广东梅雁企业(集团)股份有限公司1997年年度报告摘要
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本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。李年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读 年度报告正本。
广东梅雁企业(集团)股份有限公司
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(一)公司简况
1、法定中文名称:广东梅雁企业(集团)股份有限公司
法定英文名称:GUANG DONG MEI YAN ENTERPRISE GROUP CO.LTD
(缩写:MEI YAN)
2、公司注册地址:广东省梅州市梅县
办公地址:广东省梅州市湾水塘
邮政编码:514011
3、公司法定代表人:杨钦欢
4、公司负责信息披露事务人员:李忠平
联系电话:(0753)2218286 传真:(0753)2232983。
5、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:梅雁股份
股票代码:600868
(二)会计数据与业务数据摘要
1、公司本年度实现利润数及其构成
利润总额155,372,512.00元
其中:主营业务利润 140,971,190.09元,
其他业务利润 5,549,564.66元,
投资收益 6,797,618.47元,
营业外收支净额 2,054,138.78元。
2、主要会计数据与财务指标(合并数)
序号 栏 目 1997年 1996年 1995年
(1) 主营业务收入(元)
350,270,782.59 267,244,128.12 209,552,309.66
(2) 净利润(元)
141,666,150.80 76,398,581.02 55,144,705.67
(3) 总资产(元)
812,311,387.19 650,336,069.43 515,985,422.25
(4) 股东权益(元)
660,714,674.01 519,048,523.89 328,460,115.75
摊簿 加权 摊簿 加权 摊簿 加权
(5) 每股收益(元/股) 0.51 0.574 0.495 0.682 0.634 0.714
(6) 每股净资产(元/股) 2.38 2.68 3.36 4.63 3.78 4.25
(7) 净资产收益率(％) 21.44 23.88 14.72 18.03 16.79 19.08
(8) 调整后每股净资产(元/股)
2.36 2.65 3.34 4.59 3.73 4.19
注:主要财务指标的计算方法
全面摊簿后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊
费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润/按月份加权股份数
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]×100％
每股净资产=年度末股东权益/按月份加权股份数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊
费用-待处理财产净损失-递延资 产)/按月份加权股份数
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 154312704 259942774.33 39033512.67 10261827.81
65759532.89 519048523.89
本期增加 123450163 21249922.62 7083307.54
120416228.18 265116313.80
本期减少 58638828.00
64811335.68 123450163.68
期末数 277762867 201303946.33 60283439.29 17345135.35
121364425.39 660714674.01
(三)股本变动及股东情况
1、股本结构情况
填报日期:1997年12月31日 数量单位:股 每股面值:1元
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
送股 公积金转增 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份 40690000 +17089800 +15462200 +32552000 73242000
国家拥有股份
其中:
境内法人持有股份
40690000 +17089800 +15462200 +32552000 73242000
外资法人持有股份
2.募集法人股 9542000 +4007640 +3625960 +7633600 17175600
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
59232000 +21097440 +19088160 +40185600 90417600
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
104081704 +43713896 +39550667 +83264563 187345267
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
104081704 +43713896 +39550667 +83264563 187345267
三.股份总数 154312704 +64811336 +58638827 +123450163 277762867
2、报告期末的股东数量
至本年度末,公司股东总户数为211700户,其中,法人股东14户,社会公众股东211686户。
3、公司前10名股东持股情况
名次 股东名称 年末持股数(万股) 占总股本比例(％)
1 广东梅县梅雁经济发展总公司 6388.2 23.01
2 梅县蛋鸡场 767.52 2.76
3 中国工商银行广东信托投资公司468 1.68
4 广东发展银行梅州分行 468 1.68
5 梅县银工实业发展总公司 280.8 1.01
6 梅州市通宏经济开发服务公司 280.8 1.01
7 梅州市银科电子服务公司 187.2 0.68
8 梅县金钟实业发展公司 140.4 0.51
9 化工财务 62.7311 0.23
10 邓云义 58.9532 0.21
4、本公司持股10％以上的法人股东:广东梅县梅雁经济发展总公司。法定代表人:杨钦欢,经营范围:农、林、牧、渔业;采掘业;制造及加 工业;电力、煤气及水的生产和供应;建筑业;地质勘查业;交通运输业; 仓储业;批发和零售贸易、餐饮业;房地产业;金融业;科学研究和综合技术服务业;社会服务业。
本报告期内,该公司持有的本公司的股份未有质押情况。
5、现任董事、监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年末持股数 年初持股数 本年变动增减(+,-)
(股) (股) 送股 公积金转股
杨钦欢 董事长、总经理 173092 96162 +40388 +36542
杨涌辉 副董事长、副总经理14546 8081 +3394 +3072
李忠平 董事、副总经理 37980 21100 +8862 +8018
万文胜 董事、副总经理 14546 8081 +3394 +3072
叶新英 董事、财务总监 18182 10101 +4243 +3838
王远源 董事 --- --- --- ---
邵 伟 董事 14544 8080 +3394 +3070
李永鹏 董事 16290 9050 +3801 +3439
张大强 董事 --- --- --- ---
夏文梅 董事、总经理助理 58909 32727 +13746 +12436
丘建文 董事 3103 1724 +724 +655
黄增孝 监事会主席 32175 17875 +7508 +6792
叶福声 监事 3877 2155 +904 +818
赖美城 监事 3877 2155 +904 +818
(四)募集资金使用情况
公司在本报告年度内没有进行配股,未曾募集资金。公司1996年实 施增资配股,募集资金9700多万元,于96年12月13日到位,扣除配售费用 后,可使用资金9500万元。该资金募集时承诺投资项目与实际投资项目 情况如下表:
募集时承诺投资项目
投资金额 实际投资项目 投资金额
十万平方米螺旋藻养殖加
十万平方米螺旋藻养殖加
工及其系列产品开发项目
6,200万元 工及其系列产品开发项目 6,600万元
用于增加公司流动资金
3,300万元 用于增加公司流动资金 2,900万元
合 计 9,500万元 9,500万元
该项目资金的投入情况和项目产生的效益情况简述如下:
97年初偿还96年提前投资螺旋藻项目的借款3,100万元,以后,继续 投入该项目资金3,500万元,至本年度末,螺旋藻项目共投入6,600万元。另2,900万元,用于增加公司的流动资金。螺旋藻项目的建设正按计划进行。至本年度末,已建成投产的养殖池6万平方米,基本建成预计98年4月份投产的养殖池4万平方米,开发的螺旋藻片和胶囊产品生产线也已建成投产。97年共创产值达2,000多万元,创造利润1,290万元,较大幅度地超过了预期的经济效益,成为公司利润增长的新项目。
1995年配股募集的资金,至96年底,已全部投入梅江南堤改造工程和开发建设项目的一期工程,完成了一期工程的建设任务,取得了320亩土 地的开发使用权。97年,该项目以一期工程完成后的逐步回收的资金滚 动投入二期工程的建设,使该项目进入良性的循环建设阶段。该项目97 年取得了7,600万元的收益,成为公司主要的新的利润增长点。
(五)重要事项
1、重大事件
(1)公司1996年度股东大会,于1997年3月28日在梅县客都宾馆召开,出席会议的股东277名,代表持股额5,760.4万股,占总股本的37.3％。大会由董事长杨钦欢先生主持。大会审议、表决通过了如下决议:
1)审议通过董事会报告、业务报告、财务报告和监事会工作报告。
2)关于修改公司章程的决议。
3)关于投资参股广发证券有限责任公司的决议。
4)关于调整投资广东梅雁轮胎有限公司比例的决议。
5)关于1996年度利润分配方案的决议:
1996年公司实现净利润76,398,581.02元,提取法定盈余公积金10％,公益金5％后,85％计64,938,793.87元,加上年度留存的未分配利润820,793.02元,合计65,759,532.89元,分配普通股红利,按全体股东,每10股送红股4.2股,剩余948,197.21元,留作下年分配。
6)关于资本公积金转增股本的决议:公司决定将资本公积金中的58,638,828元转增股本,按96年末股份总额向全体股东以10:3.8比例转增股份。本次转股与96年度利润分红送股同时实施。
(2)公司第二届董事会于1997年5月16日召开了第十八次会议,审议 、通过了关于兴建梅江干流蓬辣滩、石窟河坝头水电站的前期准备工作和前期费用投资的决议,该决议公告于97年5月18日在《上海证券报》刊登。
经公司的努力,蓬辣滩水电站装机3.4万千瓦项目和坝头水电站装机1.5万千瓦项目,已通过有关部门论证审查,并经广东省计划委员会批准 立项。
该项目将提交97年度股东大会审议,经股东大会表决通过后实施兴 建。
(3)公司第二届董事会,于1997年8月17日召开了第二十次会议。会 议讨论并通过了关于参股广东证券股份有限公司的决议,决定投资4,840万元,按每股1.1元,折计4,400万股,参股广东证券股份有限公司,占该公司总股份的5.5％。决议公告于1997年8月19日在《上海证券报》刊登。
本次会议还通过了授权总经理决定并负责办理公司单笔五千万以内的贷款及相关的抵押事项,以解决公司正常运作所需资金的决议。
(4)公司实施96年度利润分配方案和97年初资本公积金转增股本方 案,向全体股东按每10股共送增8股后,总股本因此增加123450163股。公司于97年4月30日在梅县工商行政管理局变更工商注册登记,注册资本变动为277,762,800.00元。
(5)公司参股投资的上海富华保温容器有限公司项目,97年已基本建成,预计98年上半年可正式投产。
(6)由于受97.10号台风影响,公司下属的蓝藻公司、灰砂砖厂、客 都商场等单位受到不同程度的水淹,造成直接经济损失近200万元。由于公司参加了"企业财产保险",因此,获保险公司赔偿110万元。97年下半 年,公司采取了一系列抗灾救灾措施,使受灾单位迅速恢复正常生产。因而,此次灾情没有影响公司年度计划的完成。
(7)重大关联交易事项
关联交易方
与本企业的关系 交易数量 交易价格 交易金额
(平方米) (元/平方米) (元)
1、广东梅县梅雁经济发展总公司
发起人 南堤土地7035.8 2136 15,030,884.00
2、梅县东方房地产开发有限公司
发起人所属子公司 南堤土地21570 2280 49,179,520.00
3、梅县金盘贸易部
发起人所属子公司 南堤土地3750 1980 7,425,000.00
(8)本报告期内无重大诉讼,仲裁事项。
(9)其他重大事件
1997年9月公司以客都宾馆房产向省工行抵押贷款2000万元,期限为壹年,月利率9.24‰,合同号为"97粤工银094号"。
2、公司本年度实现净利润14,166.615万元,高于年度计划利润8,500万元的66.67％。主要有如下三个原因:
(1)南堤改造、开发项目,随着开发程度的进一步改善,加上优越的 地理位置和环境条件,使南堤的土地,房产等物业有较高的附加值和良好的市场前景。97年度销售房地产近10,352万元,获取利润7,600万元,远 远超额完成了该项目的年度利润计划数,成为公司主要的新的利润增长 点。
(2)螺旋藻项目克服了受灾后造成的种种困难,努力开发产品和市场,超额完成了97年度的各项经济指标,实现利润1,290万元,超出计划数的158％。
(3)进一步挖掘建筑安装行业、宾馆旅游业等的创利潜力,在保证质量的前提下,不断提高经营管理的效力,缩减费用开支,降低生产成本,提高经营利润率。97年度实现的净利润均超额完成年度计划。
监事会说明:
公司本年度利润实现数高于公司年度计划利润的66.67％,主要是由于董事会的正确决策,使前两次配股募集资金投资的南堤改造、开发项 目和螺旋藻项目,提前投产并发挥出超计划的经济效益,成为公司主要的新的利润增长点。其次是公司各级管理层,认真执行董事会决策,进一步挖掘原有各企业的创利潜力,在保证工程、产品、服务质量的前提下,不断缩减开支,降低成本,提高经营利润率,较大幅度地超额完成97年度利 润计划。公司在97年的规范运作和经营工作中,董事会成员和总经理表 现了对全体股东利益高度负责的责任心,在各项经营活动中,表现了处处维护股东权益的公心。
3、董事会讨论通过了公司1997年度利润分配预案。
经广州会计师事务所中国注册会计师审核,公司1997年度实现净利 润141,666,150.80元。提取法定盈余公积金10％,提取公益金5％后,余85％计120,416,228.18元,加上年度留存的未分配利润948,197.21元,合 计121,364,425.39元,分配普通股红利,向全体股东按10:3.6比例派送红股,剩余21,369,793.39元,留作下年度分配。本议案提交1997年度股东 大会审议、表决。
(六)财务报告
1、审计意见:公司财务报告经广州会计师事务所中国注册会计师张岚、熊永忠审计,并出具无保留意见的审计报告[粤会所审字(1998)第005号]。
2、财务报表
(1)资产负债表(附表一);
(2)利润及利润分配表(附表二);
(3)财务状况变动表(附表三)。
3、会计报表附注。
1)公司的主要会计政策
(1)公司执行的会计制度:《股份制试点企业会计制度》。
(2)会计期间:采用公历年制,即自每年1月1日起至12月31日止为一 个会计年度.。
(3)合并报表的编制方法:根据公司及公司之子公司的会计报表,按 《合并会计报表暂行规定》的要求编制。公司合并会计报表时,对母公 司与子公司、子公司相互间的内部交易及内部业务往来而形成的债权债务、内部销售收入和未实现内部销售利润等项目以及公司对子公司权益性资本投资项目的金额与子公司所有者权益中公司所持有的份额相互抵销,少数股东权益予以扣除。纳入合并会计报表合并范围的子公司列示 如下:
企 业 名 称
成立 注册 注册资本 拥有 主要业务
年度 地点 (人民币元) 权益％
1.梅县第二建筑工程公司
1988 梅县 3,220,000 100％ 土木工程建筑
2.梅县顺风客运公司
1985 梅县 1,800,000 100％ 汽车客运
3.梅县客都宾馆
1989 梅县 1,800,000 100％ 住宿、饮食、小汽车
出租
4.梅县客都商场
1990 梅县 1,100,000 100％ 五金交电、日用百货
、针棉织品、罐头酒食、旅游用品等
5.梅县惠民贸易公司
1984 梅县 400,000 100％ 五金交电、油漆、建
材、钢材等
6.梅县第二建筑工程公司装饰分公司
1988 梅县 510,000 100％ 室内外装饰、装璜灯
箱等
7.梅县梅雁石油液化公司
1988 梅县 300,000 100％ 石油液化气
8 梅县综合养殖示范场
1989 梅县 1,00,000 100％ 猪、禽、蛋、鱼、水果
、果苗、鸡苗、鱼苗
9.梅县雁洋灰砂砖厂
1990 梅县 300,000 100％ 灰砂砖
10.梅县顺风小汽车出租公司
1993 梅县 600,000 100％ 出租汽车营运
11.梅县顺风货运公司
1993 梅县 430,000 100％ 汽车货运
12.梅县梅雁设备安装公司
1992 梅县 200,000 100％ 安全阀校验、锅炉
、压力容器及其他机
械设备安装维修及配
件销售
13.梅县雁洋物资供应站
1985 梅县 113,000 100％ 农机、机电零配件
14.梅县顺风客运公司修理场
1991 梅县 50,000 100％ 汽车、摩托车维修
15.梅县梅瑶建筑石场
1992 梅县 30,000 100％ 建筑用砂、石
16.梅县梅雁集团公司珠海南珠分公司
1992 珠海 10,000,000 100％ 汽车运输业、建筑业
、建筑材料、旅游业
、商业
17.珠海客都宾馆
1993 珠海 1,800,000 100％ 旅馆业、娱乐中心、
咖啡厅、浴池业、美
容业、商务中心、医
疗卫生保健
18.珠海市南珠建材公司
1993 珠海 1,000,000 100％ 建筑材料、金属材料
19.梅县第二建筑工程公司
其础工程分公司
1993 珠海 1,000,000 100％ 地质工程技术服务、
土石方基础工程
20.珠海市南珠装潢公司
1993 珠海 500,000 100％ 装修、装潢、装饰材料
21.梅县第二建筑工程公司珠海分公司
1994 珠海 800,000 100％ 土木工程建筑
22.珠海市南珠消防工程公司
1994 珠海 10,000,000 100％ 消防系统和火灾自动报
警系统
23.梅县长运蓄电池厂
1993 梅县 1,000,000 100％ 蓄电池制造
24.梅县莲花饮料公司
1994 梅县 1,000,000 100％ 矿泉水
25.梅县金雁水泥有限公司
1993 梅县 22,000,000 70％ 白水泥
26.梅县长运酒家
1994 梅县 300,000 100％ 饮食、糖、烟、酒、
饮料、副食零售
27.梅县梅雁蓝藻有限公司
1995 梅县 1,000,000 100％ 加工销售螺旋藻及制
品
28.梅县梅雁螺旋藻养殖场
1997 梅县 100,000 100％ 螺旋藻养殖
29.北京梅阳科贸有限责任公司*
1997 北京 500,000 70％ 技术开发、咨询、销
售百货、五金交电、
计算机及外围设备、
汽车配件、装饰材料
、建筑材料
*本年度该公司尚处筹建期,未合并报表
(4)记帐原则和计价基础:按权责发生制进行会计核算,以历史成本 为计价基础。
(5)记帐本位币与外币折算方法:公司以人民币为记帐本位币。涉及外币的经济业务按每月月初的中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记帐;月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布 的市场汇价的中间价进行调整,其差额计入当期损益。
(6)存货:包括库存商品、原材料、在产品及低值易耗品等。除商业零售商品按售价核算外,其余存货按实际成本核算。生产耗用和产品外 销采用加权平均法计价。低值易耗品采用在领用时一次摊销法核算。
(7)长期投资核算
A、债权投资的收益中确认:按权责发生制计算应计利息,确认投资 收益。
B、股权投资和联营投资:公司对拥有20％(含20％)以下股权的长期投资采用成本法核算;对拥有20％至50％(含50％)股权的长期投资采用 权益法核算;对拥有50％以上股权的长期投资采用权益法且合并其报表 的方式核算。但若投资项目被其他投资人承包则采用成本法核算。
(8)固定资产及其折旧:
A、公司固定资产以使用年限一年以上,单位价值在2000元以上为标准,按照历史成本计价。
B、折旧方法、年限、折旧率固定资产采用直线法计提折旧,并按固定资产的使用年限和估计残值(按原价的5％计算)确定其分类折旧率。
类 别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 50 1.9％
专用设备 5 19％
通用设备 3 31.67％
运输设备 5 19％
其他设备 3 31.67％
无形资产及其摊销:无形资产按取得时的实际成本计价,按平均年限法在合约中约定或规定的期限内分期摊销。
(10)递延资产及其摊销:递延资产按实际成本计价,按平均年限法摊销。开办费、装修费、文化馆租赁费及客车线路牌费的摊销期限分别为5年、3年、12年、3年。
(11)坏帐准备:按期末应收帐款余额的千分之三计提坏帐准备,差额计入当期损益。
(12)收入实现的确认:公司以劳务已提供、商品已发出、同时收讫 价款或取得收取价款的权利证据时确认营业收入的实现。工程施工按合同规定的工程形象进度确认营业收入的实现。
(13)税项
A、流转税
项目 税费率
增值税____销项税额 一般纳税企业17％;小规模 纳税企业6％
____进项税额 17％;
营业税 5％或3％(从税法规定)
消费税 5％
*城市维护建设税 7％
*教育费附加 3％
*按应缴纳税金为基数计缴,应缴纳税金包括营业税、增值税。
公司根据梅州市政府梅市府(1995)3号文规定"土地办理出让时,免 收土地出让金,第一次转让时,免收土地增值税。"
B、所得税
公司根据广东省梅县地方税务局"梅县地税发[1996]29号文的批复,应交企业所得税于1996年度、1997年度按16.5％计缴。公司之全资子公司珠海南珠分公司、二建珠海分公司、珠海客都宾馆、珠海南珠建材公司、珠海南珠装潢公司、二建珠海基础工程分公司及珠海南珠消防工程公司按15％计缴企业所得税。
公司之全资子公司梅县梅雁蓝藻有限公司根据广东省梅县地方税务局"梅县地税发[1996]26号文的批复于1996年度、1997年度免缴企业所 得税。
公司之全资子公司梅县雁洋螺旋藻养殖场根据广东省梅县地方税务局"梅县地税发[1997]19号文的批复于1997年、1998年度免缴企业所得 税。
公司之全资子公司梅县顺风客运公司、梅县客都商场、梅县客都宾馆根据"梅地税发[1997]155号"文的批复于1997年度免交所得税额30万 元。
公司之全资子公司梅县莲花饮料公司,根据"梅县地税发[1997]34号文"的批复于1997年度、1998年度免征企业所得税。
公司之子公司梅县金雁水泥有限公司为中外合作经营企业,其所得 税依税法规定,从获利年度起两年免缴、三年减半计缴。
公司之全资子公司梅县第二建筑工程公司、二建装饰分公司按营业收入的0.5％带征所得税。而梅县梅雁安装公司和梅县长运酒家则分别 按营业收入的1％和2％带征所得税。
公司之其余全资子公司则根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》及《企业所得税若干政策问题的规定》计缴所得税。
(14)利润分配
本期公司的预分配方案为:
A、提取法定公积金 10％
B、提取公益金 5％
上述具体分配比例由董事会根据当年的经营状况拟定后,报股东代 表大会审定。
2)关联方关系及关联交易
1.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
梅县恒力高能电池有限公司 发起人所属子公司
梅县金盘贸易部 发起人所属子公司
梅县宝山经销部 发起人所属子公司
梅县梅雁生物工程研究所 发起人所属子公司
梅县嘉运宾馆 发起人所属子公司
梅县梅雁经济发展总公司 发起人
广东梅雁轮胎有限公司 合营企业
广东梅雁覆铜板厂 发起人所属子公司
梅县东方房地产开发有限公司 发起人所属子公司
2.其他交易
公司在1997年度与其关联企业发生的其他交易额如下:
企业名称 1997年 内容
梅县梅雁经济发展总公司 2,885,118.86 计收管理费
梅县梅雁经济发展总公司 2,060,511.91 计收资金占用费
广东梅雁轮胎有限公司 4,933,185.60 计收土地占用费
合计 9,878,816.37
3.提供工程施工
公司在1997年度与其关联企业提供工程施工收入、成本、税金、费用如下:
企业名称 项 目 收入 成本
税金 费用 利润
梅县梅雁经济发展总公司 覆铜板厂房 8,471,819.49 5,027,260.00
316,846.05 593,263.27 2,534,450.17
广东梅雁轮胎有限公司 厂房 20,100,000.00 12,324,540.00
751,740.00 1,417,050.00 5,606,670.00
4.关联方应收应付款项余额
项 目 1997年 1996年
应收帐款:
广东梅雁覆铜板厂 4,371,819.49 …
梅县金盘贸易部 4,598,539.44 3,013,848.00
梅县东方房地产开发有限公司 19,479,520.00 1,103.70
广东梅雁轮胎有限公司 18,700,852.77 743,711.00
5.关联方交易金额列示如下,作价原则是以市价为标准。
企 业 名 称 1997年
广东梅县梅雁经济发展总公司 15,030,884.00
梅县东方房地产开发有限公司 49,179,520.00
梅县金盘贸易部 7,425,000.00
3)项目附注:
1.短期投资
本期未发生。
2.应收帐款
帐 龄 1997年 1996年
1年以内 112,732,477.86 44,594,580.03
1-2年 20,169,333.70 51,190,515.69
2-3年 4,451,595.31 5,047,450.77
3年以上 712,715.50 …
合 计 138,066,122.37 100,832,546.49
其中:应收关联企业东方房地产公司19,179,520.00元。
应收帐款增加原因系公司主营业务收入扩大而引致。
3.其他应收款
帐龄 1997年 1996年
一年以内 45,791,028.70 1,399,235.36
1-2年 4,363,442.55 1,052,685.01
2-3年 4,813,842.20 108,352.12
3年以上 636,700.00 …
合 计 55,605,013.45 15,151,272.49
欠款单位欠款额占总额10％(含10％)以上的说明如下:
欠 款 单 位 金 额 款项内容
梅县南华汽车配件有限公司 12,668,443.05 系股份公司在95年度将
南华汽车配件有限公司
转由外方承包经营,期
限为20年,每年固定收
取承包费,资金占用费
及场地租金。截至97年
4月31日累计应收承包
费、资金占用费、租金
为12,668,443.25元。
广东梅雁轮胎有限公司 18,700,852.77 系股份公司的关联企业
,发生款项为股份公司
代结工程款及计收其土
地占用费。
梅县银锑矿筹建处 14,319,594.77 股份公司支付筹建开发
银锑矿款项,因筹建手
续尚在办理,暂挂帐处
理。
其他应收款增加较大原因系公司筹建银锑矿的开发,而筹建手续尚 未完善,暂挂帐处理。
4.待摊费用
类别 1997年 1996年
财产保险费 427,916.46 410,059.04
其他 102,942.67 180,429.02
合计 530,859.13 590,488.06
5.待处理财产损益
本期未发生。
6.长期投资
A、项 目 1997年 1996年
债券投资 12,477,025.00 13,669,540.00
其他投资 187,378,300.00 74,478,500.00
合计 199,855,325.00 88,148,040.00
对金融机构参股引致长期投资增加。
B、债券投资主要种类
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息
97国库券
5690000.00 9.18％ 5690000.00 2000.4 391725.00 391725.00
97国库券
4000000.00 9.18％ 4000000.00 2000.6 214200.00 214200.00
97国库券
2000000.00 8.64％ 2000000.00 1999.4 129600.00 129600.00
C、其他投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
广东梅雁轮胎有限公司 12年 74,450,000.00 49％ 未正式投产
广东证券股份有限公司 48,400,000.00 5.5％
广东广发证券公司 37,944,000.00 3.49％
梅县南华汽车配件有限公司 20年 23,177,500.00 30％ 已作承包
北京梅阳公司 10年 350,000.00 70％ 筹建期
上海富华保温容器有限公司 15年 1,045,800.00 21％
梅雁工贸公司 5年 300,000.00 30％
珠海市力佳液压件公司 1,711,000.00 45％ 已作承包
小 计 187,378,300.00
7.在建工程
工程名称
预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 完成程度
南堤二期工程及宿舍楼工程
20000000.00 7163652.41 1114642.43 1571130.25 自筹 60％
宿舍住宅工程
15000000,00 8210958.48 543642.34 2247518.60 自筹 80％
珠海住宅工程
15000000.00 1178,331.57 1849644.23 11809429.80 自筹 80％
蓝藻工程
89000000.00 4704517.45 45243531.15 48639670.31 募股 80％
水泥厂生产线及配套工程
10000000.00 2512873.15 3368447.98 5881321.13 自筹 60％
客都宾馆中央空调工程
2000000.00 1728570.00 … … 自筹 100％
水电工程
510000000.00 … 9690532.90 9690532.90 自筹 20％
罐装设备工程
300000.00 … 238830.38 238832.38 自筹 100％
合计
36107902.76 62049271.41 80078433.37
在建工程增加较大是由于螺旋藻二期工程未完工,尚未结转固定资 产。本年度公司利息资本化计入金额为人民币2,627,313.28元。
8/递延资产
种 类 到 期 数 本期增加 本期摊销 期末数
文化馆租赁费 220,000.00 … 20,000.00 200,000.00
装修费 1,504,724.03 2,498,608.07 1,423,389.98 2,579,942.12
开办费 1,188,309.00 154,380.01 530,566.67 812,122.43
客车线路牌费 378,600.00 96,110.38 205,340.38 269,370.00
合计 3,291,633.12 2,749,098.46 2,179,297.03 3,861,434.55
9.投资收益
项目 债券投资收益 其他投资收益(成本法) 合 计
长期投资 1,325,885.00 5,471,733.47 6,797,618.47
10.营业外收入
项 目 金 额
罚款收入 68,518.92
处理固定资产收益 528,683.62
承包人弥补亏损 706,278.10
保险赔款 682,861.52
其 他 133,511.59
合 计 2,119,853.75
广东梅雁企业(集团)股份有限公司董事会
1998年2月13日
-------------------------------------------------------------
附表(一):
资产负债表
1997年12月31日 单位:元
资产
年初数(母公司) 年初数(合并) 年末数(母公司) 年末数(合并)
流动资产：
货币资金
80679102.18 84133691.05 1847631.52 11406640.14
短期投资
应收票据
应收帐款
1442407.10 100832546.49 29421460.00 138066122.37
减:坏帐准备
4327.22 302497.64 88264.38 414198.37
应收帐款净额
1438079.88 100530048.85 29333195.62 137651924.00
预付货款
378000.00 6346530.83 6299544.97 10270258.24
其他应收款
10782677.35 15151272.49 52057149.01 55605013.45
待摊费用
300000.00 590488.06 267697.36 530859.13
存货
49220652.50 55670806.82 29354130.94 42323522.24
减:存货变现损失准备
存货净额
49220652.50 55670806.82 29354130.94 42323522.24
待处理流动资产损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
109056839.15 126103640.50
流动资产合计
251855351.06 262422838.10 245262989.92 257788217.20
长期投资：
长期投资
186858668.17 88148040.00 368207515.39 199855325.00
其中:合并价差(合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价
111619222.35 285336837.62 123030009.42 301647338.08
减：累计折旧
19609411.95 34115282.13 23851168.76 44906859.46
固定资产净值
92009810.40 251221555.49 99178840.66 256740478.62
在建工程
21658179.96 36107902.76 13509181.75 80078433.37
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
113667990.36 287329458.25 112688022.41 336818911.99
无形及递延资产：
无形资产
1794850.00 9144099.96 6803873.51 13987498.45
递延资产
1402615.21 3291633.12 794615.21 3861434.55
无形及递延资产合计
3197465.21 12435733.08 7598488.72 17848933.00
其他长期资产:
其他长期资产
递延税项:
递延税款借项
资产总计
555579474.80 650336069.43 733757016.44 812311387.19
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
31400000.00 52554500.00 51813200.00 71107700.00
应付票据
应付帐款
289984.68 50464370.26 30863.20 33044935.41
预收帐款
549997.00 1673331.42
应付福利费
822116.03 5781898.45 2661212.77 5412600.30
未付股利
未交税金
188978.85 1449594.42 4011411.86 5937551.28
其它未交款
85437.50 135448.50
其它应付款
2819486.35 9730615.08 1168208.60 6506060.80
预提费用
740000.00 1837198.43 1363855.53
一年内到期的长期负债
4300000.00 2300000.00
其他流动负债
20385.00 373934.40 57446.00 415281.82
流动负债合计
36280950.91 127127545.54 59742342.43 127896765.06
长期负债：
长期借款
250000.00 4050000.00 13300000.00 17100000.00
应付债券
长期应付款
110000.00
其他长期负债
长期负债合计
250000.00 4160000.00 13300000.00 17100000.00
递延税项:
递延税项贷款
负债合计
36530951.91 131287545.54 73042342.43 144996765.06
少数股东权益:
6599948.12
股东权益：
股本
154312704.00 154312704.00 277762867.00 277762867.00
资本公积金
259942774.33 259942774.33 201303946.33 201303946.33
盈余公积金
39033512.67 39033512.67 60283435.29 60283435.29
其中：公益金
10261827.81 10261827.81 17345135.35 17345135.35
未分配利润
65759532.89 65759532.89 121364425.39 121364425.39
外币报表折算差额
股东权益合计
519048523.89 519048523.89 660714674.01 660714674.01
所有者权益合计
555579474.80 650336069.43 733757016.44 812311387.19
--------------------------------------------------------------
附表(二):
利润分配表 单位:元
1997年度
上年实际数 上年实际数 本年实际数 本年实际数
(母公司) (合并) (母公司) (合并)
一、主营业务收入
52173052.00 267244128.12 103525172.00 350270782.59
减：营业成本
28776343.09 163953086.67 26024851.70 181316870.37
销售费用
2762353.61 3005465.79
管理费用
161400.06 17748170.15 1359557.71 19559332.09
财务费用
-6408898.93 -2020317.14 -2559944.01 -856496.61
进货费用
营业税金及附加
6927225.52 6274420.86 二、主营业务利润(亏损为"-")
29644207.78 77873609.31 78700706.60 140971190.09
加：其它业务利润
5549564.66 5549564.66
三、营业利润(亏损为"-")
29644207.78 77873609.31 84250271.26 146520754.75
加：投资收益(亏损为"-")
48691135.54 7300461.98 69182313.41 6797618.47
补贴收入
营业外收入
4001507.41 4619093.28 900893.11 2119853.75
减：营业外支出
1363728.87 345018.86 22900.00 65714.97
加:以前年度损益调整
-7274393.71
四、利润总额(亏损为"-")
80973121.86 82173752.00 154310577.78 155372512.00
减：所得税
4574540.84 5775170.98 12644426.98 13706413.08
减：少数股东权益(合并报表填列)
-51.88
五、净利润(亏损为"-")
76398581.02 76398581.02 141666150.80 141666150.80
加：年初未分配利润
820739.02 820739.02 65759532.89 65759532.89
盈余公积转入数
六、可分配利润(亏损为"-")
77219320.04 77219320.04 207425683.69 207425683.69
减：提取法定公积金
7639858.10 7639858.10 14166615.08 14166615.08
提取法定公益金
3819929.05 3819929.05 7083307.54 7083307.54
职工资金福利
七、可供股东分配的利润
65759532.89 65759532.89 186175761.07 186175761.07
减：已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
64811335.68 64811335.68
八、未分配利润
65759532.89 65759532.89 121364425.39 121364425.39
-------------------------------------------------------------
附表(三):
财务状况变动表
1997年度 金额单位:元
流动资金来源和运用 金额(母公司) 金额(母公司)
一、流动资金来源：
1、本年利润 141666150.80 141666150.80
加：不减少流动资金的费用和损失
(1)少数股东本期损益(亏损为"-") -51.88
(2)固定资产折旧 4241756.81 10791577.33
(3)无形、递延资产摊销 796666.92 2533588.97
(4)固定资产盘亏(减盘盈)
(5)清理固定资产损失(减收益) -438143.62 840216.38
(6)递延税款
(7)其他不减少流动资金的费用和损失
小计 146266430.91 155831481.60
2、其它来源：
(1)固定资产清理收入(减清理费用) 783583.62 763606.62
(2)增加长期负债 13300000.00 15600000.00
(3)收回长期投资 14047357.00 14047357.00
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额(减少资本以"-"号表示)
21249922.62 21249922.62
(7)少数股东资本净增加额 6600000.00
小计 49380863.24 58260886.24
流动资金来源合计 195647294.15 214092367.84
二、流动资金运用：
1、利润分配：
(1)提取法定公积金 14166615.08 14166615.08
(2)提取法定公积金 7083307.54 7083307.54
(3)提取任意公积金
(4)已分配股利
小计 21249922.62 21249922.67
2、少数股东利润分配 -51.88
3、其它运用：
(1)固定资产和在建工程净增加额 3607229.54 61994906.63
(2)增加无形、递延资产及其他资产 5197690.43 7946788.89
(3)偿还长期负债 250000.00 2550000.00
(4)增加长期投资 195396204.22 125754642.00
小计 204451124.19 198246337.52
流动资金运用合计 225701046.81 219496208.26
外币会计报表折算差额
流动资金增加净额 -30053752.66 -5403840.42
流动资金各项目的变动
一、流动资金本年增加数：
1.货币资金 -78831470.66 -72727050.91
2.短期投资
3.应收票据
4.应收帐款净额 27895115.74 37121875.15
5.预付帐款 5921544.97 3923727.41
6.其他应收款 41274471.66 40453740.96
7.待摊费用 -32302.64 -59628.93
8.存货净额 -19866521.56 -13347284.58
9.待处理流动资产损失
10.一年内到期的长期债券投资
11.其他流动资产
12.内部往来 17046801.35
流动资产增加净额 -6592361.14 -4634620.90
二、流动负债本年增加数：
1.短期借款 20413200.00 18553200.00
2.应付票据
3.应付帐款 -259121.48 -17419434.85
4.预收帐款 1123334.42
5.应付福利费 1839096.74 -369298.15
6.未付股利
7.未交税金 3822433.01 4487956.86
8.其他未交款 50011.00
9.其他应付款 -1651277.75 -3224554.28
10.预提费用 -740000.00 -473342.90
11.一年内到期长期负债 -2000000.00
12.其他流动负债
13.应付工资 37061.00 41347.42
流动负债增加净额 23461391.52 769219.52
流动资金增加净额 30053752.66 -5403840.42
