哈工大首创科技股份有限公司
2008 年第三季度报告600857 哈工大首创科技股份有限公司2008 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示......................................................................... 2
§2 公司基本情况..................................................................... 2
§3 重要事项......................................................................... 3
§4 附录............................................................................. 5600857 哈工大首创科技股份有限
公司2008 年第三季度报告
2
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人董事长兼总经理孙世强先生、主管会计工作负责人财务总监鞠建洋先生及会计机构负
责人（会计主管人员）财务部经理刘娟女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减(%)
总资产(元) 642,455,994.10 724,594,231.62 -11.34
所有者权益（或股东权益）
(元)
411,857,485.82 404,493,899.67 1.82
归属于上市公司股东的每股
净资产(元)
1.84 1.80 2.22
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净
额(元)
-20,951.35 99.95
每股经营活动产生的现金流
量净额(元)
-0.0001 99.95
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末（1-9
月）
本报告期比上年同期
增减(%)
归属于上市公司股东的净利
润(元)
5,663,368.21 7,683,714.55 -75.12
基本每股收益(元) 0.025 0.034 -75.12
扣除非经常性损益后基本每
股收益(元)
- 0.029 -
稀释每股收益(元) 0.025 0.034 -75.12
全面摊薄净资产收益率(%) 1.38 1.87 减少5.85 个百分点
扣除非经常性损益后全面摊
薄净资产收益率(%)
1.38 1.58 增加0.70 个百分点
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
（元）
扣除方式：分项扣除600857 哈工大首创科技股份有限公司2008 年第三季度报告
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非流动资产处置损益 1,042,899.95
除上述各项之外的其他营业外收支净额 131,121.24
合计 1,174,021.19
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 30,763
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
北京首创科技投资有限公司 18,257,603 人民币普通股
宁波联合集团股份有限公司 7,326,720 人民币普通股
中国百货纺织品公司 4,970,000 人民币普通股
张显丹 2,757,241 人民币普通股
李明江 1,500,000 人民币普通股
中国人民保险公司宁波市分公司 1,382,400 人民币普通股
冯佳 1,180,000 人民币普通股
浙江商裕控股集团有限公司 1,100,000 人民币普通股
哈尔滨梦达科技有限公司 992,200 人民币普通股
哈尔滨新源科技发展有限公司 966,300 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
项 目 期末数 年初数 变动比例变动原因
货币资金 154,838,481.40 258,057,409.02 -40.00% 主要是归还银行借款。
交易性金融资产 76,335.00 8,115,390.00 -99.06% 申购股票出售。
应收账款 38,051,096.10 12,637,704.54 201.09%
主要是批发公司销售宝洁产品新增应
收货款1350 万元；软件公司向中国移
动、中国网通、九瑞网络公司、税务
总局等销售产品、提供服务新增应收
货款1511 万元。
其他应收款 51,837,408.71 95,215,700.23 -45.56%
主要是公司购买西安商行股权款转入
长期股权投资。
长期股权投资 75,767,355.89 9,361,945.66 709.31% 主要是新增西安商行股权6851 万元。
在建工程 1,884,824.00 1,208,324.00 55.99% 公司801 仓库改造工程支付款项。
短期借款 0 90,000,000.00 -100.00% 公司归还银行借款9000 万元。
预收款项 8,304,182.09 27,286,448.78 -69.57% 主要是预收货款转入营业收入。
应付职工薪酬 4,701,928.53 1,859,961.51 152.80% 依据考核办法计提效益和奖励工资。
应交税费 3,047,005.18 7,436,081.97 -59.02% 支付年初应交未交企业所得税。600857 哈工大首创科技股份有限公司2008 年第三季
度报告
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项 目 年初至报告期末 上年同期 变动比例 变动原因
营业税金及附加 6,655,229.53 24,368,860.21 -72.69%
上年同期公司出售投资性房地产产生
营业税金及附加，本年无此项收入。
财务费用 3,065,394.95 536,767.59 471.08%
本年支付银行借款利息，上年同期尚无
银行借款。
资产减值损失 2,055,183.78 8,349.07 24515.72%
由于应收货款增加导致应收款坏账准
备计提增加。
投资收益 3,274,197.40 6,460,637.20 -49.32%
本年申购新股出售收益比上年同期有
所下降。
营业外收入 2,016,360.15 24,184.21 8237.51%
本年出售非流动资产和罚没利得产生
较大收入。
营业外支出 451,134.65 181,333.59 148.79% 本年支付捐赠及罚款等。
所得税费用 613,975.78 16,733,823.55 -96.33%
上年同期公司出售投资性房地产产生
应税所得额较大，本年无此项收入。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
哈尔滨工业大学八达集团公司按规定作出法定承诺，此外，还特别承诺其持有的非流通股股份自改革
方案实施之日起，在三十六个月内不通过上海证券交易所以竞价交易方式出售。至本报告日止，哈尔
滨工业大学八达集团公司履行了其承诺，未有违反上述承诺的情形。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
序
号
证券代
码
简称
期末持有数量
（股）
初始投资金
额
期末账面值 期初账面值
会计核算
科目
1 002257
立立
电子
3,500 76,335.00 76,335.00
交易性金
融资产
2 002142
宁波
银行
157,700 142,900.00 1,174,865.00 1,601,702.84
可供出售
金融资产
合计 － 219,235.00 1,251,200.00 1,601,702.84 －
立立电子为公司新股申购中签后持有的股票,期初尚未持有。该股票目前仍未上市。
哈工大首创科技股份有限公司
法定代表人:孙世强
2008 年10 月31 日600857 哈工大首创科技股份有限公司2008 年第三季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 哈工大首创科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 154,838,481.40 258,057,409.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 76,335.00 8,115,390.00
应收票据
应收账款 38,051,096.10 12,637,704.54
预付款项 36,797,711.85 42,368,512.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 51,837,408.71 95,215,700.23
买入返售金融资产
存货 48,809,687.41 55,790,937.19
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 330,410,720.47 472,185,653.65
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,174,865.00 1,601,702.84
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 75,767,355.89 9,361,945.66
投资性房地产 10,562,470.42 10,803,820.81
固定资产 214,958,216.39 220,709,032.18
在建工程 1,884,824.00 1,208,324.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,916,668.71 4,200,468.26
开发支出
商誉
长期待摊费用 50,826.91 232,624.29
递延所得税资产 4,730,046.31 4,290,659.93
其他非流动资产600857 哈工大首创科技股份有限公司2008 年第三季度报告
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非流动资产合计 312,045,273.63 252,408,577.97
资产总计 642,455,994.10 724,594,231.62
流动负债：
短期借款 90,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 17,800,000.00 20,820,000.00
应付账款 140,322,930.10 119,401,648.37
预收款项 8,304,182.09 27,286,448.78
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,701,928.53 1,859,961.51
应交税费 3,047,005.18 7,436,081.97
应付利息
应付股利 113,355.16 113,355.16
其他应付款 29,772,704.50 28,744,493.14
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 204,062,105.56 295,661,988.93
非流动负债：
长期借款
应付债券 988,468.37 988,468.37
长期应付款 14,420,000.00 11,420,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 282,229.77 1,095,868.31
其他非流动负债
非流动负债合计 15,690,698.14 13,504,336.68
负债合计 219,752,803.70 309,166,325.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 224,319,919.00 224,319,919.00
资本公积 66,483,383.68 66,803,512.07
减：库存股
盈余公积 24,388,605.37 24,388,605.37
一般风险准备
未分配利润 96,665,577.77 88,981,863.23
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 411,857,485.82 404,493,899.67
少数股东权益 10,845,704.58 10,934,006.34
所有者权益合计 422,703,190.40 415,427,906.01600857 哈工大首创科技股份有限公司2008 年第三季度报告
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负债和所有者总计 642,455,994.10 724,594,231.62
公司法定代表人: 孙世强 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘娟
母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 哈工大首创科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 75,269,878.23 131,228,383.68
交易性金融资产 3,993,840.00
应收票据
应收账款 19,463,986.85 6,665,289.82
预付款项 30,971,264.85 39,192,791.16
应收利息
应收股利
其他应收款 44,287,821.61 88,946,229.38
存货 17,989,687.61 30,804,937.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 187,982,639.15 300,831,471.93
非流动资产：
可供出售金融资产 1,174,865.00 1,601,702.84
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 154,826,650.75 86,427,959.18
投资性房地产 10,562,470.42 10,803,820.81
固定资产 151,759,185.53 154,990,376.36
在建工程 1,884,824.00 1,208,324.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,916,668.71 4,200,468.26
开发支出
商誉
长期待摊费用 50,826.91 232,624.29
递延所得税资产 4,081,414.74 3,815,193.92
其他非流动资产
非流动资产合计 327,256,906.06 263,280,469.66
资产总计 515,239,545.21 564,111,941.59
流动负债：
短期借款 90,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 17,800,000.00 20,820,000.00600857 哈工大首创科技股份有限公司2008 年第三季度报告
8
应付账款 112,865,013.25 103,022,131.81
预收款项 2,258,934.24 1,643,491.13
应付职工薪酬 4,605,138.56 1,262,930.82
应交税费 3,332,495.83 7,265,206.13
应付利息
应付股利 113,355.16 113,355.16
其他应付款 54,934,589.62 25,370,430.62
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 195,909,526.66 249,497,545.67
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 988,468.37 988,468.37
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 257,991.26 824,585.71
其他非流动负债
非流动负债合计 1,246,459.63 1,813,054.08
负债合计 197,155,986.29 251,310,599.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 224,319,919.00 224,319,919.00
资本公积 65,183,324.50 65,503,452.89
减：库存股
盈余公积 24,388,605.37 24,388,605.37
未分配利润 4,191,710.05 -1,410,635.42
所有者权益（或股东权益）合计 318,083,558.92 312,801,341.84
负债和所有者（或股东权益）合计 515,239,545.21 564,111,941.59
法定代表人: 孙世强 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘娟600857 哈工大首创科技股份有限公司2008 年第三季度报告
9
4.2
合并利润表
编制单位: 哈工大首创科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 242,819,835.34 206,901,392.84 741,198,375.98 707,130,273.67
其中：营业收入 242,819,835.34 206,901,392.84 741,198,375.98 707,130,273.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收
入
二、营业总成本 209,444,764.56 169,038,422.52 642,618,844.97 566,238,157.95
其中：营业成本 209,444,764.56 169,038,422.52 642,618,844.97 566,238,157.95
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准
备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,189,016.12 2,083,459.98 6,655,229.53 24,368,860.21
销售费用 14,865,338.57 16,516,274.85 46,380,717.12 44,685,546.45
管理费用 10,673,239.75 9,546,173.52 33,404,949.97 30,283,169.92
财务费用 568,831.87 163,950.85 3,065,394.95 536,767.59
资产减值损失 201,956.45 -633,795.56 2,055,183.78 8,349.07
加：公允价值变动
收益（损失以
“－”号填列）
-3,648,090.00
投资收益（损失以
“－”号填列）
806,050.77 4,357,097.28 3,274,197.40 6,460,637.20
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
500,496.32 75,018.89 1,774,476.12 590,255.96
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏
损以“－”号填
列）
5,682,738.79 14,544,003.96 6,644,163.06 47,470,059.68
加：营业外收入 22,632.26 11,152.18 2,016,360.15 24,184.21
减：营业外支出 30,520.00 61,338.95 451,134.65 181,333.59
其中：非流动资产8,418.64 30,187.81 17,054.36600857 哈工大首创科技股份有限公司2008 年第三季度报告
10
处置净损失
四、利润总额（亏
损总额以“－”
号填列）
5,674,851.05 14,493,817.19 8,209,388.56 47,312,910.30
减：所得税费用 -50,288.59 4,185,566.27 613,975.78 16,733,823.55
五、净利润（净亏
损以“－”号填
列）
5,725,139.64 10,308,250.92 7,595,412.78 30,579,086.75
归属于母公司所
有者的净利润
5,663,368.21 10,039,985.24 7,683,714.55 30,878,492.99
少数股东损益 61,771.43 268,265.68 -88,301.77 -299,406.24
六、每股收益：
（一）基本每股收
益
0.025 0.045 0.034 0.138
（二）稀释每股收
益
0.025 0.045 0.034 0.138
公司法定代表人: 孙世强 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘娟600857 哈工大首创科技股份有限公司2008 年第三季度报告
11
母公司利润表
编制单位: 哈工大首创科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 209,709,278.62 192,023,319.29 648,184,436.50 638,418,442.84
减：营业成本 190,153,237.51 163,933,292.14 581,608,380.38 521,485,195.88
营业税金及附加 1,704,331.03 1,481,623.40 5,136,735.07 23,271,326.65
销售费用 10,194,990.62 9,897,882.24 28,983,318.32 25,514,285.46
管理费用 6,374,128.03 5,879,488.42 22,222,011.28 18,941,188.56
财务费用 639,668.79 278,162.41 3,374,916.04 846,965.00
资产减值损失 643,907.66 126,111.90 909,821.36 166,110.27
加：公允价值变动
收益（损失以
“－”号填列）
-1,839,540.00
投资收益（损失以
“－”号填列）
78,616.59 2,216,984.85 830,368.68 3,081,083.98
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏
损以“－”号填
列）
77,631.57 12,643,743.63 4,940,082.73 51,274,455.00
加：营业外收入 11,553.00 10,005.68 2,002,728.89 12,711.71
减：营业外支出 20,544.10 61,338.95 441,158.75 159,933.59
其中：非流动资产
处置净损失
16,641.90 8,418.64 30,187.81 17,054.36
三、利润总额（亏
损总额以“－”
号填列）
68,640.47 12,592,410.36 6,501,652.87 51,127,233.12
减：所得税费用 -186,876.37 4,126,765.49 899,307.40 16,554,306.72
四、净利润（净亏
损以“－”号填
列）
255,516.84 8,465,644.87 5,602,345.47 34,572,926.40
公司法定代表人: 孙世强 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘娟600857 哈工大首创科技股份有限公司2008 年第三季度报告
12
4.3
合并现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 哈工大首创科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末金
额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末金
额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 794,447,810.23 808,870,630.57
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,659.26 6,416.65
收到其他与经营活动有关的现金 7,275,385.13 7,999,964.84
经营活动现金流入小计 801,727,854.62 816,877,012.06
购买商品、接受劳务支付的现金 699,317,279.61 717,604,913.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 30,527,868.20 29,068,854.30
支付的各项税费 29,924,404.32 34,344,480.11
支付其他与经营活动有关的现金 41,979,253.84 78,806,254.86
经营活动现金流出小计 801,748,805.97 859,824,502.61
经营活动产生的现金流量净额 -20,951.35 -42,947,490.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 13,251,296.40 96,987,066.27
取得投资收益收到的现金 1,671,540.00 1,393,716.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
8,938.00 29,344.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,362,912.34 2,600,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00
投资活动现金流入小计 40,294,686.74 101,010,126.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金
1,955,501.76 35,306,626.54
投资支付的现金 48,307,305.00 36,920,690.00600857 哈工大首创科技股份有限公司2008 年第三季度报告
13
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 50,262,806.76 72,227,316.54
投资活动产生的现金流量净额 -9,968,120.02 28,782,809.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00 38,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 40,000,000.00 38,000,000.00
偿还债务支付的现金 130,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,229,856.25 16,588.80
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 133,229,856.25 16,588.80
筹资活动产生的现金流量净额 -93,229,856.25 37,983,411.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -103,218,927.62 23,818,730.58
加：期初现金及现金等价物余额 248,057,409.02 185,619,537.84
六、期末现金及现金等价物余额 144,838,481.40 209,438,268.42
公司法定代表人: 孙世强 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘娟
母公司现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 哈工大首创科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末金
额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末金
额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 724,694,444.97 730,435,389.99
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 60,242,609.53 3,259,757.34
经营活动现金流入小计 784,937,054.50 733,695,147.33
购买商品、接受劳务支付的现金 629,625,072.54 649,580,986.53
支付给职工以及为职工支付的现金 18,297,943.72 16,737,079.10
支付的各项税费 27,190,641.21 31,396,673.13
支付其他与经营活动有关的现金 52,537,032.15 56,654,497.03
经营活动现金流出小计 727,650,689.62 754,369,235.79
经营活动产生的现金流量净额 57,286,364.88 -20,674,088.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,555,743.68 93,520,809.02
取得投资收益收到的现金 31,540.00 16,716.20600857 哈工大首创科技股份有限公司2008 年第三季度报告
14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
4,052.00 29,344.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,600,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00
投资活动现金流入小计 26,591,335.68 96,166,869.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金
1,323,734.76 34,503,050.45
投资支付的现金 45,282,615.00 35,023,060.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 46,606,349.76 69,526,110.45
投资活动产生的现金流量净额 -20,015,014.08 26,640,758.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00 38,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 40,000,000.00 38,000,000.00
偿还债务支付的现金 130,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,229,856.25 16,588.80
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 133,229,856.25 16,588.80
筹资活动产生的现金流量净额 -93,229,856.25 37,983,411.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -55,958,505.45 43,950,081.51
加：期初现金及现金等价物余额 131,228,383.68 110,774,960.00
六、期末现金及现金等价物余额 75,269,878.23 154,725,041.51
公司法定代表人: 孙世强 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘娟
