北京旅行车股份有限公司一九九四年年度简要报告
说 明
本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年度财务数据及相关内容,并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。
北京旅行车股份有限公司董事会
一、公司简况
1、公司法定名称:北京旅行车股份有限公司
2、公司法定地址:北京市丰台区永外大红门西路26号
3、公司法定代表人:王金权
4、公司电话总机号码:(010)722.2233 传真:(010)721.2045
邮编号码:100075
5、公司为股东提供咨询服务的地址:
北京旅行车股份有限公司董事会办公室
电话:(010)722.2480 (010)722.2233～251
二、简化的财务报表及编制说明
3、财务状况变动表
金额单位:千元
项 目
流动资金来源
本年净利润 8263
不减少流动资金的费用和损失
其他来源小计 122439
流动资金来源合计 139448
流动资金运用
利润分配小计
其他运用小计 68422
流动资金运用合计 68422
流动资金增加净额 71026
流动资金本年增加数
货币资金 -70335
短期投资及应收票据 -190
应收帐款净额及预付货款 32012
存货净额 55962
流动资产增加净额 19544
流动负债本年增加数
短期借款及应付票据 -49152
流动负债增加净额 -51482
流动资金增加净额 71026
4、财务报表编制说明
(1)简化的财务报表中的相关数据取自经北京会计师事务所庞俊卿、潘玉山注册会计师审计的本公司一九九四年度审计报告京会师字(95)第465号。
(2)主要会计政策
a 会计年度
本公司会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
b 记帐本位币:
本公司会计核算以人民币为记帐本位币。
c 会计制度:
本公司按《股份制试点企业会计制度》及财政部有关补充规定进行会计核算。
d 存货:
本公司存货包括原材料、委托加工材料、低值易耗品、自制半成品、在产品(生产成本)、产成品等。原材料、自制半成品日常核算以计划成本计价,计划成本与实际成本之间的差异,在期末按存发比例分摊,计入结存成本与发出成本,从而将计划成本调整为实际成本。
产成品按实际成本计价,期末结存与发出按加权平均法确定。
生产成本采用制造成本法,按车间分步进行核算,车间之间采用内部价格结算,月终调整成本差异,从而成为实际成本。
低值易耗品在领用时采用一次性摊销,大型模具等分期摊销。
存货的细节在注释8中列示。
e 坏帐准备:
本公司按应收帐款年末余额的3‰计提坏帐准备, 并调整计入当年损益。
f 固定资产及折旧:
本公司对单位价值在2000元以上使用期限在一年以上的物品列为固定资产,以实际成本计价。固定资产折旧采用直线法平均计算,按类别、使用年限和预计残值(原价的3%)确定其折旧率如下:
类别 使用年限 年折旧率%
生产房屋 25年 3.9
仓库及其他用房屋 15年 6.5
机器设备 10年 9.7
运输设备 8年 12
非生产用房屋 30年 3.2
固定资产及累计折旧细节在注释10中列示。
g 税项
增值税按应纳增值税的营业收入依17%计算销项税, 扣减进项税后交纳。
消费税按应纳消费税产品依规定的税率计征。
城建税、教育附加按应纳税额的7%和3%计征。
企业所得税按年计税所得额的33%交纳。
其他各项小税按税务局的规定交纳。
h 利润分配:
弥补以前年度亏损;
提取法定盈余公积金按税后利润的10%;
提取公益金按税后利润的10%;
提取任意盈余公积金;
分配普通股股利。
(3)报表数据变动幅度超过30%的项目分析:
1、货币资金比年初减少7034万元,主要是结算引进B/BE专有技术款项,偿还银行借款和形成存货。
2、应收帐款比年初增加3664万元,主要是为了扩大销售, 占领市场,采取赊销政策。
3、待摊费用比年初增加580万元,主要是国家税制改革,存货价税分离中所分离出的待扣进项税部分。
4、长期投资比年初减少276万元,主要是收回到期债券投资。 5、存货比年初增加5596万元,主要是采购BL/BEKD件。
6、在建工程比年初增加857万元,主要是投入总装车间技术改造。
7、短期借款比年初减少4915万元, 主要是偿还工商银行到期借款。
8、长期借款比年初增加2071万元, 主要是BL/BE外汇贷款及流动资金贷款。
9、股本比年初增加4000万元, 系九四年四月新发行社会公众股。
10、资本公积金比年初增加7607万元,系发行A股溢价收入。
11、主营业务利润比年初减少11618万元, 主要是受国家宏观环境影响产销量减少,以及价格、成本等因素影响造成。
三、财务指标分析
单位:元
指标项目 94年实际完成指标 (比93年度)增长率 93年实际完成指标
1、主营业务收入 290469520.34元 -4.67% 304687842.78元
2、净利润 8262934.50元 -50.23% 16602540.33元
3、资产总计 507627327.71元 17.74% 431160188.84元
4、股东权益 326139869.62元 61.61% 201802958.06元
5、股本收益率(摊薄) 5.16% 13.8%
股本收益率(加权) 5.63%
6、每股净资产 2.04元 1.68元
7、股东权益比率 64.25% 46.8%
8、净资产收益率 2.53% 8.23%
四、公司董事、监事、经理持股情况
姓名 职务 年末持股数
王金权 董事长 13000股
郭新民 副董事长 2000股
周惠安 董事 2000股
吴秀岩 董事兼副总经理 700股
曹树德 董事 1000股
梁雨亭 董事 0股
孙玉亭 董事 7000股
董履钦 董事 8000股
李挹声 董事 5000股
李竹昆 董事 5000股
赵宗泰 董事 8000股
金树喜 董事 2000股
肖建新 董事 0股
朱力宁 董事 0股
谭志伦 董事 0股
崔旭光 监事会主席 7000股
马顺启 监事 2000股
张雨阳 监事 8000股
喜长清 监事 0股
陈晋民 监事 1000股
李荣毓 总经理 2000股
俞启璋 副总经理 1000股
合计 74700股
注:以上董事、监事、经理人员持股情况报告期内均未发生变化。
五、股本变化及股本结构情况
1、股本变动情况及原因
1994年3月27日至4月12日,本公司在北京公开发行社会公众股4000万股,每股面值1元,发行价3元。社会公众股发行结束后,公司总股本由原来的12008万股增至16008万股。
2、股本结构及变动情况
股份单位: 万股
面值:每股人民币1元
股权类别 94年末股本情况 占总股本% 1994年4月25日股本情况 占总股占% 93年末股本情况 占总股本%
国家持股 209.9 1.31 209.9 1.31 209.9 1.75
法人持股 10499.2 65.59 10499.2 65.59 10499.2 87.43
社会公众持股(A股) 5298.9 33.10 5298.9 33.10 1298.9 10.82
股本总计 16008.0 100.00 16008.0 100.00 12008.0 100.00
注:(1)截止1994年12月31日止, 本公司股票已在上海证券交易所流通的股份(A股)数为4000万股。
(2)本公司未上市职工持股数为1298.9万股。
3、前十名股东持股情况
名 称 年末持股数(万股) 占总股本%
北京市司达旅行车有限公司 3801.75 23.75
北京市南郊农场旧宫分场 823.30 5.14
北京市汽车工业总公司 730.00 4.56
北京市金鹏房地产开发公司 500.00 3.12
中国宝安企业(集团)股份有限公司 500.00 3.12
万科企业股份有限公司 400.00 2.50
中国汽车工业投资开发公司 367.40 2.29
北京市汽车工业开发公司 367.40 2.29
国有资产 209.90 1.31
注:年末前十名股东名单中有一名个人股东, 其持股数未超过国家规定申报的限额。
4、年末股东户数
截至1994年12月31日止,公司股东合计数为24720户。
六、子公司与关联企业
关联企业名称 地址 主营业务 本公司权益
北京万元投资咨询公司 亚运村汇园公寓Q座906室 投资咨询 48%
北京旅行车股份有限公司改装车公司 北京市丰台区角门西路号 汽车改装技术的开发、咨询、转让 48%
北京朝代车体有限公司 北京大兴县旧宫镇 玻璃钢车体 40%
七、重要事项揭示
1、九四年内召开的股东大会情况
1994年4月15日,公司召开1994年股东大会,通过了董事会、 监事会一九九三年工作报告、九三年度税后利润分配、九四年盈利预测及公司股票在上海证券交易所上市、变更董事、修改章程等各项议案。
1993年税后利润分配方案为税后利润提取10%法定盈余公积金、10%公益金后其余部分全部用于向股东分红,每10股派发1.1元人民币现金红利。
2、1994年9月28日召开的三届九次董事会,通过了以下决议:
王金权董事长兼总经理辞去总经理职务、由李荣毓同志担任总经理
聘任吴秀岩同志为副总经理、俞启璋同志为副总经理兼总工程师。
北京司达旅行车有限公司陈建唐同志辞去董事职务、梁雨亭同志入选董事会,此项决议尚待1995年股东大会予以确认。
3、重大事件揭示
(1)1994年4月14日,国家计委正式批准北京旅行车股份有限公司扩建开发中型旅行车项目。
(2)1994年6月7日,北京旅行车股份有限公司、北京轻型汽车有限公司和日本五十铃汽车公司、日本伊藤忠商事株式会社就合资组建北京五十铃客车有限公司签定合资意向书。
4、1994年度,公司未涉及任何重大诉讼案件和兼并、 收购事件,公司会计师事务所、律师事务所也未发生变动。
5、公司注册资本由于1994年4月发行4000万社会公众股,由原来的12008万元增至16008万元。
6、公司1994年主营业务收入计划为47110万元,实际完成29047万元,完成年计划的61.7%。
利润总额计划为3750万元,实际完成1003万元,完成年计划的26.7%;94年税后利润为826.29万元。
7、本公司定于1995年5月10日召开1994年度股东大会,具体地点出席会议办法等详见公司公告。
北京旅行车股份有限公司
一九九五年四月六日
