2021 年半年度报告
公司代码：600874 公司简称：创业环保
天津创业环保集团股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人刘玉军、主管会计工作负责人彭怡琳及会计机构负责人（会计主管人员）刘涛声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
□适用 √不适用
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
无
十一、 其他
√适用 □不适用
本半年度报告中涉及的财务数字如无特殊说明，所指币种均为人民币。
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 6
第四节 公司治理........................................................................................................................... 14
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 16
第六节 重要事项........................................................................................................................... 18
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 23
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 26
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 26
第十节 财务报告........................................................................................................................... 30
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
员）签名并盖章的财务报表
备查文件目录
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
在其他证券市场公布的半年度报告
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本集团、集团公司、本公司、 指 天津创业环保集团股份有限公
公司 司，包含母公司和合并报表范
围内子公司）
子公司 指 合并报表范围内的子公司
母公司 指 本集团不包含子公司的母公司
天津城投集团 指 天津城市基础设施建设投资集
团有限公司
高邮康博 指 高邮康博环境资源有限公司
江苏永辉 指 江苏永辉资源利用有限公司
佳源兴创 指 天津佳源兴创新能源科技有限
公司
阜阳公司 指 阜阳创业水务有限公司
界首公司 指 界首市创业水务有限公司
中水公司 指 天津中水有限公司
杭州公司 指 杭州天创水务有限公司
西安公司 指 西安创业水务有限公司
凯英公司 指 天津凯英科技发展股份有限公
司
山东公司 指 山东创业环保科技发展有限公
司
巴彦淖尔公司 指 内蒙古巴彦淖尔创业水务有限
责任公司
驱动公司 指 天津驱动传媒有限公司
河西法院 指 天津市河西区人民法院
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 天津创业环保集团股份有限公司
公司的中文简称 创业环保
公司的外文名称 Tianjin Capital Environmental Protection Group
Company Limited
公司的外文名称缩写 TCEPC
公司的法定代表人 刘玉军
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 牛波 郭凤先
联系地址 天津市南开区卫津南路 76 号创 天津市南开区卫津南路 76 号创
业环保大厦 业环保大厦
电话 86-22-23930128 86-22-23930128
传真 86-22-23930126 86-22-23930126
电子信箱 niu_bo@tjcep.com guo_fx@tjcep.com
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三、 基本情况变更简介
公司注册地址 天津市南开区卫津南路76号创业环保大厦12层
公司注册地址的历史变更情况 公司原注册地址为天津市和平区贵州路45号，2020年12
月23日注册地址变更为天津市南开区卫津南路76号创
业环保大厦12层
公司办公地址 天津市南开区卫津南路76号创业环保大厦
公司办公地址的邮政编码 300381
公司网址 http://www.tjcep.com
电子信箱 tjcep@tjcep.com
报告期内变更情况查询索引 详见2020年12月24日于上海证券交易所网站刊发的公
告（公告编号：临2020-069）
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 天津市南开区卫津南路76号创业环保大厦18楼公司治
理中心
报告期内变更情况查询索引 不适用
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 创业环保 600874 渤海化工
香港联合交易所有
H股 天津创业环保股份 01065 天津渤海
限公司
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：万元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 190,395.4 152,139.0 25.15
归属于上市公司股东的净利润 30,448.9 25,694.8 18.50
归属于上市公司股东的扣除非经常性
26,435.2 22,655.0 16.69
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 68,947.5 26,129.9 163.86
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 672,457.3 659,135.1 2.02
总资产 2,009, 604.7 1,880,296.9 6.88
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(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.21 0.18 18.33
稀释每股收益（元／股） 0.21 0.18 18.33
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.19 0.16 18.75
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 增加 0.44 个百分
4.57 4.13
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 增加 0.33 个百分
3.97 3.64
产收益率（%） 点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -0.3
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 4,678.4
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -75.7
少数股东权益影响额 230.9
所得税影响额 -819.6
合计 4,013.7
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司所从事的主要业务及经营模式
基于综合环境服务商的战略目标，报告期内公司主要业务包括基础业务及战略新业务，业务
范围及经营模式与上年度相比均没有发生重大变化。
1、基础业务指市政污水处理、供水、再生水等领域业务，是公司主营业务的构成，是收入和
利润的主要来源。
报告期内，公司基础业务以巩固、提高现有水务项目运营质量为主，新增权益类污水处理业
务规模 8.45 万立方米/日，新增管网约 183KM，其他水务业务规模与期初相比没有重大变化。截
至报告期末，公司权益类水务业务总规模约 560.46 万立方米/日，其中 PPP 模式下污水处理规模
约 486.96 万立方米/日，供水业务规模 31.5 万立方米/日（包括自来水、工业供水），再生水规
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模 42 万立方米/日，厂网一体化中的管网长度约 1,190KM，上述项目分布在全国 15 个省市自治区；
委托运营模式下污水处理规模约 51.21 万立方米/日。
污水处理、供水业务模式以 BOT、TOT、PPP 模式为主，再生水业务经营模式以生产销售再生
水获得销售收入，及提供再生水管道接驳工程服务获得收入为主，与期初相比均没有发生重大变
化。
2、战略新业务包括新能源供冷供热、固废处理、污泥处置、光伏发电、科技成果转化等业务，
在盈利能力、经济附加值、投资回收期等方面，与基础业务形成互补，优化整体业务结构。
报告期内，新能源供冷供热业务、危废业务、光伏发电业务，业务规模及经营模式与期初相
比没有重大变化，截至报告期末：
（1）新能源供冷供热业务，服务面积 200 万平方米，主要分布在天津；
（2）危废业务方面，包括处置能力共 12.8 万吨/年的 4 个项目，一座规模 2 万吨/年的收储、
转运项目，一座总库容 60 万立方米的填埋项目，废物综合利用规模 7.3 万吨/年，主要分布在山
东、江苏两省；
（3）分布式光伏发电项目，规划年度发电量 292.16 万度，主要分布在天津、大连；
（4）污泥处置业务总规模 1,560 吨/日，主要分布在天津、甘肃酒泉；
报告期内，科技成果转化业务，新增项目合同 1 个，合同金额 82.50 万元，业务推广模式、
技术优化路线，与期初相比没有重大变化。
（二）行业情况说明
伴随着环境治理系统性要求的提升，以及水务行业市场规模增速的放缓，污水治理企业正在
逐步从污水治理向水环境治理，再向生态治理升级。从水环境治理向生态治理升级中，通常以企
业主营业务为出发点，通过以资源、市场或业务的关联性，逐步进行市场拓展，也有众多企业通
过收并购的模式开展跨界拓展。目前固废领域中，危险废弃物处理、有机质（污泥、餐厨、厨余、
畜禽粪污）协同处理处置等市场容量较大，成为了很多水务环保企业新业务战略转型的主要阵地。
此外，在系统化治理的大背景下，企业重视产业链的协同及高利润环节附加值的挖掘，因此高端
装备、技术服务等产业链纵向环节的拓展，也成为了水务重资产企业战略布局优化考虑的方向。
本公司未来将继续发挥项目运营能力优势，一方面巩固存量业务，另一方面积极关注市场机
会，扩大水务业务规模，同时加快战略新业务布局，提升综合环境治理服务能力。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
本集团核心竞争能力主要体现在以下四个方面：（1）安全、稳定、达标、高效的运营能力；
（2）实用、领先、系统、持续的研发能力；（3）专业、尽责、合作、创新的员工团队；（4）诚
信、担当、规范、稳健的企业信誉。上述四项核心竞争力相辅相成，企业诚信、员工用心，技术
创新最终使客户放心，形成良好的创业环保品牌影响力。
经过 2021 年的发展，公司进一步巩固自身优势，全面提升竞争能力。
在基础业务方面，公司出资成立洪湖市天创环保有限公司、天津西青天创环保有限公司，同
时增资本公司下属公司阜阳公司和界首公司，巩固提升水务主营业务。
在环保新业务方面，完成 2020 年底并购的高邮康博和江苏永辉两个公司的工商变更，进一步
推动公司在危废新业务的发展，有利于综合环境服务能力提升。
在技术研发方面，优化科技研发体系，一方面持续探索智慧水务，关注“双碳”对环保行业
的影响，另一方面开展多种形式的研发创新及其成果转化。
在体制改革方面，充分结合国家在“十四五”期间的区域发展战略，进一步整合资源，调整
授权，着力打造区域管理与业务发展团队。
三、经营情况的讨论与分析
1、报告期内总体经营情况概述
报告期内,本集团按照董事会制定的 2021 年度经营计划和经营策略有序开展工作。本集团以
提高经济效益为中心，以巩固运营与建设实力为基础，强化经营管理，加大市场开发和管理创新
力度，加快发展公司整体实力，较好地完成了各项工作。
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（1）在巩固基础水务业务的同时，加大战略新业务的拓展力度。出资 7.8 亿元收购高邮康博、
江苏永辉，实现首个并购项目的落地，也使本公司在危废处理领域实现了南北呼应的新格局。成
功中标西青大寺、洪湖二期、界首项目，巩固基础水业务。
（2）充分发挥运营、建设优势，确保项目运行质量和收益，满足水质标准提升要求。本公司
充分利用运营和技术优势，同时加大投入，保证各项目按照相应标准稳定达标运行，并指导各运
营、工程项目认真落实国家生态环境部、项目属地政府关于疫情防控的各项部署要求，严格做好
生产和生活安全，全面确保运营、建设项目安全。同时做好各项目的特许经营协议维护工作，确
保项目实现预期收益水平。
（3）稳步推动深化改革落地见效，进一步优化组织架构。报告期内，结合市场化改革成效，
公司重新整合外埠子公司与区域公司，优化市场布局，实现区域融合发展，同时完善对外埠子公
司的长效管控与高质量发展机制，进一步提高外埠子公司市场竞争力和风险管控能力。
（4）加强基础管理工作，进一步提高管理水平和管理效率。近日，国务院国资委公布了国有
重点企业管理标杆创建行动标杆企业、标杆项目和标杆模式名单，经企业申报、专家评审、征求
意见，本公司成功入选国有重点企业管理标杆创建行动“标杆企业”，也成为天津唯一入选企业。
未来，公司将继续完善基础管理，进一步夯实发展的根基。
2、报告期内总体经营成果分析
报告期内，本集团实现营业收入 190,395.4 万元，比上年度增长 25.15%；营业成本 126,412.4
万元，比上年度增长 21.47%；实现归属于母公司净利润 30,448.9 万元，比上年度增加 18.50%。
上述业绩变化的主要原因是污水处理业务量的增加。
（1）主营业务情况分析
报告期内，本集团主营业务类型没有发生重大变化，主要包括污水处理、再生水业务、自来
水供水、新能源供冷供热业务、道路收费业务、科技成果转化业务、危废业务等。实现主营业务
收入 180,552.7 万元，占集团公司营业收入的 94.83%。
①污水处理业务实现收入 138,148.9 万元，较上年同期增长 26.36%，主要原因是污水处理
量增加和部分污水处理厂污水处理服务费价格上调。报告期内共处理污水 74,016 万立方米，较上
年同期增加 5.01%，一方面存量项目处理水量增加，另一方面新开发污水项目投入运营。
②再生水业务实现收入 16,822.4 万元，较上年同期增长 23.03 %，一方面，由于管道接驳
业务收入比上年同期增加，另一方面，用户用水量增加，再生水销售收入比上年同期增加；报告
期内再生水售水量 3,659 万立方米，比上年同期增加 14.93%。
③自来水供水业务实现收入 5,717.8 万元，较上年同期增长 21.85%，主要因为用户用水量
增加，售水量 3,081 万立方米，比上年同期增加 19.94%。
④新能源供冷供热业务实现收入 3,977.9 万元，较上年同期减少 13.63%，主要原因是供热
面积减少。
⑤科研成果转化业务实现收入 1,746.0 万元，较上年同期增长 28.66%，主要原因是除臭业
务结算工程量增加。
⑥道路收费业务实现收入 3,124.9 万元，与上年同期相比持平。
⑦危废业务业务实现收入 10,995.8 万元，与上年同期相比增长 232.91%，主要原因是本年
新增加高邮康博和江苏永辉两个危废处理项目，危废业务处理量增加。
报告期内，公司主营业务在努力拓展市场的同时，仍继续加强项目运营工作，包括成本控制
及协议维护等，尽量降低运营成本，及时调整污水处理服务费单价，保证项目收益。
3、其他业务情况
本集团其他业务主要包括以技术服务模式进行的污水处理委托运营业务，以及技术、工程咨
询类业务，报告期内实现收入 9,842.7 万元，比上年同期降低 5.69%，主要由于去年同期确认污
水处理厂迁建项目调试收入，本期无此事项。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来
会有重大影响的事项
□适用√不适用
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四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：万元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 190,395.4 152,139.0 25.15
营业成本 126,412.4 104,071.2 21.47
销售费用 1,267.9 792.2 60.05
管理费用 8,285.2 7,025.3 17.93
财务费用 16,170.2 11,298.7 43.12
研发费用 370.6 251.7 47.24
经营活动产生的现金流量净额 68,947.5 26,129.9 163.86
投资活动产生的现金流量净额 -121,105.4 -76,402.1 -58.51
筹资活动产生的现金流量净额 71,179.6 22,824.5 211.86
其他收益 5,116.7 7,397.7 -30.83
营业外收入 31.1 23.2 34.05
营业外支出 124.4 281.7 -55.84
少数股东损益 3,225.8 2,009.3 60.54
营业收入变动原因说明：主要是由于污水处理量增加和部分污水处理厂污水处理服务费价格上调，
收入相应增加。
营业成本变动原因说明：主要是业务量增长及出水水质标准提高，运营成本增加。
销售费用变动原因说明：主要是危废业务量增加，销售费用增加。
管理费用变动原因说明：主要是新增项目及新投入运营项目，管理费用增加。
财务费用变动原因说明：主要是贷款本金增加及项目投入运营后利息支出费用化，财务费用增加。
研发费用变动原因说明：主要是本期研发投入高于上年同期。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期收取的污水处理服务费等经营性收款高
于上年同期，同时支付的各项税费等经营性付款低于上年同期。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期支付高邮康博和江苏永辉并购款,上年同
期无此事项。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期新增债务性融资高于上年同期。
其他收益变动原因说明：主要是增值税税率下调，缴纳的增值税减少，即征即退增值税随之减少。
营业外收入变动原因说明：主要是本期收到保险理赔款，上年同期无此事项。
营业外支出变动原因说明：主要是上年同期支付天津武清西小良村扶贫帮扶款，本期无此事项。
少数股东损益变动原因说明：主要是本期非全资子公司净利润高于上年同期，因此按股权比例计
算的少数股东损益相应增加。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：万元
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本期期末金
本期期末数 上年期末数
本期期末 上年期末 额较上年期
项目名称 占总资产的 占总资产的 情况说明
数 数 末变动比例
比例（%） 比例（%）
（%）
主要是本
期供冷供
热、危废
在建工程 1,716.6 0.09 985.9 0.05 74.12
等项目建
设投入增
加。
主要是本
期预付污
预付款项 9,404.6 0.47 2,622.0 0.14 258.68
泥处置费
用。
主要是本
期待抵扣
其他流动资产 11,918.90 0.59 8,222.80 0.44 44.95
进项税增
加。
主要是本
期收购危
商誉 49,876.6 2.48 0 0 不适用 废项目确
认 了 商
誉。
主要是本
长期借款 639,499.2 31.82 422,789.4 22.49 51.26 期新增长
期借款。
主要是本
期发放了
应付职工薪酬 2,386.9 0.12 8,562.0 0.46 -72.12 2020 年
底计提的
年终奖。
主要是本
期偿付了
应付债券 0.0 0.00 109,884.8 5.84 -100.00 18 津 创
第一期公
司债。
其他说明
无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
详见本报告“第十节 财务报告”中 第七项 合并财务报表项目注释 1、货币资金，43、1 年
内到期的非流动负债，45、长期借款和 81、所有权或使用权受到限制的资产。
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4. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司股权投资总额 18,128.62 万元，比上年同期减少 3,487.17 万元，主要由于上
半年公司获取的新项目少于去年同期。
(1) 重大的股权投资
√适用□不适用
（1）2020 年 6 月 24 日，公司董事会同意向西安创业水务有限公司增资 14,217 万元，用于
实施西安两厂提标改造和加盖除臭工程项目，增资完成后，西安公司注册资本将由 33,400 万元增
加至 47,617 万元。报告期内，该项增资工商变更尚未完成。
（2）2020 年 12 月 24 日，公司董事会同意收购高邮康博环境资源有限公司以补齐本公司危
险废弃物业务板块的短板，通过区域布局和增加危废处置能力提升市场竞争力，构建全产业链及
区域综合服务能力。康博公司成立于 2016 年 3 月 31 日，注册资金 10,000 万元，经国资委评估备
案的资产价值为 4.05 亿元。经与康博公司股东洽商，收购康博公司转让基础价款为 38,291 万元，
资金来源于本公司自有资金及并购贷款，实际支付价款须经核减截至股权交割日康博公司尚未结
清的债务后予以确定。报告期内，已完成工商变更。
（3）2020 年 12 月 24 日，公司董事会同意收购江苏永辉资源利用有限公司以补齐本公司危
险废弃物业务板块的短板，通过区域布局和增加危废处置能力提升市场竞争力，构建全产业链及
区域综合服务能力。永辉公司成立于 2018 年 1 月 9 日，注册资金 5,000 万元。经国资委评估备案
的资产价值为 4.2 亿元。经与永辉公司股东洽商，转让基础价款 39,709 万元, 资金来源于本公司
自有资金及并购贷款，实际支付价款须经核减截至股权交割日永辉公司尚未结清的债务后予以确
定。报告期内，已完成工商变更。
（4）2021 年 1 月 21 日，本公司董事会同意与中交天津航道局有限公司、洪湖市水污染治理
中心共同出资设立洪湖市天创环保有限公司，用于投融资、建设及运营维护洪湖市乡镇污水处理
厂新建及提标升级和配套管网(二期) PPP 项目。注册资本为人民币 6,000 万元，由项目公司股东
按股权占比以现金方式出资，其中本公司出资 5,340 万元，占比 89%；中交天航局出资 60 万元，
占比 1%；政府方出资代表洪湖市水污染治理中心出资 600 万元，占比 10%。报告期内，洪湖市天
创环保有限公司工商注册已完成。
（5）2021 年 4 月 30 日，本公司董事会同意出资设立天津西青天创环保有限公司，用于投融
资、运营维护天津市西青区大寺污水处理厂 TOT 项目。项目公司注册资本为人民币 6,210.60 万元，
本公司出资 6,210.60 万元，股权比例 100%；报告期内，天津西青天创环保有限公司工商注册已
完成。
（6）2021 年 4 月 30 日，本公司董事会同意对阜阳创业水务有限公司增资人民币 6,578.02 万
元，用于投融资、建设及运营维护界首市污水处理 PPP 项目（第三批）项目。按照增资安排，先
由本公司向阜阳公司增资后，再由阜阳公司向界首市创业水务有限公司增资人民币 6,578.02 万元。
增资完成后，阜阳公司注册资本将由 38,990.85 万元增加至 45,568.87 万元，界首公司注册资本
将由 23,518.22 万元变更为 30,096.24 万元。报告期内，阜阳公司增资尚未完成。
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
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(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
主
子 要
主要产品或 法人 所占股
公 营 注册资本 资产规模 净资产 净利润
服务 类别 权比例
司 业
地
中水生产、
销售；中水
中 设 施 的 开
水 天 发、建设； 有限
10,000 100% 114,212.46 25,536.53 4,511.53
公 津 中水设备制 公司
司 造、安装、
调试、运行
等
污水处理和
再生水利用
杭 浙
设施的运营
州 江 有限
维护及其技 37,744.50 70% 75,176.80 61,364.04 3,346.91
公 杭 公司
术服务，技
司 州
术培训等配
套服务
市政污水处
理厂和自来
西 陕 水及其配套
安 西 设施等的开 有限
33,400 100% 78,380.26 59,143.84 1,809.21
公 西 发、建设、 公司
司 安 经营、管理；
环保技术的
研发和推广
节能环保、
新能源技术
佳 开发、咨询、
源 天 服务、转让； 有限
19,195.052 100% 115,888.77 33,736.32 790.51
兴 津 物业管理服 公司
创 务；供热服
务；供冷服
务。
凯
环境工程治
英 天 股份
理、技术咨 3,333.3333 60% 16,182.36 12,835.33 963.50
公 津 公司
询等
司
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2021 年半年度报告
内
巴
蒙
彦 污水处理、
古
淖 中水生产销 有限
巴 106,757.79 70% 113,988.23 111,797.61 728.83
尔 售、自来水 公司
彦
公 供水
淖
司
尔
固体废物、
山
工业废物、
东 山 有限
危险废物、 19,200 55% 56,551.92 19,287.58 376.16
公 东 公司
污泥、餐厨
司
垃圾等处置
市政污水处
理厂和自来
水及其配套
设施、固体
阜 安
废弃物处理
阳 徽 有限
设 施 的 开 38,990.85 100% 115,888.77 57,583.89 5,803.97
公 阜 公司
发、建设、
司 阳
经营管理；
环保技术的
研发和推广
等。
中水公司 2021 年上半年实现主营业务收入 16,078.03 万元，营业利润 6,229.61 万元。
杭州公司 2021 年上半年实现主营业务收入 12,771.19 万元，营业利润 4,602.41 万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用□不适用
1、可能面对的风险
（1）政府信用的风险
由于污水处理项目准经营性特点，污水处理服务费的资金主要来源于政府通过自来水销售收
取的污水处理费专用账户，不足部分由地方财政予以补足。现行推广的 PPP 打包项目，多包含管
网等基础设施的投资建设，社会资本的投资较大，投资收益依赖于政府污水处理服务费的支付。
因此，资金来源的唯一性，决定了政府信用的重要性与关键性。水务企业能否如期收回投资，取
得预期收益，取决于政府财政收支情况与信用的高低。一旦出现政府信用风险，将导致项目公司
现金流出现问题，有可能派生财务风险和融资风险等资金风险。
（2）政策变更的风险
当前，我国正处于全面深化改革的特殊时期，未来一段时间内，经济、金融、物价、财税、
政府职能等方面的政策会有改革性的变化。而物价、税收等政策的变化会直接影响水价的调整。
作为社会投资人，在长达 30 年的特许经营期内，政策变更风险需重点关注。此外，在特许经营期
结束后，是否可以延续获得项目的经营权也将构成潜在风险。
（3）运营管理风险
伴随着国家环境治理要求持续升级，逐步催生污水处理厂为了适应新标准的升级改造需求。
在此背景下，一方面导致污水处理厂面临改造与运营的风险，另一方面企业也面临原特许经营协
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2021 年半年度报告
议调整的风险。此外，污水处理之后的污泥处置是否能够形成更为完善的商业模式，也值得关注。
并且，入夏之后，水厂运行也需要结合防汛要求，加强质量与安全管理。
2. 风险管控措施
（1）充分利用法律法规，维护企业合法利益
强化依法治企观念，充分利用企业总法律顾问制度，维护企业合法权益。呼吁特许经营与 PPP
项目中进一步明确合同主体平等关系，严格绩效考核机制和利益分配机制，将政府履约付费义务
和投资人取得合理收益权纳入法律保护，从而降低投资人的政府信用风险和财务风险。
（3）加强全面风险管理
确定全面风险管理工作的目标，组建全面风险管理工作的组织机构，对不同业务环节隐含的
风险加以辨识、分析、评价和应对，完善风险管理制度，建立健全公司全面风险管理体系，提升
公司全面风险管理的时效性，实现对风险的动态管理和有效管控，为公司战略目标的实现提供合
理保障。并且，从更高层面上看，推动企业的结构转型其实是降低经营风险的根本策略。
（3）不断提高运营管理水平
作为环保领域的上市公司，公司按照相关政策变化，通过标准化的管理，及时管控生产运营
风险，具体风险管控措施包括着力人员培训，强化环保法制意识，提高技术管控水平；加强设施
设备的维保，做好资产保值，实现稳定运行；完善质量监测，推动全过程控制，确保最终产品的
达标排放；制定水环境救援预案，安全生产预案，力争实现不可抗力条件下，企业的谨慎运行和
最佳的环保效能。并且，保持同地方政府与监管部门的顺畅联系以及强化沟通也非常重要。
(二) 其他披露事项
□适用√不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查询 决议刊登的披
会议届次 召开日期 会议决议
索引 露日期
2021 年第一次 2021 年 1 月 26 上海证券交易所网站 2021 年 1 月 27 审议通过了
临时股东大会 日 （http://www.sse.com.cn） 日 《关于间接控
股股东变更同
业竞争承诺事
项的议案》。
2020 年年度股 2021 年 5 月 27 上海证券交易所网站 2021 年 5 月 28 注1
东大会 日 （http://www.sse.com.cn） 日
注 1：审议通过了《关于审议公司在境内外公布的 2020 年年度报告及其摘要的议案》、《关于审
议公司 2020 年度董事会工作报告及 2021 年度经营策略的议案》、《关于审议公司 2020 年度财务
决算和 2021 年度财务预算报告的议案》、《关于审议公司 2020 年度利润分配方案的议案》、《关
于审议公司 2020 年度监事会工作报告的议案》、 关于审议 2020 年度独立董事述职报告的议案》、
《关于继续聘任普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所为公司
外部审计师并授权董事会决定其酬金的议案》、《关于审议对本公司的附属公司贷款提供新增总
额度不超过人民币 36.37 亿元的担保及对董事会相关授权的议案》。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用√不适用
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2021 年半年度报告
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
唐福生 总经理 离任
李杨 总经理 聘任
赵铭伟 副总经理 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用√不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司 2020 年股票期权激励计划 2020 年 11 月 28 日、2020 年 12 月 24 日、2021 年 1 月 22 日及
相关事项已经 2020 年 11 月 27 2021 年 1 月 30 日本公司于上海证券交易所网站
日公司第八届董事会第三十八次 (http://www.sse.com.cn)刊发的相关公告（公告编号：临
会议及 2020 年 12 月 23 日公司 2020-057、临 2020-058、临 2020-059、临 2020-069、临
2020 年第二次临时股东大会、 2021-004、临 2021-008）。
2020 年第二次 A 股类别股东大
会、2020 年第二次 H 股类别股东
大会分别审议通过。2021 年 1 月
29 日完成了 2020 年股票期权激
励计划首次授予股票期权的登记
工作。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1. 排污信息
√适用□不适用
本公司所从事的主要业务污水处理业务，工作过程是将收集的生活、市政污水进行生化处理，
去除主要污染物，处理后的水质达到国家或地方规定的排放标准，然后经评审确定的排污口排放
入地表排水河道，部分尾水进一步深度处理后进入再生水供水环节。按照上述国家或地方政府规
定的污水厂出水水质标准，污水厂出水均允许有一定类别、数量的污染物排放，污染物类别主要
为化学需氧量（COD）、生化需氧量（BOD）、悬浮物（SS）、总氮、氨氮及总磷等等，鉴于大多污水
处理项目设计能力均超过 2 万吨/日，属于当地环保部门公布的重点排污单位。
截至报告期末，本公司拥有污水处理项目 47 个，每个污水处理项目有 1 或 2 个经行业主管部
门及专家审查论证确定的出水排放口，按协议所约定，目前大部分污水厂执行的出水水质标准主
要为《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）的一级 A，其余部分污水厂执行地方标
准或协议标准。常见的污染物基本控制项目包括化学需氧量（COD）、生化需氧量（BOD）、悬浮物
（SS）、总氮、氨氮及总磷等。主要执行的国标一级 A 标准最高允许排放浓度（日均值）详见下表。
国标一级
序号 基本控制项目
A 标准
1 化学需氧量（COD） 50
2 生化需氧量（BOD） 10
3 悬浮物（SS） 10
4 动植物油 1
5 石油类 1
6 阴离子表面活性剂 0.5
7 总氮（以 N 计） 15
8 氨氮（以 N 计） 5（8）
总磷（以 2005 年 12 月 31 日前建设的 1
9
P 计） 2006 年 1 月 1 日起建设的 0.5
10 色度（稀释倍数） 30
11 PH 6~9
12 粪大肠菌群数/(个/L) 1000
报告期内，本公司污水处理业务主要污染物基本控制项目排放浓度均不高于上述标准，报告
期内累计排放化学需氧量（COD）约 1.26 万吨、总氮约 5809 吨、氨氮约 434 吨、总磷约 112 吨；
累计削减环境污染物化学需氧量（COD）约 23.4 万吨、总氮约 2.7 万吨、氨氮约 2.5 万吨、总磷
约 0.31 万吨，为水体环境治理做出巨大贡献。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
报告期内，本公司下属各子公司污水处理项目严格执行相应的排放标准，出水水质达标，同
时臭气、噪音、固废指标，也达到相关标准，运行情况正常。正在建设过程中的污水处理设施，
按照相关建设程序、质量标准，建设工作正常进行。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
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2021 年半年度报告
本公司正常运行的污水处理项目，均通过相应的环评审批，获得环保部门的环评批复，以及
竣工环保验收。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
报告期内，本公司污水处理项目单位，均参照《突发环境事件应急预案管理暂行办法》的规
定，编制了《污水处理厂突发环境事件应急预案》，并且通过属地环保局审核备案。
5. 环境自行监测方案
√适用□不适用
报告期内，本公司污水处理项目单位，均按照国家相关要求，开展环境自行监测。每年年初，
各单位根据实际情况编写本年度《环境自行监测方案》，其中监测方案主要明确了监测项目、监
测点位、监测方式、监测频次及分析方法等，监测结果在属地环境信息监测平台进行公示，同时
自行监测方案及调整变化情况，各单位也会及时向属地环保局备案。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
报告期内,本公司污水处理业务累计削减环境污染物化学需氧量（COD）约 23.4 万吨、总氮约
2.7 万吨、氨氮约 2.5 万吨、总磷约 0.31 万吨，为水体环境治理做出巨大贡献。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
报告期内，本公司新能源供冷供热业务及分布式光伏发电项目，对于减少碳排放有一定的作
用和贡献。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
六、破产重整相关事项
□适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
报告期内：
诉讼
诉讼
诉讼 (仲裁) 诉讼 诉讼
起诉 应诉 承担连 (仲裁)
诉讼仲 (仲裁) 诉讼(仲裁) 是否形 (仲裁) (仲裁)
(申请) （被申 带责任 审理结
裁类型 基本情 涉及金额 成预计 进展情 判决执
方 请）方 方 果及影
况 负债及 况 行情况
响
金额
佳源兴 驱动公 终结执
无 诉讼 注1 12,030,003 无 执行 注2
创 司 行注 2
注 1：2012 年至 2016 年期间，佳源兴创和驱动公司签订了《天津市非居民住宅供用冷合同》、
《天津市非居民住宅供用热合同》，约定由佳源兴创为驱动公司运营管理的天津文化中心大剧院
提供供冷、供热服务，驱动公司未按照合同约定按时足额向佳源兴创支付供冷、供热能源费。为
维护佳源兴创的合法权益，2017 年 11 月 3 日，佳源兴创向河西法院提起民事诉讼。2018 年 4 月
3 日，河西法院作出一审判决，自一审判决生效之日起十日内，驱动公司给付佳源兴创自 2012 年
至 2016 年的供冷、热能源费 12,030,003 元；案件受理费、保全费共计 98,980 元，由驱动公司负
担。双方均不服一审判决，向二中院提出了上诉。2018 年 9 月 25 日，二中院作出终审判决，判
决驳回双方上诉申请，维持原判。
注 2：2018 年 10 月 22 日，佳源兴创向河西法院申请强制执行。2018 年 12 月 19 日，在河西法院
的主持下，双方达成执行和解协议，驱动公司先行支付 316 万元，剩余款项分四期于 2020 年 12
月 31 日前还清，驱动公司如有一期不履行，即恢复原法律文书执行。2019 年 1 月 11 日，驱动传
媒公司先行还付的 316.35 万元已经到账。2019 年 1 月 21 日，佳源兴创收到河西法院的执行裁定
书，经执行，双方达成和解协议，因该协议尚未履行完毕，故法院作出裁定，终结天津市河西区
人民法院（2017）津 0103 民初 12411 号民事判决书的执行。2019 年 12 月 31 日前，驱动公司已
按照和解协议内容，将第一、二笔款项还清，驱动公司共计还款 740.13 万元。原计划 2020 年 6
月 30 日前完成第三次款项支付，但由于疫情原因，驱动公司 2020 年上半年无演出活动，无经营
收入，特向佳源兴创提出申请， 2020 年 7 月 28 日驱动公司出具了情况报告，目前暂计划按照情
况报告中的时间执行，计划 2021 年底前偿还 150 万元左右，2022 年底前偿还 200 万左右，2023
年 6 月前偿还 110 万元左右。但由于驱动公司一直未能与佳源兴创重新签署相关协议，佳源兴创
已向驱动公司发函，要求驱动公司尽快签订相关协议，在 2021 年 2 月 28 日前未能签订，佳源兴
创将向河西法院申请恢复执行。2021 年 3 月 1 日，佳源兴创收到驱动公司回复函，驱动公司已申
请破产，无法重新签订相关协议。目前佳源兴创正在与执行法院、处理驱动公司破产案件的法院
进行沟通协调。
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2021 年半年度报告
(三) 其他说明
□适用√不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2021 年 4 月 26 日，本公司与天津城投集团签署 2021 年 4 月 27 日本公司于上海证券交易所网站
《污泥处置合同》，本公司委托天津城投集团对 (http://www.sse.com.cn)刊发的“关于与关联
其投资建设的津南污泥处理厂进行污泥处置。同 方签署《污泥处置合同》《津南污泥处理厂委托
日，天津城投集团、凯英公司和本公司签署《津 运营协议》的日常关联交易公告”。
南污泥处理厂委托运营协议》，天津城投集团委
托凯英公司负责津南污泥处理厂的运营工作，同
时全权委托本公司对该项目运营情况进行监督
管理。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(七) 其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保发 担保是
是否为
与上市 被担保 生日期 担保 担保 主债务 担保物 否已经 担保是 担保逾期 反担保 关联
担保方 担保金额 担保类型 关联方
公司的 方 (协议签 起始日 到期日 情况 （如有） 履行完 否逾期 金额 情况 关系
担保
关系 署日) 毕
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 42,665.37
报告期末对子公司担保余额合计（B） 456,089.98
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 456,089.98
担保总额占公司净资产的比例(%) 59.07
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
84,835.30
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 70,060.24
上述三项担保金额合计（C+D+E） 154,895.54
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用
担保情况说明 无
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2021 年半年度报告
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
公司于 2020 年 7 月 13 日召开第八届董事会第三十二次会议，审议有关非公开发行 A 股股票
事宜，相关事项已经 2020 年 9 月 7 日召开的公司 2020 年第一次临时股东大会、2020 年第一次 A
股类别股东大会、2020 年第一次 H 股类别股东大会审议通过，具体详见本公司于 2020 年 7 月 14
日和 2020 年 9 月 8 日于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）刊发的相关公告。
报告期内，鉴于资本市场环境变化，并综合考虑公司实际情况、发展规划等诸多因素，经审
慎分析并与相关各方反复沟通，公司对本次非公开发行股票方案进行了调整。2021 年 3 月 30 日，
公司召开第八届董事会第四十七次会议，审议通过了《关于调整 2020 年度非公开发行 A 股股票方
案的议案》，对 2020 年度非公开发行 A 股股票的方案进行调整。同日，公司刊发了关于《中国证
监会行政许可项目审查二次反馈意见通知书》之反馈意见回复（修订版）的公告。上述内容具体
详见本公司于 2021 年 3 月 31 日于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）刊发的相关公
告。
公司本次非公开发行 A 股股票事项尚需中国证监会的核准，公司将根据中国证监会审批的进
展情况及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截止报告期末普通股股东总数(户) 65,406
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
注：上述股东户数为 A 股和 H 股股东户数之和；截止报告期末普通股股东总数为 65,406 户，其中
H 股股东 63 户。
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2021 年半年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
持有有 质押、标记或冻
股东名称 报告期内增 比例 限售条 结情况
期末持股数量 股东性质
（全称） 减 (%) 件股份 数
股份状态
数量 量
天津市政
投资有限 0 715,565,186 50.14 0 无 国有法人
公司
HKSCC
NOMINEES 46,000 337,938,810 23.68 0 未知 其他
LIMITED
中央汇金
资产管理
0 14,169,800 0.99 0 无 国有法人
有限责任
公司
香港中央
结算有限 -1,406,509 7,299,447 0.51 0 无 其他
公司
浙江锦鑫
境内非国有
建设工程 208,000 6,417,800 0.45 0 无
法人
有限公司
邓图全 5,159,873 5,159,873 0.36 0 无 境内自然人
侯红燕 1,350,000 3,100,000 0.22 0 无 境内自然人
沈阳铁道
煤炭集团 0 1,500,000 0.11 0 无 国有法人
有限公司
黄强胜 -225,000 1,282,100 0.09 0 无 境内自然人
周伦慧 1,270,000 1,270,000 0.09 0 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
人民币普通
天津市政投资有限公司 715,565,186 715,565,186
股
境外上市外
HKSCC NOMINEES LIMITED 337,938,810 337,938,810
资股
中央汇金资产管理有限 人民币普通
14,169,800 14,169,800
责任公司 股
人民币普通
香港中央结算有限公司 7,299,447 7,299,447
股
浙江锦鑫建设工程有限 人民币普通
6,417,800 6,417,800
公司 股
人民币普通
邓图全 5,159,873 5,159,873
股
人民币普通
侯红燕 3,100,000 3,100,000
股
沈阳铁道煤炭集团有限 人民币普通
1,500,000 1,500,000
公司 股
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2021 年半年度报告
人民币普通
黄强胜 1,282,100 1,282,100
股
人民币普通
周伦慧 1,270,000 1,270,000
股
前十名股东中回购专户
不适用
情况说明
上述股东委托表决权、受
托表决权、放弃表决权的 不适用
说明
第 1 名至第 10 名股东之间未知是否存在关联关系。前十名无限售条件
股东和前十名股东之间未知是否存在关联关系。
注：（1）根据 HKSCC NOMINEES LIMITED (香港中央结算(代理人)有
上述股东关联关系或一 限公司)提供的股东名册，其持有的 H 股股份乃代表多个客户所持有。
致行动的说明 截止报告期末，宁波百思乐斯贸易有限公司及其一致行动人宁波宁电
投资发展有限公司、绿能投资发展有限公司（香港）共持有公司 H 股
股份 108,200,000 股，占公司总股本的 7.58%，所持股份均未进行质
押。（2）前十名股东均不是本公司的战略投资者。
表决权恢复的优先股股
不适用
东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用□不适用
单位：股
期初持有股 报告期新授予股 报告期内可 报告期股票期 期末持有股
姓名 职务
票期权数量 票期权数量 行权股份 权行权股份 票期权数量
刘玉
董事 0 300,000 0 0 300,000
军
唐福
高管 0 300,000 0 0 300,000
生
李杨 高管 0 250,000 0 0 250,000
王静 董事 0 250,000 0 0 250,000
赵毅 高管 0 250,000 0 0 250,000
张健 高管 0 250,000 0 0 250,000
李金 250,000
高管 0 0 0 250,000
河
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2021 年半年度报告
彭怡 250,000
高管 0 0 0 250,000
琳
牛波 董事 0 180,000 0 0 180,000
合计 / 0 2,280,000 0 0 2,280,000
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用√不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位：元 币种：人民币
是
投 否
资 存
者 在
还
适 终
债 利 本 交 交
当 止
券 简 率 付 易 易
代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 性 上
名 称 （% 息 场 机
安 市
称 ） 方 所 制
排 交
式
（ 易
如 的
有） 风
险
天 1 按 上 符 竞
津 6 136801 2016-10 2016-10 2021-10 700,000, 3.1 年 海 合 价，
否
创 津 .SH -25 -25 -25 000 3 付 证 法 报
业 创 息， 券 律 价，
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2021 年半年度报告
环 0 每 交 法 询
保 1 年 易 规 价，
集 付 所 要 协
团 息 求 议
股 一 的 转
份 次， 合 让
有 到 格
限 期 投
公 一 资
司 次 者
公 还
开 本，
发 最
行 后
201 一
6 期
年 利
公 息
司 随
债 本
券 金
(第 的
一 兑
期) 付
一
起
支
付
天 按
津 年
创 付
业 息，
环 每 符
保 年 合
集 付 法 竞
团 息 律 价，
上
股 1 一 法 报
海
份 8 次， 规 价，
证
有 津 143609 2018-04 2018-04 2023-04 5.1 到 要 询
0 券 否
限 创 .SH -26 -26 -26 7 期 求 价，
交
公 0 一 的 协
易
司 1 次 合 议
所
公 还 格 转
开 本， 投 让
发 最 资
行 后 者
201 一
8 期
年 利
公 息
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2021 年半年度报告
司 随
债 本
券 金
(第 的
一 兑
期) 付
一
起
支
付
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用√不适用
关于逾期债项的说明
□适用√不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
√适用 □不适用
16 津创 01：未附发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款和可交换条款等特殊条款。
18 津创 01：报告期内触发发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。具体如下：发行
人于 2021 年 3 月 12 日公布票面利率调整公告，行使调整票面利率选择权。2021 年 3 月 12 日至
2021 年 3 月 16 日为投资者回售登记期，2021 年 4 月 26 日已进行回售登记的投资者将持有的债券
进行回售，行使投资者回售选择权。截至报告期末，该期债券投资者已经全部回售，该期债券已
摘牌注销。18 津创 01 未附投资者保护条款、可交换条款等特殊条款。
3. 信用评级结果调整情况
√适用□不适用
联合信用评级有限公司已于 2021 年 5 月 24 日对公司以及 16 津创 01、18 津创 01 作出跟踪评
级，维持公司主体长期信用等级为“AA+”，评级展望维持“稳定”；维持“16 津创 01”和“18
津创 01”债项的信用等级为“AA+”，并在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)进行披
露，敬请广大投资者关注。联合信用评级有限公司未对公司以及 16 津创 01、18 津创 01 的信用评
级做出调整。
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
√适用 □不适用
16 津创 01 和 18 津创 01 无担保。
报告期内，16 津创 01 和 18 津创 01 的偿债计划和偿债保障措施执行情况良好，且与募集说
明书的约定和相关承诺一致，未发生变化。公司已针对前述债券设置专项偿债账户，已按规定完
成专项偿债账户资金提取工作，并与募集说明书的相关承诺一致。
5. 公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 √不适用
(五) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
本报告期 本报告期末比上年度
主要指标 上年度末 变动原因
末 末增减（%）
流动比率 货币资金、应收账款较上
1.19 1.08 10.29
年末有所增加。
速动比率 货币资金、应收账款较上
1.19 1.07 10.76
年末有所增加。
资产负债率（%） 贷款增加，负债较上年末
61.58 59.68 3.19
有所增加。
本报告期 本报告期比上年同期
上年同期 变动原因
（1-6 月） 增减(%)
扣除非经常性损益 公司利润较去年同期增
26,435.2 22,655.0 16.69
后净利润 加。
EBITDA 全部债务比 0.11 0.11 0 基本持平。
利息保障倍数 利息支出较去年同期有所
3.34 3.66 -8.70
增加。
现金利息保障倍数 公司经营性现金流较去年
4.16 2.59 60.61
同期有所增加。
EBITDA 利息保障倍 利息支出较去年同期有所
5.23 5.86 -10.76
数 增加。
贷款偿还率（%） 100 100 - -
利息偿付率（%） 100 100 - -
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位： 天津创业环保集团股份有限公司
单位：千元 币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,862,863 1,663,646
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,730 2,656
应收账款 2,178,844 1,959,083
应收款项融资
预付款项 94,046 26,220
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 21,208 24,117
其中：应收利息 0 0
应收股利 0 0
买入返售金融资产
存货 21,603 17,460
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 21,525 20,049
其他流动资产 119,189 82,228
流动资产合计 4,322,008 3,795,459
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 1,635,907 1,647,402
长期股权投资 195,000 195,000
其他权益工具投资 2,000 2,000
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 995,593 809,495
在建工程 17,166 9,859
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2021 年半年度报告
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 12,080,029 11,999,818
开发支出
商誉 498,766
长期待摊费用
递延所得税资产 13,661 12,965
其他非流动资产 335,917 330,971
非流动资产合计 15,774,039 15,007,510
资产总计 20,096,047 18,802,969
流动负债：
短期借款 29,487 0
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 359,753 294,973
预收款项
合同负债 573,057 527,410
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 23,869 85,620
应交税费 49,590 56,841
其他应付款 971,354 955,773
其中：应付利息 1,515 2,097
应付股利 0 142
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,621,511 1,596,263
其他流动负债
流动负债合计 3,628,621 3,516,880
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 6,394,992 4,227,894
应付债券 1,098,848
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 224,504 247,734
31 / 176
2021 年半年度报告
长期应付职工薪酬
预计负债 14,373 13,737
递延收益 1,974,313 1,981,434
递延所得税负债 104,650 100,799
其他非流动负债 34,000 34,000
非流动负债合计 8,746,832 7,704,446
负债合计 12,375,453 11,221,326
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,427,228 1,427,228
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 431,024 431,024
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 619,054 619,054
一般风险准备
未分配利润 4,247,267 4,114,045
归属于母公司所有者权益
6,724,573 6,591,351
（或股东权益）合计
少数股东权益 996,021 990,292
所有者权益（或股东权
7,720,594 7,581,643
益）合计
负债和所有者权益（或
20,096,047 18,802,969
股东权益）总计
公司负责人：刘玉军 主管会计工作负责人：彭怡琳 会计机构负责人：刘涛
母公司资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位：天津创业环保集团股份有限公司
单位：千元 币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 807,054 623,111
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,200,302 1,126,477
应收款项融资
预付款项 67,894
其他应收款 43,697 25,883
其中：应收利息 0 0
应收股利 18,813 0
32 / 176
2021 年半年度报告
存货 6,368 5,995
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 21,525 20,049
其他流动资产 277,432 375,011
流动资产合计 2,424,272 2,176,526
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 1,635,907 1,647,402
长期股权投资 5,149,173 4,223,545
其他权益工具投资 2,000 2,000
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 140,817 148,551
在建工程 2,457 340
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,781,298 3,865,856
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 20,832 40,832
非流动资产合计 10,732,484 9,928,526
资产总计 13,156,756 12,105,052
流动负债：
短期借款 29,487 0
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 78,922 43,558
预收款项
合同负债 48,945 4,950
应付职工薪酬 10,557 43,202
应交税费 10,121 4,688
其他应付款 201,459 230,454
其中：应付利息
应付股利 0 142
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,305,205 1,536,886
其他流动负债 80,000 70,000
流动负债合计 1,764,696 1,933,738
非流动负债：
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2021 年半年度报告
长期借款 3,270,832 1,396,472
应付债券 1,098,848
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 219,704 239,134
长期应付职工薪酬
预计负债 11,665 11,665
递延收益 1,491,017 1,524,402
递延所得税负债 38,551 36,085
其他非流动负债 600,000 380,000
非流动负债合计 5,631,769 4,686,606
负债合计 7,396,465 6,620,344
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,427,228 1,427,228
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 380,788 380,788
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 619,054 619,054
未分配利润 3,333,221 3,057,638
所有者权益（或股东权
5,760,291 5,484,708
益）合计
负债和所有者权益（或
13,156,756 12,105,052
股东权益）总计
公司负责人：刘玉军 主管会计工作负责人：彭怡琳 会计机构负责人：刘涛
合并利润表
2021 年 1—6 月
单位：千元 币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 1,903,954 1,521,390
其中：营业收入 1,903,954 1,521,390
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,545,561 1,256,569
其中：营业成本 1,264,124 1,040,712
利息支出
手续费及佣金支出
34 / 176
2021 年半年度报告
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 20,498 22,178
销售费用 12,679 7,922
管理费用 82,852 70,253
研发费用 3,706 2,517
财务费用 161,702 112,987
其中：利息费用 173,898 126,582
利息收入 10,253 12,328
加：其他收益 51,167 73,977
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-2,076
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 407,484 338,798
加：营业外收入 311 232
减：营业外支出 1,244 2,817
四、利润总额（亏损总额以“－”号
406,551 336,213
填列）
减：所得税费用 69,804 59,172
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 336,747 277,041
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
336,747 277,041
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
304,489 256,948
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-” 32,258 20,093
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2021 年半年度报告
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
动
（4）企业自身信用风险公允价值变
动
2.将重分类进损益的其他综合
收益
（1）权益法下可转损益的其他综合
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 336,747 277,041
（一）归属于母公司所有者的综合
304,489 256,948
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
32,258 20,093
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.213 0.180
（二）稀释每股收益(元/股) 0.213 0.180
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
公司负责人：刘玉军 主管会计工作负责人：彭怡琳 会计机构负责人：刘涛
母公司利润表
2021 年 1—6 月
单位：千元 币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 806,985 707,200
减：营业成本 452,013 430,781
税金及附加 9,077 10,174
销售费用
管理费用 37,670 39,146
36 / 176
2021 年半年度报告
研发费用 5
财务费用 99,223 98,767
其中：利息费用 109,043 106,711
利息收入 7,650 6,606
加：其他收益 33,455 63,054
投资收益（损失以“－”号填
242,767 89,219
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 485,219 280,605
加：营业外收入 2 115
减：营业外支出 1,112 2,198
三、利润总额（亏损总额以“－”号
484,109 278,522
填列）
减：所得税费用 37,259 30,234
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 446,850 248,288
（一）持续经营净利润（净亏损以
446,850 248,288
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
37 / 176
2021 年半年度报告
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 446,850 248,288
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：刘玉军 主管会计工作负责人：彭怡琳 会计机构负责人：刘涛
合并现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：千元 币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,824,682 1,236,854
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 9,390 56,759
收到其他与经营活动有关的
102,731 82,421
现金
经营活动现金流入小计 1,936,803 1,376,034
购买商品、接受劳务支付的现
772,513 620,274
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
38 / 176
2021 年半年度报告
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
238,773 198,722
现金
支付的各项税费 149,061 226,454
支付其他与经营活动有关的
86,981 69,285
现金
经营活动现金流出小计 1,247,328 1,114,735
经营活动产生的现金流
689,475 261,299
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
204 49
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
3,900
现金
投资活动现金流入小计 204 3,949
购建固定资产、无形资产和其
535,036 767,970
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 676,222
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 1,211,258 767,970
投资活动产生的现金流
-1,211,054 -764,021
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 490 12,706
其中：子公司吸收少数股东投
490 12,706
资收到的现金
取得借款收到的现金 3,290,906 1,597,564
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 3,291,396 1,610,270
偿还债务支付的现金 2,197,693 1,241,626
分配股利、利润或偿付利息支
381,907 140,399
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
27,019 5,192
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
39 / 176
2021 年半年度报告
现金
筹资活动现金流出小计 2,579,600 1,382,025
筹资活动产生的现金流
711,796 228,245
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 190,217 -274,477
加：期初现金及现金等价物余
1,652,657 2,066,301
额
六、期末现金及现金等价物余额 1,842,874 1,791,824
公司负责人：刘玉军 主管会计工作负责人：彭怡琳 会计机构负责人：刘涛
母公司现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：千元 币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
819,812 653,596
金
收到的税费返还 2,380 40,530
收到其他与经营活动有关的
675,660 466,144
现金
经营活动现金流入小计 1,497,852 1,160,270
购买商品、接受劳务支付的现
399,305 334,466
金
支付给职工及为职工支付的
86,628 84,626
现金
支付的各项税费 59,266 131,553
支付其他与经营活动有关的
610,040 376,847
现金
经营活动现金流出小计 1,155,239 927,492
经营活动产生的现金流量净
342,613 232,778
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 216,901 76,960
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 216,901 76,960
购建固定资产、无形资产和其
68,771 66,188
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 915,488 76,193
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
40 / 176
2021 年半年度报告
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 984,259 142,381
投资活动产生的现金流
-767,358 -65,421
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,737,947 755,140
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 2,737,947 755,140
偿还债务支付的现金 1,852,101 1,070,500
分配股利、利润或偿付利息支
277,158 91,732
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 2,129,259 1,162,232
筹资活动产生的现金流
608,688 -407,092
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 183,943 -239,735
加：期初现金及现金等价物余
617,960 736,182
额
六、期末现金及现金等价物余额 801,903 496,447
公司负责人：刘玉军 主管会计工作负责人：彭怡琳 会计机构负责人：刘涛
41 / 176
2021 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：千元 币种：人民币
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
其他权益工具 减： 其他 一般 权益 合计
实收资本 专项
优先 永续 资本公积 库存 综合 盈余公积 风险 未分配利润 其他 小计
(或股本) 其他 储备
股 债 股 收益 准备
一、上年期末余额 1,427,228 431,024 619,054 4,114,045 6,591,351 990,292 7,581,643
加：会计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 1,427,228 431,024 619,054 4,114,045 6,591,351 990,292 7,581,643
三、本期增减变动
金额（减少以 133,222 133,222 5,729 138,951
“－”号填列）
（一）综合收益总
304,489 304,489 32,258 336,747
额
（二）所有者投入
和减少资本
490 490
1．所有者投入的普
490 490
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -171,267 0 -171,267 -27,019 -198,286
42 / 176
2021 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
-171,267 -171,267 -27,019 -198,286
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,427,228 431,024 619,054 4,247,267 6,724,573 996,021 7,720,594
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
其他权益工具 减： 其他 一般
实收资本 专项 权益 合计
优先 永续 资本公积 库存 综合 盈余公积 风险 未分配利润 其他 小计
(或股本) 其他 储备
股 债 股 收益 准备
一、上年期末余额 1,427,228 431,024 558,250 3,757,523 6,174,025 968,162 7,142,187
加：会计政策变更
43 / 176
2021 年半年度报告
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 1,427,228 431,024 558,250 3,757,523 6,174,025 968,162 7,142,187
三、本期增减变动
金额（减少以 104,235 104,235 27,999 132,234
“－”号填列）
（一）综合收益总
额
256,948 256,948 20,093 277,041
（二）所有者投入
12,706 12,706
和减少资本
1．所有者投入的普
通股
12,706 12,706
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -152,713 -152,713 -4,800 -157,513
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-152,713 -152,713 -4,800 -157,513
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
44 / 176
2021 年半年度报告
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,427,228 431,024 558,250 3,861,758 6,278,260 996,161 7,274,421
公司负责人：刘玉军 主管会计工作负责人：彭怡琳 会计机构负责人：刘涛
母公司所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：千元 币种：人民币
2021 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 1,427,22 3,057,6 5,484,7
380,788 619,054
8 38 08
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,427,22 3,057,6 5,484,7
380,788 619,054
8 38 08
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
275,583 275,583
（一）综合收益总额 446,850 446,850
45 / 176
2021 年半年度报告
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -171,26 -171,26
7 7
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -171,26 -171,26
配 7 7
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,427,22 3,333,2 5,760,2
380,788 619,054
8 21 91
项目 2020 年半年度
46 / 176
2021 年半年度报告
实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 1,427,22 2,663,1 5,029,3
380,788 558,250
8.00 06 72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,427,22 2,663,1 5,029,3
380,788 558,250
8.00 06 72
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
95,575 95,575
（一）综合收益总额 248,288 248,288
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -152,71 -152,71
3 3
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -152,71 -152,71
配 3 3
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
47 / 176
2021 年半年度报告
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,427,22 2,758,6 5,124,9
380,788 558,250
8 81 47
公司负责人：刘玉军 主管会计工作负责人：彭怡琳 会计机构负责人：刘涛
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2021 年半年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
天津创业环保集团股份有限公司(“本公司”)的前身是天津渤海化工(集团)股份有限公司
(“渤海化工”)。渤海化工于1993年6月8日在中华人民共和国(“中国”)天津市注册成立，
在香港联合交易所有限公司上市的股份(“H股”)于1994年5月挂牌交易，在上海证券交易所
上市的股份(“A股”)于1995年6月挂牌交易。渤海化工1998年、1999年连续两年出现较大亏
损，经天津市政府批准，本公司于2000年底完成对渤海化工重大的股权和资产重组。本公司
注册地址为天津市南开区卫津南路76号创业环保大厦12层。天津市政投资有限公司(“市政投
资”)为本公司的母公司，天津城市基础设施建设投资集团有限公司(“天津城投”)为本公司
的最终控股公司。于2021年6月30日，本公司的总股本为人民币14.27亿元，每股面值人民币1
元。
本公司及其子公司(“本集团”)的主要业务包括污水处理、自来水供水、再生水、供热供冷
服务、危险废物处置服务及相关设施的建设和管理等业务，具体如下：
(a)污水处理业务
依照相关协议(“《特许经营协议》”)，本集团通过以下污水处理厂提供污水处理服务：
位置 协议签订日期 授权单位
贵州贵阳 2004 年 9 月 16 日 贵阳城市管理局
江苏宝应 2005 年 6 月 13 日 宝应县建设局
湖北赤壁 2005 年 7 月 15 日 赤壁市建设局
安徽阜阳 2005 年 12 月 18 日 阜阳市建设委员会
云南曲靖 2005 年 12 月 25 日 曲靖市建设局(现更名为曲靖市住房和城乡建设局)
湖北洪湖 2005 年 12 月 29 日 洪湖市建设局
杭州市市政设施发展中心(现变更为杭州市城市水设
浙江杭州 2006 年 11 月 20 日
施和河道保护管理中心)
天津静海 2007 年 9 月 12 日 天津新技术产业园区天宇科技园管理委员会
山东文登 2007 年 12 月 19 日 文登市建设局
陕西西安 2008 年 3 月 18 日 西安市基础设施建设投资总公司
湖北咸宁 2008 年 10 月 16 日 咸宁市建设委员会
安徽颖东 2009 年 8 月 10 日 阜阳市颖东建设局
天津宁河 2010 年 9 月 21 日 宁河县现代产业区管理委员会
云南曲靖 2011 年 8 月 16 日 曲靖市住房和城乡建设局
安徽巢湖 2011 年 8 月 25 日 含山县住房和城乡建设局
天津市城乡建设委员会(“天津市建委”)和天津市水
天津津沽 2014 年 2 月 18 日
务局
天津咸阳路 2014 年 2 月 18 日 天津市建委和天津市水务局
天津东郊 2014 年 2 月 18 日 天津市建委和天津市水务局
天津北仓 2014 年 2 月 18 日 天津市建委和天津市水务局
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2021 年半年度报告
安徽颍上 2016 年 6 月 16 日 颍上县住房和城乡建设局
新疆克拉玛依 2016 年 11 月 4 日 克拉玛依市建设局
甘肃临夏 2017 年 5 月 13 日 临夏市住房和城乡建设局
长沙宁乡 2017 年 6 月 5 日 宁乡经济技术开发区管理委员会
安徽合肥 2017 年 6 月 16 日 合肥市城乡建设委员会
辽宁大连 2017 年 11 月 1 日 大连市城市建设管理局
巴彦淖尔市水务局和巴彦淖尔市河套水务集团有限
内蒙古巴彦淖尔 2017 年 12 月 12 日
公司
长沙宁乡 2018 年 4 月 27 日 宁乡经济技术开发区管理委员会
湖北洪湖 2018 年 6 月 9 日 洪湖市住房和城乡建设局
贵州施秉 2018 年 7 月 12 日 施秉县水务局
安徽合肥 2018 年 11 月 28 日 合肥市城乡建设委员会
浙江德清 2019 年 1 月 1 日 德清县乾元镇人民政府
安徽界首 2019 年 3 月 2 日 界首市住房和城乡建设委员会
河北藁城 2019 年 4 月 2 日 河北藁城经济开发区管理委员会
甘肃酒泉 2019 年 6 月 22 日 酒泉肃州人民政府
阜阳颍东 2019 年 8 月 26 日 阜阳市城乡建设局
安徽霍邱 2020 年 1 月 2 日 霍邱县住房和城乡建设局
云南会泽 2020 年 2 月 24 日 会泽县住房和城乡建设局
湖北洪湖 2021 年 3 月 18 日 洪湖市住房和城乡建设局
天津西青 2021 年 5 月 31 日 天津市西青区水务事务中心
本集团依照特许经营协议提供污水处理服务并按照约定的单价收取污水处理服务费。
(b) 自来水供水业务
依照相关协议，本集团以初始约定价格提供自来水供水服务，并且上述供水服务单价将定期
按照合同约定的条款根据影响水价成本因素的变动而进行调整。
(c) 再生水业务
主要包括再生水利用项目的开发、建设和运营，再生水的生产、销售，再生水处理工艺和水
处理设备的研究、开发和技术咨询等。
(d) 供热及供冷服务
供热及供冷服务包括设计、建设、运营和转让集中供热、供冷设施以及提供供热、供冷服务。
(e) 危险废物处置服务
主要包括危险废物和一般固体废物的处理，目前采用的处置方式包括焚烧、填埋、物化和固
化，通过选择适合当地的处理工艺，实现废物处理的减量化、资源化、无害化的总目标。
50 / 176
2021 年半年度报告
(f) 本年度纳入合并范围的子公司以及新纳入合并范围的子公司详见本节第八项、第九项。
(g)本财务报表由本公司董事会于2021年8月25日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停
止纳入合并范围。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、
各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项的预期信用损失的
计量、固定资产折旧和无形资产摊销及收入的确认时点等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表所属期间为 2021 年 1 月 1 日至
2021 年 6 月 30 日。
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3. 营业周期
□适用 √不适用
4. 记账本位币
本公司记账本位币为人民币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位
币，除天津创业环保(香港)有限公司的记账本位为港币外，其他子公司的记账本位币均为人民币。
本财务报表以人民币列示。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
□适用 √不适用
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停
止纳入合并范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会
计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权
益、当期净损益及综合收益中不归属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损
益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单
独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的
份额的，其余额冲减少数股东权益。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全
额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按
本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公
司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于
母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的
角度对该交易予以调整。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
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8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(a) 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合
借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；
其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交
易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
(b) 外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除
未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项
目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。
境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在
现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团
成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
(a)金融资产
(i)分类和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始
确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应
收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
债务工具
本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下方式
进行计量：
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以摊余成本计量：
本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同
现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿
付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。
此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款等。本集
团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产。
权益工具
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。
(ii) 减值
本集团对于以摊余成本计量的金融资产等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以
发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值
的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的
预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减
值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工
具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期
信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并
未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准
备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减
已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收账款，无论是否存在重大
融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于应收租赁款，本集
团亦选择按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应
收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据和计提方法如下：
银行承兑汇票 信用风险较低的银行
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政府客户组合 除省会城市以及直辖市政府客户以外的其他政府客户
其他客户组合 其他客户
项目保证金组合 项目保证金
其他组合 除增值税退税、项目保证金以外的其他应收款
对于划分为组合的应收账款和因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据及长期
应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违
约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除此以外的应收票据和划分
为组合的其他应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的
预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。
（iii）终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方；(3) 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公
允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收
到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
(b) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债。
本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付账款、其他应付款、借款及
应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际
利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自
资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流
动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的
部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(c) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可
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利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑
的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输
入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
(a)分类
存货包括原材料、产成品和零部件及低值易耗品等，按成本与可变现净值孰低计量。
(b)发出存货的计价方法
原材料、产成品和低值易耗品的成本按照加权平均法确定。产成品成本包括原材料、直接人
工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。
(c)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(d)本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
(e) 零部件及低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
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16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资，以及本集团对联营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具
有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益
法调整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算。
(a)投资成本确定
非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，按照实
际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证
券的公允价值确认为初始投资成本。
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(b)后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利
润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期
投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认
条件的，继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外
所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润
或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团
与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在
此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部
分，相应的未实现损失不予抵销。
(c)确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能
力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。
(d)长期股权投资减值
对子公司及联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收
回金额。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产确认及初始计量
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固定资产包括房屋及建筑物、机器设备及运输车辆及其他等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或
新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量
时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时
计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 平均年限法 10 至 50 年 0%至 5% 1.9%至 10%
机器设备 平均年限法 10 至 20 年 0%至 5% 4.8%至 10%
运输车辆及其他 平均年限法 5 至 10 年 0%至 5% 9.5%至 20%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费
用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状
态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账
面价值减记至可收回金额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产
的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要
的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状
态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，
并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额确定专门借款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分
的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用
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的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现
为该借款初始确认金额所使用的利率。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产包括土地使用权、特许经营权、专有技术及软件等，以成本计量。
(a) 土地使用权
土地使用权按使用年限 25 至 50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑
物之间合理分配的，全部作为固定资产。
(b) 特许经营权
本集团经政府或其授权机构，在特定期间内(“特许经营期间”)，从事开发、融资、营运及维护
公共服务设施(“特许经营服务”)。本集团根据合作协议中的条款运营此设施并提供特许经营服
务，并在特许经营期结束时将该等设施移交给政府或其授权机构。
《特许经营服务协议》约定了特许经营服务的执行标准以及价格调整机制，以约定本集团执行的
特许经营服务。特许经营服务协议属于《企业会计准则解释第 2 号》的适用范围，因此特许经营
安排下的资产应根据合同约定相应确认为无形资产或金融资产。如果本集团取得权利(特许权)向
公共服务使用者收费，则将资产作为无形资产核算；如由授权方无条件支付或保证最低收费部分，
则作为金融资产核算。本集团将《特许经营服务协议》项下的运营并向公共服务使用者收费的权
利确认为无形资产-特许经营权，并根据特许经营期限以直线法按照 20 至 30 年摊销。
(c) 专有技术及软件
单独购入的专有技术及软件按历史成本列示。专有技术及软件有预计的可使用年限，并按成本减
累计摊销后的净值列示。专有技术及软件的成本按直线法分摊至其估计可使用年限。
(d) 定期复核使用寿命和摊销方法
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对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(e) 无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，
被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
为研究环保设备生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，
于发生时计入当期损益；大规模生产之前，针对环保设备生产工艺最终应用的相关设计、测
试阶段的支出为开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
(a) 环保设备生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证；
(b) 管理层已批准环保设备生产工艺开发的预算；
(c) 前期市场调研的研究分析说明环保设备生产工艺所生产的产品具有市场推广能力；
(d) 有足够的技术和资金支持，以进行环保设备生产工艺的开发活动及后续大规模生产；
以及环保设备生产工艺开发的支出能够可靠地归集。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支
出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支
出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司及联营企业的长期股权投资等，
于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是
否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面
价值的，按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资
产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产
组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
□适用 √不适用
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32. 合同负债
合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括
短期薪酬和离职后福利等。
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、
住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发
生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值
计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的
基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存
计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保
险和失业保险，均属于设定提存计划。
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定
的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。
职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工
提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
□适用 √不适用
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
□适用 √不适用
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35. 预计负债
√适用 □不适用
因特许经营权资产复原产生的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能
够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的
增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列报为流动负债。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。收入
按合同对价扣除销售折让及销售退回的净额列示。
(a)污水处理服务及供冷供热服务收入
污水处理服务收入及供冷供热收入于提供服务时确认。污水处理服务收入及供冷供热收入为
一系列实质相同且转让模式相同的、可明确区分的单项履约义务，本集团按照固定单价、污
水处理量及供冷供热的面积向客户开具账单，收入按照开具账单金额确认。
(b)自来水及再生水供水收入
自来水及再生水供水于提供服务时确认收入。自来水及再生水供水收入为一系列实质相同且
转让模式相同的、可明确区分的单项履约义务，本集团按照固定单价以及供水量向客户开具
账单，收入按照开具账单金额确认。
(c)再生水管道接驳收入
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本集团对外提供再生水管道接驳工程，根据已完成工程的进度在一段时间内确认收入，其中
已完成工程的进度按照实际测量的完工进度。于资产负债表日，本集团对已完成工程的进度
进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。
本集团按照已完成工程的进度确认收入时，对于本集团已经取得无条件收款权的部分，确认
为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确
认损失准备；如果本集团已收或应收的合同价款超过已完成的工程，则将超过部分确认为合
同负债。本集团对于同一合同项下的合同资产和合同负债以净额列示。
合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本集团为提供再生水管道接驳工程而发生的成
本，确认为合同履约成本，并在确认收入时，按照已完成劳务的进度结转计入主营业务成本。
本集团将为获取再生水管道接驳工程合同而发生的增量成本，确认为合同取得成本，对于摊
销期限不超过一年的合同取得成本，在其发生时计入当期损益；对于摊销期限在一年以上的
合同取得成本，本集团按照相关合同项下确认与再生水管道接驳工程收入相同的基础摊销计
入损益。如果合同成本的账面价值高于因提供该工程预期能够取得的剩余对价减去估计将要
发生的成本，本集团对超出的部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。于资产负债表日，
本集团对于合同履约成本根据其初始确认时摊销期限是否超过一年，以减去相关资产减值准
备后的净额，分别列示为存货和其他非流动资产；对于初始确认时摊销期限超过一年的合同
取得成本，以减去相关资产减值准备后的净额，列示为其他非流动资产。
(d) 环保设备定制收入
本集团提供环保等除臭设备的定制服务。如果建造的结果能够可靠估计，在资产负债表日收
入和成本应参照合同履约进度计入当期损益。合同履约进度以已经发生的成本与合同预计总
成本的比例确定。合同的变更、索赔及奖励，若能够可靠地计量，也应计入合同收入。本集
团销售的环保设备主要是环保专利技术的科研转化成果。
(e) 危险废物处置收入
本集团提供危险废物及一般固体废物的处置服务，其中，焚烧处理在废物窑内停留时间为30
至120分钟，填埋处理废物处置周期在一周以内。本集团在确定实际提供处置危废服务时确认
收入，按双方确认的废物处置量以及合同约定的单价确认收入。
(f) 委托运营收入
委托运营收入根据服务协议，固定总金额的合同在服务提供期间内平均确认收入；约定服务
单价的合同，在服务提供期间内根据服务提供数量在服务提供的期间内确认收入。
(g) 技术服务收入
技术服务收入根据合同约定的服务单价和实际提供的服务数量在合同约定的服务提供期间内
确认收入。
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(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资
产的，按照收到或应收的金额计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本集团将与资产相关的政府补助确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的
方法分摊计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，
确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；若用于补偿已发生
的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。
与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
本集团收到的政策性优惠利率贷款，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款
本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。本集团直接收取的财政贴息，冲减相关借款费
用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)
计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延
所得税资产。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易
中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税
负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债
期间的适用税率计量。
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递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳
税所得额为限。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控
制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营
企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获
得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认为递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
(a) 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得
税相关；
(b) 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
本集团作为出租人
实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经
营租赁。
经营租赁
本集团经营租出自有的房屋建筑物时，经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本集团
将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
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本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和
关键判断进行持续的评价。
(a) 采用会计政策的关键判断
(i)非货币性资产交换不具有商业实质的判断
满足下列条件之一的非货币性资产交换具有商业实质：(1)换入资产的未来现金流量在风险、
时间分布或金额方面与换出资产显著不同；(2)使用换入资产所产生的预计未来现金流量现值
与继续使用换出资产不同，且其差额与换入资产和换出资产的公允价值相比是重大的。
本集团的咸阳路污水厂和东郊污水厂及与之配套的中水厂搬迁及非货币性资产交换安排均根
据天津市政府的指示进行。换入资产和换出资产为同类资产，本集团承担的风险和获取的报
酬未发生重大改变，因此非货币性资产交换不具有商业实质。
(b) 重要会计估计及其关键假设
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整
的重要风险：
(i) 预期信用损失的计量
本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失
率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数
据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。
(ii)所得税和递延所得税
本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理
存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务
事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得
税费用和递延所得税的金额产生影响。
本集团部分子公司为高新技术企业。高新技术企业资质的有效期为三年，到期后需向相关政
府部门重新提交高新技术企业认定申请。根据以往年度高新技术企业到期后重新认定的历史
经验以及该等子公司的实际情况，本集团认为该等子公司于未来年度能够持续取得高新技术
企业认定，进而按照15%的优惠税率计算其相应的递延所得税。倘若未来部分子公司于高新技
术企业资质到期后未能取得重新认定，则需按照25%的法定税率计算所得税，进而将影响已确
认的递延所得税资产、递延所得税负债及所得税费用。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损，本集团以未来期间很可能获得用来抵扣可抵扣亏损的
应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。未来期间取得的应纳税所得额包括本集团
通过正常的生产经营活动能够实现的应纳税所得额，以及以前期间产生的应纳税暂时性差异
在未来期间转回时将增加的应纳税所得额。本集团在确定未来期间应纳税所得额取得的时间
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和金额时，需要运用估计和判断。如果实际情况与估计存在差异，可能导致对递延所得税资
产的账面价值进行调整。
(iii)长期资产减值
本集团在每个资产负债表日判断资产是否存在减值迹象。当资产的市价出现当期跌幅明显高
于因时间的推移或者正常使用而预计的大幅度下跌；本集团经营所处的经济、技术或法律等
环境近期发生重大不利变化；市场利率或者其他市场投资回报率提高，从而影响未来现金流
量现值的折现率以及资产已经陈旧过时或者实体已经损坏或者出现闲置等情况时，本集团认
为资产存在减值迹象。每个资产负债表日，本集团将对存在减值迹象的长期资产的可收回金
额进行评估。可收回金额的评估需要本集团对未来现金流等情况进行估计。当会计估计发生
变化的时候，长期资产账面价值和计入资产减值损失的金额也随之变化。长期资产减值准备
一旦计提，不能转回。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
详见下文
其他说明：
财政部于 2021 年 2 月发布《关于印发<企业会计准则解释第 14 号>的通知》。
《企业会计准则解释第 14 号》对“关于社会资本方对政府和社会资本合作（PPP）项目合同
的会计处理”进行了规定。涉及本公司会计处理发生变化的内容包括以下几方面：1、社会资本方
提供建造服务（含建设和改扩建）或发包给其他方等，应当按照《企业会计准则第 14 号—收入》
确定其身份是主要责任人还是代理人，进行相应会计处理并确认合同资产。2、社会资本方根据
PPP 项目合同约定，提供多项服务（如既提供 PPP 项目资产建造服务又提供建成后的运营服务、
维护服务）的，应当按照《企业会计准则第 14 号—收入》的规定，识别合同中的单项履约义务，
将交易价格按照各项履约义务的单独售价的相对比例分摊至各项履约义务。3、社会资本方根据
PPP 项目合同约定，在项目运营期间，满足有权收取可确定金额的现金（或其他金融资产）条件
的，应当在社会资本方拥有收取该对价的权利（该权利仅取决于时间流逝的因素）时确认为金融
资产，并按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的规定进行会计处理。
管理层已评估应用新会计政策对本公司财务报表的影响，并确定将有如下影响：1、本公司应
当自本年就 PPP 项目建设期间的营业收入、营业成本进行可靠计量并确认。2、PPP 项目中满足有
权收取可确定金额的可行性服务费确认为长期应收款，并在收回当期确认为利息收入，不再将可
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行性服务费确认为营业收入。3、PPP 项目若日后采用金融资产模式计量，则建造期间的利息费用
不能资本化。
目前，财务数据的影响尚在评估中。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
√适用 □不适用
非货币性资产交换
非货币性资产交换，是指本集团主要以固定资产、无形资产、投资性房地产和长期股权投资
等非货币性资产进行的交换。该交换不涉及或只涉及少量的货币性资产(即补价)。对于不具
有商业实质的非货币性资产交换，本集团以账面价值为基础计量。对于换入资产，本集团以
换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产的初始计量金额；对于换出资产，终
止确认时不确认损益。以账面价值为基础计量的非货币性资产交换，同时换入或换出多项资
产的，对于同时换入的多项资产，本集团按照各项换入资产的公允价值的相对比例，将换出
资产的账面价值总额(涉及补价的，加上支付补价的账面价值或减去收到补价的公允价值)分
摊至各项换入资产，加上应支付的相关税费，作为各项换入资产的初始计量金额。换入资产
的公允价值不能够可靠计量的，本集团按照各项换入资产的原账面价值的相对比例或其他合
理的比例对换出资产的账面价值进行分摊。对于同时换出的多项资产，各项换出资产终止确
认时均不确认损益。
股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定
报告分部并披露分部信息。
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经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其
业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两
个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳 3%-13%
税销售额乘以适用税率扣除当
期允许抵扣的进项税后的余额
计算)
消费税
营业税
城市维护建设税 缴纳的增值税税额 5% - 7%
企业所得税 应纳税所得额 0% - 25%
教育费附加 缴纳的增值税税额 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(1) 所得税税收优惠:
2021 年
公司名称 半年度所 享受优惠所得税税率原因
得税税率
自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，根据 2019 年 4
天津创业环保集团股份 月 13 日出台的《关于从事污染防治的第三方企业所得税政
15%
有限公司 策》（财政部税务总局国家发展改革委生态环境部公告
2019 年第 60 号），减按 15%的税率征收企业所得税。
自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，根据 2019 年 4
月 13 日出台的《关于从事污染防治的第三方企业所得税政
阜阳创业水务有限公司 15%
策》（财政部税务总局国家发展改革委生态环境部公告
2019 年第 60 号），减按 15%的税率征收企业所得税。
自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，根据《财政部 税
务总局 国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税
贵州创业水务有限公司 15%
政策的公告》（财政部 水务总局 国家发展改革委公告
2020 年第 23 号），对设立在西部地区的鼓励类产业企业
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减按 15%的税率征收企业所得税。
自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，根据《财政部 税
务总局 国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税
西安创业水务有限公司 15% 政策的公告》（财政部 水务总局 国家发展改革委公告
2020 年第 23 号），对设立在西部地区的鼓励类产业企业
减按 15%的税率征收企业所得税。
自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，根据 2019 年 4
月 13 日出台的《关于从事污染防治的第三方企业所得税政
杭州天创水务有限公司 15%
策》（财政部税务总局国家发展改革委生态环境部公告
2019 年第 60 号），减按 15%的税率征收企业所得税。
2020 年，本公司的子公司天津凯英科技发展股份有限公司
取得天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天
天津凯英科技发展股份 津市税务局颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为
15%
有限公司 GR201812000566），该证书的有效期为 3 年。根据《中华
人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，2021
年度适用的企业所得税税率为 15%（2020 年度：15%）。
收入减按
根据财税[2008]47 号文，企业自 2008 年 1 月 1 日起，符
90%计算
天津中水有限公司 合国家或行业相关标准的产品取得的收入，在计算应纳税
应纳税所
所得额时，减按 90%计入当年收入总额。
得额
克拉玛依天创水务有限 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所得从 2017 年开
12.50%
公司 始享受“三免三减半”税收优惠。
临夏市创业水务有限公 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所得从 2019 年开
0%
司 始享受“三免三减半”税收优惠。
污水业 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所得从 2018 年开
务：12.5% 始享受“三免三减半”税收优惠。
内蒙古巴彦淖尔创业水 再生水业
务有限责任公司 务收入减
根据财税[2008]47 号文，企业自 2008 年 1 月 1 日起，符
按 90%计
合国家或行业相关标准的产品取得的收入，在计算应纳税
算应纳税
所得额时，减按 90%计入当年收入总额
所得额
从事符合条件的环境保护、节能节水项目所得从 2018 年开
颍上创业水务有限公司 12.5%
始享受“三免三减半”税收优惠
大连东方春柳河水质净 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所得从 2018 年开
12.5%
化有限公司 始享受“三免三减半”税收优惠
山东创业环保科技发展 根据财税[2009]166 号文，从事符合条件的工业固体废物
0%
有限公司 处理项目和危险废物处理项目的所得，从 2019 年开始享受
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“三免三减半”税收优惠
根据财税[2019]67 号文，从事农村饮水安全工程的所得，
汉寿天创水务有限公司 0%
从 2019 年开始享受“三免三减半”税收优惠
从事符合条件的环境保护、节能节水项目所得从 2019 年开
酒泉创业水务有限公司 0%
始享受“三免三减半”税收优惠
自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，根据 2019 年 4
月 13 日出台的《关于从事污染防治的第三方企业所得税政
会泽创业水务有限公司 15% 策》（财政部税务总局国家发展改革委生态环境部公告
2019 年第 60 号），提交资料后减按 15%的税率征收企业所
得税
自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，根据 2019 年 4
月 13 日出台的《关于从事污染防治的第三方企业所得税政
霍邱创业水务有限公司 15%
策》（财政部税务总局国家发展改革委生态环境部公告
2019 年第 60 号），减按 15%的税率征收企业所得税
自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，根据 2019 年 4
月 13 日出台的《关于从事污染防治的第三方企业所得税政
武汉天创环保有限公司 15%
策》（财政部税务总局国家发展改革委生态环境部公告
2019 年第 60 号），减按 15%的税率征收企业所得税。
洪湖市天创水务有限公 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所得从 2018 年开
12.5%
司 始享受“三免三减半”税收优惠。
江苏永辉资源利用有限 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所得从 2019 年开
0%
公司 始享受“三免三减半”税收优惠。
高邮康博环境资源有限 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所得从 2017 年开
12.5%
公司 始享受“三免三减半”税收优惠。
从事符合条件的环境保护、节能节水项目所得从 2018 年开
长沙天创环保有限公司 12.5%
始享受“三免三减半”税收优惠。
从事符合条件的环境保护、节能节水项目所得从 2019 年开
长沙天创水务有限公司 0%
始享受“三免三减半”税收优惠。
自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，根据 2019 年 4
月 13 日出台的《关于从事污染防治的第三方企业所得税政
文登创业水务有限公司 15%
策》（财政部税务总局国家发展改革委生态环境部公告
2019 年第 60 号），减按 15%的税率征收企业所得税。
从事符合条件的环境保护、节能节水项目所得从 2019 年开
德清创环水务有限公司 0%
始享受“三免三减半”税收优惠。
河北国津天创污水处理 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所得从 2020 年开
0%
有限责任公司 始享受“三免三减半”税收优惠。
(2) 增值税税收优惠:
2015 年 6 月 12 日，财政部和国家税务总局印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠
目录》财税[2015]78 号，规定自 2015 年 7 月 1 日起，本集团污水处理业务及再生水业务，
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按照该文件缴纳增值税。其中，污水处理业务缴纳的增值税 70%部分和再生水业务缴纳的增
值税 50%部分即征即退。2019 年 4 月 15 日，财政部和国家税务总局印发《关于继续实行农村
饮水安全工程税收优惠政策的公告》财税[2019]67 号，规定自 2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12
月 31 日，本集团自来水供水业务中向农村居民提供生活用水取得的自来水销售收入，免征增
值税。
3. 其他
√适用 □不适用
(a) 根据财政部、税务总局及海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政
部税务总局海关总署公告[2019]39号)及相关规定，自2019年4月1日起，纳税人发生增值税应
税销售行为，原适用16%税率的，税率调整为13%，本集团的增值税应税收入适用税率做出相
应调整。
(b)根据税务总局颁布的《关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告》(国家税务总
局公告[2020]9号)及相关规定，采取填埋、焚烧等方式进行专业化处理后未产生货物的，受
托方属于提供《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税[2016]36号文件印发)“现代服务”
中的“专业技术服务”，其收取的处理费用适用6%的增值税税率。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 38 14
银行存款 1,842,836 1,652,643
其他货币资金 19,989 10,989
合计 1,862,863 1,663,646
其中：存放在境外的款
8,475 7,987
项总额
其他说明：
列示于现金流量表的现金包括：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
货币资金 1,862,863 1,663,646
减：受限银行存款(注释(i)) 19,989 10,989
列示于现金流量表的现金 1,842,874 1,652,657
(i) 受限的银行存款为向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
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3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,730 2,656
商业承兑票据
合计 2,730 2,656
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
于 2021 年 6 月 30 日，本集团无已背书或已贴现但尚未到期的应收票据。
于2021年6月30日，本集团的应收票据均因销售商品、提供劳务等日常经营活动产生，无论是
否存在重大融资成分，均按照整个存续期预期信用损失计量坏账准备。本集团认为所持有的
银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行违约而产生重大损失，因此未计提任何坏
账准备。
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5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 2,031,296
1至2年 177,426
2至3年 64,256
3 年以上
3至4年 40,451
4至5年 16,935
5 年以上 19,085
合计 2,349,449
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按单项计提
1,582,839 67 132,302 8.36 1,450,537 1,526,723 71.76 132,302 8.67 1,394,421
坏账准备
其中：
按组合计提
766,610 33 38,303 5.00 728,307 600,889 28.24 36,227 6.03 564,662
坏账准备
其中：
除省会城市
以及直辖市
政府客户以 544,061 23 15,503 2.85 528,558 386,329 18.16 15,531 4.02 370,798
外的其他政
府客户
其他客户 222,549 10 22,800 10.24 199,749 214,560 10.08 20,696 9.65 193,864
75 / 176
2021 年半年度报告
合计 2,349,449 / 170,605 / 2,178,844 2,127,612 / 168,529 / 1,959,083
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
天津市水务局 1,069,232 554 0.05 本公司应收天津
市水务局为直辖
市政府，即便较长
时期内经济形势
和经营环境存在
不利变化但未必
一定降低其履行
合同义务的能力，
因此具有较低的
信用风险。根据历
史经验，本集团始
终保持持续收款，
未曾实际发生坏
账损失。因此本公
司预计该应收款
项整个存续期预
期信用损失率为
0.05%。
曲靖市城市供排水 205,443 41,630 20.26 曲靖创业水务有
总公司 限公司应收曲靖
市城市供排水总
公司的款项由常
规污水处理费和
自来水费以及价
格补偿款两部分
组成。常规污水处
理费和自来水费
应收款回款期限
超过一般政府客
户，信用风险较
高，本集团预计其
整个存续期预期
信用损失率为 2%；
价格补偿款部分，
考虑债务人的实
际履约能力、历史
76 / 176
2021 年半年度报告
回款经验以及账
龄等因素，本集团
推定其已发生违
约，预计其整个存
续期预期信用损
失率为 100%。综
上，本集团预计应
收曲靖市城市供
排水总公司的款
项在整个存续期
的预期信用损失
率为 20.26%。
西安城市基础设施 68,039 20 0.05 西安创业水务有
建设投资集团有限 限公司应收西安
公司 城市基础设施建
设投资集团有限
公司为省会城市
政府，即便较长时
期内经济形势和
经营环境存在不
利变化但未必一
定降低其履行合
同义务的能力，因
此具有较低的信
用风险。根据历史
经验，本集团始终
保持持续收款，未
曾实际发生坏账
损失。预计其整个
存续期预期信用
损失率为 0.05%。
贵阳市水务管理局 67,551 33 0.05 贵州创业水务有
限公司应收贵阳
市水务管理局的
款项由于客户为
省会城市政府，即
便较长时期内经
济形势和经营环
境存在不利变化
但未必一定降低
其履行合同义务
的能力，因此具有
较低的信用风险。
根据历史经验，本
77 / 176
2021 年半年度报告
集团始终保持持
续收款，未曾实际
发生坏账损失。预
计其整个存续期
预期信用损失率
为 0.05%。
杭州市城市水设施 39,658 59 0.15 杭州天创水务有
和河道保护管理中 限公司应收杭州
心 市城市水设施和
河道保护管理中
心为省会城市政
府，即便较长时期
内经济形势和经
营环境存在不利
变化但未必一定
降低其履行合同
义务的能力，因此
具有较低的信用
风险。根据历史经
验，本集团始终保
持持续收款，未曾
实际发生坏账损
失。预计其整个存
续期预期信用损
失率为 0.15%。
天津市市容环卫建 31,753 15,941 50.20 本公司应收天津
设发展有限公司 市市容环卫建设
发展有限公司的
款项为技术服务
费用，其回款期限
超一般政府客户，
信用风险较高，考
虑债务人的实际
履约能力、历史回
款经验以及账龄
等因素，本集团推
定其已发生违约，
预计其整个存续
期预期信用损失
率为 50.2%。
静海开发区管委会 28,329 14,093 49.75 静海创业水务有
限公司应收静海
开发区管委会的
款项为常规污水
78 / 176
2021 年半年度报告
处理费，其回款期
限超一般政府客
户，信用风险较
高，考虑债务人的
实际履约能力、历
史回款经验以及
账龄等因素，本集
团推定其已发生
违约，预计其整个
存续期预期信用
损失率为 49.75%。
乌拉特后旗财政局 21,247 10,392 48.91 本公司应收乌拉
特后旗财政局的
款项为污水处理
费。其回款期限超
一般政府客户，信
用风险较高，考虑
债务人的实际履
约能力、历史回款
经验以及账龄等
因素，预计其整个
存续期预期信用
损失率均为
48.91%。
天津子牙环保产业 16,797 16,797 100.00 本公司应收天津
园有限公司 子牙环保产业园
有限公司的款项
为委托运营费用，
应收回款期限超
过一般政府客户，
信用风险较高，考
虑债务人的实际
履约能力、历史回
款经验以及账龄
等因素，本集团推
定其已发生违约，
预计其整个存续
期预期信用损失
率为 100%。
天津市双口生活垃 14,208 14,208 100.00 本公司应收天津
圾卫生填埋场 市双口生活垃圾
卫生填埋场为技
术服务费用，其回
款期限超一般政
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2021 年半年度报告
府客户，信用风险
较高，考虑债务人
的实际履约能力、
历史回款经验以
及账龄等因素，本
集团推定其已发
生违约，预计其整
个存续期预期信
用损失率为 100%。
乌拉特前旗财政局 10,928 10,928 100.00 本公司应收乌拉
特前旗财政局的
款项为污水处理
费。其回款期限超
一般政府客户，信
用风险较高，考虑
债务人的实际履
约能力、历史回款
经验以及账龄等
因素，预计其整个
存续期预期信用
损失率均为
100.00%。
浙江新三印印染有 5,734 3,727 65.01 天津凯英科技发
限公司 展股份有限公司
应收浙江新三印
印染有限公司的
款项为配套工程
以及委托运营款
项，应收回款期限
超过一般客户，信
用风险较高，考虑
债务人的实际履
约能力、历史回款
经验以及账龄等
因素，本集团推定
其已发生违约，预
计其整个存续期
预期信用损失率
为 65.01%。
天津高银国际俱乐 1,548 1,548 100.00 本公司应收天津
部有限公司 高银国际俱乐部
有限公司的款项
为中水费，一年内
与天津中水有限
80 / 176
2021 年半年度报告
公司未发生交易，
考虑债务人的实
际履约能力、历史
回款经验以及账
龄等因素，预计其
整个存续期预期
信用损失率为
100%
天津城投城市资源 1,200 1,200 100.00 本公司应收天津
经营有限公司 城投城市资源经
营有限公司的款
项为租赁费，在一
年内与本公司未
发生交易，考虑债
务人的实际履约
能力、历史回款经
验以及账龄等因
素，预计其整个存
续期预期信用损
失率为 100%
天津子牙循环经济 1,020 1,020 100.00 本公司应收天津
产业投资发展有限 子牙循环经济产
公司 业投资发展有限
公司的款项为环
保设备销售款，在
一年内与本公司
未发生交易，考虑
债务人的实际履
约能力、历史回款
经验以及账龄等
因素，预计其整个
存续期预期信用
损失率为 100%
天津天保市政有限 152 152 100.00 本公司应收天津
公司 天保市政有限公
司为委托运营费
用，应收回款期限
超过一般政府客
户，信用风险较
高，考虑债务人的
实际履约能力、历
史回款经验以及
账龄等因素，本集
团推定其已发生
81 / 176
2021 年半年度报告
违约，预计其整个
存续期预期信用
损失率为 100%。
合计 1,582,839 132,302 8.36 /
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量
损失准备。
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：除省会城市以及直辖市政府客户以外的其他政府客户
单位：千元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
组合—除省会城市
以及直辖市政府客
户以外的其他政府
客户
未逾期 93,810 50 0.05
逾期 1-180 天 295,971 8,886 3.00
逾期 180 天以上 154,280 6,566 4.26
组合—其他客户
未逾期 61,328 3,633 5.92
逾期 1-90 天 43,155 2,599 6.02
逾期 90 天以上 118,066 16,569 14.03
合计 766,610 38,303 5.00
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量
损失准备。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转 转销或核 其他变动
82 / 176
2021 年半年度报告
回 销
按单项计提 132,302 0 0 0 0 132,302
坏账准备
按组合计提 36,227 2,076 0 0 0 38,303
坏账准备
合计 168,529 2,076 0 0 0 170,605
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款余
余额 坏账准备 额总额比例
余额前五名的应收账款总额 1,449,924 42,296 62%
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
83 / 176
2021 年半年度报告
1 年以内 87,684 93.24 25,199 96.11
1至2年 5,586 5.94 262 1.00
2至3年 52 0.06 185 0.71
3 年以上 724 0.76 574 2.18
合计 94,046 100 26,220 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
于2021年6月30日，账龄超过一年的预付款项为约人民币6.4百万元 (2020年12月31日：约人
民币1.0百万元)，主要为预付污泥处置费和电费押金。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
金额 占预付款项总额比例
余额前五名的预付款项总额 71,510 76.04%
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0 0
应收股利 0 0
其他应收款 21,208 24,117
合计 21,208 24,117
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
84 / 176
2021 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：千元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 10,855
1至2年 5,036
2至3年 2,545
3 年以上 2,788
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 21,224
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
增值税退税 4,688 5,007
85 / 176
2021 年半年度报告
项目保证金 7,159 6,846
其他 9,377 12,280
合计 21,224 24,133
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年 1月1 日余 16 16
额
2021年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余 16 16
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
于 2021 年 6 月 30 日，本集团其他应收款损失准备变动金额不重大。
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
项目保证金账 3 3
龄组合
86 / 176
2021 年半年度报告
其他账龄组合 13 13
合计 16 16
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
天津安装工程 农民工工资 3,128 一至两年 14.74 1
有限公司 预存款
国家税务总局 应收增值税 1,718 一年以内 8.09 0
天津市税务局 返还
国网天津市电 项目保证金 1,000 三年以上 4.71 1
力公司
宁乡经济技术 农民工工资 800 二至三年 3.77 0
开发区管理委 保证金
员会
内蒙古盾安光 垫付水资源 415 1.96 0
伏科技有限公 税 一至两年
司
内蒙古盾安光 垫付水资源 328 1.55 0
伏科技有限公 税 二至三年
司
合计 / 7,389 / 34.82 2
(7). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
政府补助项目 预计收取的时间、
单位名称 期末余额 期末账龄
名称 金额及依据
本公司 增值税返还 1,718 一年以内 依据以往年度的收
款情况，应收增值
税即征即退款项预
计于 2022 年 6 月底
前全额收款。
87 / 176
2021 年半年度报告
武汉天创环保有限公 增值税返还 1,075 一年以内 依据以往年度的收
司 款情况，应收增值
税即征即退款项预
计于 2022 年 6 月底
前全额收款。
宝应创业水务有限责 增值税返还 713 一年以内 依据以往年度的收
任公司 款情况，应收增值
税即征即退款项预
计于 2022 年 6 月底
前全额收款。
曲靖创业水务有限公 增值税返还 506 一年以内 依据以往年度的收
司 款情况，应收增值
税即征即退款项预
计于 2022 年 6 月底
前全额收款。
杭州天创水务有限公 增值税返还 274 一年以内 依据以往年度的收
司 款情况，应收增值
税即征即退款项预
计于 2022 年 6 月底
前全额收款。
阜阳创业水务有限公 增值税返还 142 一年以内 依据以往年度的收
司 款情况，应收增值
税即征即退款项预
计于 2022 年 6 月底
前全额收款。
文登创业水务有限公 增值税返还 112 一年以内 依据以往年度的收
司 款情况，应收增值
税即征即退款项预
计于 2022 年 6 月底
前全额收款。
贵州创业水务有限公 增值税返还 98 一年以内 依据以往年度的收
司 款情况，应收增值
税即征即退款项预
计于 2022 年 6 月底
前全额收款。
德清创环水务有限公 增值税返还 37 一年以内 依据以往年度的收
司 款情况，应收增值
税即征即退款项预
计于 2022 年 6 月底
前全额收款。
安国创业水务有限公 增值税返还 13 一年以内 依据以往年度的收
司 款情况，应收增值
税即征即退款项预
计于 2022 年 6 月底
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2021 年半年度报告
前全额收款。
合计 增值税返还 4,688
其他说明：
无
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，组合计提坏账准备的其他应收款均处于第一阶段，
分析如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
账面余额 损失准备 账面余额 损失准备
项目
计提 计提
金额 金额 金额 金额
比例 比例
项目保证金
账龄组合：
一年以内 2,709 1 0.05% 3,631 2 0.05%
一到二年 1,256 1 0.05% 879 0 0.05%
二年到三年 917 0 0.05% 61 0 0.05%
三年以上 2,277 1 0.05% 2,275 1 0.05%
小计 7,159 3 6,846 3
其他账龄组
合：
一年以内 3,458 7 0.10% 6,706 7 0.10%
一到二年 3,780 3 0.10% 3,474 3 0.10%
二年到三年 1,628 2 0.10% 1,538 2 0.10%
三年以上 511 1 0.10% 562 1 0.10%
小计 9,377 13 12,280 13
合计 16,536 16 19,126 16
于2021年6月30日，本集团其他应收款损失准备变动金额不重大。
于2021年6月30日，本集团无已逾期但未减值的其他应收款(2020年12月31日：无)。
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2021 年半年度报告
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 /合同履约成 账面价值 账面余额 /合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 13,877 13,877 11,868 0 11,868
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资
产
合同履约成本
产成品 4,239 4,239 5,118 0 5,118
零部件及低值 3,487 3,487 474 0 474
易耗品
合计 21,603 21,603 17,460 0 17,460
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的应收天津市贷款道 21,525 20,049
路建设车辆通行费征收办公室款项
合计 21,525 20,049
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明：
无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣进项税额 115,605 76,774
待认证进项税额 3,584 2,970
预交所得税 2,484
合计 119,189 82,228
其他说明：
无
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现率
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 区间
融资租赁款
其中：未实现融资
收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
应收天津市水务局 1,431,761 783 1,430,978 1,431,761 783 1,430,978
应收天津市贷款道路
建设车辆通行费征收 205,048 119 204,929 216,543 119 216,424
办公室款项
合计 1,636,809 902 1,635,907 1,648,304 902 1,647,402 /
(2) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来 12 个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
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2021 年半年度报告
2021年 1月1 日余 902 902
额
2021年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余 902 902
额
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
2020年，受到新冠肺炎疫情的影响，天津市水务局的实际回款金额低于预期，本公司结合历史回
款情况以及对未来回款情况的预期，将预计回款时间超过12个月的应收账款现值重分类至长期应
收款。整个存续期内的预期信用损失率与应收账款一致，均为0.05%,坏账准备余额约为人民币1百
万元。
该款项是在道路特许经营期内以未来保证最低交通流量为基础按照实际利率法确定的摊余成本。
天津市贷款道路建设车辆通行费征收办公室为天津市政府下辖事业单位，具有较低的信用风险。
根据历史经验，本公司均能在约定期限内收款。因此本公司预计该应收款项整个存续期预期信用
损失率为0.05%。
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2021 年半年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 减少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
小计
二、联
营企
业
天津 22,35 22,35 22,35
国际 8 8 8
机械
有限
公司
碧海 195,0 195,0 0
海绵 00 00
城市
有限
公司
小计 217,3 217,3 22,35
58 58 8
217,3 217,3 22,35
合计
58 58 8
其他说明
(a) 联营企业
企业类型 注册地 注册资本 持股/表决权比例
天津国际机械有限公司(i) 有限公司 天津 120,000 27.50%
天津碧海海绵城市有限公司(ii) 有限公司 天津 650,000 30.00%
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2021 年半年度报告
(i) 天津国际机械有限公司(“国际机械”)为一家注册于天津市经济技术开发区的中外合资
企业，其业务范围为阀门及驱动装置、换热器及机组、环保设备、通用机械设备的研发、生
产、销售、安装等。
本集团对国际机械的投资变动如下：
按权益法 宣告发放
初始投资 2020 年 12 计提减值 2021 年 6 减值准备
追加投资 调整的净 现金股利
成本 月 31 日 准备 月 30 日 年末余额
亏损 或利润
国际机械 33,000 0 0 0 0 0 0 -22,358
本集团 2016 年度对国际机械的长期股权投资全额计提了减值准备约人民币 22 百万元。
(ii)天津碧海海绵城市有限公司(“碧海海绵城市”)为一家注册于天津市的有限责任公司，
其业务范围为水处理项目的建设、运营；水处理设备的采购、维护；生态修护；旅游开发；
生态治理；海绵城市项目的建设、运营、管理；市政工程的建设、运营。碧海海绵城市于 2018
年 7 月 30 日注册成立，尚处于初始建设期。
本集团对碧海海绵城市的投资变动如下：
2020 年 按权益法 宣告发放
初始投资 计提减准 2021 年 6 减值准备
12 月 31 追加投资 调整的净 现金股利
成本 备 月 30 日 年末余额
日 亏损 或利润
碧海海绵
195,000 195,000 0 0 0 0 195,000 0
城市
(b) 长期股权投资减值准备
2020 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2021 年 6 月 30 日
国际机械 22,358 0 0 22,358
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
天津北方人才港股份有限公司 2,000 2,000
合计 2,000 2,000
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期确认 其他综合收益转 指定为以公 其他综合收
项目 累计利得 累计损失
的股利收 入留存收益的金 允价值计量 益转入留存
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2021 年半年度报告
入 额 且其变动计 收益的原因
入其他综合
收益的原因
天津北方 0 2,200 0 0 无 无
人才港股
份有限公
司
其他说明：
√适用 □不适用
其他权益工具投资为本集团持有的天津北方人才港股份有限公司的非上市股权投资，持股比
例为 6.10%。本集团没有权利以任何方式参与或影响北方人才港股份有限公司的财务和经营
决策，因此本集团对上述被投资公司不具有重大影响，将其作为其他权益工具投资核算。
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 995,593 809,495
固定资产清理
合计 995,593 809,495
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
房屋及建筑 运输车辆及
项目 机器设备 运输工具 合计
物 其他
一、账面原值：
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2021 年半年度报告
1.期初余额 635,156 528,136 110,459 1,273,751
2.本期增加金额 124,850 136,246 5,483 266,579
（1）购置
（2）在建工程转
入
（3）企业合并增
124,850 135,164 4,121 264,135
加
（4）其他增加 1,082 1,362 2,444
3.本期减少金额 3,618 3,618
（1）处置或报废
（2）其他减少 3,618 3,618
4.期末余额 760,006 664,382 112,324 1,536,712
二、累计折旧
1.期初余额 161,631 243,836 58,789 464,256
2.本期增加金额 23,568 51,638 5,077 80,283
（1）计提 11,255 23,539 3,122 37,916
（2）合并转入 12,313 28,099 1,955 42,367
3.本期减少金额 3,420 3,420
（1）处置或报废
（2）其他减少 3,420 3,420
4.期末余额 185,199 295,474 60,446 541,119
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 574,807 368,908 51,878 995,593
2.期初账面价值 473,525 284,300 51,670 809,495
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2021 年半年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
截止 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间计入营业成本及管理费用的固定资产折旧费用分别为约人民
币 33 百万元及约人民币 5 百万元 (截止 2020 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 21 百万元及人
民币 5 百万元)。
于 2021 年 6 月 30 日，固定资产和土地使用权中包括原价约为人民币 172 百万元、账面价值约为
人民币 105 百万元的外购资产(2020 年 12 月 31 日：原价约为人民币 172 百万元、账面价值约为
人民币 109 百万元)和原价约为人民币 12 百万元、账面价值约为人民币 9 百万元的非货币性资产
交换换入的资产(2020 年 12 月 31 日：原价约为人民币 12 百万元、账面价值约为人民币 9 百万元)，
其产权转让手续尚未办理或正在办理中。鉴于上述外购资产和非货币性资产交换换入的资产均依
照相关合法协议进行，本公司管理层确信其产权转移不存在任何法律障碍，也不会产生重大的追
加成本。
于 2021 年 6 月 30 日，原值约为人民币 398 百万元 (2020 年 12 月 31 日：原值约为人民币 190 百
万元)、账面价值约为人民币 386 百万元的固定资产(2020 年 12 月 31 日：账面价值约为人民币 185
百万元)，作为约人民币 309 百万元的长期借款的抵押物。
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 17,166 9,859
工程物资
合计 17,166 9,859
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2021 年半年度报告
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本
期
工程
转
累计 本期
入 其中：
本期其 投入 利息资 利息
项目名 期初 本期增 固 期末 工程 本期利 资金
预算数 他减少 占预 本化累 资本
称 余额 加金额 定 余额 进度 息资本 来源
金额 算比 计金额 化率
资 化金额
例 (%)
产
(%)
金
额
阜阳- 5% 借款
颍东污 及自
水处理 175,421 813 813 90% 90% 2,557 2,079 有资
厂项 金
目
天津- 4% 借款
佳源天 及自
创黑牛 209,975 2,214 2,214 89% 100% 855 688 有资
城道能 金
源站
合肥- 4% 借款
合肥陶 及自
冲污水 有资
585,895 2,671 2,671 38% 38% 11,583 3,417
处理厂 金
PPP 项
目
酒泉 5% 借款
肃州区 及自
污水处 有资
512,505 1,499 1,499 56% 56% 781 0
理厂 金
PPP 项
目
99 / 176
2021 年半年度报告
宝 5% 借款
应-仙 及自
荷污水 99,806 27,322 27,322 96% 96% 4,010 2,871 有资
处理项 金
目
阜阳 5% 借款
-靳寨 及自
创业园 60,999 0 100% 100% 8,429 8,141 有资
BOT 项 金
目
长沙 4% 借款
-宁乡 及自
污水处 有资
95,720 0 100% 100% 1,050 0
理及回 金
用工
程
新疆 5% 借款
-克拉 及自
玛依污 有资
269,980 3,328 3,328 89% 100% 4,712 742
水处理 金
PPP 项
目
赤壁 5% 借款
提标扩 及自
214,680 1,456 1,456 86% 86% 6,459 4,219
建项 有资
目 金
贵州 4% 借款
施秉 及自
PPP 建 99,500 3,723 3,723 89% 89% 1,062 331 有资
设项 金
目
国津 4% 借款
-藁城 及自
区区域 有资
水环境 金
724,990 0 6% 6% 998 998
综合提
升工程
PPP 项
目
100 / 176
2021 年半年度报告
汉寿 4% 借款
-汉寿 及自
县沅泉 有资
大水厂 150,000 18,415 18,415 33% 33% 2,626 515 金
特许经
营权项
目
霍邱 4% 借款
PPP 建 及自
206,415 72,511 72,511 58% 58% 438 438
设项 有资
目 金
会泽 4% 借款
-会泽 及自
县城镇 有资
污水处 141,231 181 181 34% 34% 755 755 金
理设施
建设工
程
西安- 5% 借款
邓家 及自
村、北 有资
石桥水 金
厂准四 473,910 96,364 96,364 29% 29% 1,615 1,615
类水改
造及加
盖除臭
工程
山东 5% 借款
-沂水、 及自
郯城固 572,986 3,964 412 4,376 71% 71% 19,610 10,654 有资
废处理 金
项目
长沙 5% 借款
环保- 及自
宁乡经 有资
开区污 金
水处理
16,473 0 0 79% 79% 90 90
厂应急
事故池
建设工
程项
目
101 / 176
2021 年半年度报告
其他 4% 借款
项目 及自
5,895 12,504 5,609 12,790 35,068 2,155
有资
金
合计 4,610,486 9,859 243,413 236,106 17,166 102,698 39,708
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
于 2021 年 6 月 30 日，本集团无在建工程减值准备 (2020 年 12 月 31 日：无)。
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
专有技
土地使用 非专利技
项目 专利权 特许经营权 术及软 合计
权 术
件
一、账面原值
102 / 176
2021 年半年度报告
1.期初余额 86,994 15,054,895 12,367 15,154,256
2.本期增加
38,661 332,494 772 371,927
金额
(1)购置
(2)内部研
发
(3)企业合 38,661
490 39,151
并增加
（4）在建 236,106 236,106
工程转入
（5）其他 96,388 282 96,670
增加
3.本期减少 199 199
金额
(1)处置
（2）其他 199 199
减少
4.期末余额 125,456 15,387,389 13,139 15,525,984
二、累计摊销
1.期初余额 9,387 3,055,644 8,773 3,073,804
2.本期增加 1,720 289,570 387 291,677
金额
（1）计提 1,085 289,570 265 290,920
（2）企业 635 122 757
合并增加
3.本期减少 160 160
金额
(1)处置
（2）其他 160 160
减少
4.期末余额 10,947 3,345,214 9,160 3,365,321
三、减值准备
1.期初余额 80,634 80,634
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
103 / 176
2021 年半年度报告
(1)处置
4.期末余额 80,634 80,634
四、账面价值
1.期末账面
114,509 11,961,541 3,979 12,080,029
价值
2.期初账面
77,607 11,918,617 3,594 11,999,818
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
于 2021 年 6 月 30 日，原价约为人民币 4,272 百万元，账面净值约为人民币 3,393 百万元(2020
年 12 月 31 日：原价约为人民币 3,241 百万元，账面净值约为人民币 2,508 百万元)的特许经营权，
作为约人民币 1,321 百万元长期借款(2020 年 12 月 31 日：约人民币 1211 百万元)的质押物。
特许经营权的剩余经营年限为 9 至 30 年。
于 2021 年 6 月 30 日，原价为约人民币 62 百万元，账面净值约为人民币 58 百万元 (2020 年 12
月 31 日：原价约为人民币 62 百万元，账面净值约为人民币 58 百万元)的土地使用权，作为约人
民币 309 百万元的长期借款 (2020 年 12 月 31 日：约人民币 311 百万元长期借款)的抵押物。
于 2021 年 6 月 30 日，土地使用权中包括原价约为人民币 5 百万元、账面价值约为人民币 3 百万
元的非货币性资产交换换入的资产(2020 年 12 月 31 日：原价约为人民币 5 百万元、账面价值约
为人民币 4 百万元)，其产权转让手续尚未办理或正在办理中。鉴于上述非货币性资产交换换入的
资产均依照相关合法协议进行，本公司管理层确信其产权转移不存在任何法律障碍，也不会产生
重大的追加成本。
本集团截止 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间计入营业成本及管理费用的无形资产摊销分别约为人
民币 290 百万元及约人民币 0.6 百万元 (截止 2020 年 6 月 30 日止 6 个月期间：约人民币 252 百
万元及约人民币 1 百万元)。
本集团 2021 年上半年发生的研发支出均与环保设备生产工艺的研发相关，于发生时全部计入损益。
27、 开发支出
□适用 √不适用
104 / 176
2021 年半年度报告
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
高邮康博环境资源
0 230,950 230,950
有限公司
江苏永辉资源利用
0 267,816 267,816
有限公司
合计 0 498,766 498,766
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 145,668 36,417 145,668 36,417
105 / 176
2021 年半年度报告
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
预提费用 31,252 7,813 26,870 6,717
预计负债 19,557 2,934 19,557 2,934
未确认融资收益 61,224 15,306 61,224 15,306
合计 257,701 62,470 253,319 61,374
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
50,204 12,551 51,146 12,786
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
无形资产摊销 563,632 140,908 545,687 136,422
合计 613,836 153,459 596,833 149,208
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额
递延所得税资产 -48,809 13,661 -48,409 12,965
递延所得税负债 -48,809 104,650 -48,409 100,799
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 167,999 167,999
可抵扣亏损 99,471 77,775
预计负债 7,461 7,461
合计 274,931 253,235
106 / 176
2021 年半年度报告
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 0 5,124
2022 3,466 3,466
2023 11,061 11,061
2024 32,774 32,774
2025 25,350 25,350
2026 26,820 0
合计 99,471 77,775 /
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
待抵扣进项税
187,085 0 187,085 193,783 0 193,783
额
预付工程款 117,069 0 117,069 108,316 0 108,316
土地保证金 21,907 0 21,907 20,454 0 20,454
其他 9,856 0 9,856 8,418 0 8,418
合计 335,917 0 335,917 330,971 0 330,971
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
107 / 176
2021 年半年度报告
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 29,487 0
合计 29,487 0
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
存货采购款等 359,753 294,973
合计 359,753 294,973
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
108 / 176
2021 年半年度报告
曲靖创业水务有限公司的应付源 53,155 由于本集团尚未收回相关自
水费 来水费，因此该款项未进行最
后结算。
天津中水有限公司的应付工程款 46,528 由于本集团管道接驳工程尚
未完工，因此该款项未进行最
后结算。
合计 99,683 /
其他说明：
√适用 □不适用
于 2021 年 6 月 30 日，应付账款主要为存货采购款。账龄超过一年的应付账款为约人民币 195
百万元(2020 年 12 月 31 日：约人民币 89 百万元)，主要为子公司曲靖创业水务有限公司的
应付源水费约人民币 53 百万元以及子公司天津中水有限公司的应付工程款约人民币 47 百万
元，由于本集团尚未收回相关自来水费以及天津中水有限公司管道接驳工程尚未完工，因此
该款项未进行最后结算。
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收中水管道接驳费 495,892 509,271
预收道路通行费 43,995 0
预收危险废物处理款 22,614 3,145
预收汉沽项目款 4,876 4,876
预收供冷供热服务费 3,357 7,190
预收销售设备款 373 2,028
其他 1,950 900
合计 573,057 527,410
109 / 176
2021 年半年度报告
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 85,362 192,676 254,383 23,655
二、离职后福利-设定提存 23,542 23,586 214
258
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 85,620 216,218 277,969 23,869
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
75,956 147,000 208,859 14,097
补贴
二、职工福利费 11 5,977 5,988 0
三、社会保险费 112 12,650 12,691 71
其中：医疗保险费 112 11,879 11,920 71
工伤保险费 0 414 414 0
生育保险费 0 357 357 0
四、住房公积金 112 23,201 23,244 69
五、工会经费和职工教育
9,171 3,848 3,601 9,418
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 85,362 192,676 254,383 23,655
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2021 年半年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 128 17,639 17,556 211
2、失业保险费 4 540 541 3
3、企业年金缴费 126 5,363 5,489 0
合计 258 23,542 23,586 214
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 30,976 24,234
消费税
营业税
企业所得税 6,329 18,092
个人所得税 524 267
城市维护建设税 497 1,288
其他 11,264 12,960
合计 49,590 56,841
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 1,515 2,097
应付股利 0 142
其他应付款 969,839 953,534
合计 971,354 955,773
其他说明：
无
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2021 年半年度报告
应付利息
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 1,515 2,097
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 1,515 2,097
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 0 142
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计 0 142
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付工程款及质保金 671,835 838,871
应付购买固定资产和特许经 18,930
17,569
营权款项
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2021 年半年度报告
其他 280,435 95,733
合计 969,839 953,534
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
应付大连春柳河污水处理项 563,639 因为工程尚未完成竣工结算，
目、克拉玛依污水处理厂 PPP 所以该款项尚未结清。
项目，于湾污水处理厂 PPP 项
目，陶冲污水处理厂 PPP 项目
等建设项目工程款和质保金
合计 563,639 /
其他说明：
√适用 □不适用
于 2021 年 6 月 30 日，账龄超过一年的其他应付款为人民币 564 百万元(2020 年 12 月 31 日：人
民币 642 百万元)，主要为公司大连春柳河污水处理项目、克拉玛依污水处理厂 PPP 项目，于湾污
水处理厂 PPP 项目，陶冲污水处理厂 PPP 项目等建设项目工程款和质保金，该款项尚未结清。
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 854,259 805,331
1 年内到期的应付债券 698,803 699,571
1 年内到期的长期应付款 45,379 35,106
1 年内到期的租赁负债
1 年内到期的预计负债 12,078 13,281
1 年内到期的应付债券利息 10,992 42,974
合计 1,621,511 1,596,263
其他说明：
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2021 年半年度报告
于 2021 年 6 月 30 日，一年以内到期银行抵押借款人民币 30 百万元(2020 年 12 月 31 日:人
民币 27 百万元)系由子公司山东创业环保科技发展有限公司的土地使用权和在建厂房及设备以及
固定资产做抵押。
于 2021 年 6 月 30 日，一年以内到期银行保证借款人民币 35 百万元(2020 年 12 月 31 日：人
民币 40 百万元)由天津城投为本公司的子公司西安创业水务有限公司提供担保，一年以内到期银
行保证借款人民币 216 百万元(2020 年：392 百万元)由本公司为本公司的子公司提供担保。
于 2021 年 6 月 30 日，一年以内到期银行质押借款人民币 55 百万元(2020 年 12 月 31 日： 75
百万元)系由本集团用特许经营协议项下津沽污水处理厂及北仓污水处理厂扩建及提标工程项目
享有的全部收益和权益作质押；一年以内到期银行质押借款约人民币 1 百万元(2020 年：无)由河
北国津特许经营协议项下应收河北藁城经济开发管理委员会的应收账款作质押；一年以内到期银
行质押借款约人民币 20 百万元(2020 年 12 月 31 日：75 百万元)由酒泉创业水务有限公司《政府
和社会资本合作(PPP)模式建设酒泉市肃州区第一、第二污水处理厂项目合同》项下的应收账款作
质押；一年以内到期银行质押借款约人民币 3 百万元(2020 年：无)由曲靖创业水务有限公司《流
动资金借款合同》项下的收费权作质押。一年以内到期银行质押借款约人民币 28 百万元(2020 年：
无)由天津创业环保集团股份有限公司《人民币借款合同（适用于境内并购贷款）》项下的高邮康
博环境资源有限公司股权、江苏永辉资源利用有限公司股权作质押。
44、 其他流动负债
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 1,648,802 1,116,123
抵押借款 278,923 284,395
保证借款 2,320,481 2,065,686
信用借款 2,146,786 761,690
合计 6,394,992 4,227,894
长期借款分类的说明：
于 2021 年 6 月 30 日，一年以上到期银行质押借款人民币 718 百万元(2020 年 12 月 31 日：635
百万元)系由本集团用特许经营协议项下津沽污水处理厂及北仓污水处理厂扩建及提标工程项目
享有的全部收益和权益作质押；一年以上到期银行质押借款约人民币 52 百万元(2020 年 12 月 31
日年：51 百万元)由河北国津特许经营协议项下应收河北藁城经济开发管理委员会的应收账款作
质押；一年以上到期银行质押借款约人民币 385 百万元(2020 年 12 月 31 日：395 百万元)由酒泉
创业水务有限公司《政府和社会资本合作(PPP)模式建设酒泉市肃州区第一、第二污水处理厂项目
合同》项下的应收账款作质押；一年以上到期银行质押借款约人民币 7 百万元(2020 年：无)由曲
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2021 年半年度报告
靖创业水务有限公司《流动资金借款合同》项下的收费权作质押。一年以上到期银行质押借款约
人民币 406 百万元(2020 年：无)由天津创业环保集团股份有限公司《人民币借款合同（适用于境
内并购贷款）》项下的高邮康博环境资源有限公司股权、江苏永辉资源利用有限公司股权作质押；
一年以上到期银行质押借款人民币 80 百万元(2020 年 12 月 31 日：35 百万元)由霍邱创业水务有
限公司在《安徽省六安市霍邱县城北第二污水处理厂一期(近期实施)PPP 项目合同》项下享有的
全部权益和收益作质押。
于 2021 年 6 月 30 日，一年以上到期银行抵押借款人民币 279 百万元(2020 年 12 月 31 日：
284 百万元)系由子公司山东创业环保科技发展有限公司的土地使用权和在建厂房及设备以及固
定资产做抵押。
于 2021 年 6 月 30 日，一年以上到期银行保证借款人民币 16 百万元(2020 年 12 月 31 日：人
民币 31 百万元)由天津城投为本公司的子公司西安创业水务有限公司提供担保，一年以上到期银
行保证借款人民币 2,304 百万元(2020 年 12 月 31 日：2,035 百万元)由本公司为本公司的子公司
提供担保。
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
于 2021 年 6 月 30 日，长期借款的年利率区间为 3.330%至 5.150%(2020 年 12 月 31 日：3.330%至
5.150%)。
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
本金 0 1,100,000
发行费用 0 -1,152
合计 0 1,098,848
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
按面值
债券 发行 债券 发行 期初 本期 溢折价 本期 期末
面值 计提利
名称 日期 期限 金额 余额 发行 摊销 偿还 余额
息
公司 0.1 2016/10/25 5 年 700,000 699,571 0 0 768 0 698,803
债券
公司 0.1 2018/4/26 5 年 1,100,000 1,098,848 0 0 -1,152 1,100,000 0
债券
合计 / / / 1,800,000 1,798,419 0 0 -384 1,100,000 698,803
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2021 年半年度报告
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
2020 年 本期摊 2021 年
本期发行 本期偿还
12 月 31 日 销 6 月 30 日
应付债券
—本金 1,800,000 0 1,100,000 0 700,000
—发行费用 -1,581 0 0 384 -1,197
小计 1,798,419 0 1,100,000 384 698,803
减：一年内到期部分 -699,571 0 0 768 -698,803
1,098,848 0 1,100,000 1,152 0
债券之应计利息分析如下：
应计利息
2020 年 本期 本期 2021 年
12 月 31 日 应计利息 已付利息 6 月 30 日
公司债券(注释(i)) 4,022 6,970 10,992
公司债券(注释(ii)) 38,952 17,918 56,870 0
合计 42,974 24,888 56,870 10,992
(i)经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1896 号文核准本公司于 2016 年 10 月 25 日在上海
证券交易所发行面值为人民币 7 亿元的公司债券。此债券期限 5 年，按 3.13%的固定利率计息并
于每年付息一次。债券本金将于到期日一次偿还。于 2021 年 6 月 30 日，本集团将于一年内支付
的应付债券利息为 11 百万元，列示于其他应付款。
(ii)经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1896 号文核准本公司于 2018 年 4 月 26 日在上海
证券交易所发行面值为人民币 11 亿元的公司债券。此债券期限 5 年，按 5.17%的固定利率计息并
于每年付息一次。报告期内触发发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。截至报告期末，
该期债券投资者已经全部回售，该期债券已摘牌注销。
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2021 年半年度报告
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 224,504 247,734
专项应付款
合计 224,504 247,734
其他说明：
无
长期应付款
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付资产收购款 224,504 247,734
合计 224,504 247,734
其他说明：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
未确认融资 未确认融资
项目 应付金额 费用 合计 应付金额 费用 合计
应付资产收
购款 390,999 -121,116 269,883 415,275 -132,435 282,840
长期应付款有关信息如下：
其中：一
实际 期
到期日 年内到 长期应付款
利率 末余额
期金额 余额
2041 年 3 月 20
天津市排水公司 5.94% 257,483 -37,779 219,704
日
天津城投创展租赁有 2023 年 9 月 3
3.80% 12,400 -7,600 4,800
限公司 日
合计 269,883 -45,379 224,504
应付天津市排水公司(“排水公司”)款项为本集团收购其污水处理资产。于2021年6月30日，
未支付的金额扣除未确认融资费用后的余额，计入长期应付款。
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2021 年半年度报告
根据本集团与排水公司签订的《关于海河流域天津污水处理工程项目、北仓污水处理项目外
资银行贷款形成的资产转让协议》(“转让协议”)，排水公司已将其利用外资贷款形成的资
产转让予本公司。转让对价首付款约为人民币261百万元，余额将在未来年限内按照外资贷款
约定的还款计划以实际还款时汇率折算的等值人民币向排水公司支付相应款项。长期应付款
初始确认的公允价值约为人民币430百万元，根据现金流量以实际利率5.94%折现计算。
应付天津城投创展租赁有限公司款项为山东创业环保科技发展有限公司应付资产售后租回金
额。
长期应付款余额由下列币种组成：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
人民币 12,400 16,200
日元 193,435 196,100
美元 64,048 70,540
合计 269,883 282,840
长期应付款的应付金额(包含利息)由下列币种组成：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
人民币 12,400 16,200
日元 304,587 321,972
美元 74,012 77,103
合计 390,999 415,275
以美元计价的长期应付款的利率为 6 月期伦敦同业拆借利率上浮 0.6%；以日元计价的应付款
的利率为固定利率，年利率分别为 1%和 1.55%。
长期应付款到期日分析如下表所示。于2021年6月30日，长期应付款中于1年内到期部分约人
民币45百万元(2020年12月31日：约人民币35百万元)，已作为流动负债列示。
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
一年以内 45,379 35,106
一到二年 29,344 29,188
二到五年 64,449 76,901
五年以上 130,711 141,645
合计 269,883 282,840
专项应付款
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
特许经营权更新重置
23,472 22,905
费
其他 3,546 3,546
减：将于一年内支付的
-13,281 -12,078
预计负债
合计 13,737 14,373 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,981,434 27,191 34,312 1,974,313
合计 1,981,434 27,191 34,312 1,974,313 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期计入营 本期计入
本期新增补 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他收益 其他变动 期末余额
助金额 与收益相关
额 金额
—津沽污 1,155,975 25,643 1,130,332 与资产相关
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2021 年半年度报告
水处理厂
—津沽污 149,960 3,260 146,700 与资产相关
水处理厂
标改造项
目
—北辰污 82,800 1,800 81,000 与资产相关
水处理厂
标改造项
目
—咸阳路 54,353 1,182 53,171 与资产相关
升级改造
目
—东郊升 38,140 829 37,311 与资产相关
级改造项
目
—宁乡经 16,417 6,849 465 22,801 与资产相关
开区污水
处理厂标
改造项目
—临夏市 9,066 160 8,906 与资产相关
污水处理
厂扩建项
目
—北石桥 8,916 358 8,558 与资产相关
厂升级改
造项目
—赤壁提 7,750 7,750 与资产相关
标扩建项
目
—津沽再 193,934 193,934 与资产相关
生水厂
—东郊再 19,731 337 19,394 与资产相关
生水项目
—北辰再 17,062 262 16,800 与资产相关
生水项目
—咸阳路 11,903 11,903 与资产相关
再生水项
目
供热供冷 207,419 188 207,607 与资产相关
项目
—石家庄 0 20,154 20,154 与资产相关
藁城市振
兴厂提标
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2021 年半年度报告
改造项目
其他 8,008 16 7,992 与收益相关
合计 1,981,434 27,191 0 34,312 0 1,974,313
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同负债
供热补偿款 34,000 34,000
合计 34,000 34,000
其他说明：
无
53、 股本
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,427,228 1,427,228
其他说明：
本公司的法定、已发行及缴足股本的变动表如下。所有本公司的股份均为每股面值人民币 1
元的普通股。
A 股流通股份 H 股流通股份 合计
2021 年 6 月 30 日、2020 年 12 月 31 日及
1,087,228 340,000 1,427,228
2019 年 12 月 31 日
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 382,311 0 0 382,311
价）
其他资本公积 0 0
子公司改制为股 16,804 0 0 16,804
份有限公司
少数股东增资 31,909 0 0 31,909
合计 431,024 0 0 431,024
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司 2020 年股票期权激励计划（以下简称“本激励计划”或“本计划”）的授予情况如下：
1、授予日：2021 年 1 月 21 日；
2、行权价格：6.98 元/A 股，股票期权行权前，若公司发生资本公积转增股本、派发股票红
利、股份拆细或缩股、配股、派息等事宜，股票期权的行权价格将做相应调整；
3、行权安排：本计划自股票期权授予日起至根据本计划授出的股票期权行权完毕或注销完毕
之日止，最长不超过 60 个月。等待期为授予日至首次可行权日之间的间隔，本计划激励对象获授
的股票期权等待期为 24 个月，在等待期内不可以行权。激励对象在等待期过后开始分 3 次匀速行
权：
行权期 行权时间 行权比例
第一个 自授予日起 24 个月后的首个交易日起至授予日起 36 个月内的
1/3
行权期 最后一个交易日当日止；
第二个 自授予日起 36 个月后的首个交易日起至授予日起 48 个月内的
1/3
行权期 最后一个交易日当日止；
第三个 自授予日起 48 个月后的首个交易日起至授予日起 60 个月内的
1/3
行权期 最后一个交易日当日止。
4、行权条件：本激励计划将对公司和激励对象个人进行绩效考核。公司和激励对象同时满足
以下条件，股票期权方可按照行权安排进行行权：
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2021 年半年度报告
（1）公司未发生如下任一情形：
最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告；
上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；
法律法规规定不得实行股权激励的；
中国证监会认定的其他情形。
（2）公司达到业绩考核条件：
本激励计划在行权期间，分年度对公司业绩指标进行考核，以达到考核目标作为激励对象当
年度的行权条件，本计划授予的股票期权行权的业绩条件如下：
行权期 业绩考核条件
（1）以 2019 年为基准，2021 年营业收入增长率不低于 35%，且不低于 2021 年
第一个 度同行业平均水平；
行权期 （2）2021 年度净资产收益率不低于 7.50%，且不低于 2021 年度同行业平均水平。
（3）2021 年主营业务收入占比不低于 93.00%。
（1）以 2019 年为基准，2022 年营业收入增长率不低于 50%，且不低于 2022 年
第二个 度同行业平均水平；
行权期 （2）2022 年度净资产收益率不低于 7.75%，且不低于 2022 年度同行业平均水平；
（3）2022 年主营业务收入占比不低于 93.00%。
（1）以 2019 年为基准，2023 年营业收入增长率不低于 70%，且不低于 2023 年
第三个 度同行业平均水平；
行权期 （2）2023 年度净资产收益率不低于 8.00%，且不低于 2023 年度同行业平均水平。
（3）2023 年主营业务收入占比不低于 93.00%。
按照证监会行业分类，公司属于“电力、热力、燃气及水生产和供应业-水的生产和供应业”
行业，同行业企业为水的生产和供应下全部境内 A 股上市公司（包括创业环保）。在本计划有效
期内，如调整公司行业分类或调整同行业成分股的，公司各年考核时应当采用届时最近一次更新
的行业分类数据。同时，在年度考核过程中，若某同行业企业主营业务发生重大变化、出现偏离
幅度过大的样本极值或异常值，董事会可以根据实际情况予以剔除。
（3）激励对象个人达到绩效考核要求：
按照《天津创业环保集团股份有限公司 2020 年股票期权激励计划实施考核管理办法》，激励
对象个人绩效考核满足以下规定：激励对象在三个行权期内每次可申请行权的上限分别为本计划
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2021 年半年度报告
获授股票期权数量的 1/3、1/3、1/3，实际可行权数量与激励对象上一年度绩效评价结果挂钩，
个人当年实际行权额度＝个人行权比例×个人当年可行权额度，具体如下：
考评结果（S） S≥90 90＞S≥80 80＞S≥60 S＜60
个人年终绩效成绩 优秀（A） 良好（B） 合格（C） 不合格（D）
个人行权比例 1.0 1.0 0.9 0
目前，授予日股票期权的公允价值评估正在进行中。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 619,054 619,054
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 619,054 619,054
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积
金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批
准后可用于弥补亏损，或者增加股本。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期 上年度
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2021 年半年度报告
调整前上期末未分配利润 4,114,045 3,757,523
调整期初未分配利润合计数（调增+， 0
调减－）
调整后期初未分配利润 4,114,045 3,757,523
加：本期归属于母公司所有者的净利 304,489 570,039
润
减：提取法定盈余公积 60,804
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 171,267 152,713
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 4,247,267 4,114,045
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,805,527 1,202,378 1,417,026 956,061
其他业务 98,427 61,746 104,364 84,651
合计 1,903,954 1,264,124 1,521,390 1,040,712
主营业务收入和主营业务成本
按提供劳务类型分析如下：
截止 2021 年 6 月 30 日止 6 个月 截止 2020 年 6 月 30 日止 6 个月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
污水处理 1,381,489 925,026 1,093,275 766,741
再生水处理及
再生水配套工 168,224 117,230 136,733 94,261
程
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2021 年半年度报告
自来水供水 57,178 40,739 46,924 38,238
供热及供冷服
39,779 26,088 46,057 31,041
务
环保设备销售 17,460 8,625 13,571 6,655
危废处置 109,958 80,739 33,029 13,991
其他 31,439 3,931 47,437 5,134
合计 1,805,527 1,202,378 1,417,026 956,061
按地区分析如下：
截止 2021 年 6 月 30 日止 6 个月 截止 2020 年 6 月 30 日止 6 个月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
天津 968,989 552,008 824,591 497,657
杭州 127,712 72,648 119,374 75,953
西安 64,868 40,496 79,521 39,728
曲靖 58,299 42,911 53,515 39,312
其他 585,659 494,315 340,025 303,411
合计 1,805,527 1,202,378 1,417,026 956,061
其他业务收入和其他业务成本
截止 2021 年 6 月 30 日止 6 个月 截止 2020 年 6 月 30 日止 6 个月
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
委托运营 81,051 58,166 77,041 55,822
技术服务 12,992 2,298 23,901 23,630
其他 4,384 1,282 3,422 5,199
合并 98,427 61,746 104,364 84,651
(2).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
合同分类 再生水
处理及 供冷及
自来水 环保设 危废处 其他分
污水处理 再生水 供热服 合计
供水 备销售 置 部
配套工 务
程
商品类型
按经营地区
分类
126 / 176
2021 年半年度报告
市场或客户
类型
合同类型
按商品转让
的时间分类
其中：
在某一时点
确认
其中： 1,381,489 168,224 39,779 57,178 17,460 109,958 129,866 1,903,954
在某一时段
内确认
按合同期限
分类
按销售渠道
分类
合计 1,381,489 168,224 39,779 57,178 17,460 109,958 129,866 1,903,954
合同产生的收入说明：
无
(3).履约义务的说明
√适用 □不适用
本集团营业收入分解如下：
截止 2021 年 6 月 30 日止 6 个月
污水处理 再生水
处理及 供冷及
自来水 环保设 危废处 其他分
再生水 供热服 合计
天津 杭州 其他 供水 备销售 置 部
配套工 务
程
主 营
业 务 719,721 127,712 534,056 168,224 39,779 57,178 17,460 109,958 31,439 1,805,527
收入
127 / 176
2021 年半年度报告
其
中：在
某一
时点
确认
在
某一
时段 719,721 127,712 534,056 168,224 39,779 57,178 17,460 109,958 31,439 1,805,527
内确
认
其 他
业 务 98,427 98,427
收入
合计 719,721 127,712 534,056 168,224 39,779 57,178 17,460 109,958 129,866 1,903,954
截止 2020 年 6 月 30 日止 6 个月
污水处理 再生水
处理及 供冷及
自来水 环保设 危废处 其他分
再生水 供热服 合计
天津 杭州 其他 供水 备销售 置 部
配套工 务
程
主 营
业 务 600,633 119,374 373,268 136,733 46,057 46,924 13,571 33,029 47,437 1,417,026
收入
其
中：在
某一 13,916 13,916
时点
确认
在
某一
时段 600,633 119,374 373,268 136,733 46,057 46,924 13,571 33,029 33,521 1,403,110
内确
认
其 他
业 务 104,364 104,364
收入
合计 600,633 119,374 373,268 136,733 46,057 46,924 13,571 33,029 151,801 1,521,390
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
128 / 176
2021 年半年度报告
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 1,699 5,694
教育费附加 757 2,575
资源税
房产税 7,976 4,283
土地使用税 8,033 6,974
车船使用税 50 51
印花税 1,028 588
地方教育费附加 665 1,647
其他 290 366
合计 20,498 22,178
其他说明：
项目 计缴标准
土地使用税 每平米 1.5 至 30 元
城市维护建设税 已缴增值税额的 7%或 5%
房产税 自用部分，按照房产原值一次减除 30%的余值计征，税率为 1.2%；
出租部分，按照租金收入 12%计征
教育费附加 已缴增值税额的 3%或 2%
地方教育费附加 已缴增值税额的 2%
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
服务费 8,149 2,710
员工薪酬 3,110 2,071
差旅会务、交通及业务招待费 537 121
办公费 49 29
固定资产折旧 20 9
129 / 176
2021 年半年度报告
运费 0 2,566
其他 814 416
合计 12,679 7,922
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
员工薪酬 56,483 48,910
咨询服务费 7,017 4,190
固定资产折旧 5,340 4,711
办公费 2,369 2,025
差旅会务、交通及业务招待费 1,976 1,348
董事会费用 1,974 149
审计费 1,872 2,430
维修及保养费用 1,745 1,525
无形资产摊销 604 1,464
动力燃气费 603 576
其他税费 133 130
其他 2,736 2,795
合计 82,852 70,253
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
员工薪酬 3,379 2,369
原材料消耗 2 127
办公费 2 0
差旅会务、交通及业务招待费 2 1
其他 321 20
合计 3,706 2,517
其他说明：
无
130 / 176
2021 年半年度报告
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
借款利息支出 213,606 154,131
减：资本化利息 -39,708 -27,549
减：利息收入 -10,253 -12,328
汇兑收益 -2,822 -1,368
其他 879 101
合计 161,702 112,987
其他说明：
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月，本公司以日元及美元计价的长期应付款发生汇兑收益约人民币
2.82 百万元(截至 2020 年 6 月 30 日止 6 个月：汇兑收益约人民币 1.37 百万元)。
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
增值税退税 4,210 35,948
政府补助 46,784 38,029
代扣代缴个人所得税返还 173 0
合计 51,167 73,977
其他说明：
政府补助明细：
与资产相关/与收益
项目名称 本期发生额 上期发生额 相关
津沽污水处理厂建
与资产相关
设资金 25,643 25,643
津沽提标节能减排
财政政策综合示范 与资产相关
项目补助资金 3,260 3,260
北辰提标节能减排
财政政策综合示范 与资产相关
项目补助资金 1,800 1,800
咸阳路升级专项建
与资产相关
设资金 1,182 1,182
东郊污水厂改造项
目专项建设资金 829 829 与资产相关
131 / 176
2021 年半年度报告
汉寿县沅泉大水厂
特许经营权项目补
贴 9,200 0 与收益相关
宁乡经开区污水处
理厂标改造项目 465 465 与资产相关
临夏市污水处理厂
扩建项目 160 165 与资产相关
北石桥厂升级改造
项目 358 358 与资产相关
东郊再生水项目 337 337 与资产相关
北辰再生水项目 262 262 与资产相关
其他 3,288 3,728 与收益相关
合计 46,784 38,029
68、 投资收益
□适用 √不适用
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 -2,076 0
其他应收款坏账损失
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
132 / 176
2021 年半年度报告
合计 -2,076 0
其他说明：
无
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
其他 311 232 311
合计 311 232 311
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
133 / 176
2021 年半年度报告
单位：千元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 3
3
失合计
其中：固定资产处置 3
3
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 0 2,188 0
其他 1,241 629 1,241
合计 1,244 2,817 1,244
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 65,673 58,934
递延所得税费用 4,131 238
合计 69,804 59,172
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 406,551
按法定/适用税率计算的所得税费用 101,638
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -27,577
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 16,474
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -1,571
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2021 年半年度报告
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 6,270
异或可抵扣亏损的影响
优惠税率的影响 -25,946
当期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 516
异
所得税费用 69,804
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补助 39,663 11,521
银行存款利息 6,231 15,455
收回的项目投标保证金 4,807 22,318
其他 52,030 33,127
合计 102,731 82,421
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的投标保证金 4,301 1,794
咨询服务费 13,110 10,970
差旅、会务及业务招待费 1,283 789
维修及保养费用 65,765 50,117
董事会费用 1,972 147
其他 550 5,468
合计 86,981 69,285
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
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2021 年半年度报告
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的受限保证金存款 0 3,900
合计 0 3,900
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 336,747 277,041
加：资产减值准备 0 0
信用减值损失 -2,076 0
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
37,916 25,952
性生物资产折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销 290,920 252,956
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期 3 0
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2021 年半年度报告
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 171,076 126,582
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”
-696 0
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
3,851 238
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -4,143 594
经营性应收项目的减少（增加以
-551,976 -343,123
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
407,853 -78,941
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 689,475 261,299
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,842,874 1,791,824
减：现金的期初余额 1,652,657 2,066,301
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 190,217 -274,477
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,842,874 1,652,657
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2021 年半年度报告
其中：库存现金 38 14
可随时用于支付的银行存款 1,842,836 1,652,643
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,842,874 1,652,657
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 受限的银行存款为向银行申
19,989 请开具无条件、不可撤销的担
保函所存入的保证金存款。
应收票据
存货
固定资产 厂房及设备为抵押物向银行
385,642
贷款
无形资产 3,450,675 特许经营权为质押物向银行
贷款；土地使用权为抵押物向
银行贷款
合计 3,856,306 /
其他说明：
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2021 年半年度报告
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
津沽污水处理厂建设 25,643 其他收益 25,643
资金
津沽提标节能减排财 3,260 其他收益 3,260
政政策综合示范项目
补助资金
北辰提标节能减排财 1,800 其他收益 1,800
政政策综合示范项目
补助资金
咸阳路升级专项建设 1,182 其他收益 1,182
资金
东郊污水厂改造项目 829 其他收益 829
专项建设资金
汉寿县沅泉大水厂特 9,200 其他收益 9,200
许经营权项目补贴
宁乡经开区污水处理 465 其他收益 465
厂标改造项目
临夏市污水处理厂扩 160 其他收益 160
建项目
北石桥厂升级改造项 358 其他收益 358
目
东郊再生水项目 337 其他收益 337
北辰再生水项目 262 其他收益 262
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2021 年半年度报告
其他 3,288 其他收益 3,288
合计 46,784 46,784
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
股权取 购买日 购买日至期 购买日至期
被购买 股权取 股权取 股权取
得比例 购买日 的确定 末被购买方 末被购买方
方名称 得时点 得成本 得方式
（%） 依据 的收入 的净利润
高邮康 2021 年 386,234 100 非同一 工商变 19,616 -4,676
2021 年
博环境 1 月 26 控制下 更日
1 月 26
资源有 日 企业合
日
限公司 并
江苏永 2021 年 352,718 100 非同一 工商变 20,711 1,742
2021 年
辉资源 1 月 26 控制下 更日
1 月 26
利用有 日 企业合
日
限公司 并
其他说明：
无
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
合并成本 高邮康博环境资源有 江苏永辉资源利用有
限公司 限公司公司
--现金 379,629 349,183
--非现金资产的公允价值 6,605 3,535
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
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2021 年半年度报告
--其他
合并成本合计 386,234 352,718
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 155,284 84,902
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 230,950 267,816
值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
高邮康博环境资源有限公司 江苏永辉资源利用有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 186,393 152,727
货币资金 45,816 6,774
应收款项 9,212 6,302
存货 1,475 766
固定资产 108,779 113,373
无形资产 19,874 18,498
其他流 791 5,562
动资产
其他非 446 1,452
流动资产
负债： 31,109 67,825
借款 29,000
应付款项 31,109 38,825
递延所得税负
债
净资产 155,284 84,902
减：少数股东 0 0
权益
取得的净资产 155,284 84,902
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
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2021 年半年度报告
重置成本法
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
√适用 □不适用
目前商誉是按照收购日被收购方资产负债账面价值计算所得，基于收购日的交易价格分摊评估正
在进行中，未来可能会根据最新评估结果调整商誉金额。
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
于 2021 年上半年，本公司出资人民币 53 百万元成立洪湖天创环保有限公司，持股比例为 89%；本公司出资人民币 62 百万元成立天津西青天创环保有限
公司，持股比例为 100%。
6、 其他
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
曲靖创业 曲靖 曲靖 污水处理、 87 0 出资设立
水务有限 自来水供水
公司
贵州创业 贵州 贵州 污水处理 95 0 出资设立
水务有限
公司
宝应创业 宝应 宝应 污水处理 70 0 出资设立
水务有限
责任公司
杭州天创 杭州 杭州 污水处理 70 0 出资设立
水务有限
公司
天津创业 天津 天津 新型建筑材 71 0 出资设立
建材有限 料的制造及
公司 销售
阜阳创业 阜阳 阜阳 污水处理 100 0 出资设立
水务有限
公司
天津创业 香港 香港 污水处理 100 0 出资设立
环保(香
港)有限公
司
文登创业 文登 文登 污水处理 100 0 出资设立
水务有限
公司
天津静海 天津 天津 污水处理 100 0 出资设立
创业水务
有限公司
天津中水 天津 天津 再生水生产 100 0 出资设立
有限公司 销售、再生
水设施开发
建设、再生
水技术咨询
西安创业 西安 西安 污水处理 100 0 出资设立
水务有限
公司
天津凯英 天津 天津 环境工程治 48 12 出资设立
科技发展 理、技术咨
股份有限 询等
公司
安国创业 安国 安国 污水处理 100 0 出资设立
水务有限
公司
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2021 年半年度报告
武汉天创 武汉 武汉 污水处理和 100 0 出资设立
环保有限 自来水供水
公司
天津津宁 天津 天津 污水处理 100 0 出资设立
创环水务
有限公司
天津佳源 天津 天津 节能环保、 100 0 出资设立
兴创新能 新能源技术
源科技有 开发、咨询、
限公司 服务、转让，
物业管理服
务
颍上创业 颍上 颍上 污水处理 100 0 出资设立
水务有限
公司
山东创业 山东 山东 危险废物收 55 0 出资设立
环保科技 集、贮存、
发展有限 转运
公司
长沙天创 长沙 长沙 污水处理 81 0 出资设立
环保有限
公司
克拉玛依 克拉玛依 克拉玛依 污水处理 90 0 出资设立
天创水务
有限公司
安徽天创 合肥 合肥 污水处理 100 0 出资设立
水务有限
公司
临夏市创 临夏 临夏 污水处理 100 0 出资设立
业水务有
限公司
大连东方 大连 大连 污水处理 64 0 出资设立
春柳河水
质净化有
限公司
长沙天创 长沙 长沙 污水处理 80 0 出资设立
水务有限
公司
内蒙古巴 巴彦淖尔 巴彦淖尔 污水处理、 70 0 非同一控制
彦淖尔创 再生水生产 下企业合并
业水务有 销售、自来
限责 水供水
任 公
司
洪湖市天 洪湖 洪湖 污水处理 85 0 出资设立
创水务有
限公司
合肥创业 合肥 合肥 污水处理 100 0 出资设立
水务有限
公司
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2021 年半年度报告
德清创环 德清 德清 污水处理 90 0 出资设立
水务有限
公司
河北国津 藁城 藁城 污水处理、 59 0 出资设立
天创污水 再生水生产
处理有限 销售
责任公司
汉寿天创 汉寿 汉寿 自来水供水 75 0 出资设立
水务有限
公司
酒泉创业 酒泉 酒泉 污水处理 89 0 出资设立
水务有限
公司
会泽创业 会泽 会泽 集中式供 79 0 出资设立
水务有限 水、污水处
公司 理
霍邱创业 霍邱 霍邱 污水处理 90 0 出资设立
水务有限
公司
东营天驰 东营 东营 固体废物治 51 0 出资设立
环保科技 理
有限公司
洪湖市天 洪湖 洪湖 污水处理 89 0 出资设立
创环保有
限公司
天津西青 天津市 天津市 污水处理 100 0 出资设立
天创环保
有限公司
江苏永辉 高邮 高邮 危险废物收 100 0 非同一控制
资源利用 集、贮存、 下企业合并
有限公司 转运
高邮康博 高邮 高邮 危险废物收 100 0 非同一控制
环境资源 集、贮存、 下企业合并
有限公司 转运
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
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2021 年半年度报告
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额
杭州天创水务 30.00% 13,083 24,262 201,009
有限公司(“杭
州公司”)
内蒙古巴彦淖 30.00% 2,186 0 335,393
尔创业水务有
限责任公司
(“巴彦淖尔公
司”)
天津凯英科技 40.00% 3,854 2,133 51,319
发展股份有限
公司(“凯英公
司”)
山东创业环保 45.00% 1,675 0 86,015
科技发展有限
公司 (“山东
公司”)
河北国津天创 41.00% 6,689 0 98,140
污水处理有限
责任公司(“国
津公司”)
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
子 期末余额 期初余额
公 流 流
非流 非流
司 流动 非流动 资产 动 负债 流动 非流动 资产 动 负债
动负 动负
名 资产 资产 合计 负 合计 资产 资产 合计 负 合计
债 债
称 债 债
杭 205, 546,7 751,7 50, 87,2 138, 257, 634,7 891,7 83, 100, 184,
州 065 03 68 833 95 128 033 35 68 606 870 476
公
司
巴 135, 1,004 1,139 16, 5,57 21,9 111, 1,023 1,134 17, 5,81 23,5
彦 739 ,143 ,882 330 6 06 109 ,152 ,261 762 1 73
淖
尔
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2021 年半年度报告
公
司
凯 155, 6,416 161,8 33, 229 33,4 154, 6,522 161,4 37, 229 37,4
英 408 24 241 70 949 71 246 75
公
司
山 56,0 509,4 565,5 88, 284, 372, 59,4 504,8 564,2 81, 293, 375,
东 79 40 19 536 107 643 11 74 85 836 825 661
公
司
国 50,7 267,0 317,8 5,0 73,4 78,4 27,5 270,8 298,4 24, 51,3 75,4
津 81 30 11 37 09 46 72 92 64 072 43 15
公
司
本期发生额 上期发生额
经营活 经营活
子公司名称 营业收 综合收 营业收 综合收
净利润 动现金 净利润 动现金
入 益总额 入 益总额
流量 流量
杭州公司 127,712 33,469 33,469 123,160 119,480 40,376 40,376 -4,731
巴彦淖尔公司 41,228 7,288 7,288 6,215 40,989 1,739 1,739 5,731
凯英公司 51,666 9,635 9,635 7,480 42,569 7,236 7,236 9,463
山东公司 68,358 3,762 3,762 2,937 33,029 7,512 7,512 1,946
国津公司 31,583 16,316 16,316 18,236 0 -8 -8 0
其他说明：
上述信息为本集团内各企业之间相互抵销前的金额。
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 19,500 19,500
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
其他说明
净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的调
整影响
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的经营活动会面临各种金融风险，主要包括市场风险(主要为外汇风险、利率风险
和其他价格风险)、信用风险和流动性风险。上述金融风险以及本集团为降低这些风险所采取
的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相关指引
并监督风险管理措施的执行情况。本集团己制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的
风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性
风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险
管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。
风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集
团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委
员会。
(1) 市场风险：
(a) 外汇风险：
本集团各子公司的经营及客户均位于中国境内，其大部分运营资产及交易均采用人民币结算，
且本集团所有借款均以人民币计价，因此本集团无重大汇率风险。本集团的唯一外汇风险来自于
长期应付款，该长期应付款系因本公司与排水公司签订购买外资银行贷款形成的资产转让协议而
产生，并主要涉及美元和日元。
于2021年6月30日，如果人民币对美元升值或贬值5%，其他因素保持不变，则本集团将增加或
减少净利润约人民币3百万元(2020年12月31日：约人民币3百万元)。于2021年6月30日，如果人民
币对日元升值或贬值5%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少净利润约人民币8百万元(2020
年12月31日：约人民币8百万元)。
(b) 利率风险：
本集团的利率风险主要来自银行存款、长期应收款等带息资产以及银行借款、长期应付
款及应付债券等带息债务。浮动利率的资产/负债令本集团承受现金流量利率风险，固定利率
的资产/负债令本集团承受公允值利率风险。
本集团持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付
清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，
管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利
率风险。于2021年上半年及2020年度本集团并无利率互换安排。
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2021 年半年度报告
以下表格反映了本集团及本公司的带息负债相关的利率风险。包含在以下表格中的负债为账
面价值，以到期日分类。
2021 年 6 月 30 日 固定利率 浮动利率 合计
短期借款 29,487 0 29,487
一年内到期的长期
借款 0 854,259 854,259
一年内到期的应付
债券 709,795 0 709,795
一年内到期的长期
应付款 26,332 19,047 45,379
长期借款 0 6,394,992 6,394,992
长期应付款 167,104 57,400 224,504
合计 932,718 7,325,698 8,258,416
2020 年 12 月 31 日 固定利率 浮动利率 合计
一年内到期的长期借
款 0 805,331 805,331
一年内到期的长期应
付款 15,756 19,350 35,106
一年内到期的应付债
券及利息 742,545 0 742,545
长期借款 0 4,227,894 4,227,894
长期应付款 180,344 67,390 247,734
应付债券 1,098,848 0 1,098,848
合计 2,037,493 5,119,965 7,157,458
于2021年6月30日，假若借款利率升高/降低1%，而所有其他因素维持不变，则本集团该
年度的净利润会降低/增加约人民币30百万元(2020年12月31日：约人民币41百万元)。
(2) 信用风险：
本集团信用风险主要产生于货币资金、应收账款和其他应收款等。于资产负债表日，本集团
金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
本集团货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银
行的银行存款，本集团认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损
失。
此外，对于应收票据、应收账款和其他应收款等，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。
本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场
状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信
用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的
整体信用风险在可控的范围内。
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2021 年半年度报告
于2021年6月30日，本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物和其他信用增级(2020年12
月31日：无)。
本集团亦考虑利用再融资、现有借款的展期及其他可行的融资等方案降低其利率风险。
(3) 流动性风险：
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。本集团在汇总各子公司现金流量预测的基础
上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的
有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承
诺，以满足短期和长期的资金需求。
于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同金额流量按到期日列示如下：
2021 年 6 月 30 日
项目 1 年以内 1 年到 2 年 2 年到 5 年 5 年以上 合计 账面价值
长期银行
借款 1,155,491 1,319,476 3,208,464 3,340,707 9,024,138 7,249,251
长期应付
款 51,074 34,301 95,756 209,868 390,999 269,883
应付账款
及其他应
付款 1,331,107 0 0 0 1,331,107 1,331,107
一年内到
期的长期
债券 709,795 0 0 0 709,795 709,795
短期借款
29,487 0 0 0 29,487 29,487
合计
3,276,954 1,353,777 3,304,220 3,550,575 11,485,526 9,589,523
2020 年 12 月 31 日
1 年以内 1 年到 2 年
项目 2 年到 5 年 5 年以上 合计 账面价值
1,008,415 816,994 1,873,550 2,664,569 6,363,528 5,033,225
长期借款
长期应付款 39,447 39,064 108,369 228,395 415,275 282,840
应付账款 294,973 0 0 0 294,973 294,973
其他应付款 955,773 0 0 0 955,773 955,773
应付债券 818,102 56,870 1,118,957 0 1,993,929 1,841,393
合计 3,116,710 912,928 3,100,876 2,892,964 10,023,478 8,408,204
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
于2021年6月30日及2020年12月31日，持续的以公允价值计量的资产按上述三个层次列示如下：
第三层次 合计
其他权益工具投资—
天津北方人才港股份有限公司非上市股份权益工具 2,000 2,000
金融资产合计 2,000 2,000
资产合计 2,000 2,000
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活
跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为
市场可比公司模型。估值技术的输入值主要包括缺乏流动性折价。
本集团不在活跃市场上交易的金融工具金额不重大。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收票据、应收款项、其他应收款、
长期应收款、应付款项、短期借款、长期借款、应付债券和长期应付款等。
本集团不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。
9、 其他
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
中国天津 对商业、服务 1,820,000 50.14 50.14
业、房地产
业、城市基础
天津市政投
设施及配套
资有限公司
设施进行投
资、经营及管
理。
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是天津城市基础设施建设投资集团有限公司。
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
天津乐城置业有限公司 集团兄弟公司
天津城投城市资源经营有限公司 集团兄弟公司
天津城投创展租赁有限公司 集团兄弟公司
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
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2021 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
天津城投 承包经营费支出 18,549 0
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
天津城投 委托运营收入 38,847 41,312
天津乐城置业有限公司 供热/供冷收入 13,012 11,054
天津城投 技术服务收入 5,930 7,471
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
本集团向关联方提供供热服务以及管道建设服务以政府颁布的市场参考价格作为定价基础；
向关联方提供其他服务以市场价格和双方商议结果作为定价基础。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
天津城投创展租赁 固定资产 3,800 0
有限公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
天津城投 51,000 2008 年 9 月 28 日 2022 年 9 月 27 日 否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 8,032 8,452
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收委托运营 天津城投 87,660 2,495 46,537 2,495
费
应收供冷供热 天津乐城置业 3,899 146 21,342 146
费 有限公司
天津城投城市 401 401 401 401
应收租金 资源经营有限
公司
预付污泥处置 天津城投 64,000 0 0 0
费
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
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2021 年半年度报告
一年内到期的非流动 天津城投创展租赁有 7,600 7,600
负债 限公司
天津城投创展租赁有 4,800 8,600
长期应付款
限公司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
应收关联方款项主要来自日常交易，通常在交易日期起后一年内支付。应收款并无抵押且无
利息。应收关联方款项计提减值准备约人民币3百万元。
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
已签约未拨备 已批准未签约
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
项目 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
人民币 人民币 人民币 人民币
百万元 百万元 百万元 百万元
无形资产-特许经营权
－污水处理项目
0 469 0 220
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2021 年半年度报告
－自来水项目 0
31 0 0
－供热供冷项目
0 3 0 0
固定资产-固废处理项目
106 0 0 0
合计 106 503 0 220
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本集团的报告分部是提供不同产品或服务、或在不同地区经营的业务单元。由于各种业务或
地区需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，
分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。
本集团从提供服务和地区两个角度考虑经营。从提供服务角度，管理层评估污水处理、再生
水处理及管道接驳、供热供冷、自来水供水及环保设备销售的业绩。污水处理服务进一步按
地区基准(天津厂、杭州厂和其他地区)评估。销售的环保设备主要是环保专利技术的科研转
化成果。其他服务包括委托运营、房屋租赁以及技术服务等，此类服务未单独列示于报告经
营分部中，而一并包含于“其他分部”一栏中。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进
行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间
进行分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 污水处理- 污水处理 污水处理- 再生水处 供热及供 自来水供 环保设备 其他分部 合计
天津 -杭州 其他 理及再生 冷服务 水 销售
水配套工
程
对外交 719,721 127,712 534,056 168,224 39,779 57,178 17,460 239,824 1,903,954
易收入
营业成 457,119 72,648 395,259 117,230 26,088 40,739 8,625 146,416 1,264,124
本
利息收 2,739 193 1,145 1,326 422 30 189 4,209 10,253
入
利息费 95,769 2,233 65,040 393 1,318 238 0 8,907 173,898
用
应占联 154,497 45,631 62,103 65,062 10,756 22,483 6,207 39,812 406,551
营公司
利润前
业绩
分部利 154,497 45,631 62,103 65,062 10,756 22,483 6,207 39,812 406,551
润总额
159 / 176
2021 年半年度报告
所得税 23,485 12,801 5,211 17,177 2,900 3,315 931 3,984 69,804
费用
分部净 131,013 32,830 56,892 47,884 7,856 19,168 5,276 35,828 336,747
利润
净利润 336,747
折旧费 590 0 1,273 12,668 839 98 538 21,910 37,916
摊销费 84,225 29,316 148,880 3,087 12,382 10,585 0 2,445 290,920
分部资 7,098,946 792,417 7,552,287 1,416,541 642,683 636,082 57,631 1,704,460 19,901,047
产
对联营 195,000
企业的
长期股
权投资
资产总 20,096,047
额
负债总 6,605,959 151,102 3,665,752 901,621 305,320 98,202 22,372 625,125 12,375,453
额
非流动 59,106 0 256,999 572 5,062 18,415 0 37,708 377,862
资产增
加额
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
√适用 □不适用
本集团对外交易收入全部来源于中华人民共和国。
本集团非流动资产全部位于中华人民共和国。
本集团自被划分至污水处理分部的一个客户取得的营业收入约为人民币 713 百万元，占本集
团营业收入的 37%((2020 年度：约人民币 595 百万元，39%)。
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
本集团资本管理政策的目标是保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利
益关系者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东退还资本、发
行新股或出售资产以减低债务。
与同行业内其他公司一样，本集团利用资本负债比率监控其资本。该比率按照债务净额除以
总资本计算。债务净额为总借款(包括集团的短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款)
减去现金及现金等价物。总资本为权益(如合并资产负债表所列)加债务净额。
本集团的策略为致力将负债比率维持在 50%以下。本集团负债比率如下：
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2021 年半年度报告
单位：千元 币种：人名币
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
总借款 8,258,416 7,157,458
-短期借款 29,487 0
-长期借款 7,249,251 5,033,225
-一年内到期的应付债券 709,795 1,841,393
-长期应付款 269,883 282,840
减：现金及现金等价物 -1,842,874 -1,652,657
债务净额 6,415,542 5,504,801
总权益 7,720,594 7,581,643
总资本 14,136,136 13,086,444
负债比率 45% 42%
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 1,208,308
1至2年 20,553
2至3年 10,532
3 年以上
3至4年 14,962
4至5年 1,789
5 年以上 1,200
合计 1,257,344
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按单项计提
1,139,100 90.60 49,874 4.38 1,089,226 1,083,098 91.52 49,874 4.60 1,033,224
坏账准备
161 / 176
2021 年半年度报告
其中：
按组合计提
118,244 9.40 7,168 6.06% 111,076 100,421 8.48 7,168 7.32 93,253
坏账准备
其中：
除省会城市 87,945 6.99 4,446 5.06% 83,499 47,207 3.99 2,188 5.77 45,019
以及直辖市
政府客户以
外的其他政
府客户
其他客户 30,299 2.41 2,722 8.98% 27,577 53,214 4.50 4,980 10.56 48,234
合计 1,257,344 / 57,042 / 1,200,302 1,183,519 / 57,042 / 1,126,477
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
天津市水务局 1,069,232 554 0.05 本公司应收天津
市水务局为直辖
市政府，即便较长
时期内经济形势
和经营环境存在
不利变化但未必
一定降低其履行
合同义务的能力，
因此具有较低的
信用风险。根据历
史经验，本集团始
终保持持续收款，
未曾实际发生坏
账损失。因此本公
司预计该应收款
项整个存续期预
期信用损失率为
0.05%。
天津市市容环卫建 31,753 15,941 50.20 本公司应收天津
设发展有限公司 市市容环卫建设
发展有限公司的
款项为技术服务
费用，其回款期限
超一般政府客户，
信用风险较高，考
虑债务人的实际
履约能力、历史回
款经验以及账龄
等因素，本集团推
定其已发生违约，
162 / 176
2021 年半年度报告
预计其整个存续
期预期信用损失
率为 50.20%。
天津子牙环保产业 16,797 16,797 100.00 本公司应收天津
园有限公司 子牙环保产业园
有限公司的款项
为委托运营费用，
应收回款期限超
过一般政府客户，
信用风险较高，考
虑债务人的实际
履约能力、历史回
款经验以及账龄
等因素，本集团推
定其已发生违约，
预计其整个存续
期预期信用损失
率为 100%。
天津市双口生活垃 14,208 14,208 100.00 本公司应收天津
圾卫生填埋场 市双口生活垃圾
卫生填埋场为技
术服务费用，其回
款期限超一般政
府客户，信用风险
较高，考虑债务人
的实际履约能力、
历史回款经验以
及账龄等因素，本
集团推定其已发
生违约，预计其整
个存续期预期信
用损失率为 100%。
天津中水有限公司 4,738 2 0.05 天津中水有限公
司为本公司子公
司，经营情况良
好，该应收款项信
用风险较低，因此
本公司预计该应
收款项整个存续
期预期信用损失
率为 0.05%。
天津城投城市资源 1,200 1,200 100.00 本公司应收天津
经营有限公司 城投城市资源经
营有限公司的款
项为租赁费，在一
年内与本公司未
发生交易，考虑债
务人的实际履约
能力、历史回款经
验以及账龄等因
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2021 年半年度报告
素，预计其整个存
续期预期信用损
失率为 100%
天津子牙循环经济 1,020 1,020 100.00 本公司应收天津
产业投资发展有限 子牙循环经济产
公司 业投资发展有限
公司的款项为环
保设备销售款，在
一年内与本公司
未发生交易，考虑
债务人的实际履
约能力、历史回款
经验以及账龄等
因素，预计其整个
存续期预期信用
损失率为 100%
天津天保市政有限 152 152 100.00 本公司应收天津
公司 天保市政有限公
司为委托运营费
用，应收回款期限
超过一般政府客
户，信用风险较
高，考虑债务人的
实际履约能力、历
史回款经验以及
账龄等因素，本集
团推定其已发生
违约，预计其整个
存续期预期信用
损失率为 100%。
合计 1,139,100 49,874 4.38 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：除省会城市以及直辖市政府客户以外的其他政府客户
单位：千元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
除省会城市以及直
辖市政府客户以外
的其他政府客户
未逾期 6,843 3 0.05
逾期 1-180 天 41,665 2,252 5.41
逾期 180 天以上 39,437 2,191 5.55
其他客户
未逾期 3,175 218 6.85
逾期 1-90 天 7,504 514 6.85
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2021 年半年度报告
逾期 90 天以上 19,620 1,991 10.15
合计 118,244 7,168 6.06
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
按单项计提 49,874 0 0 0 0 49,874
坏账准备
按组合计提 7,168 0 0 0 0 7,168
坏账准备
合计 57,042 0 0 0 0 57,042
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款余
余额 坏账准备 额总额比例
余额前五名的应收账款总额 1,219,651 47,499 97%
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0 0
应收股利 18,813 0
其他应收款 24,884 25,883
合计 43,697 25,883
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
武汉天创环保有限公司 18,813 0
合计 18,813 0
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：千元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 22,618
1至2年 1
2至3年 977
3 年以上 1,304
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 24,900
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司往来 19,006 20,010
项目保证金 1,137 2,212
增值税退税 1,718 1,718
其他 3,039 1,959
合计 24,900 25,899
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年 1月1 日余 16 16
额
2021年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
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2021 年半年度报告
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余 16 16
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 期末余额
计提 转销或核销 其他变动
回
项目保证金 1
1
账龄组合
其他账龄组 15
15
合
合计 16 16
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
天津中水有限 子公司往来 17,511 一年以内 0
70.33
公司
天津创业建材 子公司往来 1,744 一年以内 0
7.00
有限公司
国家税务总局 应收增值税 1,718 一年以内 0
6.90
天津市税务局 返还
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2021 年半年度报告
国网天津市电 项目保证金 1,000 三年以上 1
4.02
力公司
天津静海创业 子公司往来 779 一年以内 0
3.13
水务有限公司
合计 / 22,752 / 91.38 1
(7).涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
政府补助项目 预计收取的时间、
单位名称 期末余额 期末账龄
名称 金额及依据
国家税务总局天津市 增值税即征即 1,718 一年以内 预计 2021 年全额
税务局 退 收款
其他说明：
无
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 5,107,177 153,004 4,954,173 4,181,549 153,004 4,028,545
对联营、合营企业投资 195,000 195,000 195,000 0 195,000
合计 5,302,177 153,004 5,149,173 4,376,549 153,004 4,223,545
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
西安创业水务有 424,000 52,170 0 476,170 0 0
限公司（i）
杭州天创水务有 264,212 0 0 264,212 0 0
限公司
169 / 176
2021 年半年度报告
曲靖创业水务有 154,918 0 0 154,918 0 0
限公司
贵州创业水务有 114,000 0 0 114,000 0 0
限公司
阜阳创业水务有 390,111 19,000 0 409,111 0 0
限公司(ii)
天津中水有限公 100,436 0 0 100,436 0 0
司
武汉天创环保有 197,229 0 0 197,229 0 0
限公司
天津创业环保(香 12,706 0 0 12,706 0 50,281
港)有限公司
文登创业水务有 61,400 0 0 61,400 0 0
限公司
天津佳源兴创新 191,600 0 0 191,600 0 0
能源科技有限公
司
安国创业水务有 0 0 0 0 0 41,000
限公司
宝应创业水务有 58,100 0 0 58,100 0 0
限责任公司
天津创业建材有 0 0 0 0 0 26,500
限公司
天津凯英科技发 16,000 0 0 16,000 0 0
展股份有限公司
天津津宁创环水 7,560 0 0 7,560 0 15,000
务有限公司
天津静海创业水 17,330 0 0 17,330 0 20,223
务有限公司
颍上创业水务有 53,000 0 0 53,000 0 0
限公司
山东创业环保科 105,600 0 0 105,600 0 0
技发展有限公司
长沙天创环保有 37,469 0 0 37,469 0 0
限公司
克拉玛依天创水 108,000 0 0 108,000 0 0
务有限公司
安徽天创水务有 63,670 0 0 63,670 0 0
限公司
临夏市创业水务 45,000 0 0 45,000 0 0
有限公司
大连东方春柳河 47,981 0 0 47,981 0 0
水质净化有限公
司
长沙天创水务有 17,002 0 0 17,002 0 0
限公司
内蒙古巴彦淖尔 776,957 0 0 776,957 0 0
创业水务有限责
任公司
洪湖市天创水务 111,631 0 0 111,631 0 0
170 / 176
2021 年半年度报告
有限公司
合肥创业水务有 205,957 0 0 205,957 0 0
限公司
德清创环水务有 54,000 0 0 54,000 0 0
限公司
河北国津天创污 128,323 0 0 128,323 0 0
水处理有限责任
公司
汉寿天创水务有 33,750 0 0 33,750 0 0
限公司
酒泉创业水务有 158,238 0 0 158,238 0 0
限公司
会泽创业水务有 32,660 0 0 32,660 0 0
限公司
霍邱创业水务有 37,155 0 0 37,155 0 0
限公司
东营天驰环保科 2,550 0 0 2,550 0 0
技有限公司
江苏永辉资源利 0 352,718 352,718 0 0
用有限公司(iii)
高邮康博环境资 0 386,234 386,234 0 0
源有限公司(iv)
洪湖市天创环保 0 53,400 53,400 0 0
有限公司(v)
天津西青天创环 62,106 62,106 0 0
保有限公司(vi)
合计 4,028,545 925,628 0 4,954,173 0 153,004
(i)于 2021 年上半年，本公司出资人民币 52 百万元增资西安创业水务有限公司，用于西安两厂进
行再生水化提标改造和加盖除臭工程建设。
(ii)于 2021 年上半年，本公司出资人民币 19 百万元增资阜阳创业水务有限公司，主要用于阜阳
公司向其全资子公司界首市创业水务有限公司增资事宜。
(iii)于 2021 年上半年，本公司收购江苏永辉资源利用有限公司，持股比例为 100%。
(iv)于 2021 年上半年，本公司收购高邮康博环境资源有限公司，持股比例为 100%。
(v)于 2021 年上半年，本公司出资人民币 53 百万元成立洪湖天创环保有限公司，持股比例为 89%。
(vi)于 2021 年上半年，本公司出资人民币 62 百万元成立天津西青天创环保有限公司，持股比例
为 100%。
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
171 / 176
2021 年半年度报告
业
小计
二、联
营企
业
天津 195,0 195,0
碧海 00 00
海绵
城市
有限
公司
小计 195,0 195,0
00 00
195,0 195,0
合计
00 00
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 744,416 402,087 625,988 369,739
其他业务 62,569 49,926 81,212 61,042
合计 806,985 452,013 707,200 430,781
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
合同分类 污水处
道路收费 委托运营 技术服务 其他 合计
理
商品类型
按经营地区分类
市场或客户类型
合同类型
172 / 176
2021 年半年度报告
按商品转让的时间分
类
其中：在某一时
点确认
在某一时段内确 713,167 31,249 53,920 7,491 1,158 806,985
认
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计 713,167 31,249 53,920 7,491 1,158 806,985
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
截止 2021 年 6 月 30 日止 6 个月
污水处理 道路收费 委托运营 技术服务 其他 合计
主营业
713,167 31,249 0 0 0 744,416
务收入
其中：在
某一时 0
点确认
在某一
时段内 713,167 31,249 0 0 0 744,416
确认
其他业
53,920 7,491 1,158 62,569
务收入
合计 713,167 31,249 53,920 0 7,491 1,158 806,985
截止 2020 年 6 月 30 日止 6 个月
污水处理 道路收费 委托运营 技术服务 其他 合计
主营业
594,686 31,302 0 0 0 625,988
务收入
其中：在
某一时 0
点确认
在某一
时段内 594,686 31,302 625,988
确认
其他业
59,277 17,861 4,074 81,212
务收入
173 / 176
2021 年半年度报告
合计 594,686 31,302 59,277 17,861 4,074 707,200
于 2021 年 6 月 30 日，本公司的污水处理业务根据合同约定的单价，以及实际污水处理量定期向
客户发出账单，且账单金额能够代表本公司累计至今已履约部分转移给客户的价值，且不存在任
何对价金额未纳入交易价格，从而未纳入对于分摊至剩余履约义务的交易价格所需披露的信息之
中。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
主营业务收入和主营业务成本
按提供劳务类型分析如下：
截止 2021 年 6 月 30 日止 6 个月 截止 2020 年 6 月 30 日止 6 个月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
污水处理 713,167 398,527 594,686 366,179
道路收费 31,249 3,560 31,302 3,560
合计 744,416 402,087 625,988 369,739
其他业务收入和其他业务成本
截止 2021 年 6 月 30 日止 6 个月 截止 2020 年 6 月 30 日止 6 个月
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
委托运营 53,920 44,292 59,277 46,954
技术服务 7,491 498 17,861 6,740
其他 1,158 5,136 4,074 7,348
合计 62,569 49,926 81,212 61,042
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 235,714 76,960
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
174 / 176
2021 年半年度报告
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
委托贷款利息收入 7,053 12,259
合计 242,767 89,219
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -0.3
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 4,678.40
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
175 / 176
2021 年半年度报告
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -75.7
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -819.6
少数股东权益影响额 230.9
合计 4,013.70
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 4.57 0.21 0.21
利润
扣除非经常性损益后归属于 3.97 0.19 0.19
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：刘玉军
董事会批准报送日期：2021 年 8 月 25 日
修订信息
□适用 √不适用
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