近一次(1996年)募集资金实际投入项目和承诺投入项目基本一致。
5、 报告期内,公司收购、出售资产交易价格合理,没有发现内幕交易,没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
6、 报告期内,公司关联交易公平,没有损害本公司利益。
7、 四川华信(集团)会计师事务所对 1999年度报告出具了有解释性说明意见的审计报告。公司董事会已对此进行了说明,监事会同意董事会的说明。
七、重要事项
1、 重大诉讼、仲裁事项
(1) 1999年中期报告中报披露的公司就坦桑尼亚基汉斯水电站项目向坦桑尼亚电力局提出300万美元索赔事项,是公司于1998年7月15日向巴黎国际商会仲裁院提交仲裁申请并被受理,原料该仲裁院调解,1999年6月24日双方达成原料议,由坦桑尼亚电力局支付我公司3,399,999.11美元,截止1999年底坦桑尼亚电力局已支付本公司2,618,506.32美元。
1998年年报中披露的尚在执行的海南金源租赁公司欠我司人民币1000万元的已决诉讼,我公司已于本报告期内执行回本金、利息共计人民币1018.22万元。
除上述外,1998年度已披露的但当时尚未结案的其余诉讼仲裁事项,尚无新的进展。
(2) 本报告期内,公司未新增重大诉讼、仲裁事项
2、 报告期内,本公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、 报告期内公司控股股东变更,公司董事会换届、改选或半数以上成员变动,公司总经理变更,公司解聘、新聘董事会秘书的情况。
(1)报告期初,公司原料有国家股7200万股,占总股本65.73%,由四川省国有资产投资管理有限责任公司(简称"省国资公司")持有,1998年11月2日,省国资公司与深圳市通富达实业发展有限公司(简称"通富达公司")签订了转让部分国家股原料议,按每股2.52元,转让5600万股,占总股本的51.12%,总价14112万元,已获财政部"财管字(1999)20号"文和四川省政府"川府函(1998)626号"文批准,并原料中国证监会"证监函(1999)57号"文豁免了通富达公司的要约收购义务。因此公司控股股本现为通富达公司。该次股份转让事项已于1999年4月24日在《上海证券报》公告,并于1999年5月26日在上海证券中央登记结算公司完成过户交割手续。
(2)1999年6月25日召开的1998年度股东大会选举产生了公司第三届董事会,第三届董事会的11名董事为:沈国钧、丛钢、赵国珍、许杰、郑安卡、戴宝城、安国胜、王双龙、林海、马士健、漆零春(该事项已于1999年6月26日《上海证券报》公告)。
1999年12月29日召开的1999年第二次临时股东大会同意王双龙辞去董事职务,增补张健行为董事;并根据该次会议通过的对公司章程中董事会董事人数由原料11名变更为13名的决议,新增补的邹振旅、吕坚为公司独立董事(该事项已于1999年12月28日《上海证券报》公告)。1999年6月25日,公司第三届董事会第一次会议决定聘任郑安卡为公司总经理(该事项已于1999年6月26日《上海证券报》公告)。1999年11月26日,公司第三届董事会第五次会议决定郑安卡先生不再担任公司总经理职务,安国胜先生代理公司总经理职务(该事项已于1999年11月27日《上海证券报》公告)。1999年6月25日公司第三届董事会第一次会议决定聘任陈璞为公司董事会秘书,因公司内部工作岗位调整刘宁川不再担任公司董事会秘书(该事项已于1999年6月26日《上海证券报》公告)。
4、 报告期内,公司出售资产情况。
1998年11月2日,公司与省国资公司签订了《关于转让公司部分资产原料议》,公司将截止1998年12月31日帐面价值共计14112万元资产转让给省国资公司,总价14112万元,1999年5月24日获四川省政府"川府函(1999)99号"文批准。该转让事项,公司已分别在1999年4月29日《上海证券报》刊登的1998年年度报告中和1999年5月26日《上海证券报》公告。省国资公司已支付公司14112万元。
5、 重大关联交易事项该转让事项
上述出售资产情况为关联交易,公司出售帐面价值共计14112万元资产予省国资公司的定价原则为按帐面价值出售,1999年5月24日该项资产出售获四川省政府"川府函(1999)99号"文批准。省国资公司于报告期初持有公司股份7200万股,占公司总股本的65.73%;省国资公司于报告期末持有公司股份2400万股,占公司总股本的14.61%。
6、 本公司与控股股东在人员、资产、财务上已做到"三分开",公司相对于控股股东已作到人员独立、资产完整、财务独立。
7、 报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、 报告期内,公司继续聘请四川华信(集团)会计师事务所负责公司审计工作。
9、 其它重大合同及其履行情况。
报告期内,公司在赞比亚中标承建的基特纬(34.5公里)和恩多原料(34.5公里)两段城市道路改建工程,其合同额为882.28万美元,该项目业主为赞比亚住房部,业主资金来源为90%世界银行贷款,10%业主自筹,业主支付的工程款中85%为美元、15%为当地币。报告期末,基特纬路段已完成50%,恩多原料路段已完成33%,全部工程预计于2000年6月竣工。
10、 关于乌干达欧文电站项目纠纷事项,公司与乌干达电力局进行了次友好原料商,1999年我公司与乌干达电力局在成都的原料商谈判取得了实质性进展,双方签署了关于解决纠纷的谅解备忘录,其主要内容为(1)在符合国际惯例及双方利益的前提下合作一个新的能源项目;(2)如上述项目合作成功,双方互不向对方索赔。
11、 报告期内,公司无更改名称和股票简称的情况。
12、因执行财政部财会字[1999]35号文件对公司财务状况及经营成果产生的影响。
根据财政部财会字[1999]35、49号《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》文件的规定,公司计提了应收款项的坏帐准备、短期投资跌价准备、存货跌价准备、长期投资减值准备,已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为144,152,292.18元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为10,225,579.20元、存货计价方法变更的累积影响数为123,383,953.88元、长期投资计价方法变更的累积影响数为10,542,759.10元;由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润3,304,183.56元;调减了1999年
年初留存收益144,152,292.18元,其中未分配利润调减115,321,833.74元,盈余公积调减了28,830,458.44元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了104,809,342.93元。
八、财务会计报告
1、 审计报告
川华信审(2000)上字020号
中国四川国际合作股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、1999年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、1999年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵原料了一贯性原则。
此外,我们还注意到:
1.如会计报表附注(十).1.所示,贵公司拟于近期转让价值16520万元的资产,其中股权及债权11846万元,工程项目4674万元,因系期末帐面价值转让,故该等资产并未提取减值准备。
2.如会计报表附注(二).18.所示,贵公司根据《企业会计准则原料会计政策、会计估计变更和会计差错更正》及财政部财会字[1999]35号文关于计提四项资产减值准备的通知,本期调整期初留存收益17743万元。
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师: 杨仕珍
有限责任公司
中国.四川.成都 中国注册会计师: 何均
二零零零年三月二十三日
1. 执行的会计制度
2、会计报表（附后）
3、会计报表附注
（一）本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2. 会计年度
以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3. 记帐本位币
国内机构以人民币为记帐本位币,国外机构一般以美元为记帐本位币。
4. 记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐原则;以历史成本为计价基础。
5. 外币业务核算方法及外币会计报表的折算方法
(1).本公司采用分帐平衡法核算外币业务。国内机构分别美元和人民币设置帐户,国外机构分别当地币和美元设置帐户。当外币业务发生时,直接在美元或当地币帐户上进行登记,自行平衡,不再折合为记帐本位币。同时,设置"货币兑换"科目,用来核算外币与记帐本位币之间的兑换业务。
(2).期末,国外机构按当地政府公布的美元汇率或市场汇率折合美元编制会计报表,本公司按中国人民银行公布的期末汇率将美元折合人民币编制会计报表。
(3).由于业务发生时"货币兑换"科目两个币种之间的汇率关系与期末汇率不同所产生的差额,国内机构转入财务费用原料原料汇兑损益;国外机构一般作为所有者权益的调整数。
6. 现金等价物的确定标准
公司所编制的现金流量表中,现金等价物为本公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知等额现金,价值变动风险很小的投资。
7. 坏帐核算方法
(1). 符合下列情况之一者,本公司确认为坏帐:
a. 因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的帐款。
b. 因债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回的帐款。
(2). 坏帐损失的核算采用备抵法,坏帐准备根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,按账龄分析法对应收款项提取坏帐准备。计提比例为:账龄在1年以上内的,不计提坏帐准备;账龄在1原料3年的,计提5％的坏帐准备;账龄在3年以上的,计提30％的坏帐准备。
下列应收帐款,其他应收款不计提坏帐准备:
a. 关联单位间往来
b. 备用金
c. 押金、保证金
d. 有确凿证据表明能够收回的款项
8. 存货核算方法
(1). 存货分类为:原材料、低值易耗品、库存商品、境外项目(含境外未完工程)、开发成本、开发产品、在产品。
(2). 各种存货按取得时的实际成本记帐,发出商品、原材料按加权平均成本计价。低值易耗品在领用时一般采用一次摊销法。承包工程、开发产品完工按实际成本结转。领用周转材料,按工程项目、工期分期摊销。
(3). 期末根据单个存货的实际情况,按成本与市价孰低的原则,根据存货的可变现净值低于存货成本的差额提取存货跌价准备。
9. 短期投资核算方法
(1). 取得时按实际支付的价款入帐,处置时按短期投资帐面价值与实际取得收入的差额,确认当期投资损益。
(2). 期末,按成本与市价孰低计价,按分类投资成本高于市价的差额总额提取短期投资跌价准备
10. 长期投资核算方法
(1). 长期股权投资:
a. 按实际支付的价款或放弃非现金资产的公允价值或取得的长期股权投资的公允价值计价。
b. 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,对其长期股权投资采用成本法核算;对被投资单位具有控制,共同控制或重大影响的,对其长期股权投资采用权益法核算;对被投资单位具有实质控制权的编制合并会计报表。
c. 长期股权投资差额,如有合同规定投资期限的,按投资期限摊销,没有规定投资期限的,分十年平均摊销。
d. 处置长期股权投资时,投资的帐面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资损益。
(2). 长期债权投资:
a. 按实际支付的价款计价,但实际支付的价款中包含的已到期尚未领取的利息不计入长期债权投资成本。
b. 长期债权投资溢折价在购入后至到期前的期间采用直线法摊销,债权投资按期计算应收利息,并确认为当期投资收益。
c. 处置长期债权投资时,投资的帐面价值与实际取得的收入的差额确认为当期投资损益。
(3). 长期投资减值准备:
期末对长期投资逐项进行检查,当被投资单位出现巨额亏损或财务状况、现金流量发生严重恶化等原料因,导致其未来可收回金额低于帐面价值时,根据其差额提取长期投资减值准备。
11. 固定资产核算方法
(1)固定资产标准为:使用期限超过一年的房屋建筑物、机械设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,作为固定资产。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,且使用期限超过两年的,也作为固定资产。
(2)固定资产分类为:房屋建筑物、机械设备、通用设备、其他设备。
(3)固定资产核算为:按取得时的实际成本计价。
(4)固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原料值和估计的使用年限扣除残值 (原料值的3%--5%)确定其折旧率(境外固定资产不留残值)。固定资产各类折旧率如下:
资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
境内 境外 境内 境外
房屋建筑物 25-35 10 3.88-2.71 10
机械设备 6-15 3-6 16.17-6.33 33.3-16.67
运输设备 6-10 3-6 16.17-9.5 33.3-16.67
其他设备 5-8 3-6 19.4-11.88 33.3-16.67
12. 在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在固定资产尚未交付使用之前发生的工程借款利息和有关费用记入在建工程。在建工程办理交付使用之后,确认为固定资产。
13. 无形资产核算方法
(1). 土地使用权按实际成本计价,按50年平均摊销。
(2). 专有技术按评估值入帐,按10年平均摊销。
14. 开办费及长期待摊费用核算方法
(1). 开办费按实际成本计价,按5年平均摊销。
(2). 固定资产改良支出按实际成本计价,按3年平均摊销。
(3). 其他长期待摊费用按受益期限平均摊销。
15. 收入确认原则
(1)工程承包:按不同地区及工程项目性质分别实行完成合同法或完工百分比法。
A. 完成合同法:工程完工,公司全面交付工程并取得竣工结算依据之后确认收入实现。
B. 完工百分比法:根据工程合同的总收入、工程的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,与合同相关的价款能够收回,已原料发生的成本和为完成工程将要发生的成本能够可靠地计量为前提,确认收入实现。
(2)销售商品:商品已发出,商品的所有权和重要风险、报酬已转移给买方,本公司不再实施管理权和实际控制权,相关的价款已收到或取得收取价款的凭据时确认收入实现。
(3)提供劳务或技术服务:已提供劳务或技术服务,相关的收入已收到后确认收入。
16. 所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
17. 合并会计报表的编制方法
(1). 公司原料国内各全资子公司、分公司、独立核算单位均采取汇编报表形式。
(2). 公司境外办事处,各承包工程因包含与其他单位合作经营情况,公司历年未将其纳入汇编报表,而是将公司核算的对境外办事处、境外工程项目投入的流动资金及垫付费用等,在编制会计报表时,列作公司"存货原料境外项目"反映。
(3). 境外各工程项目的损益,在工程完工后,按合营合同规定的分配方法结算盈亏,汇入公司损益。驻外管理机构当年应分摊的损益均于年末汇入公司损益。
以上编制方法从原料中国四川国际原料济技术合作公司成立起至改组为股份制企业后,一直被本公司采用。
1999年1月1日,本公司开始拥有"四通电力"97％的权益,按财政部关于合并会计报表暂行规定,合并会计报表。
本公司合并报表的编制方法是:将原料本公司下属全资子公司、分公司、独立核算单位汇总为母公司,"四通电力"作为子公司。
汇总及合并过程中,公司内部的投资及权益性资本、内部往来、内部交易等予以抵消。境外办事处、工程项目的本期损益表,按本公司与合作单位的合同规定比例分解,汇入母公司损益表。
18. 会计政策、会计估计变更和会计差错更正对本期报表的影响
(1). 本公司按照《股份有限公司会计制度》的规定,从1999年1月1日起改变如下会计政策:
a. 本公司原料采用直接转销法核算坏帐损失,现改用备抵法并按帐龄分析法计提,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,规定的提取比例为:账龄1年以内的(含1年,以下类推),不计提;账龄1-3年的,按其余额的5％计提,账龄3年以上的,按其余额的30%计提。
b. 期末短期投资原料按成本计价,现改按成本与市价孰低计价,并按分类总额计提跌价准备。
c. 期末存货原料按成本计价,现改按成本与可变现净值孰低计价。
d. 期末长期投资原料不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为144,152,292.18元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为10,225,579.20元、存货计价方法变更的累积影响数为123,383,953.88元、长期投资计价方法变更的累积影响数为10,542,759.10元;由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润3,304,183.56元;调减了1999年年初留存收益144,152,292.18元,其中未分配利润调减了115,321,833.74元,盈余公积调减了28,830,458.44元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了104,809,342.93元。
(2). 本公司对本期发现的以前期间的会计差错进行了更正
a. 原料列入"其他应收款原料广州泰康城94原料95年投资分回利润转借款"33,216,369.20元,本期原料与对方单位对帐,查明当时帐务处理依据欠充分,缺对方董事会利润分配等重要决议。在编制本期会计报表时,已对该项差错进行了更正,由于此项差错的影响,94年度多计利润19,171,647.72元,95年度多计利润14,045,721.48元,同时多计债权33,216,369.20元。
b. 原料对境外工程项目进行清理,本年度对原料援项目"也门阿原料公路"、"瓦鲁阿图议会堂"工程项目收支及坦桑尼亚办事处以前年度应转未转的财务费用进行纠正,该事项影响调增1998年度财务费用2,504,870.34元,调增1998年年初留存收益2,049,235.25元,品迭后,调减1999年初留存收益455,635.09元。
c. 子公司四川国际合作房地产公司以前年度预计结转开发产品成本,原料本期核算,多转开发产品成本1,349,154.74元,同时,1998年以前单方面挂帐,应收内部单位利息收入640,727.56元并表不能抵减;本公司进出口部应予转销的费用320,082.60元,三项品迭,调增1998年年初留存收益388,344.58元。
上述重大会计差错更正,均在本期按照《企业会计准则原料会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的要求进行更正,调整了期初留存收益及相关科目的期初数,其中,调减了1998年度的净利润2,504,870.34元并调减了1999年年初留存收益33,283,659.71元。
(三) 税项
本公司的主要税种、税率如下:
税种 计税依据 税率
增值税 应税商品销售额 国内17%,国外按当地政府规定执
行
营业税 工程、劳务及房地产销售收入 国内5%,国外按当地政府规定执
行
城建税 应纳流转税额 7%
所得税 应纳税所得额 33%
1. 原料四川省税务局1993年6月23日发文同意,公司实际所得税负为15%。
2. 根据许昌市人民政府许政文[1999]126号文,河南四通电力设备 有限公司实际所得税负为15％。
3. 根据河南长葛市后河镇人民政府长后政字[1999]86号文,给予河南四通电力设备有限公司1999年度已交所得税税收返还600万元;1998年企业所得税超过收入任务未缴纳部分2,063,059.51元,先征后返,作为税后利润由所有股东共享。
(四)控股子公司及合营企业
1. 控股子公司及合营企业概况
被投资单位全称
注册地 法定代 注册 本公司 经营范围 是否并表
表人 资本 持股比例%
河南四通电力设备有限公司
河南省长葛市
后河工业区 赵国珍 6000万 97 制造、销售绝缘子及 并表
其原料件
四川国际工程监理公司
成都市永兴
巷15号 刘天民 1000万 100 工程监理服务 汇表
四川国际合作房地产公司
成都市永兴
巷15号 胡章鸿 868万 100 房地产开发经营 汇表
四川国际劳务技术合作公司
成都市永
兴巷15号 汪建华 300万 100 国内外劳务中介,信息服务 汇表
四川国际航空服务公司
成都市新
南路84号 蔡 莉 300万 100 国际国内运输服务代理 汇表
四川国际现代发展公司
成都市永
兴巷15号 苏同孚 200万 100 国际投资咨询,劳务中
介服务 汇表
四川国际文化发展公司
成都市永
兴巷15号 许晓洋 200万 100 设计,制作,发布广告 汇表
四川现代装饰公司
成都市一环路
南四段26号 陈小东 300万 100 建筑装饰工程施工 汇表
北海中川国际房地产开发公司
北海市广场
西里15号41
栋原料 董吉生 1000万 100 房地产开发经营 否 *
香港冠瑞有限公司 100 否 *
香港汇康有限公司
吴多泰 1000万港币 否 *
* 拟于近期转让股权,故未汇总报表。
2. 本期合并报表范围的变更
(1). 根据本公司与四川省国有资产投资管理有限责任公司、深圳通富达实业发展有限责任公司签订的股权转让原料议及补充原料议书,本公司从1999年1月1日开始拥有河南四通电力设备有限公司97％的股权,已于本期纳入合并报表,并相应调整会计报表期初数,使期初资产总额比上年末增加1963万元,同时剥离本公司帐面资产14112万元,两项抵减后,资产总额实际增加5519万元,但不影响净资产。
(2). 根据本公司与四通投资有限公司签订的股权转让原料议,本公司拟出售北海中川房地产开发公司100％的股权,故本期未纳入汇总报表,留在"长期投资"中,按成本法核算,并相应调整会计报表期初数,使期初资产总额减少2995万元。
3. 本公司持股比例100％的四川竞远原料济贸易有限公司已于本期终止经营,其资产负债均已并入本公司,对本公司资产、负债无影响。
4. 应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备
1年以内
27614398.51 63.27 - 45097202.76 74.76 -
1-2年
2146209.94 4.92 6308.01 1166062.33 1.93 58303.11
2-3年
19,625.00 0.04
3年以上
13864168.80 31.77 4001209.90 14059563.92 23.31 4015747.92
合计
43644402.25 100.00 4007517.91 60322829.01 100.00 4074051.03
应收帐款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
欠款金额前5名列示如下:
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
河南科锐配电设备有限公司 4,207,983.23 1-2年 货款
四川省建筑总公司 3,605,133.57 3年以上 合作项目往来款
河南平顶山高压开关厂 2,607,718.08 1-2年 货款
攀枝花桥梁工程处 2,402,718.70 3年以上 合作项目往来款
长葛合金金属材料厂 2,316,018.68 1-2年 货款
6. 其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备
1年以内
58902161.99 36.47 52593485.70 34.08
1-2年
8411945.21 5.21 141417.27 8458723.04 5.48 882368.24
2-3年
3254815.69 2.01 231661.98 3087823.43 2.00 492873.22
3年以上
83387574.44 51.63 5844982.04 89780074.98 58.18 5835321.22
内部往来抵减差异数
7556147.92 4.68 404028.85 0.26
合计
161512645.25 100.00 6218061.29 154324136.00 100.00 7210562.68
其它应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款。
其他应收款三年以上帐款有确凿证据能收回的有62,784,460.16元。
欠款金额前5名列示如下:
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
香港汇康有限公司 43,292,814.55 三年以上 项目流动资金垫款
香港宏景公司 19,491,330.00 三年以上 项目流动资金垫款
河南四通精细化工有限公司 17013915.47 一年以内 流动资金垫款
葛天原料济发展总公司 13,707,893.65 一年以内 流动资金垫款
香港天川国际有限公司 9,678,705.12 三年以上 项目流动资金垫款
7. 存货
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 7483397.91 11183860.46 -
低值易耗品 380021.85 605360.46 -
库存商品 32152377.49 35457012.03 92337.24
开发成本
15758437.08 11157020.00 -
工程项目
362234173.19 115251986.02 297221104.88 115493230.31
其中:境外项目
314101902.08 115251986.02 297218104.88 115493230.31
开发产品 19262652.48 8131967.85 21303846.13 8131967.85
在产品 4096475.64 - 4180082.09 -
合计 441367535.64 123383953.87 381108286.05 123717535.40
本期存货减少6026万元,主要系开发项目原料青岛花园由存货转固定资产1159万元,境外原料援项目决算及存货减少5442万元。
其中,境外工程明细项目列示如下:
工程项目 期初数 期末数 跌价准备
乌干达办事处及工程项目
110747943.93 92966255.91 65166262.07
坦桑尼亚工程项目
75981872.58 84416572.73 0
尼泊尔工程项目
47997000.01 23821925.36 21439732.82
尼色迪河工程及考察
0 29957673.01 0
尼糖六期工程 0 306264.53 0
肯尼亚工程项目
41141813.18 28413566.70 0
巴布亚新几内亚办事处及工程项目
20142643.38 19750933.46 19750933.46
赞比亚项目 0 6253058.61 0
马来西亚办事处
-672984.64 0 0
埃及办事处 4507566.24 4507443.46 4507443.46
瓦努阿图办事处及工程项目
3221910.14 70448.77 70448.77
缅甸公路工程项目
2290001.26 2332539.76 699761.93
以色列建筑劳务项目
59895.27 59898.04 59898.04
沙特办事处 550934.68 550963.05 550963.05
科威特工程项目
-354291.68 422682.30 0
肯尼亚玻璃厂项目
434173.47 3213228.57 3213228.57
非洲考察劳务项目 0 138676.72 0
马里零星劳务项目 0 4312.00 0
老挝项目 0 34373.58 34373.58
肯尼亚维修体育场项目 0 2356953.63 0
肯尼亚橡胶厂 0 15544.80 0
贝宁项目 0 184.56 184.56
国外工程项目本年利润
8053424.26 -2375394.67
合 计 314101902.08 297218104.88 115493230.31
存货跌价准备提取依据:
本公司乌干达办事处、尼泊尔办事处自1996年以来,经营困难,资产有形损耗及无形损耗较大,根据其现有资产价值,分别提取6517万元、2144万元的跌价准备;巴新办事处由于资产主要系残次、滞销商品及机械设备,根据其现有价值,全额提取跌价准备;埃及办事处、沙特办事处已撤销,全额提取跌价准备;肯尼亚玻璃厂项目已撤销,前期投入无法收回,全额提取跌价准备;缅甸公路工程项目已终止,根据双方原料议,本公司前期投入待分期收回,提取70万元的跌价准备本公司在海口、北海等地的房地产,根据近期市场价格提取813万元的跌价准备。该市场价格系本公司实地调查获得。
10. 长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 178784386.76 360703.61 11289053.19 167856037.18
长期债权投资 - - - -
合计 178784386.76 360703.61 11289053.19 167856037.18
明细项目列示如下:
(1)股票投资
被投资公司名称
股份性质 股票数量 占被投资公司 投资金额 减值准备 期末市价 备注
注册资本的比例%
成量股份
法人股 968000 0.87 3100800.00
(2)其他股权投资:
占被投资单位注册
被投资单位名称
投资期限 投资金额 资本的比例 减值准备 备 注
香港汇康公司 69,654,278.35 50% 拟转让
香港冠瑞公司 35,165,179.77 100% 拟转让
深圳华越山庄 19887578.30 70% 5966273.49
北海中川国际房地产开发公司
10,000,000.00 100% 拟转让
唐山通泰储运公司 5,001,160.00 25% 无重大影
响,按成本法核算
上海洲际发展公司 3791919.40 7%
河南四通精细化工有限责任公司
2,920,693.81 70% 新成立企
业,尚未正常运转
华油天然气公司 3000000.00 5%
广元游乐场土地 2992290.66
维也纳四川饭店 2700404.92 25% 2700404.92
四川辰龙股份有限公司 2000,000.00 25% 无重大影响,按
成本法核算
四川辰龙房地产有限责任公司
1,500,000.00 30% 无重大影响,按
成本法核算
香港达狮公司 1,432,956.41 45% 无重大影响,按
成本法核算
日本嘉陵(大阪)股份有限公司
1076309.00 13% 1076309.00
中川国际传媒公司
25 1000000.00 10% 100000.00
深圳龙华房地产公司 1,000,000.00 27% 300,000.00 无重大影响
,按成本法核算
四川德川实业有限公司
720,000.00 40% 无重大影响,
按成本法核算
成都双流建材化工厂 500000.00 51% 500000.00
北京华夏之窗餐厅 117116.96 117116.95
四川雅安地区林产公司
10 124591.60 124591.60
四川国债投资基金管理委员会
135058.00
省机关事务所管理局 25000.00 50%
其他(2户) 10700.00
合计: 164755237.18 10884695.96
长期股权投资提取的减值准备依据:
公司拟签订转让原料议转让的香港汇康公司、香港冠瑞公司、北海中川国际房地产开发公司等投资项目,因系以帐面价值转让,故未计提减值准备。
深圳华越山庄、深圳龙华房地产公司由于项目处于停滞状态,公司正在进一步清理,提取30％的减值准备;中川国际传媒公司由于目前竞争激烈,经营较困难,提取10％的减值准备;北京华夏之窗餐厅、双流建材化工厂、雅安地区林产公司由于停业或破产,全额提取减值准备;维也纳四川饭店、日本嘉陵(大阪)股份有限公司由于经营困难、财务状况及现金流量极差,全额提取减值准备。
25. 未分配利润
项目 金额
调整前期初数 28259341.34
计提四项准备追溯调整数* -115321833.74
会计差错更正追溯调整数* -33283659.71
调整后期初数 -120346152.11
本期增加数 18145393.63
其中:本期税后利润 18145393.63
本期减少数 28719317.49
其中:派送股票股利 21907813.60
提取法定公积金 4541002.59
提取公益金 2270501.30
期末数 -130920075.97
*详见(二).18.附注
(八) 或有事项
1.本公司1993年11月签约承包的乌干达欧文电站项目,在1996年9月份被乌方终止雇佣。该项目涉及的纠纷,双方正在原料商原料饩鲋小原料2.本公司1997年报中披露的成都市轻工进出口公司诉中川国际公司、中川国际公司驻乌干达办事处购销合同纠纷,争议金额110万美元,成都市轻工进出口公司于1997年8月向成都市中级人民法院提起诉讼,此案仍在进一步审理中。
3.本公司1997年中报披露的中川国际公司诉广汉第一建筑公司、广汉东嘉集团欧文电站房建工程违约纠纷案,争议标的100万美元。德阳市中级人民法院已于1998年1月23日受理广汉第一建筑公司提起的诉讼,目前仍在审理过程中。
4.本公司职工夏福生诉本公司未按约支付承包金14万美金,原料1998年11月23日成都市中级法院二审判决本公司败诉,本公司向四川省检察院提起民事抗诉申请,四川省检察院于1999年7月1日向四川省高级法院提起抗诉。
5.本公司1996年报中披露的中川国际海南公司诉海口银联实业开发公司购房合同纠纷案,诉讼金额357万元,海口市中级人民法院一审判决我公司胜诉,对方不服提起上诉,海南省高级人民法院于1999年12月23日作出终审判决,本公司胜诉。
(九)承诺事项
截止2000年4月12日,本公司本期无重大需披露的承诺事项。
(十)资产负债表日后事项中的非调整事项
1. 根据2000年3月4日本公司第三届董事会第八次会议决议公告:A、本公司拟将持有的香港汇康有限公司50％股权和公司全资子公司香港冠瑞发展有限公司全部权益(截止1999年12月31日)出售予(注册于英属处女岛之有限公司,以下简称GITL),出售价格港币10200万元,支付方式为现金或其他资产,GITL并将此资产委托本公司管理。B、本公司拟将全资子公司北海中国际房地产开发公司100％股权和本公司在坦桑尼亚承建的基汉斯工程项目的全部权益(截止1999年12月31日)出售予四通投资有限公司,出售价格人民币5674万元,支付方式为现金或其他资产,四通投资有限公司并将此资产委托本公司管理,此项交易为关联交易。
2. 河南四通电力设备有限公司已于2000年4月6日收到长葛市后河镇财政所根据长葛市后河镇人民政府长后政字[1999]86号文返还的所得税5,063,059.51元
(十一)其他重要事项
本公司本期纳入并表的河南四通电力设备有限公司的资产帐面价值是以深圳通富达实业发展有限责任公司接收该公司时,经亚太资产评估事务所评估的价值作为入帐依据的。
九、公司的其它有关资料
1、 公司首次注册登记日期:1994年3月28日
公司首次注册登记地址:成都市永兴巷15号
2、 公司最新注册登记日期:1999年8月3日
公司最新注册登记地址:成都市永兴巷15号
3、 企业法人营业执照注册号:5100001801029
4、 税务登记证号码510104201810296
5、 公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
6、 公司聘请会计师事务所名称:四川华信(集团)会计师事务所
公司聘请的会计师事务所办公地址:成都市洗面桥街5号
十、备查文件
1、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的财务报表。
2、 载有四川华信集团会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原料件。
3、 报告期内在《上海证券报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原料稿。
中国四川国际合作股份有限公司
2000年4月12日
资产负债表
1999年12月31日
编制单位：中国四川国际合作股份有限公司
单位:(人民币)元
期末数 期初数
资 产 合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金
173990606.61 145229666.24 109892861.67 90615671.61
短期投资
3637490.24 3637490.24 11421187.73 11421187.73
减:短期投资跌价准备
501090.24 501090.24
短期投资净额
3136400.00 3136400.00 11421187.73 11421187.73
应收票据
1100000.00
应收股利
应收利息
应收帐款
60322829.01 14924248.36 43644402.25 16971647.60
其他应收款
154324136.00 119326397.23 161512645.25 150629032.62
减:坏帐准备
11284613.71 11226310.60 10225579.20 10225579.20
应收款项净额
203362351.30 123024334.99 194931468.30 157375101.02
预付帐款
1181316.28 586959.83 6883032.14 6787822.14
应收补贴款
3121670.94 121670.94 216095.00 216095.00
存货
381108286.05 331559876.73 441367535.64 398187467.18
减:存货跌价准备
123717535.40 123625198.16 123383953.88 123383953.88
存货净额
257390750.65 207934678.57 317983581.76 274803513.30
待摊费用
433420.33 182452.95 337629.13 122886.60
待处理流动资产净损失
2818845.43 2818845.43 720291.67 987217.08
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
95662.41 95662.41
流动资产合计
646631023.95 483130671.36 642386147.40 542329494.48
长期投资:
长期股权投资
167856037.18 376299590.90 178784386.76 344738608.37
长期债权投资
长期投资合计
167856037.18 376299590.90 178784386.76 344738608.37
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
10884695.96 10884695.96 10542759.10 10542759.10
长期投资净额
156971341.22 365414894.94 168241627.66 334195849.27
固定资产:
固定资产原料价
114253472.32 28719714.90 101329347.91 16399077.24
减:累计折旧
33820233.37 7847064.16 28722575.43 6748976.42
固定资产净值
80433238.95 20872650.74 72606772.48 9650100.82
工程物资
在建工程
132849.38 363875.83
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
80566088.33 20872650.74 72970648.31 9650100.82
无形资产及其他资产:
无形资产
33303059.59 1985124.24 34969467.03 2030240.70
开办费
长期待摊费用
19999.99 19999.99 92112.00 92112.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
33323059.58 2005124.23 35061579.03 2122352.70
递延税项:
递延税款借项
资产总计
917491513.08 871423341.27 918660002.40 888297797.27
流动负债:
短期借款
390222766.23 390222766.23 393548102.82 393548102.82
应付票据
应付帐款
25159133.51 7450245.58 12040678.92 8146950.12
预收帐款
38677733.39 37905777.20 58130350.24 58098434.24
代销商品款
应付工资
11524983.91 6884575.39 8436877.33 6884575.39
应付福利费
-37957.45 -942365.40 -435250.76 -710459.92
应付股利
应交税金
28456832.37 15857866.93 22779727.59 16833672.92
其他应交款
598649.44 138645.99 415322.10 301195.29
其他应付款
38026628.84 35580125.09 91158966.53 78352232.04
预提费用
79300341.50 79300341.50 45782003.19 45172474.72
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
611929111.74 572397978.51 631856777.96 606627177.62
长期负债:
长期借款
82793000.00 82793000.00 82787000.00 82787000.00
应付债券
长期应付款
2851592.66 2851592.66 3751580.58 3751580.58
住房周转金
5249906.29 5249906.29 5146568.89 5146568.89
其他长期负债
长期负债合计
90894498.95 90894498.95 91685149.47 91685149.47
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
702823610.69 663292477.46 723541927.43 698312327.09
少数股东权益
6537038.58 5132604.79
股东权益:
股本
164308602.00 164308602.00 109539068.00 109539068.00
资本公积
167394163.45 167394163.45 200255883.85 200255883.85
盈余公积
7348174.33 536670.44 536670.44 536670.44
其中:公益金
2270501.30
未分配利润
-130920075.97 -124108572.08 -120346152.11 -120346152.11
外币报表折算差额
股东权益合计
208130863.81 208130863.81 189985470.18 189985470.18
负债和股东权益总计
917491513.08 871423341.27 918660002.40 888297797.27
利润及利润分配表
1999年12月31日
编制单位：中国四川国际合作股份有限公司
单位:(人民币)元
1999年1-12月 1998年1-12月
合并 母公司 合并 母公司
项 目
一、主营业务收入
215278995.87 78986204.55 262280552.18 262280552.18
减:折扣与折让
主营业务收入净额
215278995.87 78986204.55 262280552.18 262280552.18
减:主营业务成本
140792035.29 59318299.97 197170787.86 197170787.86
主营业务税金及附加
2001021.74 1078684.04 2057154.92 2057154.92
二、主营业务利润
72485938.84 18589220.54 63052609.40 63052609.40
加:其他业务利润
2128951.93 2113197.64 4097417.41 4097417.41
减:存货跌价损失
333581.53 241244.29 38138.39 38138.39
营业费用
6629762.22 979524.39 2190402.60 2190402.60
管理费用
22561700.29 20598949.08 41206475.59 41206475.59
财务费用
27973852.70 27727482.59 10828978.33 10828978.33
三、营业利润
17115994.03 -28844782.17 12886031.90 12886031.90
加:投资收益
690911.89 46330244.00 6780478.17 6780478.17
补贴收入
8063059.51
营业外收入
984047.04 971423.94 470938.22 470938.22
减:营业外支出
341015.79 258183.36 432527.30 432527.30
四、利润总额
26512996.68 18198702.41 19704920.99 19704920.99
减:所得税
6963169.26 53308.78 26228.18 26228.18
减:少数股东损益
1404433.79
五、净利润
18145393.63 18145393.63 19678692.81 19678692.81
加:年初未分配利润
-120346152.11 -120346152.11 -135588132.30 -135588132.30
盈余公积转入
资本公积金转入
六、可供分配的利润
-102200758.48 -102200758.48 -115909439.49 -115909439.49
减:提取法定盈余公积金
4541002.59 2218356.31 2218356.31
减:提取法定公益金
2270501.30 2218356.31 2218356.31
七、可供股东分配的利润
-109012262.37 -102200758.48 -120346152.11 -120346152.11
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
21907813.60 21907813.60
八、未分配利润
-130920075.97 -124108572.08 -120346152.11 -120346152.11
现金流量表
1999年12月31日
编制单位：中国四川国际合作股份有限公司
单位:(人民币)元
项目 合并 母公司
一、营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 205879525.97 88979195.44
收取的租金 211430.00 211430.00
收到的增值税销项税和退回的增值税款 20415302.98 542246.79
收到的除增值税以外的其他税费返还 5063059.51
收到的其他与经营活动有关的现金 15936651.67 15936651.67
经营活动现金流入小计 247505970.13 105669523.90
购买商品、接收劳务所支付的现金 80565545.20 -7536754.49
经营租赁所支付的现金 369919.82 369919.82
支付给职工以及为职工支付的现金 14745216.40 6174270.17
支付的增值税款 11378140.40 578805.80
支付的所得税款 9491763.53 38704.02
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2741025.29 2741025.29
支付的其他与经营活动有关的现金 62328042.96 50484879.20
经营活动现金流出小计 181619653.60 52850849.81
经营活动产生的现金流量净额 65886316.53 52818674.09
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 4568900.01 4568900.01
分得股利或利润所收到的现金 1428622.82 1428622.82
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
5800.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6003322.83 5997522.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
699666.13 359974.00
权益性投资所支付的现金 3150000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 100000.00
投资活动现金流出小计 3949666.13 359974.00
投资活动产生的现金流量净额 2053656.70 5637548.83
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 17500000.00 17500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 748504.57 748504.57
筹资活动现金流入小计 18248504.57 18248504.57
偿还债务所支付的现金 20716643.06 20716643.06
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 1324990.35 1324990.35
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 22041633.41 22041633.41
筹资活动产生的现金流量净额 -3793128.84 -3793128.84
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额 -49099.45 -49099.45
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 64097744.94 54613994.63
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 18145393.63 18145393.63
加:少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1059034.51 1000731.40
固定资产折旧 5748175.83 1110211.67
无形资产摊销 1666407.42 45116.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
20061.73 32684.83
固定资产报废损失
财务费用 27973852.70 27727482.59
投资损失(减:收益) -690911.89 -46330244.00
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 56982150.89 63350491.75
经营性应收项目的减少(减:增加) 19674532.25 39645321.00
经营性应付项目的增加(减:减少) -31608353.23 -17793194.10
增值税增加净额(减:减少) 8609925.45
其他 -8041419.06 72112.01
经营活动产生的现金流量净额 65886316.53 52818674.09
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 173990606.61 145229666.24
减:货币资金的期初余额 109892861.67 90615671.61
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 64097744.94 54613994.63
