厦门华侨电子股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
厦门华侨电子股份有限公司董事会
一、公司简介
1.公司法定中文名称：厦门华侨电子股份有限公司
英文名称：XIAMENOVERSEASCHINESEELECTRONICCO.LTD
英文缩写：XOCECO
2.法定代表人：吴小敏
3.公司董事会秘书：贾华
董事会证券事务代表：林旦旦
联系地址：厦门市湖里大道22号证券管理投资部
邮政编码：361006
电话：（0592）6021091转203传真：（0592）6021331
电子邮箱：xocecozq＠public.xm.fj.cn
4.公司注册及办公地址：厦门市湖里大道22号
邮政编码：361006
电传：93030XOCECOCN电挂：7193
国内域名：http：／／www.xoceco.com.cn
国际域名：http：／／www.xoceco.com
电子信箱：xoceco＠public.xm.fj.cn
5.信息披露指定报刊：《上海证券报》、《中国证券报》
中国证监会指定国际互联网网址：http：／／www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券管理投资部
6.股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：厦华电子
股票代码：600870
二、会计数据和业务数据摘要
（一）公司本年度主要会计数据
利润总额：－297,800,938.74元
净利润：－291,613,992.43元
扣除非经常性损益后的净利润 ：－287,113,508.90元
主营业务利润：212,070,360.99元
其他业务利润：2,400,079.57元
营业利润：－294,622,784.67元
投资收益：1,322,329.46元
补贴收入：2,864,300.00元
营业外收支净额：－7,364,783.53元
经营活动产生的现金流量净额：87,969,685.85元
现金及现金等价物净增加额：520,933,214.17元
注：扣除的非经常性损益项目涉及金额总计－4,500,483.53元,具体项目如下：
1、营业外收支金额项目：－7,364,783.53元
（1）索赔及罚款收入：2,027,206.18元
（2）呆帐收入：101,616.18元
（3）保险赔款：1,114,026.38元
（4）处理固定资产损失：－1,502,428.48元
（5）非常损失：－6,813,598.93元
（6）罚款支出：－1,000,673.40元
（7）滞纳金：－57,390.56元
（8）材料报废损失：－1,144,101.08元
（9）其他：－89,439.82
2、补贴收入项目：2,864,300.00元
（1）境外加工项目前期经费补贴：100,000.00元
（2）名牌产品奖励金：50,000.00元
（3）省优秀产品奖：6,000.00元
（4）技术创新基金：400,000.00元
（5）财政局科技三项拨款：500,000.00元
（6）企业转入技改信息：1,000,000.00元
（7）科技经费：30,000.00元
（8）开拓海外市场专项补贴：778,300.00元
（二）截止报告期末,公司前三年的主要会计数据和财务指标
（单位：人民币元）
会计数据和财务指标 2000年度 1999年度 1998年度
调整前 调整后
主营业务收入 3447913161.85 2843230362.01 1843382462.87 1843382462.87
净利润 -291613992.43 54209197.70 87752700.59 90935616.75
总资产 4188331390.20 3286436862.67 1458909443.41 1490770917.63
股东权益 1121033797.96 833056628.99 506782811.41 487038235.04
（不含少数股东权益）
每股收益 -0.79 0.17 0.32 0.32
每股净资产 3.02 2.60 1.82 1.75
调整后的每股净资产 2.99 2.57 1.82 1.74
每股经营活动产生 0.24 -1.39 1.82 1.37
的现金流量净额
净资产收益率（%） -26.01 6.51 17.32 18.67
加权每股收益 -0.88 0.17 0.42 0.44
扣除非经常性损益后 -0.77 0.06 0.27 0.28
的每股收益
*备注：主要财务指标的计算公式：
每股收益=净利润÷报告期末普通股股份总数
净资产收益率（%）=净利润÷报告期末股东权益×100%
----每股净资产=报告期末股东权益÷报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）÷报告期末普通股股份总数
（三）利润表附表
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 18.92 27.06 0.57 0.64
营业利润 -26.28 -37.59 -0.79 -0.88
净利润 -26.01 -37.20 -0.79 -0.89
扣除非经常性损益 -25.61 -36.62 -0.77 -0.86
后的净利润
*计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
加权平均净资产收益率（ROE）=报告期利润÷（期初净资产+报告期净利润÷2+报告期发行新股或债转股等新增净资产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数-报告期回购或现金分红等减少净资产×减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数）
加权平均每股收益（EPS）=报告期利润÷（期初股份总数+报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数+报告期发行新股或债转股等增加股份数×增加股份下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数-报告期因回购或缩股等减少股份数×减少股份下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数）
三、股本变动及股东情况
（一）股东情况介绍：
1、截止2000年12月31日,本公司股东总数为54318户。
2、截止1999年12月31日,公司前10名股东持股情况：
名次 股东名称 年末持股数量（股） 持股比例（%）
1、厦门华侨电子企业有限公司 216065176 58.26%
2、华宇轻化 10957743 2.96%
3、华益工贸 3240000 0.87%
4、华夏上证 2591008 0.70%
5、成都卫安 1945500 0.52%
6、华能财务 1434048 0.39%
7、兴业证券 1393500 0.38%
8、凌讯图文 1211745 0.33%
9、厦门亚大 1170000 0.32%
10、付庆欣 1161389 0.31%
注：前10名股东中,厦门华侨电子企业有限公司为本公司发起法人股东。其中,厦门华侨电子企业有限公司持有本公司5%以上股份,年末持股数216065176股。
经厦门市国有资产管理局厦国资产权[2000]026号文批准,厦门经济特区华夏集团、厦门市电子器材公司将其分别持有的本公司法人股2227500股、1012500股,以每股2.72元的价格转让给厦门华益工贸有限公司。该股权转让事宜已报财政部备案,并经厦门市公证处（2000）厦证经字第1016号、1017号《公证书》公证,目前过户事宜已经完成。
（二）厦门华侨电子企业有限公司所持本公司股份的质押情况：
1、厦门华侨电子股份有限公司法人股东厦门华侨电子企业有限公司以其所持有的本公司法人股935万股,就厦门华侨电子股份有限公司取得的加拿大政府美元贷款,向交通银行厦门分行提供了质押担保。质押期限为：2000年9月15日至2040年2月15日（详见2000年9月19日《中国证券报》第十五版、《上海证券报》第十版）。
2、厦门华侨电子企业有限公司与中国光大银行厦门支行于1999年11月15日签订的《借款质押合同》已到期（《董事会公告》刊登在1999年11月19日《中国证券报》、《上海证券报》）,并在上海中央登记结算公司依法办理了解除质押的有关手续。
2000年11月18日,厦门华侨电子股份有限公司与中国光大银行签订了《开立银行承兑汇票额度合同》,合同总额度9000万元,合同期限自2000年11月18日至2001年11月18日。厦门华侨电子企业有限公司以其所有的已解除质押的3000万股法人股股份提供了质押担保（详见2000年11月29日《中国证券报》第三十二版、《上海证券报》第三十版）。
3、厦门华侨电子企业有限公司与福建兴业银行厦门分行于1999年11月12日签订的《最高额质押贷款合同》（有关该合同的《公告》刊登在1999年11月19日《中国证券报》、《上海证券报》）已到期,并在上海中央登记结算公司依法办理了解除质押的有关手续。
2000年12月1日,本公司与福建兴业银行厦门分行签订了《最高额质押合同》（适用于授信业务）,授信额度折合成人民币22500万元,授信有效期自2000年12月1日至2001年6月1日。厦门华侨电子企业有限公司以其所有的7500万股法人股股份提供了质押担保（详见2000年12月7日《中国证券报》第二十版、《上海证券报》第十八版）。
4、厦门华侨电子企业有限公司与交通银行厦门分行解除了原于1999年12月28日办理的10000万股法人股的股权质押（有关《公告》刊登在1999年12月29日《中国证券报》、《上海证券报》）,并在上海中央登记结算公司依法办理了解除质押的有关手续。
2000年12月26日,厦门华侨电子股份有限公司与交通银行厦门分行签订了《借款合同》及《借款质押合同》,本次借款金额为人民币贰亿肆仟万元整,期限一年。厦门华侨电子企业有限公司以其所有的8000万股法人股股份提供了质押担保。
2000年12月26日,厦门华侨电子股份有限公司与福建兴业银行厦门分行签订了《基本授信合同》及《最高额质押合同》,本次基本授信最高额度折合成人民币3000万元,授信有效期自2000年12月1日至2001年6月1日（提示：福建兴业银行厦门分行2000年12月1日批准给本公司总的授信额度为25500万元,本次《基本授信合同》为该总授信额度下的分合同）。厦门华侨电子企业有限公司以其所有的1000万股法人股股份提供了质押担保。
上述合同经厦门市公证处公证,并于2000年12月28日在上海证券中央登记结算公司办理了股权质押登记。
截止报告期末,本公司控股股东厦门华侨电子企业有限公司已质押的法人股计20435万股,占其持有本公司法人股总数的94.58%。
四、股东大会简介
（一）报告期内,公司召开了四次股东大会：
1、公司1999年度股东大会于2000年3月31日下午2时,在公司本部三楼会议室召开,本次股东大会由厦门信实律师事务所律师王平、黄加丹先生到会见证。股东大会决议公告于2000年4月3日《中国证券报》第四版、《上海证券报》第八版。
2、公司2000年度临时股东大会于2000年5月29日下午2时,在公司本部三楼会议室召开,本次股东大会由厦门信实律师事务所律师王平、黄加丹先生到会见证。股东大会决议公告于2000年5月30日《中国证券报》第九版、《上海证券报》第十九版。
3、公司2000年度第二次临时股东大会于2000年11月30日下午2时,在公司本部一号楼多功能厅召开,本次股东大会由厦门信实律师事务所律师王平、黄加丹先生到会见证。股东大会决议公告于2000年12月1日《中国证券报》第二十三版、《上海证券报》第二十三版。
4、公司2000年度第三次临时股东大会于2000年12月31日上午10时,在公司本部一号楼多功能厅召开,本次股东大会由厦门信实律师事务所律师王平、黄加丹先生到会见证。股东大会决议公告于2001年1月3日《中国证券报》第十九版、《上海证券报》第七版。
（二）报告期内,选举、更换董事、监事情况：
1、经公司二届董事会14次会议决定,公司原副董事长邓传洲先生、董事朱昭先生因工作需要辞去董事职务,增补黄育民先生、肖伟先生为董事侯选人。该议案已经公司2000年度第二次临时股东大会审议通过。
2、经公司二届董事会16次会议决定,选举黄育民董事为副董事长。
3、经公司二届监事会6次会议决定,公司原监事吕斐适女士因工作需要辞去监事职务,经股东单位推荐,增补陈秋金女士为监事侯选人。该议案已经公司2000年度第二次临时股东大会审议通过。
五、董事会报告
（一）公司经营情况：
报告期内,国内彩电、手机市场出现持续的价格战,特别是下半年以来,价格竞争更为剧烈,公司为适应竞争,维护长期利益,主动加大老库存产品的处理力度,从而形成了巨额的降价损失。由于公司正处于产业转型过程中,新产业尚未产生利润贡献,虽经采取各种有力措施,降低成本,增加销售,加快周转,以减轻降价损失,但最终难以完全挽回全部损失,使公司本年度经营出现亏损。
1、公司所处的行业以及在本行业中的地位：
公司所属信息家电行业,现已基本建成彩电、移动通信和计算机（含彩显）三大产业支柱。报告期内,彩电（不含出口）在国内市场的占有率为4.1%,居全国第6位,GSM手机在国产手机品牌中的市场排名为第2名,彩色显示器在国产品牌中居第1位,彩电出口和计算机出口均居国内第1位。
2、公司的主营业务范围及其经营状况
公司主营彩色电视机、移动通信、彩色显示器、计算机网络设备等电子产品。报告期内,公司销售各种型号的“厦华牌”彩电153万台,彩显51万台,GSM手机47万台,计算机31万台。全年实现主营业务收入344791.31万元。比上年增长21.27%。
报告期内,公司主要做了以下几方面的工作：
（1）完成2000年度增资配股工作,进一步优化公司资产。并根据公司发展的需要,开始进入资本结构和资产结构的调整。
（2）深化内部改革,以建立电子商务和物流配送系统为龙头,努力降低交易成本,继续加快产品结构和产业结构调整步伐,加大新品开发力度,进一步降低成本。
（3）进一步改革人才激励机制,继续引进并加快培养彩电、计算机及通信行业的专业技术人才。
（4）强化品质管理,被中国质量管理协会全国用户委员会评为“2000年度全国用户满意产品”。报告期内,公司按照ISO/IEC指南25的要求,建立实验室质量保证体系,并于2000年8月获得国家实验室国家认可委员会和国家质量技术监督局的国家实验室认可。
（5）加强市场开拓力度,强化营销策略,积极盘活资金。外销方面,为把握机会重进欧盟市场,公司对欧盟企业向中国彩电企业提出的维持反倾销税积极应诉,在应诉过程中得到了政府和媒体的大力支持。公司于2000年3月底正式向欧盟提交了临时复审的申请,单独申请市场经济地位。公司已经建立起跨国经营网络,目前在南非、中东、比利时、美国、加拿大、菲律宾都拥有自己控制的销售中心和网络。本年度公司出口总体呈现快速增长的态势,出口创汇达1.74亿美元,比1999年增长73%。
国内市场方面,由于彩电、手机价格持续下跌,特别是报告期内11月、12月内销彩电、手机市场价格出现激烈的降价竞争。为维护企业长远利益,避免损失的扩大,公司在下半年大力处理70%以上老的库存机,减少库存和应收帐款。但同时造成巨额的降价损失,虽然公司及时采取对策,加大新品上市速度,改变营销策略,仍不能克服负面影响,导致公司本年度出现亏损。
3、经营中出现的问题与困难及解决方案：
（1）现有产销存模式已经不适应市场的变化,自1999年开始,市场已没有出现明显的旺季和购买高潮,“过剩经济”时代的特征已经初现。在这种情况下,公司虽然采取了适当稳健经营的方针,力图减少库存,加快周转,但敏感性不够,力度不强。公司的经营管理机制未狠抓落实,经营班子负有不可推卸的责任。目前正全力进行公司产、销、存模式的改革,将逐步实施零库存模式,通过电子商务和物流配送体系,大力加快资金周转,减少交易成本和库存变现损失。
（2）摊子铺得太大,费用与效益不成比例。报告期内,公司在全国各地新建了许多分公司和销售网点,力图以扩大规模来提高效益,但是随着彩电、手机不断降价,毛利率不断降低,边际效益趋于零。扩大销售所获得的毛利基本上被交易成本抵销,效益下降。公司2001年拟加快资产结构调整和资产重组,将一些获利能力低或耗用资金量大的产品或企业,通过合资、出售产权等方式,进行优化重组,以提高核心产业的资源保证度。同时,加快培育新的融资增长点。
（3）市场缺乏退出机制,电子企业之间缺乏自律行为,互相倾轧。报告期内,彩电、手机等产品的价格竞争更加激烈。公司正抓紧推出数字高清晰度电视、网络电视、电视导航器、新一代的手机和显示器等获利能力较强,有较强竞争能力的产品,改善目前毛利水平低的局面。
（二）公司财务状况
与去年同期相比,公司报告期内的财务状况如下：（单位：元）
项目 2000年 1999年 增减幅度(%)
总资产 4188331390.20 3286436862.67 27.44
长期负债 287000000.00 677000000.00 -57.61
股东权益 1121033797.96 833056628.99 34.57
主营业务利润 212070360.99 374106759.15 -43.32
净利润 -291613992.43 54209197.70 -637.94
变动原因说明：
（1）总资产较去年同期增长27.44%,主要是报告期内货币资金增加所致。
（2）长期负债较去年同期减少57.61%,主要是报告期还款及转为一年内到期的负债所致。
（3）股东权益较去年同期增长34.57%,主要是报告期内配股所致。
（4）主营业务利润较去年同期减少43.32%,主要是报告期内产品降价,毛利降低所致。
（5）净利润较去年同期减少637.94%,主要是主营业务利润减少及销售费用增加所致。
（三）公司投资情况：
1、募集资金使用项目的情况：
报告期内,公司实施了2000年度增资配股方案,即以1999年年末总股本32031.4202万股为基数,向全体股东每10股配售5股,配股价每股11.88元。本次配股实际募集现金580254214.96元（已扣除相关发行费用19739399.48元）于2000年10月20日全部到位。
募集资金投入项目的运用情况及说明如下：（单位：万元）
项目名称 原承诺投入 实际投入 项目进度
（1）高清析度彩电产业化项目 23000 7425 32.28%
（2）国产手机扩大产能及研发项目 20000 12056 60.28%
（3）计算机出口项目 14000 680 4.9%
（4）补充流动资金 1025 1025 100%
合计 58025 21186 36.51%
公司严格按照《配股说明书》披露的使用计划投入配股募集资金,鉴于本公司2000年度配股募集资金到位时间较短,项目投资尚处初期阶段,因此目前尚未产生经济效益。
2、非募集资金投资项目情况：
（1）设立厦华电子（菲律宾）公司项目：经公司第二届董事会第九次会议审议,决定在菲律宾马尼拉合资设立厦华电子（菲律宾）公司,该公司注册资本40万美元,本公司拟占40%股份（详见2000年2月29日《中国证券报》第十六版、《上海证券报》第二十二版）。目前,该项目已经厦门市贸易发展委员会厦贸发外经[2000]073号文立项,尚需国家有关管理部门批准。
（2）投资厦华电子（香港）有限公司项目：经公司第二届董事会第十一次会议决定,为充分利用香港的区位优势,进一步提高公司的国际竞争力,公司以持有的北京商易在线电子商务有限公司80%股权及所持有的厦门厦华三宝计算机有限公司25%股权评估作价2354万港元,控股母公司厦门华侨电子企业有限公司下属的全资子公司厦华电子（香港）有限公司（详见2000年7月3日《中国证券报》第三版、《上海证券报》第十六版）。目前,该项目已获得有关部门的批准。
（3）投资厦门宝龙工业有限公司项目：经公司第二届董事会第十三次会议决定,拟出资3300万元,收购厦门宝龙工业有限公司20%的股权,并作为发起人,参与该公司的股份制改制。
厦门宝龙工业有限公司为澳门宝龙集团发展有限公司在厦门设立的外商独资企业,主要从事固态锂电池、电子产品的开发、生产和销售。该公司是目前国内唯一一家规模化生产聚合物锂离子电池（又称固态锂离子电池）的企业,其固态（聚合物）锂离子电池研究与产业化项目已被国家科学技术部列入“2000年国家科技攻关计划”。
（4）投资组建北京四方联合移动通信公司的项目：经第二届董事会第十四次会议审议,公司决定与共同中标了“国家2.5代移动通信技术开发”项目的深圳中兴公司、北京华大集成电路公司、宁波波导公司共同投资3000万元,设立“北京四方联合移动通信公司”,从事2.5代移动通信技术开发。其中,本公司投资360万元,占总投资的12%。
（四）公司生产经营环境及宏观政策、法规变化,对公司的财务状况和经营成果产生了以下重要影响：
今年下半年以来,国内市场彩电、手机价格持续下跌,公司为适应竞争,维护长期利益,加大老库存产品的处理力度,形成了巨额的降价损失。由于公司正处于产业转型过程中,新产业尚未产生利润贡献,虽经采取各种有力措施,降低成本,增加销售,加快周转,以减轻降价损失,但最终难以完全挽回全部损失。造成公司本年度经营出现亏损。
（五）新年度的业务发展计划：
1、全力进行公司产、销、存模式的改革。公司将逐步实施零库存模式,通过电子商务和物流配送体系,大力加快资金周转,减少交易成本和库存变现损失。
2、抓紧推出新一代的产品,提高获利能力。目前,数字高清晰度电视、网络电视、电视导航器、新一代的手机产品和显示器已经开发完毕,争取尽快推向市场。这些新的产品,获利能力较强,有较强的竞争能力,将极大改善目前毛利水平低的局面。
3、加快进行资本结构调整和资产重组,将一些获利能力低,耗用资金量大的产品或企业,通过合资、出售产权等方式,进行优化重组,以提高核心产业的资源保证度。同时,加快公司的资产结构和资本结构的调整。
4、进一步加强企业管理,强化成本控制,以增收节支,提高效益。
5、深化企业内部各项改革,增强企业活力,完善干部聘用制度和用工制度,加强职工培训力度,提高职工整体素质。
（六）董事会日常工作情况
1、报告期内,公司召开了八次董事会会议：
(1)第二届董事会第九次会议：公司第二届董事会第九次会议于2000年2月26日在厦门公司本部三楼会议室召开,会议审议通过了：
a)公司《1999年年度报告》；b)董事会工作报告；c)公司99年度工作情况回顾和2000年工作计划；d)公司1999年度财务决算报告；e)公司1999年度利润分配预案；f)关于《建立股份公司计提资产减值准备和核销内部控制制度》的议案；g)关于公司计提各项资产减值准备的议案；h)关于设立厦华电子（菲律宾）公司的议案；i)续聘厦门华天会计师事务所有限公司（原厦门会计师事务所）为本公司进行会计报表审计、净资产验证及其他相关咨询服务等业务,聘期一年；j)聘请厦门律师事务所律师王平、黄加丹为公司常年法律顾问；k)决定召开公司1999年度股东大会。
本次董事会决议公告于2000年2月29日《中国证券报》第十六版、《上海证券报》第二十二版。
(2)第二届董事会第十次会议：公司第二届董事会第十次会于2000年4月27日在公司本部一号楼三楼会议室召开,会议审议并通过了如下决议：
a)根据中国证监会证监发字[1999]12号文《关于上市公司配股工作有关问题的通知》精神以及国家有关扶持高科技企业发展的政策,董事会经过认真检查,认为公司符合现行配股政策的规定,具备向原股东配股的条件。参与公司本次配股决议的董事对董事会本次配股的决议依法承担相应的责任；b)逐项表决并通过了公司2000年度增资配股预案；c)本次配股募集资金的用途；d)审议通过了本次募集资金使用的可行性报告；e)审议通过了公司前次募集资金情况的说明；f)决定召开2000年度临时股东大会。
本次董事会决议公告于2000年4月28日《中国证券报》第六版、《上海证券报》第十六版。
(3)第二届董事会第十一次会议：厦门华侨电子股份有限公司第二届董事会第十一次会议于2000年6月30日在厦门召开,会议以举手表决的方式,审议通过了以下决议：
a)为充分利用香港的区位优势,进一步提高公司国际竞争力,发展信息产业和电子商务,决定控股母公司厦门华侨电子企业有限公司下属的全资子公司厦华电子（香港）有限公司；b)本公司控股厦华电子（香港）有限公司后,该公司的的名称拟变更为香港华夏科技控股有限公司,其经营范围拟变更为：从事信息产品的制造与销售,发展电子商务,投资国内信息产业,技术合作与技术引进、贸易及咨询服务等。
本次董事会决议公告于2000年7月3日《中国证券报》第三版、《上海证券报》第十六版。
(4)第二届董事会第十二次会议：厦门华侨电子股份有限公司第二届董事会第十二次会议于2000年7月31日在厦门召开,会议以举手表决的方式,审议通过了：
a)公司《总经理上半年工作总结》；b)公司《2000年年度中期报告》（摘要刊登于2000年8月2日《中国证券报》、《上海证券报》）；c)公司董事会同意厦门华天会计师事务所有限公司在其出具的厦华天股审[2000]030号《审计报告》中所作的解释性说明；d)经总经理提名,聘任郑毅夫先生为公司常务副总经理。
本次董事会决议公告于2000年8月2日《中国证券报》第二十八版、《上海证券报》第十八版。
(5)第二届董事会第十三次会议：公司第二届董事会第十三次会议于2000年10月9日在厦门召开,会议以举手表决的方式审议通过了以下议案：拟出资3300万元,收购厦门宝龙工业有限公司20%的股权,并作为发起人,参与该公司的股份制改制。
本次董事会决议公告刊登于2000年10月11日《中国证券报》第十六版、《上海证券报》第十版。
(6)第二届董事会第十四次会议：厦门华侨电子股份有限公司第二届董事会第十四次会议于2000年10月30日在厦门召开,会议审议通过了：
a)更换公司部分董事的议案；b)修改《公司章程》部分条款的议案；c)受让厦门华侨电子企业有限公司“厦华”系列商标商标权的议案；d)聘请会计师事务所议案；e)投资组建“北京四方联合移动通信公司”的议案；f)决定召开2000年度第二次临时股东大会。
本次董事会决议公告刊登于2000年10月31日《中国证券报》第十四版、《上海证券报》第三版。
(7)第二届董事会第十五次会议：公司第二届董事会第十五次会议于2000年11月30日上午在厦门召开,会议审议通过了董事会向2000年度第二次临时股东大会就关于受让商标权议案所作的程序性建议。
本次董事会决议公告刊登于2000年12月1日《中国证券报》第二十三版、《上海证券报》第二十三版。
(8)第二届董事会第十六次会议：公司第二届董事会第十六次会议于2000年11月30日下午在厦门召开,会议审议通过以下议案：
a)选举黄育民董事为公司副董事长。
b)召开公司2000年度第三次临时股东大会,审议受让厦门华侨电子企业有限公司“厦华”系列商标商标权的议案。
本次董事会决议公告刊登于2000年12月1日《中国证券报》第二十三版、《上海证券报》第二十三版。
(9)第二届董事会第十七次会议：公司第二届董事会第十七次会议于2000年12月31日上午在厦门公司总部召开,会议审议通过了《中止“受让厦门华侨电子企业有限公司‘厦华’系列商标商标权议案”的程序性建议》。
本次董事会决议公告刊登于2001年1月3日《中国证券报》第十九版、《上海证券报》第七版。
2、报告期内,董事会认真执行股东大会的决议,接受监事会的监督,并在股东大会的授权范围内,顺利完成了2000年度增资配股工作。
（七）公司管理层及员工情况
公司现任董事、监事及高级管理人员情况：
姓名 性别 职务 年龄 本届任期 年初持股 年末持股 年度报酬(元)
吴小敏 女 董事长 46 1998.5～2001.5 1800 2700 不在本公司领取
薪酬
黄育民 男 副董事长 44 2000.11～2003.11 0 0 不在本公司领取
薪酬
郭则理 男 董事、总经理 46 1998.5～2001.5 8082 12123 78260
苏钟人 男 董事、副总经理 52 1999.12～2002.12 0 1000 65260
刘与平 男 董事 64 1998.5～2001.5 8082 12123 67860
王玉良 男 董事 62 1998.5～2001.5 8082 12123 104000
沈达彬 男 董事 61 1998.5～2001.5 0 0 不在本公司领取
薪酬
郑毅夫 男 董事、副总经理 47 1998.5～2001.5 1800 2700 不在本公司领取
薪酬
李永 男 董事 45 1998.5～2001.5 1800 2700 不在本公司领取
薪酬
苏玮 男 董事 36 1998.5～2001.5 0 0 不在本公司领取
薪酬
肖伟 男 董事 35 2000.11～2003.11 0 0 不在本公司领取
薪酬
黄文洲 男 监事会召集人 35 1998.5～2001.5 1800 2700 不在本公司领取
薪酬
陈秋金 女 监事 36 2000.11～2003.11 0 0 不在本公司领取
薪酬
詹永丰 男 监事 55 1998.5～2001.5 1800 2700 65260
张建育 男 副总经理 38 0 0 65260
王文俊 男 副总经理 39 0 0 65260
贾华 女 董事会秘书 34 0 0 34060
注1：公司董事、监事、高级管理人员年度报酬在人民币30000元~40000元的人数为1人,60000元～70000元的人数为5人,70000元~80000元的人数为1人,100000元以上的人数为1人。董事吴小敏、黄育民、郑毅夫、李永、苏玮、肖伟、沈达彬及监事黄文洲、陈秋金不在公司领取报酬。
注2：报告期内,公司第二届董事会副董事长邓传洲先生、董事朱昭先生辞去董事职务。监事吕斐适女士因工作需要辞去监事职务。
2、公司员工的数量及专业素质情况：
截止2000年12月31日,公司在册职工4697人,其中：生产部门3123人,销售部门540人,行政部门155人,专业技术部门821人,财务部门58人。大、中专以上人员1793$&人,占员工总数的38.17%。另外,目前公司退休员工人数为90人。
(七)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案：
鉴于本年度公司经营出现亏损,董事会决定不进行利润分配。本预案尚需经公司2000年度股东大会审议。
(八)其他报告事项：报告期内,公司选定《中国证券报》、《上海证券报》为公司法定信息披露报纸。
六、监事会报告
2000年是厦门华侨电子股份有限公司投入运行的第6年,也是第二届监事会成立的第三年,在广大股东的信任与支持下,本着对全体股东认真负责的态度,认真履行股东大会及公司章程赋予的各项职责,维护股东的合法权益。
（一）报告期内,召开了三次监事会会议：
1、第二届监事会第四次会议：2000年2月26日下午3时在本公司三楼会议室召开,会议审议通过了：a)监事会1999年度工作报告；b)关于《建立股份公司计提资产减值准备和核销内部控制制度》的议案；c)关于公司计提各项资产减值准备的议案。
本次监事会决议公告于2000年2月29日《中国证券报》第十六版、《上海证券报》第二十二版。
2、第二届监事会第五次会议：2000年7月31 日在厦门召开,会议以举手表决的方式,审议通过了：a)公司《2000年年度中期报告》；b)公司监事会认真审查了厦门华天会计师事务所有限公司在其出具的厦华天股审[2000]030号《审计报告》中所作的解释性说明,认为该说明恰当、真实地反映了公司的经营情况,并肯定了董事会为公司在经营中不断强化规范工作所做出的努力。
本次监事会决议公告于2000年8月2日《中国证券报》第二十八版、《上海证券报》第十八版。
3、第二届监事会第六次会议：2000年10月30日在厦门召开,会议审议通过了：a)增补公司监事侯选人的决议；b)受让厦门华侨电子企业有限公司“厦华”系列商标商标权的决议。
本次监事会决议公告于2000年10月31日《中国证券报》第十四版、《上海证券报》第三版。
（二）报告期内,主要做了以下几方面的工作：
1、参加股东大会,列席董事会会议。报告期内,监事会成员参加了1999年度股东大会和2000年度临时股东大会,并列席了八次董事会会议。本监事会认为,公司已建立起完善的法人治理结构,股东会、董事会会议的各项议程均没有违反《公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》等有关法律、法规的规定,其表决结果合法、有效。
2、检查公司财务工作情况。不定期听取公司经理、财务主管有关公司财务状况的汇报,并提出建议和意见。通过对2000年度财务情况的检查,本监事会认为,公司财务帐目清楚,记录真实,年度财务报告真实地反映了公司报告期内的财务状况和经营成果。厦门华天会计师事务所有限公司对公司2000年度的财务报告进行了审计,出具了无保留意见的《审计报告》。
3、公司2000年度募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。厦门华天会计师事务所有限公司对募集资金使用情况所作的《专项审计》客观、公正。
4、不定期质询公司的经营状况,对关联交易实行严格监控,认为报告期内的有关关联交易是在合理、公允基础上进行的,没有损害上市公司利益,造成公司资产流失。
本监事会认为,报告期内,公司严格依法运作,公司董事、经理在执行公司职务时,没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
七、重要事项
（一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内,公司部分董事改选及董事会秘书聘任情况：
1、经公司2000年度第二次临时股东大会审议,公司原副董事长邓传洲先生、董事朱昭先生因工作需要辞去董事职务,增补黄育民先生、肖伟先生为公司董事。
2、经公司第二届董事会第十六次会议审议,选举董事黄育民先生为副董事长。
（三）报告期内,公司收购资产的情况说明：详见本部分“其他重大事项”中关于“受让厦门华侨电子企业有限公司“厦华”系列商标商标权的事宜”情况的说明。
（四）重大关联交易：
1、报告期内,累计交易总额高于3000万元或占公司经审计净资产值5%以上或占本期净利润的10%以上的购销商品的关联交易：
（1）厦门源发包装工业有限公司与本公司为同一母公司,报告期内,本公司向其购货总额为40,499,715.48元,占本公司购货总额的1.2112%。
（2）Minco Prima Electornics（Pty）Ltd公司为本公司投资的控股子公司,报告期内,向该公司销售货物金额计120904765.66元,占本公司销货总额的3.51%。
2、股权质押：报告期内,本公司控股股东厦门华侨电子企业有限公司以其持有的本公司法人股20435万股股份,为本公司向银行申请贷款提供了质押担保（详见本年报第三部分“股东情况介绍”中关于股权质押情况的说明）。
（五）报告期内,公司根据中国证券监督管理委员会证监公司字〖1999〗22号“关于上市公司总经理及高层管理人员不得在控股股东单位兼职的通知”精神,进行了对照检查,目前,公司已解决高级管理人员兼职的问题,进一步完善了法人治理结构,建立起人员独立、资产完整、财务独立的规范运作体制。公司将继续按照《公司法》等法律、法规的规定,严格自律, 规范发展。
（六）经公司2000年度第二次临时股东大会决定：改聘厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司专业审计机构,聘期一年（2001年1月1日至2001年12月31日）。
公司1999年度股东大会审议通过了《续聘会计师事务所议案》：续聘厦门华天会计师事务所有限公司为本公司专业审计机构,聘期一年。
现因该公司经福建省财政厅闽财会协（2000）045号“关于同意设立厦门天健华天有限责任会计师事务所的批复”同意,与厦门天健会计师事务所有限公司合并,新设成立厦门天健华天有限责任会计师事务所,为做好公司年度财务报告的审计工作,特改聘厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司专业审计机构。
（七）报告期内,无重大担保、抵押合同事项。
（八）其他重大事项：
1、2001年1月3日公司发布预亏公告。
2000年下半年,国内市场彩电、手机价格竞争十分剧烈,厦门华侨电子股份有限公司（以下简称本公司）为适应市场竞争,维护长期利益,主动加大老库存产品的处理力度,从而形成了巨额的降价损失。由于本公司正处于产业转型过程中,新产业尚未产生利润贡献,虽经采取各种有力措施,降低成本,增加销售,加快周转,以减轻降价损失,但预计最终难以完全挽回全部损失。公司聘请的会计师事务所预审计,认为公司本年度经营将出现亏损。
2、受让厦门华侨电子企业有限公司“厦华”系列商标商标权的事宜。
（1）公司二届董事会第十四次会议于2000年10月30日召开,会议审议通过了《受让厦门华侨电子企业有限公司“厦华”系列商标商标权的议案》,并签定了《商标转让合同》：厦门华侨电子股份有限公司将以人民币32697.2万元购买厦门华侨电子企业有限公司依法所有的24个“厦华”系列商标。并将该议案提请2000年度第二次临时股东大会审议。
（2）2000年11月30日召开的第二次临时股东大会审议了《受让厦门华侨电子企业有限公司“厦华”系列商标商标权的议案》,表决通过了“董事会向2000年度第二次临时股东大会就关于受让商标权议案所作的程序性建议”,建议本商标权转让议案暂缓表决,留待下次临时股东大会表决。鉴于此次商标权交易为重大关联交易,为使股东,特别是中、小股东对本次交易更加充分了解,使本次交易的价格更具公允性,条件更加齐备,董事会再次聘请第二家有证券从业资格的中介机构担任独立财务顾问,发表意见,进一步对本次交易充分披露有关信息。
（3）由于预计本年度经营将出现亏损,为更好地维护中、小股东的利益,2000年12月31日召开的第三次临时股东大会审议通过了董事会提出的《中止“受让厦门华侨电子企业有限公司‘厦华’系列商标商标权议案”的程序性建议》。
3、本公司为厦门象屿保税区新远东国际贸易有限公司银行借款人民币1300万元（借款期限：1998.12.31-1999.6.22）及厦门天瀚实业有限公司银行借款人民币2000万元（借款期限：1999.2.11-1999.9.15）、美元2,310,704.30(借款期限:1999.2.23-1999.5.25)提供担保,于2001年3月1日收到银行“代偿贷款通知书”。本公司及厦门华侨电子企业有限公司与高成国际有限公司签订股权和权益质押合同：高成国际有限公司以其所拥有的深圳金项物业发展有限公司的72%股权作为本公司前述提供担保的质押,质押期限自1999年12月25日起两年。此项质押经深圳市外商投资局文件深外资复[1999]B1417号文批复。
（九）董事会认为厦门天健华天有限责任会计师事务所出具的厦门天健华天所审（2001）GF字第5038号《审计报告》如实反映了公司的经营情况和财务状况。由于本公司是在控股股东分立改制的基础上设立的,存在较大的关联交易行为,公司目前正采取更为稳健的会计政策,通过与控股股东在资金和费用方面的进一步划分,更好地规范公司运作。并加强对外担保行为的管理,控制和规避风险。
（十）监事会认真审查了厦门天健华天有限责任会计师事务所在其出具的厦门天健华天所审（2001）GF字第5038号《审计报告》中所作的解释性说明,认为该说明恰当、真实地反映了公司的经营情况和财务状况,并肯定了董事会为公司在经营中不断强化规范工作所作出的努力。
八、财务报告
（一）《审计报告》：本公司财务报告经厦门天健华天有限责任会计师事务所注册会计师常煊、周洁审计,并出具了有解释性说明的厦门天健华天所审（2001）GF字第5038号《审计报告》。
该审计报告全文如下：
审计报告
厦门天健华天所审（2001）GF字第5038号
厦门华侨电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2000年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表以及2000年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其相关的补充规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况和2000年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们还注意到：
（1）如贵公司会计报表附注（二）第7项、附注（五）第3、4项和附注（七）第3项所述,根据2000年1月18日贵公司董事会决议,贵公司对属于出口收汇中以信用证方式结算和已投保出口信用风险的以非信用证方式结算的应收账款,以及关联交易产生的应收款项,不计提坏帐准备。贵公司年末应收母公司款项较年初有较大幅度的增加。
（2）如贵公司会计报表附注（二）第18项所述,贵公司为了更公允地反映经营成果,本年度改变了部分营业费用的核算方法。按改变后的核算方法,仅内销彩电一项,贵公司本年末预提了营业费用约1.23亿元。
（3）如贵公司会计报表附注（八）第6项所述,贵公司为其他公司的人民币贷款3300万元及美元贷款231万元提供担保,同时高成国际有限公司为此项担保将其持有的下属子公司的部分股权质押给贵公司,贵公司已收到银行“代偿贷款通知书”,但鉴于已有股权质押,贵公司尚未对上述“代偿贷款通知书”进行处理。
厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师：常煊
中国注册会计师：周洁
中国厦门 二00一年四月十六日
（二）会计报表（详见附表）：
1、合并资产负债表
2、合并利润表及利润分配表
3、合并现金流量表
（三）会计报表附注：
1、公司简介：
厦门华侨电子股份有限公司（以下简称“本公司”）由厦门华侨电子企业有限公司（甲方）、厦门经济特区华夏集团（乙方）、厦门市电子器材公司（丙方）发起设立,本公司成立于1995年1月28日,企业法人营业执照注册号：企合闽厦总副字第02142号；注册资本5000万元,股本总额：5000万股。经中国证券监督管理委员会文件证监发字[1995]4号关于同意厦门华侨电子股份有限公司用竞价方式发行社会公众股股票的批复,经中国证券监督管理委员会批准,本公司于1996年向全体股东配售14,996,250股；于1998年向全体股东配售41,891,889股；于2000年向社会公众股股东配售50,504,513股。经股东大会批准,于1995年向社会公众股股东送股3,750,000股,于1996年以资本公积金向全体股东转增54,997,000股,于1997年向全体股东送股及以资本公积金转增61,871,625股,于1998年向全体股东送股及以资本公积金转增92,807,438股。截止2000年12月31日,本公司注册资本变更为370,818,715元,股本总额370,818,715股,股本结构变更为：厦门华侨电子企业有限公司持有216,065,176*股,占总股本的58.27%；厦门华益工贸有限公司持有3,240,000股,占总股本的0.87%；流通股151,513,539股,占股本总额40.86%。
本公司经营范围：生产制造1、视听设备、彩色电视机、交互式电视机、高清晰度电视机、音响（含收音、录放音设备）、激光视听（VCD、DVD等）卫星接收系统；
2、通信设备、电话机、无绳电话机、可视电话机、全球通等移动通信手持机及通信系统工程；
3、计算机及外设、彩色监视器,多媒体计算机；
4、五金、注塑模具等；5、医疗仪器、设备。
2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）会计制度：本公司日常会计核算和会计报表的编制执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
（2）会计年度：本公司的会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
（3）计帐本位币：本公司以人民币作为记账本位币。
（4）记账基础和计价原则：本公司会计核算以权责发生制为基础,采用借贷记账法记账,并以实际（历史）成本作为计价基础。
（5）外币业务核算方法：外币业务按发生当月一日的市场汇价（中间价）折算为人民币,所有货币性外币资产和负债的年末余额均已按年末的市场汇价（中间价）折算为人民币,折算差额全部计入当年损益。
（6）现金等价物的确定标准：本公司编制现金流量表时确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（7）坏账核算方法：根据财政部财会字[1999]35《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》,本公司董事会于2000年1月18日作出决议,对本公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备,但其中属于出口收汇中以信用证方式结算及已投保出口信用险的非信用证结算方式的应收账款、关联交易所产生的应收款项不计提坏账准备。坏账准备计提标准如下：
账龄 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4年以上
计提比例 3% 3% 10% 50% 100%
本公司确认坏账损失的标准为：
a）务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
b）债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收账款,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。
（8）存货核算方法：本公司的存货分为原材料、在制造品、产成品、包装物和低值易耗品。
存货取得时以实际成本计价,发出原材料的成本按具体辨认法计算确定,发出产成品按加权平均法计算确定,低值易耗品采用一次摊销法核算。
本公司各种存货于年度终了进行全面盘点,对于发生的盘盈、盘亏以及过时、变质、毁损等存货,业已计入当年损益。
决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。
（9）短期投资核算方法：本公司的短期投资包括能随时变现并且持有时间不准备超过一年的有价证券。短期投资取得时按实际成本计价,相关的投资收益在实现时确认。决算日,按成本与市价孰低法计价,短期投资跌价准备系按各种有价证券的成本高于其市价的差额计提。
（10）长期投资核算方法：本公司的长期投资均为长期股权投资。
长期股权投资采用下列方法进行会计处理：
本公司拥有被投资公司不足20%的权益性资本时,以成本法核算；拥有被投资公司20%至50%的权益性资本时,以权益法核算。直接或间接拥有被投资公司50%以上权益性资本时,采用权益法核算并合并其会计报表。对长期股权投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额,本公司设置“长期股权投资-股权投资差额”明细账项核算,并按十年进行摊销。
由于市价持续下跌或被投资单位经营状况发生变化等原因导致长期投资可收回金额低于长期投资帐面价值并在可预计的未来期间不可能恢复时,本公司根据可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
（11）固定资产计价和折旧方法
本公司将使用期限超过一年、单位价值在人民币2000元以上的生产、经营用的实物资产确认为固定资产。
固定资产除公司改组设立时投入部分及配股投入部分按重估价值计价外均按实际成本计价,固定资产折旧按直线法分类计提,各类固定资产的折旧年限、残值率、年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20年 10% 4.5%
机器设备 10年 10% 9%
电子设备 5年 10% 18%
运输工具 5年 10% 18%
其他设备 10年 10% 9%
（12）在建工程核算方法：在建工程以实际成本计价,并于实际交付使用时转作固定资产。与在建工程有关的利息支出在交付使用前予以资本化,计入在建工程成本。
（13）无形资产计价和摊销方法：无形资产按取得成本计价,并按受益期分期摊销。
（14）长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用按受益期分期摊销。
（15）收入确认原则：商品销售的收入在同时满足下列条件时予以确认：
a）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
b）未保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售商品实施控制；
c）与交易相关的经济利益能够流入；
d）相关的收入和成本能够可靠地计量。
提供劳务的收入在完成时或按完工百分比法确认。
（16）所得税的会计处理方法：本公司按应付税款法核算企业所得税。
（17）合并会计报表的编制方法：本公司合并会计报表根据财政部关于《合并会计报表暂行规定》的要求编制,本公司对拥有50%以上股权的厦华移动通信设备有限公司纳入合并范围。其他控股子公司厦华中东国际有限公司、天津天大厦华数字技术有限公司、北京商易在线电子商务有限公司、北京厦华远通网络技术有限公司、MINCO PRIMA ELECTRONICS（PTY）LTD.因其资产总额、净资产、主营业务收入合计数占母公司相应指标的比例未超过10%,故未纳入合并范围。
在编制合并会计报表时,本公司与子公司以及子公司之间的重大交易及其未实现损益均已抵销。少数股东权益根据本公司所属各子公司所有者权益总额减去本公司应享份额后的余额计算确定。少数股东损益根据本公司所属各子公司本年度损益减去本公司应享份额后的余额确定。
（18）会计政策、会计估计变更及对本期财务状况和经营成果的影响。
本公司经营费用中的销售佣金、让利支出、广告费、维修费、运输费等存在跨年度结算现象。以前年度因这部分费用在各经营期内基本均衡,为简化核算,本公司将这部分跨期的费用于结算时入账。本年度由于经营环境发生重大变化,为更加公允地核算该部分费用,本公司对上述费用进行清理,于年末全额预提了本年度已发生但尚未结算的该部分费用,仅内销彩电一项,公司本部预提了1.23亿元。同时对原计入本年度损益账项但属于1999年度的该部分费用进行追溯调整。由此调整1999年度净利润-29,965,186.73元,1999年期初未分配利润-36,542,203.59元,并相应调整盈余公积。
3、税项
本公司及下属子公司的主要应纳税项列示如下：
（1）流转税
税种 税基 税率
增值税 产品、材料销售收入 17%
营业税 房租收入 5%
基础设施附加费(1-8月) 增值税、营业税 3.5%
社会事业发展费 增值税、营业税3 %、4%
（2）企业所得税
经厦门市外商投资工作委员会“厦外资企（1999）395号”关于确认我市外商投资先进技术企业的通知,本公司被确认为“外商投资先进技术企业”,按10%优惠税率计缴所得税。子公司北京厦华远通网络技术有限公司、北京商易在线电子商贸有限公司享受自开始开业年度起,第一至第三年免缴企业所得税。
（3）房产税
出租房产以房租收入的12%计缴,其余房产以房产原值的75%为纳税基准,按1.2%的税率计缴。根据中共厦门市委文件厦委发（1999）018号,对经认定的高新技术企业新建或新购置的生产经营场所五年内免征房产税。本公司本年度不计缴房产税。
（4）个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
4、控股子公司及合营企业
（1）本公司直接和间接拥有50%以上权益性资本、纳入合并会计报表范围的子公司的基本情况如下：
公司名称
类别 注册资本 股权比例 法定代表人 经营范围 剩余股份拥有者
厦华移动通信设备有限公司
子公司 RMB2亿元 92% 郑毅夫 1、利用国内外先进技术、开发、生 广州通信研究所
产和销售移动通信产品；2、移动通
信技术引进、技术合作、技术转让;
3、出口本企业加工的产品和进口本
企业生产所需的生产技术、设备、原
辅材料及备品备件；4、承接进料加
工、来料加工来件装配业务。
（2）本公司直接和间接拥有50%以上权益性资本、未纳入合并会计报表范围的子公司的基本情况如下：
公司名称
类别 注册资本 股权比例 法定代表人 经营范围 剩余股份拥有者
厦华中东国际有限公司
子公司 USD30万元 100% 李永开 发中东地区市场
天津市厦华天大数字技术开发有限公司
子公司 RMB328万元 85% 苏钟人 开发、咨询、服务、转让(电子与 天津市赛尔博信息
与信息、机电技术有限公司一体化
的技术及产品)
北京商易在线电子商务有限公司
子公司 RMB100万元 80% 郭则理 电子商务(未经专项审批的项目除 江苏同创研究院有
外);发、转让、咨询、服务、培训 技术开限公司
培训；信息咨询；计算机软硬件及
外围设备、五金交电、仪器仪表、
办公设备；承接计算机网络工程、
维修计算机。(未取得专项许可的项
目除外)。
北京厦华远通网络技术有限公司
子公司 RMB100万元 70% 苏钟人 计算机软硬件、有线电视前端、中 a)北京清华液晶工程
终端、网络技术的开发、技术服务、 有限公司;b)吴晓晖
技术咨询、技术转让；销售开发后
的产品(未取得专项许可的项目除外)。
Minco Prima Electornics (Pty)Ltd
子公司 USD120万元 60% 李永 生产、销售彩电、显示器、计算机
5、会计报表主要项目注释
（1）货币资金
项目 年初数 年末数
原币 汇率 折人民币 原币
现金 - - 833,718.27 -
其中:人民币 - - 344,509.85 -
美元 58,908.00 8.2793 487,717.00 290.00
港币 1,400.00 1.0653 1,491.42 -
银行存款 - - 534,465,833.94 -
其中:人民币 - - 503,508,509.83 -
美元 3,723,958.55 8.2793 30,831,770.03 6,148,875.62
港币 10,710.95 1.0653 11,410.38 10,991.67
日元 1,408,512.00 0.0810385 114,143.70 5,636,269.00
德国马克 - - - 845,340.00
其他货币资金 - - - -
其中:保证金-人民币 - - - -
保证金-美元 - - - 356,002.57
保证金-港币 - - - 4,000.76
在途资金 - - - -
合计 - - 535,299,552.21 -
续上表:
项目 年末数
汇率 折人民币
现金 - 684,328.20
其中:人民币 - 681,927.55
美元 8.2781 2,400.65
港币 - -
银行存款 - 1,020,627,186.42
其中:人民币 - 965,980,191.66
美元 8.2781 50,901,007.26
港币 1.0614 11,666.56
日元 0.072342 407,738.97
德国马克 3.9352 3,326,581.97
其他货币资金 - 34,921,251.76
其中:保证金-人民币 - 8,646,515.48
保证金-美元 8.2781 2,947,024.87
保证金-港币 1.0614 4,246.41
在途资金 - 23,323,465.00
合计 - 1,056,232,766.38
注：货币资金年末数比年初数增加97.32%,主要系本年度配售50,504,513股社会公众股所募集的资金。
（2）应收票据
年初数年末数
到期月份 金额 到期月份 金额
2000年1月 1,100,000.00 2001年1月 7,283,357.16
2000年2月 1,979,020.00 2001年2月 7,826,970.00
2000年3月 7,669,675.67 2001年3月 11,410,000.00
2000年4月 1,998,400.00 2001年4月 17,050,000.00
2000年5月 2,126,000.00 2001年5月 6,010,000.00
2000年6月 9,453,650.00 2001年6月 48,084,000.00
合计 24,326,745.67 97,664,327.16
应收票据主要欠款单位如下:
出票单位 金额
武汉中百集团股份有限公司 10,000,000.00
青岛海信计算机有限公司 7,249,500.00
成都金环物资供应公司 6,000,000.00
烟台芝罘鸿运家电公司 5,000,000.00
长春百货大楼(集团)股份有限公司 5,000,000.00
金华开发区万顺家电公司 4,000,000.00
桂林星达贸易有限公司 4,000,000.00
北京国美电器有限公司 3,600,000.00
厦门亚大工贸有限公司 3,000,000.00
温州浙南供销物资公司 3,000,000.00
清华同方股份有限公司 2,497,480.00
牡丹江市广汇交电公司 2,300,000.00
（3）应收账款
应收帐款帐龄分析列示如下：
年初数 年末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内
591,628,495.61 87.24% 10,070,991.59 516,833,275.87 84.75% 10,806,132.64
1-2年
64,347,564.92 9.49% 1,930,426.95 48,329,152.68 7.93% 1,031,374.73
2-3年
21,475,889.62 3.17% 2,147,588.96 39,804,191.65 6.53% 3,814,058.08
3-4年
618,121.49 0.09% 309,060.75 2,516,417.30 0.41% 867,044.03
4年以上
90,213.42 0.01% 90,213.42 2,310,917.44 0.38% 651,477.11
合计
678,160,285.06 100% 14,548,281.67 609,793,954.94 100% 17,170,086.59
注：坏账准备计提基数剔除了关联往来及信用担保款项。
应收账款主要欠款单位如下：
名称 年末数 欠款时间 欠款原因
Minco Prima Electornics (Pty)Ltd 71,330,176.54 1年以内 销货款
PRIMA ELECTRONIC INC. 30,949,550.76 1 年以内 销货款
TRIGEM COMPUTER INC. 26,318,430.35 1 年以内 销货款
厦华中东国际有限公司 25,237,492.69 1 年以内 销货款
JIAN XING ENTERPRISE 24,660,291.31 2-3年 销货款
应收帐款中应收股东厦门华侨电子企业公司的欠款19,773,064.59元。
（4）其他应收款
其他应收帐款帐龄分析列示如下
年初数 年末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 114,606,848.02 98.76% 1,124,272.24 475,196,515.71 93.13% 1,930,792.14
1-2年 1,095,873.74 0.94% 32,876.21 34,554,635.10 6.77% 1,036,639.05
2-3年 76,400.00 0.07% 7,640.00 408,386.27 0.08% 40,838.63
3-4年 260,014.95 0.23% 130,007.48 75,400.00 0.01% 37,700.00
4年上 58,690.28 0.01% 58,690.28
合计 116,039,136.71 100% 1,294,795.93 510,293,627.36 100% 3,104,660.10
注:A.坏账准备计提基数剔除了关联往来款项。
B.其他应收款年末数比年初数增加339.76%系与厦门华侨电子企业有限公司往来增加所致。
其他应收款主要欠款单位如下：
名称 年末数 欠款时间 欠款原因
厦门华侨电子企业有限公司 415,095,022.24 1年以内 往来款
厦门亚大工贸有限公司 36,000,000.00 1年以内 往来款
厦门象屿保税区新远东国际贸易有限公司 24,774,868.66 1-2年 采购款
比利时OPTION公司 2,863,977.03 1-2年 购买无形资产
厦门中服出国人员服务中心 1,982,740.84 1年以内 往来款
其他应收款中应收厦门华侨电子企业有限公司415,095,022.24元。
（5）预付账款
年初数 年末数
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 95,490,294.22 90.08% 116,993,957.50 92.76%
1-2年 7,995,050.62 7.54% 6,863,257.63 5.44%
2-3年 953,988.35 0.9% 426,300.00 0.34%
3-4年 1,571,973.36 1.48% 418,415.58 0.33%
4年以上 1,423,081.57 1.13%
合计 106,011,306.55 100% 126,125,012.28 100%
预付账款主要欠款单位如下：
名称 年末数 欠款时间 欠款原因
厦门建发股份有限公司 59,839,323.97 1年以内 采购款
昌富利香港贸易公司 8,999,873.69 1年以内 采购款
汤姆逊佛山彩管公司 8,511,937.88 1年以内 采购款
厦华电子（香港）有限公司 6,711,295.20 1年以内 采购款
福清冠均塑胶机壳有限公司 5,197,333.87 3-4年 采购款,已暂估入库
合计 89,259,764.61
预付账款中没有持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（6）应收补贴款
名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注
应收99年度新产品 2,498,900.00 1,100,000.00 1,398,900.00 厦门市财政局、
增值税财政返还款 厦门市经济发展
委员会厦财税(1999)10号文
应收99年度所得 12,328,187.43 2,723,012.05 11,372,207.41 3,678,992.67 厦财(1996)36号文
税返还款
合计 14,827,087.43 2,723,012.05 12,472,207.41 5,077,892.07
应收99年度所得税返还款本年增加2,723,015.05元系补交1999年度所得税。
（7）存货及存货跌价准备
年初数 年末数
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
在途材料 2,930,055.37 5,139,146.79
原材料 374,596,309.30 7,266,189.85 357,700,543.38 7,020,811.04
在产品 76,207,447.69 87,097,630.94
产成品 728,385,038.97 2,349,733.82 629,281,605.73 21,824,532.71
委托加工材料 671,597.53 4,607,298.08
合计 1,182,790,448.86 9,615,923.67 1,083,826,224.92 28,845,343.75
（8）待摊费用
类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
保险费 120,427.93 2,659,133.21 1,745,119.12 1,034,442.02
广告费 682,330.80 362,901.71 319,429.09
电脑维护费 204,375.00 162,597.50 41,777.50
4#厂房修护费 407,158.16 407,158.16
维修费 28,000.00 28,000.00
模具费 1,640,687.26 448,634.56 1,192,052.70
房租 99,000.00 99,000.00
运输费 9,020,846.97 16,436,080.79 25,456,927.76
其他 23,037.70 23,037.70
合计 9,164,312.60 22,156,765.22 28,227,218.35 3,093,859.47
（9）长期投资
项目 年初数 本年增加 本年减少
金额 减值准备 金额 减值准备 金额
长期股权投资 36,601,157.52 35,930,659.92 219,864.68 351,519.34
其中:股权
投资差额 26,182,321.00 - 351,519.34
合计 36,601,157.52 35,930,659.92 219,864.68 351,519.34
续上表:
项目 本年减少 年末数
减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 72,180,298.10 219,864.68
其中:股权
投资差额 25830801.66 -
合计 72,180,298.10 219,864.68
长期股权投资本年增加35,930,659.92元,原因如下：a)本期增加对外投资北京商易在线电子商务有限公司4,000,000.00元、厦门宝龙工业股份有限公司33,000,000.00元、北京中视联数字系统有限公司2,700,000.00元；b)被投资单位权益调整-3,769,340.08元。
长期股权投资本年减少351,519.34元,系摊销股权投资差额。
长期股权投资年末余额72,180,298.10元,包括其他股权投资46,349,496.44元和股权投资差额25,830,801.66元。
长期股权投资-其他股权投资明细项目列示如下：
被投资公司名称
投资起止期 投资金额 股权比例 本年权益增减额 累计权益增减额 备注
厦华中东国际有限公司
3,119,371.76 100% 458,074.00 636,031.76 权益法
天津市厦华天大数字技术开发有限公司
1999.2-2019.2 1,087,756.11 85% 118,797.96 -243.89 权益法
北京商易在线电子商务有限公司
383,355.63 80% -416,644.37 -416,644.37 权益法
北京厦华远通网络技术有限公司
1999.12-2009.12 753,448.30 70% 53,448.30 53,448.30 权益法
Minco Prima Electornics(Pty)Ltd
1999.7-2008.7 3,482,409.86 60% -1,970,208.84 -2,478,686.14 权益法
武汉厦华中恒电子有限公司*
1999.2-2009.2 10,000,000.00 32.5% 成本法
厦华进出口有限公司**
1999.3停业 219,864.68 25% -200,420.32 成本法
厦华三宝计算机有限公司
1997.9-2027.9 943,440.85 25% -2,324,977.38 -7,344,959.15 权益法
厦门宝龙工业股份有限公司
10,329,849.25 25% 312,170.25 312,170.25 权益法
北京中视联数字系统有限公司
2000.3-2015.3 2,700,000.00 6.98% 成本法
厦门联创微电子股份有限公司
1999.12-2039.12 3,000,000.00 16.67% 成本法
厦门信息港建设发展股份有限公司
1998.12-2048.12 10,000,000.00 10% 成本法
厦门厦华西铝电子股份有限公司
1999.10-2004.10 330,000.00 10% 成本法
合计
46,349,496.44 -3,769,340.08 -9,439,303.56
*武汉厦华中恒电子有限公司于1999年1月至2001年1月由武汉中恒消费电子有限公司承包经营,因此本年度本公司采用成本法核算对该公司的投资。详见“附注(十一)其他重要事项”第2项。
**厦华进出口有限公司因已于1999年3月停业待清算,因此本年度本公司以其账面余额计提长期投资减值准备219,864.68元。
股权投资差额明细项目列示如下：
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 摊余期限
北京商易在线电子商务有限公司 3,200,000.00 10年 160,000.00 3,040,000.00 9年6个月
厦门宝龙工业股份有限公司 22,982,321.00 10年 191,519.34 22,790,801.66 9年11个月
合计 26,182,321.00 - 351,519.34 25,830,801.66
(10)固定资产及累计折旧
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
原值：
房屋建筑物 316,505,562.90 24,300,819.80 3,085,551.45 337,720,831.25
机器设备 219,019,983.53 33,765,801.22 4,092,639.83 248,693,144.92
电子设备 46,823,164.87 22,968,322.94 1,420,304.24 68,371,183.57
运输设备 3,329,647.45 2,304,093.90 302,896.92 5,330,844.43
其他设备 37,415,310.28 2,958,927.48 13,736,897.56 26,637,340.20
合计 623,093,669.03 86,297,965.34 22,638,290.00 686,753,344.37
累计折旧：
房屋建筑物 10,554,798.15 15,149,069.63 549,798.48 25,154,069.30
机器设备 107,898,604.28 14,523,271.74 712,453.65 121,709,422.37
电子设备 26,105,002.37 6,974,963.43 662,215.30 32,417,750.50
运输设备 1,611,785.73 631,105.98 50,529.39 2,192,362.32
其他设备 26,732,415.34 2,120,599.22 9,920,414.60 18,932,599.96
合计 172,902,605.87 39,399,010.00 11,895,411.42 200,406,204.45
净值 450,191,063.16 486,347,139.92
注：1)固定资产本年增加中由在建工程转入41,411,572.02元。
2)本年出售固定资产原值20,999,062.75元,已计累计折旧10,559,551.33元。
3)固定资产中房屋建筑物均已抵押。
(11)在建工程
工程名称
年初数 本年增加 本期减少 年末数 资金来源 项目进度
生产线及监控系统
7,498,899.60 4,394,256.48 10,601,506.72 1,291,649.36 自筹与配股 2001年完工
待安装设备
5,592,901.35 7,662,184.96 8,606,874.24 4,648,212.07 自筹与配股 2001年完工
安装工程
3,738,157.21 6,194,471.52 4,889,660.77 5,042,967.96 自筹与配股
建筑工程-办公楼装修
1,464,534.95 1,464,534.95 自筹与配股 未完工
建筑工程-厦华城一期
15,094,554.51 14,994,554.51 100,000.00 自筹与配股 已完工
建筑工程-厦华城二期
678,158.50 678,158.50 自筹与配股 开始施工
建筑工程-寨上
1,702,897.28 6,913,136.13 7,357,205.79 1,258,827.62 自筹与配股 在用未结算
湖里厂房
已完工程
2,346,775.26 1,476,409.26 870,366.00 自筹与配股 在用未结算
预付工程款
38,199,727.75 23,488,994.39 27,253,089.89 34,435,632.25 自筹与配股
合计
59,079,358.45 65,890,291.44 75,179,301.18 49,790,348.71
(12)无形资产
种类 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
土地使用权 75,197,437.86 67,352,011.54 4,512,925.00 1,503,948.71 70,360,987.83
数字技术 500,000.00 500,000.00 500,000.00
OPTION技术 11,628,043.35 9,499,840.35 20,295,001.65 3,192,304.50 26,602,537.50
开发费*
技术使用权** 16,000,000.00 14,933,333.33 1,600,000.00 13,333,333.33
GSM技术*** 26,000,000.00 26,000,000.00 1,083,333.33 24,916,666.67
合计 129,325,481.21 91,785,185.22 51,307,926.65 7,879,586.54 135,213,525.33
*详见“附注(十)资产负债表日后事项”。1999年已付USD1,402,500.00元,本年度支付USD1,122,000.00元。摊销期限：自本公司1999年5月正式投产起分10年摊销。本年增加数系按双方最后协议确定成交价格385万美元与1999年实际已支付价款的差额确定。
**系子公司之股东广东通信研究所作为出资投入的技术使用权,摊销期限：自本公司1999年5月正式投产起分10年内摊销。
***系向母公司厦门华侨电子企业有限公司购入,至本年末已支付2600万元,其中多媒体手机XG-1689技术600万元,GSM手机XG-189技术1200万元,GSM双频手机XG-168技术800万元。摊销期限：自2000年8月非专利技术合同签定之日起10年内。
(13)长期待摊费用
种类 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
租入固定资产改 343,026.68 30,303.57 30,303.57
良及大修理支出
其他递延支出 555,637.43 2,297,097.31 820,366.06 2,032,368.68
其中:康乐天桥 388,305.60 64,717.45 64,717.45
2#厂房装修 241,285.00 241,285.00 10,053.54 231,231.46
技术开发费 150,000.00 150,000.00 150,000.00
厂部装修费 398,041.95 340,919.98 132,680.65 208,239.33
零星工程 2,055,812.31 2,055,812.31 612,914.42 1,442,897.89
合计 - 585,941.00 2,297,097.31 850,669.63 2,032,368.68
(14)短期借款
借款类别
年初数 年末数 备注
原币 折合人民币 美元 折合人民币
质押借款-美元
6,000,000.00 49,675,800.00 6,300,000.00 52,152,030.00 厦门华侨电子企业有限公司
质押借款-人民币
- 75,000,000.00 - 104,500,000.00 以其拥有法人股作为质押
抵押借款-人民币
- - - 16,800,000.00 以房屋建筑物抵押
担保借款-美元
7,611,150.00 63,014,994.20 18,200,000.00 150,661,420.00
担保借款-人民币
- 417,100,000.00 - 491,300,000.00
合计
- 604,790,794.20 - 815,413,450.00
注：短期借款年末数比年初数增加34.83%,原因为业务量的增加而增加流动资金贷款。
(15) 应付票据年末余额497,287,186.00元,其中应付股东厦门华侨电子企业有限公司款项为80,000,000.00元。
(16) 应付账款年末余额743,924,495.25元,应付股东厦门华侨电子企业有限公司533,719.68元。
应付账款年末数比年初数增加44.02%,主要系子公司厦华移动通信设备有限公司购货额大量增加所致。
(17) 预收账款年末余额266,424,910.94元,其中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
预收账款年末数比年初数增加131.89%,主要为接近年末时经销商汇入款项。
(18)应付福利费
应付福利费年初数9,135,350.00元,本年支付8,192,628.23元,年末余额942,721.77元。
(19)应交税金
种类 年初数 年末数
增值税 -92,608,197.57 -72,919,710.16
营业税 121,558.52 409,135.75
所得税 11,848,571.75 -3,992,850.00
房产税 271,386.46 973,946.69
农副产品调节税 45,973.69
个人所得税 55,357.79 91,739.59
印花税 476,377.55
合计 -80,311,323.05 -74,915,386.89
(20)其他未交款
种类 年初数 年末数
基础设施附加费 15,006.00 14,089.72
社会事业发展费 12,937.56 72,394.08
教育费附加 4,501.79
合计 27,943.56 90,985.59
(21)其他应付款年末余额230,467,364.58元,其中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
其他应付款年末数比年初数增加31.72%,主要原因系本年末应付广告费及佣金等增加所致。
(22)预提费用
种类 年初数 年末数
加工费 735,600.00 3,169,980.00
利息 2,350,204.85
折煞? 397,365.41
关税 4,534,589.41
销售佣金 5,397,452.93 1,374,934.49
广告费 156,602.32 5,776,847.78
运输费 240,923.05
租金 463,796.60
水电费 80,000.00
维修费 145,443.58
办公费 230,000.00
促销人员工资 628,236.00
差旅费 150,000.00
合计 6,289,655.25 19,542,321.17
(23)一年内到期的长期借款
借款单位 年末数 借款期限 年利率 借款条件
北京市中国工商银行总行 80,000,000.00 1999.11.26-2001.5.26 6.435% 担保
国家开发银行 15,000,000.00 1998.12.8-2001.5.30 7.2% 担保
国家开发银行 15,000,000.00 1998.12.8-2001.11.30 7.2% 担保
北京进出口银行 160,000,000.00 1998.8-2001.2 4.05% 担保
合计 270,000,000.00
(24)长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
中国建设银行厦门市分行 20,000,000.00 1999.8.31-2002.8.31 6.534% 担保
国家开发银行 15,000,000.00 1998.12.8-2002.5.30 7.2% 担保
国家开发银行 15,000,000.00 1998.12.8-2002.11.30 7.2% 担保
国家开发银行 20,000,000.00 1998.12.8-2003.5.30 7.2% 担保
国家开发银行 20,000,000.00 1998.12.8-2003.12.8 7.2% 担保
北京进出口银行 100,000,000.00 2000.12.18-2002.6.14 4.05% 担保
中国工商银行厦门市分行 17,000,000.00 1998.12.18-2002.12.17 6.633% 担保
中国工商银行厦门市分行 30,000,000.00 2000.5.29-2004.5.28 6.633% 抵押
中国工商银行厦门市分行 30,000,000.00 2000.8.21-2005.5.28 6.633% 抵押
中国工商银行厦门市分行 20,000,000.00 2000.5.29-2005.5.28 6.633% 抵押
合计 287,000,000.00
(25)少数股东权益
合并报表单位 少数股东 单位少数股东持股比例 年末数
厦华移动通信设备有限公司 广州通信研究所 8% 8,809,671.02
合计 8,809,671.02
(26)股本
本次变动增减（+,-）
本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后
一、未上市流通股份
发起人股份
219305176 219305176
其中：
境内法人持有股份
219305176 219305176
尚未流通股份合计
219305176 219305176
二、已上市流通股份
人民币普通股
101009026 50504513 50504513 151513539
已上市流通股份合计
101009026 50504513 50504513 151513539
三、股份总数
320314202 50504513 50504513 370818715
(27)资本公积
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 393,118,540.82 529,749,701.96 922,868,242.78
接受捐赠资产准备 184,633.86 184,633.86
股权投资准备 363,600.00 65,016.56 428,616.56
被投资单位外币资本折算差额 121,531.62 -728,070.12 -606,538.50
合计 393,788,306.30 529,086,648.40 922,874,954.70
注：资本公积年末数比年初数增加134.36%原因为本年度配股增加股本溢价所致。
(28)盈余公积
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 22,559,021.89 22,559,021.89
公益金 17,255,910.13 17,255,910.13
任意盈余公积 16,820,584.59 16,820,584.59
合计 56,635,516.61 56,635,516.61
（29）年初未分配利润,
年初未分配利润金额为62,318,604.08元,比上年报表所列数减少了55,412,574.15元,调整事项列示如下：
项目 调整数 备注
补提佣金、广告费、补差、运输费等 -66,507,390.32 调整列入属于99年以前费用
补摊土地使用权 -3,332,501.32 本年支付期限为1996.7.25
-2046.7.24之土地使用权
按权益法补计子公司收益 -628,273.13 上年度筹建期以成本法核
算,本年调整为权益
法核算
期初盈余公积调整 18,165,020.44
子公司调整 -3,109,429.82
合计 -55,412,574.15
（30）主营业务收入、成本和毛利
主营业务收入、成本和毛利明细项目列示如下：
项目 营业收入 营业成本
本年数 上年数 本年数 上年数
彩电销售 2,157,742,888.03 2,374,964,917.79 1,985,415,811.11 2,015,697,617.48
彩显销售 466,782,967.93 365,442,049.98 448,322,858.43 352,427,594.87
电脑销售 654,068,371.43 - 631,882,305.14 -
移动电话销售 160,561,447.00 92,941,649.26 166,165,881.88 91,414,507.23
其他 8,696,832.64 9,717,046.34 3,571,394.68 7,712,679.38
合计 3,447,852,507.03 2,843,065,663.37 3,235,358,251.24 2,467,252,398.96
续上表:
项目 营业毛利
本年数 上年数
彩电销售 172,327,076.92 359,267,300.31
彩显销售 18,460,109.50 13,014,455.11
电脑销售 22,186,066.29 -
移动电话销售 -5,604,434.88 1,527,142.03
其他 5,125,437.96 2,004,366.96
合计 212,494,255.79 375,813,264.41
注：上表营业收入以主营业务收入净额列示。
(31)其他业务利润
项目 收入 成本 利润
让售材料、配件收入 11,618,450.28 11,807,355.35 -188,905.07
房租收入 6,329,958.05 4,759,797.82 1,570,160.23
废料收入 35,194,353.52 34,083,124.81 1,111,228.71
售样机收入 556,369.09 1,056,483.92 -500,114.83
加工费收入 760,287.54 452,721.36 307,566.18
维修费收入 306,646.68 219,327.59 87,319.09
其他 110,904.81 98,079.55 12,825.26
合计 54,876,969.97 52,476,890.40 2,400,079.57
（32）营业费用本年度发生额351,199,746.35元,比上年数增加47.82%,主要系本公司销售规模的扩充及彩电价格的下降,导致工资、佣金、广告费、运输费及让利补差的增加所致。
（33）财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 110,613,868.99 54,935,106.40
减：利息收入 55,361,071.25 19,346,694.02
汇兑损失 1,531,104.01 3,277,082.64
减：汇兑收益 3,566,148.45
其他 4,439,287.68 2,517,531.93
合计 61,223,189.43 37,816,878.50
（34）投资收益
项目 本年数 上年数
债权投资收益 18,125.07
非控股公司分配的利润 5,000,000.00 5,000,000.00
按权益法确认的投资收益 -3,106,286.52 -4,372,353.89
股权差额摊销 -351,519.34
长期投资减值损失 -219,864.68
合计 1,322,329.46 645,771.18
（35）补贴收入
项目 本年数 上年数 备注
名牌产品所得税退税收入 20,540,178.96 厦财(1996)36号
新产品增值税退税收入 6,848,666.65 厦财税(1999)10号、
厦经技(1998)96号
出口专项奖励及机电产品发展基金 5,505,000.00 厦经机电(1998)6号
境外加工项目前期经费补贴 100,000.00 财政拨款
名牌产品奖励金 50,000.00 厦经行(2000)14号
省优秀产品奖 6,000.00 闽经贸科(2000)20号
技术创新基金 400,000.00 厦经技(2000)175号
财政局科技三项拨款 500,000.00 厦经技(2000)221号
企业转入技改信息 1,000,000.00 厦经技(2000)294号
科技经费 30,000.00 厦科计字[2000]第32号
开拓海外市场专项补贴 778,300.00 厦财外(2000)01号
合计 2,864,300.00 32,893,845.61
（36）营业外收入
项目 本年数 上年数
索赔及罚款收 2,027,206.18 2,128,244.27
呆账收入 101,616.18 432,362.40
保险赔款 1,114,026.38
其他 36,842.97 19,183.58
合计 3,279,691.71 2,579,790.25
（37）营业外支出
项目 本年数 上年数
处理固定资产损失 1,502,428.48 13,685.95
非常损失 6,813,598.93 43,516.00
罚款支出 1,000,673.40 591,380.99
滞纳金 57,390.56
材料报废损失 1,144,101.08
其他 126,282.79 146,262.06
合计 10,644,475.24 794,845.00
（38）所得税
项目 本年数 上年数
计提当年所得税 12,328,187.43
国产设备抵免所得税退税 -1,422,423.38
预提2001年税务局补征所得税 582,900.00
合计 -839,523.38 12,328,187.43
（39）少数股东本年损益
合并报表单位 少数股东单位 少数股东持股比例 本年发生数
厦华移动通信设备有限公司 广州通信研究所 8% -5,347,422.93
合计 -5,347,422.93
（40）现金流量表有关注释说明
本年度收到的其他与经营活动有关的现金1,666,041,435.02元,主要系代收款1,646,433,184.70。
本年度支付的其他与经营活动有关的现金2,282,098,392,96元,系代付款1,990,500,462.52元及期间费用等。
（41）上年度调整事项说明
年初主要项目调整列示如下：
项目 上年年末数 调整数 本年年初数 备注
无形资产 27,628,043.35 64,157,141.87 91,785,185.22 调整及补摊土地使用权
长期投资 37,107,899.03 -506,741.51 36,601,157.52 上年度筹建期以成本法核算,
本年调整为权益法核算
固定资产 693,778,181.89 -70,684,512.86 623,093,669.03 将土地使用权调列无形资产
其他应付款 108,458,499.76 66,507,390.32 174,965,890.08 调整列入属于99年以前费用
盈余公积 74,800,537.05 -18,165,020.44 56,635,516.61
未分配利润 117,731,178.23 -55,412,574.15 62,318,604.08 见附注(五)第29项
上年度营业费用 207,469,306.13 30,121,789.05 237,591,095.18 调整佣金、广告费、运输费等
上年度管理费用 66,384,874.45 4,229,993.84 70,614,868.29 补摊无形资产
6、母公司会计报表主要项目注释
（42）应收账款
年初数 年末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 588,928,646.20 87.19% 10,003,610.28 504,763,267.03 84.45% 10,479,407.51
1-2年 64,347,564.92 9.53% 1,930,426.95 48,329,152.68 8.08% 1,031,374.73
2-3年 21,475,889.62 3.18% 2,147,588.96 39,804,191.65 6.66% 3,814,058.08
3-4年 618,121.49 0.09% 309,060.75 2,516,417.30 0.42% 867,044.03
4年以上 90,213.42 0.01% 90,213.42 2,310,917.44 0.39% 651,477.11
合计 675,460,435.65 100% 14,480,900.36 597,723,946.10 100% 16,843,361.46
注:坏账准备计提基数剔除了关联往来及信用担保款项。
应收账款主要欠款单位如下：
名称 年末数 欠款时间 欠款原因
Minco Prima Electornics (Pty)Ltd 71,330,176.54 1年以内 销货款
PRIMA ELECTRONIC INC. 30,949,550.76 1年以内 销货款
TRIGEM COMPUTER INC. 26,318,430.35 1年以内 销货款
厦华中东国际有限公司 25,237,492.69 1年以内 销货款
JIAN XING ENTERPRISE 24,660,291.31 2-3年 销货款
（43）长期投资
项目 年初数 本年增加 本年减少
金额 减值准备 金额 减值准备 金额
长期股权投资 67,907,737.92 - 105,935,296.20 219,864.68 351,519.34
其中:股权投资差额 - - 26,182,321.00 - 351,519.34
合计 67,907,737.92 - 105,935,296.20 219,864.68 351,519.34
续上表:
项目 本年减少 年末数
减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 - 173,491,514.78 219,864.68
其中:股权投资差额 - 25,830,801.66 -
合计 - 173,491,514.78 219,864.68
长期股权投资本年增加105,935,296.20元,原因如下：a)本期增加对外投资厦华移动通信设备有限公司131,500,000.00北京商易在线电子商务有限公司4,000,000.00元、厦门宝龙工业股份有限公司33,000,000.00元、北京中视联数字系统有限公司2,700,000.00元；b)被投资单位权益调整-65,264,703.80元。
长期股权投资本年减少351,519.34元系摊销股权投资差额。
长期股权投资年末余额173,491,514.78元包括其他股权投资147,660,713.12元和股权投资差额25,830,801.66元。
长期股权投资-其他股权投资明细项目列示如下：
被投资公司名称
投资起止期 投资金额 股权 本年权益 累计权益 备注
比例 增减额 增减额
厦华中东国际有限公司
- 3,119,371.76 100% 458,074.00 636,031.76 权益法
厦华移动通信设备有限公司
- 101,311,216.68 92% -61,495,363.72 -82,688,783.32 权益法
天津市厦华天大数字技术
开发有限公司
1999.2-2019.2 1,087,756.11 85% 118,797.96 -243.89 权益法
北京商易在线电子商务有限公司
- 383,355.63 80% -416,644.37 -416,644.37 权益法
北京厦华远通网络技术有限公司
1999.12-2009.12 753,448.30 70% 53,448.30 53,448.30 权益法
Minco Prima
1999.7-2008.7 3,482,409.86 60% -1,970,208.84 -2,478,686.14 权益法
Electronics (Pty) Ltd.
武汉厦华中恒电子有限公司*
1999.2-2009.2 10,000,000.00 32.5% - - 成本法
厦华进出口有限公司**
1999.3停业 219,864.68 25% - -200,420.32 成本法
厦华三宝计算机有限公司
1997.9-2027.9 943,440.85 25% -2,324,977.38 -7,344,959.15 权益法
厦门宝龙工业股份有限公司
10,329,849.25 25% 312,170.25 312,170.25 权益法
北京中视联数字系统有限公司
2000.3-2015.3 2,700,000.00 6.98% - - 成本法
厦门联创微电子股份有限
公司
1999.12-2039.12 3,000,000.00 16.67% - - 成本法
厦门信息港建设发展股份
有限公司
1998.12-2048.12 10,000,000.00 10% - - 成本法
厦门厦华西铝电子股份有限
公司
1999.10-2004.10 330,000.00 10% - - 成本法
合计
- 147,660,713.12 - -65,264,703.80 -92,128,086.88 -
*武汉厦华中恒电子有限公司于1999年1月至2001年1月由武汉中恒消费电子有限公司承包经营,因此本年度本公司采用成本法核算对该公司的投资,
详见“(十一)其他重要事项”第2项。
**厦华进出口有限公司因已于1999年3月停业待清算,因此本年度本公司以其账面余额计提长期投资减值准备219,864.68元。
股权投资差额明细项目列示如下：
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 摊余期限
北京商易在线电子商务有限公司 3,200,000.00 10年 160,000.00 3,040,000.00 9年6个月
厦门宝龙工业股份有限公司 22,982,321.00 10年 191,519.34 22,790,801.66 9年11个月
合计 26,182,321.00 - 351,519.34 25,830,801.66
上述股权投资差额系本年度投资北京商易在线电子商务有限公司与厦门宝龙工业股份有限公司的投资额与应享有权益之间存在差额而形成。
（44）主营业务收入、成本和毛利
主营业务收入、成本和毛利明细项目列示如下：
项目 营业收入 营业成本
本年数 上年数 本年数 上年数
彩电销售 2,157,742,888.03 2,374,964,917.79 1,985,415,811.11 2,015,697,617.48
彩显销售 466,782,967.93 365,442,049.98 448,322,858.43 352,427,594.87
电脑销售 654,068,371.43 - 631,882,305.14 -
其他 8,696,832.64 9,717,046.34 3,571,394.68 7,712,679.38
合计 3,287,291,060.03 2,750,124,014.11 3,069,192,369.36 2,375,837,891.73
续上表:
项目 营业毛利
本年数 上年数
彩电销售 172,327,076.92 359,267,300.31
彩显销售 18,460,109.50 13,014,455.11
电脑销售 22,186,066.29 -
其他 5,125,437.96 2,004,366.96
合计 218,098,690.67 374,286,122.38
注：上表营业收入以主营业务收入净额列示。
(45) 投资收益
项目 本年数 上年数
债权投资收益 18,125.07
非控股公司分配的利润 5,000,000.00 5,000,000.00
按权益法确认的投资收益 -64,601,650.24 -25,565,773.49
股权差额摊销 -351,519.34
长期投资减值损失 -219,864.68
合计 -60,173,034.26 -20,547,648.42
7、联方关系及其交易
7、联方关系及期交易
（1）关联方关系明细项目列示如下：
A. 存在控制关系的关联方：
关联方名称 股权比例 注册 主营业务 与本企 经济性质 法人代表
地点 业关系 或类型
厦门华侨电子 58.2671% 厦门 1.电视机(含监视器、电视录像一体 母公司 有限责任公司 王宪榕
企业有限公司 机)、收录放音机（含音响）、通讯设
备、安全报警系统等电子整机产品的生
产制造；2、电子元器件、五金件、电
源线、注塑件模具等零部件的生产制
造；3承接国内外的有关电子、电气系
统工程的生产安装和技术服务并进行本
公司产品的售后服务；4、从事厦门地
区的投资业务。
厦华中东国际 100% 中东 开发中东地区市场 子公司 有限责任公司 李永
有限公司
天津市厦华天 85% 天津 开发、咨询、服务、转让(电子与信 子公司 有限责任公司 苏钟人
大数字技术开 息、机电一体化的技术及产品）
发有限公司
北京商易在线 80% 北京 电子商务(未经专项审批的项目除 子公司 有限责任公司 郭则理
电子商务有限 外);技术开发、转让、咨询、服务、
公司 培训；信息咨询；计算机软硬件及外
围设备、五金交电、仪器仪表、办公
设备；承接计算机网络工程、维修计
算机。（未取得专项许可的项目除外）。
北京厦华远通 70% 北京 计算机软硬件、有线电视前端、终 子公司 有限责任公司 苏钟人
网络技术有限 端、网络技术的开发、技术服务、技
公司 术咨询、技术转让；销售开发后的产品
（未取得专项许可的项目除外）。
Minco Prima 60% 南非 生产、销售彩电、显示器、计算机 子公司 有限责任公司 李永
Electronics(P
ty) Ltd.
B. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
关联方名称 年初数（万元） 本年增加数 本期减少数 年末数
（万元） （万元） （万元）
厦门华侨电子企业有限 人民币13,998.00 人民币 - 人民币26,000.00
公司 12,002.00
天津天大厦华数字技术 人民币328.00 - - 人民币328.00
开发公司
厦华中东国际有限公司 美元30.00 - - 美元30.00
北京厦华远通网络技术 人民币100.00 - - 人民币100.00
有限公司
Minco Prima 美元120万 - - 美元120万
Electronics
(Pty)Ltd.
北京商易在线电子商务 - 人民币100.00 - 人民币100.00
有限公司
C. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
关联方名称
年初数 本年增加数 年末数
金额 持股 金额 持股 金额 持股
比例% 比例% 比例%
厦门华侨电子企业有限公司
216,065,076.00 67.45% - - 216,065,076.00 58.27%
天津天大厦华数字技术开发公司
1,088,000.00 85% - - 1,088,000.00 85%
厦华中东国际有限公司
2,483,340.00 100% - - 2,483,340.00 100%
北京厦华远通网络技术有限公司
700,000.00 70% - - 700,000.00 70%
Minco Prima Electronics
(Pty)Ltd.
5,961,096.00 60% - - 5,961,096.00 60%
北京商易在线电子商务有限公司
- - 800,000.00 80% 800,000.00 80%
D. 不存在控制关系的关联方关系的性质：
关联方 企业类型 与本公司的关系
厦门厦华贸易公司 有限责任公司 同一母公司
厦华电子(香港)有限公司 有限责任公司 同一母公司
厦门厦华达宇电脑有限公司 有限责任公司 同一母公司
厦华华佳传真设备有限公司 有限责任公司 同一母公司
厦门源发包装工业有限公司 有限责任公司 同一母公司
厦华恒达数据通讯有限公司 有限责任公司 同一母公司
蓝诺能用技术公司 有限责任公司 同一母公司
武汉厦华中恒电子有限公司 有限责任公司 联营公司
厦华进出口有限公司 有限责任公司 联营公司
厦华三宝计算机有限公司 有限责任公司 联营公司
厦门宝龙工业股份有限公司 股份有限公司 联营公司
厦门建发集团有限公司* 有限责任公司 控股本公司之母公司
厦门建发股份有限公司 股份公司 厦门建发集团有限公司控股子公司
（2）关联方交易
A、本公司向关联方收取各项非资金资产使用费明细项目列示如下：
关联方名称 本年度 上年度
金额 占营业费用的比例 金额 占营业费用的比例
厦门华侨电子企业有限公司 18,162,080.29 5.17% - -
B、本公司向关联方收取广告费明细项目列示如下：
关联方名称 本年度 上年度
金额 占营业费 金额 占营业费用
用的比例 的比例
厦门华侨电子企业有限公司 21,099,930.64 6.01% 19,860,923.24 8.36%
注：上述关联交易经本公司1998年度股东大会决议通过
C、本公司向关联方支付商标使用费明细项目列示如下：
关联方名称 本年度 上年度
金额 占营业费 金额 占营业费
用的比例 用的比例
厦门华侨电
