北京旅行车股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简介
1.中文名称:北京旅行车股份有限公司(简称:北旅)
英文名称:BEIJING LIGHTBUS CORP,LTD.(缩写:BLC)
2.法定代表人:王金权
3.公司注册地址及办公地址:北京市丰台区大红门西路26号
邮政编码:100075
4.公司主营业务:开发制造现有的BL6600、6400、6700和零部件;自产产品的技术咨询、技术维修服务;销售自产产品。
5.股票上市地:上海证券交易所
股票简称:北旅汽车
股票代码:600855
6.公司信息披露事务代表:张丽君
联系电话:010-67222480
传真:010-67212045
二、会计数据和业务数据摘要
1.本年度利润总额及构成
1997年度 (单位:元)
利润总额 -62750067.09
其中:主营业务利润 -60197471.68
其他业务利润 -839017.96
投资收益 85452.00
营业外收支净额 -1839017.96
以前年度损益调整 -1615601.59
2.前三年主要会计数据和财务指标
指标项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入(万元) 12486.68 19715.60 31291.79
净利润(万元) -6275.01 40.89 -3150.37
总资产(万元) 48940.36 53594.03 50927.11
股东权益(万元) 20815.06 27002.31 28802.08
每股收益(元)
摊薄 -0.39 0.003 -0.19
加权 -0.39 0.003 -0.20
每股净资产(元)
摊薄 1.30 1.69 1.80
加权 1.30 1.69 1.80
调整后的每股净资产
摊薄 1.13 1.44 1.71
加权 1.13 1.44 1.71
净资产收益率(%)
摊薄 -30.15 0.15 -10.94
加权 -26.25 0.15 -10.37
注:主要财务指标计算方法:
A.全面摊薄的财务指标计算方法(以1997年12月31日16008万股总股本为计算依据)
每股收益=净利润/本年度末普通股股份总数
每股净资产=本年度末股东权益/本年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/本年度末股东权益乘100%
调整后的每股净资产=(本年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/本年度末普通股股份总数
B.加权平均的财务指标计算方法
每股收益=净利润/[(年初总股本+年末总股本)/2]
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]乘100%
每股净资产=年度末股东权益/[(年初总股本+年末总股本)/2]
调整后每股净资产=(年末股东权益-三年以上应收帐款-待摊费用-
待处理财产损失-递延资产)/[(年初总股本+年末总股本)/2]
C.说明
本公司1996年采取分段办法编制财务报表,即分1-4月份和5-12月份两段编制,1-4月份的亏损已用公积弥补,5-12月份的利润经"京财工(1996)2177号"函复和"京证监发91996)26号"批复可视为全年的经营成果。
3.本报告期内股东权益变动情况及其原因
单位:万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 16008 10704.76 248.65 248.65 40.89 27002.31
本期增加 87.76 87.76
本期减少 -6275.01 -6275.01
期末数 16008 10792.52 248.65 248.65 -6234.11 20815.06
变动原因说明:
(1)股本:本年度股本总数未变。
(2)资本公积:本年度增加金额为日本五十铃株式会社赠送中型客车四辆;
(3)盈余公积:本年度盈余公积数未发生变化。
(4)未分配利润:本年度出现经营性亏损62750067.09元。
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本变动情况
1.股本结构情况
年度公司股份变动情况
填报日期:1997年12月31日 数量单位:万股
股本 期初数 本年度股本变动 期末数
增加数 减少数
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国有法人股 209.9 209.9
境内法人股 6497.2 6497.2
外资法人股 4002 4002
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1.境内上市人民币普通股 5298.9 5298.9
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已流通股份合计 5298.9 5298.9
三、股份总数 16008 16008
2.股票发行与上市情况
A:本公司股票均为人民币普通股,每股面值一元人民币,经中国证监会批准(证监发审字[1993]101号文),于1994年3月27日第一次发行社会
公众股4000万股,每股发行价为3元,手续费0.9元/股。社会公众股于1994年4月25日批准在上海证券交易所上市交易。上市时总股本为16008万
股。
B:本报告期内本公司无送股、配股、转增股本、二次发行、减资等原因而导致本公司股份总数发生变化,也没有发行可转换债券。
C:本公司现已无内部职工股或公司职工股。
(二)股东情况介绍
1.股东数量
截至1997年12月31日,本公司股东总户数为31165户,其中国家股1户法人股34户,个人股东31130户。
2.主要股东持股情况(前十名)
股东名称 拥有股数(万股) 占总股本(%) 持股类别
北京市司达旅行车公司 3380.6 21.12 发起法人股
日本五十铃自动车株式会社 2401.2 15 外资法人股
日本伊藤忠商事株式会社 1600.8 10 外资法人股
北京市南郊农场旧宫分场 823.3 5.14 国有法人股
北京市汽车工业集团总公司 685 4.28 国有法人股
北京市金鹏房地产公司 500 3.13 国有法人股
中国汽车工业投资开发公司 367.4 2.29 国有法人股
国家股 209.9 1.31 国有法人股
北京轻型汽车有限公司 200 1.25 国有法人股
中国汽车工业总公司 100 0.62 国有法人股
3.持有本公司10%(含10%)以上法人股东情况介绍
公司名称 持股数量 法定代表人 经营范围 股份是否质押
北京市司达 3380.6万股 王金权 主营旅行车、改装车及零 无
旅行车公司 配件制造;销售;汽车设计;
技术转让服务,旅行车修理
日本五十铃 2401.2万股 关和平 主营汽车、农用、船舶及各 无
自动车株式会社 类机械用具的制造、销售;
房地产的买卖;运输业、建
筑业、金融业等相关的事业。
日本伊藤忠 1600.8万股 室伏捻 主营贸易业、制造业、建筑 无
商事株式会社 业、运输业、修理业、金融业
出版业、古玩买卖业、海运业、
旅游业、测量业、餐饮服务业、
开发咨询、劳务派遣等相关的事业
四、募集资金使用情况
公司在本报告年度没有募集资金,亦无报告年度之前募集资金的使
用延续到本报告年度内。
五、重要事项
(一)重大事件
1.报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况:
(1)本公司在报告期内只召开一次股东大会
A.公司1996年度股东大会于1997年5月28日在北京旅行车股份有限
公司阅览室召开,到会股东12人,代表股份10043.80万股,会议审议通过
了1996年工作总结,1997年工作计划,1996年财务决算和1997年财务预算报告,1996年利润分配方案(1996年北旅公司实现利润59.9万元,实现扭
亏为盈,可供分配利润很少,故不提取公积金和公益金,不支付普通股股
利,留待以后年度分配)。1996年董事会工作报告,1996年监事会工作报
告及关于变更董事、监事的议案。
B.《关于变更董事的议案》中,同意公司董事周惠安先生因退休原
因辞去董事职务,选举王立生先生出任北旅公司董事;同意公司董事桥本昌明先生因工作变动原因辞去董事职务,选举山本道也先生出任北旅公
司董事。
C.《关于变更监事的议案》中,同意公司监事赵宗泰先生因工作变
动原因辞去监事职务,选举潘峰林先生出任北旅公司监事。
(2)本报告期内共召开了两次董事会
A.四届七次董事会于1997年4月24日召开,会议通过了公司1996年工作总结及财务决算报告和1997年经营计划和财务预算,同意将此报告提
交股东大会审议批准;通过公司1996年度因实现微利暂不分红的提案,同意将此项议案提交股东大会审议批准;通过了公司1996年董事会工作报
告,同意将此报告提交股东大会审议批准;通过了公司1996年度报告,同
意按有关规定及时上报中国证监会及上海证券交易所进行公告;通过了
变更董事的议案,同意董事桥本昌明先生的辞职,同意董事山本道也接任其职务,并将此项议案提交股东大会审议批准;此外同意免去公司副总经理吴秀岩先生职务,工作由经理助理许恩强先生接替。
B.四届八次董事会于1997年8月28日召开,会议通过了《公司1997年
中期报告》和《董事变更的议案》,同意公司董事北村和夫先生辞去董
事职务的申请,由佐藤耀文先生接任其职务,待本年度股东大会批准后生效。
(3)本报告期内公司召开了一次监事会。
监事会于1997年4月24日召开,会议审议通过了《1996年监事工作
报告》和《监事变更的议案》,同意公司监事赵宗泰先生因工作变动原
因辞去监事职务,选举潘峰林先生出任北旅公司监事。
2.报告期内本公司未进行增资扩股。
3.本报告期内公司无收购兼并或资产重组事项。
4.公司注册地址、法人代表人无变更,在公司9196年度股东大会上
选举王立生先生、山本道也先生为公司董事;选举潘峰林先生为公司监
事。同时批准免去周惠安先生、桥本昌明先生董事职务;批准免去赵宗
泰先生监事职务。1997年12月25日经本公司职代会代表组长会议讨论和选举,同意职工代表监事张雨阳先生因退休辞去监事职务,选举李双嘉先生为公司职工监事。
5.报告期内会计师事务所无变动更。
6.重大关联交易事项说明
(1)关联方关系
A.北京市司达旅行车公司系本公司现在的第一大股东,占有股份21.12%;
B.日本五十铃自动车株式会社系本公司现在的第二大股东,占有股
份15%;
C.日本伊藤忠商事株式会社本公司现在的第三大股东,占有股份10%;
D.北京市汽车工业集团总公司系本公司现在的第五大股东,占有股
份4.28%;
(2)关联交易的披露
A.本公司向北京市司达旅行车公司销售旅行车,交易价格与正常相
一致,全年发生交易额515.43万元;
B.本公司从北京市司达旅行车公司采购零配件,交易价格与正常相
一致,全年发生交易额25.63万元;
C.日本五十铃自动车株式会社为本公司垫付新产品新闻发布会费用2.32万元;
D.日本伊藤忠商事株式会社为本公司垫付五十铃公司赠送的四辆中型客车的关税及其他费用66.44万元;
E.本公司以北京司法旅行车公司为担保人,为本公司贷款人民币1000万元;
F.本公司以北京市汽车工业集团总公司为担保人,为本公司贷款人
民币5600万元;美元214.6万美元。
7.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
8.重大事件
(1)本公司1997年出现重大的经营性亏损,亏损额为62750067.09元
。
(2)本公司于1997年4月4日与光大国际租赁有限公司签订回租租赁
合同,出租人为光大国际租赁有限公司,承租人为北京旅行车股份有限公司。租赁物作为本公司用于生产五十铃BE/BL中型客车模具一套,合同总金额为:3.87亿日元(折合人民币2547元),租赁期间为1997年4月10日至2002年4月10日止,租金利率LZBOK+0.75%,支付方式为每6个月份后归还租金及利息。
9.本报告期内没有发生公司董事、监事及高级管理人员个人受到刑
事起诉、市场禁入或被司法机关处以刑事处罚的情况。
10/其他重大事件
(1)96年初北京地区发布了有关车辆(含轿车、面包车)分单双号进
入城区的规定:96年3月,北京市政府又发布了购轿车、面包车需办理社
会集团购买指标的规定。本公司产品属于规定限制之内,使公司的产品
在北京地区的销售受到很大限制。1997年本公司继续受到该政策的影响,使BJ6560系列车型和64719WFR)车型在北京地区的不畅。
(2)1997年12月25日经本公司职代会代表组长会议讨论和选举,同意职工代表监事张雨阳先生因退休辞去监事职务,选举李双嘉先生为公司
职工监事。
(二)董事会对会计师事务所出具的解释性说明的审计报告所涉及事项的说明如下:
北京会计师事务所出具的解释性说明的审计报告中公司存货有33.99%的淘汰、冷背及残次品,总计金额4234.02万元,形成这部分物资的主
要原因是由于1993年从日本五十铃公司引进BL车型因进口时正值日元汇率坚挺,材料采购成本较高,且销售不畅,造成库存材料中的BL车型KD件
及产品(BL车)积压,决计积压金额4157.9万元,公司98年决定采取措施对这部分物资进行处理。
1.库存的BL车KD件的处理方案:
利用BL36LDH车型,在其原底盘上改造车身和相关部件,在在舞长6.17米的基础上切除0.19米,缩短在6米以内,座位布置为19座,换装4BD1发
动机(98马力),为用户节约购车手续费4000多元/单车,以适合用户购买
小型车的需求。
2.库存BL车产成品的处理方案:
采取降价销售,尽快收回材料成本。
(三)监事会对会计师事务所出具的解释情况的审计报告所涉及的事项进行的说明无有异议。
(四)本年度利润分配预案:
经北京市会计师事务所审计,本公司1997年亏损62750067.09元,故
不支付股利,待以后年度形成利润后,先弥补亏损再进行分配。此项预案须经本公司1997年年度股东大会审议通过。
六、财务报告
审计意见:本公司财务报告经北京会计师事务所注册会计师刘淑玲
、潘玉山审计,并出具了"解释性说明"的审计报告。审计报告全文如下:
审计报告
(98)京会师字第799号
北京接受委托,审计了贵公司1997年12月31日资产负债表、1997年
利润及利润分配表和财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责,我
们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实
际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企
业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们还注意到,贵公司存货中有一定数额的淘汰、冷背、残次品,占存货总量的33.99%(详见附注(三)、7),将对以后年度生产经营产
生影响。
附送:
一、北京旅行车股份有限公司1997年12月31日资产负债表
二、北京旅行车股份有限公司1997年度利润及利润分配表
三、北京旅行车股份有限公司1997年度财务状况变动表
四、北京旅行车股份有限公司会计报表附注
北京会计师事务所 中国注册会计师
刘淑玲
潘玉山
北京建国门外大街
22号赛特广场五层
邮政编码:100004 1998年4月20日
(一)会计报表:
1.资产负债表(附后)
2.利润及利润分配表(附后)
3.财务状况变动表(附后)
(二)会计报表附注
1.公司的一般情况:
北京旅行车股份有限公司(以下简称为北旅公司)成立于1985年12月25日,是经市政府批准的北京市股份制工业企业。几年来公司不断发展
完善,自1992年被批准为定向募集公司之后,1993年被批准为社会募集公司,并于1994年4月25日北旅公司股票在上海证券交易年挂牌上市,正式
成为上市公司。
北旅公司为进一步扩大国际经济合作与交流,促进我国汽车工业的
发展,于1995年7月经国家政府部门批准,日本五十铃自动车株式会社和
伊滕忠商事会社分别北旅公司总股本的15%和10%,合计25%的股份。1995
年12月经中华人民共和国对外经济贸易部批准为外商投资股份有限公司。1996年4月公司按有关规定办理工商、税务变更手续及外商投资企业
财政登记手续,并于1996年5月1日正式按有关合资企业的规定进行生产
经营,并享受合资企业有关会计政策。
北旅公司在1997年正处于产品结构调整时期,虽然经过全公司不懈
的努力,但产品质量的改进与产品结构调整未达到预期目标,致使企业亏损62750067.09元。
2.主要会计政策:
(1)会计年度:
本公司会计年度自公历生年一月一日起至十二月三十一日止。
(2)会计制度:
本公司执行《股份制试点企业会计制度》及有关补充规定。
(3)记帐原则及方式:
按权责发生制原则采取借贷记帐法。
(4)记帐本位币:
本公司以人民币为记帐本位币,公司对于外币业务采用月初市场汇
率进行核算,期末对非本位币现金、银行存款和往来款项的余额按期末
市场汇价(基准汇价)折合为记帐本位币余额,其差额按用途、性质作为
汇兑损益计入当期损益或在建工程。
(5)坏帐准备:
本公司不计提坏帐准备金,发生坏帐报批后计入当期损益。
(6)存货:
本公司存货包括库存材料、委托加工材料、自制半成品、在产品(
生产成本)、库存商品等,库存材料、自制半成品日常核算采用计划成本,计划成本与实际成本的差异在期末按存货及发出比例分摊,从而将计划成本调整为实际成本。
产成品按产际成本计价,期末存货与发出按加权平均法确定。
生产成本采用制造成本法,按车间分步进行核算,车间之间采用内部价格结算,月终调整成本差异,从而在成为实际成本。
低值易耗品在领用时采用一次摊销,大型模具等分期摊销。
(7)长期投资的核算方法:
本公司对外长期投资均占被投资单位股本比例20%以下,故按成本法核算。
(8)固定资产及累计折旧
对单位价值2000元以上,使用年限在一年以上的物品列为固定资产
。固定资产折旧采用直线法平均计算计提折旧,按类别使用年限和预计
净残值(原价10%)确定其折旧率如下:
类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 15-30 6.0-3.0
机器设备 10 9.0
运输设备 8 11.25
其他 5-10 18.0-9.0
(9)无形资产及其摊销:
本公司的无形资产包括土地使用权、技术产权、土地补偿费、专有技
术,其中土地使用权、土地补偿费摊销期50年,技术产权摊销期10年,专有技术摊销期3年。
(10)递延资产及其摊销
本公司工装、模具等摊销期限为5年。
(11)收入实现的确认:
本公司营业收入的确认是在商品发出、同时收取货款或取得索取价款的凭证时,确认营业收入的实现。
(12)税项:
增值税按应纳增值税收入的17%计算销项税,扣除进项税后交纳。
消费税按应纳消费税产品收入依规定3%-5%税率计缴。
企业所得税按年计税所得额的33%交纳。
其他税种按有关规定交纳。
(13)利润分配:
按下列顺序分配:
A.弥补以前年度亏损;
B.按税后利润的10%提取法定盈余公积金;
C.按税后利润的10%提取法定公益金;
D.按股东会决议提取任意盈余公积金;
E.分配普通股股利。
(三)会计报表主要项目披露
1.货币资金 7445558.33元
项目 金额
现金 6914.91元
银行存款 7438643.42元
其他货币资金
合计 7445558.33元
注:银行存款中含日元、美元折算人民币存款余额:
401278.73元,折算汇率采用一九九七年十二月三十一日的汇率,汇率为:百美元:827.98+万日元:6362.7
2.短期投资 184641.19元
项目 金额
其他投资 184641.19元
单位 性质 金额
深圳东鹏运输公司汽车修理部 短期合作经营 184641.19元
3.应收帐款 83142028.92元
帐龄 金额 占应收帐款比率%
1年以内 38023319.98 45.73
1-2年 21564634.16 25.94
2-3年 13268330.41 15.96
3年以上 10285744.37 12.37
合 计 83142028.92 100.00
4.预付货款 4809543.73元
帐龄 金额 占应收帐款比率%
1年以内 1752923.57 36.45
1-2年 556872.50 11.58
2-3年 460132.38 9.57
3年以上 2039615.28 42.40
合 计 4809543.73 100.00
5.其他应收款 10529773.99元
帐龄 金额 占应收帐款比率%
1年以内 6091226.64 57.85
1-2年 2786496.87 26.46
2-3年 1309281.44 12.43
3年以上 342769.04 3.26
合 计 10529773.99元 100.00
6.待摊费用 4550320.98元
项目 金额
煤火费 232214.80元
大修理费 143740.39元
广告牌 5000.00元
养路费 6251.40元
低值易耗品摊销 11421.39元
报刊费 51460.54元
保险费 108690.82元
期初进项税 3991541.64元
7.存货 124576158.38元
项目 金额 其中:冷备物资
形成原因 处理措施
库存材料 72467759.54 34049482.59
引进BL旅行车,因购进材料时正值 将引进车型改造可得小型车
日元汇率坚挺,故采购成本高,且 牌照,且有销售市场。
销售不畅。
委托加工材料 4355786.35
自制半成品 4416204.67 237109.20
产品换型造成积压 改造代用
在产品(生产成本) 12005789.39 524044.88
产品换型造成积压 改造代用
库存商品 31330618.43 7529567.06
引进BL旅行车,因成本大,售价高, 收回材料成本,降价销售
市场销售不畅,造成积压
合 计 124576158.38 42340203.73
8.待处理流动资产损失 9777862.31元
项目 金额 形成原因 处理措施
其他应收款 1336613.68元 对方已破产但未取得法律文件
待取得正式清帐后处理
短期投资 10000.00元 对方已破产但未取得法律文件
待取得正式清帐后处理
银行存款 -62107.21元 人员变动交接不清造成未成
待查清后处理
原材料 719.89元 非正常损失
待批准后处理
委托加工材料 780975.30元 人员变动交接不清
待查清批准后处理
委托加工材料 7711660.65元 北旅公司委托京苑工厂带料加工旅行
车。1997年末进行财产盘点,本公司帐
面金额与京苑工厂实物数量金额盘亏
,主要原因是以前年度委托加工生产
的旅行车漏转部分成本,所以造成帐
待批准后处理 实不符。
9.长期投资 3432938.30元
项目 金额
债券投资 1271297.10元
其他投资 2161641.20元
合 计 3432938.30元
(1)债券投资 1271297.10元
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收或已收利息
国库券 129000.00 8% 129000.00 1995.6.29 75546.00
电力债券 930000.00 930000.00 2002.10 135891.60
特种国库券 500.00 15% 500.00 1994.9.28 359.50
合 计 1059500.00 1059500.00 211797.10
(2)其他投资 2161641.20元
被投资公司名称 投资金额 占被投资公司股权比例%
北京城市合作银行 50000.00 0.028
北京市朝代车体有限公司 688641.20 19.90
北京市合正汽车配件公司 98000.00 19.60
珠海金海滩国际俱乐部有限公司1000000.00 5.00
北海通发实业股份有限公司 100000.00 0.50
北京久道贸易中心 100000.00 20.00
北京德利发达有限责任公司 95000.00 19.00
北京海得金投资顾问有限责任公司30000.00 20.00
合 计 2161641.20
10.固定资产、折旧
(1)固定资产原值 274766872.50元
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋建筑物 69415778.87 1080228.95 70496007.82
机器设备 167649834.58 19221273.31 27940377.96 158930729.93
运输设备 11529692.74 593752.27 153100.00 11970345.01
其他 3901519.96 29518884.24 50614.46 33369789.74
合 计 252496826.15 50414138.77 28144092.42 274766872.50
(2)累计折旧 79839470.58元
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋建筑物 15029681.54 2603048.93 612302.58 17020427.89
机器设备 38676660.53 16171399.56 755088.07 54092972.02
运输设备 4748759.05 476677.52 100045.35 5125391.22
其他 1523519.75 2155797.16 78637.46 3600679.45
合 计 59978620.87 21406923.17 1546073.46 79839470.58
(3)净值 194927401.92元
项目 期初余额 期末余额
房屋建筑物 54386097.33 53475579.93
机器设备 128973174.05 104837757.91
运输设备 6780933.69 6844953.79
其他 2378000.21 29769110.29
合 计 192518205.28 194927401.92
11.在建工程 28372191.86元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
WFR项目 8132104.58 22996441.45 4102666.03 27026880.00
油漆工程 1662562.98 1662562.98 0.00
微机改造 333586.96 333586.96 0.00
热力工程 1107175.30 1107175.30 0.00
托儿所扩建 257100.00 257100.00 0.00
盒子房 41900.00 41900.00 0.00
冲压件立体库 100000.00 100000.00 0.00
兴京油漆线 3330000.00 3330000.00 0.00
商业网点 58976.00 58076.00
厂内管网 81143.31 81143.31 0.00
煤气工程 498559.50 498559.50 0.00
食堂 135466.39 104048.03 239514.42 0.00
喷漆线 350000.00 350000.00
锅炉 297560.00 75000.00 372560.00
北旅宿舍楼 793901.24 793901.24 0.00
检测线 493577.06 493577.06 0.00
车身噪音处理工程 257000.00 257000.00
检测线夹手 76244.18 75244.18 0.00
油炉工程 65768.86 65768.86
宿舍楼改造工程 50000.00 50000.00 0.00
总机工程 11187.00 11187.00
五十铃关税 431752.27 431752.27 0.00
桥厂试制车间 194773.77 194773.77 0.00
油漆供热系统改造 100000.00 100000.00
采暖工程 50000.00 50000.00
空压机 13000.00 13000.00
5600平方米 50000.00 50000.00 0.00
车间隔段
塑钢喷淋间 48720.00 48720.00
简易库房 20000.00 20000.00
合 计 18438483.54 23778165.34 13844457.02 28372191.86
12.无形资产 15219048.48元
项目
始提日期 原值 已摊销数 期末余额 剩余年限 使用年限
土地使用权
93.1 5269958.80 493090.32 4776868.48 45年 50年
技术产权
93.1 5000000.00 2500020.00 2499980.00 5年 10年
土地补偿费
93.1 8640000.00 864000.00 7776000.00 45年 50年
专有技术
95.10 590000.00 423800.00 166200.00 1年 3年
合 计 19499958.80 289010.32 219048.48
13.递延资产 2598940.75元
种类 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
BL/BE生产线
4103241.1 4103241.01 0.00
喷漆过滤层
75183.97 18603.10 56580.87
天车改造
105467.58 25265.88 80201.70
桥厂模具
76030.77 17951.94 58078.83
WFR工装模具
364043.30 2648579.41 885332.78 2127289.93
财务软件 42600.00 5325.00 37275.00
装修工程 12851.28 12851.28 0.00
食堂 239514.42 239514.42
合 计
4723966.63 2943545.11 965329.98 4103241.01 2598940.75
14.短期借款 106463240.00元
借款来源 期初数 期末数 借款期限 借款类别 年利率%
工商行北京信托投资公司
2000000.00 2000000.00 1年 流动资金 10.98
建设银行北京长安支行
500000.00
北京市财政局工业企业财务管理处
10000000.00 10000000.00 1年 流动资金 10.08
中行北京分行
54000000.00 54000000.00 1年 流动资金 10.34
中行北京分行
31699010.65 31463240.00 1年 流动资金 6.628
(美元贷款)
1:8.2982 1:8.2982
农行北京分行红星营业所
9020000.00 9000000.00 1年 流动资金 10.30
合 计
107219010.65 106463240.00
注:银行借款 96463240.00
其中:抵押 31463240.00
担保 65000000.00
信用
非银行金融机构借款 10000000.00
其中:抵押
担保 10000000.00
信用
15.应付帐款 101453965.24
欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项
单位名称 金额
北京市司达旅行车公司 1535819.24
16.预收货款 827861.20元
17.其他应付款 8747906.76元
欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项
单位名称 金额
北京市司达旅行车公司 982158.15
日本五十铃自动车株式会社 223269.40
日本伊藤忠商事株式会社 6444434.81
18.未交税金 -1364490.62元
税种 税额
增值税 -1318507.48
消费税 -29147.23
所得税 -16835.91
合 计 -1364490.62
19.预提费用 10032715.36元
项目 期初余额 期末余额 增减原因
财政贷款利息 170095.81 2472000.00 资金短缺延期支付财政
借款占用费
应付水电费 941683.68 1093587.84 方向盘水电费尚未结算
应付加工费 14146.58 13833.70 加工费尚未结算
土地使用费 838840.00 资金短缺延期支付土地
使用费
长期借款利息 3113668.76 4461298.22 资金短缺延期支付老股
东利息
WFR返销件包装费 561545.44 404476.09 返销件包装费尚未结算
WFR KD件货款利息 244828.11 按合同计提延期付款利息
供暖费 503851.40 资金短缺延期支储供暖费
合 计 4801140.27 10032715.36
20.长期借款 17772182.01元
借款来源 期初数 期末数 借款期限 借款类别 年利率%
中行北京分行 16216202.94 17772182.01 4年 设备 7.76
21.长期应储款 42000886.18
单位名称 金额
北京市司达旅行车公司 10025121.39
北京齿轮总厂 408000.00
北京汽车供销公司 544000.00
中国汽车工业投资开发公司 2718000.00
北京市南郊农场旧宫分场 2700000.00
北京汽车工业集团总公司 2700000.00
光大国际租赁有限公司 22905764.79
合 计 42000886.18
22.应付福利费 -4691621.31元
23.未付股利 10348.56元
24.股本 160080000.00元
年度公司股份变动情况 数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份 2099000.00 2099000.00
境内法人持有股份 64972000.00 64972000.00
外资法人持有股份 40020000.00 40020000.00
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股合计
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 41989000.00 52989000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 52989000.00 52989000.00
三、股份总数 160080000.00 160080000.00
25.资本公积 107925161.01
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
107047552.01 877609.00 107925161.01
注:本期增加金额为日本五十铃株式会社赠送中型客车四辆。
26.盈余公积 2486547.48元
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
2486547.48 2486547.48
27.财务费用 11063723.30元
利息收入 利息支出 汇兑收益 汇兑损失 其他 合计
86729.80 11534675.44 390590.80 6368.46 11063723.30
28.投资收益 85452.00元
单位:元
项目 股票投资 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资
长期投资 85452.00 85452.00
合 计 85452.00 85452.00
29.未分配利润 -62341101.41元
注:由于轻型客车市场下滑幅度较大,产品质量的改进和产品结构调整未达到预期目标,致使本公司旅行车产销量分别比去年同期下降了48.68%和42.54%;其次原材料、配套件涨价产,从而造成严重亏损。
(四)97年度资产、负债、股东权益增减变动30%部分的附注
1.货币资金比期初减少1489.9万元,主要是购入原材料及正常经营
性支出。
2.短期投资比期初减少41万元,主要收回辽宁盘锦塑料件二厂投资
。
3.坏帐准备金比期初减少14.2万元,主要是辽宁省宽甸满族拖拉机
厂破产核销欠款。
4.预付货款比期初减少1826万元,主要是引进WFR旅行车出口维修备件项目设备到货帐务调整。
5.待摊费用比期初减少412.4万元,主要是期初增值税进项税按期摊销。
6.累计折旧比期初增加1986万元,主要是新增设备计提折旧增加。
7.在建工程比期初增加993.4万元,主要是新增WFR旅行车整车项目
尚未完工。
8.固定资产清理比期初减少1.1万元,主要是固定资产清理净损益帐务调整。
9.递延资产比期初减少212.5万元,主要是BE/BL旅行车生产线转出
计入固定资产。
10.未交税金比期初增加106.4万元,主要是增值税进项税尚未抵扣
。
11.其他应付款比期初增加203.1万元,主要是资金短缺欠付中方帐
户劳保福利基金。
12.预提费用比期初增加523.2万元,主要是资金短缺欠付中方帐户
劳保福利基金。
13.长期应付款比期初增加1775.1万元,主要是应储光大国际租赁有限公司BE/BL模具回租租赁2-10期租赁费。
14.未分配利润比期初减少7005.3万元,主要是1997年尚未弥补的亏损。
15.主营业外收入比上年减少7228.9万元,主要是因产品结构调整滞销产品产销量减少,且新产品产销量未达到预期目标,造成收入减少42.54%。
16.销售费用比上年增加172.3万元,主要是增加新产品广告宣传费
用。
17.管理费用比上年增加1132万元,主要是享受合资企业政策计提项目比率提高,以及新产品开发试制费增加。
18.营业税金及附加比上年减少403.3万元,主要原因同15项。
19.其他业务利润经期初减少659.8万元,主要是降价处理物资造成
减利。
20.投资收益比上年减少24.7万元,主要是被投资单位盈利较少。
21.营业外支出比上年增加24.2万元,主要是报废到期车辆造成损失。
22.以前年度损益调整比上年减少509.10万元,主要原因是:
本公司1994年国内配套BE/BL旅行车生产线完工转入递延资产按产
量摊销,按会计制度规定应计入固定资产进行核算,补提折旧161.6万元
。
23.利润总额比上年亏损5247.2万元,主要是:
(1)市场因素影响。97年全国汽车市场总体上是平稳回升趋势,但中
型( 客货)车产销同比分别下降11.77%和10.69%。各公司纷纷采取价分
期付款竞争,提高产品质量和服务地位占领市场,造成本公司旅行车销售减少。
(2)产品结构调整新老交替,产品质量的改进与新产品未达到预期目标,造成产销量下降。
(3)资金短缺导致新产品调整步骤放慢,影响生产经营活动。
(4)消化不良资产,造成相应亏损。
(5)原材料、水电费涨价造成相应减利。
综上所述,1997年从效益指标完成情况,亏损额较大,但产品结构调
整已完成BE国产化车、6471(WFR)车,对今后经营产生影响。
(五)关联方关系及交易披露
1.不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本公司关系
北京市司达旅行车公司 持有本公司21.12%的股份
日本五十铃自动车株式会社 持有本公司15%的股份
日本伊藤忠商事株式会社 持有本公司10%的股份
北京市南郊农场旧宫分场 持有本公司5.14%的股份
北京市汽车工业集团总公司 持有本公司4.28%的股份
北京市金鹏房地产公司 持有本公司3.12%的股份
中国汽车工业投资开发公司 持有本公司2.29%的股份
北京轻型汽车有限公司 持有本公司1.25%的股份
中国汽车工业总公司 持有本公司0.62%的股份
2.关联方交易
(1)关联方交易的政策
公司与关联方之间的交易价格与正常相一致。
(2)采购货物
企业名称 1997年金额 1996年金额
北京市司达旅行车公司 256310.00 4654666.92
(3)销售货物
企业名称 1997年金额 1996年金额
北京市司达旅行车公司 5154300.00 2810000.00
(4)关联方应收应付款余额
项目 企业名称 期末余额
1997年 1996年
其他应付款 日本五十铃自动车株式会社 23269.40
其他应付款 日本伊藤忠商事株式会社 664434.81
其他应付款 北京市司达旅行车公司 982158.15 9821158.15
应付帐款 北京市司达旅行车公司 1535819.24 1881324.04
长期应付款 北京市司达旅行车公司 10025121.39 15179421.39
长期应付款 北京汽车工业集团总公司 2700000.00 2700000.00
长期应付款 北京市南郊农场旧宫分场 2700000.00 2700000.00
长期应付款 中国汽车工业投资开发公司 2718000.00 2718000.00
应收帐款 日本五十铃自动车株式会社 835130.25 5999.04
合 计 22183933.24 30145901.62
(5)其他应披露的事项
A.本公司以北京司达旅行车公司为担保人,为本公司贷款人民币:1000万元。
B.本公司以北京市汽车工业集团总公司为担保人,为本公司贷款人
民币5600万元;美元:214.6万美元。
(六)重大事项披露
本公司于1997年4月4日与光大国际租赁有限公司签订回租租赁合同,出租人为光大国际租赁有限公司,承租人为北京旅行车股份有限公司。
租赁物件为本公司用于生产五十铃BE/BL中型客车模具一套,合同总金额为:3.87亿日元(折合人民币2547元),租赁期间为1997年4月10日至2002
年4月10日止,租金利率LZBOK+0.75%,支付方式为每6个月份后归还租金
及利息。
七、公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日期:1986年1月7日
2.公司首次注册登记地点:北京市丰台区大红门西路26号
3.企业法人营业执照注册号:企股京总字第011409号
4.税务登记号码:国税京字11010610110284X号
5.公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
6.会计师事务所名称:北京市会计师事务所
会计师事务所办公地:北京市建国门外大街22号
7.法律顾问:北京市华洋律师事务所
办公地: 北京市丰台区永外马家堡路88号
八、备查文件
1.载有公司董事长、总经理亲笔签署的年度报告正本;
2.载有总经理、财务负责人亲笔签字并盖章的财务报表;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4.《公司章程》。
以上备查文件在中国证监会、上海证券交易所、北京市证监会要求提供时和股东依据法规和《公司章程》要求查阅时,公司将及时提供。
北京旅行车股份有限公司董事会
一九九八年四月二十八日
