长春百货大楼集团股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
(一)、公司简介
1、 公司的法定中、英文名称及缩写。
公司的法定中文名称：长春百货大楼集团股份有限公司
公司的法定英文名称：CHANGCHUN DEPARTMENT JITUAN STORE COMPANY LIMITED
缩写：CCD
2、 公司法定代表：范士良
3、 公司董事会秘书：耿文喜
联系地址：长春市人民大街77号
电话：0431－8965414
传真：0431－8920704
4、 公司注册地址：长春市人民大街77号
邮政编码：130061
E-MAIL地址：http：∥cbjt@public.cc.jl.cn
5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报
上交所网址：http：∥www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：长春市人民大街77号
6、 公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：长百集团
证券代码：600856
(二)会计数据和业务数据摘要
1、 公司本年实现：
项目 金额(单位：元)
利润总额 64597851.44
净利润 56237388.13
扣除非经常性损益后的净利润 24744241.39
主营业务利润 54993037.55
其它业务利润 37777002.28
营业利润 26429500.68
投资收益 8890914.66
营业外收支净额 29277436.10
经营活动产生的现金流量净额 6764669.01
现金及现金等价物净增加额 7291478.00
注：扣除非经常性损益后的净利润中,扣除的项目和金额：
①无法付出的应付款项收入6,022,696.20元
②资产重组收益19,282,398.91元
③处置固定资产净收益7,058,301.87元
④合并价差摊入751,064.34元
⑤罚款支出 95,419.90元
⑥捐赠支出 23,766.00元
2、 公司近三年的主要会计数据及财务指标。
1999年 1998年
1997年
追溯调整前 追溯调整后
追溯调整前 追溯调整后
主营业务收入 306687324.05 293088943.52 293088943.52 559427302.92 559427302.92
净利润 56237388.13 27370297.70 22899712.92
27231191.65 24155793.70
总资产 689956499.71 456650089.32 436264794.23
416076088.91 400161378.60
股东权益 352227661.54 360232619.38 339847324.29
356155973.99 340241263.68
每股收益 0.31 0.15 0.13
0.21 0.19
月平均加权每股收益 0.31 0.18 0.15
0.21 0.19
扣除非经常性损益
后的每股收益 0.14 0.15 0.13
0.21 0.19
每股净资产 1.93 1.97 1.86
2.73 2.61
调整后每股净资产 1.65 1.73 1.62
2.36 2.24
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.04 0.18 0.18
净资产收益率 15.97％ 7.60％ 6.74％
7.65％ 7.10％
注：财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
月平均加权每股收益=净利润/[年度末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+年度末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×自缴款结束日下一月份至年末的月份数/12]
扣除非经常性损益后的每股收益=扣除非经常性损益后的净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、 报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 182737712.00 125499332.41 24877516.36 4429323.18
6732763.52 339847324.29
本期增加 12034490.01 5877380.32
345847.24 12380337.25
本期减少
期末数 182737712.00 125499332.41 36912006.37 10306703.50
7078610.76 352227661.54
变动原因 本年利润分配 本年利润分配 本年利润分配 本年利润分配
注：报告期内盈余公积、未分配利润、期初数比较上年期末数,扣除提取四项准备因素外,相差289.84元,原因为公司不再对以前年度已收回投资的子公司补提以前年度的盈余公积所致。
(三)股东情况介绍
(1)报告期内股东总数为25,707户。
(2)主要股东持股情况
股东名称 持股数量 占总股本
(万股) 比例(％)
1、 长春市国有资产管理局 5687.24 31.12
2、 中国平安保险公司证券部 700 3.83
3、 吉林省信托投资公司 644 3.52
4、 深圳蓝天基金管理公司 420 2.30
5、 长春信托投资公司 280 1.53
6、 吉林省送变电工程公司 210 1.15
7、 深圳万科企业股份有限公司 182 1.00
8、 新世纪金融租赁有限公司 140 0.77
9、 深圳南山风险投资基金公司 140 0.77
10、 深圳宏基企业公司 70 0.38
持有本公司5％以上股份的股东为长春市国有资产管理局,占总股本的31.12％,无质押或冻结情况发生。
(四)股东大会简介
报告期内公司召开了1998年度股东大会。
公司一九九八年度股东大会于一九九九年五月二十八日在吉林省松苑宾馆召开,出席会议股东及委托代理人共275人,持有股份103253810股,占公司股份总数的56.5％,会议形成如下决议：
一、 审议通过《公司二届董事会工作报告》；
二、 审议通过《公司二届监事会工作报告》；
三、 审议通过《公司九八年度财务决算报告》；
四、 审议通过《公司九八年度利润分配预案》；
五、 审议通过《公司受让长春市国资局所属的长春市天然气化学工业公司股权协议》；
六、 选举王建国、石灵芝、刘春玉、李昌、李成志、李秀华、杜同顺、范士良、张万英、崔海炳、詹余引、路振霞、彰赐臣为公司三届董事会董事。选举王来成、刘媛、任雪利、李云吉、李荣丽、范桂兰、贺忠久、顾秀琴、谢曼利为公司三届监事会监事。会议决议刊登在99年5月29日上海证券报上,本次股东大会无否决决议。
(五)董事会工作报告
一、公司经营情况
1、 公司所处行业为商业零售批发。是吉林省具有40年历史的老字号企业,经济效益一直保持在吉林省同行业领先地位。
2、 公司主营业务的范围及其经营情况。(单位：元)
商业
1999年 1998年
主营业务收入 277646315.86 284679733.84
主营业务利润 35464857.99 37847760.25
1999年公司进一步加大了各项工作力度,积极实施四个转变的经营战略,即由商品经营向资产、资本经营转变；由单体经营向连体经营转变；由一般化经营向特色化经营转变；由单纯内贸经营向内外贸相结合转变,从而提高了驾驭市场的能力,提高了经济效益。
3、 公司全资附属企业长春天然气化学工业公司报告期内实现销售收入2,766万元,净利润1,103万元。
4、 公司主营业务受大环境影响,经营工作遇到很大困难,但公司有能力,有信心通过调整经营战略,如实施低价位和特色经营等措施,抢占市场,吸引广大消费者,保持公司在吉林省同行业的领先地位。
二、 公司财务状况
项目 1999年末 1998年末 增减(+、-)
总资产 689956499.71 436264794.23 58.15％
长期负债 74290577.51 284866.26 25979％
股东权益 352227661.54 339847324.29 3.64％
主营业务利润 54993037.55 42033394.79 30.83％
净利润 56237388.13 22899712.92 145.58％
增减变动原因：
报告期内公司因资产置换取得长春市国有资产管理局持有的长春市天然气化学工业公司100％股权,使其成为全资公司。因此合并范围发生变化,致使会计报表期末较期初变化幅度较大。
1. 总资产中应收款项增加9,192万元,存货增加2,980万元,固定资产增加14,138万元。
2.长期负债主要是增加了银行长期借款。
3.股东权益增加是本年度公司盈利所致。
4.主营业务利润、净利润增加主要是公司本年度进行资产重组,盘活不良资产所致。
三、公司投资情况
公司本年度对外投资,购买96、六期国债400万元。
四、公司新年度的业务发展规划
1、 在搞好主营业务的同时,积极向其它领域渗透,特别是向高科技、生物工程、旅游业等产业发展,进一步探索实施多元化经营的途径,不断拓展公司新的利润增长点。
2、搞好主营业务,坚持特色经营,做到"三品、三化",即名品、新品、真品,多元化、层次化、专业化；实施低价位和特色经营战略,使主营业务再创历史最好水平。
3、 以中国加入WTO为契机,积极开展进出口贸易,在做好出口的基础上,着实做好进口贸易,把市场需求、消费者欢迎、质量好、价格低的商品及时组织进来,使公司的进出口贸易在新的一年有一个大的突破。
五、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。
(1) 公司于一九九九年四月二十六日召开二届五次董事会议,到会董事9人,形成如下决议：
A 通过二届董事会工作报告。
B 通过98年度报告及摘要。
C 通过98年度财务决算报告。
D 通过98年度利润分配预案。
E 通过长春百货大楼集团股份有限公司与长春市国资局签署的受让长春市天然气化学工业公司全部股权的协议案。
F 通过范士良、路振霞、王建国、彰赐臣、崔海炳、刘春玉、石灵芝、张万英、李秀华、李成志、李昌、杜同顺、詹余引为下届董事候选人。
G 通过98年度股东大会于九九年五月二十八日召开及议程。
以上内容刊登在九九年四月二十八日上海证券报上。
(2) 公司于九九年五月二十八日召开三届一次董事会议,到会董事11人,通过如下决议：
A 同意选举范士良先生为公司三届董事会董事长。
B 同意选举路振霞女士、李昌、王建国先生为公司三届董事会副董事长。
C 同意选举彰赐臣先生为公司三届董事会常务董事。
D 聘任路振霞女士为公司总经理。
E 根据总经理提名,董事会通过聘任李昌先生为公司副总经理兼天然气化学工业公司总经理；聘任王建国、彰赐臣先生为公司常务副总经理；聘任崔海炳先生、迟玉萍女士为公司副总经理；聘任石灵芝女士为公司总会计师。
F 聘任耿文喜先生为公司董事会秘书。
以上内容刊登在九九年五月二十九日上海证券报上。
(3)公司于一九九九年十二月二十七日召开董事会议,到会董事11人,形成如下决议：
通过长春百货大楼集团股份有限公司与长春市商业国有资产经营公司签订的公司西营业楼9－11层库房资产转让协议。
以上内容刊登在九九年十二月二十九日上海证券报上。
(4)公司于二000年二月二十八日召开董事会议,到会董事11人,形成如下决议：通过长春百货大楼集团股份有限公司与中国银行吉林省分行签订的收购长春长生基因药业股份有限公司15％股权的协议。
以上内容刊登在二000年二月二十九日上海证券报上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
(1) 报告期内公司实施了向全体股东每股派发现金红利0.12元(含税)的分配方案。
(2) 报告期内依据股东大会决议受让长春天然气化学工业公司。
(3) 报告期内依据股东大会授权转让公司西营业楼9-11层库房和收购长春长生基因药业股份有限公司15％股权。
六、董事、监事、高级管理人员
1、 董事、监事、高级管理人员情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年初持 年末持
股数 股数
范士良 董事长 男 62 三年 18200 18200
路振霞 副董事长 女 52 三年 14000 14000
李 昌 副董事长 男 44 三年 0 0
王建国 副董事长 男 41 三年 18200 18200
彰赐臣 常务董事 男 48 三年 14000 14000
崔海炳 董事 男 53 三年 18200 18200
刘春玉 董事 女 50 三年 18900 18900
石灵芝 董事 女 54 三年 8544 8544
张万英 董事 女 58 三年 14000 14000
杜同顺 董事 男 55 三年 0 0
李成志 董事 男 38 三年 0 0
李秀华 董事 女 58 三年 0 0
詹余引 董事 男 30 三年 0 0
顾秀琴 监事会主席 女 55 三年 14000 14000
范桂兰 监事 女 50 三年 14014 14014
解曼利 监事 女 51 三年 7280 7280
王来成 监事 男 47 三年 3640 3640
李荣丽 监事 女 46 三年 364 364
任雪利 监事 女 39 三年 0 0
贺忠久 监事 男 53 三年 0 0
李云吉 监事 男 42 三年 0 0
刘 媛 监事 女 50 三年 0 0
迟玉萍 副总经理 女 46 三年 0 0
丁斌武 党委副书记 男 44 三年 0 0
耿文喜 董秘 男 40 三年 0 0
2、 年度报酬总额及区间
7000元－20000元 6人
20000元－32000元 10人
70000元－100000元 3人
3、不在本公司领取报酬的董事、监事。
董事：李成志 李秀华 詹余引
监事：李云吉
4、聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况：
根据总经理提名,经三届一次董事会通过,聘任李昌先生为公司副总经理兼天然气公司总经理；聘任王建国、彰赐臣先生为公司常务副总经理；聘任崔海炳先生、迟玉萍女士为公司副总经理。
根据董事长提名,三届一次董事会通过,聘任耿文喜先生为董事会秘书。
5、公司99年度利润分配预案：
长春百货大楼集团股份有限公司母公司一九九九年实现净利润56,237,388.13元,按公司章程提取10％的法定盈余公积金5597,650.95元,提取10％的法定公益金5,597,650.95元,合计11,195,301.90元,加上以前年度未分配利润6732839.68元,可供股东分配利润51,774,925.91元,经董事会研究,以99年末股本182,737,712股为基数,每10股派发现金红利2.40元(含税),计43,857,050.88元,剩余7,917,875.03元未分配利润结转下年度。
(六)监事会报告
公司监事会报告期内召开三次监事会议。
1、 1999年5月17日召开二届三次监事会议,审议通过二届监事会工作报告,三届监事会候选人名单。
2、 1999年5月28日召开三届一次监事会,同意选举顾秀琴女士为公司三届监事会主席。
3、 1999年10月15日召开监事会。组织监事学习《公司法》及有关法律、法规。深刻领会"法制、监管、自律、规范"八字方针的精神实质以及中国证监会、上海证券交易所提出的各项新要求,进一步明确监事会在股份公司中的地位、作用,增强依法监督意识。
报告期内监事会按照《公司法》的规定,列席了董事会的各次会议,对董事会做出的有关公司今后发展、资产资本运作、项目开发及经营工作的重大举措方面做出的决议,参与了意见和监督。
报告期内监事会认为董事会对公司的发展,对全体股东的利益是负责任的,对有关开发项目的研究是持慎重态度的,决策没有失误。公司经营班子,能认真履行董事会作出的决议,工作态度是严肃认真的,对自己要求是严格的,没有做出违反公司决议、损害公司利益、侵犯股东权益的行为。公司的经营工作抓的比较好,按规范化管理做了大量工作,对费用的严控,对资金的管理,成绩都比较突出。通过对公司内各部门会计资料的检查审计,监事会认为公司的财务管理比较规范,能认真执行股份公司的会计制度,会计数据真实。监事会在对各级干部的监督检查中,认为公司的干部队伍素质比较好,都能严格要求自己,顾全大局,本着对公司、对全体股东和对广大职工高度负责的精神,尽职尽责的完成本职工作。监事会认为长春恒信会计师事务所审定的财务报告是客观的、公正的、详实的。公司在关联交易中是公平合理的。未发现公司有违反法规行为,没有损害公司利益和股东的权益。
(七)重要事项
1、 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、 报告期内公司董事及高级管理人员不存在受监管部门处罚情况。
3、 报告期内公司控股股东无变化。公司1998年度股东大会选举产生了第三届董事会成员范士良、路振霞、李昌、王建国、彰赐臣、崔海炳、石灵芝、刘春玉、张万英、李秀华、李成志、杜同顺、詹余引；聘任路振霞女士为公司总经理；聘任耿文喜为公司董事会秘书。
4、 报告期内公司受让长春市国资局所属的长春市天然气化学工业公司,受让价格101,066,426.10元,并以分公司长百酒店抵偿受让所欠债务。长百酒店帐面资产净值82,421,360.25元,经长春资产评估事务所评估后的评估价值101,762,018.04元,由此产生利润19,282,398.91元,占公司利润总额的29.85％。通过受让改变了公司单一百货经营局面,使公司进入社会公用和基础、环保产业,成为公司新的利润增长点。
报告期内公司还将西营业楼9-11层库房转让给长春市商业国有资产经营公司,9-11层楼帐面固定资产净值7,704,568.52元,转让价格为15,179,854元,产生利润7,058,301.87元。占公司利润总额10.93％。9-11层库房转让,使公司的闲置资产盘活和变现,且不会对公司经营产生大影响。
报告期内公司收购长春长生基因药业股份有限公司15％股权,即975万股,股权收购价格为每股1.31元,收购金额12772500.00元。长生基因是国家科技部认定的国家级火炬计划重点项目-基因工程药品的承担单位,主要以基因工程技术生产碱性纤维细胞(BFGF)生长因子重组干扰素系列药品、人白细胞介素-2等五大基因类新药。这将使公司涉足高科技和生物制药产业,对公司下步发展及提高效益将起到积极推动作用。
5、 重大关联交易事项。
公司于九九年四月二十二日与长春市国有资产管理局签署了受让其所属的长春市天然气化学工业公司协议。股权受让价格根据长春市资产评估事务所评估的101,066,426.10元为受让价格。结算方式为公司在协议生效15日内以自筹现金资产一次支付本次股权受让价款或以其分公司长百大酒店全部净资产抵偿本次股权受让所欠债务。具体事宜－双方－商如下：
以股权受让价格为公允价值,以长百酒店帐面资产净值82,421,360.25元,经长春资产评估事务所评估后的评估价值101762,018.04元偿还。本次长百酒店抵偿股权受让所欠债务收益19,282,398.91元。
6、公司控股股东为长春市国有资产管理局,公司相对于控股股东是人员独立、资产完整、财务独立三分开的。
7、 报告期内公司未发生托管、承包、租赁其它公司资产的情况,或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的情况。
8、 报告期内公司未有更换会计师事务所情况。
9、 报告期内公司未有签订重大合同和未发生重大合同履行情况。
10、报告期内公司未有更改名称和股票简称情况。
(八)财务会计报告
一、审计报告
公司财务报告经长春恒信会计师事务所中国注册会计师张宗生、史全山审计、出具无保留意见的审计报告[长恒审字[2000]第120号]。
二、会计附后（见附表）
三、会计报表附注
(一)、公司简介
长春百货大楼集团股份有限公司系原长春市经济体制改革委员会长体改(1992)22号文批准,在长春市百货大楼基础上改组成立的股份有限公司。
公司在长春市工商行政管理局注册登记,具有法人资格,企业法人营业执照号：12399956-3。公司注册资本18,273.7万元,其中向社会募集A股8,408.4万股,已在证券交易所上市。
主要经营范围：批发零售百货、针纺织品、服装鞋帽、五金、交电、化工产品、食品、副食品、通讯器材、工艺美术品、建筑材料、零售中西成药、金银首饰、汽车出租、进出口贸易、天然气等。
公司于1999年 5月28日因资产置换取得长春市国有资产管理局持有的长春市天然气化学工业公司100％股权,使其成为全资子公司,扩大了公司经营范围。
(二)、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、 会计制度
公司执行财政部颁布的《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、 会计年度
公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、 记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4、 记帐基础和计价原则
会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5、 现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
6、 坏帐核算方法
(1)、坏帐的确认方法
公司对于因债务人破产或死亡,以其破产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其偿债义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失。
(2)、坏帐损失的核算方法
坏帐损失采用备抵法核算。
(3)、坏帐准备的计提方法和计提比例
本公司原按应收帐款余额的5‰计提坏帐准备,根据公司董事会决议,自1999年1月1日起对应收款项(包括应收帐款和其他应收款)按帐龄分析法计提坏帐准备,具体如下：
帐龄 计提比例
一年以内 5％
1-2年 10％
2-3年 15％
3年以上 20％
(4)、由于会计政策的变更,本公司根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发"股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定"的通知》的有关规定,采用了追溯调整法,调整了1999年度合并会计报表相关项目的年初数或上年实际数,该等调整对本公司财务状况的经营成果的影响详见合并会计报表附注(二)、17。
7、 存货核算方法
(1)、存货分类为：在途商品、原材料、低值易耗品、库存商品
(2)、取得和发出的计价方法
库存商品取得时按售价核算,售价和进价的差额计入商品进销差价,期末按综合毛利率法结转已销商品销售成本,其余存货按实际成本核算。
(3)、低值易耗品的摊销方法
低值易耗品摊销采用"五五"摊销法。
(4)、存货跌价准备的确认标准、计提方法
存货跌价准备按不同类别商品的成本高于可变现净值的差额计提。年末,对存货进行全面清查后,当存货可变现净值低于其成本时,由公司经理提交书面材料按照公司管理权限,由董事会或股东大会批准后提取存货跌价准备,并视为已实现的损失,计入当期损益。如果以后存货价值又得以恢复,在已提跌价准备的范围内转回。
(5)、本公司根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发"股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定"的通知》的有关规定,对存货跌价准备采用了追溯调整法,调整了1999年度合并会计报表相关项目的年初数或上年实际数,该等调整对本公司财务状况的经营成果的影响详见合并会计报表附注(二)、17。
8、短期投资核算方法
公司取得投资时按实际支付的全部价款扣除价款中包括的已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期的尚未领取的利息后计价。取得投资后,实际收到短期投资现金股利或利息时,冲减短期投资的帐面价值。
持有的短期投资出售或收回时按实际成本结转。在中期或期末按成本与市价孰低计价,并根据报告期末收盘价低于成本的差额调整跌价准备。已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复,在原已确认的投资损失金额内转回。
9、长期投资核算方法
(1)、长期股权投资的计价及收益确认方法
长期股权投资取得时的成本为：取得长期股权投资时支付的全部价款,或放弃非现金资产的公允价值,或取得长期股权投资的公允价值,包括税金、手续费等相关费用。
对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算；对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资采用成本法核算。
(2)、股权投资差额的摊销方法
合同规定投资期限的按投资期限摊销；没有规定投资期限的按10年摊销。
(3)、长期债权投资的计价及收益确认方法
长期债权投资取得时的成本为取得长期债权投资时支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用,但不包括实际支付价款中包含的已到期尚未领取的利息。
长期债权投资按期计提利息,计提的利息按债权面值以及票面利率或合同规定的利率计算,并计入当期收益。
(4)、长期投资减值准备的确认标准、计提方法
对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值,由公司经理提交书面材料,按照公司管理权限,由董事会或股东大会批准后,将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资价值又得以恢复,在原已确认的投资损失金额内转回。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
10、 固定资产及累计折旧
公司的固定资产标准为：使用期限在一年以上,单位价值为人民币1,500元以上(含1,500元)的房屋、建筑物、机器、设备、工具等资产；按实际成本计价,其折旧采用直线法,残值率为3％,实行分类折旧,分类折旧年限如下：
固定资产类别 预计使用年限(年) 残值率(％)
房屋及建筑物
其中：经营用房、仓库 30-45 3
简易房、围墙、货场 8-10 3
职工宿舍 45 3
运输设备 14 3
管道设备 16 3
其他设备 6-20 3
11、 在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价,在固定资产尚未交付使用之前发生的工程借款利息和有关费用计入在建工程,对已交付使用尚未办理竣工决算的工程,自交付使用之日起,按工程成本估价转入固定资产,竣工决算办理完毕以后,按照决算调整原估价。
12、 无形资产计价和摊销方法
土地使用权按实际成本计价,分30年平均摊销；职工住宅使用权按实际成本计价,分45年平均摊销。出租车营运权分10年摊销。
13、 开办费、长期待摊费用及其摊销方法
开办费按实际成本计价,分5年平均摊销；固定资产的装璜费按实际成本计价,分35年摊销。
14、 收入确认原则
商品销售：公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
15、 所得税的会计处理方法,采用应付税款法。
16、 合并会计报表的编制方法
公司按财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及其补充规定的要求,在统一母 子公司会计政策、会计处理方法的前提下,以母公司及应纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础,经充分抵消内部投资、内部交易和内部债权、债务等内部交易事项后形成合并会计报表。
17、 会计政策变更的影响
公司本年根据财政部(1999)35号文《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》,对相关会计政策进行了以下变更：
项目 原会计政策 现会计政策
坏帐准备 应收帐款余额百分比法 应收款项帐龄分析法
短期投资 历史成本法 成本与市价孰低法
存货 历史成本法 成本与可变现净值孰低法
长期投资 历史成本法 成本与可收回金额孰低法
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数。利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为20,385,295.09元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为2363777.62元,存货计价方法变更的累计影响数为16,221,382.91元,长期投资计价方法变更的累计影响数为1,800,134.56元。由于会计政策变更调减1998年度的净利润4,470,584.78元,调减1999年年初留存收益20,385,295.09元,其中,未分配利润调减16308,236.07元,盈余公积调减4,077,059.02元；利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减16,308,236.07元。
(三)、税项
1、 增值税：按应纳增值税销售额的17％计算销项税(销售天然气按13％),抵扣相应的进项税后计算交纳。
2、 营业税：租金收入按5％计算交纳；劳务收入按3％计算交纳。
3、 消费税：按应纳消费税收入的5％计算交纳。
4、 城建税及教育费附加：按应纳增值税、营业税和消费税额的7％和3％计算交纳。
5、 所得税：公司按长春市财政局长财政商字(2000)57号文件要求,1999年先按国家规定的33％税率交纳所得税后,由财政部门退还18％。经同级财政部门批准,退还部分冲减"所得税"科目。
(四)、控股子公司
单位名称 注册资本(万元) 经营范围
公司对其投 公司对其所持
资额(万元) 权益比例(％)
长春百货大楼集团股份
有限公司建筑工程公司 30 建筑、施工
30 100
长春市幕墙装饰玻璃经销公司 50 玻璃、建材、五金
50 100
长春百货大楼集团股份 设计和制作户外广告、经销
有限公司广告分公司 10 建筑材料、五金日用品
10 100
长春天然气化学工业公司 2700 天然气管道输送
10106.64 100
公司1999年5月28日,经股东大会审议通过购买长春市天然气化学工业公司100％股权,使其成为公司的全资子公司,因此合并范围发生变化。
(五)、会计报表主要项目注释
1. 货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数
现金 9902.70 71623.27
银行存款 12734273.91 19964031.34
合 计 12744176.61 20035654.61
2. 短期投资
项 目 期 初 数 期 末 数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
债券投资 20000000.00 0.00 0.00 0.00
注： 转做长期债券投资20,000,000.00元。
3. 应收帐款
帐龄 期 初 数 期 末 数
金 额 百分比 坏帐准备 金 额 百分比 坏帐准备
1年以内
1703129.67 62.99％ 85156.48 14817123.53 39.10％ 592357.70
1-2年
873779.98 32.32％ 87378.00 6124890.34 16.16％ 612489.03
2-3年
117864.30 4.36％ 17679.65 3778055.48 9.97％ 566708.32
3年以上
8992.33 0.33％ 1798.47 13171048.20 34.77％ 2634209.64
合 计
2703766.28 100％ 192012.60 37891117.55 100％ 4405764.69
注： 应收帐款期末数较年初数增加35,187,351.27元,增长1301.42％,主要原因为本年新纳入子公司长春市天然气化学工业公司。
应收帐款期末余额1年以内余额中,出口退税款2,969,969.36元,不提坏帐准备。
无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
欠款金额前五位的单位有：
单位名称 欠款金额 欠款原因
长春市化工五厂 13,115,047.78 欠使用天然气款
长春市化工一厂 5,973,267.97 欠使用天然气款
长春市防水材料厂 2,552,073.31 欠使用天然气款
长春市沥青厂 2,145,597.37 欠使用天然气款
长春市自行车厂 1,653,235.60 欠使用天然气款
4.预付帐款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金额 比例 金额 比例
1年以内 7898762.09 66.61％ 5682669.59 50.14％
1-2年 3152912.22 26.59％ 3660000.00 32.29％
2-3年 745911.94 6.29％ 1271542.72 11.22％
3年以上 60010.00 0.51％ 719158.57 6.35％
合 计 11857596.25 100％ 11333370.88 100％
预付帐款无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
欠款金额前五位的单位有：
单位名称 金额 欠款原因
北京圣达革皮革有限公司 1,216,842.72 发票未到
四川长虹电器公司 1,078,667.00 发票未到
青岛海尔空调器有限公司 778,289.00 发票未到
沈阳交电总公司国宝电子商场 500,000.00 发票未到
常熟普灵制衣公司 250,000.00 发票未到
5. 其他应收款
帐龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备
1年以内
2090102.05 10.53％ 104505.10 48682516.45 63.57％ 586500.46
1-2年
14826749.14 74.72％ 1482674.91 15857125.68 20.71％ 1585712.57
2-3年
1648192.37 8.31％ 247228.86 3311119.08 4.32％ 496667.86
3年以上
1277161.19 6.44％ 350874.99 8727669.24 11.40％ 1849265.23
合 计
19842204.75 100％ 2185283.86 76578430.45 100％ 4518146.12
注： (1) 其他应收款期末数比期初数增加56,736,225.70元,增长285.94％,主要原因为合并子公司报表所致。
(2) 1年以内的其他应收款中,应收长春商业国有资产经营公司6,055,156.00元,公司于2000年1月28日已收回,吉林省证券公司借款30,000,000.00元,公司于2000年4月7日已收回,上述款项合计36,055,156.00元,因在报告日前已收回,不计提坏帐准备；3年以上的其他应收款中,应收匈牙利国长春国际贸易股份有限公司欠款129,664.23元,收回的可能性较小,100％计提坏帐准备。
持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款为：
欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
长春市国有资产管理局 4,757,504.38 1996-1999 养老费用
注： 长春市国有资产管理局暂挂帐4,757,504.38元,系经其批准,根据国家有关文件应由其承担部分离、退休人员的养老费用款。
欠款金额前五位的单位有：
单位名称 欠款金额 欠款原因
长春商业国有资产经营公司 8,355,156.00 欠收购款
上海舒乐服装集团 4,117,600.00 借款
省油田建设公司 1,660,000.00 欠垫付工程款
省石油集团公司 1,330,000.00 欠垫付工程款
长春市天华实业公司 1,399,715.04 欠垫付工程款
6.存货
项 目 期 初 数 期 末 数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 1650483.31 438930.32
在途物资 1198126.13 731110.95
库存商品 20229209.27 16221382.91 51296137.98 16221382.91
低值易耗品 1121138.04 1526997.85
合 计 24198956.75 16221382.91 53993177.10 16221382.91
注： 以市场价作为可变现净值的确定依据。
7.待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 1029374.12 1029374.12
修理费 175879.33 175879.33
保险费 91434.70 1686000.00 1777434.70
其他 631190.44 350980.41 280210.03
合 计 1120808.82 2493069.77 3157789.23 456089.36
8.长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少
金额 减值准备
期末数
金额 减值准备
长期股权投资 3016943.37 1800134.56 11179874.36 1051074.24
13145743.49 1800134.56
长期债权投资 49169000.00 31571188.90 4832011.10
75908177.80
合 计 52185943.37 1800134.56 42751063.26 5883085.34
89053921.29 1800134.56
(1)长期股权投资
A.股票投资
被投资单位名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 投资金额
注册资本的比例
初始投资 市价
长春高新技术产业
(集团)股份有限公司 法人股 1000000.00 0.37％ 3520000.00
1000000.00 11920000.00
合 计 1000000.00 3520000.00
1000000.00 11920000.00
B.其他股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投资金额 本期权益增减额 分得红利
累计权益增减额 占被投资单位 长期投资减值准备
注册资本比例
常州自行车总厂 长期 100000.00
0.70％
匈牙利国长春国际 长期 1800000.00
贸易股份有限公司
134.56 49.00％ 1800134.56
吉林美大实业 长期 490000.00 -9.90
有限公司
-33201.09 49.00％
江苏当家洗涤公司 长期 360000.00
合 计 2750000.00 -9.90
-33066.53 1800134.56
注： 计提减值准备的原因是由于匈牙利国内政策发生变化,不允许入境经营,母公司对其失去控制。
C.股权投资差额
被投资单位名称
原始金额 摊销期限 本期摊销 摊余金额 形成原因
长春爱华高达清洗工程有限公司
149,230.93 10年 149,230.93 外币折算差额
长春市天然气化学工业公司
7,510,643.43 10年 751,064.34 6,759,579.09 长期投资溢价
合 计
7659874.36 751064.34 6908810.02
(2)、长期债权投资
A.债券投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 期初应收利息
本期利息 累计应收利息
96六期国债
40000000.00 11.83％ 40000000.00 2002.1.1 4336988.90
4731988.90 9068977.80
96六期国债
24000000.00 11.83％ 24000000.00 2002.1.10
2839200.00 2839200.00
合 计
64000000.00 64000000.00 4336988.90
7571188.90 11908177.80
9. 固定资产及累计折旧
A 固定资产原值
固定资产类别
期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物
232652634.21 19189765.96 69699797.73 182142602.44
机器设备 803386.77 18178736.49 47711.60 18934411.66
运输设备 7508950.68 7896076.00 477545.27 14927481.41
管道设备 186914503.47 12102071.23 174812432.24
其他管理设备
16043440.58 1308657.50 9782930.48 7569167.60
合 计 257008412.24 233487739.42 92110056.31 398386095.35
B 累计折旧
固定资产类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 27549880.32 7445082.12 7158216.77 27836745.67
机器设备 185413.56 7160618.16 2090231.80 5255799.92
运输设备 2631062.32 3821200.39 887147.02 5565115.69
管道设备 68642272.48 23300867.79 45341404.69
其他管理设备 3254523.61 661564.42 1070175.87 2845912.16
合 计 33620879.81 87730737.57 34506639.25 86844978.13
C固定资产净值223387532.43 311541117.22
注： 本期在建工程转固定资产为10,344,561.24元；本期出售的固定资产为7,704,568.52元,资产置换减少长百大酒店固定资产68,916,988.80元。
10. 在建工程
A 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少
固定资产数
期末数 工程进度 资金来源
南楼装璜 12,908,680.64 1,823,043.95
14,731,724.59 基本完工 募集资金及自筹
员工住宅 694,494.00 35,816.00
730,310.00 基本完工 自筹
南楼土建 16,399,591.08 8,199,091.88 6,000,000.00
18,598,682.96 基本完工 募集资金及自筹
二次供电工程
1,856,504.07
1,856,504.07 基本完工 自筹
天然气基础建设工程
36,358,922.00 4,344,561.24
32,014,360.76 基本完工 贷款及自筹
合 30002765.72 48273377.90 10344561.24
67931582.38
注： 在建工程期末比期初增长126.42％,主要原因为新纳入子公司长春市天然气化学工业公司基础建设工程所致。
B 利息资本化金额
工程名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
天然气基础建设工程 4212527.50 4212527.50
11. 无形资产
项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出
期末数
职工住房使用权
1072435.00 1009972.20 4446909.35 89712.03
5367169.52
土地使用权
5082771.25 4100784.73 5128618.65 283395.01 106227.86
8839780.51
其他 963000.00 963000.00 32100.00
930900.00
合 计 7118206.25 5110756.93 10538528.00 405207.04 106227.86
15137850.03
注： 无形资产期末比期初增长196.20％,主要原因为新纳入子公司长春市天然气化学工业公司职工住房和土地使用权。
12. 长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
营业楼装璜费
42086775.55 8929847.12 3961606.32 14221230.27 32833786.08
注： 长期待摊费用其他减少14,221,230.27元,为公司本期转让长百大酒店所致。
13.短期借款
借款类别 期初数 期末数
担保借款 300000.00
信用借款 62400000.00 92000000.00
合 计 62400000.00 92300000.00
注： 短期借款比年初增长47.92％,系用于扩大销售,开展促销活动和对天然气基础建设工程注入资金增加贷款。
14. 一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 2161576.00
担保借款 30000000.00
合 计 32161576.00
注： 一年内到期的长期借款期末比期初增加32,161,576.00元,主要原因为新纳入子公司长春市天然气化学工业公司影响。
15.应付帐款
期初数 期末数
3190385.12 35834751.62
注： 应付帐款期末比期初增加32,644,366.50元,主要原因为采购商品增加所致。
无欠持本公司5％(含5％)以上股份股东单位的欠款。
16.预收帐款
期初数 期末数
0.00 223624.48
无欠持本公司5％(含5％)以上股份股东单位的欠款。
17. 其他应付款
期初数 期末数
10630502.89 54201982.75
注： 其他应付款期末比期初增加43,571,479.86元,主要原因为新纳入子公司长春市天然气化学工业公司所致。
无欠持本公司5％(含5％)以上股份股东单位的欠款。
18. 应付股利
股份类别 期初数 期末数 未付原因
国家股 6,017,028.91 12,841,726.51 待实施
个人股 10,312,858.66 21,748,657.47 待实施
法人股 5,624,751.60 11,935,367.60 待实施
合 计 21954639.17 46525751.58
注： 本公司2000年4月10日召开董事会,会议通过公司1999年度税后利润分配预案,以1999年末股本182,737,712股为基数,每10股派发现金红利2.40元(含税),计43,857,050.88元。
19.未交税金
项 目 期初数 期末数
增值税 456762.73 1391658.29
城建税 36978.21 95424.22
所得税 -5683878.96 -6774679.66
房产税 61152.72
个人所得税 6333.77
营业税 461635.14 721228.06
消费税 123486.99 134037.48
防洪基础设施建设税 364.92
合 计 -4543863.17 -4425632.92
20.长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率(％) 借款条件
工商银行人民广场支行
5,000,000.00 99.11.24-2002.1.8 6.534 信用
工商银行人民广场支行
5,000,000.00 99.11.24-2001.12.8 6.534 信用
工商银行人民广场支行
5,000,000.00 99.11.24-2002.2.28 6.534 信用
工商银行人民广场支行
5,000,000.00 99.11.24-2002.3.8 6.534 信用
长春市财政局
100,000.00 无息
建设银行西安大路支行
1,455,480.00 99.8.25-2001.1.25 6.264 抵押
建设银行西安大路支行
746,400.00 99.11.25-2001.4.25 6.264 抵押
建设银行吉林省分行营业部
21,000,000.00 98.4.26-2001.4.27 6.660 担保
长春市财政局
13,000,000.00 99.3.26-2009.3.26 5.000 信用
合 计 56301880.00
21. 股本
项 目 期初数 期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份
其中：国家拥有股份 56872480.00 56872480.00
境内法人持有股份
2.募集法人股份 39950400.00 39950400.00
3.优先股及其他 1830832.00 1830832.00
其中：转配股 1830832.00 1830832.00
尚未流通股份合计 98653712.00 98653712.00
二.已流通股份
境内上市的人民币普通股 84084000.00 84084000.00
已流通股份合计 84084000.00 84084000.00
三.股份总数 182737712.00 182737712.00
22. 资本公积
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
股本溢价 107644735.38 107644735.38
资产评估增值准备 17427405.03 17427405.03
接受捐赠资产准备 427192.00 427192.00
合 计 125499332.41 125499332.41
23.盈余公积
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
法定盈余公积 20448193.18 6157109.69 26605302.87
法定公益金 4429323.18 5877380.32 10306703.50
合 计 24877516.36 12034490.01 36912006.37
注： 本期盈余公积期初数比较上年期末数扣除提取四项准备因素外,减少289.84元,原因为公司不再对以前年度已收回投资的子公司补提以前年度的盈余公积所致。
24.未分配利润
项 目 分配比例 金 额
净利润 56237388.13
减：法定盈余公积 10％ 6157109.69
公益金 10％ 5877380.32
任意盈余公积
加：期初未分配利润 6732763.52
减：现金股利 43857050.88
股票股利
期末余额 7078610.76
注： 本期期初未分配利润比较上年期末数扣除提取四项准备因素外,增加289.84元,原因为公司不再对以前年度已收回投资的子公司补提以前年度的盈余公积所致。
25. 财务费用
项 目 本年发生数 上年发生数
利息支出 9331696.88 5977787.53
减：利息收入 891576.31 777790.39
汇兑损失
减：汇兑收益 115893.66
其他 379510.80 240397.34
合 计 8703737.71 5440394.48
注：财务费用本期比上期增长59.98％,主要原因为本年增加长期借款所致。
26.其他业务利润
业务类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
柜台租金收入 35110558.64 1930920.86 33179637.78
处置固定资产净收益 2884857.60 264895.03 2619962.57
房租收入 1238457.90 70291.27 1168166.63
出租车营运收入 3981436.00 3340289.49 641146.51
其他 169000.00 911.21 168088.79
合 计 43384310.14 5607307.86 37777002.28
27.投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
股票投资收益 100800.00
债券投资收益 9541188.90 9454000.00
联营或合营公司分配所得利润 21000.00
被投资单位权益增减 -9.90 -11823.37
股权投资差额摊销 -751064.34
合 计 8890914.66 9463176.63
28.营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
处置固定资产净收益 4438339.30
转让资产收益 19282398.91
罚款收入 2215.00 57814.53
无法支付的应付款项 6022696.20 31356.14
其他 20306.40 47811.71
合 计 29765955.81 136982.38
注： 营业外收入本期比上期增加29,628,973.43元,主要原因为本年处置经营楼9-11层收益4,438,339.30元；置换分公司长百大酒店收益19,282,398.91元；确认无法支付的应付款项6,022,696.20元所致。
29. 营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 53916.80 538387.62
罚款支出 95419.90 57372.16
捐赠支出 23766.00 18518.00
其他损失 30000.00 46990.39
防洪基金 285417.01 288231.28
合 计 488519.71 949499.45
30.支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金额
修理费 2847822.71
差旅费 2143161.04
广告费 1020175.60
劳动保护费 2402489.41
水电费 2295516.96
其他办公费 7760663.87
流动资金垫付款 30000000.00
合 计 48469829.59
(六)、分行业资料
行 业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
工业 28283644.59 8703552.24
19580092.35
商业 284679733.84 277646315.86 245389969.27 240413582.34
39289764.57 37232733.52
建筑安装 398675.10 294417.00 204807.98 142829.61
193867.12 151587.39
旅游、饮食服务
8010534.58 462946.60 3554816.17 6820.33
4455718.41 456126.27
合 计 293088943.52 306687324.05 249149593.42 249266784.52
43939350.10 57420539.53
(七)、母公司主要项目注释
1、 应收帐款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 百分比 坏帐准备 金 额 百分比 坏帐准备
1年以内
1703129.67 62.99％ 85156.48 3850357.05 98.83％ 44019.38
1-2年
873779.98 32.32％ 87378.00 31176.32 0.79％ 3117.63
2-3年
117864.30 4.36％ 17679.65 12000.00 0.31％ 1800.00
3年以上
8992.33 0.33％ 1798.47 2803.78 0.07％ 560.76
合 计
2703766.28 100％ 192012.60 3896337.15 100％ 49497.77
2、 长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少
金额 减值准备
期末数
金额 减值准备
长期股权投资 4308568.33 1800134.56 112104538.24 1051112.70
115361993.87 1800134.56
长期债权投资 49169000.00 0.00 31571188.90 4832011.10
75908177.80
合 计 53477568.33 1800134.56 143675727.14 5883123.80
191270171.67 1800134.56
(1)、长期股权投资
A.其他股权投资
被投资单位名称
投资起 投资金额 本期权益 分得 累计权益 占被投资 长期投资
单位注册
止期 增减额 红利 增减额 资本比例 减值准备
长春市天然气化学
工业公司
长期 101066426.10 10283368.43 10283368.43 100％
常州自行车总厂
长期 100000.00 0.70％
匈牙利国长春国际
贸易股份有限公司
长期 1800000.00 134.56 49.00％1800134.56
吉林美大实业
有限公司
长期 490000.00 -9.90 -33201.09 49.00％
江苏当家洗涤公司
长春百货大楼集团
长期 360000.00
股份有限公司建筑
工程公司
长期 300000.00 103243.38 100％
长春百货大楼集团
股份有限公司广告
分公司
长期 100000.00 3679.24 -4317.11 100％
长春市幕墙装饰玻
璃经销公司
长期 500000.00 10.03 296339.60 100％
合 计 104716426.10 10287047.80 10645567.77 1800134.56
B.股权投资差额
被投资单位名称
原始金额 摊销期限 本期摊销 摊余金额 形成原因
长春市天然气化学工业公司
7,510,643.43 10年 751,064.34 6,759,579.09 长期投资溢价
合 计
7,510,643.43 10年 751064.34 6759579.09
(2)、长期债权投资
债券投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 期初应收利息
本期利息 累计应收利息
96六期国债
40000000.00 11.83％ 40000000.00 2002.1.1 4336988.90
4731988.90 9068977.80
96六期国债
24000000.00 11.83％ 24000000.00 2002.1.10
2839200.00 2839200.00
合 计
64000000.00 64000000.00 4336988.90
7571188.90 11908177.80
3、投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
债券投资收益 9541188.90 9454000.00
联营或合营公司分配所得利润 21000.00
被投资单位权益增减 11038112.14 -27069.40
股权投资差额摊销 -751064.34
合 计 19828236.70 9447930.60
4、主营业务收入及成本
行 业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
商业 284679733.84 277646315.86 245389969.27 240413582.34
39289764.57 37232733.52
旅游、饮食服务
8010534.58 462946.60 3554816.17 6820.33
4455718.41 456126.27
合 计 292690268.42 278109262.46 248944785.44 240420402.67
43745482.98 37688859.79
(八)、关联方关系及其交易
1、 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本企 性质或 法定
业关系 类别 代表人
长春百货大楼集团股份 长春市 建筑、施工 子公司 有限责任 高士敏
有限公司建筑工程公司
长春百货大楼集团股份 长春市 设计和制作 子公司 有限责任 汤乃林
有限公司广告分公司 户外广告、经销建筑
材料、五金日用品
长春市幕墙装饰玻璃 长春市 玻璃、建 子公司 有限责任 崔 军
经销公司 材、五金
长春市天然气化学工业 长春市 天然气管 子公司 有限责任 李 昌
公司 道输送
长春市国有资产管理局 长春市 控股股东
2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
长春百货大楼集团股份
有限公司建筑工程公司 30万元 30万元
长春百货大楼集团股份
有限公司广告分公司 10万元 10万元
长春市幕墙装饰玻璃
经销公司 50万元 50万元
长春市天然气化学工业公司
2700万元 2700万元
3、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 比例 金额 比例
长春百货大楼集团股份
有限公司建筑工程公司 30万元 100％ 30万元 100％
长春百货大楼集团股份
有限公司广告分公司 10万元 100％ 10万元 100％
长春市幕墙装饰玻璃
经销公司 50万元 100％ 50万元 100％
长春市天然气化学工业公司
10106万元 10106万元 100％
4、 存在控制关系的关联方交易
公司名称 与公司关系 交易类型 金额
长春市国有资产管理局 控股股东 资产置换 82421360.25
5、 不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司关系
匈牙利国长春国际贸易 子公司
股份有限公司
吉林美大实业有限公司 子公司
(九)、资产负债表日后事项
1、2000年4月10日召开董事会,会议通过公司1999年度税后利润分配预案。
母公司1999年度实现净利润56,237,388.13元,按公司章程提取10％的法定盈余公积5,597,650.95 元,10％的法定公益金5597,650.95元,加上年初未分配利润6,732,839.68元,可供股东分配利润51,774,925.91元,以1999年末股本182,737,712股为基数,每10股派发现金红利2.40元(含税),计43,857,050.88元,剩余7,917,875.03元未分配利润结转下年度。
2、2000年2月28日召开董事会,会议通过了关于购买长春长生基因药业股份有限公司15％股份的议案并于2000年2月28日与中国银行吉林省分行签定了股份转让协议。本次股权受让价为1.31元/股,共975万股,受让金额为12,772,500.00元。
3、长春市商业国有资产经营公司所欠收购长百经营楼9-11层楼相关款项于2000年1月28日收回6,055,156.00元,截止审计截止日已收到收购款12,879,853.60元,尚有2300000.00元未收回。
4、应收吉林省证券公司借款30,000,000.00元,公司于2000年4月7日已收回。
(十)、或有事项及承诺事项
截止会计报表签发之日,公司未发生影响公司报表阅读和理解的或有事项、重大承诺事项。
(十一)、其他重要事项
公司置换长百大酒店及经营楼9-11层所涉及的房屋产权变更手续尚未办理完毕。
资产负债表
1999年12月31日
编制单位：长春百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元
资产 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 20035654.61 7081733.08 12744176.61 10698117.58
短期投资 20000000.00 20000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 20000000.00 20000000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 37891117.55 3896337.15 2703766.28 2703766.28
其他应收款76578430.45 78370357.91 19842204.75 19516357.99
减：坏帐准备
8923910.81 2685218.13 2377296.46 2377296.46
应收款项净额
105545637.19 79581476.93 20168674.57 19842827.81
预付帐款 11333370.88 11295360.88 11857596.25 11819586.25
应收补贴款
存货 53993177.10 53271009.25 24198956.75 23521489.42
减：存货跌价准备
16221382.91 16221382.91 16221382.91 16221382.91
存货净额 37771794.19 37049626.34 7977573.84 7300106.51
待摊费用 456089.36 456089.36 1120808.82 1120808.82
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资 11167988.90 11167988.90
其他流动资产
流动资产合计
175142546.23 135464286.59 85036818.99 81949435.87
长期投资：
长期股权投资
13145743.49 115361993.87 3016943.37 4308568.33
长期债权投资
75908177.80 75908177.80 49169000.00 49169000.00
长期投资合计
89053921.29 191270171.67 52185943.37 53477568.33
其中：合并价差
6908810.02
减：长期投资减值准备
1800134.56 1800134.56 1800134.56 1800134.56
长期投资净额
87253786.73 189470037.11 50385808.81 51677433.77
固定资产：
固定资产原价
398386095.35 183820886.89 257008412.24 256311206.97
减：累计折旧
86844978.13 32394712.70 33620879.81 33497689.45
固定资产净值
311541117.22 151426174.19 223387532.43 222813517.52
工程物资
在建工程 67931582.38 35680291.68 30002765.72 29467910.72
固定资产清理115831.04 115831.04 94908.02 94908.02
待处理固定资产净损失
固定资产合计
379588530.64 187222296.91 253485206.17 252376336.26
无形资产及其他资产：
无形资产 15137850.03 5742171.47 5110756.93 5110756.93
开办费 159427.78
长期待摊费用
32833786.08 32833786.08 42086775.55 42238377.74
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
47971636.11 38575957.55 47356960.26 47349134.67
递延税项：
递延税款借项
资产总计 689956499.71 550732578.16 436264794.23 433352340.57
流动负债：
短期借款 92300000.00 92000000.00 62400000.00 62400000.00
应付票据
应付帐款 35834751.62 31346019.98 3190385.12 3100605.12
预收帐款 223624.48
代销商品款
应付工资 4585994.23 116855.45 1554855.45 1554855.45
应付福利费 1253449.40 820615.14 696064.50 611287.22
应付股利 46525751.58 46525751.58 21954639.17 21954639.17
应交税金 -4425632.92 -6466986.05 -4543863.17 -4584338.91
其他应交款 40873.52 25638.42 39611.72 38460.93
其他应付款54201982.75 10266116.08 10630502.89 7934184.68
预提费用
一年内到期的长期负债
32161576.00 1161576.00
其他流动负债
流动负债合计
262702370.66 175795586.60 95922195.68 93009693.66
长期负债：
长期借款 56301880.00 22301880.00 100000.00 100000.00
应付债券
长期应付款17325000.00
住房周转金 663697.51 197042.02 184866.26 184866.26
其他长期负债
长期负债合计
74290577.51 22498922.02 284866.26 284866.26
递延税项：
递延税款贷项
210408.00 210408.00 210408.00 210408.00
负债合计
337203356.17 198504916.62 96417469.94 93504967.92
少数股东权益
525482.00
股东权益：
股本 182737712.00 182737712.00 182737712.00 182737712.00
资本公积 125499332.41 125499332.41 125499332.41 125499332.41
盈余公积 36912006.37 36072742.10 24877806.20 24877488.56
其中：公益金
10306703.50 10026936.05 4429468.10 4429309.28
未分配利润 7078610.76 7917875.03 6732473.68 6732839.68
外币报表折算差额
股东权益合计
352227661.54 352227661.54 339847324.29 339847372.65
负债和股东权益总计
689956499.71 550732578.16 436264794.23 433352340.57
利润及利润分配表
1999年度
编制单位：长春百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元
资产 本年数 上年数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
306687324.05 278109262.46 293088943.52 292690268.42
减：折扣与折让
主营业务收入净额
306687324.05 278109262.46 293088943.52 292690268.42
减：主营业务成本
249266784.52 240420402.67 249149593.42 248944785.44
主营业务税金及附加
2427501.98 1789150.90 1905955.31 1884689.56
二、主营业务利润
54993037.55 35899708.89 42033394.79 41860793.42
加：其他业务利润
37777002.28 37720542.79 41134729.96 41134729.96
减：存货跌价损失 4012599.37 4012599.37
营业费用 19363492.48 19202115.75 23930795.87 23917795.87
管理费用 38273308.96 29123454.60 32360189.70 32184600.81
财务费用 8703737.71 5855078.54 5440394.48 5442298.52
三、营业利润
26429500.68 19439602.79 17424145.33 17438228.81
加：投资收益
8890914.66 19828236.70 9463176.63 9447930.60
补贴收入
营业外收入
29765955.81 23755021.00 136982.38 136982.38
减：营业外支出
488519.71 474227.92 949499.45 948336.90
四、利润总额
64597851.44 62548632.57 26074804.89 26074804.89
减：所得税
8535494.03 6311244.44 3175091.97 3175091.97
减：少数股东损益
-175030.72
五、净利润
56237388.13 56237388.13 22899712.92 22899712.92
加：年初未分配利润
6732763.52 6732839.68 30533945.76 30534311.76
盈余公积转入
六、可供分配的利润
62970151.65 62970227.81 53433658.68 53434024.68
减：提取法定盈余公积金
6157109.69 5597650.95 2289971.28 2289971.28
减：提取法定公益金
5877380.32 5597650.95 2289971.28 2289971.28
七、可供股东分配的利润
50935661.64 51774925.91 48853716.12 48854082.12
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
43857050.88 43857050.88 21928525.44 21928525.44
转作股本的普通股股利 20192717.00 20192717.00
八、未分配利润
7078610.76 7917875.03 6732473.68 6732839.68
合并现金流量表
1999年度
编制单位：长春百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元
资产 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 346273355.16 318854002.25
收取的租金 38286870.81 38286870.81
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 331361.51 241732.65
经营活动现金流入小计 384891587.48 357382605.71
购买商品、接收劳务所支付的现金 284453146.58 280850176.24
经营租赁所支付的现金 20000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 26267196.88 22198564.16
支付的增值税款 4589637.27 3520589.99
支付的所得税款 9740903.82 8906849.08
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4586204.33 3564515.24
支付的其他与经营活动有关的现金 48469829.59 67568032.01
经营活动现金流出小计 378126918.47 386608726.72
经营活动产生的现金流量净额 6764669.01 -29226121.01 二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 26000000.00 26000000.00
分得股利或利润所收到的现金 100800.00
取得债券利息收入所收到的现金 7970000.00 7970000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额 6854897.60 6854897.60
收到的其他与投资活动有关的现金 4114059.64 752481.70
投资活动现金流入小计 45039757.24 41577379.30 购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 42231470.03 23036400.08
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 20000000.00 20000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 1200.00 1200.00
投资活动现金流出小计 62232670.03 43037600.08
投资活动产生的现金流量净额 -17192912.79 -1460220.78
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 197463502.86 189463456.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -7880.42
筹资活动现金流入小计 197455622.44 189463456.00
偿还债务所支付的现金 150500000.00 136500000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 19285938.47 19285938.47
其中：子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 9924190.15 6607560.24
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 25772.04
筹资活动现金流出小计 179735900.66 162393498.71
筹资活动产生的现金流量净额 17719721.78 27069957.29
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 7291478.00 -3616384.50
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 56237388.13 56237388.13
加：少数股东损益 -175030.72
计提的坏帐准备或转销的坏帐 373088.46 315039.21
固定资产折旧 11206940.98 5428684.44
无形资产摊销 405207.04 225357.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
-26286783.98 -26286783.98
固定资产报废损失
财务费用 8703737.71 5855078.54
投资损失(减：收益) -8890914.66 -19828236.70
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -29794220.35 -29749519.83
经营性应收项目的减少(减：增加) -10432487.16 -50166045.65
经营性应付项目的增加(减：减少) 1020029.93 29621368.00
增值税增加净额(减：减少) 557491.57 557491.57
其他 3840222.06 -1435942.34
经营活动产生的现金流量净额 6764669.01 -29226121.01
八、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 20035654.61 7081733.08
减：货币资金的期初余额 12744176.61 10698117.58
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 7291478.00 -3616384.50
