哈工大首创科技股份有限公司
600857
2011 年第一季度报告
600857 哈工大首创科技股份有限公司 2011 年第一季度报告
目录
§1 重要提示.....................................................................................................................................2
§2 公司基本情况.............................................................................................................................2
§3 重要事项.....................................................................................................................................3
§4 附录.............................................................................................................................................6
1
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 龚东升
主管会计工作负责人姓名 鞠建洋
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 刘 娟
公司负责人龚东升、主管会计工作负责人鞠建洋及会计机构负责人（会计主管人员）刘 娟声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
总资产(元) 633,386,929.05 621,119,296.41 1.98
所有者权益（或股东权益）(元) 449,244,937.75 438,437,628.43 2.46
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.00 1.95 2.56
比上年同期增减
年初至报告期期末
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -23,805,798.90 -12.70
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.11 -12.70
年初至报告期 本报告期比上年同
报告期
期末 期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 10,700,861.82 10,700,861.82 60.15
基本每股收益（元/股） 0.05 0.05 60.15
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.05 0.05 62.16
稀释每股收益（元/股） 0.05 0.05 60.15
加权平均净资产收益率（%） 2.41 2.41 增加 0.85 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
2.42 2.42 增加 0.87 个百分点
率（%）
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -13,088.12
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 750.00
2
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一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -37,890.91
所得税影响额 12,557.26
合计 -37,671.77
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 24,401
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称（全称） 种类
件流通股的数量
哈尔滨工业大学八达集团有限公司 35,204,752 人民币普通股
北京首创科技投资有限公司 14,775,658 人民币普通股
中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 7,169,212 人民币普通股
宁波联合集团股份有限公司 6,336,720 人民币普通股
中国百货纺织品公司 4,920,000 人民币普通股
计红姣 2,000,000 人民币普通股
招商证券股份有限公司客户信用交易担保证
1,700,000 人民币普通股
券账户
黄小敏 1,599,545 人民币普通股
中国人民保险公司宁波市分公司 1,382,400 人民币普通股
中融国际信托有限公司－融新 75 号资金信托
887,590 人民币普通股
合同
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
期末比期初增减 期末比期初增
资产负债表项目 期末数 期初数 说 明
额 减百分比
期末比期初增加的主要原因是零
售分公司应收三江股份公司货款
应收账款 10,457,396.82 5,511,909.95 4,945,486.87 89.72%
及中金黄金回购货款比年初有较
大增加。
期末比期初增加的主要原因是零
预付款项 39,624,748.47 23,160,832.42 16,463,916.05 71.09% 售分公司支付中金黄金采购预付
款比年初有较大增加。
期末比期初增加的主要原因是零
其他应收款 527,251.40 81,237.27 446,014.13 549.03% 售分公司增加中金黄金销售网点
押金。
期末比期初减少的主要原因是由
于批发分公司品牌业务清理，导
应付票据 1,000,000.00 7,000,000.00 -6,000,000.00 -85.71%
致公司银行承兑汇票的开具大幅
减少。
3
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期末比期初增加的主要原因是零
预收款项 18,381,991.08 10,204,499.18 8,177,491.90 80.14% 售分公司预收中金黄金加盟商货
款增加较大。
期末比期初减少的主要原因是期
末应交增值税比年初大幅减少，
应交税费 839,519.09 6,502,278.24 -5,662,759.15 -87.09% 原因是春节期间采购商品的进货
发票在一季度入账，导致期末增
值税进项税额大幅增加。
期末比期初增加的主要原因是报
告期内收到公司 802 仓库拆迁款
总额的 50%，即 2090 万元，并收
其他应付款 43,180,168.35 21,563,720.08 21,616,448.27 100.24%
到经易公司支付的中关村百校公
司股权收购款的 50%，即 146.7
万元。
本期比上年同期 比上年同期增
利润表项目 本期数 上年同期数 说 明
增减额 减百分比
本报告期与上年同期相比增加的
主要原因是零售分公司营业收入
比上年同期增加 11661 万元，其
营业收入 350,443,521.35 239,648,607.35 110,794,914.00 46.23%
中：中金黄金营业收入增加 9559
万元；同时批发分公司由于品牌
清理，营业收入减少 642 万元。
本报告期与上年同期相比增加的
主要原因是零售分公司营业成本
随营业收入的增加而增加 11155
营业成本 314,669,901.79 207,734,426.90 106,935,474.89 51.48%
万元；批发分公司因品牌清理营
业收入减少导致营业成本减少
471 万元。
本报告期与上年同期相比资产减
值损失增加的主要原因是零售分
资产减值损失 38,307.63 -195,749.21 234,056.84 119.57% 公司由于期末应收账款的余额增
加，按规定计提坏账准备金额较
上年同期有较大增加。
本报告期与上年同期相比营业利
润增加的主要来源是营业收入增
长带来的营业利润增加达 386 万
营业利润 14,502,827.07 9,063,563.86 5,439,263.21 60.01%
元，同时税金及各项费用的下降
也为营业利润增长做出贡献达
158 万元。
本报告期与上年同期相比减少的
主要原因是上年同期批发分公司
营业外收入 4,198.22 81,912.79 -77,714.57 -94.87% 无须支付的应付款项 8 万元计入
营业外收入，本报告期无此项营
业外收入。
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本报告期与上年同期相比增加的
主要原因是批发分公司支付终端
营业外支出 54,427.25 1,974.12 52,453.13 2657.04% 客户缺货赔偿款 4.06 万元，物流
公司固定资产处置损失 1.18 万
元。
本报告期与上年同期相比增加的
主要原因是由于营业利润的增加
利润总额 14,452,598.04 9,143,502.53 5,309,095.51 58.06%
使本报告期的利润总额比上年同
期有较高增长。
本报告期与上年同期相比所得税
费用增加的主要原因是由于利润
所得税费用 3,751,736.22 2,461,534.00 1,290,202.22 52.41%
总额的增长使得应交企业所得税
的增加。
本报告期内由于营业收入的大幅
增长和各项费用的下降，最终带
净利润 10,700,861.82 6,681,968.53 4,018,893.29 60.15%
来公司净利润的增加近 402 万
元。
本期比上年同期 比上年同期增
现金流量表项目 本期数 上年同期数 说 明
增减额 减百分比
本报告期与上年同期相比增加的
销售商品、提供劳 主要原因是由于零售分公司营业
404,546,468.03 278,137,878.67 126,408,589.36 45.45%
务收到的现金 收入的增加带来销售商品收到的
现金流入增加。
本报告期与上年同期相比增加的
购买商品、接受劳 主要原因是随商品销售的大幅增
391,536,884.40 262,298,161.76 129,238,722.64 49.27%
务支付的现金 长，商品进货采购款支付较上年
同期也有较大幅度增加。
处置固定资产、无 本报告期与上年同期相比大幅增
形资产和其他长 加的主要原因是报告期内公司收
20,932,824.36 -607.74 20,933,432.10 3444471.67%
期资产收回的现 到 802 仓库拆迁款的 50%，即
金净额 2090 万元。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
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报告期内，经公司第六届董事会第十八次会议审议通过，同意公司以 2010 年 12 月 31 日总股
本 224,319,919 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税）。该方案需提交公司
2010 年度股东大会审议通过后实施。
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法定代表人:龚东升
2011 年 4 月 27 日
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2011 年 3 月 31 日
编制单位: 哈工大首创科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 154,458,850.23 155,895,252.12
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 10,457,396.82 5,511,909.95
预付款项 39,624,748.47 23,160,832.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 527,251.40 81,237.27
买入返售金融资产
存货 38,695,626.41 45,226,729.92
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 243,763,873.33 229,875,961.68
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 2,097,410.00 1,955,480.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 179,322,345.42 179,322,345.42
投资性房地产 59,323,030.91 59,789,491.22
固定资产 141,319,557.06 144,072,273.65
在建工程
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工程物资
固定资产清理 1,470,645.30
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,679,675.51 2,702,929.83
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,410,391.52 3,400,814.61
其他非流动资产
非流动资产合计 389,623,055.72 391,243,334.73
资产总计 633,386,929.05 621,119,296.41
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,000,000.00 7,000,000.00
应付账款 110,468,258.32 123,510,198.05
预收款项 18,381,991.08 10,204,499.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,666,820.19 12,329,759.66
应交税费 839,519.09 6,502,278.24
应付利息
应付股利 110,037.40 110,037.40
其他应付款 43,180,168.35 21,563,720.08
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 18,101.00 19,562.00
流动负债合计 182,664,895.43 181,240,054.61
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 988,468.37 988,468.37
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 488,627.50 453,145.00
其他非流动负债
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非流动负债合计 1,477,095.87 1,441,613.37
负债合计 184,141,991.30 182,681,667.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 224,319,919.00 224,319,919.00
资本公积 66,543,935.66 66,437,488.16
减：库存股
专项储备
盈余公积 37,602,604.74 37,602,604.74
一般风险准备
未分配利润 120,778,478.35 110,077,616.53
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 449,244,937.75 438,437,628.43
少数股东权益
所有者权益合计 449,244,937.75 438,437,628.43
负债和所有者权益总计 633,386,929.05 621,119,296.41
公司法定代表人: 龚东升 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘 娟
母公司资产负债表
2011 年 3 月 31 日
编制单位: 哈工大首创科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 146,980,708.78 148,535,729.79
交易性金融资产
应收票据
应收账款 10,457,396.82 5,511,909.95
预付款项 39,624,748.47 23,160,832.42
应收利息
应收股利
其他应收款 1,027,251.40 81,237.27
存货 38,695,626.41 45,226,729.92
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 236,785,731.88 222,516,439.35
非流动资产：
可供出售金融资产 2,097,410.00 1,955,480.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 234,929,845.42 234,929,845.42
投资性房地产 9,757,969.12 9,838,419.25
固定资产 141,043,502.27 143,727,667.04
在建工程
8
600857 哈工大首创科技股份有限公司 2011 年第一季度报告
工程物资
固定资产清理 1,470,645.30
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,679,675.51 2,702,929.83
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,410,391.52 3,400,814.61
其他非流动资产
非流动资产合计 395,389,439.14 396,555,156.15
资产总计 632,175,171.02 619,071,595.50
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 1,000,000.00 7,000,000.00
应付账款 110,468,258.32 123,510,198.05
预收款项 18,106,989.08 10,154,499.18
应付职工薪酬 8,297,504.75 11,573,538.50
应交税费 756,978.38 6,156,019.86
应付利息
应付股利 110,037.40 110,037.40
其他应付款 43,078,468.35 21,461,620.08
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 18,101.00 19,562.00
流动负债合计 181,836,337.28 179,985,475.07
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 988,468.37 988,468.37
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 488,627.50 453,145.00
其他非流动负债
非流动负债合计 1,477,095.87 1,441,613.37
负债合计 183,313,433.15 181,427,088.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 224,319,919.00 224,319,919.00
资本公积 65,875,233.26 65,768,785.76
减：库存股
专项储备
盈余公积 37,602,604.74 37,602,604.74
一般风险准备
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未分配利润 121,063,980.87 109,953,197.56
所有者权益（或股东权益）合计 448,861,737.87 437,644,507.06
负债和所有者权益（或股东权益）总计 632,175,171.02 619,071,595.50
公司法定代表人: 龚东升 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘 娟
4.2
合并利润表
2011 年 1—3 月
编制单位: 哈工大首创科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 350,443,521.35 239,648,607.35
其中：营业收入 350,443,521.35 239,648,607.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 335,940,694.28 230,585,043.49
其中：营业成本 314,669,901.79 207,734,426.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,770,262.11 3,391,875.10
销售费用 8,631,274.21 7,655,524.60
管理费用 8,801,664.45 11,000,365.50
财务费用 1,029,284.09 998,600.60
资产减值损失 38,307.63 -195,749.21
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,502,827.07 9,063,563.86
加：营业外收入 4,198.22 81,912.79
减：营业外支出 54,427.25 1,974.12
其中：非流动资产处置损失 13,088.12
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,452,598.04 9,143,502.53
减：所得税费用 3,751,736.22 2,461,534.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,700,861.82 6,681,968.53
10
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归属于母公司所有者的净利润 10,700,861.82 6,681,968.53
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.03
（二）稀释每股收益 0.05 0.03
七、其他综合收益 106,447.50 -176,229.75
八、综合收益总额 10,807,309.32 6,505,738.78
归属于母公司所有者的综合收益总额 10,807,309.32 6,505,738.78
归属于少数股东的综合收益总额
公司法定代表人: 龚东升 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘 娟
母公司利润表
2011 年 1—3 月
编制单位: 哈工大首创科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 349,349,240.15 238,718,561.35
减：营业成本 314,124,337.43 207,277,710.52
营业税金及附加 2,589,677.19 3,251,274.48
销售费用 8,211,722.56 7,319,472.22
管理费用 8,516,100.06 10,727,202.91
财务费用 1,029,296.30 998,732.70
资产减值损失 38,307.63 -195,749.21
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,839,798.98 9,339,917.73
加：营业外收入 4,198.22 81,912.79
减：营业外支出 42,388.66 1,344.12
其中：非流动资产处置损失 1,249.53
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,801,608.54 9,420,486.40
减：所得税费用 3,690,825.23 2,404,058.91
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,110,783.31 7,016,427.49
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.03
（二）稀释每股收益 0.05 0.03
六、其他综合收益 106,447.50 -176,229.75
七、综合收益总额 11,217,230.81 6,840,197.74
公司法定代表人: 龚东升 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘 娟
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4.3
合并现金流量表
2011 年 1—3 月
编制单位: 哈工大首创科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 404,546,468.03 278,137,878.67
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 461,248.56 317,895.08
经营活动现金流入小计 405,007,716.59 278,455,773.75
购买商品、接受劳务支付的现金 391,536,884.40 262,298,161.76
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 13,321,217.25 11,201,809.89
支付的各项税费 17,425,309.82 18,386,365.09
支付其他与经营活动有关的现金 6,530,104.02 7,692,038.77
经营活动现金流出小计 428,813,515.49 299,578,375.51
经营活动产生的现金流量净额 -23,805,798.90 -21,122,601.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,467,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
20,932,824.36 -607.74
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 22,399,824.36 -607.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
30,427.35 170,025.62
付的现金
投资支付的现金
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600857 哈工大首创科技股份有限公司 2011 年第一季度报告
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 30,427.35 170,025.62
投资活动产生的现金流量净额 22,369,397.01 -170,633.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,436,401.89 -21,293,235.12
加：期初现金及现金等价物余额 154,851,386.09 125,684,879.67
六、期末现金及现金等价物余额 153,414,984.20 104,391,644.55
公司法定代表人: 龚东升 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘 娟
母公司现金流量表
2011 年 1—3 月
编制单位: 哈工大首创科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 403,227,184.83 276,927,332.67
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 459,511.75 214,236.58
经营活动现金流入小计 403,686,696.58 277,141,569.25
购买商品、接受劳务支付的现金 391,395,871.00 262,298,161.76
支付给职工以及为职工支付的现金 12,419,400.63 10,760,228.38
支付的各项税费 16,894,780.28 18,252,476.39
支付其他与经营活动有关的现金 6,871,730.12 7,418,706.64
经营活动现金流出小计 427,581,782.03 298,729,573.17
经营活动产生的现金流量净额 -23,895,085.45 -21,588,003.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,467,000.00
取得投资收益收到的现金
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600857 哈工大首创科技股份有限公司 2011 年第一季度报告
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
20,903,491.79 -607.74
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 22,370,491.79 -607.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
30,427.35 169,025.62
付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 30,427.35 169,025.62
投资活动产生的现金流量净额 22,340,064.44 -169,633.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,555,021.01 -21,757,637.28
加：期初现金及现金等价物余额 148,535,729.79 120,362,656.72
六、期末现金及现金等价物余额 146,980,708.78 98,605,019.44
公司法定代表人: 龚东升 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘 娟
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