渤海集团股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示:本公司董事局保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个 别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细 内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
(一)公司法定中文名称:渤海集团股份有限公司
英文名称:BOHAI GROUP CO.,LTD
英文缩写:B.H. GROUP
(二)公司注册地址:山东省济南市泺源大街中段
办公地址:山东省济南市泺源大街中段
邮政编码:250012
(三)公司法定代表人:李甫田先生
(四)公司咨询机构:董事局办公室
负责信息披露人员:王锡忠先生
联系电话:(0531)6929228
传真:(0531)6929281
(五)公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:渤海集团
股票代码:600858
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度公司利润总额及构成 单位:元
利润总额 1448620.86
其中:主营业务利润 -7711389.05
其它业务利润 399156.83
投资收益 8586819.21
营业外收支净额 174033.87
注:营业业务利润亏损的主要原因,一是长清热电厂停产三个月建设热网工程;二是管理费用支出较大。
(二)主要会计数据和财务指标 单位:元
1997年 1996年 1995年
1.主营业务收入 14153434.31 17582059.67 5955235.00
2.净利润 1281318.78 8762866.84 9619070.20
3.总资产 256813347.98 261677720.03 229620092.76
4.股东权益 192269666.47 190988347.69 158508810.08
摊薄 加权
5.每股收益 0.0106 0.0125
6.每股净资产 1.5845 1.8779
7.净资产收益率(％) 0.6664 0.6686
8.调整后的每股净资产 1.4377
注:主要财务指标的计算公式如下:
(1)摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股份总数
(2)加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润/[(1996年度末总股本×5+本年度末总股本×7)/12]
每股净资产=年度末股东权益/[(1996年度末总股本×5+本年度末总股本×7)/12]
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]×100％
(三)报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目 期初数 本期变动增.减(+.-) 期末数
股 本 75841700.00 45505020.00 1221346720.00
资本公积 88315009.53 -30336680.00 57978329.53
盈余公积 9180063.61 256263.74 9436327.35
其中:公益金 2394510.65 64065.93 2458576.58
未分配利润 17651574.55 -14143284.96 3508289.59
合 计 190988347.69 1281318.78 192269666.47
注1:股本本期增加45,505,020.00元,是1997年实施每10股送2股转4股分配方案所致。
2.资本公积金减少30,336,680.00元,是资本公积金每10股转增股本4股所致。
3.盈余公积金增加系提取10％法定公积金128,131.88元,5％法定公益金64.065.93元和5％任意公积金64,065.93元所致。
4.未分配利润年末余额3,508,289.59元形成:
(1)年初未分配利润总额17,651,574.55元,实施每10股送2股方案后,减少15,168,340.00元,剩余2,843,234.55元结转年末。
(2)本年度实现净利润1,281,318.78元,提取10％的法定公积金128,131.88元,5％的法定公益金64,065.93元和5％任意公积金64,065.93元 后余额,再加年初未分配利润达股后剩余利润2,483,234.55元,未分配利润年末余额共为3,508,289.59元。
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本结构情况
期初数 送股 公积金转股 小计 期末数
1.尚未流通股份
发起人股份
其中:
国家拥有股份 1100000 2200000 4400000 6600000 17600000
境内法人持股 22370700 4474140 8948280 13422420 35793120
尚未流通股份 33370700 6674140 13348280 20022420 53393120
合计
2.已流通股份
境内上市人民币
普通股 42471000 8494200 16988400 25482600 67953600
已流通股份合计42471000 8494200 16988400 25482600 67953600
3.股份总数 75841700 15168340 30336680 45505020 121346720
(二)股东总数
截止1997年12月31日,公司股东总数为46242户。
(三)主要股东持股情况(前十名股东)
单位:股
股东名称 年末持股数量 占总股本比例 年度内股份增加
济南市国资局 17600000 14.50 6600000
潍坊纯碱厂 11126720 9.17 4172520
济南长新石材有限公司 10560000 8.70 3960000
山东广告代理公司 9160800 7.55 3435300
周村仁达实业公司 1408000 1.16 528000
国泰证券有限公司 880000 0.73 330000
高密代纤总厂 616000 0.51 231000
山东景芝酒业股份公司 616000 0.51 231000
山东东华实业总公司 580800 0.48 217800
淄博真空设备厂 440000 0.36 165000
注:(1)股份增加的原因是实施每10股送2股转4股分配方案。
(2)上述前十名股东中,代表国家持有股份的单位为济南市国资局。
(3)持股超过5％以上的三名法人股东之间无关联关系。
(四)持股10％以上法人股东情况
本公司无持股10％以上的法人股东。
(五)董事、监事及高级管理人员持股情况(单位:股)
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 年内股份增加
李甫田 董事局主席.总经理
11000 176000 6600
王惠民 董事局副主席 5500 8800 3300
徐 兵 董事局副主席 5500 8800 3300
李 钢 董事.常务副总经理
5500 8800 3300
董俊德 董事.副总经理
5500 8800 3300
陈贵洁 董事.副总经理
5500 8800 3300
房建国 董事.副总经理
5500 8800 3300
傅宝顺 董事.副总经理
1100 1760 660
臧元臻 董事.党委书记1000 1600 600
公庆刚 董事.总经理助理
5500 8800 3300
李桂荣 董事 5500 8800 3300
李福仁 董事 5500 8800 3300
杨淑君 董事 1000 1660 660
杨晓红 监事会主席.工会主席
1100 1760 660
王继青 监事 5500 8800 3300
冯春林 监事 1000 1600 600
乌维礼 监事 1000 1600 600
倪浩嫣 监事 1000 1600 600
注:年度内股份增加的原因是1997年5月实施每10股送2股转4股。
四、募集资金使用情况
本年度,公司没有募集资金,也没有以前年度募集资金的使用延续到本年度的情况。
五、重要事项
(一)重大事件
1.股东大会、董事局会议、监事会会议情况
(1)股东大会情况
1997年4月15日,本公司董事局在《上海证券报》刊登召开股东大会的通知。5月18日,公司第十二届股东大会在济南市珍珠泉宾馆举行。出席大会的股东67人,代表股份5286.92万股,占公司总股本的69,71％,公 司董事、监事及高级管理人员出席了大会,大会由董事局主席李甫田先 生主持。
经过认真审议并投票表决,大会通过如下决议:
①通过1996年度董事局工作报告;
②通过1996年度监事会工作报告;
③通过1996年度财务决算及1997年度财务预算方案;
④通过1995和1996两个年度股利分配及资本公积金转增股本的议案,决定每10股派送红股2股,并以资本公积金每10股转增4股;
⑤通过修改公司章程的议案,决定新章程自通过之日起生效并实施 。
⑥通过聘任山东临沂会计师事务所为本公司财务审计机构的议案;
⑦通过关于安排原济南火柴厂待岗 议案。
本次股东大会内容在1997年5月20日《上海证券报》披露。
本年度,公司没有召开临时股东大会。
(2)董事局会议情况
1997年,共召开四次董事局会议,审议了公司改革与发展中的若干重大问题,并形成了相应的决议。
2月13日,召开董事局会议,认真学习了证监会下发的"上市公司检查制度实施办法"和"编制1996年年报有关问题的通知",审议通过了"1997 年公司改革方案"、"渤海集团海外公司管理"、"关于理顺调整工资的决定"等三个文件,决定长清热电厂建设第一期热网工程和康乐中心新避台球馆、乒乓球馆。
4月12日,召开董事局会议,审议通过五项决议:
①通过1996年度公司工作报告;
②通过1996年度财务决算报告及1997年度财务预算方案;
③通过1995年和1996年度每10股送2股并以资本公积金每10股转增4股的分配方案;
④决定于5月在济南召开第十二届股东大会;
⑤聘任副总经理李钢先生为公司常务副总经理;解聘公庆刚先生的 副总经理职务;聘任王锡忠先生为董事局秘书;聘任谢伟红女士为公司财务处处长;分别解聘房建国先生的董事局秘书和马金燕女士的财务处处 长职务。
8月19日,召开董事局会议,专题审议通过"1997年中期报告摘要"。
11月20日,召开董事局会议,总结检查了1-10月份公司经济指标完成情况,研究了下岗职工安排、劳工管理、美国资源公司发展等问题。
(3)监事会会议情况
本年度,召开监事会会议一次,会议于1997年5月17日在公司总部召 开。会议由监事会主席杨晓红女士主持,监事王继青、冯春林、倪浩嫣 出席会议,监事乌维礼请假。会议对1996年度监事会的工作进行了总结,对将要提交第十二届股东大会的文件进行了审议。会上,财务总监对公 司1996年度财务决算,财务审计及红利分配情况作了说明,董事局秘书对公司章程的修改情况作了说明。
本年度,监事会主席列席了董事局的各次会议,及时掌握了公司的重大决策,并在会上对人事管理制度改革、下岗职工安置等问题提出了意 见和建议。
2.1997年5月27日,公司实施每10股送2股转增4股分配方案,总股本 由7584.17万股变更为12134.672万股。此事项在1997年5月21《上海证 券报》披露。
3.报告期内公司未发生收购兼并、重大投资事项。
4.报告期内,公司注册地址、法定代表人、董事、监事未发生变动 。
5.会计师事务所变动情况
经董事局临时会议审议,并经第十二届股东大会批准,聘请山东临沂会计师事务所为本公司财务审计机构,不再聘请大连中华会计师事务所 为财务审计机构。此变动分别在1997年4月15日、8月23日《上海证券报》披露。
6.报告期内,公司无关联交易事项。
7.报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
8.其它重大事件
①5月20日,山东省证券管理办公室以鲁证管字[1997]35号文下发《关于核准渤海集团股份有限公司送股及公积金转股方案的批复》。
②11月3日,山东省体改委以鲁体改企字[1997]228号文,下发《关于同间渤海集团股份有限公司送股及转增股本的批复》;同日,山东省人民政府以鲁政股增字[197]13号文,颁发《山东省股份有限公司批准证书》,批准本公司总股本由原7584.17万股变更为12134.672万股。
③11月10日,山东省工商行政管理局批准本公司变更注册资本和经 营范围,并颁发《企业法人营业执照》。根据新营业执照,公司注册资本 为壹亿壹佰叁拾肆万陆仟元,经营范围为:热电供应;装饰装修;机械、电 子产品、办公设备、金属材料、建筑材料、汽车(不含小轿车)、日用百货、五金交电化工、其他食品、烟(零售)酒、纺织品、保健用品的批发、零售;许可范围的广告业务:游览、展览、翻译、餐饮、住宿、娱乐服务;房地产开发、经营;印章加工。
④10月20日,济南市财政局以济财税[1997]48文,下发《关于对渤海集团股份有发公司所得税返还问题的通知》,明确规定:经山东省人民政府鲁政91997)第190号文件批准,本公司自1997年7月起具有上市公司所 得税返还照顾的资格,即由税务部门求之不得部率征收所得税,实际税负超过15％部分由同级财政部门办理返还手续;财政部门返还给的所得税 款,作增加企业税后未分配利润处理,全体股东共同享有。
⑤年内,公司签订几项合同:与济南市国资局签订国家股红利有偿使用合同;与美国钻石制药公司签订"钻石"系列健康食品山东总代理合同;与美国祥信国际商业器材公司签订"安凯"电脑彩绘仪中国总代理合同; 与德国阿斯康公司签订上海孔子大厦装饰装修合同;与德ASCON公司签订在济南修建7000平方米室内"卡丁"赛车馆意向书。
⑥公司董事局主席兼总裁李甫发选中国民主建国会中央委员,山东 省民主建国会常委,,济南市中区人大代表,并被聘为山东大学工商管理 学院兼职教授。
⑦公司选定用于披露信息的报纸为《上海证券报》。
(二)利润分配预案
1998年3月15日,公司董事避会议审议通过了1997年度利润分配预案;1997年度共实现净利润1,281,318.78元。提取10％法定公积金129,131.88元,提取5％公益金64,065.93元,提取5％任意盈余公积金64,065.83 元,本年度可供股东分配利润为3,508.289.59元(含年初未分配利润送股后剩余利润2,483,234.55元)。经研究,本年度不向股东分配利润,也不 以资本公积金转增股本。
六、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经山东临沂会计师事务所邱伟、朱步金注册会计师审 计,并出具无保留意见的审计报告[临会审字(1998)18号]。
(二)会计报表(见附表)
(三)会计报表附注
1.企业概况
渤海集团股份有限公司建于1984年11月1日,是新中国成立最早的股份制企业之一,1994年5月6日股票在上海证券交易所挂牌上市。注册资 本12,134.6万元,主要经营范围为热电供应、装饰装修、房地产开发、 广告、 娱乐服务等,是一家综合经营的上市公司。
2.主要会计政策
公司执行《股份制试点企业会计制度》、《析财务会计制度若干问 题的规定》和《企业会计准则》及有关法律制度。
(1)会计核算
会计核算采用权责发生制。
(2)会计年度
采用公历年度,自每年1月1日至12月31日。
(3)记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
(4)坏帐核算方法
应收帐款余额百分比法。
(5)存货核算方法
存货分类为;原材料、库存商品、低值易耗品、包装物、原材料按 计划成本核算,并按期结转成本差异;库存商品采用实际成本计价,发出 商品采用加权平均法核算;低值易耗品及包装物采用五五摊销法。
(6)长期投资核算方法
债券投资和股票采用成本法核算;股权投资和联营投资,控股20％-50％的按权益法核算,控股50％以上(不含50％)的按权益法核算并合并会计报表。
(7)固定资产及累计折旧核算方法
①固定资产的标准:生产经营用物资使用年限在1年以上的为固定资产,非生产经营用物资单位价值在2000元以上,使用年限在1年以上的为 固定资产。
②分类:按性质和用途分类。
③计价:固定资产按实际成本计价。
④折旧:固定资产要用直线法,并按固定原价、估计使用年限和预计 残值确定折旧率。
(8)在建工程核算方法:在建工程反映固定资产新建、改扩建、大修理工程等所发生的各种实际支出,在建工程交付使用时,全部转作固定资产。
(9)无形资产的计价及其销:按实际成本计价,摊销方法采用直线法 。
(10)递延资产核算方法:递延资产在不短于5年的期间内分期平均主管理费用。
(11)收入确认的原则:以商品所有权已转移和劳务、服务已发生并 取得收入或取得获得收入的凭证为收入确认的时间。
(12)税项
①主要税种:营业税、增值税、企业所得税、个人所得税、城建税 、教育费附加等。
②税率:
A.所得税:根据济南市财政局批复,本公司所得税实行先按3％征收,上同级财政部门返还18％的政策,实际税负为15％。
B.增值税:公司销售产品缴纳增值税,按肖项税额抵扣进项税额计算。
C.营业税:康中心服务业,除溜冰馆按文化体育缴纳3％的营业税外,其余均按收入5％缴纳营业税。
D.城市建设维护税:以应纳增值税、营业税7％计算缴纳。
E.教育费附加:以应缴增值税、营业税3％缴纳。
(13)利润分配方法
根据公司章程规定,税后利润弥补亏损后,按10％提取法定公积金, 按5％提取法定公益金,按5％提取任意公积金,剩余部分向股东分配。
3.子公司情况
境内子公司全称 注册地 法定代表人 注册资本 经营范围
山东渤海大酒店 济南 李甫田 280万元 餐饮.住宿
山东物美商场 济南 李甫田 1010万元 家电.酒水
山东渤海广告礼品公司 济南 李 钢 150万元 广告.礼品
山东广告代理公司 济南 李甫田 201万元 广告策划
济南渤海康乐中心 济南 李甫田 1000万元文化娱乐.体育
山东渤海长清热电厂 济南长清 李甫田 2000万元 供热.发电
上述子公司,集团公司均占其投资比例的50％以上,故合并其会计报表。
4.报表主要项目变动说明
(1)货币资金1,4567,391.36元
项目 金额(元)
现金 102,370.25
银行存款 1,365,021.11
其他货币资金
合计 1,467,391.36
(2)应收帐款
截止1997年12月31日,公司应收帐款余额5,410,645.99元,坏帐准备15,993.29元,帐龄及构成情况如下:
帐 龄 金额(元) 占总额比例(％)
一年以内 805402.82 14.89
1-2年 1493217.05 27.59
2-3年 410979.70 7.60
3年以上 2701046.42 49.92
合 计 5410645.99 100.00
无持本公司5％以上股份的股东欠款。
(3)其他应收款
截止1997年12月31日,公司其他应收款余额25,152,903,39元,帐龄 及构成情况如下:
帐 龄 金额(元) 占总额比例(％)
一年以内 3624368.51 14.41
1-2年 6890728.23 27.40
2-3年 2609980.26 10.38
3年以上 12027826.39 47.81
合计 25152903.39 100
无持本公司5％以上股份的股东欠款。
(4)存货
截止1997年12月31日,余额4,335,476.48元,具体项目如下:
单位:元
原材料 2246172.81
产成品(或库存商品) 1839626.61
低值易耗品 249677.06
合 计 4335476.48
(5)长期投资
截止1997年12月31日,余额31,830,194.20元,其中:
①股权投资9,151,694.20元
A.投资山东昨宝轻质建材有限公司 221200.00元 占50％股权
B.投资济南万家得洁具有限公司 1885000.00元 占45％股权
C.投资桂林百货大楼股票 750000.00元 占0.97％股权
D.投资渤海集团美国资源公司 50万美元
折合人民币4,155,900.00元 占100％股权
E.投资周村金泉酒店 139594.20元 占40％股权
②债券投资181,000元系购买国库券。
③其它投资22,497,500.00元
A.北京华兴房地产公司北京西客站项目 20000000.00元
B.投资周村仁达房地产公司 2192000.00元
C.投资周村家俱公司 305500.00元
(6)固定资产(单位:元) 固定资产年末净值122,808,017.88元
项目 期初价值 本期增加 本期减少
期末价值
固定资产原值 144981302.80 2739910.54 827765.42
148893447.92
①房屋 97423451.89 2032174.60
99455626.49
②机器设备 25687836.94 2707735.94 827765.42
27567807.46
③其它 21870013.97
2170013.97
合 计 144981302.80 4739910.54 827765.42
148893447.92
累计折旧 22216977.44 4016397.39 147944.79
26085430.04
①房屋 14759192.48 2846327.40
17605519.88
②机器设备 5280434.45 935247.58 147944.79
6067737.24
③其它 2177350.51 234822.41
2412172.92
合 计 22216977.44 4017397.39 147944.79
26085430.04
固定资产净值 122764326.36 723513.15 6798920.63
122808017.99
(7)在建工程(单位:元)
1997年末余额6,145,501.48元,主要项目如下;
工程名称 期初数 本期增加数 资金来源
工程物资 1472560.03 自筹
预付工程款 3388435.71 368427.10 自筹
基建费用 735204.50 180874.14 自筹
合 计 5596200.24 549301.24
在建工程无资本化利息。
(8)无形上末余额56,303,939.32元 单位:元
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权 57049500.53 86489.86 832051.07 56303939.32
(9)递延资产年末余额1,877,703.46元 单位:元
种类 期初数 本期增加 本期摊肖 期末数
开办费 1538463.89 380210.81 40971.24 1877703.46
(10)应付款项
无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
(11)未交税金年末余额6,092,329.56元,
其中主要欠产的税种为企业所得税,税额5,155,881.59元。
其次为原济南火柴厂欠交的税金,税额为936447.97元。
(12)主营业务收入
1997年度主营业务收入较1996年度下降了20％,其主要原因一是上 半年长清热电厂为实现热电联产停产三个月建设供热配套工程;二是因 受门前修建高架呼影响,康乐中心下半年收入下降;三是由于物美商场于1996年4月关停,1997年同比减少商业营业收入。
(13)其它业务利润39156.83元的来源主要是房屋的租赁收入。
(14)投资收益
项目 股票投资收益 债券投 其它投资收益 合计
成本法 权益法 资收益 成本法 权益法
短期投资 8499522.22 8499522.22
长期投资 87296.99 87296.99
合计 9499522.22 87296.99 8486819.21
(15)营业外收入
197年度营业外收入1,049,097.84元,
其中:债务重整收益 446,609.66元
拆迁补偿费收入 446,390.26元
处理固定资产净收益 27,766.05元
其他收入 128,321.87元
(16)营业外支出
1997年营业外支出875,063.97元,
其中:处理固定资产净损失 69,685.25元
固定资产,工程物资盘亏及毁损 541,911.66元
长清热电厂停工损失 256,866.84元
其它支出 6,600.22元
(17)财务费用
1997年度财务费用-258,775.80元
类别 金额
利息收入 380,215.54元
减利息支出 121,439.74元
合计 258,775.80元
(四)关联方关系及其交易
本公司无关联交易。
渤海集团股份有限公司董事局
一九九八年三月十八日
