长春百货大楼集团股份有限公司
2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 6
六、重要事项 7
七、财务会计报告(未经审计) 9
八、备查文件目录 53
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人林大湑、主管会计工作负责人周海鹰及会计机构负责人（会计主管人员）王淑丽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：长春百货大楼集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：长百集团
公司英文名称：ChangChun Department JiTuan Store Company Limited
公司英文名称缩写：CCD
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：长百集团
公司A股代码：600856
3、 公司注册地址：长春市人民大街1881号
公司办公地址：长春市人民大街1881号
邮政编码：130061
公司国际互联网网址：http://www.changbai.com.cn
公司电子信箱：office@changbai.com.cn
4、 公司法定代表人：林大湑
5、 公司董事会秘书：孙永成
电话：0431-88965414
传真：0431-88920704
E-mail：syc99999@sina.com
联系地址：长春市人民大街1881号
6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报、证券时报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：长春市人民大街1881号
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1988年7月19日 公司首次注册登记地点：长春市工商行政管理局 公司最后1次变更注册登记日期：2006年9月26日 公司最后1次变更注册登记地址：长春市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：2201011106388 公司税务登记号码：220104123999563 公司聘请的境内会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区民丰胡同31号
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
总资产 496,983,110.63 489,502,187.62 1.53
所有者权益（或股东权益） 178,565,651.17 182,668,710.62 -2.25
每股净资产(元) 0.76 0.78 -2.56
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 -3,450,744.03 5,720,965.59 -160.32
利润总额 -4,103,059.45 5,271,926.89 -177.83
净利润 -4,103,059.45 5,271,926.89 -177.83
扣除非经常性损益后的净利润 -3,450,744.03 5,720,965.59 -160.32
基本每股收益(元) -0.02 0.02 -200.00
稀释每股收益(元) -0.02 0.02 -200.00
净资产收益率(%) -2.30 2.87 减少5.17个百分点
经营活动产生的现金流量净额 7,769,965.13 13,648,108.72 -43.07
每股经营活动产生的现金流量净额 0.03 0.06 -50.00
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -652,315.42
合计 -652,315.42
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 41,211户
前十名股东持股情况
股东名称 股东 持股比例( 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数量
性质 %) 量
江苏高力集团 境内 12.99 30,500,000 30,500,000 30,500,000 无
有限公司 非国
有法
人
上海合涌源投 境内 9.58 22,500,000 -2,500,000 22,500,000 质押22,500,000
资有限公司 非国
有法
人
交通银行－华 境内 2.09 4,902,000 4,902,000 0 无
安宝利配置证 非国
券投资基金 有法
人
招商银行股份 境内 2.08 4,875,384 4,875,384 0 无
有限公司－光 非国
大保德信优势 有法
配置股票型证 人
券投资基金
中国平安保险( 境内 1.77 4,164,300 -2,835,700 0 无
集团)股份有限 非国
公司 有法
人
长春净月经济 国家 1.65 3,872,480 0 0 无
开发区管理委
员会
长春市东方工 境内 0.72 1,700,000 -1,100,000 0 无
贸有限责任公 非国
司 有法
人
吴毅 境内 0.68 1,604,723 474,700 0 无
自然
人
招商银行股份 境内 0.66 1,542,213 1,542,213 0 无
有限公司－光 非国
大保德信新增 有法
长股票型证券 人
投资基金
深圳南山风险 境内 0.60 1,400,000 0 0 无
投资基金公司 非国
有法
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
交通银行－华安宝利配置证 4,902,000 人民币普通股
券投资基金
招商银行股份有限公司－光 4,875,384 人民币普通股
大保德信优势配置股票型证
券投资基金
中国平安保险(集团)股份有 4,164,300 人民币普通股
限公司
长春净月经济开发区管理委 3,872,480 人民币普通股
员会
长春市东方工贸有限责任公 1,700,000 人民币普通股
司
吴毅 1,604,723 人民币普通股
招商银行股份有限公司－光 1,542,213 人民币普通股
大保德信新增长股票型证券
投资基金
深圳南山风险投资基金公司 1,400,000 人民币普通股
李棠华 1,229,970 人民币普通股
宫晓凤 978,319 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 公司前十名无限售条件股东中,光大保德信优势配置股票型证券投资基金、光大保德信新增长股票型证
动关系的说明 券投资基金同为光大保德信基金管理有限公司旗下基金，存在关联关系。公司未知其余股东之间是否存
在关联关系也未知其是否属于一致行动人。
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公司前十名股东中,光大保德信优势配置股票型证券投资基金、光大保德信新增长股票型证券投资基金同为光大保德信基金管理有限公司旗下基金，存在关联关系。公司未知其余股东之间是否存在关联关系也未知其是否属于一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份
数量
1. 江苏高力集团有限公司 30,500,000 2009年8月31日 30,500,000 无
2. 上海合涌源投资有限公司 22,500,000 2009年8月31日 22,500,000 无
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2、控股股东及实际控制人变更情况
新控股股东名称: 江苏高力集团有限公司
新实际控制人名称: 高仕军
控股股东发生变更的日期: 2008年3月24日
披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸: 上海证券报、中国证券报、证券时报
披露控股股东发生变更相关信息的日期: 2008年3月25日
本公司原第一大股东上海合涌源企业发展有限公司、原第二大股东上海合涌源投资有限公司协议转让给江苏高力集团有限公司的本公司股份2800万股、250万股的股权过户手续已于2008年3月24日办理完毕，江苏高力集团有限公司现为本公司第一大股东，详见2008年3月25日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
本报告期，公司全面实施董事会年初既定的工作计划与工作目标，将工作重点集中于品牌提升、形象提升的同时创新营销方式，提升公司现代百货新形象。1、逐步提升百货主业的运营能力。本报告期，公司一方面从商品布局、功能资源、顾客服务、购物环境等方面入手，提升核心的经营能力；另一方面，立足公司的战略目标及本区域商圈的格局特点，拓宽品牌供应商的招商渠道，力求使目标客层的需求得以延伸与拓展。2、积极推广创新的营销策略。本报告期，公司加大了调整后的品牌宣传，扩大了广告的投放力度，在省内主流媒体上及时推广公司的促销活动、经营特色及企业文化，有的放矢的组织营销活动，深入精准的进行会员维护，从而提高公司的销售水平。3、加强公司各要素管理，全面推行精细化的管理制度。本报告期，公司通过对销售、利润实行细致化的预算管理办法，科学、有效的评价经营单位的工作成绩，全面实施绩效考核管理体系，推进管理水平的提高。同时，公司在物业资产管理上，加强对物耗用品的管理，降低采购成本；更新部分节能设备，实现节支增盈。4、深化人力资源体制改革，推行全员教育培训。公司通过职业化的工作环境、有竞争力的薪酬机制和富有挑战性的工作机会完善人力资源体制改革，吸收和扩大公司人才队伍。为公司未来的持续发展提供保障。 本报告期，公司由于部分费用开支的增加致使经营指标与同期相比有所下滑。2008年上半年，公司实现营业收入13,633万元，同比增加60万元，上升0.44%；实现营业利润-345.07万元，同比下降160.32%；实现净利润-410.3万元，同比下降177.83%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收入 营业成本 毛利率比上年同期
) 比上年同 比上年同 增减（%）
期增减（ 期增减（
％） ％）
分行业
商业 134,266,670.97 97,084,652.58 27.69 0.42 1.50 减少0.77个百分点
宾馆、广告 2,059,217.01 212,335.56 89.69 1.77 125.08 减少5.65个百分点
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我公司为商业零售企业,主营业务无法按产品分项列示.
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
吉林省内 136,325,887.98 0.44
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(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及本公司的《公司章程》和各项内部管理制度，不断完善公司法人治理结构。因公司主要股东之间正在处理没有完成的公司向特定对象增发股份购买资产的后续事宜，为了保持公司的稳定及全体股东的利益，因此公司未及时换届，公司将敦促股东之间积极沟通，争取尽快按照法律规定履行换届程序。目前，公司治理状况与证监会有关文件要求不存在原则差异。公司在2007年度的公司治理整改活动中承诺的整改事项已全部完成。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)重大关联交易
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
上海合涌源企业发展有限公司、上海合涌源投资有限公司在股权分置改革过程中作出的特别承诺及其履行情况: 其持有的公司原非流通股股份在股权分置改革方案实施日后36个月内不上市交易； 报告期内，上海合涌源企业发展有限公司、上海合涌源投资有限公司遵守了所持本公司股份在上市交易或转让方面的承诺。
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、其他重大事项的说明
2008年3月28日,经中国证券监督管理委员会并购重组审核委员会审核,本公司以向特定对象发行股份购买资产暨关联交易的申请未获得通过。 公司于2008年5月20日收到中国证券监督管理委员会正式下达的《关于不予核准长春百货大楼集团股份有限公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易方案的决定》{证监许可[2008]579号}及《关于长春百货大楼集团股份有限公司向特定对象发行股份购买资产方案的意见》{上市部函[2008]69号}。根据中国证券监督管理委员会的决定，要求公司董事会自收到决定之日起10日内对是否修改或终止本次发行股份购买资产暨关联交易方案做出决议并予以公告，同时履行有关信息披露义务。 2008年5月29日,公司召开第五届董事会第十七次会议,审议通过《关于终止《长春百货大楼集团股份有限公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易方案》的议案》。
(十三)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
长百集团2007年度预盈公告 上海证券报D16版、中国证券报D0 2008年1月11日 http://www.sse.com.cn
04版、证券时报C13版
长百集团2007年年度报告 上海证券报28版、中国证券报C02 2008年2月2日 http://www.sse.com.cn
9版、证券时报C29版
长百集团五届十五次会议决 上海证券报28版、中国证券报C03 2008年2月2日 http://www.sse.com.cn
议公告暨召开公司2007年度 0版、证券时报C29版
股东大会的通知
长百集团五届监事会第十一 上海证券报28版、中国证券报C03 2008年2月2日 http://www.sse.com.cn
次会议决议公告 0版、证券时报C29版
长百集团2007年度股东大会 上海证券报8版、中国证券报C015 2008年2月23日 http://www.sse.com.cn
决议公告 版、证券时报C9版
长百集团股权转让过户完成 上海证券报D74版、中国证券报B0 2008年3月25日 http://www.sse.com.cn
公告 6版、证券时报C9版
长百集团停牌公告 上海证券报D74版、中国证券报B0 2008年3月25日 http://www.sse.com.cn
6版、证券时报C9版
长百集团关于向特定对象发 上海证券报A20版、中国证券报A1 2008年3月31日 http://www.sse.com.cn
行股份购买资产暨关联交易 9版、证券时报A8版
的申请未获审核通过的公告
长百集团股票交易异常波动 上海证券报B3版、中国证券报B07 2008年4月3日 http://www.sse.com.cn
公告 版、证券时报C16版
长百集团2008年第一季度报 上海证券报D68版、中国证券报D0 2008年4月25日 http://www.sse.com.cn
告 24版、证券时报C57版
长百集团重大资产重组进展 上海证券报D12版、中国证券报B0 2008年5月22日 http://www.sse.com.cn
情况公告 2版、证券时报C13版
长百集团五届十七次会议决 上海证券报D27版、中国证券报B0 2008年5月30日 http://www.sse.com.cn
议公告 5版、证券时报C20版
长百集团2008年上半年预亏 上海证券报C7版、中国证券报B05 2008年7月17日 http://www.sse.com.cn
公告 版、证券时报C9版
长百集团五届十九次会议决 上海证券报B05版、中国证券报、 2008年7月26日 http://www.sse.com.cn
议公告 证券时报D16版
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表:
合并资产负债表
编制单位:长春百货大楼集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 八、1 20,968,141.27 14,434,809.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 八、2 2,100,433.48 2,671,541.50
预付款项 八、3 10,654,907.28 10,361,685.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 八、4 40,897,623.29 46,051,715.26
买入返售金融资产
存货 八、5 39,371,023.68 39,417,569.85
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 113,992,129.00 112,937,320.77
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 八、6 10,612,735.00 10,612,735.00
长期股权投资 八、7 14,568,036.08 14,567,014.09
投资性房地产
固定资产 八、8 319,136,232.94 326,307,872.32
在建工程 八、9 15,284,261.71 1,149,261.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 八、10 3,571,248.22 3,685,986.04
开发支出
商誉
长期待摊费用 八、11 19,818,467.68 20,241,998.08
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 382,990,981.63 376,564,866.85
资产总计 496,983,110.63 489,502,187.62
流动负债：
短期借款 八、13 205,100,000.00 175,600,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 八、14 41,862,442.24 49,504,512.78
预收款项 八、15 466,106.28 142,227.59
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 八、16 1,735,701.49 3,116,982.99
应交税费 八、17 -13,206,947.49 -11,672,597.25
应付利息
应付股利 八、18 7,732,194.83 7,760,894.83
其他应付款 八、19 44,727,962.11 42,381,456.06
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 八、20 15,000,000.00 25,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 303,417,459.46 291,833,477.00
非流动负债：
长期借款 八、21 15,000,000.00 15,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 15,000,000.00 15,000,000.00
负债合计 318,417,459.46 306,833,477.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 八、22 234,831,569.00 234,831,569.00
资本公积 八、23 88,095,774.04 88,095,774.04
减：库存股
盈余公积 八、24 29,996,301.81 29,996,301.81
一般风险准备
未分配利润 八、25 -174,357,993.68 -170,254,934.23
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 178,565,651.17 182,668,710.62
少数股东权益
所有者权益合计 178,565,651.17 182,668,710.62
负债和所有者总计 496,983,110.63 489,502,187.62
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法定代表人: 林大湑 主管会计工作负责人:周海鹰 会计机构负责人:王淑丽
母公司资产负债表
编制单位:长春百货大楼集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 20,821,341.25 14,285,117.17
交易性金融资产
应收票据
应收账款 九、1 1,959,265.48 2,530,373.50
预付款项 10,654,907.28 10,361,685.03
应收利息
应收股利
其他应收款 九、2 40,883,107.23 45,841,658.20
存货 39,298,544.66 39,406,242.83
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 113,617,165.90 112,425,076.73
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 10,612,735.00 10,612,735.00
长期股权投资 九、3 15,768,036.08 15,767,014.09
投资性房地产
固定资产 318,431,056.99 325,601,417.40
在建工程 15,284,261.71 1,149,261.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,571,248.22 3,685,986.04
开发支出
商誉
长期待摊费用 19,818,467.68 20,241,998.08
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 383,485,805.68 377,058,411.93
资产总计 497,102,971.58 489,483,488.66
流动负债：
短期借款 205,100,000.00 175,600,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 41,793,162.24 49,435,232.78
预收款项 366,106.28 42,227.59
应付职工薪酬 1,706,064.99 2,891,855.49
应交税费 -13,283,962.70 -11,749,672.96
应付利息
应付股利 7,732,194.83 7,760,894.83
其他应付款 44,402,259.61 42,113,962.56
一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 25,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 302,815,825.25 291,094,500.29
非流动负债：
长期借款 15,000,000.00 15,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 15,000,000.00 15,000,000.00
负债合计 317,815,825.25 306,094,500.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 234,831,569.00 234,831,569.00
资本公积 88,095,774.04 88,095,774.04
减：库存股
盈余公积 29,995,082.91 29,995,082.91
未分配利润 -173,635,279.62 -169,533,437.58
所有者权益（或股东权益）合计 179,287,146.33 183,388,988.37
负债和所有者（或股东权益）合计 497,102,971.58 489,483,488.66
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法定代表人: 林大湑 主管会计工作负责人:周海鹰 会计机构负责人:王淑丽
合并利润表
编制单位:长春百货大楼集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 136,325,887.98 135,728,465.93
其中：营业收入 八、32 136,325,887.98 135,728,465.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 139,777,654.00 129,792,530.30
其中：营业成本 八、32 97,296,988.14 95,746,989.77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 八、26 1,676,070.73 1,829,722.07
销售费用 3,561,413.09 2,776,635.61
管理费用 25,240,305.90 22,127,320.56
财务费用 八、27 11,760,052.96 7,311,862.29
资产减值损失 八、28 242,823.18
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 八、29 1,021.99 -214,970.04
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,021.99 -214,970.04
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,450,744.03 5,720,965.59
加：营业外收入 八、30 181,998.00 38,791.70
减：营业外支出 八、31 834,313.42 487,830.40
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -4,103,059.45 5,271,926.89
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,103,059.45 5,271,926.89
归属于母公司所有者的净利润 -4,103,059.45 5,271,926.89
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 十四、1 -0.02 0.02
（二）稀释每股收益（元/股） -0.02 0.02
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法定代表人: 林大湑 主管会计工作负责人:周海鹰 会计机构负责人:王淑丽
母公司利润表
编制单位:长春百货大楼集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 九、4 136,215,887.98 135,608,045.93
减：营业成本 九、5 97,208,988.14 95,746,989.77
营业税金及附加 1,670,020.73 1,823,098.97
销售费用 3,561,413.09 2,776,635.61
管理费用 25,222,939.43 22,089,597.85
财务费用 11,760,252.02 7,312,175.33
资产减值损失 242,823.18
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 九、6 1,021.99 -214,970.04
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,021.99 -214,970.04
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,449,526.62 5,644,578.36
加：营业外收入 181,998.00 38,791.70
减：营业外支出 834,313.42 487,830.40
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -4,101,842.04 5,195,539.66
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,101,842.04 5,195,539.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 林大湑 主管会计工作负责人:周海鹰 会计机构负责人:王淑丽
合并现金流量表
编制单位:长春百货大楼集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 156,733,744.03 152,998,845.47
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 八、33 5,705,361.12 7,590,392.18
经营活动现金流入小计 162,439,105.15 160,589,237.65
购买商品、接受劳务支付的现金 123,625,398.45 119,636,444.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9,551,653.28 11,486,932.25
支付的各项税费 6,063,186.70 6,401,126.64
支付其他与经营活动有关的现金 八、34 15,428,901.59 9,416,626.02
经营活动现金流出小计 154,669,140.02 146,941,128.93
经营活动产生的现金流量净额 7,769,965.13 13,648,108.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 7,320.00 600.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,320.00 600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,381,194.01 1,523,677.48
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 13,543,197.40
投资活动现金流出小计 9,381,194.01 15,066,874.88
投资活动产生的现金流量净额 -9,373,874.01 -15,066,274.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 213,100,000.00 69,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 213,100,000.00 69,800,000.00
偿还债务支付的现金 193,600,000.00 69,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,362,758.98 7,308,599.83
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 204,962,758.98 77,108,599.83
筹资活动产生的现金流量净额 8,137,241.02 -7,308,599.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 6,533,332.14 -8,726,765.99
加：期初现金及现金等价物余额 14,434,809.13 34,417,331.20
六、期末现金及现金等价物余额 20,968,141.27 25,690,565.21
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法定代表人: 林大湑 主管会计工作负责人:周海鹰 会计机构负责人:王淑丽
母公司现金流量表
编制单位:长春百货大楼集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 156,623,744.03 152,878,425.47
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,705,162.06 7,589,649.14
经营活动现金流入小计 162,328,906.09 160,468,074.61
购买商品、接受劳务支付的现金 123,534,538.45 119,636,444.02
支付给职工以及为职工支付的现金 9,540,076.28 11,475,576.25
支付的各项税费 6,053,743.20 6,400,821.94
支付其他与经营活动有关的现金 15,427,691.09 9,415,658.58
经营活动现金流出小计 154,556,049.02 146,928,500.79
经营活动产生的现金流量净额 7,772,857.07 13,539,573.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 7,320.00 600.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,320.00 600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,381,194.01 1,523,677.48
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 13,543,197.40
投资活动现金流出小计 9,381,194.01 15,066,874.88
投资活动产生的现金流量净额 -9,373,874.01 -15,066,274.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 213,100,000.00 69,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 213,100,000.00 69,800,000.00
偿还债务支付的现金 193,600,000.00 69,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,362,758.98 7,308,599.83
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 204,962,758.98 77,108,599.83
筹资活动产生的现金流量净额 8,137,241.02 -7,308,599.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 6,536,224.08 -8,835,300.89
加：期初现金及现金等价物余额 14,285,117.17 33,964,319.55
六、期末现金及现金等价物余额 20,821,341.25 25,129,018.66
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法定代表人: 林大湑 主管会计工作负责人:周海鹰 会计机构负责人:王淑丽
合并所有者权益变动表
编制单位:长春百货大楼集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 本期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
实收资本( 资本公积 减 盈余公 一 未分配利 其 东?
或股本) ： 积 般 润 他
库 风
存 险
股 准
备
一 234,831,5 88,095,7 29,996, -170,254, 182,668,710.62
、 69.00 74.04 301.81 934.23
上
年
年
末
余
额
加
：
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 234,831,5 88,095,7 29,996, -170,254, 182,668,710.62
、 69.00 74.04 301.81 934.23
本
年
年
初
余
额
三 -4,103,05 -4,103,059.45
、 9.45
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ -4,103,05 -4,103,059.45
一 9.45
）
净
利
润
（
二
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4．
其
他
上 -4,103,05 -4,103,059.45
述 9.45
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（
四
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3．
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 234,831,5 88,095,7 29,996, -174,357, 178,565,651.17
、 69.00 74.04 301.81 993.68
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 上年同期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
实收资本 资本公 减 盈余公 一 未分配利 其他 东?
(或股本) 积 ： 积 般 润
库 风
存 险
股 准
备
一 234,831, 88,095, 29,996, -174,182 -22,8 178,718,097.08
、 569.00 774.04 301.81 ,682.88 64.89
上
年
年
末
余
额
加 -22,864. 22,86
： 89 4.89
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 234,831, 88,095, 29,996, -174,205 178,718,097.08
、 569.00 774.04 301.81 ,547.77
本
年
年
初
余
额
三 5,271,92 5,271,926.89
、 6.89
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 5,271,92 5,271,926.89
一 6.89
）
净
利
润
（
二
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4．
其
他
上 5,271,92 5,271,926.89
述 6.89
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（
四
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3．
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 234,831, 88,095, 29,996, -168,933 183,990,023.97
、 569.00 774.04 301.81 ,620.88
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 林大湑 主管会计工作负责人:周海鹰 会计机构负责人:王淑丽
母公司所有者权益变动表
编制单位:长春百货大楼集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年 234,831,569.00 88,095,774.04 29,995,082.91 -169,533,437.58 183,388,988.37
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 234,831,569.00 88,095,774.04 29,995,082.91 -169,533,437.58 183,388,988.37
年初余额
三、本期 -4,101,842.04 -4,101,842.04
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 -4,101,842.04 -4,101,842.04
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 -4,101,842.04 -4,101,842.04
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 234,831,569.00 88,095,774.04 29,995,082.91 -173,635,279.62 179,287,146.33
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年 234,831,569.00 88,095,774.04 29,995,082.91 -173,640,640.00 179,281,785.95
年末余额
加：会计 113,659.01 113,659.01
政策变更
前期差错
更正
二、本年 234,831,569.00 88,095,774.04 29,995,082.91 -173,526,980.99 179,395,444.96
年初余额
三、本期 5,195,539.66 5,195,539.66
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 5,195,539.66 5,195,539.66
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 5,195,539.66 5,195,539.66
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 234,831,569.00 88,095,774.04 29,995,082.91 -168,331,441.33 184,590,984.62
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 林大湑 主管会计工作负责人:周海鹰 会计机构负责人:王淑丽
(二)公司财务会计报表附注:
附注一、公司基本情况
长春百货大楼集团股份有限公司(以下简称本公司)系经长春市经济体制改革委员会长体改（1992）22号文批准，在长春百货大楼基础上改组成立的股份有限公司。
本公司在长春市工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照号：2201011106388。公司注册资本23,483.10万元，其中向社会募集A股85,914,832股，已在上海证券交易所上市。
本公司根据2006年8月21日股权分置改革相关股东会议决议，非流通股股东为其持有的非流通股份获得上市流通权向流通股股东执行对价安排，以公司现有流通股本 85,914,832 股为基数，用资本公积金52,093,857.00元向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股股东每10股获6.06343 股的转增股份。本次股权分置改革后，公司注册资本由原来182,737,712.00元增加至234,831,569.00元。本次新增注册资本已由中磊会计师事务所有限责任公司进行审验，并出具了中磊验字〔2006〕第5003号验资报告。
原公司第一大股东上海合涌源企业发展有限公司、第二大股东上海合涌源投资有限公司于2008年3月24日接到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司过户登记确认书。上海合涌源企业发展有限公司将其持有的本公司股份2,800万股、上海合涌源投资有限公司将其持有的本公司股份2,500万股中的250万股协议转让给江苏高力集团有限公司的股权过户手续已办理完毕。过户完成后, 长百集团的总股本仍为234,831,569股, 江苏高力集团有限公司持有30,500,000股,占总股本的12.99%,为长百集团的第一大股东；上海合涌源投资有限公司持有22,500,000股,占总股本的9.58%,为长百集团的第二大股东；上述股权的性质为限售流通股。上海合涌源企业发展有限公司不再持有本公司股份。
截止2008年6月30日，本公司股权结构情况如下：江苏高力集团有限公司持有30,500,000股,占总股本的12.99%；上海合涌源投资有限公司持有22,500,000股,占总股本的9.58%；长春净月潭旅游经济开发区管理委员会持股3,872,480股，占1.65%；其他流通股股东持股177,959,089股，占75.78%。
主要经营范围：零售百货、针纺织品、五金、交电、食品、副食品、通讯器材、工艺美术品、建筑材料、零售中西成药、金银首饰、柜台出租，汽车货运、汽车、自营内销商品范围内的商品及相关技术的进出口业务；代理内销商品范围内的商品及相关技术的出口业务,经营对销贸易和转口贸易,汽车配件；物业管理；设计、制作、代理电视、报纸、广播广告。
附注二、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
附注三、遵循企业会计准则的声明
公司的财务报表已按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其他相关规定编制，真实、完整地反映了公司2008年6月30日的财务状况、2008年上半年的经营成果和现金流量。
附注四、公司主要会计政策及会计估计
1、会计年度
本公司的会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
2、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3、记账基础及计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除金融资产、金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具、符合条件的投资性房地产及生物资产、 非同一控制下的企业合并、具有商业性质的非货币性交易、债务重组、投资者投入的非货币性资产等采用公允价值外，均以历史成本计价。
4、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短(不超过三个月)、流动性强 、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5、坏账核算方法
(1)本公司对坏账损失采用备抵法进行核算。根据公司董事会决议，公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据债务方的财务状况 、现金流量等情况按账龄分析法计提坏账准备，其计提比例如下：
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账龄 比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 15%
三年以上 20%
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（2）本公司将与关联方之间发生的应收款项、与非关联方发生的金额较大、有确凿证据表明可收回程度较小的应收款项按个别认定法计提坏账。其中对有确凿证据表明不能够收回或收回的可能性不大的应收款项，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务，采用个别认定法全额计提坏账准备。
（3）根据公司董事会决议，公司内部往来及资产负债表日后至财务报表公布日前收回的大额应收款项，不计提坏账准备。
（4）坏账确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后仍不能收回的款项；因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确定无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销已提取的坏账准备。
6、存货核算方法
(1)本公司的存货包括：库存商品、在途材料、原材料、低值易耗品。
(2)存货均按取得时的实际成本计价，库存商品发出时按先进先出法计价；低值易耗品采用“五五”摊销法摊销。
(3)存货采用永续盘存制。
(4)由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
7、长期股权投资核算方法
（1）长期股权投资初始投资成本的确定
a、同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。长期股权投资初始成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。首次执行日根据《企业会计准则第20号---企业合并》的规定，属于同一控制下企业合并形成的长期股权投资，其尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调整留存收益，以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额作为首次执行日的认定成本。
b、非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。首次执行日，原长期股权投资存在股权投资贷方差额的，应冲销贷方差额，调整留存收益，并以冲销贷方差额后的长期股权投资账面余额作为认定成本；存在股权投资差额借方差额的，应当将长期股权投资的账面余额作为首次执行日的认定成本。
c、除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注四13所述方法计提长期投资减值准备,已计提的减值准备在长期股权投资持有期间不得转回。
8、固定资产及其折旧方法
(1) 固定资产的标准为：使用期限在一年以上，单位价值为人民币1,500元以上（含1,500元）的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，使用年限在两年以上的物品也作为固定资产核算和管理。
(2) 固定资产计价：一般遵循实际成本计价原则计价。
投资者投入的固定资产按合同或投资协议价值入帐，如果合同协议价值不公允时，则以投入固定资产的公允价值作为初始投资成本，对购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付的，以实际支付价款的现值为基础确定固定资产的成本。
(3) 固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产预计使用年限和3%预计净残值率确定其基本折旧率。
固定资产类别 预计使用年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物
其中：经营用房、仓库 30—45 2.16-3.23
简易房、围墙、货场 8—10 9.70-12.13
职工宿舍 45 2.16
运输设备 14 6.93
管道设备 16 6.06
其他设备 6—20 4.85-16.17
(4) 固定资产减值准备：本公司在期末对固定资产逐项进行检查，存在减值迹象时，计提固定资产减值准备并计入当期损益。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
d、已遭到毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
（5）计提的减值准备在固定资产持有期间不允许转回。
9、在建工程核算方法
（1）取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，次月起开始计提折旧，待办理竣工决算手续后，按实际成本对原来估值进行调整，但不再调整原已计提的折旧额。
（2）在建工程减值准备的计提
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，存在减值迹象，按本财务报表附注四13所述方法计提在建工程减值准备，计提的减值准备在持有期间不允许转回。
10、借款费用核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款而发生的借款的利息、溢折价摊销、辅助费用及为借款发生的汇兑差额等，可直接归属于符合资本化条件的固定资产的购建和需要经过1年以上（含1年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、固定资产、投资性房产的借款费用，予以资本化。
（2）借款费用资本化期间
应予资本化的借款费用当同时满足下述三个条件，（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
从购建或生产开始到达到可使用状态前所发生的借款费用，计入相关资产成本；当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化，之后发生的借款费用，按实际发生额计入当期损益。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。按季度计算借款费用资本化金额。
（3）资本化金额的确定方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
11、无形资产计价及摊销
(1)无形资产的计价
①、外购的无形资产，按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的其他支出作为初始成本；
②、投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值计价；如果合同协议价值不公允时，则以投入无形资产的公允价值作为初始成本。
③、企业合并中取得的无形资产，按照企业合并的分类，分别处理。
a、同一控制下吸收合并，按照被合并企业无形资产的账面价值确认为取得时的初始成本；同一控制下控股合并，合并方在合并日编制合并报表时，应当按照被合并方无形资产的账面价值作为合并基础。
b、非同一控制下的企业合并中，购买方取得的无形资产应以其在购买日的公允价值计量，包括：被购买企业原已确认的无形资产；被购买企业原未确认的无形资产，但其公允价值能够可靠计量，购买方就应在购买日将其独立于商誉确认为一项无形资产。
(2)无形资产摊销
各种无形资产自取得当月在预计使用年限内按直线法平均摊销计入损益。本公司土地使用权按30年平均摊销；职工住宅使用权按45年平均摊销；
(3)无形资产减值准备
期末检查各项无形资产，如存在下列一项或若干项情况时，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备。具体情况如下：
a、某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。
b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。
c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值。
d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产摊余价值全部转入当期损益。
（4）已计提的无形资产减值准备在无形资产持有期间不允许转回。
12、长期待摊费用计价及摊销
长期待摊费用按实际支出额核算，在费用的受益期限内平均摊销。
13、资产减值
（1）在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、 递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
（2）可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
（3）单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
（4）上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
14、收入的确认原则
（1）商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制，相关收入的金额能够可靠的计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
让渡资产使用权：让渡现金资产使用权的利息收入，按让渡现金资产使用权的时间和利率计算确定；让渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：
a、与交易相关的经济利益能够流入公司；
b、收入的金额能够可靠计量。
（2）提供劳务：提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的同时满足（收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权：让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
15、所得税费用会计处理方法
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目，按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
16、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，并抵销母子公司间的投资、往来款及内部交易后，编制合并会计报表。
附注五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
会计政策变更
根据财政部规定，公司于2007年1月1日开始执行新会计准则。
本财务报表附注的披露同时也遵照了中国证券监督管理委员会制定的《公开发行证券的公司信息披露编报规则》第15号---财务报告的一般规定（2007年修订）。
2、本年未发生会计估计变更及会计差错更正事项。
附注六、税项
1、增值税：按应税销售收入的17%计算销项税，抵扣相应的进项税后计算缴纳。
2、营业税：按相关收入5％计算缴纳。
3、消费税：按应纳消费税收入5％计算缴纳。
4、城建税：按应纳增值税、营业税和消费税额7%计算缴纳。
5、教育费附加：按应纳增值税、营业税和消费税额3％计算缴纳。
6、所得税：按国家规定的25%税率缴纳企业所得税。
附注七、纳入合并范围的子公司
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企业名称 注册资本(万元) 经营范围 投资金额(万元) 权益比例
长春百货大楼集团股份有限公司建筑工程公 30 建筑、施工 30 100%
司
长春市幕墙装饰玻璃经销有限公司 50 玻璃、建材、五金 80 100%
长春百货大楼集团股份有限公司广告公司 10 设计和制作户外广告、经销建筑 10 100%
材料、五金日用品
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附注八、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
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项目 期末数 期初数
现金 424,134.77 413,530.97
银行存款 20,544,006.50 14,021,278.16
合计 20,968,141.27 14,434,809.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）现金期末余额中,备用金410,000.00元；
（2）银行存款余额中工行567账户为公积金专用账户，账号为“00325950567981”，金额为4,346,982.01元，由企业自行管理，其使用需经住房公积金管理中心批准。
（3）货币资金期末较期初增加主要系：银行短期借款增加所致。
2、应收账款
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以下 471,248.24 18.73% 1,035,665.64 33.62% 8,277.01
一至二年
二至三年 27,066.04 1.07% 4,059.91 160,878.48 5.22% 24,131.77
三年以上 2,018,070.14 80.20% 411,891.03 1,884,257.70 61.16% 376,851.54
合计 2,516,384.42 100.00% 415,950.94 3,080,801.82 100.00% 409,260.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）截止2008年6月30日应收账款前五名金额合计为855,258.52元，占应收账款期末余额的33.99%,具体明细如下：
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单位名称 金额 账龄
广东省朝阳市铭通工艺服装厂 385,559.52 三年以上
石家庄印染厂 120,650.00 三年以上
内蒙古天宫毛纺厂 120,650.00 三年以上
新疆第二毛纺厂 116,550.00 三年以上
河北清苑棉制品厂 111,849.00 三年以上
小计 855,258.52 三年以上
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截止2008年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款；
（3）本公司一年以下应收账款余额，为本公司商业零售业务客户刷卡消费，本公司每周与银行结算，截至本财务报告批准报出日，已全部收回，因此未计提坏账准备。
（4）按种类披露应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大的应收账 385,559.52 15.32 77,111.90 20.00 385,559.52 12.51 77,111.90 20
款
单项金额不重大但按信 1,632,510.62 64.88 334,779.13 20.51 1,498,698.18 48.65 299,739.64 20
用风险特征组合后该组
合的风险较大的应收账
款
其他不重大应收账款 498,314.28 19.80 4,059.91 0.81 1,196,544.12 38.84 32,408.78 2.71
合计 2,516,384.42 100 415,950.94 3,080,801.82 100 409,260.32
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①本公司将单项金额占期末应收账款余额10%（含10%）以上部分确定为单项金额重大的应收账款；
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定依据为:根据公司对应收账款回收情况分析，账龄3年以上的按其余额的20%计提坏账准备，并将符合条件的应收账款中扣除单项金额占期末应收账款余额10%（含10%）以上部分确定为单项金额不重大，但按信用风险组合后该组合的风险较大的应收账款；
③扣除前两项后的应收账款划分为其他不重大的应收账款。
3、预付账款
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以下 1,927,860.84 18.09% 1,590,058.52 15.35%
一至二年 320,437.46 3.01% 365,017.53 3.52%
二至三年 1,620.00 0.02% 101,284.28 0.98%
三年以上 8,404,988.98 78.88% 8,305,324.70 80.15%
合计 10,654,907.28 100.00% 10,361,685.03 100.00%
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(1) 截止2008年6月30日预付账款前五名金额合计为 6,003,022.50元，占预付账款期末余额的56.34%,具体明细如下：
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单位名称 金额 账龄
宏力服饰有限公司 1,800,000.00 三年以上
长春宇泰贸易公司 1,416,666.00 一年以内
江苏美尔姿集团公司 1,119,897.50 三年以上
吉林省奥博贸易有限公司 1,000,000.00 三年以上
澳柯玛集团营口电器有限责任公司 666,459.00 三年以上
小计 6,003,022.50
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(2) 截止2008年6月30日无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款；
(3)一年以上的预付账款8,727,046.44元,为公司预付供货方保证金。
4、其他应收款
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以下 5,343,977.91 10.78% 96,864.61 9,798,211.28 17.97% 130,859.85
一至二年 1,237,623.38 2.50% 123,762.34 3,063,978.52 5.62% 153,198.93
二至三年 2,536,589.22 5.11% 380,488.38 3,077,360.60 5.65% 461,604.09
三年以上 40,475,685.14 81.61% 8,095,137.03 38,572,284.66 70.76% 7,714,456.93
合计 49,593,875.65 100.00% 8,696,252.36 54,511,835.06 100.00% 8,460,119.80
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（1）截止2008年6月30日其他应收款前五名金额合计为28,533,536.30元，占其他应收款期末余额的57.53%；具体明细如下：
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单位名称 金额 账龄
长春市天然气化学工业公司 20,000,000.00 三年以上
上海辛普森塑料制品有限公司 2,500,000.00 三年以上
金盟房地产开发有限公司 2,425,357.08 二至三年
吉林宏远税务师事务所 1,960,000.00 三年以上
长春市长鴻公司 1,648,179.22 三年以上
小计 28,533,536.30
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（2）截止2008年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
（3）按种类披露其他应收款
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大的其他应 20,000,000.00 40.33 4,000,000.00 20 20,000,000.00 36.69 4,000,000.00 20
收款
单项金额不重大但按信 20,475,685.14 41.29 4,095,137.03 20 18,572,284.66 34.07 3,714,456.93 20
用风险特征组合后该组
合的风险较大的其他应
收款
其他不重大其他应收款 9,118,190.51 18.38 601,115.33 6.59 15,939,550.40 29.24 745,662.87 4.68
合计 49,593,875.65 100 8,696,252.36 54,511,835.06 100 8,460,119.80
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①本公司将单项金额占期末其他应收款余额10%（含10%）以上部分确定为单项金额重大的其他应收款；
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定依据为:根据公司对其他应收款回收情况分析，账龄3年以上的按其余额的20%计提坏账准备，并将符合条件的其他应收款中扣除单项金额占期末其他应收款余额10%（含10%）以上部分确定为单项金额不重大，但按信用风险组合后该组合的风险较大的其他应收款；
③扣除前两项后的其他应收款划分为其他不重大的其他应收款。
5、存货
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项目 期初数 本 本 期末数
金额 跌价准备 期 期 金额 跌价准备
增 减
加 少
额 额
原材料 403,333.04 361,621.81 372,276.34 392,678.51
库存商品 39,817,019.13 2,848,202.25 911,310.62 954,496.26 39,773,833.49 2,848,202.25
低值易耗品 2,045,419.93 8,768.00 1,474.00 2,052,713.93
合计 42,265,772.10 2,848,202.25 1,281,700.43 1,328,246.60 42,219,225.93 2,848,202.25
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6、长期应收款
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项目 期末数 期初数
长期应收款---长春万达 13,000,000.00 13,000,000.00
合计 13,000,000.00 13,000,000.00
未确认融资收益 2,387,265.00 2,387,265.00
值 10,612,735.00 10,612,735.00
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7、长期投资
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项目 期初数 本 本 期末数
金额 减值准备 期 期 金额 减值准备
增 减
加 少
额 额
对联营及合营企 3,134,648.65 1,800,134.56 1,021.99 3,135,670.64 1,800,134.56
业的投资
其他股权投资 13,232,500.00 13,232,500.00
合计 16,367,148.65 1,800,134.56 1,021.99 16,368,170.64 1,800,134.56
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权益法核算的对联营企业的投资
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被投资单位名称 初始投资 账面余额 减值准备 占被投单 期末净资产总 本期营业收入 本期净利润
位注册资 额 总额
本比例
匈牙利国长春国际贸易 1,800,000.00 1,800,134.56 1,800,134.56 49%
股份有限公司
吉林美大实业有限公司 490,000.00 49% -78,539.37
合计 2,290,000.00 1,800,134.56 1,800,134.56 -78,539.37
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权益法核算的对合营企业的投资
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被投资单位名称 初始投资 账面余额 减值准备 占被投单 期末净资产总 本期营业收入 本期净利润
位注册资 额 总额
本比例
长春市上品珠宝金行有 1,750,000.00 1,335,536.08 50% 2,669,025.20 955,098.42 2,043.98
限公司
合计 1,750,000.00 1,335,536.08 2,669,025.20 955,098.42 2,043.98
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成本法核算的其他股权投资
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被投资单位名称 初始投资 账面余额 减值准备 占被投单 本期权益增 累计权益增减 减值准备
位注册资 减
本比例
常州自行车总厂 100,000.00 100,000.00 0.70%
江苏当家洗涤公司 360,000.00 360,000.00
长春长生基因药业股份 12,772,500.00 12,772,500.00 15%
有限公司
合计 13,232,500.00 13,232,500.00
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8、固定资产及累计折旧
(一)原值
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项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
房屋及建筑物 350,862,518.38 14,875.00 350,877,393.38
机器设备 80,568,009.76 27,414.62 136,800.00 80,458,624.38
运输设备 7,913,704.33 137,314.00 7,776,390.33
办公设备 41,044.30 41,044.30
合计 439,385,276.77 42,289.62 274,114.00 439,153,452.39
(二)累计折旧
项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
房屋及建筑物 67,822,151.01 4,401,544.76 72,223,695.77
机器设备 35,701,039.42 2,587,112.58 126,260.08 38,161,891.92
运输设备 4,349,827.88 159,546.87 83,408.10 4,425,966.65
办公设备 34,628.76 1,278.97 35,907.73
合计 107,907,647.07 7,149,483.18 209,668.18 114,847,462.07
（三）固定资产减值准备
项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
房屋及建筑物 1,653,277.80 1,653,277.80
机器设备 2,163,395.44 2,163,395.44
运输设备 1,353,084.14 1,353,084.14
合计 5,169,757.38 5,169,757.38
（四）净额 326,307,872.32 319,136,232.94
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注：本期抵押固定资产原值为17,201万元，本期固定资产无减值迹象。
9、在建工程
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工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 期末余额 资金来
源
员工住宅 98,000.00 98,000.00 自筹
合家欢酒店装修 1,051,261.32 46,009.20 1,097,270.52 自筹
中厅改造 9,734,391.79 9,734,391.79 自筹
空调改造 1,801,000.00 1,801,000.00 自筹
北楼改造 1,800,000.00 1,800,000.00 自筹
消防改造 753,599.40 753,599.40 自筹
合计 1,149,261.32 14,135,000.39 15,284,261.71
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注:(1)在建工程所需款项均为企业自筹，因此无计入工程成本的资本化借款费用。
(2)在建工程期末较期初增加主要是本期营业室改造投入所致。
10、无形资产
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种类 原始金额 期初数 本期增 本期转 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余
加 出 年限
职工住房使用权 1,072,435.00 795,485.26 11,915.94 288,865.68 783,569.32 33
土地使用权 5,105,029.05 2,627,667.45 86,221.92 2,563,583.52 2,541,445.53 15
商业自动化系统 332,000.00 262,833.33 16,599.96 85,766.63 246,233.37 8
合计 6,509,464.05 3,685,986.04 114,737.82 2,938,215.83 3,571,248.22
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11、长期待摊费用
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种类 原始金额 期初数 本期 本期摊销 其他 累计摊销额 期末余额 剩余年
增加 减少 限
营业楼装璜费 31,358,786.02 20,241,998.08 423,530.40 11,540,318.34 19,818,467.68 24
合计 31,358,786.02 20,241,998.08 423,530.40 11,540,318.34 19,818,467.68
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12、资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
坏账准备 8,869,380.12 242,823.18 9,112,203.30
存货跌价准备 2,848,202.25 2,848,202.25
固定资产减值 5,169,757.38 5,169,757.38
长期投资减值损失 1,800,134.56 1,800,134.56
合计 18,687,474.31 242,823.18 18,930,297.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 205,100,000.00 175,600,000.00
合计 205,100,000.00 175,600,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期借款系以固定资产-房屋建筑物作抵押，原值为17,201万元。
14、应付账款
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项目 期末数 比例 期初数 比例
一年以下 35,120,709.92 83.90% 42,842,966.25 86.54%
一至二年 260,878.07 0.62% 230,552.77 0.47%
二至三年 63,343.09 0.15% 106,836.93 0.22%
三年以上 6,417,511.16 15.33% 6,324,156.83 12.77%
合计 41,862,442.24 100.00% 49,504,512.78 100.00%
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(1)截止2008年6月30日应付账款前五名金额合计为6,689,642.68元，占应付账款期末余额的15.98%；具体明细如下：
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单位名称 金额
吉林省海天伟业通信设备有限公司 1,755,652.85
天王电子深圳有限公司 1,689,255.07
珠海格力罗西尼表业有限公司 1,107,341.51
周大福珠宝金行深圳有限公司 1,149,531.30
深圳市亨吉利世界名表中心有限公司 987,861.95
小计 6,689,642.68
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(2) 截止2008年6月30日无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
(3)一年以上应付账款为欠供应商零星货款，余额均较小。
15、预收账款
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项目 期末数 比例 期初数 比例
一年以下 466,106.28 100.00% 142,227.59 100%
合计 466,106.28 100.00% 142,227.59 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：截止2008年6月30日无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
16、应付职工薪酬
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项目 期初数 本期增加 本期支付 期末数
应付工资 12,489.60 4,491,377.23 4,491,377.23 12,489.60
职工福利 916,461.00 916,461.00
养老保险 420,191.89 1,156,005.52 1,416,197.41 160,000.00
医疗保险 340,229.26 340,229.26
失业保险 106,515.28 90,515.28 16,000.00
辞退福利 86,904.40 86,904.40
住房公积金 104,718.19 829,446.80 934,164.99
工会经费和职工教育经费 1,663,122.31 142,512.34 258,422.76 1,547,211.89
合计 3,116,982.99 7,152,990.83 8,534,272.33 1,735,701.49
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17、应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税费项目 期末数 期初数
增值税 151,804.80 1,261,627.51
消费税 46,721.91 60,841.60
营业税 142,458.35 379,834.44
企业所得税 -13,610,071.81 -13,610,071.81
城市维护建设税 30,554.96 130,127.92
房产税 33,446.86 64,231.36
教育费附加 -1,862.56 40,811.73
合计 -13,206,947.49 -11,672,597.25
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18、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 未付原因
1、国家股 2,830,849.22 暂时未付
2、社会法人股 4,132,507.60 暂时未付
3、社会公众股 768,838.01 暂时未付
合计 7,732,194.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应付款
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账龄 期末数 期初数
1年以下（含一年） 26,096,037.23 23,534,433.11
1-2年（含二年） 10,933,157.74 15,327,400.23
2-3年（含三年） 4,471,734.52 1,049,316.52
3年以上 3,227,032.62 2,470,306.20
合计 44,727,962.11 42,381,456.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)截止2008年6月30日其他应付款前五名金额合计为19,100,000.00元，占其他应付款期末余额的42.70%,具体明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额
上海合涌源企业发展有限公司 5,850,000.00
上海灿磊经贸公司 5,000,000.00
上海合涌源投资有限公司 4,750,000.00
长春上品珠宝金行有限公司 2,300,000.00
吉林省浩昌装饰公司 1,200,000.00
小计 19,100,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他应付款中欠公司第二大股东上海合涌源投资有限公司4,750,000.00元，欠合营企业长春市上品珠宝金行有限公司2,300,000.00元,欠上海合涌源企业发展有限公司5,850,000.00元。
(3)一年以上部分，为往来单位欠款，或供应商交付的履约保证金。
20、一年内到期的长期借款
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借款单位 借款金额 抵押人 到期日 抵押物
长春市南关区信源农村信用合作社 15,000,000.00 长百集团 2008年8月7日 东楼一、二层
合计 15,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 币种 期末数 期初数
抵押借款 人民币 15,000,000.00 15,000,000.00
合计 15,000,000.00 15,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期借款系以固定资产-房屋建筑物作抵押，原值为17,201万元。
22、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数（ 本期变动增减(+、-) 期末数（万股）
万股） 配股 送股 公积金 增发 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 5,300 5,300
其中：
国家持有股份
境内法人股 5,300 5,300
2、募集法人股
3、内部职工股
尚未流通股份合计 5,300 5,300
二、已流通股份
境内上市的人民币普 18,183 18,183
通股
已流通股份合计 18,183 18,183
三、股份总数 23,483 23,483
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23、资本公积
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项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
股本溢价 55,550,878.38 55,550,878.38
资产评估增值准备 13,950,493.25 13,950,493.25
接受捐赠资产准备 427,192.00 427,192.00
其他资本公积 18,167,210.41 18,167,210.41
合计 88,095,774.04 88,095,774.04
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24、盈余公积
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项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
法定盈余公积 29,996,301.81 29,996,301.81
合计 29,996,301.81 29,996,301.81
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25、未分配利润
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项目 分配比例 2008年1-6月
净利润 -4,103,059.45
加：期初未分配利润 -170,254,934.23
可供分配的利润 -174,357,993.68
减：提取法定盈余公积 10%
可供股东分配的利润 -174,357,993.68
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
期末未分配利润 -174,357,993.68
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26、营业税金及附加
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
城市维护建设税 166,181.84 166,737.23
教育费附加费 71,220.62 100,278.51
营业税 1,091,565.40 1,190,414.60
消费税 347,102.87 372,291.73
合计 1,676,070.73 1,829,722.07
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注：上年同期营业税金及附加与原披露数不一致，主要是上年同期租金收入的相应税费由营业成本调整计入营业税金及附加。
27、财务费用
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类别 2008年1-6月 2007年1-6月
利息支出 11,334,058.98 7,057,345.29
减：利息收入 14,755.70 36,530.77
其他 440,749.68 291,047.77
合计 11,760,052.96 7,311,862.29
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注：由于公司短期借款同比增加及银行贷款利率的提高，造成公司财务费用大幅上升。
28、资产减值损失
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
坏账准备 242,823.18
合计 242,823.18
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29、投资收益
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
被投资单位权益增减 1,021.99 -214,970.04
合计 1,021.99 -214,970.04
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30、营业外收入
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
处理固定资产收益
罚款净收入 20,995.00 32,085.00
其他 161,003.00 6,706.70
合计 181,998.00 38,791.70
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31、营业外支出
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
处理固定资产净损失 57,125.82
捐赠支出 201,200.00
防洪基金 202,931.76
赔偿款 550,821.60
罚款支出 500.00 25,695.07
其他 24,666.00 259,203.57
合计 834,313.42 487,830.40
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32、分部报告
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主营业务收入 2008年1-6月 2007年1-6月
商品销售 114,625,139.93 112,549,939.29
租赁业务 19,641,531.04 21,155,088.34
宾馆、广告 2,059,217.01 2,023,438.30
合计 136,325,887.98 135,728,465.93
主营业务成本 2008年1-6月 2007年1-6月
商品销售 97,084,652.58 95,652,651.10
租赁业务
宾馆、广告 212,335.56 94,338.67
合计 97,296,988.14 95,746,989.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上年同期营业成本与原披露数不一致，主要是上年同期租金收入的相应税费由营业成本调整计入营业税金及附加。
33、收到的其他与经营活动有关的现金
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项目 金额
住来款 5,705,361.12
合计 5,705,361.12
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34、支付的其他与经营活动有关的现金
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项目 金额
供热费 664,940.00
差旅费 432,567.08
修理费 866,242.08
招待费 778,950.78
手续费 440,749.68
办公费 1,964,458.96
广告费 2,188,798.03
水电费 4,463,535.51
往来款 3,628,659.47
合计 15,428,901.59
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附注九、母公司财务报表主要项目注释：
1、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以下 471,248.24 20.13% 1,035,665.64 35.65% 8,277.01
一至二年
二至三年 11,866.04 0.51% 1,779.91 145,678.48 5.01% 21,851.77
三年以上 1,857,760.14 79.36% 379,829.03 1,723,947.70 59.34% 344,789.54
合计 2,340,874.42 100.00% 381,608.94 2,905,291.82 100.00% 374,918.32
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（1）截止2008年6月30日应收账款前五名金额合计为 855,258.52元，占应收账款期末余额的36.54%；具体明细如下：
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单位名称 金额 账龄
广东省朝阳市铭通工艺服装厂 385,559.52 三年以上
石家庄印染厂 120,650.00 三年以上
内蒙古天宫毛纺厂 120,650.00 三年以上
新疆第二毛纺厂 116,550.00 三年以上
河北清苑棉制品厂 111,849.00 三年以上
小计 855,258.52 三年以上
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（2）截止2008年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款；
（3）本公司一年以下应收账款余额，为本公司商业零售业务客户刷卡消费，本公司每周与银行结算，截至本财务报告批准报出日，已全部收回，因此未计提坏账准备。
（4）按种类披露应收账款
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大的应收 385,559.52 16.47 77,111.90 20.00 385,559.52 13.27 77,111.90 20.00
账款
单项金额不重大但按 1,472,200.62 62.89 302,717.13 20.56 1,338,388.18 46.07 267,677.64 20.00
信用风险特征组合后
该组合的风险较大的
应收账款
其他不重大应收账款 483,114.28 20.64 1,779.91 0.37 1,181,344.12 40.66 30,128.78 2.55
合计 2,340,874.42 100 381,608.94 2,905,291.82 100 374,918.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①本公司将单项金额占期末应收账款余额10%（含10%）以上部分确定为单项金额重大的应收账款；
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定依据为:根据公司对应收账款回收情况分析，账龄3年以上的按其余额的20%计提坏账准备，并将符合条件的应收账款中扣除单项金额占期末应收账款余额10%（含10%）以上部分确定为单项金额不重大，但按信用风险组合后该组合的风险较大的应收账款；
③扣除前两项后的应收账款划分为其他不重大的应收账款。
2、其他应收款
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以下 5,675,915.73 11.47% 96,864.61 10,434,727.95 19.25% 77,684.90
一至二年 1,237,623.38 2.50% 123,762.34 3,063,978.52 5.65% 306,397.85
二至三年 2,536,589.22 5.12% 380,488.38 3,077,360.60 5.68% 461,604.09
三年以上 40,042,617.79 80.91% 8,008,523.56 37,639,097.46 69.42% 7,527,819.49
合计 49,492,746.12 100.00% 8,609,638.89 54,215,164.53 100.00% 8,373,506.33
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（1）截止2008年6月30日其他应收款前五名金额合计为28,533,536.30元，占其他应收款期末余额的57.65%；具体明细如下：
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单位名称 金额 账龄
长春市天然气化学工业公司 20,000,000.00 三年以上
上海辛普森塑料制品有限公司 2,500,000.00 三年以上
金盟房地产开发有限公司 2,425,357.08 二至三年
吉林宏远税务师事务所 1,960,000.00 三年以上
长春市长鴻公司 1,648,179.22 三年以上
小计 28,533,536.30
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（2）截止2008年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
（3）按种类披露其他应收款
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大的其他应收款 20,000,000.00 40.41 4,000,000.00 20 20,000,000.00 36.89 4,000,000.00 20
单项金额不重大但按信用风 20,042,617.79 40.50 4,008.523.56 20 17,639,097.46 32.54 3,527,819.49 20
险特征组合后该组合的风险
较大的其他应收款
其他不重大其他应收款 9,450,128.33 19.09 601,115.33 6.36 16,576,067.07 30.57 845,686.84 5.10
合计 49,492,746.12 100 8,609,638.89 54,215,164.53 100 8,373,506.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①本公司将单项金额占期末其他应收款余额10%（含10%）以上部分确定为单项金额重大的其他应收款；
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定依据为:根据公司对其他应收款回收情况分析，账龄3年以上的按其余额的20%计提坏账准备，并将符合条件的其他应收款中扣除单项金额占期末其他应收款余额10%（含10%）以上部分确定为单项金额不重大，但按信用风险组合后该组合的风险较大的其他应收款；
③扣除前两项后的其他应收款划分为其他不重大的其他应收款。
3、长期股权投资
（1）长期股权投资及减值准备
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项目 核算方法 2008.6.30 2007.12.31
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
对子公司投资 成本法 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00
对联营企业投资 权益法 3,135,670.64 1,335,536.08 3,134,648.65 1,334,514.09
其他股权投资 成本法 13,232,500.00 13,232,500.00 13,232,500.00 13,232,500.00
合计 17,568,170.64 15,768,036.08 17,567,148.65 15,767,014.09
减值准备 1,800,134.56 1,800,134.56
净值 15,768,036.08 15,768,036.08 15,767,014.09 15,767,014.09
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（2）按成本法核算的对子公司投资明细（单位：元）
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被投资单位名称 本公司持 本公司在被 初始金额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润
股比例 投资单位表
决权比例
长春百货大楼集团股份有限 100% 100% 300,000.00 313,576.88
公司建筑工程公司
长春百货大楼集团股份有限 100% 100% 100,000.00 -303,983.84 110,000.00 -1,217.41
公司广告公司
长春市幕墙装饰玻璃经销有 100% 100% 800,000.00 367,692.90
限公司
合计 1,200,000.00 377,285.94 110,000.00 -1,217.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）按权益法核算的对合营企业及联营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持 本公司在被投 期末净资产 本期营业收入总 本期净利润
股比例 资单位表决权 额
比例
匈牙利国长春国际贸易 长春市 49% 49%
股份有限公司
吉林美大实业有限公司 长春市 室内装饰装 49% 49% -78,539.37
璜
长春上品珠宝金行有限 长春市 金银首饰销 50% 50% 2,669,025.20 955,098.42 2,043.98
公司 售
合计 2,590,485.83 955,098.42 2,043.98
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（4）按成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 本公司持 本公司在被 初始金额 2007.12.31 本年增加 本年减少 2008.6.30
股比例 投资单位表
决权比例
常州自行车总厂 0.70% 0.70% 100,000.00 100,000.00 100,000.00
江苏当家洗涤公司 360,000.00 360,000.00 360,000.00
长春长生基因药业股份有 15.00% 15.00% 12,772,500.00 12,772,500.00 12,772,500.00
限公司
合计 13,232,500.00 13,232,500.00 13,232,500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、营业收入
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
商品销售 114,625,139.93 112,549,939.29
租赁业务 19,641,531.04 21,155,088.34
宾馆业务 1,949,217.01 1,903,018.30
合计 136,215,887.98 135,608,045.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
商品销售 97,084,652.58 95,652,651.10
租赁业务
宾馆业务 124,335.56 94,338.67
合计 97,208,988.14 95,746,989.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
被投资单位权益净增减额 1,021.99 -214,970.04
合计 1,021.99 -214,970.04
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附注十、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 组织机构代码证 主营业务 与本企业关系 经济性质或 法定代表
类型 人
江苏高力集团有限公司 南京市 134856904 房地产开发、房屋租赁、物业管理 第一大股东 有限责任 高仕军
、投资贸易、商业批发零售
上海合涌源投资有限公 上海市 75031241-7 实业投资 第二大股东 有限责任 李美珍
司
长春百货大楼集团股份 长春市 24382442-6 建筑、施工 子公司 有限责任 高士敏
有限公司建筑工程公司
长春百货大楼集团股份 长春市 12406563-1 设计和制作户外广告、经销建筑广 子公司 有限责任 汤乃林
有限公司广告公司 告材料、五金日用品
长春市幕墙装饰玻璃经 长春市 24384296-6 玻璃、建材、五金 子公司 有限责任 任雪丽
销有限公司
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(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数(万元) 本年增加(万元) 本年减少(万元) 期末数(万元)
江苏高力集团有限公司 52,000.00 52,000.00
上海合涌源投资有限公司 10,000.00 10,000.00
长春百货大楼集团股份有限公司建筑工程公 30.00 30.00
司
长春百货大楼集团股份有限公司广告公司 10.00 10.00
长春市幕墙装饰玻璃经销有限公司 50.00 50.00
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(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
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企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
金额(万元) 比例 金额(万元) 金额(万元) 金额(万元) 比例
江苏高力集团有限公司 3,050.00 3,050.00 12.99%
上海合涌源企业发展有限公司 2,800.00 11.92% 2,800.00 0
上海合涌源投资有限公司 2,500.00 10.65% 250.00 2,250.00 9.58%
长春百货大楼集团股份有限公司 30.00 100% 30.00 100%
建筑工程公司
长春百货大楼集团股份有限公司 10.00 100% 10.00 100%
广告公司
长春市幕墙装饰玻璃经销有限公 80.00 100% 80.00 100%
司
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(4) 不存在控制关系的关联方关系的性质
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关联方名称 组织机构代码证 与本公司关系
匈牙利国长春国际贸易股份有限公司 联营企业
上海合涌源企业发展有限公司 70320598-5 控股股东关联方
吉林美大实业有限公司 60512105-9 联营企业
长春上品珠宝金行有限公司 79440308-9 合营企业
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2、其他事项
本公司于2007年11月15日收到通知，公司第二大股东上海合涌源投资有限公司将其持有的公司限售流通股2500万股(占公司总股本的10.64%)中的2250万股(占公司总股本的9.58%)质押给兴业银行股份有限公司上海南外滩支行，上述质押手续已于2007年11月13日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。
附注十一、或有事项
无。
附注十二、承诺事项
无。
附注十三、资产负债表日后事项
无。
附注十四、补充资料
1、净资产收益率及每股收益
根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007年修订）的规定要求计算的净资产收益率及每股收益：
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
本期数 上年同期 本期数 上年同期数 本期数 上年同期 本期数 上年同期
数 数 数
归属于公司普通股股东的净利润 -2.30 2.87 -2.27 2.91 -0.02 0.02 -0.02 0.02
扣除非经常性损益归属于公司普 -1.93 3.11 -1.91 3.15 -0.01 0.02 -0.01 0.02
通股股东的净利润
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上述指标的计算过程如下
(1)全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。 公司编制和披露合并报表的，“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（应考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（应考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。
我的(2)加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
(3)基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
(4)稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×（1-所得税率)]/(S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。
2、非经常性损益（收益为+，损失为-）
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项目 金额
营业外收入—处置非流动资产利得
营业外收入—罚款收入及其他 181,998.00
营业外支出—捐赠支出 201,200.00
营业外支出—赔偿款 550,821.60
营业外支出—罚款支出 500.00
营业外支出—其他 81,791.82
非经常性损益金额 -652,315.42
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3、现金流量表补充资料
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项目 合并数 母公司数
1、将净利润调节为经营活动现金流量 2008年1-6月 2007年1-6月 2008年1-6月 2007年1-6月
净利润 -4,103,059.45 5,271,926.89 -4,101,842.04 5,195,539.66
加：资产减值准备 242,823.18 242,823.18
少数股东损益
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 7,149,483.18 6,730,379.52 7,148,204.21 6,709,616.75
物资产折旧
无形资产摊销 114,737.82 94,344.36 114,737.82 94,344.36
长期待摊费用摊销 423,530.40 591,937.26 423,530.40 591,937.26
处置固定资产无形资产及其他长期资产而
收回的现金净额
固定资产报废损失（收益以“-”填列） 4,539.92 4,539.92
公允价值变动损失（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列） 11,752,334.28 7,307,199.83 11,752,334.28 7,307,199.83
投资损失（收益以“-”填列） -1,021.99 214,970.04 -1,021.99 214,970.04
递延所得税资产减少（增加以“-”填列）
递延所得税负债增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列） 46,546.17 128,472.35 107,698.17 128,472.35
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列 2,454,858.73 3,508,443.27 2,454,858.73 3,507,823.17
）
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列 -10,314,807.11 -10,199,564.80 -10,373,005.61 -10,210,329.60
）
其他
经营活动产生的现金流量净额 7,769,965.13 13,648,108.72 7,772,857.07 13,539,573.82
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 20,968,141.27 25,690,565.21 20,821,341.25 25,129,018.66
减：现金的期初余额 14,434,809.13 34,417,331.20 14,285,117.17 33,964,319.55
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 6,533,332.14 -8,726,765.99 6,536,224.08 -8,835,300.89
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附注十五、其他重要事项
公司第一大股东上海合涌源企业发展有限公司、第二大股东上海合涌源投资有限公司于2008年3月24日接到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司过户登记确认书。上海合涌源企业发展有限公司将其持有的本公司股份2,800万股、上海合涌源投资有限公司将其持有的本公司股份2,500万股中的250万股协议转让给江苏高力集团有限公司的股权过户手续已办理完毕。
过户完成后, 长百集团的总股本仍为23483.1569万股, 江苏高力集团有限公司持有3,050万股,占总股本的12.99%,为长百集团的第一大股东；上海合涌源投资有限公司持有2,250万股,占总股本的9.58%,为长百集团的第二大股东；上述股权的性质为限售流通股。上海合涌源企业发展有限公司不再持有本公司股份。
2008年3月28日,经中国证券监督管理委员会并购重组审核委员会审核,本公司以向特定对象发行股份购买资产暨关联交易的申请未获得通过。 公司于2008年5月20日收到中国证券监督管理委员会正式下达的《关于不予核准长春百货大楼集团股份有限公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易方案的决定》{证监许可[2008]579号}及《关于长春百货大楼集团股份有限公司向特定对象发行股份购买资产方案的意见》{上市部函[2008]69号}。根据中国证券监督管理委员会的决定，要求公司董事会自收到决定之日起10日内对是否修改或终止本次发行股份购买资产暨关联交易方案做出决议并予以公告，同时履行有关信息披露义务。 2008年5月29日,公司召开第五届董事会第十七次会议,审议通过《关于终止《长春百货大楼集团股份有限公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易方案》的议案》。
公司法定代表人： 林大湑 主管会计工作负责人: 周海鹰 会计机构负责人: 王淑丽
·八、备查文件目录
1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：林大湑
长春百货大楼集团股份有限公司
2008年八月二十二日