江苏春兰制冷设备股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个 别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细 内容应阅读年度报告正本。
江苏春兰制冷设备股份有限公司董事会
一、公司简况
1、公司法定中文名称:江苏春兰制冷设备股份有限公司
公司英文名称:JIANGSU CHUNLAN REFIGERANTING EQUIPMENT
STOCK CO.,LTD.
公司英文名称缩写:CHUNLAN
2、公司注册地址:江苏省泰州市经济技术开发区经中路
邮政编码:225300
3、公司法定代表人:蔡敏
4、公司咨询服务机构:证券办公室
电话:0523-6661688*306 0523-6663800
传真:0523-6663839
联系人:钱永红
5、股票上市地:上海证券交易所
股票简称:春兰股份
股票代码:600854
二、会计数据与业务数据摘要
1、本年度实现利润总额及构成(单位:元)
利润总额: 289021007.20
其中:主营业务利润 259908305.04
其它业务利润 4623710.27
投资收益 29659977.97
以前年度损益调整 12062818.10
补贴收入 0.00
营业外收支净额 -17233804.18
2、会计数据及财务指标
栏 目 1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入(元) 1672147442.97 1968935716.64 1797103050.44
净利润(元) 251288737.36 254404648.04 216340471.88
总资产(元) 1366849869.23 1283817948.72 1024913875.09
股东权益(元) 804729942.30 648081204.94 487270277.35
摊薄 加权
每股收益(元) 1.59 1.73 1.93 1.80
每股净资产(元/股) 5.08 5.54 4.91 4.06
净资产收益率(％) 31.23 34.58 39.23 44.40
调整后的每股净资产(元/股)
5.07 5.53 4.89 4.06
注:财务指标计算方法
1)全面摊薄后的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
2)加权平均后的计算方法
每股收益=净利润/[(年初普通股股份总数*6+年末普通股股份总数*6)/12]
每股净资产=年度末股东权益/[(年初普通股股份总数*6+年末普通 股股份总数*6)/12]
净资产收益率(％)=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]*100％
3、报告期内股东权益变动情况 单位:元
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
合计
期初数
132000000 210013964.04 280067240.90 66646724.09 26400000
648481204.94
本期增加
26400000 0.00 108728737.36 25128873.74 47520000
182648737.36
本期减少
0.00 0.00 0.00 0.00 26400000
26400000.00
期末数
158400000 210013964.04 388795978.26 91775597.83 47520000
804729942.30
注:1.股本增加为报告期内实施了1996年度利润分配方案所致。
2.盈余公积金本期增加为1997年利润分配所致
3.公益金本期增加为1997年利润分配所致。
4.未分配利润本期变动为实施了1996年度利润分配方案调整所 致及1997年利润分配所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构情况
单位:万股
期初数 本次变动增减(+) 期末数
配股 送股 公积金转股 其它 小计
尚未流通股份
发起人股份 9900 1980 1980 11880
其中:
境内法人持有股份
9900 1980 1980 11880
尚未流通股份合计
9900 1980 1980 11880
已流通股份
境内上市的人民币普通股
3300 660 660 3960
股份总数 13200 2640 2640 15840
2、截至1997年末,公司股东总数38845户,其中:法人股3户,社会公 众股38842户。
3、主要股东持股情况(前十名)
名次 股东名称 年末持股数 占总股本
1)江苏春兰制冷设备有限公司 117216000 74.00％
(其中:春兰(集团)公司 77616000 49.00％
香港钟山有限公司 39600000 25.00％)
2)平安证券 1764400 1.11％
3)泰州春兰特种空调器厂 950400 0.60％
4)泰州春兰销售公司 633600 0.40％
5)中科财务 420000 0.27％
6)徐文韦 413730 0.26％
7)孟文 300562 0.19％
8)李娟 287105 0.18％
9)中技投资 269576 0.17％
10)万科财务 229830 0.15％
前十名股东中泰州春兰销售公司、泰州春兰特种空调器厂为春兰( 集团)公司的全资企业。
4、持有10％以上股份的法人股东情况:
春兰(集团)公司
法定代表人:陶建幸
经营范围:制造销售各类空调、除湿设备、制冷设备、冷冻设备、 制冷压缩机、摩托车、电子原器件。制造销售普通机械、化工产品、塑料制品、投资开发第三产业。持有股份无质押。
香港钟山有限公司 法定代表人:陆健
经营范围:进出口贸易、国际经济技术合作、投资、融资、旅游、 运输、广告、咨询等。持有股份无质押。
5、公司董事、监事、高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
蔡敏 董事长 0 0 未持股
奚正志 副董事长 0 0 未持股
许承业 董事 5500 6600 送股增加
马宝河 董事总经理 0 0 未持股
彭熹 董事 0 0 未持股
董木森 监事会主席 8800 10560 送股增加
刘顺余 监事 4400 5280 送股增加
丁谦益 监事 0 0 未持股
赵延山 副总经理 6600 7920 送股增加
朱世平 总工程师 0 0 未持股
合计 25300 30360
注:蔡敏为新任董事长、奚正志为新任副董事长、朱世平为新任总 工程师,其年初持股数为聘任日持股数。
四、募集资金使用情况
报告期内没有募集资金,也没有募集资金使用延续到报告期内的。
五、重要事项
(一)、重大事件
1、报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
1)报告期内召开股东大会的情况简介
(1)公司于1997年5月18日召开1996年度股东大会,董事长主持会议 。出席会议的股东代表为17名,代表股权数99101700股,占总股本的75.08％。
经股东大会审议通过了《1996年度董事会工作报告》、《1996年度监事会工作报告》、《1996年度利润分配方案》、《关于修改公司章程的决议》,选举产生了新一届董事会、监事会。由蔡敏、奚正志、许承 业、马宝河、彭熹组成第二届董事会,由董木森、刘顺余(职工代表)、 丁谦益(职工代表)组成第二届监事会。
(2)公司于1998年1月23日召开1997年度临时股东大会,董事长主持 会议。出席会议股东代表11名,代表股权数118858960股,占公司总股本 的75.04％。临时股东大会通过了1997年度配股方案及参股设立“江苏 春兰洗涤机械有限公司”的决议。
2)报告期内召开董事会的情况简介
(1)公司董事会于1997年4月10日召开一届八次会议,会议通过了《 1996年度财务审计报告》、《1996年度利润分配预案》、《向下届董事会推荐董事候选人的议案》、《关于1997年度生产经营计划》、《关于修订公司章程的决议》、《关于召开1996年(二届一次)股东大会的通知》的决议。
(2)公司董事会于1997年5月18日召开二届一次会议,会议选举蔡敏 为董事长、奚正志为副董事长;聘任马宝河为总经理、赵延山为副总经 理。
(3)公司董事会于1997年9月4日召开二届二次会议,会议决定聘任朱世平为公司总工程师。
(4)公司董事会于1997年12月21日召开二届三次会议,会议通过了《1997年度配股预案》、《关于参股设立“江苏春兰洗涤机械有限公司的决议》、《关于召开1997年临时股东大会的通知》的决议。
3)报告期内召开监事会的情况简介
公司监事会于1997年5月18日召开二届一次会议,会议选举董木森为监事会主席。
2、公司于1997年8月18日发布迁址公告。公司注册地址从泰州市口泰路7号迁入泰州市经济技术开发区经中路。
3、报告期内公司根据1996年度股东大会决议,实施1996年度利润分配方案按10:2比例送股,注册资本从13200万元,增加到15840万元。
4、根据苏财税(96)42号文《关于统一全省上市公司所得税税率问 题的通知》和苏财税(1997)14号文《关于统一全省上市公司所得税税率问题的补充通知》的精神,本公司97年所得税税率超过15％的部分,由财政给予一定比例的返还,对财政返还给公司的所得税暂定为直接进入公 司的净利润。根据泰财预[1998]18号文的通知,公司1997年按规定交纳 的企业所得税的企业所得税超过15％的部分,由市财政给予全额返还,进入公司净利润。
5、经公司1997年度临时股东大会决议通过的公司1997年度配股方 案决定,向全体股东以1996年底的股本13,200万股为基数,按10:3比例配股,配股价格浮动范围为每股13-18元人民币。募集资金投向为参股设立江苏春兰洗涤机械有限公司及变频柜式空调项目。该配股事项目前正在申请办理过程中。
6、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
7、报告期内无收购兼并事项。
(二)、本年度利润分配预案
1997年公司实现净利润为251,288,737.36元,按净利润的10％提取 法定公积金为25,128,873.74元,按净利润的10％提取法定公益金为25,128,873.74元,本年度可供分配利润为201,030,989.88元。按净利润的23.27％提取任意盈余公积金58,470,898.88元,1997年度股利分配预案为 按现行股本15840万股为基数,向全体股东以每10股送3股,计47,520,000.00元,同时每10股派发现金红利6元(含税),计95,040,000.00元。以上 分配预案尚须经股东大会表决通过后并报政府有关部门审核后实施。
六、财务报告
(一)审计意见
本公司财务报表经江苏会计师事务所中国注册会计师郑岚、荆建明审计,并出具了苏会所二审字(98)28号无保留意见的审计报告。
(二)财务报表
1、资产负债表
2、利润及利润分配表
3、财务状况变动表
(三)财务报表附注
1、主要会计政策
1.会计制度:公司执行《股份制试点企业会计制度》。
2.会计期间:以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年 度。
3.记帐本位币:人民币。
4.记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5.外币折算方法:
以人民币为记帐本位币,对所发生的非记帐本位币经济业务,均采用业务发生日的市场汇价折合为人民币记帐,期末对各种外币帐户余额按 期末市场汇价调整,差额计入当期损益。
6.坏帐核算方法:采用直接转销法。
7.存货核算方法:
公司存货包括:原材料、低值易耗品、在产品、产成品;
公司对主要原材料按计划成本计价,月末结转材料成本差异,将计划成本调整为实际成本;低值易耗品采用领用时一次摊销法核算;在产品按实际消耗的材料成本保留;产成品按实际成本计价,转出成本采用加权平均法核算。
8.长期投资核算方法:
(1)债券投资按成本法核算;
(2)股权投资和联营投资:投资额占被投资单位权益性资本不足25％的以成本法核算;投资额占被投资单位权益性资本25％至50％的采用权 益法核算;投资额占被投资单位权益性资本50％以上的,采用权益法核算,并以合并报表方式反映。
9.固定资产及其折旧:固定资产按实际成本计价;固定资产标准为单位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年;固定资产折旧采用平均年限法,并按固定资产预计使用年限和预计10％的净残值率确定其折旧率 。
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率
房屋建筑物 20 4.5％
机器设备 10 9.0％
运输设备 5 18.0％
电子设备 5 18.0％
其他设备 5 18.0％
10、在建工程核算方法:
公司的在建工程系购建的机器设备、房屋建筑物等;
在建工程以实际成本计价,在工程已经完工并交付使用时,按实际发生的全部成本转入固定资产核算。
11.无形资产及其摊销:以实际成本计价,并按受益期平均摊销 。
12.营业收入的实现原则:以产品已经发出,产品的所有权已经转移,并收到货款或取得收取货款的证据时,确认营业收入的实现。
13.利润分配:
公司税后利润的分配按下列顺序进行:
(1)弥补以前年度亏损
(2)提取法定盈余公积金10％
(3)提取公益金10％
(4)提取任意盈余公积金
(5)支付普通股股利
三、税项
流转税:适用增值税,其销项税额按销售收入的17％计缴;
企业所得税:根据江苏省财政厅苏财税[96]42号文,公司的企业所得税按应纳税所得额的33％计缴,对超过15％的部分由财政给予一定比例 返还。根据江苏省财政厅苏财税[1997]14号文,所得税返还部分进入公 司净利润,增加可供分配利润。根据泰州市财政局泰财预(1998)18号文,1997年公司按规定交纳的企业所得税超过15％的部分,由市财政局给予 全额返还,进入公司净利润。
地方税及附加:执行国家及地方的有关规定。
四、会计报表主要项目附注
1、应收帐款:截止1997年12月31日应收帐款余额为149,618,263.43元,其主要情况列示如下:
(单位:人民币元)
(1)帐龄分析:
帐龄 1997.12.31 比例 1996.12.31 比例
一年以内 149,618,263.43 100.00％ 237,085,265.18 100.00％
(2)本帐户余额中无应收持公司5％以上股份的股东单位款项。
2、其他应收款:截止1997年12月31日其他应收款余额为73,850,016.11元,其主要情况列示如下:
(单位:人民币元)
(1)、帐龄分析:
帐 龄 1997.12.31 比例 1996.12.31 比例
一年以内 53,800,390.58 72.85％ 7,629,922.26 33.32％
一至二年 5,417,186.32 7.33％ 13,057,830.00 57.02％
二至三年 12,420,359.21 16.82％ 57,500.00 0.25％
三年以上 2,212,080.00 3.00％ 2,154,580.00 9.41％
合 计 73,850,016.11 100.00％ 22,899,832.26 100.00％
(2)主要单位列示如下:
单位名称 金 额 备注
泰州市财政局 2,000,000.00 1994年前无息借款
凤凰经销有限公司 1,416,400.00 购房款
(3)本帐户余额中无应收持公司5％以上股份的股东单位款项。
3、长期投资:
截止1997年12月31日长期投资余额为289,577,604.13元,其明细项 目与期初对比列示如下:
(单位:人民币元)
项目 1997.12.31 1996.12.31
股票投资(注1) 209,460.00 209,460.00
其他投资(注2) 289,368,144.13 264,722,042.04
合 计 289,577,604.13 264,931,502.04
(注1)股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量(股) 股权比例 投资金额
交通银行 法人股 209,460 甚微 209,460.00
(注2)其他投资
被投资单位名称
投资 投资金额 持股 按权益法核算
期限(年) 比例 本期权益增加额 累计权益增加额
江苏春兰摩托车有限公司
1995-2025 64,155,211.62 35％ 12,446,211.62 12,446,211.62
江苏春兰动力制造有限公司
1995-2025 84,158,816.14 30％ 8,700,979.94 17,353,760.35
江苏春兰机械制造有限公司
1995-2025 86,178,146.65 40％ 6,467,734.10 12,547,813.50
西安庆安冷机有限公司
1993-2023 39,875,969.72 25％ 2,011,329.25 24,933,959.35
江苏春兰洗涤机械有限公司
1997-2027 15,000,000.00 45％ *
合计
289,368,144.13 29,626,254.91 67,281,744.82
*:1997年度该被投资单位尚处于筹建期。
4、在建工程:截止1997年12月31日在建工程余额为69,336,204.08 元,其主要情况列示如下:
(单位:人民币元)
工程名称
预算数(万元) 期初余额 本期增加 本期减少
期末余额 资金来源 工程进度
开发区五万平方米厂房
10,000.00 67,022,114.90 579,896.23 67,602,011.13
0.00 自筹 100.00％
新厂区配套设备项目
5,000.00 40,769,551.68 83,448,587.07 54,881,934.67
69,336,204.08 自筹 93.72％
综合配套库
295,930.48 295,930.48
0.00 自筹 100.00％
其他
1,175,754.40 1,175,754.40
0.00 自筹 100.00％
合计
109,263,351.46 84,028,483.30 123,955,630.68
69,336,204.08
注:在建工程无资本化利息。
5、投资收益:1997年度投资收益29,659,977.97元,其明细项目与1996年度对比列示如下:
(单位:人民币元)
项目 股票投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
长期投资(97年度) 33,723.06 - - 29,626,254.91 29,659,977.97
长期投资(96年度) 34,979.82 - - 32,568,242.12 32,603,221.94
6、营业外支出:1997年度营业外支出18,784,340.16元,其明细项目与1996年度对比列示如下:
(单位:人民币元)
项目 1997年度 1996年度
处理固定资产净损失 13,986,755.63
支付泰州市解困资金 3,000,000.00(注) 3,000,000.00
其 他 1,797,584.53 1,203,603.80
合 计 18,784,340.16 4,203,603.80
(注):根据泰州市人民政府泰政发(1996)53号文交纳。
五、约定性资本支出
截止1997年12月31日,新厂区配套设备项目合同尚有464.98万元未 履行,将在1998年继续履行。
六、关联方关系及其交易事项
(一)存在控制关系的关联方:
1.企业名称:春兰(集团)公司
注册资本:80,000万元人民币
注册地址:江苏省泰州市泰口路68号
经营范围:制造销售各类空调、除湿设备、制冷设备、冷冻设备、制冷压缩机、摩托车、电子原器件。制造销售普通机械、化工产品、塑料制品、投资开发第三产业。
与本公司关系:控股公司
经济性质或类型:集体所有制
法定代表人: 陶建幸
持公司股份比例:49％(本期无增减变化)
(二)不存在控制关系的关联方
1.企业名称:江苏春兰动力制造有限公司
注册资本:2998万美元
注册地址:江苏省泰州市扬州路231号
主营业务:生产摩托车发动机及空调制冷压缩机产品、销售本企业 所生产的产品
与本公司关系:联营公司,持股30％,且属同一母公司
经济性质或类型:合资经营(港资)
法定代表人:张建平
2.企业名称:泰州春兰压缩机厂
注册资本:7017万元人民币
注册地址:江苏省泰州市扬州路231号
主营业务:制造销售制冷压缩机,汽车自货自运。
与本公司关系:同属一母公司
经济性质或类型: 集体所有制
法定代表人: 张建平
3.企业名称:江苏春兰机械制造有限公司
注册资本:2354万美元
注册地址:江苏省泰州市扬州路227号
主营业务:生产摩托车发动机机体及零件、纺织机械产品,销售本企业生产的产品
与本公司关系: 联营公司,持股40％,且属同一母公 司
经济性质或类型:合资经营(港资)
法定代表人:张建平
4.企业名称:江苏春兰除湿设备有限公司
注册资本:400万元人民币
注册地址:江苏省泰州市口泰路9号
主营业务:生产销售各类环保除湿设备
与本公司关系:同属一母公司
经济性质或类型:合资经营(港资)
法定代表人:陈玉书
5.企业名称:泰州春兰电子有限公司
注册资本:550万元人民币
注册地址:江苏省泰州市西桥南街25号
主营业务:生产大规模集成电路、微电脑、遥控器、VCD机、多媒体电脑、半导体器件,销售本公司所生产的产品。
与本公司关系:同属一母公司
经济性质或类型:合资经营(港资)
法定代表人:张鸿志
6.企业名称:泰州春兰空调器厂
注册资本:7800万元人民币
注册地址:泰州市口泰路58号
主营业务:制造销售挂壁式系列空调器。售后服务,汽车自货自运。
与本公司关系:同属一母公司
经济性质或类型:集体所有制
法定代表人:蔡 敏
7.企业名称:泰州春兰销售公司
注册资本:1000万元人民币
注册地址:泰州市青年路18号
主营业务:空调、冷气设备、家用电器、汽车、摩托车、售后服务 、食宿服务、汽车自货自运。
与本公司关系:同属一母公司
经济性质或类型:集体所有制企业
法定代表人:张鸿志
8.企业名称:西安庆安冷机有限公司
注册资本:10000万元人民币
注册地址:西安市高新技术开发区新建西区D组团
主营业务:系列空调压缩机及制冷设备
与本公司关系:联营公司,持股25％
经济性质或类型:全民所有制
法定代表人:井恩友
9.企业名称:江苏春兰摩托车有限公司
注册资本:1780万美元
注册地址:江苏省泰州市经济技术开发区经中路
主营业务:生产销售各类摩托车及摩托车零件
与本公司关系:联营公司,持股35％,且属同一母公司
经济性质或类型:合资经营(港资)
法定代表人:张建平
10.企业名称:泰州春兰橡塑公司
注册资本:1632万元人民币
注册地址:江苏省泰州市人民西路88号
主营业务:制造销售塑料制品、橡胶制品、包装材料、灯具、印制 商标、汽车自货自运
与本公司关系: 同属一母公司
经济性质或类型:集体所有制
法定代表人:李 强
说明:以上存在控制关系和不存在控制关系的关联方,本期注册资本未发生变化。
(三)关联方交易事项披露如下:
1.关联方帐项余额:
单位:人民币元
项目 金额 占全部余额的比重
期末 期初 期末 期初 应收帐款
泰州春兰销售公司
149,566,342.42 237,085,265.18 99.96％ 100.00％
小 计
149,566,342.42 237,085,265.18 99.96％ 100.00％
其他应收款
泰州春兰电子有限公司
19,509,867.55 - 26.42％ -
泰州春兰空调器厂
5,799,269.26 - 7.85％ -
江苏春兰除湿设备有限公司
2,451,041.90 - 3.32％ -
江苏春兰机械制造有限公司
16,585,005.44 - 22.46％ -
西安庆安冷机有限公司
11,018,259.21 12,921,300.00 14.92％ 56.43％
江苏春兰动力制造有限公司
3,098,999.76 - 4.20％ -
小 计
58,462,443.12 12,921,300.00 79.17％ 56.43％
应收票据
泰州春兰销售公司
180,000,000.00 3,100,000.00 75.72％ 14.76％
泰州春兰电子有限公司
300,000.00 - 0.13％ -
江苏春兰动力制造有限公司
622,020.00 - 0.26％ -
小 计
180,922,020.00 3,100,000.00 76.11％ 14.76％
应付票据
泰州春兰销售公司
40,000,000.00 - 45.44％ -
泰州春兰压缩机厂
10,000,000.00 - 11.36％ -
小 计
50,000,000.00 - 56.80％ -
应付帐款
泰州春兰橡塑公司
3,858,587.81 9,694,844.24 1.50％ 3.81％
泰州春兰空调器厂
23,822,051.77 23,822,051.77 9.25％ 9.37％
泰州春兰压缩机厂
58,911,040.00 22,433,400.00 22.89％ 8.82％
西安庆安冷机有限公司
1,383,000.00 10,989,720.00 0.54％ 4.32％
小 计
87,974,679.58 66,940,016.01 34.18％ 26.32％
其他应付款
春兰(集团)公司
19,841,848.16 16,194,461.37 37.84％ 44.51％
小 计
19,841,848.16 16,194,461.37 37.84％ 44.51％
2、关联方交易事项及金额
(单位:人民币万元)
关联方
交易事项 1997年度 1996年度
春兰(集团)公司及泰州春兰销售公司
销售产品 166,892.55 194,939.09
泰州春兰销售公司 支付销售费用 4,881.57 10,721.60
春兰(集团)公司全资或控股公司 采购货物 28,585.58 37,522.18
春兰(集团)公司全资或控股公司 销售材料 6,661.61 9,093.44
春兰(集团)公司控股公司 转让设备 3,146.90 -
春兰(集团)公司控股公司 转让未完工程 736.12 -
七、其他重要事项说明
1、经公司1997年度临时股东大会决议通过的公司1997年度配股方 案决定,向全体股东以1996年底的股本13,200万股为基数,按10:3比例配股,配股价格浮动范围为每股13-18元人民币。
2、根据公司二届四次董事会《关于1997年度利润分配方案的决议 》,公司1997年利润分配预案为:分别按1997年度净利润的10％提取法定盈余公积和公益金;按23.27％提取任意盈余公积金;按现行股本15840万股,向全体股东以每10股送3股,同时每10股派发现金红利6元(含税)。
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报 表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告正本;
4、经最近一次股东大会通过的公司章程。
江苏春兰制冷设备股份有限公司董事会
一九九八年三月十六日
