2021 年年度报告
公司代码：600874 公司简称：创业环保
天津创业环保集团股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人刘玉军、主管会计工作负责人景婉莹及会计机构负责人（会计主管人员）刘涛声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）进行的审计工作，2021 年度归属于母公司的
净利润为人民币 693,187,998.85 元，减去根据《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》的有
关规定提取的法定盈余公积金人民币 58,281,246.28 元，加上年初未分配利润 4,114,041,385.40
元，减去 2021 年已分配的 2020 年度现金股利 171,267,411.60 元，本年度实际可供股东分配利润
为人民币 4,577,680,726.37 元。
根据公司利润分配政策，考虑公司仍处于发展阶段且配合公司 2022 年度对外项目开发的资金
支出安排，2021 年拟向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.46 元（含税），共计人民币
208,375,350.78 元，现金分红数额占 2021 年度实现的归属于母公司可供分配利润的 30.06%。2021
年度资本公积金不转增股本。
该分配预案需提交2021年度股东大会审议通过后实施。
六、 前瞻性陈述的风险声明
□适用 √不适用
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
无
十一、 其他
√适用 □不适用
本年度报告中涉及的财务数字如无特殊说明，所指币种均为人民币。
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目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 5
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8
第四节 公司治理........................................................................................................................... 25
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 51
第六节 重要事项........................................................................................................................... 54
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 63
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 67
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 68
第十节 财务报告........................................................................................................................... 72
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
员）签名并盖章的财务报表
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
在H股证券市场公布的年度报告
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本集团、集团公司、本公司、公司、 指 天津创业环保集团股份有限公司，包含
创业环保 母公司和合并报表范围内子公司
子公司 指 合并报表范围内的子公司
母公司 指 本集团不包含子公司的母公司
天津城投、城投集团、天津城投集 指 天津城市基础设施建设投资集团有限公
团 司
市政投资 指 天津市政投资有限公司
渤海化工 指 天津渤海化工（集团）股份有限公司
海河公司 指 天津市海河建设发展投资有限公司
佳源兴创 指 天津佳源兴创新能源科技有限公司
佳源鑫创 指 天津佳源鑫创新能源科技有限公司
佳源滨创 指 天津佳源滨创新能源科技有限公司
佳源天创 指 天津佳源天创新能源科技有限公司
乐城置业 指 天津乐城置业有限公司
元易诚公司 指 天津元易诚商业运营管理有限公司
中水公司 指 天津中水有限公司
贵州公司 指 贵州创业水务有限公司
宝应公司 指 宝应创业水务有限责任公司
曲靖公司 指 曲靖创业水务有限公司
阜阳公司 指 阜阳创业水务有限公司
杭州公司 指 杭州天创水务有限公司
香港公司 指 天津创业环保（香港）有限公司
文登公司 指 文登创业水务有限公司
静海公司 指 天津静海创业水务有限公司
西安公司 指 西安创业水务有限公司
凯英公司 指 天津凯英科技发展股份有限公司
安国公司 指 安国创业水务有限公司
武汉公司 指 武汉天创环保有限公司
津宁创环公司 指 天津津宁创环水务有限公司
山东公司 指 山东创业环保科技发展有限公司
克拉玛依公司 指 克拉玛依天创水务有限公司
颍上公司 指 颍上创业水务有限公司
长沙天创水务 指 长沙天创水务有限公司
长沙天创环保 指 长沙天创环保有限公司
临夏公司 指 临夏市创业水务有限公司
安徽公司 指 安徽天创水务有限公司
合肥公司 指 合肥创业水务有限公司
大连春柳河公司 指 大连东方春柳河水质净化有限公司
巴彦淖尔公司 指 内蒙古巴彦淖尔创业水务有限责任公司
洪湖天创水务 指 洪湖市天创水务有限公司
驱动公司 指 天津驱动文化传媒有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
界首公司 指 界首市创业水务有限公司
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赤壁公司 指 赤壁创业水务有限公司
施秉公司 指 施秉贵创水务有限公司
德清公司 指 德清创业水务有限公司
国津天创 指 河北国津天创污水处理有限责任公司
创业建材 指 天津创业建材有限公司
汉寿公司 指 汉寿天创水务有限公司
酒泉公司 指 酒泉创业水务有限公司
国控津城 指 河北国控津城环境治理有限责任公司
康博公司 指 高邮康博环境资源有限公司
永辉公司 指 江苏永辉资源利用有限公司
东营公司 指 东营天驰环保科技有限公司
洪湖天创环保 指 洪湖市天创环保有限公司
会泽公司 指 会泽创业水务有限公司
霍邱公司 指 霍邱创业水务有限公司
山东郯创公司 指 山东郯创环保科技发展有限公司
西青天创公司 指 天津西青天创环保有限公司
国际机械公司 指 天津国际机械有限公司
Sino 公司 指 Sino Legend Industries Limited
河西法院 指 天津市河西区人民法院
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 天津创业环保集团股份有限公司
公司的中文简称 创业环保
公司的外文名称 Tianjin Capital Environmental Protection Group
Company Limited
公司的外文名称缩写 TCEPC
公司的法定代表人 刘玉军
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 公司香港秘书 证券事务代表
姓名 牛波 曹尔容 郭凤先
天津市南开区卫津南路 76 号 天津市南开区卫津南路 76 号
联系地址 香港中环环球大厦 22 楼
创业环保大厦 创业环保大厦
电话 86-22-23930128 852-21629620 86-22-23930128
传真 86-22-23930126 852-25010028 86-22-23930126
电子信箱 niu_bo@tjcep.com cosec@tjcep.com guo_fx@tjcep.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 天津市南开区卫津南路76号创业环保大厦12层
公司注册地址的历史变更情况 2005年4月公司注册地址由天津市和平区贵州路45号变
更至天津市南开区卫津南路76号；2020年12月公司注册
地址由天津市南开区卫津南路76号变更为天津市南开
区卫津南路76号创业环保大厦12层。
公司办公地址 天津市南开区卫津南路 76 号创业环保大厦
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公司办公地址的邮政编码 300381
公司网址 http://www.tjcep.com
电子信箱 tjcep@tjcep.com
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 《上海证券报》
公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 天津市南开区卫津南路76号创业环保大厦18楼公司
治理中心
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 创业环保 600874 渤海化工
香港联合交易所有
H股 天津创业环保股份 01065 天津渤海
限公司
六、 其他相关资料
名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合
伙）
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2
内）
座普华永道中心 11 楼
签字会计师姓名 杜凯 束伟
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：万元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2021年 2020年 2019年
同期增减(%)
营业收入 453,557.90 336,387.40 34.83 285,145.30
归属于上市公司股东的净利润 69,318.90 57,003.90 21.60 50,710.70
归属于上市公司股东的扣除非经 61,359.80 49,316.00 24.42 38,445.20
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 93,680.80 53,243.60 75.95 88,493.30
本期末比上
2021年末 2020年末 年同期末增 2019年末
减（%）
归属于上市公司股东的净资产 712,019.80 659,135.10 8.02 617,402.50
总资产 2,106,529.20 1,880,296.90 12.03 1,799,080.70
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2021年 2020年 2019年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.49 0.40 22.50 0.36
稀释每股收益（元／股） 0.49 0.40 22.50 0.36
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扣除非经常性损益后的基本每股 0.43 0.35 22.86 0.27
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 10.11 8.95 增加1.16个百 8.48
分点
扣除非经常性损益后的加权平均 9.00 7.74 增加1.26个百 6.43
净资产收益率（%） 分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2021 年分季度主要财务数据
单位：万元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 87,528.30 102,867.10 136,061.10 127,101.40
归属于上市公司股东的
16,579.30 13,869.60 24,019.90 14,850.10
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的 14,470.50 11,964.70 22,460.10 12,464.50
净利润
经营活动产生的现金流
4,144.60 64,802.90 13,664.20 11,069.10
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
非经常性损益项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额
非流动资产处置损益 -70.80 2.10 70.40
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 9,183.90 9,657.70 10,810.30
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支 -26.40 -470.20 -152.00
出
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其他流动资产处置收益 4,870.30
单独进行减值测试的应收款项减值准备 346.0 43.70
转回
减：所得税影响额 1,578.10 1,550.60 3,149.60
少数股东权益影响额（税后） -104.50 -5.20 183.90
合计 7,959.10 7,687.90 12,265.50
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
1、报告期内总体经营情况概述
2021 年,我国经济尚处在突发疫情等严重冲击后的恢复发展过程中，保持经济平稳运行难度
加大。面对经济下行传导的资金、经营等多方面压力，本公司董事会和经营层坚持稳中求进，按
照既定的经营策略和经营计划，以做强主业、优化结构为原则，稳固提升污水、再生水等主业，
推动新能源、环保科技转化等战略新业务；通过升级科技体系、产品服务以及保障机制，强化科
技引领；通过整合资源、合理授权、强化经营目标与考核，优化集团化管控；在全体员工共同努
力下，公司各项工作有序开展，顺利完成各项经营目标。
（1）推进智慧化运营管理体系建设，实现管理升级
报告期内，集团大力推进运营大数据管理平台建设，目前平台主系统部分已初步完成平台系
统配置、框架搭建、系统登录认证、水质预警模块、技术质量管理模块、招标采购管理模块、舆
情管理模块、能耗管理模块等功能建设，可视化系统、手机 APP 功能也同步进行，为集团生产运
营科学管理、合理调度、节能增效提供智慧决策支撑。
（2）推行精益化管理，加强生产运营成本管控
为实现运营项目成本压降的目标，建立、落实质量成本联动控制机制，在满足质量标准的前
提下，力求以最少生产耗费实现增加经营利润的目的，同时创新精益化管理手段，编制《精益化
管理实施规划策划书》和《5S&目视化推进手册》，形成精益化管理体系，指导精准加药、精确曝
气、自控管理等，结合质量成本联动控制机制，加强生产运营成本管控。
（3）稳固提升污水、再生水等主业，推动新能源、环保科技转化等战略新业务
报告期内，公司成功获得天津西青大寺污水处理项目、界首市污水处理 PPP 项目第三批、洪
湖市乡镇污水处理厂新建及提标升级和配套管网 PPP 项目第二批，扩大污水处理权益规模。中水
公司获得天津市主城区再生水管网断点联通工程，建成后将实现通水管网将 972 公里，管网通水
率可达 90%，供水服务面积新增 360 平方公里，极大提高天津市再生水利用率。
报告期内，公司中标天津市侯台公园 1#能源站特许经营项目，提高新能源业务市场占有率；
收购高邮康博、江苏永辉两个危废项目，在危废处理领域实现了南北呼应的新格局；凯英公司利
用技术优势，获得浙江龙德热电厂污泥深脱委托运营项目，大力推广除臭业务，推进科技成果的
市场化转化。
（4）调整组织架构，完善授权管理，优化集团化管控机制
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截至目前，公司拥有子公司 52 个，分布在全国 15 个省市自治区，为实现对外埠子公司的有
效管控，实现区域融合发展，报告期内公司成立南、北、京津冀三大区域公司，授权区域公司对
其所辖范围内运营项目、子公司实施综合管理；通过优化对区域公司的授权管理，搭建“逐级管
理、逐级负责、逐级考核”的管理体系，同时，以国企改革三年行动为抓手，完善子公司董事会
建设，实现集团条线业务管理与子公司公司治理的有机结合，实现集团化管控机制的进一步优化。
2021 年，本公司成功入选国有重点企业管理标杆创建行动“标杆企业”，也成为天津唯一入选企
业。
报告期内，结合水务环保行业未来商业模式向投资主体与运营主体分离的转变趋势，公司积
极探索建立“轻资产”业务模式的新平台，报告期内成立专业的运营分公司，打造专业的市场化
运营团队，充分展现公司的品牌元素和理念，进而夯实主业，进一步提升核心竞争力升级运营优
势。
（5）升级科技体系，强化科技引领
报告期内，公司大力开展科技研发工作，组织开展 3 项国家级、2 项市级课题研究，2 项行业
标准编制，获得授权专利 13 项，均为实用新型专利；坚持科技服务主业，完成集团科技项目 55
项；多措并举，促进科技成果转化，2021 年科技成果转化为经济效益 15171.36 万元。
公司《基于 TRIZ 理论的污水处理及污泥浓缩一体化工艺设计》获 2021 年中国创新方法大赛
天津分赛赛会二等奖，《污水处理过程监控设备的开发和应用》和《TRIZ 创新理论在 AHCR-A2O
污水处理工艺研发中的应用》均获三等奖；集团承担的市科技局《污废水处理生物强化菌剂应用
技术服务平台》项目，获得“2021 年天津市知识产权创新创业发明与设计大赛”总赛二等奖；凯
英公司《基于厌氧氨氧化的两段式自养脱氮工艺》、《污水处理厂综合除臭技术——“全过程除
臭+”》和《餐厨垃圾与市政污泥协同厌氧消化技术》3 项技术成果成功入选《天津市生态环保科
技发展蓝皮书》。
二、报告期内公司所处行业情况
2021 年，水务环保行业进一步发展，并且商业模式方面也出现了新的变化趋势，即水务环保
市场将逐步发生投资主体与运营主体分离的商业模式转变。例如，水务环保行业在经历特许经营
与 PPP 两次重大的商业模式变化之后，目前正在探索基础设施 REITs 试点工作。特许经营是企业
投资；PPP 是政府与企业合作，企业为主、政府为辅完成投资；而基础设施 REITs 则将实现市场
化的投资者投资。如果基础设施 REITs 成为行业主流，那么势必会加速资产持有端和运营端分离。
REITs 投资人以获得稳定且更高的收益为目的，对运营管理与成本控制的要求会不断提高。因此，
具备专业化综合运营服务能力的企业将因独有的竞争优势而获得巨大的发展空间。
此外，近年来一些跨界进入环保领域的企业虽然具有较之于专业环保企业更具优势的投资能
力，但毕竟在运营经验方面可能暂时缺乏积累，因此存在外包运营管理的可能。这将进一步促进
水务环保资产的投资主体与运营主体的分离。于是商业模式的转换不仅对传统的“投资+运营”模
式构成冲击，而且也将加速原有水务环保企业的由“重资产”向“轻资产”转型。
国家发改委等十部委于 2021 年 1 月发布了《关于推进污水资源化利用的指导意见》，时隔一
年国家发展改革委联合生态环境部等四部委于 2022 年 1 月发布了《关于加快推进城镇环境基础设
施建设指导意见的通知》。表明了水务环保行业的政策导向是积极的，同时也提出了鼓励倡导城
市、工业、村镇污水资源化利用，并出台配套政策，打造示范项目的要求，提出了生活、工业、
建筑等各领域的固体废弃物提高可回收物再生利用和资源化水平，结合“碳达峰、碳中和”的时
代背景，环保企业也应顺应行业发展趋势，在污染治理的基础服务之上，应更加注重向环保资源
化、能源化方向转型，丰富和提高环保产业的附加值。本公司在再生水业务、危废业务及新能源
方面都有了一定的资源与能源化利用的基础，未来将契合该政策导向，继续深入开发拓展此类业
务。
三、报告期内公司从事的业务情况
与上年度相比，本公司的业务范围及经营模式均没有发生重大变化，主要业务仍由基础业务
及战略新业务构成；基础业务包括市政污水处理、供水、再生水等领域业务，是公司收入和利润
的主要来源；战略新业务包括新能源供冷供热、危废业务、污泥处置、光伏发电、科技成果转化
等，在盈利能力、经济附加值、投资回收期等方面，与基础业务形成互补，优化整体业务结构。
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报告期内，公司新增权益类污水处理业务规模 8 万立方米/日，新增再生水断点联通管网 65
公里，其他水务业务规模与期初相比没有重大变化。截至报告期末，公司权益类水务业务总规模
约 560.46 万立方米/日，其中 PPP 模式下污水处理规模约 486.96 万立方米/日，供水业务规模 31.5
万立方米/日（包括自来水、工业供水），再生水规模 42 万立方米/日，厂网一体化中的管网长度
约 1,190KM，上述项目分布在全国 15 个省市自治区；委托运营模式下污水处理规模约 20.41 万立
方米/日，再生水规模 6 万立方米/日。
污水处理、供水业务模式以 BOT、TOT、PPP 模式为主，再生水业务经营模式以生产销售再生
水获得销售收入，及提供再生水管道接驳工程服务获得收入为主，与期初相比均没有发生重大变
化。
报告期内，公司战略新业务主要变化情况如下：
（1）新能源供冷供热业务，新增供热服务面积 106.6 万平方米，截至报告期末，总服务面积
311 万平方米，主要分布在天津，经营模式仍以 BOT 为主，与上年度相比没有变化。
（2）危废业务方面，因危废填埋实施新的标准，公司郯城危废项目改建刚性填埋场，涉及处
置规模 31.46 万吨。截至报告期末，公司拥有包括处置能力共 12.8 万吨/年的 4 个项目，一座规
模 2 万吨/年的收储、转运项目，一座总库容 31.46 万吨的填埋项目，废物综合利用规模 7.3 万吨
/年，主要分布在山东、江苏两省。危废业务在获得危废经营许可证的前提下，采用充分市场化的
经营模式，在地方政府指导价的引导下，自行选择产废单位，为其提供危废处置服务，收取危废
处置服务费。
（3）分布式光伏发电项目，报告期内没有发生重大变化，截至报告期末，规模仍为规划年度
发电量 292.16 万度，主要分布在天津、大连；经营模式以市场化定价模式为主。
（4）报告期内，新增污泥处置委托运营规模 1700 吨/日，截至报告期末，污泥处置业务总规
模为 2970 吨/日，主要分布在天津、酒泉、浙江。酒泉项目经营模式为 BOT，其余污泥处置项目
为委托运营模式。
（5）科技成果转化方面，2021 年集团共 37 项转化项目可作为技术产品服务收入，实现合同
金额 13558.32 万元，节约电费、药耗等 1613.04 万元。
本公司利用技术优势，对乳品废水、畜禽粪污处理采用科研攻关+项目投标同步进行的模式进
行研究、开发，助力凯英公司获得天津食品集团 2 个畜禽粪污处理项目，总合同额近 3000 万元。
凯英公司承担的专利“CYYF 全过程除臭技术”的市场转化业务，签订项目合同 13 个。截至
报告期末，该技术推广领域覆盖近全国三分之二区域，已成功应用并实施的项目达 80 余个，遍及
全国 18 个省市自治区。在业务推广过程中，凯英公司紧密跟进产业政策变化带来的新趋势，丰富
了企业在城镇污水处理行业中恶臭治理相关技术的多样性，立足自身在菌种筛选及培养方面的技
术优势，该项除臭技术不断升级，目前已升级为“全过程除臭+技术”，促进了未来市场化转化的
进一步发展。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，本集团核心竞争能力仍体现在以下四个方面：（1）安全、稳定、达标、高效的运
营能力；（2）实用、领先、系统、持续的研发能力；（3）专业、尽责、合作、创新的员工团队；
（4）诚信、担当、规范、稳健的企业信誉。上述四项核心竞争力相辅相成，企业诚信、员工用心，
技术创新最终使客户放心，形成良好的创业环保品牌影响力。
经过 2021 年的发展，公司进一步巩固自身优势，全面提升竞争能力。
（1）依托大数据、云计算等技术建立大数据运营管理平台，推动建立智慧水务管理体系，实
现运营管理持续高质量发展的目标。
（2）进一步优化科技研发体系，加强研究开发激励，开展多种形式的研发创新；通过自主研
发新增授权专利 16 项；新增软件著作权 6 项；开展 3 项国家级科技课题、2 项市级科技课题、66
项公司级科技课题研究，组织行业标准《城镇污水处理厂运行、维护及安全技术规程》（CJJ60）、
参加国家标准《城市污水再生利用工业用水水质》（GBT19923）的修编工作。另外，承担了 1 项
地方标准《区域综合能源站技术规程》和 5 项团体标准《再生水输送系统运行维护及安全技术规
程》、《农村污水再生利用技术规范》、《入海河道流域生态修复技术方案编写导则》、《城镇
污水物质能源回收利用技术规程》和《污（废）水处理用碳源》的编制工作，进一步提升了公司
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科技研发能力。
（3）截至报告期末，本集团共有员工 2300 名，其中拥有正高级职称 21 人，高级职称 246
人，中级职称 363 人，专业领域覆盖环境工程、给排水、电气工程、机械设备、经济、管理等多
个专业。多年来，公司一直注重创新、鼓励创新，2021 年完成 24 项管理创新成果，其中 2 项参
评天津市现代化创新成果评选活动。
（4）2021 年，公司连续第十六年荣获“中国水业十大影响力企业”，树立了良好的企业形
象和品牌声誉。
五、报告期内主要经营情况
报告期内，本公司整体业务运营平稳。公司主营业务类型与上年度相比没有重大变化，仍以
污水处理、自来水供水、再生水、新能源供冷供热、道路收费、危废业务、科技成果转化等为主，
是本公司 2021 年度业绩主要来源。2021 年，集团实现营业收入 453,557.90 万元，比上年度增长
34.83%；利润总额 89,605.9 万元，比上年度增长 24.77%；实现归属于母公司净利润 69,318.90
万元，比上年度增加 21.60%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：万元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 453,557.90 336,387.40 34.83
营业成本 318,829.60 218,511.90 45.91
销售费用 1,183.50 1,587.90 -25.47
管理费用 22,483.30 17,807.80 26.26
财务费用 11,669.20 23,910.00 -51.20
研发费用 1,834.50 1,320.10 38.97
经营活动产生的现金流量净额 93,680.80 53,243.60 75.95
投资活动产生的现金流量净额 -154,742.10 -154,037.20 -0.46
筹资活动产生的现金流量净额 105,151.20 59,429.20 76.94
其他收益 11,382.60 16,241.00 -29.91
信用减值损失 414.40 -8,833.20 -104.69
资产减值损失 -15,181.90 -3,480.80 336.16
资产处置收益 -2.20 6.70 -132.84
营业外收入 117.30 180.70 -35.09
营业外支出 212.30 668.80 -68.26
营业收入变动原因说明：一方面污水处理、自来水、危废业务等业务量增加，收入相应增加；另
一方面按照《企业会计准则解释第 14 号》规定，公司确认了处于建设过程中的 PPP 项目对应的建
造服务收入。
营业成本变动原因说明：一方面各项业务处理量增加，收入提升的同时成本增加；另一方面按照
《企业会计准则解释第 14 号》规定，公司确认了处于建设过程中的 PPP 项目对应的建造服务成本。
销售费用变动原因说明：主要是本期将运费调整至成本项目。
管理费用变动原因说明：主要是由于新业务及新投入运营项目增加，人员费用及中介机构服务费
等较上年同期增加。
财务费用变动原因说明：一方面因贷款本金增加及项目投入运营后利息支出费用化，本期利息支
出较上年同期增加；另一方面按照《企业会计准则解释第 14 号》规定本期将应收可用性服务费确
认为长期应收款，并确认利息收入，同时受汇率变动影响本年汇兑收益高于上年同期，抵减了利
息支出增加的影响。
研发费用变动原因说明：主要是本期研发投入加大，人员经费及材料费用等增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期收取的污水处理服务费等经营性收款高
于上年同期。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期投资包括工程项目建设及危废项目并购，资金
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2021 年年度报告
支出规模与上年同期基本持平。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期债务性融资高于上年同期。
其他收益变动原因说明：主要是污水处理业务增值税税率下调，本期缴纳的增值税较上年同期减
少，即征即退增值税随之减少。
信用减值损失变动原因说明：主要是本期计提的应收账款坏账损失低于上年同期。
资产减值损失变动原因说明：主要是本期计提商誉减值和无形资产特许经营权减值高于上年同期。
资产处置收益变动原因说明：主要是本期发生固定资产处置损失。
营业外收入变动原因说明：主要是去年同期冲销了无需支付的应付款项。
营业外支出变动原因说明：主要是去年同期发生捐赠支出，本期无此事项。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，公司继续加强项目运营管理工作，一方面提高运营质量，满足日益严格的监管要
求，同时通过精细化管理，努力控制运营成本；另一方面及时维护项目协议，及时调整污水处理
服务费单价，保证项目收益。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
污水处理 335,182 235,300 29.80 40.10 51.41 减少 5.24
及水厂设 个百分点
施建设业
务（注 1）
再生水处 33,704 20,926 37.91 6.28 -7.62 增加 9.34
理及再生 个百分点
水配套工
程业务
道路收费 6,250 712 88.61 -0.16 0 减少 0.02
业务 个百分点
自来水供 14,972 11,525 23.02 50.78 42.72 增加 4.34
水及水厂 个百分点
设施建设
业务
供冷供热 10,235 6,898 32.60 1.73 2.80 减少 0.71
及相关设 个百分点
施建设业
务
科研成果 5,275 3,900 26.07 22.02 162.98 减少 39.63
转化（注 2） 个百分点
其他（注 3） 减少 32.81
22,631 22,612 0.08 102.44 201.41
个百分点
主营业务分地区情况
分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入 营业成本 毛利率比
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2021 年年度报告
比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
津京冀地 209,407 125,774 39.94 16.78 12.76 增加 2.14
区（注 4） 个百分点
西南区域 18,591 14,156 23.86 21.52 20.66 增加 0.54
（注 5） 个百分点
西北区域 69,321 58,686 15.34 89.96 126.17 减少 13.55
（注 6） 个百分点
华中区域 66,771 50,298 24.67 89.98 109.58 减少 7.05
（注 7） 个百分点
华东区域 42,800 33,381 22.01 34.43 67.71 减少 15.47
（注 8） 个百分点
东北区域 21,359 19,578 8.34 46.04 107.90 减少 27.27
（注 9） 个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
注 1：毛利率下降原因：一方面，在水质标准提高的情况下，运营投入持续加大造成污水处理成
本增加；另一方面，本期确认的建造服务毛利率较低。
注 2：毛利率下降原因：主要是市场竞争激烈，本期项目毛利率降低。
注 3：毛利率下降原因：主要是市场竞争及疫情等因素影响，本年危废业务毛利率下降。
注 4：津京冀地区包含天津中心城区东郊、咸阳路、津沽、北仓四座污水处理厂及安国公司、静
海公司、津宁创环公司、中水公司、凯英公司、佳源兴创、创业建材、国津天创公司、西青天创
公司，增长原因为业务量较上年同期增加。
注 5：西南区域包含贵州公司、曲靖公司和会泽公司。
注 6：西北区域包含西安公司、克拉玛依公司、巴彦淖尔公司、临夏公司、酒泉公司，毛利率减
少的原因主要是本期确认的建造服务毛利率较低。
注 7：华中区域包含阜阳公司、武汉公司、颍上公司、长沙天创水务、长沙天创环保、安徽公司、
洪湖天创水务、合肥公司、汉寿公司、洪湖天创环保、霍邱公司，毛利率减少的原因主要是本期
确认的建造服务毛利率较低。
注 8：华东区域包含杭州公司、宝应公司、德清公司、永辉公司和康博公司，毛利率下降的原因
是危废业务毛利率较低。
注 9：东北区域包含大连春柳河公司、文登公司、山东公司、东营公司和山东郯创公司，毛利率
下降原因为危废业务毛利率下降。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：万元
分行业情况
上年同 本期金额
本期占
分行 成本构成项 上年同期金 期占总 较上年同 情况
本期金额 总成本
业 目 额 成本比 期变动比 说明
比例(%)
例(%) 例(%)
人工 17,198 5.7 15,373 7.59 11.87 无
能源消耗 28,709 9.51 26,618 13.14 7.86 无
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2021 年年度报告
（电费）
污 水 材料消耗 32,898 10.9 32,300 15.95 1.85
处 理 折旧及摊销 50,861 16.85 44,428 21.94 14.48
及 水
其余制造费 36,557 12.11 36,689 18.11 -0.36
厂 设
施 建 根据企业
设 会计准则
污水厂设施 解释 14
69,077 22.88 0 0 不适用
建设成本 号，确认
PPP 项目
建设成本
小计 235,300 77.95 155,408 76.73 51.41 无
一方面上
年同期因
自 来 疫情，部
水 供 分项目人
水 及 员社保费
水 厂 享受减
设 施 人工 1,653 0.55 1,237 0.61 33.63 免，另一
建设 方面，人
员增加及
部分项目
人员费由
资本化转
入费用化
能源消耗
1,154 0.38 1,069 0.53 7.95
（电费）
材 料 消
耗 （含源 3,563 1.18 3,233 1.6 10.21 无
水费）
折旧及摊销 1,547 0.51 1,585 0.78 -2.4
主要是本
年维修费
其余制造费 447 0.15 951 0.47 -53
等费用减
少
根据企业
会计准则
水厂设施建 解释 14
3,161 1.05 0 0 不适用
设成本 号，确认
PPP 项目
建设成本
小计 11,525 3.82 8,075 3.99 42.73
人工 2,436 0.81 2,060 1.02 18.25 无
再 生 能源消耗
1,250 0.41 1,157 0.57 8.04 无
水 处 （电费）
理 及 材料消耗 1,074 0.36 1,203 0.59 -10.72 无
再 生 折旧及摊销 2,247 0.74 2,501 1.23 -10.16 无
水 配 其余制造费 5,222 1.73 5,694 2.81 -8.29 无
套 工 工程建设成
程 8,697 2.88 10,037 4.96 -13.35 无
本
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2021 年年度报告
小计 20,926 6.93 22,652 11.18 -7.62 无
人工 1,297 0.43 1,150 0.57 12.82 无
能源消耗 1,579 0.52 2,199 -28.19 容量电费
1.09
（电费） 减少
材料消耗 46 0.02 43 0.02 6.98 无
供 冷 折旧及摊销 2,697 0.89 2,562 1.26 5.27 无
供 热 其余制造费 910 0.3 756 0.37 20.31 无
及 相
369 0.12 0 不适用 根据企业
关 设
会计准则
施 建
解释 14
设 业 配套工程 0
号，确认
务
PPP 项目
建设成本
小计 6,898 2.29 6,710 3.31 2.8 无
道路通行费 712 0.24 712 0 无
0.35
道 路 收费管理费
通 行 小计 712 0.24 712 0 无
费 业 0.35
务
本年结算
科 研 材料款、设 的工程量
3,749 1.24 1,337 0.66 180.4
成 果 备款 较上年同
转 化 期增加
业务 其他制造费 151 0.05 146 0.07 3.42
小计 3,900 1.29 1,483 0.73 162.98
人工 3,031 1 678 0.33 347.05
其他 能源消耗 本年危废
1,898 0.63 438 0.22 333.33
（电费） 处置业务
材料消耗 952 0.32 388 0.19 145.36 规模较上
折旧及摊销 3,982 1.32 1,567 0.77 154.08 年大幅增
产品销售 3,450 1.14 2,687 1.33 28.4 加
其余制造费 9,299 3.08 1,744 0.86 433.26
小计 22,612 7.49 7,502 3.7 201.41
合计 301,873 100 202,542 100 49.04 无
成本分析其他情况说明
无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
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(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
前五名客户销售额 210,371.15 万元，占年度销售总额 46.38%；其中前五名客户销售额中关联方
销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少
数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
前五名供应商采购额 81,215 万元，占年度采购总额 24.06%；其中前五名供应商采购额中关联方
采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依
赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明
无
3. 费用
√适用 □不适用
详见上述利润表及现金流量表相关科目变动分析表。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：万元
本期费用化研发投入 1,834.50
本期资本化研发投入 541.74
研发投入合计 2,376.24
研发投入总额占营业收入比例（%） 0.52
研发投入资本化的比重（%） 22.80
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 287
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 12.48
研发人员学历结构
学历结构类别 学历结构人数
博士研究生 4
硕士研究生 42
本科 211
专科 29
高中及以下 1
研发人员年龄结构
年龄结构类别 年龄结构人数
30 岁以下（不含 30 岁） 55
30-40 岁（含 30 岁，不含 40 岁） 149
40-50 岁（含 40 岁，不含 50 岁） 67
50-60 岁（含 50 岁，不含 60 岁） 16
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60 岁及以上 0
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
详见上述利润表及现金流量表相关科目变动分析表。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：万元
本期期末金
本期期末数 上期期末数
额较上期期 情况说
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的
末变动比例 明
比例（%） 比例（%）
（%）
主 要 是
本 期 收
到 的 银
应收票据 812.30 0.04 265.60 0.01 205.84
行 承 兑
汇 票 增
加
主 要 是
按照《企
业 会 计
准 则 解
释 第 14
号 》 规
一年内到期的
24,111.40 1.14 2,004.90 0.11 1,102.62 定，本期
非流动资产
确 认 一
年 内 到
期 的 应
收 可 用
性 服 务
费
主 要 是
本 期 待
其他流动资产 5,089.60 0.24 8,222.80 0.44 -38.10 抵 扣 的
增 值 税
进 项 税
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2021 年年度报告
减少。
主 要 是
按照《企
业 会 计
准 则 解
释 第 14
号 》 规
定，本期
长期应收款 381,190.40 18.10 164,740.20 8.76 131.39
将 PPP 项
目 的 应
收 可 用
性 服 务
费 确 认
为 长 期
应收款
主 要 是
本 期 非
特 许 经
营 模 式
在建工程 2,966.00 0.14 985.90 0.05 200.84
下 的 危
废 项 目
建 设 投
入增加
按照《企
业 会 计
准 则 第
21 号
—— 租
赁 》 规
定，本期
使用权资产 902.10 0.04 0 0 不适用
将 经 营
性 租 赁
资 产 的
权 利 确
认 为 使
用 权 资
产
主 要 是
本 期 收
购 危 废
商誉 40,546.10 1.92 0 0 不适用
项 目 确
认 的 商
誉
主 要 是
按照《企
业 会 计
递延所得税资
1,926.80 0.09 1,296.50 0.07 48.62 准 则 解
产
释 第 14
号 》 规
定，本期
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2021 年年度报告
将 PPP 项
目 的 应
收 可 用
性 服 务
费 确 认
为 长 期
应收款，
坏 账 准
备 余 额
增加，递
延 所 得
税 资 产
相 应 增
加
主 要 是
按照《企
业 会 计
准 则 解
释 第 14
号 》 规
定，本期
确 认 应
其他非流动资
45,088.90 2.14 33,097.10 1.76 36.23 收 水 厂
产
设 施 建
设 业 务
合 同 资
产 以 及
待 抵 扣
增 值 税
进 项 税
增加
主 要 是
本 期 新
短期借款 14,585.20 0.69 0 0 不适用
增 短 期
借款
主 要 是
应 付 材
应付账款 42,952.20 2.04 29,497.30 1.57 45.61
料 采 购
款增加
主 要 是
本 期 偿
一年内到期的
95,713.90 4.54 159,626.30 8.49 -40.04 还 到 期
非流动负债
公 司 债
券 7 亿元
主 要 是
本 期 根
据 项 目
长期借款 719,716.70 34.17 422,789.40 22.49 70.23
建 设 及
运 营 资
金 需 求
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2021 年年度报告
提 取 的
长 期 贷
款增加
主 要 是
本 期 偿
还 到 期
的 公 司
应付债券 25,000.00 1.19 109,884.80 5.84 -77.25 债 券 11
亿元，新
增 发 行
2.5 亿元
公司债
按照《企
业 会 计
准 则 第
21 号
—— 租
赁 》 规
定，本期
租赁负债 623.00 0.03 0 0 不适用 将 经 营
性 租 赁
资 产 的
租 赁 付
款 额 现
值 确 认
为 租 赁
负债
其他说明
无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
详见第十节财务报告 七、合并财务报表项目注释 81、所有权或使用权受到限制的资产
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司对外股权投资分布于水务、新能源供冷供热等业务领域，主要用于成立项目
公司或向项目公司增资。2021 年度股权投资总额约 26841.36 万元，比上年度减少 73%，主要因为
并购高邮康博、江苏永辉两个危废项目，金额较大，计入上年度股权投资总额。
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2021 年年度报告
1. 重大的股权投资
√适用 □不适用
（1）2021 年 1 月 21 日，公司董事会同意设立洪湖市天创环保有限公司，负责投融资、建设
及运营维护洪湖市乡镇污水处理厂新建及提标升级和配套管网(二期) PPP 项目。注册资本为 6000
万元人民币，其中本公司出资 5340 万元、占比 89%；中交天津航道局有限公司出资 60 万元、占
比 1%；政府方出资代表洪湖市水污染治理中心出资 600 万元、占比 10%。报告期内，该注资已完
成。
（2）2021 年 4 月 30 日，公司董事会同意设立天津西青天创环保有限公司，负责投融资、运
营维护西青区大寺污水处理厂 TOT 项目。注册资本为 6210.60 万元人民币，其中本公司出资
6210.60 万元，占股 100%；报告期内，该注资已完成。
（3）2021 年 4 月 30 日，公司董事会同意本公司向阜阳创业水务有限公司增资，用于界首市
污水处理 PPP 项目（第三批）。本项目总投资预计 21925.84 万元，项目资本金以项目总投资的
30%，为 6578.02 万元，由本公司先行向阜阳公司增资人民币 6578.02 万元后再由阜阳公司向界首
公司增资人民币 6578.02 万元。增资完成后，阜阳公司注册资本由 38990.85 万元增加至 45568.87
万元。报告期内，该增资已完成。
（4）2021 年 9 月 27 日，公司董事会同意本公司向文登创业水务有限公司增资，用于文登污
水处理厂深度处理提标改造项目。本项目投资总额为 2375.79 万元，项目资本金为项目总投资的
30%，为 712.74 万元，拟由本公司向其增资解决。增资完成后，文登公司注册资本将由 6140 万元
增加至 6852.74 万元仍为本公司全资子公司。报告期内，该增资已完成。
（5）2021 年 9 月 27 日，为降低企业环保管控风险，拓展山东整体危废市场业务，提高市场
占有率，公司董事会同意采用存续分立方式对山东创业环保科技发展有限公司（以下简称“山东
公司”）进行分立。分立完成后存续的山东公司法定代表人、经营范围、企业类型不变、注册资
本由原 1.92 亿元变更为 8200 万元，股权结构及比例保持不变。郯城分公司分立后公司名称为山
东郯创环保科技发展有限公司，注册资本为人民币 1.1 亿元，分立后的股权结构与分立前山东公
司的股权结构保持一致。其中，本公司股权比例 55%，大连东泰股权比例 40%，东泰众鑫股权比例
5%。报告期内，该分立已完成。
（6）2021 年 11 月 19 日，公司董事会同意设立天津佳源开创新能源科技有限公司，负责投
资、建设及运营维护天津市侯台公园 1#能源站特许经营项目。注册资本为 8000 万元人民币，其
中本公司出资 8000 万元、占比 100%；报告期内，该注资尚未完成。
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
（1）天津国际机械有限公司系本公司全资子公司天津创业环保（香港）有限公司全资子公司
Sino Legend Industries Limited 的参股公司。国际机械公司成立于 2005 年 6 月，注册资本 12000
万元人民币，Sino 公司持有国际机械公司 27.5%的股权。为顺利实施 Sino Legend Industries
Limited 清算，2021 年 7 月 14 日，本公司董事会同意 Sino 公司拟以协议转让方式将其持有的国
际机械公司股权转让至本公司，Sino 公司持有的 27.5%股权对应的净资产值为 2157.11 万元。报
告期内，此项股权转让已完成。
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2021 年年度报告
（2）2021 年 12 月 7 日，按照天津市国资委关于深化国企改革总体部署的具体要求，同时结
合本公司实际情况，公司董事会同意注销 Sino Legend Industries Limited（以下简称“Sino
公司”）。报告期内，该注销已完成。
上述股权转让和注销，对本公司财务状况、经营成果不构成影响。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
所占 净 净
子公 主要营业 法人 资产
主要产品或服务 注册资本 股权 资 利
司 地 类别 规模
比例 产 润
再生水生产、销售；再
中水 生水设施的开发、建设； 有限
天津 10,000 100%
公司 再生水设备制造、安装、 公司 31, 10,
119,9
调试、运行等 826 801
54.60
.31 .31
污水处理和再生水利用
68, 5,9
杭州 设施的运营维护及其技 有限 85,46
浙江杭州 37,744.50 70% 577 35.
公司 术服务，技术培训等配 公司 8.20
.30 09
套服务。
市政污水处理厂和自来
水及其配套设施等的开 59, 3,7
西安 有限 95,97
陕西西安 发、建设、经营、管理； 47617 100% 841 85.
公司 公司 6.28
环保技术的研发和推 .94 68
广。
节能环保、新能源技术 35, 2,4
佳源 有限 66,20
天津 开发、咨询、服务、转 19,195.052 100% 433 84.
兴创 公司 5.05
让，物业管理服务 .68 70
12, 1,2
凯英 环境工程治理、技术咨 股份 18,41
天津 3,333.3333 60% 612 41.
公司 询等 公司 8.72
.91 08
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110
巴彦 -58
内蒙古巴 污水处理、中水生产销 有限 113,2 ,33
淖尔 106,757.79 70% 4.7
彦淖尔 售、自来水供水 公司 31.55 4.0
公司 2
5
8,6 -87
山东 有限 46,39
山东 固废、危废处理处置 8200 55% 66. 5.5
公司 公司 2.31
38 6
市政污水处理厂和自来
水及其配套设施、固体
59, 9,0
阜阳 废弃物处理设施的开 有限 121,8
安徽阜阳 45568.87 100% 434 00.
公司 发、建设、经营管理； 公司 71.92
.51 10
环保技术的研发和推广
等。
中水公司 2021 年实现主营业务收入 31,011.67 万元，营业利润 14,640.96 万元。
杭州公司 2021 年实现主营业务收入 26,100.66 万元，营业利润 7,978.63 万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
根据 2022 年 2 月国家发展改革委、生态环境部、住房城乡建设部、国家卫生健康委发布的《关于
加快推进城镇环境基础设施建设的指导意见》，可以基本明确至“十四五”末水务环保市场的增
量空间。上述文件提出 2025 年城镇环境基础设施建设的主要目标，具体如下：
污水处理及资源化利用方面，新增污水处理能力 2000 万立方米/日，新增和改造污水收集管
网 8 万公里，新建、改建和扩建再生水生产能力不少于 1500 万立方米/日，县城污水处理率达到
95%以上，地级及以上缺水城市污水资源化利用率超过 25%，城市污泥无害化处置率达到 90%。
生活垃圾处理方面，生活垃圾分类收运能力达到 70 万吨/日左右，城镇生活垃圾焚烧处理能
力达到 80 万吨/日左右。城市生活垃圾资源化利用率达到 60%左右，城市生活垃圾焚烧处理能力
占无害化处理能力比重达到 65%左右。
固体废物处置方面，固体废物处置及综合利用能力显著提升，利用规模不断扩大，新增大宗
固体废物综合利用率达到 60%。危险废物、医疗废物处置，基本补齐危险废物、医疗废物收集处
理设施短板，危险废物处置能力充分保障，技术和运营水平进一步提升，县级以上城市建成区医
疗废物全部实现无害化处置。
总体而言，污水处理增量市场有限，而生活垃圾与固体废弃物处理市场增速相对较高。由此
可以预见污水处理存量市场整合以及升级改造将成为重点，而生活垃圾固体废弃物市场的发展也
将带来竞争的加剧。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
居于国内水务环保行业第一梯队的本公司将持续巩固提升水务业务的优势，以污水处理为核
心，关注供水与再生水，在谋求以优质项目进一步提升规模的同时完善产业链并着力提高对高附
加值环节的控制能力。持续拓展工业及有机固体废弃物业务、新能源供冷供热业务、环保科技业
务，进一步提升新兴环保业务板块的占比，促进业务结构的优化，加速综合环境服务能力的形成，
奠定商业模式创新的能力基础。按照“轻重结合”的原则，逐步搭建轻资产性质的运营服务平台，
秉承运营优势，渐进形成涵盖工艺优化、设备集成、药剂供应、运营服务、人员培训、环保科技、
智慧水务在内的多维服务能力，进而打造专业运营服务品牌，促进赋能提效。持续优化组织架构
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以适应战略需求，强化科技引领，加强风险控制，提升管理质量，突出业务授权，促进资源整合，
完善区域布局，发挥专业公司作用，探索新模式与新平台。既关注增量市场，又重视存量市场；
既关注适度规模提升，又促进业务结构、区域结构、财务结构的持续优化；坚持滚动发展与跨越
发展相结合，进而找到有效促进战略目标实现的可行路径。
(三)经营计划
√适用 □不适用
1.报告期内，公司发展战略及经营计划的进展情况
2021 年公司承接上年向上态势，通过问题整改提升市场化水平、精细化管理能力，实现高
质量发展，展现上市公司的使命担当，确保了董事会制定的经营策略和经营计划的圆满完成。
2.为保证十四五战略规划落地实施，实现高质量发展，公司将转变企业经营理念，优化投资
区域结构，主动精准做好战略规划和项目策划。通过多渠道融资发力，实现资本市场新作为。提
升运营智慧化、精益化水平，进一步挖潜增效。持续深化改革，提升风险防控能力。持续加大科
技投入，整合优化科技资源配置，加强科技引领。同时持续做好资金管理和风险防控，积极探索
新形势下的资金管理问题及对策。
3.收入、费用成本计划：
2022 年，本公司主营业务预计仍以污水处理业务为主，预计全年处理污水不低于 155385
万立方米。随着天津市以及各外埠项目适用出水标准的提高、各类资源能源费用、人力成本不
断增加，项目运营成本有所增加，在所遵循的国家现行方针政策、经营环境不发生重大变化的
情况下，预计污水处理服务费收入及成本变动幅度不高于 30%。
4．技术研发投入计划：
2022 年，本公司计划投入不低于约 3815 万元的技术研发、技改技革费用，继续围绕着污水
处理、污泥处理等领域的新工艺与应用型技术进行研发。
2022 年的经营策略如下：
第一，坚持党的领导，充分发挥党委及各级党组织在战略执行落地中的关键作用，以党建促
经营，加强党建与业务融合。
第二，结合宏观经济变化以及行业发展趋势，明确“十四五”期间战略目标，确定实现路径。
第三，优化组织架构与人员配置，集团强化战略管控，重点是公司治理、战略管理、业务管
理、经营管理、投融资与财务管理、体制机制改革、合规管理等管理性职能，进一步下沉业务经
营职能。
第四，构建全领域与全周期的业务管理模式，针对水务业务与战略新业务，涵盖开发、建设、
运营等各环节，统一谋划、统一局部、统筹管理，提升管理效能，促进环境综合服务能力提升，
探索新型商业模式。
第五，整合现有业务实体，发挥区域战略布点作用与专业公司新业务发展载体作用，形成主
体明确、目标明确、权责明确、激励明确的经营发展新布局。
第六，统筹公司融资与投资，加速跨越式发展，在融资方面拓宽融资渠道，探索资产盘活，
在投资方面同时关注存量市场与增量市场。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、可能面对的风险
（1）政府信用的风险
由于污水处理项目准经营性特点，污水处理服务费的资金主要来源于政府通过自来水销售收
取的污水处理费专用账户，不足部分由地方财政予以补足。现行推广的 PPP 打包项目，多包含管
网等基础设施的投资建设，社会资本的投资较大，投资收益依赖于政府污水处理服务费的支付。
因此，资金来源的唯一性，决定了政府信用的重要性与关键性。水务企业能否如期收回投资，取
得预期收益，取决于政府财政收支情况与信用的高低。一旦出现政府信用风险，将导致项目公司
现金流出现问题，有可能派生财务风险和融资风险等资金风险。
（2）政策变更的风险
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当前，我国将长期处于全面深化改革的进程之中，未来一段时间内，经济、金融、物价、财
税、政府职能等方面的政策会有改革性的变化。而物价、税收等政策的变化会直接影响水价的调
整。并且，诸如危险废弃物处理等业务虽然以企业作为服务对象，但是其也可能受到区域性产业
政策的冲击，即区域产业升级与跨区域产业转移可能导致该区域所产生的危险废弃物数量发生变
化。作为社会投资人，政策变更风险需重点关注。此外，在特许经营期结束后，是否可以延续获
得项目的经营权也将构成潜在风险。
（3）运营管理风险
伴随着国家环境治理要求持续升级，逐步催生污水处理厂为了适应新标准的升级改造需求。
在此背景下，一方面导致污水处理厂面临改造与运营的风险，另一方面企业也面临原特许经营协
议调整的风险。此外，污水处理之后的污泥处置是否能够形成更为完善的商业模式，也值得关注。
2. 风险管控措施
（1）充分利用法律法规，维护企业合法利益
强化依法治企观念，充分利用企业总法律顾问制度，维护企业合法权益。呼吁特许经营与 PPP 项
目中进一步明确合同主体平等关系，严格绩效考核机制和利益分配机制，将政府履约付费义务和
投资人取得合理收益权纳入法律保护，从而降低投资人的政府信用风险和财务风险。
（2）加强全面风险管理
确定全面风险管理工作的目标，组建全面风险管理工作的组织机构，加强对各类政策风险的
研判与预警，对不同业务环节隐含的风险加以辨识、分析、评价和应对，完善风险管理制度，建
立健全公司全面风险管理体系，提升公司全面风险管理的时效性，实现对风险的动态管理和有效
管控，为公司战略目标的实现提供合理保障。并且，从战略面上看，推动企业的结构转型其实是
降低经营风险的根本策略。
（3）不断提高运营管理水平
作为环保领域的上市公司，公司按照相关政策变化，通过标准化的管理，及时管控生产运营
风险，具体风险管控措施包括着力人员培训，强化环保法制意识，提高技术管控水平；加强设施
设备的维保，做好资产保值，实现稳定运行；完善质量监测，推动全过程控制，确保最终产品的
达标排放；制定水环境救援预案，安全生产预案，力争实现不可抗力条件下，企业的谨慎运行和
最佳的环保效能。并且，保持同地方政府与监管部门的顺畅联系以及强化沟通也非常重要。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
（一）公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及中国证监会
有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，规范公司日常运作。
按照《公司章程》及相关法规，股东大会是公司最高权利机构，公司严格按照股东大会议事
规则，召集、召开股东大会，保证股东充分顺利地行使表决权。董事会在股东大会授权范围内，
负责公司整体经营管理工作，严格按照《董事会议事规则》召集董事会，各位董事以勤勉的态度
恪尽职守，独立履行职责，充分关注广大中小股东的利益；公司董事会下设审计委员会、薪酬与
考核委员会、提名委员会、战略委员会等专业委员会，各专业委员会按照专业委员会工作细则独
立开展工作，在各自的领域为董事会的科学决策提供支持。公司经理层按照《总经理议事规则》，
在董事会授权和领导下负责公司日常经营管理工作。监事会在股东大会授权范围内负责对董事会、
经理层履职的合法合规性进行监督。
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在控股股东与公司、董事与董事会、监事与监事会、绩效评价与激励约束机制、利益相关者、
信息披露与透明度等主要治理方面均符合监管部门相关要求，公司治理实际状况与《公司法》、
中国证监会相关规定的要求不存在差异。
（二）企业管治报告
1.关于企业管治常规
公司根据监管机构关于企业管治规则的变化，不断修订本公司相关治理准则并严格执行。报
告期内，本公司遵守《企业管治守则》。
2.关于董事的证券交易
根据本公司《公司章程》及《内幕信息管理制度》，公司制订了《董事、监事、高级管理人
员持股管理制度》，规定董事、监事、经理以及其他高级管理人员应当在其任职期间内，定期向
公司申报其所持有的本公司股份；在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数
的百分之二十五，离职后六个月内不得转让其所持有的本公司的股份等等。
3.关于董事会
按照《公司章程》，本公司董事会由 9 名董事组成，包括执行董事刘玉军先生（董事会主席）、
王静女士、牛波先生，非执行董事顾文辉先生、司晓龙先生、刘韬先生，独立非执行董事陆颖莹
女士、许志明先生、郭永清先生；报告期内，原独立非执行董事邸晓峰先生、王翔飞先生分别因
个人发展和身体原因，辞去所任董事职务，经公司股东会批准，陆颖莹女士接替邸晓峰先生，许
志明先生接替王翔飞先生任本公司独立非执行董事；刘韬先生为持股 3%以上股东方宁波宁电投资
发展有限公司及一致行动人宁波百思乐斯贸易有限公司、绿能投资发展有限公司（香港）提名的
第八届董事会董事候选人，经公司股东会批准，任非执行董事。
公司董事会各成员之间无任何包括财务、业务、家属或其他重大相关的关系。所有董事会成
员均拥有丰富的专业和管治经验。独立董事的资格和专业经验完全符合《上市规则》的要求，公
司董事会已经接受各位独立非执行董事的独立声明书，确认他们符合香港交易所上市规则 3.13
条所列载有关独立性的规定。
报告期内公司共举行董事会 24 次、股东大会 5 次,董事出席会议情况详细见本节“董事参加
董事会和股东大会的情况”。
《公司章程》和《董事会议事规则》中对董事会和经理层的职责有清晰的界定描述；《董事
会议事规则》、《总经理办公会议事规则》分别对董事会和经理层的决策程序和决策依据作出明
确的规定，以保证董事和董事会、高级管理人员和经理层的决策科学、合法。在股东大会授权范
围内，按照上海交易所、香港联交所股票上市规则的规定，需要披露的事项均需提交公司董事会
决策并披露，低于需披露标准的事项，一般由公司总经理办公会决策并执行。
董事 2021 年培训情况：由于公司业务不断发展及上市规则不断修订，持续的专业发展对于董
事来说非常重要。为确保董事继续培养履行职责所需的才能和知识，公司为董事适当安排一些培
训，由公司治理中心保存培训记录。
本公司第八届董事会于 2021 年 12 月 17 日届满，鉴于公司新一届董事会候选人的提名及相关
工作尚未完成，为确保公司董事会和经营管理工作的连续性及稳定性，公司董事会的换届选举延
期进行，公司董事继续履职。公司已于 2021 年 12 月 16 日发布《关于董事会、监事会延期换届的
公告》，公司董事会专门委员会、高级管理人员的任期亦相应顺延。
4.关于主席及行政总裁
按照《公司章程》，董事长负责召集、主持董事会会议，负责董事会的高效运作，而公司总经
理负责公司的各项经营活动，并向公司董事会负责。董事长由公司全体董事过半数选举产生，总
经理由董事长提名、董事会批准聘任。
报告期内，公司原总经理唐福生先生因工作调动辞去总经理职务，2021 年 2 月 8 日公司董事
会审议通过唐福生先生辞职申请并聘请李杨先生为公司总经理。
5.关于非执行董事
2018 年 12 月 17 日选举产生本公司第八届非执行董事司晓龙先生，独立非执行董事邸晓峰先
生、王翔飞先生、郭永清先生； 2019 年年度股东大会选举产生的非执行董事顾文辉先生；报告
期内，独立非执行董事邸晓峰先生、王翔飞先生因个人发展原因辞职；2021 年 11 月 11 日公司 2021
年第三次临时股东大会选举产生非执行董事刘韬先生，独立非执行董事陆颖莹女士、许志明先生。
6.关于董事会下辖委员会
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（1）薪酬与考核委员会由三名独立非执行董事组成，主席由许志明先生担任。采纳 B.1.2（c）
第二种模式，薪酬与考核委员会主要职责是向董事会建议董事及高级管理人员的薪酬方案，评价
公司业绩指标完成及考核情况。其书面职权范围可参见刊登于香港交易所网站的《薪酬与考核委
员会工作细则》。
报告期内举行 5 次薪酬与考核委员会，主要讨论公司报告期内新任董事、总经理、副总经理
及总会计师薪酬、2020 年度指标完成情况及考核情况、2021 年高级管理人员业绩考核方案等事项。
薪酬与考核委员会委员出席报告期内全部会议。
（2）董事会提名委员会委员由公司两名执行董事（董事长刘玉军先生、执行董事王静女士）
以及三名独立董事组成，主席由陆颖莹女士接任。提名委员会其主要职责是对公司董事和高级管
理人员的人选、选择标准和程序进行研究并提出建议，其书面职权范围可参见刊登于香港交易所
网站的《提名委员会工作细则》。
就董事提名程序及比选推荐，按照本公司《公司章程》，本公司董事会、合计持有本公司 10%以
上的股东，均可以提名本公司董事候选人；本公司董事会提名委员会按照《提名委员会工作细则》
对董事候选人的提名、比选及推荐给予董事会建议；由股东大会决定聘任执行董事。执行董事及
非执行董事的提名及聘任，履行上述提名、比选及推荐程序。独立非执行董事的任职资格还需通
过上海交易所的审核。提名委员会认为公司目前的董事成员，从性别、年龄、文化及教育背景、
专业经验、技能及知识等方面考虑，符合本公司《董事会提名委员会实施细则》及董事多元化政
策，符合公司现状及未来发展规划。
报告期内，提名委员会共召开 3 次会议，讨论提名李杨先生为公司总经理；赵铭伟先生为公
司副总经理；刘韬先生、陆颖莹女士、许志明先生为公司第八届董事会董事；景婉莹女士为公司
总会计师。
提名委员会委员出席报告期内全部会议。
（3）公司审计委员会委员由公司三名独立董事组成，主席由郭永清先生担任。审计委员会主
要职责包括审阅公司年度、半年度、季度财务报表，检讨及监控公司的财务管理、内部控制、风
险管理、企业管治，对外部审计师的聘任提出建议等，其书面职责详见刊登于香港交易所网站的
《审计委员会工作细则》。
就审阅公司定期报告方面，于公司编制年度报告、半年度报告及季度报告过程中，审计委员
会单独召开会议，听取外部审计师、内部审计师的审计意见，审阅业绩报告；在公司内部审计部
门的协助下，审计委员会每年初检讨公司内部监控系统的有效性，并审阅公司年度内部控制评价
报告，随年度业绩报告一同披露。
就企业管治而言，按照相关法律法规及公司实际情况，公司目前已经建立比较完善的公司治
理结构，企业管治情况请见上述“（一）公司治理情况”。审计委员会每年度对公司内部控制情
况进行检讨、评估，其中包含对企业管治情况的评价。
报告期内举行 7 次审计委员会会议，主要讨论公司季度报告、半年度报告、年度报告财务信
息，检讨公司内控工作、对外部审计师的聘任建议等。审计委员会委员均出席报告期内全部会议。
（4）公司第八届董事会战略委员会委员会由公司两名执行董事、两名非执行董事以及一名独
立董事组成，主席由董事长刘玉军先生担任。主要负责对公司中长期发展战略和重大投资决策进
行研究并提出建议。
报告期内未召开战略委员会。
7.关于核数师酬金
报告期内，公司继续聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为公司外部审计机构
并得到股东大会的批准，聘用协议详细列明其核数内容及所得报酬，核数师酬金情况，请见本报
告中“聘任及解聘会计师事务所情况”。
报告期内核数师向本公司提供内部控制审计服务，对公司内部控制发表审计意见。公司与核数
师就该项非核数服务签署聘用协议，协议内容列明其审计内容及所得报酬。
8.关于公司秘书
2018 年 12 月 18 日，公司第八届董事会聘任供职于李伟斌律师行的曹尔容女士为公司秘书及
香港上市规则第 3.05 条项下公司的授权代表。曹尔容女士已根据《上市规则》第 3.29 条于 2021
年财政年度参加了不少于 15 小时的相关专业培训。曹尔容女士主要与本公司董事会秘书牛波先
生联系。
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9.关于股东权利
按照《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定，单独或者合计持有公司 10%以上股份的
股东有权向董事会、监事会请求召开或自行召开临时股东大会，并明确规定申请召开、自行召开
股东大会的条件和程序。详细规则请见《公司章程》及《股东大会议事规则》。
10.关于投资者关系
报告期内，为便于广大投资者更深入全面的了解本公司的发展战略、公司治理、利润分配、生产
经营、可持续发展等情况，本公司于 2021 年 5 月 19 日以网络方式在全景网参加 2020 年度天津辖
区网上集体接待日活动；于 2021 年 9 月 17 日在上海证券交易所上证路演中心以网络互动形式举
行 2021 年半年度业绩说明会，就投资者关心的问题进行交流解答。
11.风险管理及内部监控
报告期内，本公司已经建立起适当的内部控制体系，内部控制体系以公司各项关键业务及管
理活动可能面临的风险为导向而建立并逐步完善。公司企业管理中心对风险管理及内部控制体系
的建设工作负责，公司治理中心负责检讨公司风险管理及内部控制有效性的具体工作。
公司董事会审计委员会每年度适当时候听取法律审计部关于公司内部审计工作的年度总结及
计划的汇报，检查公司内部控制及风险管理工作情况。
每年度，公司董事会检讨公司内部控制监控系统情况，并向投资者发出《年度内部控制自我
评估报告》。
12.关于其他的具体披露
董事负责监督编制每个财政期间的帐目，使该帐目能真实公平地反映公司在该期间的业务状
况、业绩等情况。在编制截至二零二一年十二月三十一日止年度帐目时，董事已选择适合的会计
政策并贯彻应用且已作出审慎合理判断及估计，并按持续经营基准编制帐目。
董事认为，报告期内未发生可能会影响公司持续经营能力的重大不明朗事件或情况。
公司董事会一直以来非常关注公司内部控制情况，于 2022 年 3 月 24 日召开的第八届董事会
第七十次会议上，单独审议了公司 2021 年度内部控制情况，并出具了内部控制自我评估报告。普
华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年内部控制情况进行了审计，并出具了标
准无保留审计意见。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大
差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争
或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
决议刊登的
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 会议决议
披露日期
2021 年 第 一 2021 年 1 月 上 海 证 券 交 易 所 网 站 2021 年 1 月 审议通过了
次 临 时 股 东 26 日 www.sse.com.cn ； 香 港 联 交 所 网 站 27 日 关于间接控
大会 www.hkex.com.hk；讯捷财经印务有 股股东变更
限 公 司 网 站 同业竞争承
http://www.ifn.com.hk/ir/tjcep/ 诺事项的议
案。
2020 年 年 度 2021 年 5 月 上 海 证 券 交 易 所 网 站 2021 年 5 月 审议通过了
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股东大会 27 日 www.sse.com.cn ； 香 港 联 交 所 网 站 28 日 公司在境内
www.hkex.com.hk；讯捷财经印务有 外 公 布 的
限 公 司 网 站 2020 年年度
http://www.ifn.com.hk/ir/tjcep/ 报告及其摘
要等 8 项议
案。
2021 年 第 二 2021 年 10 上 海 证 券 交 易 所 网 站 2021 年 10 审议通过了
次 临 时 股 东 月 15 日 www.sse.com.cn ； 香 港 联 交 所 网 站 月 16 日 关于延长公
大会、2021 年 www.hkex.com.hk；讯捷财经印务有 司 2020 年度
第一次 A 股类 限 公 司 网 站 非公开发行
别股东大会 http://www.ifn.com.hk/ir/tjcep/ A 股股票决
及 2021 年第 议有效期的
一次 H 股类别 议案、关于
股东大会 申请备案挂
牌债权融资
计 划 的 议
案、关于申
请注册发行
非金融企业
债务融资工
具 的 议 案
等。
2021 年 第 三 2021 年 11 上 海 证 券 交 易 所 网 站 2021 年 11 审议通过了
次 临 时 股 东 月 11 日 www.sse.com.cn ； 香 港 联 交 所 网 站 月 12 日 选举刘韬先
大会 www.hkex.com.hk；讯捷财经印务有 生、陆颖莹
限 公 司 网 站 女士、许志
http://www.ifn.com.hk/ir/tjcep/ 明先生为公
司第八届董
事会董事并
确定薪酬等
相关议案。
2021 年 第 四 2021 年 12 上 海 证 券 交 易 所 网 站 2021 年 12 审议通过了
次 临 时 股 东 月 24 日 www.sse.com.cn ； 香 港 联 交 所 网 站 月 25 日 非公开发行
大会、2021 年 www.hkex.com.hk；讯捷财经印务有 A 股股票方
第二次 A 股类 限 公 司 网 站 案的相关议
别股东大会、 http://www.ifn.com.hk/ir/tjcep/ 案。
2021 年 第 二
次 H 股类别股
东大会
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 性别 年龄
日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
刘玉军 执行董事、 男 56 2015 年 3 2021 年 12 0 0 0 无变动 否
115.63
董事长 月 13 日 月 17 日
王静 执行董事 女 51 2018 年 12 2021 年 12 0 0 0 无变动 否
98.59
月 18 日 月 17 日
牛波 执行董事 男 45 2018 年 12 2021 年 12 0 0 0 无变动 否
月 18 日 月 17 日
82.48
董事会秘 2016 年 1 2021 年 12
书 月 29 日 月 17 日
顾文辉 非执行董 男 45 2020 年 5 2021 年 12 0 0 0 无变动 0 是
事 月 13 日 月 17 日
司晓龙 非执行董 男 45 2018 年 12 2021 年 12 0 0 0 无变动 0 是
事 月 18 日 月 17 日
刘韬 非执行董 男 38 2021 年 11 2021 年 12 0 0 0 无变动 0 是
事 月 11 日 月 17 日
郭永清 独立非执 男 47 2015 年 12 2021 年 12 0 0 0 无变动 22.00 否
行董事 月 18 日 月 17 日
陆颖莹 独立非执 女 46 2021 年 11 2021 年 12 0 0 0 无变动 2.2 否
行董事 月 11 日 月 17 日
许志明 独立非执 男 61 2021 年 11 2021 年 12 0 0 0 无变动 2.2 否
行董事 月 11 日 月 17 日
卢红妍 监事 女 52 2017 年 5 2021 年 12 0 0 0 无变动 否
82.14
月 17 日 月 17 日
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2021 年年度报告
监事会主 2018 年 12 2021 年 12
席 月 18 日 月 17 日
吴宝兰 监事 女 53 2011 年 8 2021 年 12 0 0 0 无变动 否
56.39
月 24 日 月 17 日
牛静 监事 女 51 2015 年 12 2021 年 12 0 0 0 无变动 57.10 否
月 18 日 月 17 日
李宗强 监事 男 51 2012 年 12 2021 年 12 0 0 0 无变动 0 是
月 18 日 月 17 日
沈玥 监事 女 46 2018 年 12 2021 年 12 0 0 0 无变动 否
56.21
月 18 日 月 17 日
黄岚 监事 女 50 2018 年 12 2021 年 12 0 0 0 无变动 否
48.84
月 18 日 月 17 日
李杨 总经理 男 52 2021 年 2 2021 年 12 0 0 0 无变动 否
月8日 月 17 日
114.01
原副总经 2017 年 3 2021 年 2
理 月 15 日 月8日
赵毅 副总经理 男 51 2010 年 10 2021 年 12 0 0 0 无变动 否
98.59
月 18 日 月 17 日
张健 副总经理 男 52 2012 年 1 2021 年 12 822 822 0 无变动 98.59 否
月 17 日 月 17 日
李金河 副总经理 男 51 2017 年 8 2021 年 12 0 0 0 无变动 98.59 否
月 29 日 月 17 日
总工程师 2020 年 1 2021 年 12
月1日 月 17 日
赵铭伟 副总经理 男 41 2021 年 2 2021 年 12 0 0 0 无变动 80.48 否
月8日 月 17 日
景婉莹 总会计师 女 45 2021 年 11 2021 年 12 0 0 0 无变动 8.06 否
月 19 日 月 17 日
邸晓峰 独立非执 男 60 2018 年 12 2021 年 11 0 0 0 无变动 19.8 否
行董事（离 月 18 日 月 11 日
任）
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2021 年年度报告
王翔飞 独立非执 男 69 2015 年 12 2021 年 11 0 0 0 无变动 19.8 否
行董事（离 月 18 日 月 11 日
任）
唐福生 原总经理 男 48 2017 年 1 2021 年 2 0 0 0 无变动 否
19.12
（离任） 月 26 日 月8日
彭怡琳 总会计师 女 41 2016 年 1 2021 年 11 0 0 0 无变动 否
81.98
（离任） 月 29 日 月 19 日
合计 / / / / / 822 822 0 / 1,262.80 /
姓名 主要工作经历
刘玉军 现任天津城投集团投资总监、本公司董事长。刘先生自 1996 年 12 月份至 2000 年 8 月份，任天津市第四市政工程有限公司总会计师；
自 2000 年 8 月至 2007 年 10 月，任天津市地下铁道总公司总会计师；2007 年 10 月至 2008 年 11 月，任天津市地下铁道集团副总经理、
总会计师；2008 年 11 月至 2011 年 4 月，任天津城投集团副总会计师兼天津市地下铁道集团副总经理、总会计师；2011 年 4 月至 2013
年 4 月，任天津城投集团副总会计师、天津市地下铁道集团副总经理、总会计师兼任天津地铁资源投资公司党支部书记、董事长、总
经理；2013 年 4 月至 2019 年 12 月，任天津城投集团副总会计师，并自 2014 年 1 月至 2015 年 3 月，兼任天津海河金岸投资建设开发
有限公司总经理、党总支书记、董事，自 2019 年 12 月起任天津城投集团投资总监。刘先生自 2015 年 3 月 13 日起任本公司董事、董
事长。
王静 现任本公司董事、党委副书记、工会主席。王女士于 2007 年 6 月至 2010 年 12 月，历任天津市政建设集团办公室副主任、主任、行政
部部长；2010 年 12 月至 2016 年 7 月，历任天津子牙循环经济产业投资发展有限公司党支部委员、副书记、党总支书记、工会主席、
董事，期间自 2012 年 9 月至 2016 年 7 月，挂任天津子牙循环经济产业区管理委员会委员、副书记、副主任；王女士自 2016 年 8 月起
任本公司党委副书记、工会主席。王女士自 2016 年 11 月 24 日起任本公司职工代表监事、监事会主席，该任职至 2018 年 12 月 17 日
结束,王女士自 2018 年 12 月 18 日起任本公司董事。
牛波 现任本公司董事、董事会秘书，兼任公司治理中心总监、天津创业环保（香港）有限公司董事长。牛先生 2004 年 8 月加盟本公司，至
2009 年 12 月，历任本公司市场开发部项目经理、部门副经理、战略投资部部门经理职务；2009 年 12 月至 2019 年 12 月任本公司副总
经济师；2015 年 2 月起兼任天津创业环保（香港）有限公司董事长；自 2016 年 1 月 29 日起任本公司董事会秘书，牛先生自 2018 年
12 月 18 日起任本公司董事。
顾文辉 现任本公司董事，兼任天津市政投资有限公司党总支书记、董事长，天津城投置地投资发展有限公司董事。2003 年 7 月至 2010 年 1 月，
顾先生于本公司供职，历任董秘办副主任、主任，企划部经理，总经济师；2010 年 1 月起，供职于天津城投集团，历任融资发展部副
部长，资产经营部副部长、部长，董事会办公室（企划部）主任，企业管理部（董事会办公室）部长，企业管理部总经理（董事会办
公室主任）；2014 年 11 月起至 2020 年 9 月，兼任天津城投集团董事；2016 年 11 月起，兼任天津城投置地投资发展有限公司董事；
2020 年 4 月起，兼任天津市政投资有限公司党总支书记、董事长、总经理。顾文辉先生自 2020 年 5 月 13 日起任本公司董事。
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2021 年年度报告
司晓龙 现任本公司董事、天津城投集团战略规划部（董事会办公室）总经理，兼任河北国控津城环境治理有限责任公司董事。司先生毕业于
天津大学管理学院，工商管理硕士，曾就职于天津道路管网配套建设投资有限公司。2009 年 4 月加入天津城投集团，长期从事资产管
理、公司治理等工作。2016 年 7 月至 2019 年 12 月任天津城投集团董事会办公室副主任，2018 年 3 月至 2019 年 12 月任天津城投集团
企业管理部副部长。司先生自 2019 年 12 月起任天津城投集团企业管理部副总经理、董事会办公室副主任，自 2018 年 10 月起兼任国
控津城董事，自 2021 年 3 月起任天津城投集团董事会办公室主任，2021 年 11 月起任城投集团战略规划部（董事会办公室）总经理。
司晓龙先生自 2018 年 12 月 18 日起任本公司董事。
刘韬 现任本公司非执行董事，兼任宁波能源投资管理部副经理（主持工作）、宁波杭湾绿捷新能源有限公司董事。刘先生 2011 年就职于浙
江蓝源投资管理有限公司，从事政府引导基金的投资管理工作。2014 年就职于宁波能源集团股份有限公司(以下简称“宁波能源”)投
资管理部，先后担任宁能投资管理有限公司投资部副经理，经理，宁波能源投资管理部副经理，2021 年 8 月担任宁波能源投资管理部
副经理主持工作。刘韬先生自 2021 年 11 月 11 日起任本公司董事。
郭永清 博士后，会计学教授，注册会计师。现任本公司独立非执行董事，上海国家会计学院会计学教授，兼任重庆博腾制药科技股份有限公
司独立董事、上海电力股份有限公司独立董事、阳光城集团股份有限公司独立董事、宁波正海渐悟资产管理有限公司董事、华宝证券
有限责任公司董事、三湘印象股份有限公司董事。曾任上海国家会计学院部门主任、黄山旅游发展股份有限公司独立董事、重庆啤酒
股份有限公司独立董事。郭先生自 2015 年 12 月 18 日起任公司独立非执行董事。
陆颖莹 现任公司独立非执行董事，复旦大学法学院法学硕士学位，2004 年加入北京市通商律师事务所上海分所，陆颖莹女士于 2005 年取得律
师资格，主要从事公司、证券、并购和外商投资等方面的法律服务业务。陆颖莹女士从业 16 年间，曾：(1)作为主要律师或者团队负
责人参与东风汽车集团股份有限公司 H 股上市项目；秦皇岛港股份有限公司 H 股上市、A 股上市项目；中国重汽(香港)有限公司香港红
筹上市项目；联邦制药国际控股有限公司香港上市项目；中国一化控股有限公司香港上市项目；江苏凤凰出版传媒股份有限公司 A 股
上市项目等多个上市项目；(2)长期担任东风汽车集团股份有限公司等公司的常年法律顾问；(3)作为主要律师或者团队负责人参与了
中国重型汽车集团有限公司与德国曼公司合资项目；东风汽车集团股份有限公司与若干境外公司在境内设立合资整车、零部件、汽车
销售、融资租赁公司的项目。陆女士自 2021 年 11 月 11 日起任本公司董事。
许志明 经济学博士，现任公司独立非执行董事。1986 年 7 月 1999 年 8 月，许志明先生历任中国国际信托投资公司国际研究所研究员，野村国
际(香港)有限公司企业财务部联席总监及资本市场部联席总监，英国国民西敏银行董事兼大中华区投资银行部主管，美国波士顿银行
董事兼大中华区企业融资部主管；1999 年 8 月至 2001 年 12 月，许志明先生历任华润创业有限公司执行董事，华润北京置地有限公司
执行董事，华润励志有限公司董事总经理兼首席运营官；2002 年 1 月至 2005 年 5 月，许志明先生历任 TOM 集团有限公司高级顾问，执
行董事兼首席运营官；2006 年 3 月起，许志明先生为宽带资本创始合伙人。许先生自 2021 年 11 月 11 日起任本公司董事。
卢红妍 南开大学法学博士。现任本公司监事会主席、总法律顾问职务、企业管理中心总监。2001 年 1 月至 2009 年 12 月，卢女士先后任职天
津金诺律师事务所、天津泓毅律师事务所，律师；2010 年 1 月起加盟本公司，任法务专员；2016 年 1 月至今，任本公司总法律顾问，
负责本公司法务事务。卢女士在经济、公司治理等领域具有丰富的法务经验。卢女士自 2017 年 5 月 17 日起任本公司监事；自 2018 年
12 月 18 日起任本公司监事会主席。
吴宝兰 现任本公司监事、党群部部长。吴女士自 2000 年 12 月加入本公司，任人力资源部经理助理；自 2004 年 12 月至 2005 年 12 月，任天
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2021 年年度报告
津市政投资有限公司日技园公司办公室主任；2005 年 12 月再次加盟本公司，历任本公司党群部副部长兼公司机关工会主席、党群部部
长；吴女士自 2011 年 8 月 24 日起任本公司职工代表监事。
牛静 现任本公司监事、公司治理中心副总监，助理会计师。牛静女士 1993 年毕业于天津财经大学财政专业。1993 年至 1995 年，任职于天
津先达酒店会计；1995 年至 2002 年，任职于天津山东麦当劳食品有限公司财务主管；2002 年至 2009 年，先后任职天津家福商业有限
公司财务经理、内部控制经理；2009 年 7 月加盟本公司，任本公司法律审计部经理。牛女士自 2015 年 12 月 18 日起任本公司监事。
李宗强 会计师。现任本公司监事、天津市政投资有限公司风险管控部部长，兼任天津城投建设工程管理咨询有限公司党支部书记、董事长。
李先生毕业于天津财经学院，会计学专业，经济学学士，注册会计师、注册税务师、注册资产评估师，曾就职于天津津华会计师事务
所、天津吉威会计师事务所。2007 年加入天津市政投资有限公司，历任财务部副经理、万宁凯德投资公司总会计师、元易诚商业运营
管理公司财务总监等职位，长期从事财务核算及管理工作。2017 年 4 月起，任天津市政投资有限公司风险管控部副部长，2019 年 1 月
起任天津市政投资有限公司风险管控部部长。李宗强先生自 2018 年 12 月 18 日起任本公司监事。
沈玥 高级经济师。现任本公司监事、党委组织部部长。沈女士毕业于南开大学，法律专业，硕士学位。沈女士于 2006 年加入本公司党群工
作部，2011 年 1 月至 2018 年 5 月，历任本公司党群工作部部长助理、副部长，兼任机关第一党支部书记。2014 年 1 月起，任本公司
党群工作部副部长。2016 年 11 月，任本公司党群工作部副部长，自 2018 年 10 月任公司党委组织部部长。沈女士自 2018 年 12 月 18
日起任本公司监事。
黄岚 现任本公司监事、北仓污水处理厂副厂长兼支部副书记。黄女士自 2002 年 3 月加入本公司海河流域污水处理项目筹建处，自 2005 年 3
月起任本公司咸阳路污水处理厂综合办公室主任；自 2009 年 12 月起历任本公司天津水务事业部综合办公室副主任、主任；自 2016 年
1 月起任本公司水务运营分公司综合办公室主任，2016 年 6 月起兼任本公司机关第四党支部书记；自 2017 年 4 月起任本公司运营管理
部副经理兼机关第四党支部书记；自 2020 年 5 月任北仓污水处理厂副厂长兼支部副书记。黄女士自 2018 年 12 月 18 日起任本公司职
工代表监事。
李杨 现任本公司总经理、杭州天创水务公司董事长。李先生自 2005 年 11 月至 2009 年 4 月，任本公司全资子公司阜阳创业水务有限公司总
经理；2009 年 4 月至 2009 年 12 月任本公司水务二分公司总经理；自 2010 年 1 月至 2011 年 2 月任本公司天津水务事业部东部区域总
经理；自 2011 年 2 月至 2017 年 5 月任西安公司总经理；2012 年 1 月起任本公司总经理助理；2015 年 9 月起任西安公司董事长；自 2009
年 9 月 8 日起至 2017 年 3 月 15 日任本公司监事；自 2017 年 3 月 15 日起任本公司副总经理，自 2020 年 9 月起兼任杭州公司董事长。
李先生自 2021 年 2 月起任本公司总经理。
赵毅 现任本公司副总经理。赵先生自 2005 年 8 月至 2009 年 3 月，历任本公司子公司曲靖创业水务有限公司、天津凯英科技发展股份有限
公司总经理；2009 年 4 月至 2010 年 10 月任天津北洋园投资开发有限公司副总经理；2010 年 11 月至 2015 年 9 月兼任外埠事业部下属
8 个控股子公司董事长；同时自 2010 年 11 月至 2016 年 1 月兼任本公司外埠水务事业部总经理。赵先生自 2010 年 10 月 18 日起任本
公司副总经理。
张健 现任本公司副总经理。张先生自 2006 年 4 月至 2009 年 12 月担任杭州公司行政副总经理（主持工作）；2009 年 12 月起担任本公司外
埠水务事业部浙江地区总经理、杭州公司总经理；2015 年 9 月起担任杭州公司董事长，宝应公司董事、董事长；自 2012 年 1 月起任本
公司副总经理。
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2021 年年度报告
李金河 现任本公司副总经理、总工程师，兼任凯英公司董事长，工学硕士学位，正高级工程师。李先生 1993 年大学本科毕业于河北科技大学
环境工程系环境工程专业，1999 年硕士研究生毕业于天津大学土木工程系环境工程专业。李先生自 1999 年 3 月起一直在中国市政工程
华北设计研究总院有限公司设计九院工作,历任技术员、工艺二组组长、副总工程师、总工程师、总院副总工程师等职务。李先生多年
来一直从事市政工程设计及研究工作,在水处理设施、工艺的设计、研究及运行等领域具有非常丰富的经验。李先生自 2017 年 8 月 29
日起任本公司总工程师，2020 年 1 月 1 日起任本公司副总经理。
赵铭伟 现任本公司副总经理，高级工程师，北京工业大学建筑工程学院建筑与土木工程专业工程硕士。赵先生 2004 年 8 月至 2009 年 8 月，
任中国市政工程东北设计研究总院北京设计咨询分院工程师； 2009 年 8 月至 2013 年 4 月任中国市政工程东北设计研究总院北京分院
院长助理、工程部部长；2013 年 4 月至 2014 年 5 月任北京市建筑工程设计有限公司环境设计所副所长；2014 年 5 月至 2017 年 3 月任
北控水务集团技术中心评审部总经理；2017 年 3 月至 2020 年 6 月任北控水务集团北部大区总监；自 2020 年 6 月起任北控水务集团北
部大区津冀业务区副总经理。赵先生自 2021 年 2 月起任本公司副总经理。
景婉莹 现任公司总会计师，工商管理学硕士、高级会计师、注册会计师，毕业于天津财经学院会计系注册会计师专业。景女士 2003 年 11 月
加入天津市政投资有限公司；2005 年 1 月至 2015 年 9 月，历任市政投资财务部副经理、财务部经理、副总会计师。景女士于 2015 年
9 月至 2021 年 11 月 16 日，任市政投资总会计师。景女士自 2021 年 11 月起任本公司总会计师。
邸晓峰 北京市通商律师事务所合伙人，报告期内任本公司独立非执行董事。邸先生 1983 年于北京大学获法学学士学位；1986 于中国社会科学
院获法学硕士学位；1986 年 9 月至 1988 年 2 月任职于中国国际经济贸易促进委员会法律部，专职从事法律事务工作；1988 年 3 月至
1992 年 4 月任职于司法部下属中国法律事务中心，从事专职律师工作，邸先生于 1989 年取得律师资格。自 2008 年 4 月至 2014 年 4 月
曾任本公司独立非执行董事，自 2018 年 12 月 18 日起任本公司独立非执行董事，于 2021 年 11 月 11 日辞去本公司董事职务。
王翔飞 报告期内本公司独立非执行董事，兼任安中国际石油控股有限公司财务顾问、南南资源实业有限公司执行董事。王先生为高级会计师，
于中国人民大学毕业，主修金融，并获颁发经济学学士学位。王先生曾先后在数家从事银行及其他金融服务的公司担任高级管理职务。
曾担任中信银行股份有限公司,财讯传媒股份有限公司,重庆钢铁股份有限公司及山东晨鸣纸业集团股份有限公司的独立非执行董事，
还有深圳农村商业银行有限公司的内部监事 ,并曾于 2002 年 4 月至 2008 年 4 月任本公司独立非执行董事。王翔飞先生自 2015 年 12
月 18 日起任本公司独立非执行董事，于 2021 年 11 月 11 日辞去本公司董事职务。
唐福生 报告期内任本公司总经理。唐福生先生自 2001 年 7 月至 2009 年 4 月，先后出任本公司全资子公司中水公司开发部部长、副总经理、
总经理；自 2009 年 4 月至 2010 年 2 月，任本公司总经理助理，同时兼任中水公司董事长、总经理；自 2010 年 3 月至 2015 年 2 月，
一直任本公司副总经理。在任本公司副总经理期间，唐先生一直兼任中水公司董事长及本公司能源与资源事业部总经理职务，所任中
水公司总经理职务至 2014 年 6 月因工作调整而停止；自 2011 年 6 月起兼任本公司全资子公司香港公司董事长，同时自 2014 年 6 月起
兼任本公司全资子公司佳源兴创公司执行董事；2015 年 2 月，唐先生因工作调动辞去所任上述所有职务，调入天津城市道路管网配套
建设投资有限公司，任该公司董事、总经理职务。唐先生自 2017 年 1 月 26 日起任本公司总经理，2017 年 3 月 14 日至 2018 年 12 月
17 日任本公司董事。唐福生先生于 2021 年 2 月辞去本公司总经理职务。
彭怡琳 报告期内本公司总会计师、财务管理中心总监。彭女士自 2008 年 3 月至 2015 年 9 月，就职于天津城投集团，先后任融资发展部部长
助理、财务中心主管，2015 年 10 月 29 日起任本公司总经理助理，自 2016 年 1 月 29 日起任本公司总会计师，2016 年 3 月 16 日至 2018
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2021 年年度报告
年 12 月 17 日任本公司董事,2020 年 12 月 28 日起兼任市政投资董事。彭怡琳女士于 2021 年 11 月 19 日辞去本公司总会计师职务。
其它情况说明
√适用 □不适用
本公司第八届董事会于 2021 年 12 月 17 日届满，鉴于公司新一届董事会候选人的提名及相关工作尚未完成，为确保公司董事会和经营管理工作的连
续性及稳定性，公司董事会的换届选举将延期进行。公司董事会专门委员会、高级管理人员的任期亦将相应顺延，详见本公司于 2021 年 12 月 16 日在上
海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)刊发的《关于董事会、监事会延期换届的公告》（公告编号：临 2021-080）。
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2021 年年度报告
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
在股东单位担任
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务
顾文辉 市政投资 党总支书记、董事 2020 年 4 月 16
长 日
李宗强 市政投资 风险管控部部长 2019 年 1 月 18
日
彭怡琳 市政投资 董事 2020 年 12 月 28
日
在股东单位任职 无
情况的说明
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
在其他单位担任
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务
顾文辉 天津城投置地投资发 董事 2016 年 11 月 1 日
展有限公司
天津城投创展租赁有 董事 2020 年 5 月 15 日
限公司
艾益康（天津）工程咨 副董事长 2020 年 4 月 24 日
询有限公司
天津津弘私募基金管 董事长 2021 年 3 月 28 日
理有限公司
司晓龙 天津城投集团 战略规划部（董 2021 年 11 月
事会办公室）总
经理
国控津城 董事 2018 年 10 月
郭永清 上海国家会计学院 会计学教授 2002 年 5 月
重庆博腾制药科技股 独立董事 2016 年 3 月 22 日
份有限公司
上海电力股份有限公 独立董事 2021 年 6 月
司
阳光城集团股份有限 独立董事 2020 年 5 月 15 日
公司
宁波正海渐悟资产管 董事 2018 年 12 月 29
理有限公司 日
华宝证券有限责任公 董事 2016 年 8 月 9 日
司
三湘印象股份有限公 董事 2021 年 6 月
司
陆颖莹 北京市通商律师事务 律师 2004 年 7 月
所上海分所
许志明 宽带资本 创始合伙人 2006 年 3 月
东方证券股份有限公 独立董事 2016 年 7 月
司
北京联航合众传媒科 董事 2007 年 11 月
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2021 年年度报告
技有限公司
北京宝轩文化传媒有 董事 2007 年 12 月
限公司
邸晓峰 北京市通商律师事务 合伙人 1992 年 5 月 16 日
所
北京京西文化旅游股 独立董事 2016 年 5 月 27 日 2021 年 6 月 18
份有限公司 日
王翔飞 南南资源实业有限公 董事 2008 年 3 月 25 日
司
安中国际石油控股有 董事 2016 年 8 月 23 日
限公司
在其他单位任职 无
情况的说明
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报 本公司董事、监事的报酬依据本公司股东大会审议通过的董事、监
酬的决策程序 事薪酬标准确定。高级管理人员的薪酬根据董事会通过的薪酬方案
及公司经营绩效确定，实行年薪制和以年度目标考核为基础的绩效
工资制度。本公司除独立董事之外的其他董事及监事，不领取董事
及监事酬金。
董事、监事、高级管理人员报 本公司高管人员的报酬根据生产经营任务及其日常管理工作完成
酬确定依据 情况发放，并根据年度经营目标完成情况和考核结果兑现绩效工
资。
董事、监事和高级管理人员报 本公司为董事、监事、高管发放的薪酬，符合公司工资及绩效考核
酬的实际支付情况 的规定，并按规定发放。
报告期末全体董事、监事和高
级管理人员实际获得的报酬 1,262.80 万元
合计
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
邸晓峰 独立非执行董事 离任 个人原因
王翔飞 独立非执行董事 离任 身体原因
刘韬 非执行董事 聘任 股东大会选举
陆颖莹 独立非执行董事 聘任 股东大会选举
许志明 独立非执行董事 聘任 股东大会选举
唐福生 总经理 离任 工作需要
彭怡琳 总会计师 离任 工作需要
李杨 总经理 聘任 工作需要
赵铭伟 副总经理 聘任 工作需要
景婉莹 总会计师 聘任 工作需要
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 召开日期 会议决议
八届四十三次 2021 年 1 月 审议通过：
21 日 关于修订《天津创业环保集团股份有限公司企业年金方案》的
议案
关于审议公司盘活利用土地房产资源工作情况的议案
关于设立洪湖市天创环保有限公司的议案
关于审议公司八项基本管理制度的议案
关于 2020 年股票期权激励计划首次授予相关事项的议案。
八届四十四次 2021 年 2 月 审议通过：
8日 关于同意唐福生先生辞去总经理职务的议案
关于聘任李杨先生为本公司总经理的议案
关于聘任赵铭伟先生先生为公司副总经理的议案
关于经营层年度考核的议案。
八届四十五次 2021 年 3 月 审议通过：
9日 关于公司行权、转售公司债券的议案
关于为收购康博、永辉公司申请并购贷款的议案。
八届四十六次 2021 年 3 月 审议通过：
25 日 关于审议拟在境内外公布的 2020 年年度报告及其摘要的议案
关于审议 2020 年度董事会工作报告及 2021 年度经营策略的议
案
关于审议公司 2020 年度财务决算和 2021 年度财务预算报告的
议案
关于审议公司 2020 年度利润分配预案的议案
关于审议公司 2021 年度经营计划的议案
关于审议公司 2020 年内部控制自我评价报告的议案
关于审议<2021 年内部审计工作计划>的议案
关于审议<2020 年度审计委员会履职报告>的议案
关于审议公司 2020 年社会责任报告的议案
关于审议公司 2020 年环境、社会及管治报告的议案
关于申请投标公开招标项目董事会授权的议案
关于申请 2021 年度贷款额度的议案
关于公司新增对外担保额度的议案。
八届四十七次 2021 年 3 月 审议通过：
30 日 关于调整公司 2020 年度非公开发行 A 股股票方案的议案
关于公司 2020 年度非公开发行 A 股股票预案（修订稿）的议
案
关于公司与认购人签订<附条件生效的引进战略投资者暨非公
开发行股份认购协议部分条款之终止协议>的议案
关于公司与认购人签订<附条件生效的引进战略投资者暨非公
开发行股份认购协议之补充协议>的议案
关于公司 2020 年非公开发行 A 股股票募集资金使用可行性分
析报告（修订稿）的议案
关于公司 2020 年度非公开发行 A 股股票涉及关联交易（修订
稿）的议案
关于公司非公开发行 A 股股票摊薄即期回报的风险提示及相
关防范措施（修订稿）的议案
关于修订<债券信息披露管理制度>的议案
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2021 年年度报告
关于审议以天津中心城区四座污水处理厂污水处理服务费收
益权进行质押融资的议案
关于集团公司为子公司贷款及保函提供担保的议案
关于审议南北区域公司组建方案的议案。
八届四十八次 2021 年 4 月 审议通过：
26 日 关于审议公司 2021 年第一季度报告及其摘要的议案
关于继续聘任普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和
罗兵咸永道会计师事务所为公司外部审计师并提请股东大会
授权该聘任及授权董事会决定其酬金的议案
关于召开 2020 年年度股东大会的建议
关于与关联方签署<污泥处置合同><津南污泥处理厂委托运营
协议>的议案。
八届四十九次 2021 年 4 月 审议通过：
30 日 关于设立天津西青天创环保有限公司的议案
关于向阜阳创业水务有限公司增资的议案。
八届五十次 2021 年 5 月 审议通过关于对河北国津天创污水处理有限责任公司提供委
25 日 托贷款的议案。
八届五十一次 2021 年 6 月 审议通过关于将津沽污水处理厂设立为非法人分支机构的议
17 日 案。
八届五十二次 2021 年 6 月 审议通过关于制订《天津创业环保集团股份有限公司董事会授
30 日 权管理办法（暂行）》的议案。
八届五十三次 2021 年 7 月 审议通过关于天津国际机械有限公司股权协议转让的议案。
14 日
八届五十四次 2021 年 7 月 审议通过关于制定《创业环保集团 2021 年高级管理人员业绩
23 日 考核方案》的议案。
八届五十五次 2021 年 8 月 审议通过关于与关联方调整供冷价格及签署《2020-2023 年度
16 日 天津市非居民住宅供用冷/热合同》《补充协议》的议案。
八届五十六次 2021 年 8 月 审议通过：
25 日 关于审议公司 2021 年半年度报告及其摘要的议案
关于审议公司会计政策变更的议案
关于申请备案挂牌债权融资计划的议案
关于申请注册发行非金融企业债务融资工具的议案
关于对山东创业环保科技发展有限公司贷款提供担保的议案
关于天津中水有限公司投资实施天津市主城区再生水管网连
通工程的议案。
八届五十七次 2021 年 9 月 审议通过：
3日 关于延长公司 2020 年度非公开发行 A 股股票方案决议有效期
的议案
关于提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理公司非
公开发行股票事宜有效期延期的议案
关于召开 2021 年第二次临时股东大会、2021 年第一次 A 股类
别股东大会及 2021 年第一次 H 股类别股东大会的议案。
八届五十八次 2021 年 9 月 审议通过：
27 日 关于山东创业环保科技发展有限公司投资郯城综合材料生态
处置中心项目的议案
关于修订《债券信息披露管理制度》的议案
关于山东创业环保科技发展有限公司郯城分公司分立的议案
关于向文登创业水务有限公司增资的议案。
八届五十九次 2021 年 10 月 审议通过关于天津中水有限公司与关联方签订再生水管网连
20 日 通工程合同的议案。
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2021 年年度报告
八届六十次 2021 年 10 月 审议通过：
22 日 关于提名刘韬先生为公司第八届董事会董事候选人的议案
关于提名陆颖莹女士为公司第八届董事会独立董事候选人的
议案
关于提名许志明先生为公司第八届董事会独立董事候选人的
议案
关于审议京津冀区域公司组建方案的议案
关于召开 2021 年第三次临时股东大会的议案。
八届六十一次 2021 年 10 月 审议通过关于审议公司 2021 年第三季度报告的议案。
25 日
八届六十二次 2021 年 11 月 审议通过：
19 日 关于彭怡琳女士辞去总会计师职务及聘任景婉莹女士为公司
总会计师职务的议案
关于设立天津佳源开创新能源科技有限公司的议案。
八届六十三次 2021 年 11 月 审议通过：
22 日 关于公司与长江生态环保集团有限公司签订《附条件生效的引
进战略投资者暨非公开发行股份认购协议及补充协议之终止
协议》的议案
关于公司与天津市政投资有限公司签订《附条件生效的非公开
发行股份认购协议之终止协议》的议案
关于公司终止 2020 年度非公开发行 A 股股票事项及撤回申
请文件并重新申报 2021 年度非公开发行股票的议案
关于公司符合非公开发行 A 股股票条件的议案
关于公司 2021 年度非公开发行 A 股股票方案的议案
关于公司 2021 年度非公开发行 A 股股票预案的议案
关于公司本次非公开发行 A 股股票募集资金运用可行性分析
报告的议案
关于公司<未来三年（2021 年-2023 年）股东回报规划>的议案
关于公司非公开发行 A 股股票摊薄即期回报的风险提示及相
关防范措施的议案
控股股东、间接控股股东、公司董事和高级管理人员关于保障
公司填补即期回报措施切实履行的承诺的议案
关于提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理本次非
公开发行股票相关事宜的议案
关于召开 2021 年第四次临时股东大会、2021 年第二次 A 股类
别股东大会及 2021 年第二次 H 股类别股东大会的议案。
八届六十四次 2021 年 12 月 审议通过关于注销 Sino Legend Industries Limited 公司的
7日 议案。
八届六十五次 2021 年 12 月 审议通过：
21 日 关于制定《创业环保集团经营层人员任期考核相关事项》的议
案
关于向激励对象授予预留股票期权的议案。
八届六十六次 2021 年 12 月 审议通过;
30 日 关于对界首市创业水务有限公司贷款提供担保的议案
关于对天津中水有限公司贷款提供担保的议案
关于天津中水有限公司与关联方签订《张贵庄再生水厂及配套
通水管网资产承包经营协议》的议案
关于与关联方签署《侯台公园 1#能源站特许经营项目浅层地
能土壤埋管购买协议》的议案。
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2021 年年度报告
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
刘玉军 否 24 24 19 0 0 否 5
王静 否 24 24 19 0 0 否 5
牛波 否 24 24 19 0 0 否 5
顾文辉 否 24 23 19 1 0 否 5
司晓龙 否 24 24 19 0 0 否 5
刘韬 否 5 5 5 0 0 否 1
郭永清 是 24 24 24 0 0 否 5
王翔飞 是 19 19 19 0 0 否 4
邸晓峰 是 19 19 19 0 0 否 4
陆颖莹 是 5 5 5 0 0 否 1
许志明 是 5 5 5 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 24
其中：现场会议次数 0
通讯方式召开会议次数 19
现场结合通讯方式召开会议次数 5
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 成员姓名
审计委员会 郭永清、陆颖莹、许志明
提名委员会 陆颖莹、刘玉军、王静、郭永清、许志明
薪酬与考核委员会 许志明、郭永清、陆颖莹
战略委员会 刘玉军、王静、顾文辉、郭永清
(2).报告期内审计委员会召开 7 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
2021 年 1 （1）讨论公司未经 审计委员会同意外部审计师
无
月 29 日 审计的 2020 年度财 《2020 年度期末审计工作计
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2021 年年度报告
务指标情况； 划》及《2020 年年度报告工
（2）讨论外部审计 作计划》。
师《2020 年度期末
审计工作计划》；
（3）讨论《公司
2020 年年度报告工
作计划》。
2021 年 3 （1）审计委员会与
月9日 外部审计师、总会
计师沟通年度重要
审计委员会建议公司管理层
审计事项；
就重要审计事项做好后续跟
（2）独立董事与外
踪，并与审计师做好沟通； 无
部审计师单独沟
同意内部审计工作开展情
通；
况。
（3）公司内部审计
师汇报公司 2020 年
内审工作情况。
2021 年 3 审议事项：
月 25 日 （1）公司 2020 年
年度报告及其摘
要；
（2）公司 2020 年
内部控制自我评价 审计委员会全体审议通过，
报告； 并同意将议案提交公司董事 无
（3）关于审议 会审议。
《2021 年内部审计
工作计划》的议案；
（4）公司《2020 年
度审计委员会履职
报告》。
2021 年 4 审计委员会一致同意公司
审议公司 2021 年第
月 26 日 2021 年第一季度报告及其摘
一季度报告及其摘 无
要，并同意提交公司董事会
要
审议。
2021 年 8 （1）总会计师汇报
月5日 公司 2021 年上半年
主要财务数据和相
关报表事项说明；
审计委员会同意汇报内容。 无
（2）内部审计师汇
报 2020 年度《管理
建议书》中所述问
题的整改情况。
2021 年 8 （1）审议公司 2021 1.同意公司 2021 年半年度报
月 25 日 年半年报全文及摘 告及其摘要，同意提交董事
要； 会审议；
（2）审议公司会计 2.同意会计政策变更；
无
政策变更的议案，； 3.同意公司上半年内审工作
（3）内部审计师汇 情况的汇报；
报公司 2021 年上半 4.同意外部审计师关于 2021
年内审工作情况； 年度审计工作计划；建议将
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2021 年年度报告
（4）外部审计师向 新收购两家危废公司产生的
审计委员会汇报 商誉做为重点审计事项，帮
2021 年度审计工作 助公司在未来业务拓展中做
计划。 的更好。
2021 年 同意公司 2021 年第三季度报
审议公司 2021 年第
10 月 25 告，并同意提交公司董事会 无
三季度报告。
日 审议。
(3).报告期内提名委员会召开 3 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
2021 年 2 1.提名李杨先生为
委员会同意提请董事会聘任
月8日 本公司总经理；
李杨先生为公司总经理、聘
2.提名赵铭伟先生 无
任赵铭伟先生为公司副总经
为本公司副总经
理。
理。
2021 年 董事会提名委员会认为刘韬
提名刘韬先生、陆
10 月 22 先生等三位人士符合公司董
颖莹女士和许志明
日 事会董事候选人的条件，决 无
先生为公司第八届
定同意该建议，并同意提交
董事会董事候选人
公司董事会审议。
2021 年 董事会提名委员会认为景婉
11 月 19 莹女士符合公司总会计师的
提名景婉莹女士为
日 聘任条件，决定同意该建议， 无
公司总会计师。
并同意提交公司董事会审议
决定。
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开 5 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
1、薪酬与考核委员会同意拟
2021 年 2 新任总经理李杨先生、副总
月8日 经理赵铭伟先生的薪酬与考
核，按照公司现行的职业经
理人薪酬与考核标准、机制
执行，与公司签订《劳动合
1.审议新任总经理、
同》《聘任合同》《任期经
副总理薪酬；
营业绩责任书》等相关协议， 无
2.审议公司经营层
明确任期目标、职责权限、
2020 年度考核。
薪酬标准、考核办法和奖惩
措施等事项。
2、同意经营层人员、董事会
秘书 2020 年度业绩考核情
况、考核结果及应用，并同
意提请董事会审议。
2021 年 3 委员会同意公司对经营层人
审议公司 2020 年度
月 25 日 员的考核结果，并同意将
经营指标完成情况
2020 年度经营指标完成情况 无
及经营层业绩考核
及经营层业绩考核情况提交
情况。
董事会审议。
2021 年 7 制定《创业环保集 薪酬与考核委员会同意 2021 无
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2021 年年度报告
月 23 日 团 2021 年高级管理 年度公司高管人员业绩考核
人员业绩考核方 方案及目标责任书，并同意
案》。 将 2021 年高级管理人员业绩
考核方案提交董事会审议。
2021 年 若股东大会选举通过刘韬先
10 月 22 生任本公司第八届董事会董
日 事，陆颖莹女士、许志明先
生任本公司第八届董事会独
审议董事候选人薪
立董事，董事会薪酬与考核 无
酬。
委员会建议其董事薪酬按照
本公司第八届董事会董事薪
酬标准执行，并同意将该建
议提交公司董事会审议。
2021 年 薪酬与考核委员会建议，按
11 月 19 审议总会计师景婉 照公司高级管理人员的薪酬
无
日 莹女士薪酬。 与考核标准对景婉莹女士进
行考核并支付薪酬。
(5).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 469
主要子公司在职员工的数量 1,831
在职员工的数量合计 2,300
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,188
销售人员 94
技术人员 520
财务人员 122
行政人员 203
企业管理人员 173
合计 2,300
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 4
硕士 123
本科 1,136
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2021 年年度报告
大专 634
中专及技校 156
高中以下 247
合计 2,300
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
2021 年，公司按照国有企业三项制度改革要求，建立了以业绩为导向的薪酬管理与收入分配机制。
根据《领导人员薪酬管理制度》和《员工薪酬管理制度》，公司领导人员薪酬由基本年薪、绩效
年薪和任期激励三部分组成；员工年度总薪酬由基本工资、绩效工资、福利和其他薪酬四部分组
成。其中绩效年薪和绩效工资根据年度目标完成情况进行计提和分配。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
2021 年,公司实行培训经费调控下的自主培训政策。公司遵循“紧跟战略、着眼长远、体现急需、
务求实效”的原则制订年度培训计划，从素质提升培训、强制性培训和自主提升培训三个层面确
定实施培训的主要内容，以保证培训的针对性与有效性，实现员工与企业共同成长。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
为贯彻中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》的精神，建立持续、
清晰、透明的现金分红政策和科学的决策机制，提高公司信息披露的质量，本公司对《公司章程》
中的利润分配条款进行了修改。上述章程修改事项已经本公司于 2016 年 9 月 8 日召开的第七届董
事会第十六次会议和 2016 年 12 月 30 日召开的 2016 年第二次临时股东大会上审议通过。修订后
的《公司章程》第二百零一条为：
“一、公司利润分配政策的基本原则：
（一）公司应充分考虑对投资者的回报。公司在弥补以前年度亏损、提取法定公积金及任意
公积金后，每年按当年实现的归属于母公司可供分配利润的一定比例向股东分配股利，具体比例
由股东大会届时通过决议决定。
（二）公司的利润分配政策保持持续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整
体利益及公司的可持续发展。
（三）公司优先选用现金分红的利润分配方式。
二、公司利润分配的具体政策：
（一）利润分配形式：公司采用现金、股票或者现金与股票结合或者法律、法规允许的其他
方式分配利润。在具备现金分红条件的情况下，现金分红优先于股票股利。
（二）利润分配的期间间隔：在公司当年实现盈利且可供分配利润为正数的前提下，公司应
每年进行一次利润分配。在公司当期的盈利规模、资金状况允许的情况下，可以进行中期现金分
配。
（三）公司现金分红的条件：
1. 公司当年实现盈利且累计未分配利润为正，且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司
后续持续经营；
2. 会计师事务所对公司该年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告；
3. 公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金投资项目除外）。
重大投资计划或重大现金支出是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备
的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的 30%。
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2021 年年度报告
（四）现金分红的比例：
在满足上述条件下，公司每年以现金形式分配的利润，不低于当年实现的归属于母公司可供
分配利润的 20%，且公司连续三个年度以现金方式累计分配的利润不低于三年内实现的归属于母
公司可供分配利润的 30%，具体每个年度的分红比例由董事会根据年度盈利状况和未来资金使用
计划作出决议。
公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重
大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
1. 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利
润分配中所占比例最低应达到 80%；
2. 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利
润分配中所占比例最低应达到 40%；
3. 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利
润分配中所占比例最低应达到 20%。
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
（五）公司发放股票股利的具体条件：公司经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与
公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红
的条件下，提出股票股利分配预案。采用股票股利方式进行利润分配的，应当具有公司成长性、
每股净资产的摊薄等真实合理因素。
（六）公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。
（七）如果存在股东违规占用公司资金情况的，公司扣减该股东所分配的现金红利，以抵补
其占用的资金。
三、公司利润分配的决策程序和机制：
（一）利润分配政策的制定
公司应当在综合分析公司经营发展实际、股东要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境等
因素的基础上，科学地制定公司的利润分配政策。
公司利润分配政策应当由股东大会经出席股东大会（包括股东代理人）的股东所持表决权的
2/3 以上审议通过，董事会、监事会以及单独或者合并持有公司 3%以上股份的股东均有权向公司
提出利润分配政策相关的提案。
董事会应当就股东回报事宜进行专项研究论证，制定明确、清晰的股东回报规划，并详细说
明规划安排的理由等情况，公司董事会、监事会以及股东大会在公司利润分配政策的研究论证和
决策过程中，应充分听取和考虑股东（特别是中小股东）、独立董事和监事的意见。
董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会的投票权。
（二）利润分配具体方案的制定
公司每年利润分配预案由公司管理层结合公司章程的规定及公司生产经营状况、现金流量状
况、未来业务发展规划等因素提出，拟定后提交公司董事会、监事会审议。公司监事会未对利润
分配预案提出异议的，董事会应就利润分配预案的合理性进行充分讨论，并充分听取独立董事意
见，形成专项决议以及独立董事对利润分配预案发表独立意见后提交股东大会审议批准。
董事会在制订现金分红具体方案时，应当充分考虑公司正常生产经营的资金需求、投资安排、
公司的实际盈利状况、现金流量情况、股本规模、公司发展的持续性等因素，并认真研究和论证
公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发
表明确意见。
独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道（包括但不限于电话、传
真、邮箱、互动平台等）主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见
和诉求，及时答复中小股东的问题；审议利润分配方案时，公司应当为股东提供网络投票方式。
（三）公司当年盈利，但董事会未提出以现金方式进行利润分配预案的，应说明原因以及未
用于现金分红的资金留存公司的用途和使用计划，并由独立董事对此发表独立意见并及时披露；
董事会审议通过后提交股东大会审议，同时在召开股东大会时，公司应当提供网络投票等方式以
便中小股东参与股东大会表决。
四、利润分配政策的调整：
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2021 年年度报告
公司应当严格执行本章程确定的利润分配政策以及股东大会审议批准的利润分配具体方案。
公司遇到战争、自然灾害等不可抗力或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大
影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，或有关权力机构出台新的利润分配有关政策规定的
情况下，确需对本章程规定的利润分配政策尤其是现金分红政策进行调整的，公司可对利润分配
政策进行调整。董事会应就调整利润分配政策的合理性进行充分讨论，形成专项决议并经独立董
事发表独立意见后提交股东大会审议，且应当经出席股东大会的股东（或股东代理人）所持表决
权的三分之二以上通过。
监事会应对调整利润分配政策发表审核意见。
调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和公司股票上市的证券交易所的有关规定。
股东大会审议利润分配政策调整事项时，公司应当为股东提供网络投票方式或征集股东投票
权。
五、定期报告中的披露：
公司应在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并对是否符合本章程的规定
或者股东大会决议的要求、分红标准和比例是否明确和清晰；相关的决策程序和机制是否完备；
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用；中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小
股东的合法权益是否得到了充分保护等事项进行专项说明。
对现金分红政策进行调整或变更的，还应对调整或变更的条件及程序是否合规和透明等进行
详细说明。
公司在特殊情况下无法按照既定的现金分红政策或最低现金分红比例确定当年利润分配方案
的，董事会应在年度报告中详细说明未按本章程规定提出现金利润分配的原因、未用于现金利润
分配的资金留存公司的用途和使用计划，独立董事应对此发表独立意见并公开披露。
六、监事会对利润分配的监督：
监事会应对董事会和管理层拟定和执行公司利润分配政策和股东回报情况及决策程序进行监
督。
监事会发现董事会存在以下情形之一的，应发表明确意见，并督促其及时改正：
（一）未严格执行现金分红政策和股东回报规划；
（二）未严格履行现金分红相应决策程序；
（三）未能真实、准确、完整披露现金分红政策及其执行情况。”
公司自 2000 年 12 月完成重组以来，一直重视对投资者的合理回报，除 2018 年因筹划 A 股非
公开发行工作未进行利润分配外，其余年度均进行了现金分红。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否
相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保 √是 □否
护
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司 2020 年股票期权激励计划 2020 年 11 月 28 日、2020 年 12 月 24 日、2021 年 1 月 22 日、
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2021 年年度报告
相关事项已经 2020 年 11 月 27 2021 年 1 月 30 日、2021 年 12 月 22 日及 2022 年 1 月 26 日本
日公司第八届董事会第三十八次 公司于上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)刊发的
会议及 2020 年 12 月 23 日公司 相关公告（公告编号：临 2020-057、临 2020-058、临 2020-059、
2020 年第二次临时股东大会、 临 2020-069、临 2021-004、临 2021-008、临 2021-082、临
2020 年第二次 A 股类别股东大 2021-083、临 2021-084、临 2022-002）。
会、2020 年第二次 H 股类别股东
大会分别审议通过。2021 年 1 月
29 日完成了 2020 年股票期权激
励计划首次授予股票期权的登记
工作。2022 年 1 月 24 日完成了
预留股票期权的授予登记工作。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用 □不适用
单位:万股
股票期 期末持
年初持有 报告期新 报告期内 报告期股 报告期
权行权 有股票
姓名 职务 股票期权 授予股票 可行权股 票期权行 末市价
价格(元 期权数
数量 期权数量 份 权股份 （元）
) 量
刘玉 执行董 0 30.00 0 0 6.98 30.00 7.07
军 事、董
事长
李杨 总经理 0 25.00 0 0 6.98 25.00 7.07
王静 执行董 0 25.00 0 0 6.98 25.00 7.07
事
赵毅 副总经 0 25.00 0 0 6.98 25.00 7.07
理
张健 副总经 0 25.00 0 0 6.98 25.00 7.07
理
李金 副总经 0 25.00 0 0 6.98 25.00 7.07
河 理、总
工程师
牛波 执行董 0 18.00 0 0 6.98 18.00 7.07
事、董
事会秘
书
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2021 年年度报告
赵铭 副总经 0 25.00 0 0 6.98 25.00 7.07
伟 理
景婉 总会计 0 25.00 0 0 6.98 25.00 7.07
莹 师
合计 / 0 223.00 0 0 / 223.00 /
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司于 2020 年建立了职业经理人团队，并建立了与之相适应的薪酬与考核体系。职业经理人
年薪包括基础年薪及绩效年薪，绩效年薪与经董事会批准的年度考核方案及个人年度工作目标完
成情况挂钩，并与集团总体经营业绩完成情况挂钩，同时设置三年任期激励目标及激励方式。
本公司会计年度内，获最高薪酬的五位人士的退休金供款资料如下：
姓名 退休金供款（人民币元）
刘玉军 63,380.64
李杨 63,380.64
王静 63,380.64
赵毅 63,380.64
李金河 63,380.64
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内，本公司已经建立起适当的内部控制体系，内部控制体系以公司各项关键业务及管
理活动可能面临的风险为导向而建立并逐步完善。公司企业管理中心对风险管理及内部控制体系
的建设工作负责，公司治理中心负责检讨公司风险管理及内部控制有效性的具体工作。
公司董事会审计委员会每年度适当时候听取公司治理中心关于公司内部审计工作的年度总结
及计划的汇报，检查公司内部控制及风险管理工作情况。
报告期内，公司董事会检讨公司内部控制监控系统情况，并于 2022 年 3 月 25 日在上海证券
交易所网站披露了《2021 年度内部控制自我评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用□不适用
截至报告期末，本集团共有子公司 53 家，分布在全国 15 个省市自治区。为实现对子公司的有效
管控，本集团在本部与子公司之间设立一个管理层级，即建立三个大区域公司，授权区域公司对
其下辖范围内子公司实施综合管理，集团制定各项业务管理制度及原则，区域公司在集团公司设
定的原则下，对子公司实施业务日常管理；同时关注子公司公司治理结构的完善，加强董事会建
设，加强董事、经营层的选派、履职管理，提升子公司治理水平；通过不断推进上述两大管理机
制的有效融合，逐步提高对子公司的有效管控。集团本部每年以专项检查、“五位一体”检查等
方式，对子公司、区域公司整体运行情况进行监督。
报告期内，集团收购高邮康博、江苏永辉两家危废项目公司（标的公司）全部股权。鉴于本集团
已有成熟的危废业务管理、运营经验，因此，收购完成后，实现两家公司的持续经营及有效管控
不存在重大障碍：
（1）业务管理方面，纳入公司大运营管理体系，实施计划、统计、考核、质量、安全管理；
（2）公司治理方面，重塑董事会及经营层，本公司派驻董事、监事，以及财务负责人等高级
管理人员，把控标的公司的经营、发展；
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2021 年年度报告
（3）授权管理方面，按照本公司集团化管控架构，标的公司纳入南部区域公司，由南部区域
公司实施综合管理；
（4）内控体系建设方面，标的公司按本集团内控体系建设的要求，已逐步建立起相应的内部
控制体系。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
本公司聘请的普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报告相关内部控制
有效性进行了审计，出具了标准无保留意见内部控制审计报告。
内部控制审计报告详见本公司于 2022 年 3 月 25 日在上海证券交易所网站披露的《2021 年度
内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1. 排污信息
√适用□不适用
本公司所从事的主要业务污水处理业务，工作过程是将收集的生活、市政污水进行生化处理，
去除主要污染物，处理后的水质达到国家或地方规定的排放标准，然后经评审确定的排污口排放
入地表排水河道，部分尾水进一步深度处理后进入再生水供水环节。按照上述国家或地方政府规
定的污水厂出水水质标准，污水厂出水均允许有一定类别、数量的污染物排放，污染物类别主要
为化学需氧量（COD）、生化需氧量（BOD）、悬浮物（SS）、总氮、氨氮及总磷等等，鉴于大多
污水处理项目设计能力均超过 2 万吨/日，属于当地环保部门公布的重点排污单位。
截至报告期末，本公司拥有污水处理项目 47 个，每个污水处理项目有 1 或 2 个经行业主管部
门及专家审查论证确定的出水排放口，按协议所约定，目前大部分污水厂执行的出水水质标准主
要为《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）的一级 A，其余部分污水厂执行地方
标准或协议标准。常见的污染物基本控制项目包括化学需氧量（COD）、生化需氧量（BOD）、悬
浮物（SS）、总氮、氨氮及总磷等。主要执行的国标一级 A 标准最高允许排放浓度（日均值）详
见下表。
国标一级
序号 基本控制项目
A 标准
1 化学需氧量（COD） 50
2 生化需氧量（BOD） 10
3 悬浮物（SS） 10
4 动植物油 1
5 石油类 1
6 阴离子表面活性剂 0.5
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7 总氮（以 N 计） 15
8 氨氮（以 N 计） 5（8）
9 总磷（以 2005 年 12 月 31 日前建设的 1
P 计） 2006 年 1 月 1 日起建设的 0.5
10 色度（稀释倍数） 30
11 PH 6~9
12 粪大肠菌群数/(个/L) 1000
报告期内，本公司污水处理业务主要污染物基本控制项目排放浓度均不高于上述标准，报告
期内累计排放化学需氧量（COD）约 2.55 万吨、总氮约 1.25 吨、氨氮约 781 吨、总磷约 252 吨；
累计削减环境污染物化学需氧量（COD）约 45.57 万吨、总氮约 5.45 万吨、氨氮约 5.08 万吨、总
磷约 0.64 万吨，为水体环境治理做出巨大贡献。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
报告期内，本公司下属各子公司污水处理项目严格执行相应的排放标准，出水水质达标，同
时臭气、噪音、固废指标，也达到相关标准，运行情况正常。正在建设过程中的污水处理设施，
按照相关建设程序、质量标准，建设工作正常进行。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
本公司正常运行的污水处理项目，均通过相应的环评审批，获得环保部门的环评批复，以及
竣工环保验收。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
报告期内，本公司污水处理项目单位，均参照《突发环境事件应急预案管理暂行办法》的规
定，编制了《污水处理厂突发环境事件应急预案》，并且通过属地环保局审核备案。
5. 环境自行监测方案
√适用□不适用
报告期内，本公司污水处理项目单位，均按照国家相关要求，开展环境自行监测。每年年初，
各单位根据实际情况编写本年度《环境自行监测方案》，其中监测方案主要明确了监测项目、监
测点位、监测方式、监测频次及分析方法等，监测结果在属地环境信息监测平台进行公示，同时
自行监测方案及调整变化情况，各单位也会及时向属地环保局备案。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
报告期内,本公司污水处理业务累计削减环境污染物化学需氧量（COD）约 45.57 万吨、总氮
约 5.45 万吨、氨氮约 5.08 万吨、总磷约 0.64 万吨，为水体环境治理做出巨大贡献。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
报告期内，本公司新能源供冷供热业务及分布式光伏发电项目，对于减少碳排放有一定的作
用和贡献。
二、社会责任工作情况
√适用 □不适用
本公司已披露社会责任报告，具体内容详见 2022 年 3 月 25 日上海证券交易所网站
(http://www.sse.com.cn)。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 √不适用
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(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
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二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
财政部于 2021 年颁布了《关于印发<企业会计准则解释第 14 号>的通知》(财会[2021] 1
号)(“解释第 14 号”)，根据解释第 14 号“关于社会资本方对政府和社会资本合作(PPP)项目合
同的会计处理”的相关规定，本集团对于首次执行该准则解释的累积影响数调整 2021 年年初财务
报表相关项目金额。2020 年度的比较财务报表未重列(增加/(减少))。对 2021 年年初留存收益以
及本公司财务报表无影响。详见报告第十节五重要会计政策及会计估计。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 310
境内会计师事务所审计年限 27 年
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 60
（特殊普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
报告期内，本公司未改聘会计师事务所，本公司聘任普华永道中天会计师事务所（特殊普通
合伙）为本公司的审计机构，截至上一报告期，该会计师事务所已为本公司提供了 27 年审计服务。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
报告期内:
诉讼
承 诉讼
诉 (仲 诉讼
担 诉讼 诉讼 (仲
讼 裁)是 (仲
起诉 连 (仲 (仲 裁)
仲 诉讼(仲裁)涉 否形 裁)
(申请) 应诉(被申请)方 带 裁) 裁) 审理
裁 及金额 成预 判决
方 责 基本 进展 结果
类 计负 执行
任 情况 情况 及影
型 债及 情况
方 响
金额
佳源兴 诉 终结
驱动公司 无 注1 1,203,003 否 注1 注1
创 讼 执行
注 1：2012 年至 2016 年期间，佳源兴创和驱动公司签订了《天津市非居民住宅供用冷合同》、
《天津市非居民住宅供用热合同》，约定由佳源兴创为驱动公司运营管理的天津文化中心大剧院
提供供冷、供热服务，驱动公司未按照合同约定按时足额向佳源公司支付供冷、供热能源费。为
维护佳源公司的合法权益，2017 年 11 月 3 日，佳源兴创向河西法院提起民事诉讼。2018 年 4 月
3 日，河西法院作出一审判决，自一审判决生效之日起十日内，驱动公司给付佳源兴创自 2012 年
至 2016 年的供冷、热能源费 12,030,003 元；案件受理费、保全费共计 98,980 元，由驱动公司负
担。双方均不服一审判决，向二中院提出了上诉。2018 年 9 月 25 日，二中院作出终审判决，判
决驳回双方上诉申请，维持原判。截至 2019 年底，驱动公司已归还 740.13 万元。
2021 年 3 月，驱动公司已申请破产。2021 年 7 月 23 日，受理驱动公司破产案件的和平法院
组织召开了债权人会议，债权人会议上佳源兴创提出了相关异议。2022 年 1 月 6 日，和平法院作
出裁定，经审计，截至 2020 年 9 月 30 日，驱动公司资产总额为 313,109.22 元，负债总额为
23,983,215.8 元，因其不能清偿到期债务，资产不足以清偿全部债务，且无重整、和解可能，故
宣告驱动公司破产。
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2021 年 4 月 26 日，本公司第八届董事会第四十 2021 年 4 月 27 日本公司于上海证券交易所网站
八次会议审议通过了“关于与关联方签署《污泥 (http://www.sse.com.cn)刊发的“关于与关联
处置合同》《津南污泥处理厂委托运营协议》的 方签署《污泥处置合同》《津南污泥处理厂委托
议案”，本公司将天津四座污水处理厂产出的污 运营协议》的日常关联交易公告”（公告编号：
泥运至关联方天津城投投资建设的津南污泥处 临 2021-032）。
理厂进行处置。天津城投委托本公司控股子公司
凯英公司负责津南污泥处理厂的运营工作，同时
全权委托本公司对该项目运营情况进行监督管
理。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2020 年 6 月 1 日，本公司全资子公司佳源兴创与关联方乐城置业签署了《天津市非居民住宅
供用冷合同》，为乐城置业提供供冷服务，供冷服务费为 18,821,376.15 元。具体详见本公司于
2020 年 6 月 2 日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)刊发的 “关于子公司与关联方
签署供冷合同的公告”。
2021 年 8 月 16 日，本公司第八届董事会第五十五次会议审议通过了“关于与关联方调整供冷价
格及签署《2020-2023 年度天津市非居民住宅供用冷/热合同》《补充协议》的议案”，佳源兴创
与乐城置业就 2020 年供冷合同中供冷服务费单价调整及补充确认 2020-2021 年度供热服务签署
《补充协议》，并就 2021 年供冷服务起至 2023 年供热服务止，该期间提供的供冷、供热服务，
签署《2020-2023 年度天津市非居民住宅供用冷/热合同》。具体详见本公司于 2021 年 8 月 17 日
在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)刊发的 “关于子公司与关联方签署供冷供热合
同及《补充协议》的日常关联交易公告”。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
√适用 □不适用
上述关联交易中，本公司与关联方签署的协议，根据香港联交所证券上市规则等相关规定，
上述事项属于持续关连交易。
本公司独立非执行董事已审核上述持续关连交易并确认：
①上述持续关连交易属本公司的日常业务；
②上述持续关连交易是按照一般商务条款进行；及
③上述持续关连交易是根据有关交易的协议条款进行，而交易条款属公平合理，并且符合本
公司及本公司股东的整体利益。
本公司董事会亦确认其核数师已确认香港联交所证券上市规则第 14A.56 条所述事项。
本公司 2021 年报内载有关联方交易或持续关联方交易详情，本公司确认根据香港联交所证券
上市规则第 14A 章已遵守有关披露规定。
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保发生
担保方与 担保是否
日期(协 担保 担保 担保物 担保是否 担保逾期 反担保情 是否为关 关联
担保方 上市公司 被担保方 担保金额 担保类型 已经履行
议签署 起始日 到期日 （如有） 逾期 金额 况 联方担保 关系
的关系 完毕
日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 271,648.09
报告期末对子公司担保余额合计（B） 488,946.27
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 488,946.27
担保总额占公司净资产的比例(%) 68.67
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保 185,421.59
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 132,936.37
上述三项担保金额合计（C+D+E） 318,357.96
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用
担保情况说明 无
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2021 年年度报告
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
√适用 □不适用
（1）报告期内股权激励工作进展情况：公司于 2021 年 1 月完成 2020 年股权激励计划的首次
授予登记工作，并于 2021 年 12 月完成预留期权的授予工作。报告期内，首次授予和预留期权的
授予激励对象共计 172 人，计划授予期权 1,351.80 万份，对应的标的股票数量为 1,351.80 万股，
行权价格仍为 6.98 元/股。
报告期内，本公司控股子公司凯英公司继续实施项目收益分红激励，激励对象为项目研发负
责人、研发设计骨干、项目成果转化负责人和成果转化骨干四类角色。
（2）报告期内 A 股非公开发行工作进展情况：鉴于国家政策及资本市场环境变化，并综合考虑公
司实际情况、发展规划等诸多因素，公司经审慎分析并与中介机构等反复沟通，经公司董事会、
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2021 年年度报告
监事会、股东会同意，终止并撤回原发行方案，重新修订发行方案，并向中国证监会重新申报。
2022 年 1 月 28 日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通
知书》(213602 号)，公司在规定时间内进行了回复。2022 年 3 月 16 日，公司收到中国证监会于
2022 年 3 月 15 日出具的《中国证监会行政许可项目审查二次反馈意见通知书》(213602 号)，公
司将与相关中介机构按照通知书的要求对相关问题进行逐项落实，并在规定期限内披露反馈意见
回复，并报送中国证监会行政许可受理部门。
新非公开发行 A 股股票方案尚需获得中国证监会的核准后方可实施。公司将根据上述事项的
进展情况，严格按照上市公司非公开发行股票相关法律法规的规定和要求及时履行信息披露义务。
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
股票及其衍生 发行价格 获准上市 交易终止日
发行日期 发行数量 上市日期
证券的种类 （或利率） 交易数量 期
债券（包括企业债券、公司债券以及非金融企业债务融资工具）
公司债 2016-10-25 0.0313 7,000,000 2021-10-25
公司债 2018-4-26 0.0517 11,000,000 2021-4-26
公司债 2021-10-14 0.0485 2,500,000 2026-10-18
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) 60,944
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 59,968
(户)
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数 不适用
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 不适用
股股东总数（户）
注：上述股东户数均为 A 股和 H 股股东户数之和；截止报告期末普通股股东总数为 60,944 户，其
中 H 股股东 61 户；截止本年度报告披露日前上一月末的股东总数为 59,968 户，其中 H 股股东 61
户。
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押、标记或冻
股东名称 报告期内 比例 限售条 结情况
期末持股数量 股东性质
（全称） 增减 (%) 件股份
股份状态 数量
数量
天津市政
投资有限 0 715,565,186 50.14 0 无 国有法人
公司
HKSCC
NOMINEES 62,000 337,954,810 23.68 0 未知 其他
LIMITED
中央汇金
资产管理
-301,506 13,868,294 0.97 0 无 国有法人
有限责任
公司
香港中央
结算有限 4,140,008 12,845,964 0.90 0 无 其他
公司
浙江锦鑫
境内非国有
建设工程 812,297 7,022,097 0.49 0 无
法人
有限公司
李命国 3,815,285 3,815,285 0.27 0 无 境内自然人
沈阳铁道
煤炭集团 0 1,500,000 0.11 0 无 国有法人
有限公司
毛念安 1,244,247 1,244,247 0.09 0 无 境内自然人
吴俊新 0 1,234,300 0.09 0 无 境内自然人
黄强胜 -405,000 1,102,100 0.08 0 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
人民币普通
天津市政投资有限公司 715,565,186 715,565,186
股
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境内上市外
HKSCC NOMINEES LIMITED 337,954,810 337,954,810
资股
中央汇金资产管理有限 人民币普通
13,868,294 13,868,294
责任公司 股
人民币普通
香港中央结算有限公司 12,845,964 12,845,964
股
浙江锦鑫建设工程有限 人民币普通
7,022,097 7,022,097
公司 股
人民币普通
李命国 3,815,285 3,815,285
股
沈阳铁道煤炭集团有限 人民币普通
1,500,000 1,500,000
公司 股
人民币普通
毛念安 1,244,247 1,244,247
股
人民币普通
吴俊新 1,234,300 1,234,300
股
人民币普通
黄强胜 1,102,100 1,102,100
股
前十名股东中回购专户
不适用
情况说明
上述股东委托表决权、受
托表决权、放弃表决权的 不适用
说明
第 1 名至第 10 名股东之间未知是否存在关联关系。前十名无限售条件
股东和前十名股东之间未知是否存在关联关系。
注：（1）根据 HKSCC NOMINEES LIMITED (香港中央结算(代理人)有限
上述股东关联关系或一 公司)提供的股东名册，其持有的 H 股股份乃代表多个客户所持有。截
致行动的说明 止报告期末，宁波百思乐斯贸易有限公司及其一致行动人宁波宁电投资
发展有限公司、绿能投资发展有限公司（香港）共持有公司 H 股股份
140,448,000 股，占公司总股本的 9.841%，所持股份均未进行质押。
（2）前十名股东均不是本公司的战略投资者。
表决权恢复的优先股股
不适用
东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 天津市政投资有限公司
单位负责人或法定代表人 顾文辉
成立日期 1998 年 1 月 20 日
主要经营业务 以自有资金对商业、服务业、房地产业、城市基础设施、公
路设施及配套设施进行投资、经营及管理；物业管理；自有
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2021 年年度报告
房屋租赁；企业管理咨询。（以上经营范围涉及行业许可的
凭许可证件，在有效期内经营，国家有专项专营规定的按规
定办理）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动）
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 天津市人民政府国有资产监督管理委员会
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用√不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用√不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位：元 币种：人民币
是
投 否
资 存
者 在
还
适 终
债 利 本 交 交
当 止
券 简 率 付 易 易
代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 性 上
名 称 （% 息 场 机
安 市
称 ） 方 所 制
排 交
式
（ 易
如 的
有） 风
险
天 本
津 期
创 债
业 券
环 采
保 用
集 单
团 利
上 面
股 2 计
海 向 竞
份 1 息，
证 专 价
有 津 188867 2021-10 2021-10 2026-10 250,000,00 4.8 付
券 业 + 否
限 创 .SH -14 -18 -18 0.00 5 息
交 投 固
公 0 频
易 资 收
司 1 率
所 者
202 为
1 按
年 年
面 付
向 息，
专 到
业 期
投 一
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2021 年年度报告
资 次
者 性
公 偿
开 还
发 本
行 金，
公 最
司 后
债 一
券 期
（ 利
第 息
一 随
期） 本
金
的
兑
付
一
起
支
付。
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
报告期内债券付息兑付情况
□适用 √不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构
中介机构名称 办公地址 签字会计师姓名 联系人 联系电话
中信证券股份有 北京市朝阳区中 无 凌陶、张潇寒 010-60837689
限公司（主承销 信证券大厦
商、债券受托管理
人）
平安证券股份有 北京市西城区金 无 贾轩、马辉 010-56800258
限公司（联席主承 融大街甲九号金
销商） 融街中心北楼 16
层
天津嘉德恒时律 天津市和平区兴 无 武江涛 022-83865255
师事务所 安路与多伦道交
口合生财富大厦
B座
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2021 年年度报告
普华永道中天会 中国（上海）自由 李军、宋以晶 宋以晶 021-23238888
计师事务所（特殊 贸易试验区陆家
普通合伙） 嘴环路 1318 号星
展银行大厦 6 楼
联合资信评估股 北京市朝阳区建 无 张雪、黄静轩 010-85679696
份有限公司 国门外大街 2 号
院 2 号楼 17 层
上述中介机构发生变更的情况
□适用 √不适用
4. 报告期末募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
是否与募
集说明书
募集资金 募集资金
承诺的用
未使用金 专项账户 违规使用
债券名称 募集资金总金额 已使用金额 途、使用
额 运作情况 的整改情
计划及其
（如有） 况（如有）
他约定一
致
21 津创 01 250,000,000.00 250,000,000.00 0.00 正常 无 是
募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益
□适用 √不适用
报告期内变更上述债券募集资金用途的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
6. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
7. 公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(五) 报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用 √不适用
(六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书
约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响
□适用 √不适用
(七) 截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本期比上年同期增减
主要指标 2021 年 2020 年 变动原因
（%）
扣除非经常性损益后净利润 61,359.80 49,316.00 24.42 主要是净利
润增加
流动比率 货币资金及
应收账款较
1.51 1.08 39.81%
上期大幅增
加
速动比率 货币资金及
应收账款较
1.50 1.07 40.19%
上期大幅增
加
资产负债率（%） 本年带息负
61.53 59.68 3.10%
债有所增加
EBITDA 全部债务比 本年带息负
0.21 0.22 -4.55%
债有所增加
利息保障倍数 3.64 3.64 0 基本持平
现金利息保障倍数 本年的经营
3.11 2.79 11.47% 现金流较上
期大幅增加
EBITDA 利息保障倍数 本年的带息
5.49 5.75 -4.52% 负债有所增
加
贷款偿还率（%） 100 100
利息偿付率（%） 100 100
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
普华永道中天审字(2022)第 10031 号
天津创业环保集团股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了天津创业环保集团股份有限公司(以下简称“创业环保”)的财务报表，包括 2021
年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2021 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量
表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了创
业环保 2021 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2021 年度的合并及公司经营成果和现金流
量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财
务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证
据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于创业环保，并履行了职业道德方面的其他
责任。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项
的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
(一) 商誉减值测试
(二) 应收账款以及长期应收款预期信用损失的评估
关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项
(一) 商誉减值测试 我们执行了以下程序应对关键审计事项：
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2021 年年度报告
(1) 了解、评估并测试了创业环保与商誉减
值测试相关的关键内部控制，通过考虑估计
请参阅财务报表附注二(17)、附注二(27)以及附
不确定性的程度和其他固有风险因素的水
注四(15)商誉。
平，包括复杂性、主观性、变化和管理层倾
向或舞弊的敏感性，评估了重大错报的固有
风险；
(2) 将相关资产组过往年度的实际业绩数据
于 2021 年 12 月 31 日，创业环保合并商誉余额约
与管理层之前编制的预测数据进行比较，以
人民币 405 百万元，2021 年度计提了商誉减值准备
评价管理层编制用以测试商誉减值的未来现
约人民币 100 百万元。
金流量的预测是否可靠；
由于商誉对财务报表影响重大，于每个资产负债表
日创业环保管理层需要对商誉进行减值测试。在进
行减值评估时，管理层比较于 2021 年 12 月 31 日
(3) 评估管理层对商誉所属资产组的认定是
资产组的可收回金额与其账面价值(包含相关商
否适当；
誉)。资产组的可收回金额，按照该资产组的公允
价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定。
管理层委聘独立外部评估机构协助进行商誉减值
测试，在确定相关资产组预计未来现金流量的现值 (4) 对管理层聘用的外部评估机构的资格、
时，采用的关键假设包括预测期收入增长率、稳定 专业胜任能力及独立性进行评估；
期增长率、毛利率及税前折现率。
(5) 与管理层及其聘请的外部评估机构专家
讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关
键假设的合理性，主要包括预测期收入增长
率、稳定期增长率、毛利率及税前折现率等；
由于商誉减值测试中的关键假设涉及管理层重要
将评估中所采用的预测期收入增长率、毛利
的会计估计和判断，且 2021 年度管理层计提的商
率等关键假设与历史期间实际数据、经管理
誉减值损失金额重大，我们在审计中予以重点关
层批准的年度预算和行业研究报告的数据进
注，因此，我们将商誉减值测试作为关键审计事项。
行了比较；在内部估值专家的协助下，通过
参考市场数据，对评估采用的方法、税前折
现率以及稳定期增长率等关键假设的合理性
进行了复核；
(6) 我们评价了管理层对预计未来现金流量
的现值预测中采用的关键假设执行的敏感性
分析的合理性，以评估假设的合理变化对可
收回金额的影响；
(7) 检查了商誉减值测试的计算准确性；
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2021 年年度报告
(8) 了解和评估了管理层在财务报表中有关
商誉减值测试的披露是否恰当。
基于实施的上述审计程序，我们发现相关审
计证据能够支持管理层在商誉减值测试中做
出的估计和判断。
(二) 应收账款以及长期应收款预期信用损失的评
我们执行了以下程序应对关键审计事项：
估
(1) 我们了解并测试了创业环保关于应收款
项预期信用损失评估的关键内部控制和流
参见财务报表附注二(9)、附注二(27)、附注四(3)
程。通过考虑估计不确定性的程度和其他固
应收账款以及附注四(8)长期应收款。
有风险因素的水平，包括复杂性、主观性、
变化和管理层倾向或舞弊的敏感性，评估了
重大错报的固有风险；
于 2021 年 12 月 31 日，创业环保应收账款余额为
约人民币 2,503 百万元，管理层确认了约人民币
178 百万元的坏账准备；长期应收款(含一年内到期 (2) 我们评估了以前期间管理层对应收款项
的部分)余额为约人民币 4,093 百万元，管理层确 预期信用损失的追溯性复核的评估结果，以
认了约人民币 40 百万元坏账准备(应收账款以及长 评价管理层作出估计的流程的有效性；
期应收款以下简称为“应收款项”)。应收款项占
合并总资产的 30.28%。
应收款项坏账准备余额反映了管理层在资产负债
表日对预期信用损失做出的最佳估计。
管理层将金额重大且信用风险明显较低的应收款
项，以及自初始确认后信用风险已显著增加或确认
已发生信用减值的应收款项按照单项来评估预期
(3)我们考虑了客户的特征及性质，以评估管
信用损失。剩余应收款项基于共同的信用风险特征
理层采用的预期信用损失方法和模型的适当
及账龄分析进行分组，以衡量预期信用损失。计算
性；
预期信用损失时，选择计算模型及基于应收款项的
历史账龄、现有市场状况及前瞻调整的经济指标选
择输入数据涉及管理层重大判断。
(4) 我们对管理层评估的预期信用损失的合
理性进行了评估，包括考虑客户按单项以及
组合分类的合理性，并选取样本测试应收款
由于应收款项的余额重大和对应收款项的预期信
项的组合分类的准确性。抽样检查水量结算
用损失的评估涉及管理层的重大判断和估计，因此
单、发票及其他支持证据，测试了管理层对
我们将应收款项的预期信用损失评估作为关键的
应收款项的账龄分析的准确性。通过与公开
审计事项。
的中国宏观经济数据进行比较，我们评估了
管理层对预期信用损失进行前瞻调整的合理
性；
(5) 我们检查了预期信用损失计算的准确
性。
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2021 年年度报告
基于上述工作结果，我们发现管理层评估应
收款项预期信用损失所采纳的关键判断及假
设已被获得的证据支持。
四、 其他信息
创业环保管理层对其他信息负责。其他信息包括创业环保 2021 年年度报告中涵盖的信息，
但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是
否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我
们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
创业环保管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估创业环保的持续经营能力，披露与持续经营相关的事
项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算创业环保、终止运营或别无其他现实的
选择。
治理层负责监督创业环保的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的
审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或
汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我
们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些
风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能
发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能
导致对创业环保持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果
我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务
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2021 年年度报告
报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报
告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致创业环保不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。
(六)就创业环保中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财
务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我
们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被
合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成
关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极
少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的
益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙) ——————————
杜凯(项目合伙人)
中国上海市
2022 年 3 月 24 日
注册会计师
——————————
束伟
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2021 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2021 年 12 月 31 日
编制单位: 天津创业环保集团股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,139,487 1,663,646
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 8,123 2,656
应收账款 2,325,550 1,959,083
应收款项融资
预付款项 20,834 26,220
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 29,293 24,117
其中：应收利息 0 0
应收股利 0 0
买入返售金融资产
存货 21,828 17,460
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 241,114 20,049
其他流动资产 50,896 82,228
流动资产合计 4,837,125 3,795,459
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 3,811,904 1,647,402
长期股权投资 195,000 195,000
其他权益工具投资 2,000 2,000
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 973,273 809,495
在建工程 29,660 9,859
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 9,021 0
无形资产 10,331,691 11,999,818
开发支出
商誉 405,461
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2021 年年度报告
长期待摊费用
递延所得税资产 19,268 12,965
其他非流动资产 450,889 330,971
非流动资产合计 16,228,167 15,007,510
资产总计 21,065,292 18,802,969
流动负债：
短期借款 145,852 0
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 429,522 294,973
预收款项
合同负债 567,682 527,410
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 104,568 85,620
应交税费 47,291 56,841
其他应付款 958,718 955,773
其中：应付利息 0 2,097
应付股利 2,800 142
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 957,139 1,596,263
其他流动负债 0 0
流动负债合计 3,210,772 3,516,880
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 7,197,167 4,227,894
应付债券 250,000 1,098,848
其中：优先股
永续债
租赁负债 6,230
长期应付款 196,256 247,734
长期应付职工薪酬
预计负债 15,212 13,737
递延收益 1,933,891 1,981,434
递延所得税负债 119,694 100,799
其他非流动负债 32,000 34,000
非流动负债合计 9,750,450 7,704,446
负债合计 12,961,222 11,221,326
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,427,228 1,427,228
其他权益工具
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2021 年年度报告
其中：优先股
永续债
资本公积 437,949 431,024
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 677,336 619,054
一般风险准备
未分配利润 4,577,685 4,114,045
归属于母公司所有者权益 7,120,198
6,591,351
（或股东权益）合计
少数股东权益 983,872 990,292
所有者权益（或股东权 8,104,070
7,581,643
益）合计
负债和所有者权益（或 21,065,292
18,802,969
股东权益）总计
公司负责人：刘玉军 主管会计工作负责人：景婉莹 会计机构负责人：刘涛
母公司资产负债表
2021 年 12 月 31 日
编制单位:天津创业环保集团股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 984,835 623,111
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,289,179 1,126,477
应收款项融资
预付款项 2,303 0
其他应收款 61,741 25,883
其中：应收利息 0 0
应收股利 36,710 0
存货 6,659 5,995
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 23,001 20,049
其他流动资产 213,037 375,011
流动资产合计 2,580,755 2,176,526
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 1,949,531 1,647,402
长期股权投资 5,036,959 4,223,545
其他权益工具投资 2,000 2,000
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2021 年年度报告
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 133,094 148,551
在建工程 3,728 340
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 9,021
无形资产 3,692,720 3,865,856
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 49,750
其他非流动资产 5,020 40,832
非流动资产合计 10,881,823 9,928,526
资产总计 13,462,578 12,105,052
流动负债：
短期借款 112,819 0
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 95,365 43,558
预收款项
合同负债 4,950 4,950
应付职工薪酬 50,324 43,202
应交税费 860 4,688
其他应付款 236,710 230,454
其中：应付利息 0 0
应付股利 0 142
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 666,242 1,536,886
其他流动负债 70,000
流动负债合计 1,167,270 1,933,738
非流动负债：
长期借款 3,808,872 1,396,472
应付债券 250,000 1,098,848
其中：优先股
永续债
租赁负债 6,230
长期应付款 193,856 239,134
长期应付职工薪酬
预计负债 11,665 11,665
递延收益 1,457,045 1,524,402
递延所得税负债 84,016 36,085
其他非流动负债 580,000 380,000
非流动负债合计 6,391,684 4,686,606
负债合计 7,558,954 6,620,344
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,427,228 1,427,228
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2021 年年度报告
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 388,158 380,788
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 677,336 619,054
未分配利润 3,410,902 3,057,638
所有者权益（或股东权 5,903,624
5,484,708
益）合计
负债和所有者权益（或 13,462,578
12,105,052
股东权益）总计
公司负责人：刘玉军 主管会计工作负责人：景婉莹 会计机构负责人：刘涛
合并利润表
2021 年 1—12 月
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 4,535,579 3,363,874
其中：营业收入 4,535,579 3,363,874
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,604,699 2,680,146
其中：营业成本 3,188,296 2,185,119
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 44,698 48,769
销售费用 11,835 15,879
管理费用 224,833 178,078
研发费用 18,345 13,201
财务费用 116,692 239,100
其中：利息费用 339,417 272,030
利息收入 193,656 23,035
加：其他收益 113,826 162,410
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
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2021 年年度报告
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” 4,144
-88,332
号填列）
资产减值损失（损失以“-” -151,819
-34,808
号填列）
资产处置收益（损失以“－” -22
67
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 897,009 723,065
加：营业外收入 1,173 1,807
减：营业外支出 2,123 6,688
四、利润总额（亏损总额以“－”号 896,059
718,184
填列）
减：所得税费用 177,049 112,046
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 719,010 606,138
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 719,010 606,138
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 693,189
570,039
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-” 25,821
36,099
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动
额
（2）权益法下不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值
变动
（4）企业自身信用风险公允价值
变动
2．将重分类进损益的其他综合
收益
（1）权益法下可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
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2021 年年度报告
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 719,010 606,138
（一）归属于母公司所有者的综合 693,189
570,039
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益 25,821
36,099
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.49 0.40
（二）稀释每股收益(元/股) 0.49 0.40
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
公司负责人：刘玉军 主管会计工作负责人：景婉莹 会计机构负责人：刘涛
母公司利润表
2021 年 1—12 月
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 1,605,789 1,488,207
减：营业成本 952,044 927,808
税金及附加 19,784 22,170
销售费用
管理费用 107,254 99,280
研发费用 1,303 3,184
财务费用 149,058 181,111
其中：利息费用 234,869 204,028
利息收入 55,917 12,527
加：其他收益 78,696 119,292
投资收益（损失以“－”号填 363,600
356,503
列）
其中：对联营企业和合营企业 0
0
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” 3,829
-59,005
号填列）
资产减值损失（损失以“-” -163,329
-12,250
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
13
号填列）
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2021 年年度报告
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 659,142 659,207
加：营业外收入 517 142
减：营业外支出 303 2,217
三、利润总额（亏损总额以“－”号 659,356
657,132
填列）
减：所得税费用 76,543 49,083
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 582,813 608,049
（一）持续经营净利润（净亏损以 582,813
608,049
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 582,813 608,049
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：刘玉军 主管会计工作负责人：景婉莹 会计机构负责人：刘涛
合并现金流量表
2021 年 1—12 月
单位：千元 币种：人民币
项目 附注 2021年度 2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 3,765,136 2,384,484
金
客户存款和同业存放款项净
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2021 年年度报告
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 21,236 92,363
收到其他与经营活动有关的 141,625
63,459
现金
经营活动现金流入小计 3,927,997 2,540,306
购买商品、接受劳务支付的现 2,215,423
1,329,602
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的 434,666
352,037
现金
支付的各项税费 261,964 265,157
支付其他与经营活动有关的 79,136
61,074
现金
经营活动现金流出小计 2,991,189 2,007,870
经营活动产生的现金流 936,808
532,436
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其 4,214 623
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 760
6,237
现金
投资活动现金流入小计 4,974 6,860
购建固定资产、无形资产和其 838,669
1,543,318
他长期资产支付的现金
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2021 年年度报告
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位 673,024
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 40,702
3,914
现金
投资活动现金流出小计 1,552,395 1,547,232
投资活动产生的现金流 -1,547,421
-1,540,372
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,698 18,306
其中：子公司吸收少数股东投 2,698
18,306
资收到的现金
取得借款收到的现金 6,065,026 2,700,168
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 6,067,724 2,718,474
偿还债务支付的现金 4,453,149 1,689,129
分配股利、利润或偿付利息支 563,063
435,053
付的现金
其中：子公司支付给少数股东 32,584
33,447
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 5,016,212 2,124,182
筹资活动产生的现金流 1,051,512
594,292
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 440,899 -413,644
加：期初现金及现金等价物余 1,652,657
2,066,301
额
六、期末现金及现金等价物余额 2,093,556 1,652,657
公司负责人：刘玉军 主管会计工作负责人：景婉莹 会计机构负责人：刘涛
母公司现金流量表
2021 年 1—12 月
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 2021年度 2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 1,190,942
875,856
金
收到的税费返还 11,114 70,719
收到其他与经营活动有关的 78,151
26,370
现金
经营活动现金流入小计 1,280,207 972,945
购买商品、接受劳务支付的现 634,552
702,473
金
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2021 年年度报告
支付给职工及为职工支付的 154,054
132,294
现金
支付的各项税费 119,325 145,162
支付其他与经营活动有关的 29,122
27,536
现金
经营活动现金流出小计 937,053 1,007,465
经营活动产生的现金流量净 343,154
-34,520
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 326,890 358,323
处置固定资产、无形资产和其 312
147
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 532,496
781,389
现金
投资活动现金流入小计 859,698 1,139,859
购建固定资产、无形资产和其 72,757
191,387
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位 973,583
168,743
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 341,120
583,971
现金
投资活动现金流出小计 1,387,460 944,101
投资活动产生的现金流 -527,762
195,758
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,867,379 1,434,991
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 4,867,379 1,434,991
偿还债务支付的现金 3,894,503 1,378,750
分配股利、利润或偿付利息支 426,621
335,701
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 4,321,124 1,714,451
筹资活动产生的现金流 546,255
-279,460
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 361,647 -118,222
加：期初现金及现金等价物余 617,960
736,182
额
六、期末现金及现金等价物余额 979,607 617,960
公司负责人：刘玉军 主管会计工作负责人：景婉莹 会计机构负责人：刘涛
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2021 年年度报告
合并所有者权益变动表
2021 年 1—12 月
单位:千元 币种:人民币
2021 年度
归属于母公司所有者权益
项目 少数股 所有者权
其他权益工具 其他 一般 东权益 益合计
实收资本 资本公 减：库 专项 盈余公 未分配利
优先 永续 综合 风险 其他 小计
(或股本) 其他 积 存股 储备 积 润
股 债 收益 准备
一、上年年末余额 1,427,228 431,024 619,054 4,114,045 6,591,351 990,292 7,581,643
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 1,427,228 431,024 619,054 4,114,045 6,591,351 990,292 7,581,643
三、本期增减变动 6,925 58,282 463,640 528,847 -6,420 522,427
金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总 693,189 693,189 25,821 719,010
额
（二）所有者投入 6,925 6,925 3,143 10,068
和减少资本
1．所有者投入的普 2,698 2,698
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所 6,925 6,925 445 7,370
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 58,282 -229,549 -171,267 -35,384 -206,651
1．提取盈余公积 58,282 -58,282
2．提取一般风险准
备
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2021 年年度报告
3．对所有者（或股 -171,267 -171,267 -35,384 -206,651
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,427,228 437,949 677,336 4,577,685 7,120,198 983,872 8,104,070
2020 年度
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
其他权益工具 减： 其他 一般
实收资本 专项 权益 合计
优先 永续 资本公积 库存 综合 盈余公积 风险 未分配利润 其他 小计
(或股本) 其他 储备
股 债 股 收益 准备
一、上年年末余额 1,427,228 431,024 558,250 3,757,523 6,174,025 968,162 7,142,187
加：会计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
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2021 年年度报告
二、本年期初余额 1,427,228 431,024 558,250 3,757,523 6,174,025 968,162 7,142,187
三、本期增减变动
金额（减少以 60,804 356,522 417,326 22,130 439,456
“－”号填列）
（一）综合收益总
额
570,039 570,039 36,099 606,138
（二）所有者投入
18,306 18,306
和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 60,804 -213,517 -152,713 -32,275 -184,988
1．提取盈余公积 60,804 -60,804 0 0
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
-152,713 -152,713 -32,275 -184,988
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
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2021 年年度报告
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额1,427,228 431,024 619,054 4,114,045 6,591,351 990,292 7,581,643
公司负责人：刘玉军 主管会计工作负责人：景婉莹 会计机构负责人：刘涛
母公司所有者权益变动表
2021 年 1—12 月
单位:千元 币种:人民币
2021 年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年年末余额 1,427,228 380,788 619,054 3,057,63 5,484,708
8
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,427,228 380,788 3,057,63 5,484,708
619,054
8
三、本期增减变动金额（减 7,370 58,282 353,264 418,916
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 582,813 582,813
（二）所有者投入和减少资 7,370 7,370
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益 7,370 7,370
的金额
4．其他
（三）利润分配 58,282 -229,549 -171,267
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2021 年年度报告
1．提取盈余公积 58,282 -58,282
2．对所有者（或股东）的分 -171,267 -171,267
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,427,228 388,158 677,336 3,410,90 5,903,624
2
2020 年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年年末余额 1,427,22 2,663,1 5,029,3
380,788 558,250
8 06 72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,427,22 2,663,1 5,029,3
380,788 558,250
8 06 72
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
60,804 394,532 455,336
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2021 年年度报告
（一）综合收益总额 608,049 608,049
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -213,51 -152,71
60,804
7 3
1．提取盈余公积 60,804 -60,804 0
2．对所有者（或股东）的分 -152,71 -152,71
配 3 3
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,427,22 3,057,6 5,484,7
380,788 619,054
8 38 08
公司负责人：刘玉军 主管会计工作负责人：景婉莹 会计机构负责人：刘涛
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2021 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
天津创业环保集团股份有限公司的前身是天津渤海化工(集团)股份有限公司(“渤海化工”)，渤
海化工于 1993 年 6 月 8 日在中华人民共和国(“中国”)天津市注册成立，于 1994 年 5 月向境外
投资者发行股票(“H 股”)，并在香港联合交易所有限公司上市挂牌交易，于 1995 年 6 月在上海
证券交易所上市的股份(“A 股”)挂牌交易。其后，渤海化工因连续发生较大亏损，于 2000 年末
经重大股权及资产重组后成为天津创业环保集团股份有限公司(以下简称“本公司”)。于 2021
年 12 月 31 日，本公司的总股本为人民币 14.27 亿元，每股面值人民币 1 元。
本公司注册地址为天津市南开区卫津南路 76 号创业环保大厦 12 层。天津市政投资有限公司(“天
津市政投资”)为本公司的母公司，天津城市基础设施建设投资集团有限公司(“天津城投集团”)
为本公司的最终控股公司。
本公司及其子公司(以下合称“本集团”)的主要业务包括污水处理、自来水供水、再生水、供热
供冷服务、危险废物处置服务及相关设施的建设和管理等业务。
(1) 污水处理业务
本集团依照与中国多地政府所属相关机构签署的特许经营协议(以下简称“特许经营协议”)，通
过以下污水处理厂从事污水处理服务业务，按照约定的价格取得污水处理服务收入,污水处理服务
单价将定期按照合同约定的条款根据影响水价成本因素的变动而进行调整：
项目所在地 协议签订日期 授权单位
贵州省贵阳市 2004 年 9 月 16 日 贵阳城市管理局
江苏省宝应市 2005 年 6 月 13 日 宝应县建设局
湖北省赤壁市 2005 年 7 月 15 日 赤壁市建设局
安徽省阜阳市 2005 年 12 月 18 日 阜阳市建设委员会
云南省曲靖市 2005 年 12 月 25 日 曲靖市住房和城乡建设局
湖北省洪湖市 2005 年 12 月 29 日 洪湖市建设局
浙江省杭州市 2006 年 11 月 20 日 杭州市城市水设施和河道保
护管理中心
天津市静海区 2007 年 9 月 12 日 天津新技术产业园区天宇科
技园管理委员会
山东省威海市文登区 2007 年 12 月 19 日 文登市建设局
陕西省西安市 2008 年 3 月 18 日 西安市基础设施建设投资总
公司
湖北省咸宁市 2008 年 10 月 16 日 咸宁市建设委员会
安徽省阜阳市颖东区 2009 年 8 月 10 日 阜阳市颖东建设局
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2021 年年度报告
天津市宁河区 2010 年 9 月 21 日 宁河县现代产业区管理委员
会
云南省曲靖市 2011 年 8 月 16 日 曲靖市住房和城乡建设局
安徽省巢湖市 2011 年 8 月 25 日 含山县住房和城乡建设局
天津市津南区津沽 2014 年 2 月 18 日 天津市城乡建设委员会和天
津市水务局
天津市西青区咸阳路 2014 年 2 月 18 日 天津市城乡建设委员会和天
津市水务局
天津市东丽区东郊 2014 年 2 月 18 日 天津市城乡建设委员会和天
津市水务局
天津市北辰区北仓 2014 年 2 月 18 日 天津市城乡建设委员会和天
津市水务局
安徽省阜阳市颍上县 2016 年 6 月 16 日 颍上县住房和城乡建设局
新疆克拉玛依市 2016 年 11 月 4 日 克拉玛依市建设局
甘肃省临夏市 2017 年 5 月 13 日 临夏市住房和城乡建设局
湖南省宁乡市 2017 年 6 月 5 日 宁乡经济技术开发区管理委
员会
安徽省合肥市 2017 年 6 月 16 日 合肥市城乡建设委员会
辽宁省大连市 2017 年 11 月 1 日 大连市城市建设管理局
内蒙古巴彦淖尔市 2017 年 12 月 12 日 巴彦淖尔市水务局和巴彦淖
尔市河套水务集团有限公司
湖南省宁乡市 2018 年 4 月 27 日 宁乡经济技术开发区管理委
员会
湖北省洪湖市 2018 年 6 月 9 日 洪湖市住房和城乡建设局
贵州省黔东南施秉县 2018 年 7 月 12 日 施秉县水务局
安徽省合肥市 2018 年 11 月 28 日 合肥市城乡建设委员会
浙江省湖州市德清县 2018 年 11 月 21 日 德清县乾元镇人民政府
安徽省界首市 2019 年 3 月 2 日 界首市住房和城乡建设委员
会
河北省石家庄市藁城区 2019 年 4 月 2 日 河北藁城经济开发区管理委
员会
甘肃省酒泉市 2019 年 6 月 22 日 酒泉肃州人民政府
安徽省阜阳市颍东区 2019 年 8 月 26 日 阜阳市城乡建设局
安徽省六安市霍邱县 2020 年 1 月 2 日 霍邱县住房和城乡建设局
云南省曲靖市会泽县 2020 年 2 月 24 日 会泽县住房和城乡建设局
湖北省洪湖市 2021 年 3 月 18 日 洪湖市住房和城乡建设局
天津市西青区 2021 年 5 月 12 日 天津市西青区水务事务中心
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2021 年年度报告
(2) 自来水供水业务
本集团依照特许经营协议，通过以下自来水厂从事自来水服务业务，以初始约定价格提
供自来水供水服务，并且上述供水服务单价将定期按照合同约定的条款根据影响水价成
本因素的变动而进行调整：
项目所在地 协议签订日期 授权单位
内蒙古巴彦淖尔市 2017 年 12 月 12 内蒙古巴彦淖尔市水务局和巴彦淖尔市河套水务集团有
日 限公司
湖南省常德市汉寿 2019 年 3 月 11 日 汉寿县水利局
县
云南省曲靖市 2005 年 12 月 25 曲靖市城市供排水总公司
日
(3) 再生水业务
本集团的再生水业务主要包括再生水利用项目的开发、建设和运营，再生水的生产、销售，
再生水处理工艺和水处理设备的研究、开发和技术咨询等。
(4) 供热及供冷服务
本集团依照特许经营协议，在下表所列区域提供供热及供冷服务业务，包括集中供热、供
冷设施项目的设计、建设、运营和转让：
项目所在地 协议签订日期 授权单位
天津市西青区 2016 年 6 月 16 日 天津市城乡建设委员会
天津市滨海新区 2017 年 7 月 11 日 天津市城乡建设委员会和天
津市滨海新区人民政府
天津市河西区 2016 年 6 月 16 日 天津市城乡建设委员会
天津市河西区 2011 年 3 月 16 日 天津市城乡建设和交通委员
会
(5) 危险废物处置服务
该业务主要包括危险废物和一般固体废物的处理，目前采用的处置方式包括焚烧、填埋、
物化和固化，通过选择适合当地的处理工艺，实现废物处理的减量化、资源化、无害化的
总目标。
本年度新纳入合并范围的子公司以及纳入合并范围的子公司详见本节第八项、第九项。
本财务报表由本公司董事会于 2022 年 3 月 24 日批准报出。
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2021 年年度报告
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停
止纳入合并范围。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、
各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
新的香港地区《公司条例》自 2014 年 3 月 3 日起生效。本财务报表的若干相关事项已根据香港
地区《公司条例》的要求进行披露。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项及合同资产的预期
信用损失的计量、固定资产折旧、无形资产和使用权资产的摊销、无形资产和商誉的减值及收入
的确认时点等。
本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断、重要会计估计及其关键假设详见五、重
要会计政策及会计估计 43。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司 2021 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2021 年 12 月
31 日的合并及公司财务状况以及 2021 年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
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2021 年年度报告
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
□适用 √不适用
4. 记账本位币
本公司记账本位币为人民币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位
币，除在中国香港设立的子公司 Tianjin Capital Environmental Protection (Hong Kong) Limited
的记账本位币为港币外，其他子公司的记账本位币均为人民币。本财务报表以人民币列示。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于
合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生
的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停
止纳入合并范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会
计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵消。子公司的所有者
权益、当期净损益及综合收益中不归属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东
损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下
单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
的份额的，其余额冲减少数股东权益。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，
全额抵消归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，
按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵消。子
公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属
于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵消。
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如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的
角度对该交易予以调整。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于
转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(a) 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。汇兑
差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易
发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
(b) 外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权
益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的
收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，
计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇
率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为
金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
(a)金融资产
(i)分类和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：(1) 以
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摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本集团按照预期有
权收取的对价金额作为初始确认金额。
债务工具
本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下二种方式
进行计量：
以摊余成本计量：
本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金
流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿还本金金
额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产
主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款等。本集团将自资产负债表
日起一年内(含一年)到期的长期应收款，列式为一年内到期的非流动资产。
权益工具
本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且
其变动计入掐综合收益的金融资产，列式为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计
入当期损益。
(ii)减值
本集团对于以摊余成本计量的金融资产和合同资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生
违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加
权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融
工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来 12 个月内的预期信
用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于
第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后
已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准
备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显
著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
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本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的
账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减
值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于因销售产品、提供劳务等日常经营活动形成的应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集
团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
本集团将金额重大且信用风险明显较低单项金融资产、以及自初始确认后信用风险已显著增加或
确认已发生信用减值的金融资产按照单项来评估预期信用损失。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收款
项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据和计提方法如下：
合并范围内关联方组合(仅适用 应收纳入合并范围的关联方的
组合 1
于公司财务报表) 应收款项
组合 2 银行承兑汇票 信用风险较低的银行
除省会城市以及直辖市政府所
组合 3 政府客户组合 属特许经营授权方相关客户以
外的其他政府相关客户
组合 4 其他客户组合 应收其他客户款项
组合 5 项目保证金组合 应收项目保证金
除增值税退税、项目保证金以外
组合 6 其他组合
的其他应收款
对于划分为组合的应收账款和因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据及长期应收
款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞
口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的其他应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损
失。
本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。
(iii) 终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)
该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3) 该
金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。
其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价
以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
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(b) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债。
本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付账款、其他应付款、借款、
长期应付款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计
量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限
在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；
其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的
部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(c) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的
金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用
并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或
负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观
察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察
输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
(a) 分类
存货包括原材料、产成品和零部件及低值易耗品等，按成本与可变现净值孰低计量。
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(b) 发出存货的计价方法
原材料、产成品和低值易耗品发出时的成本按照加权平均法确定。产成品成本包括原材料、直接
人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。
(c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估
计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(d) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
(e) 零部件及低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；以及本集团对联营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具
有重大影响的被投资单位。
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对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益
法调整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算。
(a) 投资成本确定
非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，按照实
际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证
券的公允价值确认为初始投资成本。
(b) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利
润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期
投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认
条件的，继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外
所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润
或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团
与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在
此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部
分，相应的未实现损失不予抵销。
(c) 确定对被投资单位具有控制及重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能
力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。
(d) 长期股权投资减值
对子公司的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
22. 投资性房地产
不适用
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23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产确认及初始计量
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输车辆及其他。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或
新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，
计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入
当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 平均年限法 10 至 50 年 0%至 5% 1.9%至 10%
机器设备 平均年限法 10 至 20 年 0%至 5% 4.8%至 10%
运输车辆及其他 平均年限法 5 至 10 年 0%至 5% 9.5%至 20%
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提
了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折
旧额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如上图所示。
对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
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在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费
用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状
态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账
面价值减记至可收回金额。
本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产
的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购
建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止
资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时
间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
25. 借款费用
√适用 □不适用
对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去
尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专
门借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资
本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款的借款费用资本化
金额。实际利率为将借款在预期存续期或适用的更短期间内未来现金流量折现为该借款初始确认
金额所采用的利率。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
详细内容见 42.租赁描述。
29. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产包括特许经营权、土地使用权及专有技术和软件等，以成本计量。
(a) 特许经营权
本集团经政府或其授权机构，在特定期间内(“特许经营期间”)，从事开发、融资、营运及维护
公共服务设施(“特许经营服务”)。本集团根据合作协议中的条款代表政府方运营此设施并提供
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特许经营服务而获得服务相关的补偿，并在特许经营期结束时将该等设施移交给政府或其授权机
构。
《特许经营服务协议》约定了特许经营服务的执行标准以及价格调整机制，以约定本集团执行的
特许经营服务，满足《企业会计准则解释第 14 号》的双控制和双特征。因此，特许经营安排下
的资产(“特许经营项目资产”)应根据合同约定相应确认为无形资产或金融资产。本集团根据《特
许经营服务协议》约定，在特许经营期间，有权向接受服务的对象收取费用，但收费金额是不确
定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，在特许经营项目资产达到预定可使用状态时，
将相关特许经营项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为无形资产。在特许经营期间，
满足有权收取可确定金额的现金(或其他金融资产)条件的，在本集团拥有收取该对价的权利(该权
利仅取决于时间流逝的因)时确认为应收款项。本集团在特许经营项目资产达到预定可使用状态时，
将相关特许经营项目资产的对价金额或确认的建造收入金额，超过有权收取可确定金额的现金的
差额，确认为无形资产。在特许经营期间以直线法按照 20 至 30 年摊销。
(b) 土地使用权
土地使用权分别按可使用年限 25 年和 50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用
权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
(c) 专有技术和软件
单独购入的专有技术及软件按历史成本列示。专有技术及软件有预计的可使用年限，并按成本减
累计摊销后的净值列示。专有技术及软件的成本按直线法分摊至其估计可使用年限。
(d) 定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(e) 无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，划分
为研究阶段支出和开发阶段支出。
为研究环保设备生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于
发生时计入当期损益；大规模生产之前，针对环保设备生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段
的支出为开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
环保设备生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证；
管理层已批准环保设备生产工艺开发的预算；
前期市场调研分析说明环保设备生产工艺所生产产品具有市场推广能力；
有足够的技术和资金支持，以进行环保设备的工艺开发及规模化生产；
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环保设备生产工艺开发的支出能够可靠地归集。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不
在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该
项目达到预定用途之日起转为无形资产。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、联营企业的长期股权投资等，于资
产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减
值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其
差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与
资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，
商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明
包含分摊商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减
值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合
中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
□适用 √不适用
32. 合同负债
(1).合同负债的确认方法
√适用 □不适用
详见本节 38.收入
33. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括
短期薪酬和离职后福利等。
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、
住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发
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生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值
计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的
基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存
计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保
险和失业保险，均属于设定提存计划。
基本养老保险
本集团中国境内公司职工参加由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团
以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养
老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本
集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(3).辞退福利的会计处理方法
□适用 √不适用
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
详细内容见 42.租赁描述。
35. 预计负债
√适用 □不适用
因特许经营权资产复原产生的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能
够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的
增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。预
期在资产负债表日起一年内支付的预计负债列为流动负债。
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36. 股份支付
√适用 □不适用
(a) 股份支付的种类
股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
权益工具包括公司本身、公司的母公司或同集团其他会计主体的权益工具。股份支付分为以权益
结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付
本集团的股权激励计划为换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在
授予日的公允价值计量。在达到约定行权条件才可行权，在等待期内每个资产负债表日本集团根
据最新取得的业绩完成情况和职工的在职情况等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，
按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，将进行调整，并在可行权日调整至实际
可行权的权益工具数量。在行权日，根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入股本的金额，
将其转入实收资本。
(b) 权益工具公允价值确定的方法
权益工具为购股权。本集团采用期权定价方法中的二叉树模型评估购股权的公允价值。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。
(a) 污水处理服务及供冷供热服务收入
污水处理服务收入及供冷供热收入于提供服务时确认。污水处理服务收入及供冷供热收入为
一系列实质相同且转让模式相同的、可明确区分的单项履约义务，本集团按照固定单价、污
水处理量及供冷供热的面积向客户开具账单，收入按照开具账单金额确认。
(b) 特许经营权项目资产建设收入
根据《特许经营协议》安排提供建造服务，相关建设收入根据提供类似建造服务的现行市场
毛利率，按成本加成法确认收入，同时确认合同资产。
(c) 自来水及再生水供水收入
自来水及再生水供水于完成服务时确认收入。自来水及再生水供水收入为一系列实质相同且
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转让模式相同的、可明确区分的单项履约义务，本集团按照固定单价以及供水量向客户开具
账单，收入按照开具账单金额确认。
(d) 再生水管道接驳收入
本集团对外提供再生水管道接驳工程，根据已完成工程的进度在一段时间内确认收入，其中
已完成工程的进度按照实际测量的完工进度。于资产负债表日，本集团对已完成工程的进度
进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。
本集团按照已完成工程的进度确认收入时，对于本集团已经取得无条件收款权的部分，确认
为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确
认损失准备；如果本集团已收或应收的合同价款超过已完成的工程，则将超过部分确认为合
同负债。本集团对于同一合同项下的合同资产和合同负债以净额列示。
合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本集团为提供再生水管道接驳工程而发生的成
本，确认为合同履约成本，并在确认收入时，按照已完成劳务的进度结转计入主营业务成本。
本集团将为获取再生水管道接驳工程合同而发生的增量成本，确认为合同取得成本，对于摊
销期限不超过一年的合同取得成本，在其发生时计入当期损益；对于摊销期限在一年以上的
合同取得成本，本集团按照相关合同项下确认与再生水管道接驳工程收入相同的基础摊销计
入损益。如果合同成本的账面价值高于因提供该工程预期能够取得的剩余对价减去估计将要
发生的成本，本集团对超出的部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。于资产负债表日，
本集团对于合同履约成本根据其初始确认时摊销期限是否超过一年，以减去相关资产减值准
备后的净额，分别列示为存货和其他非流动资产；对于初始确认时摊销期限超过一年的合同
取得成本，以减去相关资产减值准备后的净额，列示为其他非流动资产。
(e) 环保设备定制收入
本集团提供环保等除臭设备的定制服务。如果建造的结果能够可靠估计，在资产负债表日收
入和成本应参照合同履约进度计入当期损益。合同履约进度以已经发生的成本与合同预计总
成本的比例确定。合同的变更、索赔及奖励，若能够可靠地计量，也应计入合同收入。本集
团销售的环保设备主要是本集团环保科研专利技术的产业化成果。
(f) 危险废物处置收入
本集团提供危险废物及一般固体废物的焚烧处理或填埋处置服务。该项业务作业周期较短，
因此本集团在完成危废处置服务时确认收入，按双方确认的废物实际处置量以及合同约定的
单价确认收入。
(g) 委托运营收入
委托运营收入根据服务协议，固定总金额的合同在服务提供期间内平均确认收入；约定服务
单价的合同，在服务提供期间内根据服务提供数量在服务提供的期间内确认收入。
(h) 技术服务收入
技术服务收入根据合同约定的服务单价和实际提供的服务数量在合同约定的服务提供期间内
确认收入。
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(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，
按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可
靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本集团将与资产相关的政府补助确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法
分摊计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递
延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；若用于补偿已发生的相关费用或
损失的，直接计入当期损益。
本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。
与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收入。
本集团收到的政策性优惠利率贷款，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金
和该政策性优惠利率计算相关借款费用。本集团直接收取的财政贴息，冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)
计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延
所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。于资产负
债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回资产或清偿负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳
税所得额为限。
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对与子公司及联营企业相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该
暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业
相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后净额列示：
递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得
税相关；
本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
本集团经营租出自有的房屋建筑物时，经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本集团
将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为承租人
本集团于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁
付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的
款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债，列示为一年内到期的非流动负债。
本集团的使用权资产包括租入的机器设备等。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租
赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已
收到的租赁激励。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使
用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在租赁期与
租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，
本集团将其账面价值减记至可收回金额。
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本集团选
择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益
或相关资产成本。
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租赁发生变更且同时符合下列条件时，本集团将其作为一项单独租赁进行会计处理：(1)该租赁变
更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；(2)增加的对价与租赁范围扩大部分
的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时，除新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化
方法外，本集团在租赁变更生效日重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款
额进行折现，重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减
使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租
赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。
对于由新冠肺炎疫情直接引发且仅针对 2022 年 6 月 30 日之前的租金减免，本集团选择采用简化
方法，在达成协议解除原支付义务时将未折现的减免金额计入当期损益，并相应调整租赁负债。
本集团作为出租人
实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经
营租赁。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键
判断进行持续的评价。
(a) 采用会计政策的关键判断
非货币性资产交换不具有商业实质的判断
满足下列条件之一的非货币性资产交换具有商业实质：(1)换入资产的未来现金流量在风险、时间
分布或金额方面与换出资产显著不同；(2)使用换入资产所产生的预计未来现金流量现值与继续使
用换出资产不同，且其差额与换入资产和换出资产的公允价值相比是重大的。
本集团的天津市咸阳路污水厂和东郊污水厂及与之配套的中水厂搬迁及非货币性资产交换安排均
根据天津市政府的指示进行。换入资产和换出资产为同类资产，本集团承担的风险和获取的报酬
未发生重大改变，因此，该非货币性资产交换不具有商业实质。
(b) 重要会计估计及其关键假设
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重
要风险：
(I)预期信用损失的计量
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本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确
定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结
合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。
在考虑前瞻性信息时，本集团考虑了不同的宏观经济情景。2021 年度，“基准”、“不利”及“有
利”这三种经济情景的权重分别是 60%、20%和 20%(2020 年度：50%、25%和 25%)。本集团
定期监控并复核与预期信用损失计算相关的重要宏观经济假设和参数，包括经济下滑的风险、国
内生产总值、外部市场环境和客户情况的变化等。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相
关的假设。
2021 年度及 2020 年度，本集团已考虑了新冠肺炎疫情引发的不确定性，并相应更新了相关假设
和参数，各情景中所使用的关键宏观经济参数列示如下：
经济情景
基准 不利 有利
2021 年度国内生产总
值 5.30% 4.50% 6.20%
2020 年度国内生产总
值 5.50% 4.50% 7.00%
(ii)所得税和递延所得税
本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在
不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最
终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延
所得税的金额产生影响。
本集团部分子公司为高新技术企业。高新技术企业资质的有效期为三年，到期后需向相关政府部
门重新提交高新技术企业认定申请。根据以往年度高新技术企业到期后重新认定的历史经验以及
该等子公司的实际情况，本集团认为该等子公司于未来年度能够持续取得高新技术企业认定，进
而按照 15%的优惠税率计算其相应的递延所得税。倘若未来部分子公司于高新技术企业资质到期
后未能取得重新认定，则需按照 25%的法定税率计算所得税，进而将影响已确认的递延所得税资
产、递延所得税负债及所得税费用。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损，本集团以未来期间很可能获得用来抵扣可抵扣亏损的应纳
税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。未来期间取得的应纳税所得额包括本集团通过正常
的生产经营活动能够实现的应纳税所得额，以及以前期间产生的应纳税暂时性差异在未来期间转
回时将增加的应纳税所得额。本集团在确定未来期间应纳税所得额取得的时间和金额时，需要运
用估计和判断。如果实际情况与估计存在差异，可能导致对递延所得税资产的账面价值进行调整。
(iii)长期资产减值
本集团在每个资产负债表日判断资产是否存在减值迹象。当资产的市价出现当期跌幅明显高于因
时间的推移或者正常使用而预计的大幅度下跌；本集团经营所处的经济、技术或法律等环境近期
发生重大不利变化；市场利率或者其他市场投资回报率提高，从而影响未来现金流量现值的折现
率以及资产已经陈旧过时或者实体已经损坏或者出现闲置等情况时，本集团认为资产存在减值迹
象。每个资产负债表日，本集团将对存在减值迹象的长期资产的可收回金额进行评估。可收回金
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额的评估需要本集团对未来现金流等情况进行估计。当会计估计发生变化的时候，长期资产账面
价值和计入资产减值损失的金额也随之变化。长期资产减值准备一旦计提，不能转回。
(iv)商誉减值准备的会计估计
本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组或资产组组合的可收回金额为资产组或资产
组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间的较高者，其计
算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组或资产组组合未来现金流量计算中采用的增长率进行修订，修订后的增长率
低于目前采用的增长率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对资产组或资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率
低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采
用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果实际增长率和毛利率高于或实际税前折现率低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的
商誉减值损失。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
详见下文
其他说明
(a) 企业会计准则解释第 14 号
财政部于 2021 年颁布了《关于印发<企业会计准则解释第 14 号>的通知》(财会[2021] 1 号)(“解
释第 14 号”)，根据解释第 14 号“关于社会资本方对政府和社会资本合作(PPP)项目合同的会计
处理”的相关规定，本集团对于首次执行该准则解释的累积影响数调整 2021 年年初财务报表相
关项目金额。2020 年度的比较财务报表未重列。对 2021 年年初留存收益以及本公司财务报表亦
无影响。
执行解释第 14 号的相关会计处理包括：
因执行解释第 14 号，将与一定业绩评价挂钩的从接受服务的对象收取的可用性服务费、管
网维护费等，作为满足有权收取可确定金额的现金(或其他金融资产)的条件，在建设期间确
认建造收入同时确认合同资产而非无形资产。
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将已经运营的应作为金融资产核算的特许经营权资产，由无形资产调整至长期应收款，并计
提信用减值损失，同时冲销作为长期应收款核算的特许经营权的营业收入、摊销成本以及建
设期已资本化的利息费用，确认长期应收款未确认融资收益摊销的利息收入以及递延所得税。
将为未来作为金融资产模式核算的特许经营权资产预付的工程及设备款余额从其他非流动资
产调整至预付账款。
执行解释 14 号，对本集团 2021 年度的主要影响包括确认特许经营权项目资产的建造服务收入人
民币 728 百万元、建造服务成本 726 百万元及利息收入 130 百万元。
该政策变更对本集团和本公司 2021 年 1 月 1 日的资产负债的影响如下：
受影响的报表项目 影响金额(增加/(减少))
2021 年 1 月 1 日集团合并
长期应收款 1,839,658
无形资产 -1,876,336
其他非流动资产 57,431
应收账款 -73,342
递延所得税资产 12,739
递延所得税负债 7,730
预付账款 47,580
(b) 其他变更
财政部于 2021 年颁布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》
(财会[2021] 9 号)及《企业会计准则实施问答》。本集团已采用上述通知和实施问答编制 2021 年
度财务报表，对本集团及本公司财务报表没有产生重大影响。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用√不适用
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(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
√适用 □不适用
非货币性资产交换
非货币性资产交换，是指本集团主要以固定资产、无形资产、投资性房地产和长期股权投资等非
货币性资产进行的交换。该交换不涉及或只涉及少量的货币性资产(即补价)。对于不具有商业实
质的非货币性资产交换，本集团以账面价值为基础计量。对于换入资产，本集团以换出资产的账
面价值和应支付的相关税费作为换入资产的初始计量金额；对于换出资产，终止确认时不确认损
益。以账面价值为基础计量的非货币性资产交换，同时换入或换出多项资产的，对于同时换入的
多项资产，本集团按照各项换入资产的公允价值的相对比例，将换出资产的账面价值总额(涉及补
价的，加上支付补价的账面价值或减去收到补价的公允价值)分摊至各项换入资产，加上应支付的
相关税费，作为各项换入资产的初始计量金额。换入资产的公允价值不能够可靠计量的，本集团
按照各项换入资产的原账面价值的相对比例或其他合理的比例对换出资产的账面价值进行分摊。
对于同时换出的多项资产，各项换出资产终止确认时均不确认损益。
股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定
报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收
入、发生费用；(2) 本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、
评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳
税销售额乘以适用税率扣除当
3% - 13%
期允许抵扣的进项税后的余额
计算)
消费税
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营业税
城市维护建设税 实际缴纳的增值税税额 5% - 7%
企业所得税 应纳税所得额 0% - 25%
教育费及附加 实际缴纳的增值税税额 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
企业所得税优惠
公司名称 2021 年度企业所得税率 享受优惠所得税政策说明
天津创业环保集团股份 15% 自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，
有限公司 根据 2019 年 4 月 13 日出台的《关于从事
污染防治的第三方企业所得税政策》(财政部
税务总局国家发展改革委生态环境部公告
2019 年第 60 号)，提交资料后减按 15%的
税率征收企业所得税
阜阳创业水务有限公司 颍南污水项目,颍东一期 自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，
污水项目 15% 根据 2019 年 4 月 13 日出台的《关于从事
污染防治的第三方企业所得税政策》(财政部
税务总局国家发展改革委生态环境部公告
2019 年第 60 号)，提交资料后减按 15%的
税率征收企业所得税
其他污水业务 12.5%及 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所
0% 得从 2018 年至 2020 年陆续开始享受“三
免三减半”税收优惠
贵州创业水务有限公司 15% 自 2011 年至 2020 年，根据《贵州省国家
税务局关于执行西部大开发税收优惠政策
的通知》(黔国税函[2011]19 号)享受优惠的
企业所得税税率。2020 年 4 月 23 日，财政
部，税务总局和国家发展改革委印发 2020
年第 23 号《关于延续西部大开发企业所得
税政策的公告》，规定该政策执行期限延长
至 2030 年 12 月 31 日
西安创业水务有限公司 提标改造污水业务 0% 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所
得从 2021 年开始享受“三免三减半”税收
优惠
其他业务 15% 自 2011 年至 2020 年，根据《陕西省国家
税务局关于发布<西部大开发企业所得税优
惠政策审核管理办法>的公告》(公告 2010
年第 3 号)享受优惠的企业所得税税率。2020
年 4 月 23 日，财政部，税务总局和国家发
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展改革委印发 2020 年第 23 号《关于延续西
部大开发企业所得税政策的公告》，规定该
政策执行期限延长至 2030 年 12 月 31 日
杭州天创水务有限公司 提标改造污水业务 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所
12.5% 得从 2016 年开始享受“三免三减半”税收
优惠
其他业务 15% 自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，
根据 2019 年 4 月 13 日出台的《关于从事
污染防治的第三方企业所得税政策》(财政部
税务总局国家发展改革委生态环境部公告
2019 年第 60 号)，提交资料后减按 15%的
税率征收企业所得税
天津凯英科技发展股份 15% 2020 年，本公司的子公司天津凯英科技发
有限公司 展股份有限公司取得天津市科学技术局、天
津市财政局、国家税务总局天津市税务局颁
发的《高新技术企业证书》( 证书编号为
GR201812000566)，该证书的有效期为 3
年。根据《中华人民共和国企业所得税法》
第二十八条的有关规定，2021 年度适用的
企业所得税税率为 15%(2020 年度：15%)
天津中水有限公司 25% 根据财税[2008]47 号文，企业自 2008 年 1
月 1 日起，符合国家或行业相关标准的产品
取得的收入，在计算应纳税所得额时，减按
90%计入当年收入总额
克拉玛依天创水务有限 12.50% 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所
公司 得从 2017 年开始享受“三免三减半”税收
优惠
临夏市创业水务有限公 0% 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所
司 得从 2018 年开始享受“三免三减半”税收
优惠
内蒙古巴彦淖尔创业水 污水业务 12.5% 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所
务有限公司 得从 2018 年开始享受“三免三减半”税收
优惠
再生水业务 根据财税[2008]47 号文，企业自 2008 年 1
收入减按 月 1 日起，符合国家或行业相关标准的产品
90%计算应纳 取得的收入，在计算应纳税所得额时，减按
税所得额 90%计入当年收入总额
颍上创业水务有限公司 12.50% 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所
得从 2018 年开始享受“三免三减半”税收
优惠
大连东方春柳河水质净 12.50% 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所
化有限 得从 2018 年开始享受“三免三减半”税收
优惠
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山东创业环保科技发展 0% 根据财税[2009]166 号文，从事符合条件的
有限公司 工业固体废物处理项目和危险废物处理项
目的所得，从 2019 年开始享受“三免三减
半”税收优惠
山东郯创环保科技发展 0% 根据财税[2009]166 号文，从事符合条件的
有限公司 工业固体废物处理项目和危险废物处理项
目的所得，从 2020 年开始享受“三免三减
半”税收优惠
汉寿天创水务有限公司 0% 根据财税[2019]67 号文，从事农村饮水安全
工程的所得，从 2019 年开始享受“三免三
减半”税收优惠
酒泉创业水务有限公司 0% 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所
得从 2019 年开始享受“三免三减半”税收
优惠
会泽创业水务有限公司 15% 自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，
根据 2019 年 4 月 13 日出台的《关于从事
污染防治的第三方企业所得税政策》(财政部
税务总局国家发展改革委生态环境部公告
2019 年第 60 号)，提交资料后减按 15%的
税率征收企业所得税
霍邱创业水务有限公司 15% 自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，
根据 2019 年 4 月 13 日出台的《关于从事
污染防治的第三方企业所得税政策》(财政部
税务总局国家发展改革委生态环境部公告
2019 年第 60 号)，提交资料后减按 15%的
税率征收企业所得税
武汉天创环保有限公司 洪湖市污水处理厂业务 自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，
15% 根据 2019 年 4 月 13 日出台的《关于从事
污染防治的第三方企业所得税政策》(财政部
税务总局国家发展改革委生态环境部公告
2019 年第 60 号)，提交资料后减按 15%的
税率征收企业所得税
咸宁市永安污水处理厂 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所
12.5% 得从 2018 年开始享受“三免三减半”税收
优惠
洪湖市天创水务有限公 12.50% 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所
司 得从 2018 年开始享受“三免三减半”税收
优惠
江苏永辉资源利用有限 0% 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所
公司 得从 2019 年开始享受“三免三减半”税收
优惠
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2021 年年度报告
高邮康博环境资源有限 12.50% 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所
公司 得从 2017 年开始享受“三免三减半”税收
优惠
长沙天创环保有限公司 12.50% 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所
得从 2018 年开始享受“三免三减半”税收
优惠
长沙天创水务有限公司 0% 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所
得从 2019 年开始享受“三免三减半”税收
优惠
安徽天创水务有限公司 0% 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所
得从 2019 年开始享受“三免三减半”税收
优惠
合肥创业水务有限公司 0% 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所
得从 2019 年开始享受“三免三减半”税收
优惠
文登创业水务有限公司 15% 自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，
根据 2019 年 4 月 13 日出台的《关于从事
污染防治的第三方企业所得税政策》(财政部
税务总局国家发展改革委生态环境部公告
2019 年第 60 号)，减按 15%的税率征收企
业所得税
德清创环水务有限公司 0% 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所
得从 2019 年开始享受“三免三减半”税收
优惠
河北国津天创污水处理 0% 从事符合条件的环境保护、节能节水项目所
有限责任公司 得从 2020 年开始享受“三免三减半”税收
优惠
增值税税率政策
根据国家财政部、国家税务总局及海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政
部税务总局海关总署公告[2019]39 号)及相关规定，自 2019 年 4 月 1 日起，纳税人发生增值税应
税销售行为，原适用 16%税率的，税率调整为 13%；原适用 10%税率的，税率调整为 9%，本集
团的增值税应税收入适用税率做出相应调整。
根据税务总局颁布的《关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告
[2020]9 号)及相关规定，采取填埋、焚烧等方式进行专业化处理后未产生货物的，受托方属于提
供《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税[2016]36 号文件印发)“现代服务”中的“专业技
术服务”，其收取的处理费用适用 6%的增值税税率。
根据财政部及国家税务总局颁布的《关于关于简并增值税征收率政策的通知》(财税[2014]57 号)
及相关规定，原《关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》(财税〔2009〕
9 号)文件第二条第(三)项和第三条“依照 6%征收率”调整为“依照 3%征收率”，本集团的增值
税应税收入适用税率做出相应调整。
增值税税收优惠
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2021 年年度报告
根据财政部和国家税务总局《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》财税[2015]78 号，本集
团污水处理及再生水业务，适用增值税。污水处理业务缴纳的增值税额的 70%和再生水业务缴纳
的增值税额的 50%实行即征即退。
2019 年 4 月 15 日，财政部和国家税务总局印发《关于继续实行农村饮水安全工程税收优惠政策
的公告》财税[2019]67 号，规定自 2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，本集团自来水供水
业务中向农村居民提供生活用水取得的自来水销售收入，免征增值税。2021 年 3 月 15 日，财政
部和国家税务总局印发《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》财税[2021]6 号，规定该
政策执行期限延长至 2023 年 12 月 31 日。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 13 14
银行存款 2,093,543 1,652,643
其他货币资金 45,931 10,989
合计 2,139,487 1,663,646
其中：存放在境外的
8,964 7,987
款项总额
其他说明
列示于现金流量表的现金包括：
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
货币资金 2,139,487 1,663,646
减：受限银行存款(i) 45,931 10,989
现金流量表的现金 2,093,556 1,652,657
(i) 受限银行存款为向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函的保证金存款，以及诉讼子公司冻
结的银行存款。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 8,123 2,656
商业承兑票据 0 0
合计 8,123 2,656
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 13,772 0
商业承兑票据 0 0
合计 13,772 0
2021 年度，本公司的子公司凯英公司、山东公司以及高邮康博仅对部分应收银行承兑汇票进行了
背书并已终止确认。于 2021 年 12 月 31 日，上述子公司应收票据无余额。
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
（a）于 2021 年 12 月 31 日，本集团无已质押的应收票据。
（b）坏账准备
本集团无单项计提减值准备的银行承兑汇票。本集团认为其所持有的银行承兑汇票不存在重大信
用风险。
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 2,123,978
1至2年 190,992
2至3年 71,371
3 年以上
3至4年 56,836
4至5年 41,665
5 年以上 18,631
合计 2,503,473
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：千元币种：人民币
期末余额 期初余额
类
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
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2021 年年度报告
别 计 价值 计 价值
提 提
比例 比例
金额 金额 比 金额 金额 比
(%) (%)
例 例
(%) (%)
按
单
项
计
1,686,56 67.3 142,97 8.4 1,543,58 1,526,72 71.7 132,30 8.6 1,394,42
提
4 7 5 8 9 3 6 2 7 1
坏
账
准
备
其中：
按
组
合
计 4.2
32.6 28.2 6.0
提 816,909 34,948 8 781,961 600,889 36,227 564,662
3 4 3
坏
账
准
备
其中：
政 386,329 18.1 15,531 4.0 370,798
4.0
府 21.8 6 2
546,557 22,088 4 524,469
客 3
户
其 214,560 10.0 20,696 9.6 193,864
4.7
他 10.8 8 5
270,352 12,860 6 257,492
客 0
户
合 2,503,47 177,92 2,325,55 2,127,61 168,52 1,959,08
/ / / /
计 3 3 0 2 9 3
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
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2021 年年度报告
天津市水务局 1,164,480 805 0.07 本集团应收天津
市水务局的款项
由于客户为省会
城市或直辖市政
府，即便较长时期
内经济形势和经
营环境存在不利
变化但未必一定
降低其履行合同
义务的能力，因
此，具有较低的信
用风险。根据历史
经验，本集团始终
保持持续收款，未
曾实际发生坏账
损失。本公司预计
该应收款项整个
存续期预期信用
损失率为 0.07%。
曲靖市城市供排水 231,753 51,555 22.25 本集团应收曲靖
总公司 市城市供排水总
公司的款项由污
水处理费和自来
水费两部分组成。
该污水处理费和
自来水费应收款
回款期限超过一
般政府客户，信用
风险较高。因此本
集团预计应收曲
靖市城市供排水
总公司的款项在
整个存续期的预
期信用损失率为
22.25%。
杭州市城市水设施 81,383 67 0.08 本集团应收杭州
和河道保护管理中 市城市水设施和
心 河道保护管理中
心的款项由于客
户为省会城市或
直辖市政府，即便
较长时期内经济
形势和经营环境
存在不利变化但
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2021 年年度报告
未必一定降低其
履行合同义务的
能力，因此，具有
较低的信用风险。
根据历史经验，本
集团始终保持持
续收款，未曾实际
发生坏账损失。本
公司预计该应收
款项整个存续期
预期信用损失率
为 0.08%。
西安城市基础设施 52,974 49 0.09 本集团应收西安
建设投资集团有限 城市基础设施建
公司 设投资集团有限
公司的款项由于
客户为省会城市
或直辖市政府，即
便较长时期内经
济形势和经营环
境存在不利变化
但未必一定降低
其履行合同义务
的能力，因此，具
有较低的信用风
险。根据历史经
验，本集团始终保
持持续收款，未曾
实际发生坏账损
失。本公司预计该
应收款项整个存
续期预期信用损
失率为 0.09%。
贵阳市水务管理局 43,622 38 0.08 本集团应收贵阳
市水务管理局的
款项由于客户为
省会城市或直辖
市政府，即便较长
时期内经济形势
和经营环境存在
不利变化但未必
一定降低其履行
合同义务的能力，
因此，具有较低的
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2021 年年度报告
信用风险。根据历
史经验，本集团始
终保持持续收款，
未曾实际发生坏
账损失。本公司预
计该应收款项整
个存续期预期信
用损失率为
0.08%。
静海开发区管委会 31,569 16,693 52.88 本公司的子公司
静海创业水务有
限公司应收静海
开发区管委会的
款项为污水处理
费，其回款期限超
一般政府客户，信
用风险较高，考虑
债务人的实际履
约能力、历史回款
经验以及账龄等
因素，预计其整个
存续期预期信用
损失率为 52.88%。
天津市市容环卫建 17,923 12,913 72.05 本集团应收天津
设发展有限公司 市市容环卫建设
发展有限公司的
款项为技术服务
费用。其中市容环
卫本年账面应收
账款余额减少，为
收回 2020 年部分
应收账款欠款，剩
余应收账款账龄
均在一年以上，回
款期限超过一般
政府客户，预计其
整个存续期预期
信用损失率为
72.05%。
天津子牙环保产业 16,797 16,797 100.00 本集团应收天津
园有限公司 子牙环保产业园
有限公司的款项
为委托运营费用，
在一年内与本公
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2021 年年度报告
司未发生交易，考
虑债务人的实际
履约能力、历史回
款经验以及账龄
等因素，预计其整
个存续期预期信
用损失率均为
100%。
天津市双口生活垃 13,776 13,776 100.00 本集团应收天津
圾卫生填埋场 市双口生活垃圾
卫生填埋场的款
项为技术服务费
用。双口生活垃圾
在一年内与本公
司未发生交易，信
用风险较高，考虑
债务人的实际履
约能力、历史回款
经验以及账龄等
因素，预计其整个
存续期预期信用
损失率为 100%。
乌拉特前旗财政局 10,928 10,928 100.00 本集团应收乌拉
特前旗财政局的
款项为应收污水
处理服务收入款
项。其回款期限超
一般政府客户，信
用风险较高，考虑
债务人的实际履
约能力、历史回款
经验以及账龄等
因素，预计其整个
存续期预期信用
损失率为 100%
乌拉特后旗财政局 10,392 10,392 100.00 本集团应收乌
拉特后旗财政局
的款项为应收污
水处理服务收入
款项。其回款期限
超一般政府客户，
信用风险较高，考
虑债务人的实际
履约能力、历史回
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2021 年年度报告
款经验以及账龄
等因素，预计其整
个存续期预期信
用损失率为 100%
浙江新三印印染有 5,733 3,728 65.03 本公司的凯英公
限公司 司应收浙江新三
印印染有限公司
的款项为配套工
程以及委托运营
服务收入款项，应
收回款期限超过
一般客户，信用风
险较高，考虑债务
人的实际履约能
力、历史回款经验
以及账龄等因素，
预计其整个存续
期预期信用损失
率为 65.03%。
天津高银国际俱乐 1,548 1,548 100.00 本集团应收天津
部有限公司 高银国际俱乐部
有限公司的款项
为再生水供水费，
一年内与天津中
水有限公司未发
生交易，考虑债务
人的实际履约能
力、历史回款经验
以及账龄等因素，
预计其整个存续
期预期信用损失
率为 100%。
内蒙古紫金锌业有 1,314 1,314 100.00 本集团应收内
限公司 蒙古紫金锌业有
限公司的款项为
自来水供水费，考
虑和债务人之间
曾存在诉讼纠纷，
应收回款期限超
过一般客户，信用
风险较高，考虑债
务人的实际履约
能力、历史回款经
验以及账龄等因
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2021 年年度报告
素，预计其整个存
续期预期信用损
失率为 100%。
天津城投城市资源 1,200 1,200 100.00 本集团应收天
经营有限公司 津城投城市资源
经营有限公司的
款项为租赁费收
入，在一年内与本
公司未发生交易，
考虑债务人的实
际履约能力、历史
回款经验以及账
龄等因素，预计其
整个存续期预期
信用损失率为
100%。
天津子牙循环经济 1,020 1,020 100.00 本集团应收天
产业投资发展有限 津子牙循环经济
公司 产业投资发展有
限公司的款项为
环保设备销售收
入款项，在一年内
与本公司未发生
交易，考虑债务人
的实际履约能力、
历史回款经验以
及账龄等因素，预
计其整个存续期
预期信用损失率
为 100%。
天津天保市政有限 152 152 100.00 本集团应收天津
公司 天保市政有限公
司的款项为委托
运营服务收入款
项。2020 年应收账
款余额为 361 万
元，2021 年收回
346 万元。考虑债
务人的实际履约
能力、历史回款经
验以及账龄等因
素，继续预计其整
个存续期预期信
用损失率为 100%。
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2021 年年度报告
合计 1,686,564 142,975 8.48
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损
失计量损失准备。
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：政府客户
单位：千元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
政府客户组合
未逾期 285,075 3,569 1.25
逾期 1-180 日 116,013 3,526 3.04
逾期超过 180 日 145,469 14,993 10.31
其他客户组合
未逾期 101,712 2,652 2.61
逾期 1-90 日 65,920 1,768 2.68
逾期超过 90 日 102,720 8,440 8.22
合计 816,909 34,948 4.28
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
2021 年度本集团计提坏账准备金额为 19 百万元，收回的坏账准备金额为 3 百万元，
相应的坏账准备账面余额为 178 百万元。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：千元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
按单项计提 132,302 13,915 3,460 218 142,975
坏账准备
按组合计提 36,227 5,071 -6,350 34,948
坏账准备
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2021 年年度报告
合计 168,529 18,986 3,460 -6,132 177,923
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
天津市水务局 1,164,480 46.51 805
曲靖市城市供排水总 9.26 51,555
231,753
公司
天津城市基础设施建 5.52 4,666
138,310
设投资集团有限公司
界首市住房和城乡建 4.53 1,618
113,519
设局
杭州市城市水设施和 3.25 67
81,383
河道保护管理中心
合计 1,729,445 69.08 58,711
其他说明
无
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本集团大部分业务以赊销的方式进行，给客户的信用期一般为 30 至 90 天。
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
7、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 10,360 49.73 25,199 96.11
1至2年 9,718 46.64 262 1.00
2至3年 15 0.07 185 0.71
3 年以上 741 3.56 574 2.18
合计 20,834 100.00 26,220 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
于 2021 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预付款项为 10.5 百万元(2020 年 12 月 31 日：1.0 百万
元)，主要为预付的配套工程施工款。
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期末余额合计数的
单位名称 期末余额
比例(%)
河北安装工程有限公司 1,326 6.36%
淄博迎鑫环保科技有限公司 1,113 5.34%
天津宏成南洋机电设备安装工 2.72%
567
程有限公司
内蒙古电力（集团）有限责任 2.53%
527
公司巴彦淖尔电业局
青岛科仪精密设备有限公司 372 1.79%
合计 3,905 18.74%
其他说明
无
其他说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0 0
应收股利 0 0
其他应收款 29,293 24,117
合计 29,293 24,117
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
137 / 239
2021 年年度报告
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 19,716
1至2年 3,166
2至3年 3,435
3 年以上 3,906
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 30,223
(8).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
增值税退税 5,758 5,007
项目保证金 8,173 6,846
其他 16,292 12,280
合计 30,223 24,133
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年 1月1 日余 16 16
额
2021年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
138 / 239
2021 年年度报告
本期计提 100 814 914
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年12月31日 116 814 930
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
（a）于 2021 年 12 月 31 日，单项计提坏账准备的其他应收款处于第二阶段，分析如下：
整个存续期预期信用
第二阶段 账面余额 损失率 坏账准备
天津安装工程有限公
司 3,128 26.04% 814
于 2021 年 12 月 31 日，应收天津安装工程有限公司款项 313 万元，为侯台风景区 2#能源站土建
及室外管网合同农民工预存款。款项已逾期且账龄超过一年，该笔其他应收款信用风险已显著增
加，本集团针对该笔款项评估了不同场景下预计可能回收的现金流量，并根据其与合同应收的现
金流量之间差额的现值，计提了坏账准备 0.8 百万元。
于 2020 年 12 月 31 日，本集团不存在处于第二阶段的其他应收款。
于 2021 年 12 月 31 日，本集团其他应收款损失准备变动金额不重大。
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：千元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
项目保证金账 81 84
3
龄组合
其他账龄组合 13 19 32
单项计提-天 814 814
津安装工程有
限公司
合计 16 914 930
139 / 239
2021 年年度报告
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
杭州市市政
应收工程
工程集团有 7,576 一年以内 25.07 5
款
限公司
天津安装工 农民工工资
1,955 二到三年 6.47 508
程有限公司 预存款
国家税务总 应收增值
局天津市税 税返还 1,530 一年以内 5.06 0
务局
天津安装工 农民工工资 一到二年
1,173 3.88 306
程有限公司 预存款
咸宁市城市 应收增值
1,075 一年以内 3.56 0
排水管理处 税返还
国网天津市 项目保证 三年以上
1,000 3.31 1
电力公司 金
合计 14,309 47.35 820
(13). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
政府补助项目 预计收取的时间、
单位名称 期末余额 期末账龄
名称 金额及依据
本公司 增值税返还 1,530 一年以内 基于以往年度的收
款情况，上述应收
增值税返还款项预
计于 2022 年全额
收款
武汉天创环保有限公 增值税返还 1,075 一年以内 基于以往年度的收
司 款情况，上述应收
增值税返还款项预
计于 2022 年全额
140 / 239
2021 年年度报告
收款
德清创环水务有限公 增值税返还 848 一年以内 基于以往年度的收
司 款情况，上述应收
增值税返还款项预
计于 2022 年全额
收款
天津西青天创环保有 增值税返还 740 一年以内 基于以往年度的收
限公司 款情况，上述应收
增值税返还款项预
计于 2022 年全额
收款
曲靖创业水务有限公 增值税返还 688 一年以内 基于以往年度的收
司 款情况，上述应收
增值税返还款项预
计于 2022 年全额
收款
天津中水有限公司 增值税返还 553 一年以内 基于以往年度的收
款情况，上述应收
增值税返还款项预
计于 2022 年全额
收款
宝应创业水务有限责 增值税返还 240 一年以内 基于以往年度的收
任公司 款情况，上述应收
增值税返还款项预
计于 2022 年全额
收款
文登创业水务有限公 增值税返还 83 一年以内 基于以往年度的收
司 款情况，上述应收
增值税返还款项预
计于 2022 年全额
收款
安国创业水务有限公 增值税返还 1 一年以内 基于以往年度的收
司 款情况，上述应收
增值税返还款项预
计于 2022 年全额
收款
合计 5,758
其他说明
基于以往年度的收款情况，上述应收增值税返还款项预计于 2022 年全额收款。
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
于 2021 年 12 月 31 日及 2020 年 12 月 31 日，组合计提坏账准备的其他应收款均处于第一阶段，
分析如下：
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 计提比例 金额 计提比例
项目保证金
组合：
一年以内 4,228 43 1.03% 3,631 2 0.05%
一到二年 1,610 17 1.03% 879 0 0.05%
二到三年 60 1 1.03% 61 0 0.05%
三年以上 2,275 23 1.03% 2,275 1 0.05%
小计 8,173 84 6,846 3
其他组合：
一年以内 9,730 24 0.24% 6,706 7 0.10%
一到二年 384 1 0.24% 3,474 3 0.10%
二到三年 1,420 3 0.24% 1,538 2 0.10%
三年以上 1,630 4 0.24% 562 1 0.10%
小计 13,164 32 12,280 13
合计 21,337 116 19,126 16
于 2021 年 12 月 31 日，本集团其他应收款损失准备变动金额不重大。
9、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准 存货跌价准
项目 备/合同履约 备/合同履约
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
成本减值准 成本减值准
备 备
原材料 14,036 0 14,036 11,868 0 11,868
在产品
库存商品
周转材料
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2021 年年度报告
消耗性生物
资产
合同履约成
本
产成品 3,320 0 3,320 5,118 0 5,118
零部件及低
4,472 0 4,472 474 0 474
值易耗品
合计 21,828 0 21,828 17,460 0 17,460
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
143 / 239
2021 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的应收天津市贷款道路 23,001 20,049
建设车辆通行费征收办公室款项
一年内到期的特许经营权安排应收 218,113 0
款项
合计 241,114 20,049
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明
无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣增值税进项税额 20,865 76,774
待认证增值税进项税额 21,227 2,970
预交企业所得税 8,804 2,484
合计 50,896 82,228
其他说明
以前年度，本集团对安国污水处理厂的相关资产进行了减值评估，并已全额计提了资产减值准备。
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
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2021 年年度报告
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1).长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现
项目 率区
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
间
融资租赁款
其中：未实现融
资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
应收天津市水务局 1,757,504 1,215 1,756,289 1,431,761 783 1,430,978
应收天津市贷款道路
建设车辆通行费征收 193,551 310 193,241 216,543 119 216,424
办公室款项
特许经营权安排应收
1,819,411 37,218 1,782,193
款项
应收巴彦淖尔市财政
81,673 1,492 80,181
局
合计 3,852,139 40,235 3,811,904 1,648,304 902 1,647,402 /
(2).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
单位：千元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来 12 个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年 1月1 日余 902 902
额
2021年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 623 623
本期转回 21,207 21,207
本期转销
本期核销
其他变动 59,917 59,917
2021年12月31日 40,235 40,235
余额
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
(a)根据《特许经营服务协议》约定，在特许经营期间，本集团有权向接受服务的对象收取可确定
金额的现金，根据解释第 14 号本集团将拥有的收取该对价的权利在特许经营项目资产建设完成后，
确认为长期应收款，且已按照解释第 14 号的要求调整了 2021 年 1 月 1 日长期应收款以及坏账准
备的余额。该长期应收款的收款期为 10 年至 30 年，按照实际利率法确定摊余成本。由于客户基
本为除省会城市以及直辖市政府客户以外的其他政府客户，因此整个存续期内的预期信用损失率
与应收账款一致，为 1.83%，坏账准备余额为 37.2 百万元。
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2021 年年度报告
(b)本集团结合天津市水务局历史回款情况以及对未来回款情况的预期，将预计回款时间超过 12
个月的应收账款现值重分类为“长期应收款”。整个存续期内的预期信用损失率与应收账款一致，
均为 0.07%，坏账准备余额为 1.2 百万元。
(c)应收天津市贷款道路建设车辆通行费征收办公室款项是在道路特许经营期内以未来保证最低
交通流量为基础按照实际利率法确定的摊余成本。天津市贷款道路建设车辆通行费征收办公室为
天津市政府下辖事业单位，具有较低的信用风险。根据历史经验，本公司均能在约定期限内收款。
因此本公司预计该应收款项整个存续期预期信用损失率为 0.14%，坏账准备余额为 0.3 百万元
(d)受到新冠肺炎疫情的影响，内蒙古巴彦淖尔市财政局以及巴彦淖尔市临河区财政局的实际回款
金额低于预期，本公司结合历史回款情况以及对未来回款情况的预期，将预计回款时间超过 12
个月的应收账款现值重分类至长期应收款。客户为除省会城市以及直辖市政府客户以外的其他政
府客户，整个存续期内的预期信用损失率与应收账款一致，均为 1.83%，坏账准备余额为 1.5 百
万元。
(e)本集团以子公司运营的酒泉市肃州区第一、第二污水处理厂的特许经营权，作为一项 395 百
万元的长期借款的质押品。该特许经营权在 2020 年及以前年度作为无形资产核算。2021 年，根
据解释第 14 号，该特许经营权列报为一项长期应收款。于 2021 年 12 月 31 日，作为长期借款质
押品的此等长期应收款(含一年内到期的部分)账面净值为 584 百万元(2020 年 12 月 31 日：无形
资产净值 534 百万元)。
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 减少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合营企业
小计
二、联营企业
天 津 22,35 22,35
国 际 8 8
22,35
机 械
8
有 限
公司
碧 海 195,0 195,0 0
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2021 年年度报告
海 绵 00 00
城 市
有 限
公司
小计 217,3 217,3 22,35
58 58 8
217,3 217,3 22,35
合计
58 58 8
其他说明
(a)联营企业
企业类型 注册地 注册资本 股权/表决
权比例
天津国际机械有限公司(“国
际机械”) 有限公司 天津 120,000 27.50%
天津碧海海绵城市有限公司
(“天津碧海”) 有限公司 天津 650,000 30.00%
本集团对联营企业投资的变动如下：
初始投资成本 2020 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 减值准备年末余额
国际机械(i) 33,000 0 0 22,358
天津碧海(ii) 195,000 195,000 195,000 0
228,000 195,000 195,000 22,358
(i)国际机械是一家注册于中国天津市的中外合资企业，业务范围包括阀门及驱动装置、换热器及
机组、环保设备、通用机械设备的研发、生产、销售、安装等。
(ii)天津碧海是一家注册于天津市的有限责任公司，业务范围包括水处理项目的建设、运营；水
处理设备的采购、维护；生态修护；旅游开发；生态治理；海绵城市项目的建设、运营、管理；
市政工程的建设、运营。本公司与碧水源科技股份有限公司以及久安投资集团有限公司组成联合
体中标天津市解放南路地区海绵城市建设 PPP 项目。中标后，于 2018 年 7 月 30 日注册成立天津
碧海。本公司出资 195 百万元，持股比例为 30%。2021 年，尚处于建设期，预计将于 2022 年陆续
完工开始运营。
(b)长期股权投资减值准备
2020 年 12 月 31 2021 年 12 月 31
日 本年增加 本年减少 日
国际机械 22,358 0 0 22,358
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2021 年年度报告
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
天津北方人才港股份有限公司 2,000 2,000
合计 2,000 2,000
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
指定为以公
本期确认 其他综合收益转 允价值计量 其他综合收
项目 的股利收 累计利得 累计损失 入留存收益的金 且其变动计 益转入留存
入 额 入其他综合 收益的原因
收益的原因
天津北 0 2,200 0 0 无 无
方
人才港
股
份有限
公
司
其他说明：
√适用 □不适用
其他权益工具投资为本集团投资持有的天津市北方人才港股份有限公司的非上市股份，股权比
例为 6.10%。本集团没有权利以任何方式参与或影响该公司的财务和经营决策，因此，本集团对
其不具有控制或重大影响，将其作为其他权益工具投资列示。
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 973,273 809,495
固定资产清理 0 0
合计 973,273 809,495
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
运输车辆及其
项目 房屋及建筑物 机器设备 合计
他
一、账面原值：
1.期初余额 635,156 528,136 110,459 1,273,751
2.本期增加金额 121,077 115,023 9,531 245,631
（1）购置
（2）在建工程转入 2,949 7,572 239 10,760
（3）企业合并增加 118,128 102,284 2,564 222,976
（4）本年其他增加
5,167 6728 11,895
3.本期减少金额 4,028 3,647 7,073 14,748
（1）处置或报废
（2）本年其他减少 4,028 3,647 7,073 14,748
4.期末余额 752,205 639,512 112,917 1,504,634
二、累计折旧
1.期初余额 161,631 243,836 58,789 464,256
2.本期增加金额 22,310 46,031 8,590 76,931
（1）计提 22,310 46,031 8,590 76,931
（2）企业合并增加
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2021 年年度报告
3.本期减少金额 345 2,977 6,504 9,826
（1）处置或报废 0
（2）本年减少 345 2,977 6,504 9,826
0
4.期末余额 183,596 286,890 60,875 531,361
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 568,609 352,622 52,042 973,273
2.期初账面价值 473,525 284,300 51,670 809,495
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
（a） 2021 年度计入营业成本及管理费用的固定资产折旧费用分别为 65 百万元及 10 百万元
(2020 年度：44 百万元及 10 百万元)。
（b） 于 2021 年 12 月 31 日，固定资产和土地使用权中包括账面价值 104 百万元(原价 172 百
万元)的外购资产(2020 年 12 月 31 日：账面价值 109 百万元，原价 172 百万元)和账面价
值 8 百万元(原价 12 百万元)的以非货币性资产交换取得的资产(2020 年 12 月 31 日：账
面价值 9 百万元，原价 12 百万元)。这些资产权属转让手续尚未办理或正在办理中。鉴于
上述外购资产和换入资产均依照相关合法协议和程序取得，本公司管理层确信其产权转移
不存在任何法律障碍，也不会产生重大的额外成本。
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2021 年年度报告
（c） 2021 年 12 月 31 日，账面价值 321 百万元(原值为 364 百万元)的固定资产 (2020 年 12
月 31 日：账面价值 185 百万元，原值 190 百万元)，已作为 347 百万元的长期借款(2020
年 12 月 31 日：138 百万元)的抵押物。
（d） 2021 年 1 月 26 日，本集团自第三方收购了江苏永辉及高邮康博 100%的股权，收购日固
定资产公允价值为 223 百万(其中，原值为 261 百万元，累计折旧为 38 百万元)。
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 29,660 9,859
工程物资 0
合计 29,660 9,859
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1).在建工程情况
□适用 √不适用
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
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2021 年年度报告
工
程
累
本
计 其
期
本期 投 利息 中： 本期
项 期 其 工 资
本期 转入 入 资本 本期 利息
目 初 他 期末 程 金
预算数 增加 固定 占 化累 利息 资本
名 余 减 余额 进 来
金额 资产 预 计金 资本 化率
称 额 少 度 源
金额 算 额 化金 (%)
金
比 额
额
例
(%
)
山 572,98 3,96 13,19 1,850 0 15,31 72 72 12,86 8,90 5.15 借
东- 6 4 9 3 % % 9 5 % 款
沂 及
水、 自
郯 有
城 资
固 金
废
处
理
项
目
山东 20,539 0 5,896 0 0 5,896 29 29 0 0 0 借
东营 % % 款
中转 及
站项 自
目 有
资
金
佳源 22,000 5,17 4,066 8,895 0 345 47 47 0 0 0 借
鑫创 4 % % 款
分布 及
式光 自
伏发 有
电项 资
目 金
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2021 年年度报告
其 721 7,400 15 8,106 498 0 0 借
他 款
项 及
目 自
有
资
金
合 615,52 9,85 30,56 10,76 0 29,66 / / 13,36 8,90 / /
计 5 9 1 0 0 7 5
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
（a） 于 2021 年 12 月 31 日，本集团的账面价值为 15 百万元(2020 年 12 月 31 日：3 百万元)
的在建厂房及设备已作为 145 百万元(2020 年 12 月 31 日：138 百万元)的长期借款的抵押
物。
（b） 于 2021 年 12 月 31 日，本集团未发生在建工程减值(2020 年 12 月 31 日：无)。
工程物资
(4).工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
单位：千元 币种：人民币
项目 机器设备 合计
一、账面原值
1.期初余额 0 0
2.本期增加金额 11,648 11,648
3.本期减少金额 0 0
4.期末余额 11,648 11,648
二、累计折旧
1.期初余额 0 0
2.本期增加金额 2,627 2,627
(1)计提 2,627 2,627
3.本期减少金额 0 0
(1)处置
4.期末余额 2,627 2,627
三、减值准备
1.期初余额 0 0
2.本期增加金额 0 0
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 0 0
四、账面价值
1.期末账面价值 9,021 9,021
2.期初账面价值 0 0
其他说明：
无
26、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
单位：千元 币种：人民币
专利技术及
项目 土地使用权 特许经营权 合计
软件
一、账面原值
1.期初余额 86,994 13,040,636 12,367 13,139,997
2.本期增加金额 60,223 745,413 2,301 807,937
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增 38,387 510 38,897
加
（4）本年增加 21,836 745,413 1,791 769,040
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 147,217 13,786,049 14,668 13,947,934
二、累计摊销
1.期初余额 9,387 2,917,721 8,773 2,935,881
2.本期增加金额 2,177 547,589 962 550,728
（1）计提 2,177 547,589 962 550,728
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 11,564 3,465,310 9,735 3,486,609
三、减值准备
1.期初余额 80,634 80,634
2.本期增加金额 49,000 49,000
（1）计提 49,000 49,000
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 129,634 129,634
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2021 年年度报告
四、账面价值
1.期末账面价值 135,653 10,191,105 4,933 10,331,691
2.期初账面价值 77,607 11,918,617 3,594 11,999,818
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
(a) 特许经营权
(i) 原值变动
2020 年 2021 年
12 月 31 12 月 31
会计 2021 年 2021 年 利息资本
2020 年 12 日 日
项目名称 政策变更 1 月 1 日 本年增加 12 月 31 日 化本年增
月 31 日 借款费用 借款费用
加
资本化 资本化
累计余额 累计金额
西安-邓
家村、北
石桥水厂
准四类水 856,168 0 856,168 343,930 1,200,098 1,615 9,268 10,883
改造及加
盖除臭工
程
天津市西
青区大寺
污水处理 0 0 0 197,020 197,020 0 0 0
厂 TOT 项
目
界首市污
水处理
PPP 项目
428,022 -383,318 44,704 91,030 135,734 8,429 15,448 23,877
(第二批
和第三
批)
国津-藁
城区区域
242,019 0 242,019 47,186 289,205 998 2,212 3,210
水环境综
合提升工
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2021 年年度报告
程 PPP 项
目
会泽-会
泽县城镇
污水处理 47,383 -32,271 15,112 41,990 57,102 755 45 800
设施建设
工程
文登污水
处理厂深
度处理提 162,128 0 162,128 19,730 181,858 0 63 63
标改造工
程
其他项目 13,319,175 -1,598,670 11,720,505 4,527 11,725,032 62,387 623 63,010
合计 15,054,895 -2,014,259 13,040,636 745,413 13,786,049 74,184 27,659 101,843
(ii) 于 2021 年 12 月 31 日，无形资产中包含人民币 584 百万元的处于建设期间的特许经营权
(2020 年 12 月 31 日：770 百万元)。本集团对处于建设期间尚未达到可使用状态的主要的
无形资产项目，采用未来现金流量折现法进行了减值测试，预测单价为特许经营协议约定
单价，其他主要假设如下：
2021 年
项目名称 预测期增长率 稳定期增长率 折现率
12 月 31 日
西安-邓家村、北
石桥水厂准四类
378,368 14.24% 2.50% 11%
水改造及加盖除
臭工程
界首市污水处理
PPP 项目(第二批 91,030 5.60% 2.50% 11%
和第三批)
国津-藁城区区域
水环境综合提升 89,531 14.40% 2.50% 11%
工程 PPP 项目
文登污水处理厂
深度处理提标改 19,730 5.91% 2.50% 11%
造工程
合计 578,659
(iii) 于 2021 年 12 月 31 日，本集团的无形资产中有账面净值为 2,961 百万元(原价 4,756
百万元)(2020 年 12 月 31 日：账面净值 2,508 百万元，原价 3,241 百万元)的特许
经营权已作为 1,592 百万元(2020 年 12 月 31 日：1,211 百万元)的长期借款的质押
物。
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2021 年年度报告
(iv) 特许经营权的剩余经营年限为 8 至 30 年。
(v) 2021 年度，本公司对于亏损子公司的无形资产—特许经营权进行减值评估，于 2021
年 12 月 31 日，存在减值迹象的资产净值金额为 1,807 百万元(其中原值为 2,118
百万元，累计摊销为 233 百万元，累计计提的减值准备为 78 百万元)。安徽天创水
务有限公司(“安徽于湾”)由于最终与政府洽谈的水价调整金额低于预期水平，盈
利能力降低，本集团在进行减值测试时，经比较相关资产组组合的公允价值减去处
置费用后的净额和预计未来现金流量的现值后，采用预计未来现金流量的现值确定
其可收回金额，于 2021 年度对安徽于湾的特许经营权资产计提了 49 百万元的减值
准备。
2021 年度，本集团采用未来现金流量折现方法的主要假设如下：
预测期收入增长率 0% - 44%
毛利率 -16%-44%
税前折现率 8.49%
(b) 土地使用权
于 2021 年 12 月 31 日，账面净值为 80 百万元(原价 86 百万元)(2020 年 12 月 31 日：账面
净值 58 百万元，原价 62 百万元)的土地使用权已作为 300 百万元(2020 年 12 月 31 日：311
百万元)的长期借款的抵押物。
于 2021 年 12 月 31 日，土地使用权中包括账面价值为 3 百万元(原价 5 百万元) (2020 年 12
月 31 日：账面价值 4 百万元，原价 5 百万元)的非货币性资产交换交易换入的土地使用权，
其产权转让手续尚未办理或正在办理中。鉴于上述非货币性资产交换换入的资产均依照相关
合法协议和程序取得，本公司管理层确信其产权转移不存在任何法律障碍，也不会产生重大
的额外成本。
(c) 本集团 2021 年度计入营业成本及管理费用的无形资产摊销分别为 545 百万元及 6 百
万元(2020 年度：516 百万元及 3 百万元)。
(d) 本集团 2021 年度发生的研发支出均与环保设备生产工艺的研发相关，于发生时全部
计入损益。
(e) 2021 年 1 月 26 日，本集团自第三方收购了江苏永辉及高邮康博 100%的股权,收购日
无形资产公允价值为 39 百万元(其中，原值为 40 百万元，累计摊销为 0.7 百万元)。
27、 开发支出
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
28、 商誉
(1).商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
江苏永辉 0 270,396 0 270,396
高邮康博 0 234,724 0 234,724
合计 0 505,120 0 505,120
(2).商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 处置
江苏永辉 0 53,092 0 53,092
高邮康博 0 46,567 0 46,567
合计 0 99,659 0 99,659
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
2021 年 1 月 26 日，本公司自第三方收购了江苏永辉及高邮康博 100%的股权。合并成本分别为 350
百万元及 383 百万元。于收购日，江苏永辉及高邮康博可辨认净资产的公允价值分别为 80 百万元
及 148 百万元，因此本集团分别确认商誉金额为 270 百万元及 235 百万元。商誉对应的资产组分
别为子公司江苏永辉和高邮康博，包含在其他经营分部中。
在进行商誉减值测试时，本集团将相关资产或资产组组合(含商誉)的账面价值与其可收回金额进
行比较，如果可收回金额低于账面价值，相关差额计入当期损益。
2021 年度，由于江苏扬州爆发新冠肺炎疫情及相关防控措施，同时市场竞争加剧，江苏永辉和高
邮康博的业务量和单价相应下降。本集团在进行减值测试时，经比较相关资产组组合的公允价值
减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值后，采用预计未来现金流量的现值确定其可收
回金额，并计提减值准备 100 百万元。本集团聘请了外部评估师江苏中企华中天资产评估有限公
司对商誉减值评估出具了苏中资评报字(2022)第 9014 号以及苏中资评报字(2022)第 9015 号评估
报告。
本集团根据历史经验及对市场发展的预测确定收入增长率和毛利率，预测期收入增长率基于管理
层批准的五年期预算，稳定期增长率为预测期后所采用的增长率，与行业报告所载的预测数据一
致，不超过行业的长期平均增长率。本集团采用能够反映相关资产组或资产组组合的特定风险的
税前利率为折现率。
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2021 年年度报告
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
2021 年度，本集团采用未来现金流量折现方法的主要假设如下：
江苏永辉 高邮康博
预测期收入增长率
0% - 53.74% 0% - 63.94%
稳定期增长率
0% 0%
毛利率
38.10% - 42.55% 37.61% - 42.37%
税前折现率
11.32% 12.36%
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 195,841 48,682 145,668 36,417
内部交易未实现利润
29,339 5,275
可抵扣亏损
预提费用 20,901 4,180 26,870 6,717
预计负债 14,075 2,111 19,557 2,934
未确认融资收益
金融资产模式核算特许 19,671 4,918
经营权收益确认
租赁负债 9,345 1,402
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2021 年年度报告
分期收款提供污水处理 133,024 25,780 61,224 15,306
服务
合计 422,196 92,348 253,319 61,374
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
无形资产摊销 604,604 151,151 545,687 136,422
非同一控制企业合并 100,536 25,134 51,146 12,786
金融资产模式核算特许 69,328 15,136
经营权收益确认
使用权资产 9,021 1,353
合计 783,489 192,774 596,833 149,208
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额
递延所得税资产 73,080 19,268 48,409 12,965
递延所得税负债 73,080 119,694 48,409 100,799
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 311,124 167,999
可抵扣亏损 145,662 77,775
预计负债 5,391 7,461
股份支付 7,370
合计 469,547 253,235
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2021 年年度报告
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 0 5,124
2022 2,561 3,466
2023 8,503 11,061
2024 31,060 32,774
2025 22,614 25,350
2026 80,924 0
合计 145,662 77,775 /
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产 172,983 3,160 169,823
待抵扣增值税 260,868 260,868 193,783 0 193,783
进项税额
预付工程款 5,213 5,213 108,316 0 108,316
土地保证金 0 20,454 0 20,454
其他 14,985 14,985 8,418 0 8,418
合计 454,049 3,160 450,889 330,971 0 330,971
其他说明：
（a）于 2021 年 12 月 31 日，本集团的其他非流动资产中有账面净值为 164 百万元(原价为 167
百万元)(2020 年 12 月 31 日：无)的霍邱县城北第二污水处理厂项目一期特许经营权已作为 122
百万元长期借款(2020 年 12 月 31 日：35 百万元)的质押物。该笔借款的质押物在 2020 年作为无
形资产核算。
（b）2020 年 11 月，本集团子公司山东创业环保科技发展有限公司向郯城县自然资源和规划局
支付了土地出让保证金 20 百万元，根据约定，该笔保证金将冲销未来的土地出让金。因此，本集
团于 2020 年 12 月 31 日将其列报为其他非流动资产。2021 年度本集团已经办理完毕土地使用权
证并支付了剩余的土地出让金，因此，2021 年 12 月 31 日，该笔款项已经与需要支付的土地出让
金进行了冲销。
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2021 年年度报告
32、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 30,029 0
信用借款 115,823 0
合计 145,852 0
短期借款分类的说明：
无
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
(a) 于 2021 年 12 月 31 日，银行借款 30 百万元(2020 年 12 月 31 日：无)由本公司为子公司
山东创业环保科技发展有限公司提供担保。本集团将其归类为银行保证借款。
(b) 于 2021 年 12 月 31 日，本集团短期借款的年利率区间为 3.70%至 4.90%(2020 年 12 月 31
日：无)。
(c) 于 2021 年 12 月 31 日，短期借款余额中包含按照权责发生制计提的利息费用金额为 0.033
百万元(2020 年 12 月 31 日：无)。
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
35、 应付票据
(1).应付票据列示
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
存货采购款等 429,522 294,973
合计 429,522 294,973
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
曲靖创业水务有限公司的应付源 57,400 由于本集团尚未收回相关污
水费 水处理费，因此该款项未进行
最后结算
天津中水有限公司的应付工程款 26,965 天津中水公司管道接驳工程
尚未完工，因此该款项未进行
最后结算
合计 84,365 /
其他说明
√适用 □不适用
于 2021 年 12 月 31 日，账龄超过一年的应付账款为 101 百万元(2020 年 12 月 31 日：89 百万元)，
主要包括子公司曲靖创业水务有限公司的应付源水费 57 百万元，曲靖创业水务有限公司按照曲靖
市水利水电开发投资有限公司的要求进行付款。另外包括子公司天津中水有限公司的应付工程款
27 百万元，由于相关管道接驳工程尚未完工，该款项尚未结算。
应付账款按其入账日期的账龄分析如下：
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
一年以内 328,642 205,716
一年以上 100,880 89,257
合计 429,522 294,973
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2021 年年度报告
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收中水管道接驳费 515,301 509,271
预收危险废物处理款 38,017 3,145
其他 14,364 14,994
合计 567,682 527,410
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
年初账面价值中的 212 百万元合同负债(2020 年度：236 百万元)已于 2021 年度转入营业收入。本
集团预计合同负债将通过正常的经营周期中结转确认收入，因此将其列报为流动负债。
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 85,362 406,392 387,516 104,238
二、离职后福利-设定提存
258 50,874 50,802 330
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
166 / 239
2021 年年度报告
合计 85,620 457,266 438,318 104,568
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
75,956 305,876 288,589 93,243
补贴
二、职工福利费 11 16,682 16,542 151
三、社会保险费 112 23,639 23,453 298
其中：医疗保险费 112 22,128 21,952 288
工伤保险费 0 788 785 3
生育保险费 0 723 716 7
四、住房公积金 112 51,499 51,572 39
五、工会经费和职工教育
9,171 8,696 7,360 10,507
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 85,362 406,392 387,516 104,238
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 128 37,548 37,347 329
2、失业保险费 4 1,096 1,099 1
3、企业年金缴费 126 12,230 12,356 0
合计 258 50,874 50,802 330
其他说明：
√适用 □不适用
167 / 239
2021 年年度报告
本公司及各子公司分别以其所在地当地劳动和社会保障部门规定的缴纳基数和比例，按月向相关
经办机构缴纳养老保险费及失业保险费，且缴纳后不可用于抵减本集团未来期间应为员工交存的
款项。
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 19,436 24,234
消费税
营业税
企业所得税 18,564 18,092
个人所得税
城市维护建设税
其他 9,291 14,515
合计 47,291 56,841
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 0 2,097
应付股利 2,800 142
其他应付款 955,918 953,534
合计 958,718 955,773
其他说明：
□适用√不适用
应付利息
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 0 2,097
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债
168 / 239
2021 年年度报告
利息
合计 0 2,097
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(2).分类列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 0 142
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-宝应县仙荷污水处
1,200 0
理厂
应付股利-天津市政投资有限 1,600 0
公司
合计 2,800 142
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付工程款及质保金 678,045 838,871
应付固定资产和无形资产购 51,174 18,930
置款
东郊老厂破拆资产转让款 68,736
其他 157,963 95,733
合计 955,918 953,534
169 / 239
2021 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
应付大连春柳河污水处理项 679,592 因为工程尚未完成竣工结算，所
目、克拉玛依污水处理 PPP 项 以该款项尚未结清
目及洪湖提标改造项目等建
设项目工程款和质保金
合计 679,592 /
其他说明：
√适用 □不适用
本公司代天津市土地整理中心进行东郊老厂破拆资产的转让，代收款项 69 百万元。
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 911,758 805,331
1 年内到期的应付债券 699,571
1 年内到期的长期应付款 35,555 35,106
1 年内到期的租赁负债 3,115
1 年内到期的预计负债 4,253 13,281
1 年内到期的应付债券利息 2,458 42,974
合计 957,139 1,596,263
其他说明：
一年内到期的长期借款条件汇总如下：
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
信用借款 308,900 391,700
保证借款 302,967 291,590
质押借款 263,428 95,400
抵押借款 36,463 26,641
911,758 805,331
一年内到期的长期借款分类说明：
170 / 239
2021 年年度报告
于 2021 年 12 月 31 日，保证借款 261 百万元(2020 年 12 月 31 日：251 百万元)由本公司作为
保证人；保证借款 31 百万元(2020 年 12 月 31 日：40 百万元)由天津城投作为保证人；保证借款
11 百万元(2020 年 12 月 31 日：无)由本公司和克拉玛依市城市建设投资发展有限责任公司作为保
证人。
于 2021 年 12 月 31 日，质押借款 211 百万元(2020 年 12 月 31 日：26 百万元)由本集团无形
资产作质押；质押借款 30 百万元(2020 年 12 月 31 日：无)由本集团长期股权投资作质押；质押
借款 20 百万元(2020 年 12 月 31 日：20 百万元)由长期应收款作质押，2020 年该笔质押借款质押
物为无形资产；质押借款 2 百万元(2020 年 12 月 31 日：无)由本集团其他非流动资产作质押，2020
年该笔质押借款质押物为无形资产。
于 2021 年 12 月 31 日，抵押借款 10 百万元(2020 年 12 月 31 日：无)由本集团国有土地使用
权和机器设备作抵押；于 2021 年 12 月 31 日，抵押借款 10 百万元(2020 年 12 月 31 日：5 百万元)
由本集团国有土地使用权、机器设备和在建工程作抵押；抵押借款 16 百万元(2020 年 12 月 31 日：
无)由本集团厂房作抵押。
于 2021 年 12 月 31 日，一年内到期的长期借款余额中包含按照权责发生制计提的利息费用金
额为 3 百万元。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 2,265,791 1,116,123
抵押借款 311,211 284,395
保证借款 2,258,428 2,065,688
信用借款 2,361,737 761,688
合计 7,197,167 4,227,894
长期借款分类的说明：
171 / 239
2021 年年度报告
于 2021 年 12 月 31 日，保证借款 1,977 百万元(2020 年 12 月 31 日：2,035 百万元)由本公司
作为保证人；保证借款 0 百万元(2020 年 12 月 31 日：31 百万元)由天津城投作为保证人；保证借
款 281 百万元(2020 年 12 月 31 日：无)由本公司和克拉玛依市城市建设投资发展有限责任公司作
为保证人。
保证借款每月或每季度付息一次，本金分别于 2022 年至 2036 年偿还。
于 2021 年 12 月 31 日，质押借款 1,381 百万元(2020 年 12 月 31 日：262 百万元)由本集团无
形资产作质押；质押借款 390 百万元(2020 年 12 月 31 日：无)由本集团长期股权投资作质押；质
押借款 375 百万元(2020 年 12 月 31 日：395 百万元)由本集团长期应收款作质押，2020 年该笔质
押借款质押物为无形资产；质押借款 120 百万元(2020 年 12 月 31 日：35 百万元)由本集团其他非
流动资产作质押，2020 年该笔质押借款质押物为无形资产。2020 年质押借款 474 百万，已于 2021
年偿还完毕。
质押借款每季度付息一次，本金分别于 2022 年至 2041 年偿还。
于 2021 年 12 月 31 日，抵押借款 145 百万元(2020 年 12 月 31 日：无)由本集团国有土地使
用权和机器设备作抵押；于 2021 年 12 月 31 日，抵押借款 135 百万元(2020 年 12 月 31 日：134
百万元)由本集团国有土地使用权、机器设备和在建工程作抵押；抵押借款 31 百万元(2020 年 12
月 31 日：无)由本集团厂房作抵押。2020 年抵押借款 172 百万，已于 2021 年偿还。
抵押借款每季度付息一次，本金分别于 2022 年至 2030 年偿还。
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
于 2021 年 12 月 31 日，长期借款的年利率区间为 3.30%至 5.15%(2020 年 12 月 31 日：3.33%至 5.15%)。
46、 应付债券
(1).应付债券
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
本金 250,000 1,100,000
发行费用 0 -1,152
合计 250,000 1,098,848
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
172 / 239
2021 年年度报告
按
面
债 债
值
券 发行 券 发行 期初 本期 溢折价 本期 期末
面值 计
名 日期 期 金额 余额 发行 摊销 偿还 余额
提
称 限
利
息
公
2016
司 0.10 5
-10- 700,000 699,571 0 0 -429 700,000 0
债 0 年
25
券
公
2018
司 0.10 3+2 1100,00
-4-2 1,100,000 1,098,848 0 0 -1,152 0
债 0 年 0
6
券
公
2021
司 0.10 5 250,
-10- 250,000 250,000
债 0 年 000
14
券
合 / / / 250, 1,800,0
计 2,050,000 1,798,419 -1,581 250,000
000 00
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
债券应计利息分析如下：
2020/12/31 本年应计利 本年已付利 2021/12/31
息 息
公司债券(a) 4,022 0 4,022 0
173 / 239
2021 年年度报告
公司债券(b) 38,952 0 38,952 0
公司债券(c) 0 2,458 0 2,458
合计 42,974 2,458 42,974 2,458
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1896 号文核准本公司于 2016 年 10 月 25 日在上海证
券交易所发行面值为 7 亿元的公司债券。此债券期限 5 年，按 3.13%的固定利率计息并于每年付
息一次。债券本金将于到期日一次偿还。债券本金已于 2021 年 10 月 25 日到期一次偿还。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1896 号文核准本公司于 2018 年 4 月 26 日在上海证券
交易所发行面值为 11 亿元的公司债券。此债券期限 5 年，按 5.17%的固定利率计息并于每年付息
一次。债券本金将于到期日一次偿还。债券本金已于 2021 年 4 月 20 日提前还款。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]1702 号文核准本公司于 2021 年 10 月 14 日在上海证
券交易所发行面值为 2.5 亿元的公司债券。此债券期限 5 年，按 4.85%的固定利率计息并于每年
付息一次。债券本金将于到期日一次偿还。债券本金将于 2026 年 10 月 18 日到期一次性偿还。
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁负债 6,230 0
合计 6,230 0
其他说明：
于 2021 年 12 月 31 日，本集团按国家财政部于 2018 年颁布的修订后的《企业会计准则第 21 号—
租赁》进行简化处理的短期租赁合同的未来最低应支付租金为 1 百万元，均为一年内支付。
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 196,256 247,734
专项应付款 0 0
合计 196,256 247,734
其他说明：
□适用 √不适用
174 / 239
2021 年年度报告
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付资产收购款 239,134 193,856
应付资产售后租回款项 8,600 2,400
其他说明：
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目 应付金额 未确认 合计 应付金额 未确认 合计
融资费用 融资费用
应付资产
361,266 -138,055 223,211 399,075 -132,435 266,640
收购款
应付资产
售后租回 8,600 0 8,600 16,200 0 16,200
款项
合计 369,866 -138,055 231,811 415,275 -132,435 282,840
（i）长期应付款的有关信息如下：
减：一年内到 长期应付款余
到期日 实际利率 应付款余额
期金额 额
天津市排水
2041 年 3 月 20 日 5.94% 223,211 29,355 193,856
公司
天津城投创
展租赁有限 2023 年 9 月 3 日 3.80% 8,600 6,200 2,400
公司
合计 231,811 35,555 196,256
应付天津市排水公司(“排水公司”)款项为本集团收购其污水处理资产。于 2021 年 12 月 31 日，
未支付的金额扣除未确认融资费用后的余额，计入长期应付款。根据本集团与排水公司签订的《关
于海河流域天津污水处理工程项目、北仓污水处理项目外资银行贷款形成的资产转让协议》(“转
让协议”)，排水公司已将其利用外资贷款形成的资产转让予本公司。转让对价首付款为 261 百万
元，余额将在未来 20 年内按照外资贷款约定的还款计划以实际还款时汇率折算的等值人民币向排
水公司支付相应款项。长期应付款初始确认的公允价值为 430 百万元，根据现金流量以实际利率
5.94%折现计算。
应付天津城投创展租赁有限公司款项为本公司的子公司山东创业环保科技发展有限公司将一项资
产售后租回交易确认为融资而记录的应付款金额。
(ii)长期应付款余额由下列币种组成：
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
日元 165,627 196,100
175 / 239
2021 年年度报告
美元 57,584 70,540
人民币 8,600 16,200
合计 231,811 282,840
(iii)长期应付款的应付金额(包含利息)由下列币种组成：
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
日元 266,227 321,972
美元 95,039 77,103
人民币 8,600 16,200
合计 369,866 415,275
以美元计价的长期应付款的利率为 6 个月 LIBOR 利率上浮 0.6%；以日元计价的应付款的利率为固
定利率，年利率分别为 1%和 1.55%。
(iv)长期应付款到期日分析如下表所示。于 2021 年 12 月 31 日，长期应付款中于 1 年内到期部分
36 百万元(2020 年 12 月 31 日：35 百万元)，已作为流动负债列示。
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
一年以内 35,555 35,106
一到二年 31,135 29,188
二到五年 67,758 76,901
五年以上 97,363 141,645
合计 231,811 282,840
专项应付款
(2).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
176 / 239
2021 年年度报告
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
特许经营权更新重置 计提特许经营权更新
23,472 15,919
费 重置费
其他 3,546 3,546
减：将于一年内支付
13,281 4,253
的预计负债
合计 13,737 15,212 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,981,434 37,462 85,005 1,933,891
合计 1,981,434 37,462 85,005 1,933,891 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期计
本期计入 与资产相
负债项 本期新增 入其他 其他变
期初余额 营业外收 期末余额 关/与收益
目 补助金额 收益金 动
入金额 相关
额
—津沽 与资产相
污水处 1,155,975 51,285 1,104,690 关
理厂
—津沽 与资产相
污水处 关
理厂标 149,960 6,520 143,440
改造项
目
—北辰 与资产相
污水处 关
82,800 3,600 79,200
理厂标
改造项
177 / 239
2021 年年度报告
目
—咸阳 与资产相
路污水 关
处理厂 54,353 2,363 51,990
升级改
造目
—东郊 与资产相
污水处 关
理厂升 38,140 1,658 36,482
级改造
项目
—宁乡 与资产相
经开区 关
污水处
16,417 6,921 931 22,407
理厂标
改造项
目
藁城项 与资产相
22,388 22,388
目 关
—临夏 与资产相
市污水 关
320
处理厂 9,066 8,746
扩建项
目
—北石 与资产相
桥污水 关
处理厂 8,916 719 8,197
升级改
造项目
—赤壁 与资产相
污水处 关
理厂提 7,750 7,750
标扩建
项目
—津沽 与资产相
再生水 193,934 5,557 188,377 关
厂
—东郊 与资产相
再生水 19,731 675 19,056 关
项目
—北辰 与资产相
再生水 17,062 525 16,537 关
项目
—咸阳 11,903 441 11,462 与资产相
178 / 239
2021 年年度报告
路再生 关
水项目
供热供 与资产相
207,419 8,089 9,174 206,334
冷项目 关
与收益相
其他 8,008 64 1,237 6,835
关
合计 1,981,434 37,462 85,005 1,933,891
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同负债
供热补偿款 32,000 34,000
合计 32,000 34,000
其他说明：
无
53、 股本
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,427,228 1,427,228
其他说明：
本公司的法定、已发行及缴足股本如下：
A 股流通股份 H 股流通股份 合计
2021 年 12 月 31 日、
2020 年 12 月 31 日
1,087,228 340,000 1,427,228
及 2019 年 12 月 31
日
本公司的所有股份均为每股面值人民币 1 元的普通股。所有 A 股和 H 股均享有同等权益。
179 / 239
2021 年年度报告
54、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本
382,311 382,311
溢价）
其他资本公积 6,925 6,925
子公司改制为股
16,804 16,804
份有限公司
少数股东增资 31,909 31,909
合计 431,024 6,925 437,949
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
股份支付
2020 年 12 月 23 日，本公司股东大会决议向董事及高级管理人员(“激励对象”)等人员定向发行
本公司 A 股普通股。该激励计划授予激励对象 1,427 万份股份期权，对应的标的股票数量为 1,427
万股，不超过本公司总股本的 1.0%；其中，首次授予 1,217 万股，占本公司总股本的 0.85%；预
留 210 万股，占本公司总股本的 0.15%。本公司董事会于 2021 年 1 月 21 日及 2021 年 12 月 21 日
作出决议，分别授予 155 名激励对象 1,217 万股股份期权及 17 名激励对象 134.8 万股股份期权。
行权价格分别为 6.98 元/股及 6.86 元/股，其中 6.86 元/股的行权价格是基于 6.98 元/股的行权
价格的基础之上考虑了支付的 2020 年度现金股利的影响后作出的相应调整。如本集团 2021 年度、
2022 年度以及 2023 年度的业绩达到特定目标且激励对象在等待期内未离职，按照以下的行权期、
行权时间和行权比例进行行权：
行权期 行权时间 行权比例
第一个行权期 自授予日起 24 个月后的首个交易 1/3
日起至授予日起 36 个月内的最后
一个交易日当日止
第二个行权期 自授予日起 36 个月后的首个交易 1/3
日起至授予日起 48 个月内的最后
一个交易日当日止
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2021 年年度报告
第三个行权期 自授予日起 48 个月后的首个交易 1/3
日起至授予日起 60 个月内的最后
一个交易日当日止
年度股份支付变动情况表：
2021 年度
千股
年初尚未行权的股份支付
本年授予的股份支付 13,518
本年离职员工尚未行权的股份支付 -976
年末尚未行权的股份支付 12,542
于授予日股份支付公允价值的确定方法
本公司聘请独立的评估机构对股份支付于授予日的公允价值进行评估。股份期权的公允价值采用
了期权定价方法中的二叉树模型评估确定。该评估方法运用基于评估基准日本公司的股权价值，
股份期权的剩余到期时间，预计的离职率，股息率，股价波动率及到期时间对应的无风险利率以
及约定的行权价格等重要参数和假设计算得出。
于授予日 2021 年 1 月 21 日及 2021 年 12 月 21 日，股份支付的公允价值分别为 23 百万及 3 百万
元。于 2021 年 12 月 31 日，由于激励对象人数的变化，股票期权的公允价值调整分别调整为 21
百万元及 3 百万元。于 2021 年度，本集团根据激励对象提供服务的内容，分别计入管理费用及营
业成本，同时增加资本公积 7 百万元和少数股东权益 0.4 百万元。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 619,054 58,282 677,336
181 / 239
2021 年年度报告
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 619,054 58,282 677,336
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，
当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用
于弥补亏损，或者增加股本。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 4,114,045 3,757,523
调整期初未分配利润合计数（调增+， 0
调减－）
调整后期初未分配利润 4,114,045 3,757,523
加：本期归属于母公司所有者的净利 570,039
693,189
润
减：提取法定盈余公积 58,282 60,804
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 171,267 152,713
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 4,577,685 4,114,045
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2021 年年度报告
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,282,486 3,018,725 3,127,127 2,025,418
其他业务 253,093 169,571 236,747 159,701
合计 4,535,579 3,188,296 3,363,874 2,185,119
主营业务收入和成本
按收入类型分析如下：
项目 2021 年度 2020 年度
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
污水处理及水厂设施建设 3,351,815 2,353,001 2,392,487 1,554,079
再生水处理及再生水配套工程 337,044 209,258 317,109 226,520
危废处置 220,384 187,531 77,375 46,359
自来水供水及水厂设施建设 149,716 115,254 99,299 80,755
供热供冷及相关设施建设服务 102,354 68,981 100,610 67,103
环保设备定制 52,752 39,003 43,232 14,829
其他 68,421 45,697 97,015 35,773
合计 4,282,486 3,018,725 3,127,127 2,025,418
按地区分析如下：
项目 2021 年度 2020 年度
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
天津 2,012,667 1,207,859 1,774,475 1,105,418
西安 518,500 461,717 163,275 115,318
阜阳 290,841 187,229 129,627 74,687
杭州 261,007 166,000 259,286 160,279
其他 1,199,471 995,920 800,464 569,716
合计 4,282,486 3,018,725 3,127,127 2,025,418
其他业务收入和成本
项目 2021 年度 2020 年度
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
委托运营 174,573 147,793 173,563 142,643
技术服务 60,240 10,807 45,242 6,994
代建服务 9,576 6,651 7,197 4,336
其他 8,704 4,320 10,745 5,728
183 / 239
2021 年年度报告
合计 253,093 169,571 236,747 159,701
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2021 年年度报告
(2).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
合同 自来水
污水处理及 再生水处理 供冷供热及
分类 供水及水 环保设
水厂设施建 及再生水配 相关设施建 其他 合计
厂设施建 备定制
设 套工程 设服务
设
商品
类型
按经
营地
区分
类
市场
或客
户类
型
合同
类型
按商
品转
让的
时间
分类
其
中在
某一 1,261 1,261
时点
确认
其
中在
某一
3,351,815 337,044 102,354 149,716 52,752 540,637 4,534,318
时段
内确
认
按合
同期
限分
类
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2021 年年度报告
按销
售渠
道分
类
合计 3,351,815 337,044 102,354 149,716 52,752 541,898 4,535,579
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
√适用 □不适用
项目 2021 年度
污水处理及水 再生水处理 供冷供热 自来水 环保设 其他 合计
厂设施建设 及再生水配 服务 供水及水 备定制
套工程 厂设施建
设
主 营
业 务
收入
在 某
一 时
1,261 1,261
点 确
认
在 某
一 时
3,351,815 337,044 102,354 149,716 52,752 287,544 4,281,225
段 内
确认
合计 3,351,815 337,044 102,354 149,716 52,752 288,805 4,282,486
其 他
业 务
收入
在 某
一 时
253,093 253,093
段 内
确认
合计 253,093 253,093
项目 2020 年度
污水处理 再生水处理及 供冷供热 自来水 环保设备 其他 合计
再生水配套工 服务 供水 定制
程
主营业
务收入
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2021 年年度报告
在某一
时点确 27,049 27,049
认
在某一
时段内 2,392,487 317,109 100,610 99,299 43,232 147,341 3,100,078
确认
合计 2,392,487 317,109 100,610 99,299 43,232 174,390 3,127,127
其他业
务收入
在某一
时段内 236,747 236,747
确认
合计 236,747 236,747
(4).分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
1,041,912,072.95 元，其中：
115,691,125.97 元预计将于 2022 年度确认收入
0 元预计将于 0 年度确认收入
0 元预计将于,0 年度确认收入
其他说明：
于 2021 年 12 月 31 日，本集团的污水处理业务、再生水供水业务以及自来水供水业务根据合同约
定的单价，以及实际污水处理量，自来水、再生水的供水量定期向客户发出账单，且账单金额能
够代表本集团累计至今已履约部分转移给客户的价值。且不存在任何对价金额未纳入交易价格，
从而未纳入对于分摊至剩余履约义务的交易价格所需披露的信息之中。
于 2021 年 12 月 31 日，本集团再生水配套工程业务已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履
约义务所对应的交易价格金额为 515 百万元(2020 年 12 月 31 日：557 百万元)，将在以后年度根
据工程的实际完工进度确认收入。
于 2021 年 12 月 31 日，本集团供冷业务已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对
应的交易价格金额为 24 百万元(2020 年 12 月 31 日：无)，其中，本集团预计 13 百万元以及 11
百万元将分别于 2022 年度以及 2023 年度确认收入。本集团供热业务已签订合同、但尚未履行或
尚未履行完毕的履约义务所对应的交易价格金额为 26 百万元(2020 年 12 月 31 日：7 百万元)，其
中，本集团预计 13 百万元以及 13 百万元将分别于 2022 年度以及 2023 年度确认收入。本集团委
托运营业务已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的交易价格金额为 29 百万
元(2020 年 12 月 31 日：91 百万元)，其中，本集团预计 27 百万元以及 2 百万元将分别于 2022
年度以及 2023 年度确认收入。
本集团代建业务无已签订合同、但尚未履行完毕的履约义务(2020 年 12 月 31 日：6 百万元)。本
集团道路维护业务已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 447
百万元(2020 年 12 月 31 日：509 百万元)，其中，本集团预计 2022 年至 2028 年每年确认收入金
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2021 年年度报告
额为 62 百万元，2029 年将确认收入 13 百万元。
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 5,031 10,161
教育费附加 2,245 4,559
资源税
房产税 16,054 12,150
土地使用税 17,163 17,110
车船使用税
印花税
地方教育费附加 1,783 3,029
其他 2,422 1,760
合计 44,698 48,769
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7,722 5,865
咨询服务费 1,007 8,718
固定资产折旧 45 17
办公费 145 61
差旅会务、交通及业务招待费 1,719 653
其他 1,197 565
合计 11,835 15,879
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 153,439 124,623
咨询服务费 14,846 13,060
固定资产折旧 10,341 9,558
维修及保养费用 8,972 3,430
股份支付费用 6,574 0
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2021 年年度报告
办公费 6,314 6,415
差旅会务、交通及业务招待费 5,473 5,521
董事会费用 4,972 4,378
审计费 3,784 3,300
其他税费 2,485 1,173
动力燃气费 2,061 2,027
无形资产摊销 1,849 2,813
其他 3,723 1,780
合计 224,833 178,078
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：千元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
原材料消耗 4,151 3,735
员工薪酬 10,028 7,128
维修及保养费用 2,298 96
厂区环境、化验、消防费 290 879
其他 1,578 1,363
合计 18,345 13,201
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
借款利息支出 375,544 311,736
加:租赁负债利息支出 439 0
减：资本化利息 36,566 39,706
减：利息收入 193,656 23,035
汇兑收益 -30,648 -10,490
其他 1,579 595
合计 116,692 239,100
其他说明：
2021 年度，本公司以日元及美元计价的长期应付款发生汇兑收益 31 百万元(2020 年度：10 百万
元)。
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：千元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
189 / 239
2021 年年度报告
政府补助 91,839 96,577
增值税退税 21,813 65,700
代扣代缴个人所得税返还 174 133
合计 113,826 162,410
其他说明：
政府补助明细:
2021 年度 2020 年度 与资产/收益相关
政府补助-递延收益转入
津沽污水处理厂 51,285 51,285 与资产相关
佳源兴创供热、供冷补助款 9,174 9,057 与资产相关
津沽污水处理厂提标改造项
目 6,520 6,520 与资产相关
津沽再生水厂项目 5,557 5,564 与资产相关
北辰污水处理厂提标改造项
目 3,600 3,600 与资产相关
咸阳路污水处理厂提标改造
2363 2363 与资产相关
项目
东郊污水处理厂升级改造项
目 1,658 1,658 与资产相关
其他污水处理项目 1970 1976 与资产相关
其他再生水项目 1641 1641 与资产相关
研发中心课题专项资金 0 3454 与收益相关
其他 1237 290 与收益相关
小计 85,005 87,408
政府补助-一次性确认
税收补贴 1,393 1,111 与收益相关
电费补贴 0 4,053 与收益相关
其他 5,441 4,005 与收益相关
小计 6,834 9,169
政府补助合计 91,839 96,577
68、 投资收益
□适用 √不适用
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：千元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 15,526 87,573
其他应收款坏账损失 914 -5
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失 -20,584 764
合同资产减值损失
合计 -4,144 88,332
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本
减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失 49,000 28,551
十一、商誉减值损失 99,659
十二、其他 3,160 6,257
合计 151,819 34,808
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：千元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他流动资产处置利得 0
191 / 239
2021 年年度报告
固定资产处置利得/（损失） -22 67
合计 -22 67
其他说明：
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
收赔偿款 815 89 815
无需支付的应付款项 0 830 0
其他 358 888 358
合计 1,173 1,807 1,173
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 686
686 46
失合计
其中：固定资产处置 686
686 46
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
192 / 239
2021 年年度报告
对外捐赠 2,388
其他 1,437 4,254 1,437
合计 2,123 6,688 2,123
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 172,722 145,590
递延所得税费用 4,327 -33,544
合计 177,049 112,046
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 896,059
按法定/适用税率计算的所得税费用 224,015
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -41,176
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 29,865
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 0
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 1,969
差异或可抵扣亏损的影响
优惠税率的影响 -51,870
确认以前年度未确认递延所得税资产的可抵 -569
扣暂时性差异
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 -1,334
损
当期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 16,149
差异
所得税费用 177,049
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
78、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
代收东郊老厂破拆资产转让款 68,736 0
收到的政府补助 44,296 18,309
银行存款利息 14,740 14,404
收回的项目投标保证金 7,670 28,800
其他 6,183 1,946
合计 141,625 63,459
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的投标保证金 9,527 8,799
咨询服务费 19,636 24,776
差旅、会务及业务招待费 7,192 6,211
维修及保养费用 8,972 3,526
董事会费用 4,972 4,378
银行手续费 1,579 595
其他 27,258 12,789
合计 79,136 61,074
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的受限保证金存款 760 6,237
合计 760 6,237
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2021 年年度报告
支付的受限保证金存款 40,702 3,914
合计 40,702 3,914
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 719,010 606,138
加：资产减值准备 151,819 34,808
信用减值损失 -4,144 88,332
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
76,931 54,282
性生物资产折旧
使用权资产摊销 2,627
无形资产摊销 550,728 518,939
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期
22 -67
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
686 46
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 308,769 261,540
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”
6,480 -8,756
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
-2,153 -24,788
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,567 -2,655
经营性应收项目的减少（增加以
-1,018,688 -942,036
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
147,288 -53,347
“－”号填列）
其他
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2021 年年度报告
经营活动产生的现金流量净额 936,808 532,436
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,093,556 1,652,657
减：现金的期初余额 1,652,657 2,066,301
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 440,899 -413,644
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,093,556 1,652,657
其中：库存现金 13 14
可随时用于支付的银行存款 2,093,543 1,652,643
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,093,556 1,652,657
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
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2021 年年度报告
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 45,931 受限银行存款为向银行申
请开具无条件、不可撤销的
担保函的保证金存款，以及
诉讼子公司冻结的银行存
款
应收票据
存货
固定资产 320,698 厂房及设备为抵押物向银
行贷款
无形资产 3,041,741 特许经营权为质押物向银
行贷款；土地使用权为抵押
物向银行贷款
在建工程 15,313 在建厂房及设备为抵押物
向银行贷款
长期应收款 583,530 特许经营权为质押物向银
行贷款
其他非流动资产 170,530 特许经营权为质押物向银
行贷款；受限的银行存款
合计 4,177,743 /
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用 √不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
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2021 年年度报告
津沽污水处理厂 51,285 其他收益 51,285
佳源兴创供热、供冷补
9,174 其他收益 9,174
助款
津沽污水处理厂提标
6,520 其他收益 6,520
改造项目
津沽再生水厂项目 5,557 其他收益 5,557
北辰污水处理厂提标
3,600 其他收益 3,600
改造项目
咸阳路污水处理厂提
2,363 其他收益 2,363
标改造项目
东郊污水处理厂升级
1,658 其他收益 1,658
改造项目
研发中心课题专项资
0 其他收益 0
金
税收补贴 1,393 其他收益 1,393
电费补贴 0 其他收益 0
其他-与收益相关 6,678 其他收益 6,678
其他-与资产相关 3,611 其他收益 3,611
合计 91,839 91,839
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1).本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
股权取 购买日至期 购买日至期
被购买 股权取 股权取 股权取 购买日的
得比例 购买日 末被购买方 末被购买方
方名称 得时点 得成本 得方式 确定依据
（%） 的收入 的净利润
高邮康 2021 年 382,910 100 并购 2021 年 支付主要 39,492 -9,711
博 1 月 26 1 月 26 价款，完
日 日 成工商变
更
江苏永 2021 年 350,090 100 并购 2021 年 支付主要 47,031 -2,861
辉 1 月 26 1 月 26 价款，完
日 日 成工商变
更
其他说明：
无
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2021 年年度报告
(2).合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
合并成本 高邮康博公司 江苏永辉公司
--现金 382,910 350,090
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值 0 0
--发行的权益性证券的公允价值 0 0
--或有对价的公允价值 0 0
--购买日之前持有的股权于购买日的 0 0
公允价值
--其他 0 0
合并成本合计 382,910 350,090
减：取得的可辨认净资产公允价值份 148,186 79,694
额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净 234,724 270,396
资产公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
高邮康博公司 江苏永辉公司
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 189,894 149,776 154,357 136,530
货币资金 47,679 47,679 9,170 9,170
应收票据 275 275 1,080 1,080
应收款项 9,388 9,388 5,589 5,589
预付款项 233 233 162 162
存货 1,147 1,147 654 654
其他流动资产 791 791 5,404 5,404
固定资产 109,593 84,302 113,383 108,186
无形资产 20,119 4,814 18,778 4,871
长期待摊费用 625 1,103 137 1,414
递延所得税资产 44 44
负债： 41,708 32,580 74,663 70,473
借款 0 0 0 0
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2021 年年度报告
应付款项 26 26 70 70
合同负债 7,731 7,731 10,686 10,686
应付职工薪酬 639 639 506 506
应交税费 330 330 0 0
其他应付款 23,854 23,854 12,211 12,211
一年内到期的非 0 0 18,000 18,000
流动负债
长期借款 0 0 29,000 29,000
递延所得税负债 9,128 0 4,190 0
净资产 148,186 117,196 79,694 66,057
减：少数股东权益 0 0 0 0
取得的净资产 148,186 117,196 79,694 66,057
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
本集团采用估值技术来确定江苏永辉公司的资产负债于购买日的公允价值。主要资产的评估方法
及其关键假设列示如下：
固定资产的评估方法为重置成本法，使用的关键假设如下：
用于评估的主要假设包括重置成本及综合成新率，其中在重置成本中主要考虑了建安综合造价或
设备购置及安装费、前期费用及其他费用、资金成本以及可抵扣增值税。重置成本及综合成新率
分别是参照市场交易价格及现场勘察的状态而确定的。
无形资产的评估方法为市场比较法，使用的关键假设如下：
用于评估的主要假设包括比较实例选择及修正因素系数，其中修正因素系数中主要考虑了土地使
用年期修正。上述比较实例为在一定市场条件下，条件类似或使用价值相同的若干参照物，并就
土地使用年期与评估对象进行比较，从而对参照物价格加以修正。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明
□适用 √不适用
(6).其他说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
于 2021 年度，本公司出资 53 百万元成立洪湖市天创环保有限公司；出资 62 百万元成立天津西青天创环保有限公司；持股比例分别
为 89%和 100%
6、 其他
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
曲靖创业水务 曲靖 曲靖 污水处理、 87 0 出资设立
有限公司 自来水供
水
贵州创业水务 贵州 贵州 污水处理 95 0 出资设立
有限公司
宝应创业水务 宝应 宝应 污水处理 70 0 出资设立
有限责任公司
杭州天创水务 杭州 杭州 污水处理 70 0 出资设立
有限公司
天津创业建材 天津 天津 新型建筑 71 0 出资设立
有限公司 材料的制
造及销售
阜阳创业水务 阜阳 阜阳 污水处理 100 0 出资设立
有限公司
Tianjin 香港 香港 污水处理 100 0 出资设立
Capital
Environmental
Protection
(Hong Kong)
Limited
文登创业水务 文登 文登 污水处理 100 0 出资设立
有限公司
天津静海创业 天津 天津 污水处理 100 0 出资设立
水务有限公司
天津中水有限 天津 天津 再生水生 100 0 出资设立
公司 产销售、再
生水设施
开发建设、
再生水技
术咨询
西安创业水务 西安 西安 污水处理 100 0 出资设立
有限公司
天津凯英科技 天津 天津 环境工程 48 12 出资设立
发展股份有限 治理、技术
公司 咨询等
安国创业水务 安国 安国 污水处理 100 0 出资设立
有限公司
武汉天创环保 武汉 武汉 污水处理 100 0 出资设立
有限公司 和自来水
供水
天津津宁创环 天津 天津 污水处理 100 0 出资设立
水务有限公司
天津佳源兴创 天津 天津 节能环保、 100 0 出资设立
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2021 年年度报告
新能源科技有 新能源技
限公司 术开发、咨
询、服务、
转让，物业
管理服务
颍上创业水务 颍上 颍上 污水处理 100 0 出资设立
有限公司
山东创业环保 山东 山东 危险废物 55 0 出资设立
科技发展有限 收集、贮
公司 存、转运
长沙天创环保 长沙 长沙 污水处理 81 0 出资设立
有限公司
克拉玛依天创 克拉玛依 克拉玛依 污水处理 90 0 出资设立
水务有限公司
安徽天创水务 合肥 合肥 污水处理 100 0 出资设立
有限公司
临夏市创业水 临夏 临夏 污水处理 100 0 出资设立
务有限公司
大连东方春柳 大连 大连 污水处理 64 0 出资设立
河水质净化有
限公司
长沙天创水务 长沙 长沙 污水处理 80 0 出资设立
有限公司
内蒙古巴彦淖 巴彦淖尔 巴彦淖尔 污水处理、 70 0 非同一控制
尔创业水务有 再生水生 下企业合并
限责任公司 产销售、自
来水供水
洪湖市天创水 洪湖 洪湖 污水处理 85 0 出资设立
务有限公司
合肥创业水务 合肥 合肥 污水处理 100 0 出资设立
有限公司
德清创环水务 德清 德清 污水处理 90 0 出资设立
有限公司
河北国津天创 藁城 藁城 污水处理、 59 0 出资设立
污水处理有限 再生水生
责任公司 产销售
汉寿天创水务 汉寿 汉寿 自来水供 75 0 出资设立
有限公司 水
酒泉创业水务 酒泉 酒泉 污水处理 89 0 出资设立
有限公司
会泽创业水务 会泽 会泽 集中式供 79 0 出资设立
有限公司 水、污水处
理
霍邱创业水务 霍邱 霍邱 污水处理 90 0 出资设立
有限公司
东营天驰环保 东营 东营 固体废物 51 0 出资设立
科技有限公司 治理
洪湖市天创环 洪湖 洪湖 污水处理 89 0 出资设立
保有限公司
天津西青天创 天津 天津 污水处理 100 0 出资设立
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2021 年年度报告
环保有限公司
江苏永辉资源 高邮 高邮 工业固体 100 0 非同一控制
利用有限公司 废弃物焚 下企业合并
烧处置，一
般废弃物
回收、综合
利用
高邮康博环境 高邮 高邮 工业固体 100 0 非同一控制
资源有限公司 废弃物焚 下企业合并
烧处置，一
般废弃物
回收、综合
利用
山东郯创环保 郯城 郯城 危废处理 55 0 存续分立
科技发展有限 处置
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
内蒙古巴彦淖 30% -1,740 -450 331,002
尔创业水务有
限公司(“巴彦
淖尔公司”)
杭州天创水务 30% 17,806 -24,262 205,732
有限公司(“杭
州公司”)
河北国津天创 41% 4,076 0 95,452
污水处理有限
公司(“国津公
司”)
天津凯英科技 40% 5,056 -4,133 50,452
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2021 年年度报告
发展股份有限
公司
山东郯创环保 45% -5,678 0 37,214
科技发展有限
公司(“山东郯
创”)
山东创业环保 45% -3,902 0 38,999
科技发展有限
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公 流
非流 非流
司 流动 非流动 资产 流动 负债 流动 非流动 资产 动 负债
动负 动负
名 资产 资产 合计 负债 合计 资产 资产 合计 负 合计
债 债
称 债
杭 271, 583,0 854,6 83,4 85,4 168, 257, 634,7 891,7 83, 100, 184,
州 594 88 82 39 70 909 033 35 68 606 870 476
公
司
巴 58,9 1,073 1,132 16,6 12,3 28,9 111, 1,023 1,134 17, 5,81 23,5
彦 76 ,339 ,315 59 16 75 109 ,152 ,261 762 1 73
淖
尔
公
司
凯 177, 6,363 184,1 54,3 3,73 58,0 154, 6,522 161,4 37, 229 37,4
英 824 87 19 9 58 949 71 246 75
公
司
山 214, 249,0 463,9 94,9 282, 377, 59,4 504,8 564,2 81, 293, 375,
东 824 99 23 67 292 259 11 74 85 836 825 661
公
司
国 70,9 283,6 354,5 47,3 74,4 121, 27,5 270,8 298,4 24, 51,3 75,4
津 39 18 57 34 13 747 72 92 64 072 43 15
公
司
山 26,5 223,7 250,2 167, 0 167, 0 0 0 0 0 0
东 34 30 64 567 567
郯
创
206 / 239
2021 年年度报告
本期发生额 上期发生额
经营活 经营活
子公司名称 营业收 综合收 营业收 综合收
净利润 动现金 净利润 动现金
入 益总额 入 益总额
流量 流量
杭州公司 261,269 59,351 59,351 150,501 259,560 79,377 79,377 94,918
巴彦淖尔公 71,092 -5,847 -5,847 10,319 82,657 -13,972 -13,972 15,918
司
凯英公司 156,516 12,411 12,411 -26,914 129,356 11,872 11,872 8,366
山东公司 134,016 -8,756 -8,756 6,803 77,425 4,754 4,754 2,118
国津公司 76,153 9,761 9,761 25,584 12,567 5,615 5,615 -1,579
山东郯创 2,900 -12,617 -12,617 3,087 0 0 0 0
其他说明：
上述信息为本集团内各企业之间相互抵消前的金额。
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
单位：千元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 195,000 195,000
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
其他说明
净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的调
整影响。
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
本集团的经营活动会面临各种金融风险，主要包括市场风险(主要为外汇风险、利率风险和其他价
格风险)、信用风险和流动性风险。上述金融风险以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政
策如下所述：
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相关指引并监
督风险管理措施的执行情况。本集团己制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这
些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸
多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进
行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过
与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管
理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。
1、市场风险
（1）外汇风险
本公司及各子公司的经营及客户均位于中国境内，其大部分运营资产及交易均采用人民币结
算，且本集团所有借款均以人民币计价，因此本集团无重大汇率风险。本集团的唯一外汇风险来
自于长期应付款，该长期应付款系因本公司与排水公司签订购买外资银行贷款形成的资产转让协
议而产生，并主要涉及美元和日元。
于 2021 年 12 月 31 日，如果人民币对美元升值或贬值 5%，其他因素保持不变，则本集团将
增加或减少净利润 2 百万元(2020 年 12 月 31 日：3 百万元)。于 2021 年 12 月 31 日，如果人民币
对日元升值或贬值 5%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少净利润 7 百万元(2020 年 12
月 31 日：8 百万元)
（2）利率风险
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款、长期应付款及应付债券等带息债务。浮动利率
的金融负债使本集团承受现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团承受公允值利率风险。
本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2021 年 12 月 31 日，
本集团长期带息债务包含美元计价挂钩 6 个月 LIBOR 的浮动利率合同，金额为 58 百万元，截至
2021 年 12 月 31 日尚未完成参考基准利率替换。
本集团持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的
以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会
依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。2021
年度及 2020 年度本集团并无利率互换安排。
以下表格反映了本集团及本公司的带息负债相关的利率风险。包含在以下表格中的负债为账
面价值，以到期日分类。
2021 年 12 月 31 日 固定利率 浮动利率 合计
短期借款 145,852 0 145,852
一年内到期的非流动负债：
一年内到期的长期借款 0 911,758 911,758
一年内到期的长期应付款 15,357 20,198 35,555
一年内到期的应付债券及利息 2,458 0 2,458
长期借款 0 7,197,167 7,197,167
长期应付款 150,270 45,986 196,256
应付债券 250,000 0 250,000
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2021 年年度报告
合计 563,937 8,175,109 8,739,046
2020 年 12 月 31 日 固定利率 浮动利率 合计
一年内到期的非流动负债：
一年内到期的长期借款 0 805,331 805,331
一年内到期的长期应付款 15,756 19,350 35,106
一年内到期的应付债券及利
742,545 0 742,545
息
长期借款 0 4,227,894 4,227,894
长期应付款 180,344 67,390 247,734
应付债券 1,098,848 0 1,098,848
合计 2,037,493 5,119,965 7,157,458
于 2021 年 12 月 31 日，假若借款利率升高/降低 1%，而所有其他因素维持不变，则本集团该年度
的净利润会降低/增加 66 百万元(2020 年 12 月 31 日：41 百万元)。
本集团亦考虑利用再融资、现有借款的展期及其他可行的融资等方案降低其利率风险。
2、 信用风险
本集团信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款、合同资产(计入其他非流动资产核
算)以及长期应收款等。于资产负债表日，本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
本集团货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的
银行存款，本集团认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收账款、其他应收款、合同资产以及长期应收款等，本集团设定相关政策以控制信
用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素
诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行
监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以
确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
于 2021 年 12 月 31 日，本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物和其他信用增级(2020 年 12
月 31 日：无)。
3、 流动性风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。本集团在汇总各子公司现金流量预测的基础上，
在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价
证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，
以满足短期和长期的资金需求。
（1） 金融负债合同金额流量到期日
于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同金额流量按到期日列示如下：
2021 年 12 月 31 日
项目
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 账面价值
短 期
148,642 0 0 0 148,642 145,852
借款
长期
1,235,513 1,832,027 3,772,860 3,013,273 9,853,673 8,108,925
借款
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2021 年年度报告
长期
应付 36,497 33,826 81,984 217,559 369,866 231,811
款
应付
429,522 0 0 0 429,522 429,522
账款
其他
应付 958,718 0 0 0 958,718 958,718
款
租赁
3,451 3,167 3,345 0 9,963 9,345
负债
应付
12,125 12,125 284,354 0 308,604 252,458
债券
合计 2,824,468 1,881,145 4,142,543 3,230,832 12,078,988 10,136,631
2020 年 12 月 31 日
项目
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 账面价值
长 期 借
1,008,415 816,994 1,873,550 2,664,569 6,363,528 5,033,225
款
长期应
39,447 39,064 108,369 228,395 415,275 282,840
付款
应付账
294,973 0 0 0 294,973 294,973
款
其他应
955,773 0 0 0 955,773 955,773
付款
应付债
818,102 56,870 1,118,957 0 1,993,929 1,841,393
券
合计 3,116,710 912,928 3,100,876 2,892,964 10,023,478 8,408,204
（2）银行借款及其他借款偿还期
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
银行借款 其他借款 银行借款 其他借款
一年以内 1,057,610 38,013 805,331 776,499
一到二年 1,560,567 31,135 645,730 29,188
二到五年 3,264,669 317,758 1,500,982 1,176,901
五年以上 2,371,931 97,363 2,081,182 141,645
合计 8,254,777 484,269 5,033,225 2,124,233
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
于2021年12月31日，持续的以公允价值计量的资产按上述三个层次列示如下：
第三层次 合计
其他权益工具投资—天津北方人才港股份有限公司 2,000 2,000
非上市股份权益工具
资产合计 2,000 2,000
于2020年12月31日，持续的以公允价值计量的资产按上述三个层次列示如下：
第三层次 合计
其他权益工具投资—天津北方人才港股份有限公司 2,000 2,000
非上市股份权益工具
资产合计 2,000 2,000
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市
场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为市场可比
公司模型。估值技术的输入值主要包括缺乏流动性折价。
本集团在活跃市场上交易的金融工具金额不重大。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收票据、应收款项、其他应收款、长
期应收款、应付款项、短期借款、长期借款、应付债券和长期应付款等。
本集团不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。
9、 其他
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
市政基础设
天津市政投 施的开发建
中国天津 1,820,000 50.14 50.14
资有限公司 设及经营管
理
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是天津城市基础设施建设投资集团有限公司，注册地为天津市。
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
天津乐城置业有限公司 集团兄弟公司
天津城投城市资源经营有限公司 集团兄弟公司
天津城投创展租赁有限公司 集团兄弟公司
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
天津城投集团 承包经营费支出 16,448 7,426
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2021 年年度报告
天津城投集团 污泥处置费支出 60,578 0
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
天津城投集团 委托运营收入 85,148 84,004
天津乐城置业有限公司 供热/供冷收入 23,598 28,763
天津城投集团 技术服务收入 7,657 6,467
天津城投集团 资产修理服务 1,392 0
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
本集团向关联方提供供热服务以及管道建设服务以政府颁布的市场参考价格作为定价基础；向关
联方提供其他服务以市场价格和双方商议结果作为定价基础。
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
天津城投创展租 固定资产 7,600 3,800
赁有限公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
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2021 年年度报告
√适用 □不适用
单位：千元币种：人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
天津城投集团 71,000 2008 年 9 月 28 日 2022 年 9 月 27 日 否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：千元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 13,069 12,137
股权激励费用 441 0
合计 13,510 12,137
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收委托运 138,310 4,666 46,537 2,495
天津城投
营费
应收供冷供 天津乐城置 550 10 21,342 146
热费 业有限公司
天津城投城 1,200 1,200 401 401
应收租金 市资源经营
有限公司
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
一年内到期的非流动 天津城投创展租赁 6,200 7,600
负债 有限公司
长期应付款 天津城投创展租赁 2,400 8,600
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2021 年年度报告
有限公司
应收关联方款项主要来自日常经营业务，应收款无抵押且无利息。
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
目前本集团运营所处的经济环境，直接或间接由中国政府拥有或控股的实体(以下统称为“国有实
体”)占主导地位，本公司亦为国有实体。
本年间，本集团与这些国有实体的重大交易主要包括污水处理、相关设施的建设管理、污水处理
厂及再生水厂委托运营服务、再生水和自来水供水以及供热供冷服务。本年末，本集团的现金及
银行存款结余及借款主要存放/取得自国有银行。
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
√适用 □不适用
2020 年 12 月 23 日，本公司股东大会决议向董事及高级管理人员(“激励对象”)等人员定向发行
本公司 A 股普通股。该激励计划授予激励对象 1,427 万份股份期权，对应的标的股票数量为 1,427
万股，不超过本公司总股本的 1.0%；其中，首次授予 1,217 万股，占本公司总股本的 0.85%；预
留 210 万股，占本公司总股本的 0.15%。本公司董事会于 2021 年 1 月 21 日及 2021 年 12 月 21 日
作出决议，分别授予 155 名激励对象 1,217 万股股份期权及 17 名激励对象 134.8 万股股份期权。
行权价格分别为 6.98 元/股及 6.86 元/股，其中 6.86 元/股的行权价格是基于 6.98 元/股的行权
价格的基础之上考虑了支付的 2020 年度现金股利的影响后作出的相应调整。如本集团 2021 年度、
2022 年度以及 2023 年度的业绩达到特定目标且激励对象在等待期内未离职，按照以下的行权期、
行权时间和行权比例进行行权：
行权期 行权时间 行权比例
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2021 年年度报告
第一个行权期 自授予日起 24 个月后的首个交易日起至授予日
1/3
起 36 个月内的最后一个交易日当日止
自授予日起 36 个月后的首个交易日起至授予日
第二个行权期 1/3
起 48 个月内的最后一个交易日当日止
自授予日起 48 个月后的首个交易日起至授予日
第三个行权期 1/3
起 60 个月内的最后一个交易日当日止
年度股份支付变动情况表：
2021 年度
千股
年初尚未行权的股份支付 0
本年授予的股份支付 13,518
本年离职员工尚未行权的股份支付 -976
年末尚未行权的股份支付 12,542
于授予日股份支付公允价值的确定方法
本公司聘请独立的评估机构对股份支付于授予日的公允价值进行评估。股份期权的公允价值采用
了期权定价方法中的二叉树模型评估确定。该评估方法运用基于评估基准日本公司的股权价值，
股份期权的剩余到期时间，预计的离职率，股息率，股价波动率及到期时间对应的无风险利率以
及约定的行权价格等重要参数和假设计算得出。
于授予日 2021 年 1 月 21 日及 2021 年 12 月 21 日，股份支付的公允价值分别为 23 百万及 3 百万
元。于 2021 年 12 月 31 日，由于激励对象人数的变化，股票期权的公允价值调整分别调整为 21
百万元及 3 百万元。于 2021 年度，本集团根据激励对象提供服务的内容，分别计入管理费用及营
业成本，同时增加资本公积 7 百万元和少数股东权益 0.4 百万元。
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）于资产负债表日，本集团的资本承诺如下：
已签约未拨备 已批准未签约
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
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2021 年年度报告
人民币百万
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
元
无形资产-特许经营权
－污水处理项目 280 469 0 220
－自来水项目 0 31 0 0
－供热供冷项目 126 3 0 0
－固定资产-固废处理项目 119 0 0 0
合计 525 503 0 220
（2）对外投资承诺事项：
根据本公司 2021 年 11 月 19 日第 8 届董事会第六十二次会议决议公告，将新设立子公司天津佳源
开创新能源科技有限公司。天津佳源开创新能源科技有限公司注册资本 8,000 万元，本公司出资
8,000 万元，股权比例 100%。
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
2021 年度，本集团所属公司作为被告方涉入了三起民事诉讼案件，均为相关人员冒本集团所属公
司的名义伪造公章分别与第三方签署虚假借贷或项目合作协议并收取对方的款项，且相关事项的
全过程均与本集团无关。截至 2021 年 12 月 31 日止，两起诉讼案因当事人涉嫌刑事犯罪而分别被
法院驳回起诉和中止审理，其余一起诉讼案仍在审理中，未决诉讼的起诉金额合计为 28.25 百万
元。基于事实情况和参考外部法律顾问的专业意见，本集团认为这些未决诉讼案件败诉的可能性
较小，预计不会导致本集团发生重大损失，因此没有计提或有损失准备金。截至本财务报告报出
日，本集团没有发生新的类似民事诉讼案件。
3、 其他
√适用 □不适用
根据本公司 2021 年 11 月 19 日第 8 届董事会第六十二次会议决议公告，将新设立子公司天津佳源
开创新能源科技有限公司。天津佳源开创新能源科技有限公司注册资本 8,000 万元，本公司出资
8,000 万元，股权比例 100%。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 208,375
经审议批准宣告发放的利润或股利 171,267
本公司董事会 2022 年 3 月 24 日决议向股东大会提议分配现金股利 208 百万元，尚
待股东大会批准，未在本财务报表中确认为负债。
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2021 年年度报告
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本集团的报告分部是提供不同产品或服务、或在不同地区经营的业务单元。由于各种业务或地区
需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评
价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。
本集团从提供服务和地区两个角度考虑经营。从提供服务角度，管理层评估污水处理、再生水处
理及管道接驳、供热供冷、自来水供水及环保设备销售的业绩。污水处理服务进一步按地区基准(天
津厂、杭州厂和其他地区)评估。销售的环保设备主要是环保专利技术的科研转化成果。其他服务
包括委托运营、房屋租赁以及技术服务等，此类服务未单独列示于报告经营分部中，而一并包含
于“其他分部”一栏中。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经
营进行分配，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。
(2).报告分部的财务信息
√适用 □不适用
219 / 239
2021 年年度报告
单位：千元 币种：人民币
项 污水处 污水 污水处 再生水 供热 自来 环保 其他分 合计
目 理及污 处理 理及污 处理及 及供 水供 设备 部
水处理 及污 水处理 再生水 冷服 水及 销售
厂建设- 水处 厂建设- 配套工 务 自来
天津 理厂 其他 程 水厂
建设- 建设
杭州
对 1,481,3 261,0 1,609,5 337,044 102,3 149,7 52,75 541,898 4,535,57
外 07 07 01 54 16 2 9
交
易
收
入
营 872,503 166,0 1,314,4 209,258 68,98 115,2 39,00 402,799 3,188,29
业 00 98 1 54 3 6
成
本
利 54,756 442 115,059 4,386 1,152 8,019 1,078 8,764 193,656
息
收
入
利 208,358 4,052 108,629 451 3,025 0 0 14,902 339,417
息
费
用
应 458,042 79,88 197,029 121,944 31,48 34,39 3,938 -30,656 896,059
占 1 8 3
联
营
公
司
利
润
前
业
绩
分 458,042 79,88 197,029 121,944 31,48 34,39 3,938 -30,656 896,059
部 1 8 3
利
润
/(
亏
损)
总
额
所 69,918 20,70 21,357 38,402 8,524 4,557 964 12,627 177,049
得 0
税
费
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2021 年年度报告
用
分 388,124 59,18 175,672 83,542 22,96 29,83 2,974 -43,283 719,010
部 1 4 6
净
利
润
/(
亏
损)
净 719,010
利
润
/(
亏
损)
折 17,030 0 10,812 14,595 2,201 0 38 34,882 79,558
旧
费
摊 163,739 59,37 257,654 7,876 24,77 15,46 - 21,844 550,728
销 6 1 8
费
分 8,220,2 843,7 7,792,4 712,753 662,2 488,3 58,10 2,092,3 20,870,2
部 58 71 78 71 34 1 26 92
资
产
对 195,000
联
营
企
业
的
长
期
股
权
投
资
资 21,065,2
产 92
总
额
负 6,807,0 168,9 3,598,9 1,006,1 307,7 33,25 20,31 1,018,9 12,961,2
债 37 09 53 33 14 6 9 01 22
总
额
非 201,762 140 549,822 7,805 14,66 1,318 536 35,452 811,496
流 1
动
资
产
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2021 年年度报告
增
加
额
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
√适用 □不适用
非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产。
本集团对外交易收入全部来源于中华人民共和国。
集团非流动资产全部位于中华人民共和国。
本集团自被划分至污水处理分部的一个客户取得的营业收入为 1,436 百万元(2020 年度：1,258 百万元)，
占本集团营业收入总额的 32%(2020 年度：37%)
其他分部亏损中包含 100 百万元的商誉减值损失。
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
本集团资本管理政策的目标是保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益关
系者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新
股或出售资产以减低债务。
与同行业内其他公司一样，本集团利用资本负债比率监控其资本。该比率按照债务净额除以总资
本计算。债务净额为总借款(包括集团的短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款)减去现金
及现金等价物。总资本为权益(如合并资产负债表所列)加债务净额。
本集团的策略为致力将负债比率维持在 50%以下。本集团负债比率如下：
单位：千元 币种：人民币
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
总借款 8,739,046 7,157,458
-短期借款 145,852 0
-其他流动负债 0 0
-长期借款 8,108,925 5,033,225
-应付债券 252,458 1,841,393
-长期应付款 231,811 282,840
减：现金及现金等价物 2,093,556 1,652,657
债务净额 6,645,490 5,504,801
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2021 年年度报告
总权益 8,104,070 7,581,643
总资本 14,749,560 13,086,444
负债比率 45% 42%
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 1,230,663
1至2年 64,534
2至3年 11,979
3 年以上
3至4年 13,141
4至5年 18,839
5 年以上 2,557
合计 1,341,713
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：千元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类别 账面 比 提 账面
比例 计提比
金额 金额 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例(%)
(%) 例
(%)
按单项
1,215,3 90.5 1,168,6 1,083, 91. 49,8 4.6 1,033,22
计提坏 46,663 3.84
48 8 85 098 52 74 0 4
账准备
其中：
按组合
100,42 8.4 7,16 0.7
计提坏 126,365 9.42 5,871 4.65 120,494 93,253
1 8 8 1
账准备
其中：
223 / 239
2021 年年度报告
政府客 3.9 2,18 4.6
94,115 7.01 4,053 4.31 90,062 47,207 45,019
户 9 8 3
其他 4,98 9.3
32,250 2.40 1,818 5.64 30,432 53,214 4.5 48,234
0 6
1,341,7 1,289,1 1,183, 57,0 1,126,47
合计 / 52,534 / / /
13 79 519 42 7
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
天津市水务局 1,164,480 805 0.07 本公司应收天津
市水务局的款项
由于客户为省会
城市或直辖市政
府，即便较长时期
内经济形势和经
营环境存在不利
变化但未必一定
降低其履行合同
义务的能力，因
此，具有较低的信
用风险。根据历史
经验，本集团始终
保持持续收款，未
曾实际发生坏账
损失。本公司预计
该应收款项整个
存续期预期信用
损失率为 0.07%。
天津市市容环卫建 17,923 12,913 72.05 本公司应收天津
设发展有限公司 市市容环卫建设
发展有限公司的
款项为技术服务
费用。其中市容环
卫本年账面应收
账款余额减少，为
收回 2020 年部分
应收账款欠款，剩
余应收账款账龄
均在一年以上，回
款期限超过一般
政府客户，预计其
整个存续期预期
信用损失率为
72.05%。
天津子牙环保产业 16,797 16,797 100 本公司应收天津
园有限公司 子牙环保产业园
224 / 239
2021 年年度报告
有限公司的款项
为委托运营费用，
在一年内与本公
司未发生交易，考
虑债务人的实际
履约能力、历史回
款经验以及账龄
等因素，预计其整
个存续期预期信
用损失率均为
100%。
天津市双口生活垃 13,776 13,776 100 本公司应收天津
圾卫生填埋场 市双口生活垃圾
卫生填埋场的款
项为技术服务费
用。双口生活垃圾
在一年内与本公
司未发生交易，信
用风险较高，考虑
债务人的实际履
约能力、历史回款
经验以及账龄等
因素，预计其整个
存续期预期信用
损失率为 100%。
天津天保市政有限 152 152 100 本公司应收天津
公司 天保市政有限公
司的款项为委托
运营服务收入款
项。2020 年应收账
款余额为 361 万
元，2021 年收回
346 万元。考虑债
务人的实际履约
能力、历史回款经
验以及账龄等因
素，继续预计其整
个存续期预期信
用损失率为 100%。
天津城投城市资源 1,200 1,200 100 本公司应收天津
经营有限公司 城投城市资源经
营有限公司的款
项为租赁费收入，
在一年内与本公
司未发生交易，考
虑债务人的实际
履约能力、历史回
款经验以及账龄
等因素，预计其整
个存续期预期信
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2021 年年度报告
用损失率为 100%。
天津子牙循环经济 1,020 1,020 100 本公司应收天津
产业投资发展有限 子牙循环经济产
公司 业投资发展有限
公司的款项为环
保设备销售收入
款项，在一年内与
本公司未发生交
易，考虑债务人的
实际履约能力、历
史回款经验以及
账龄等因素，预计
其整个存续期预
期信用损失率为
100%。
合计 1,215,348 46,663 3.84 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：政府客户
单位：千元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
政府客户
未逾期 0 0 0
逾期 1-180 天 12,580 446 3.55
逾期 180 天以上 81,535 3,607 4.42
其他客户
未逾期 5,849 28 0.48
逾期 1-90 天 6,824 164 2.40
逾期 90 天以上 19,577 1,626 8.30
合计 126,365 5,871 4.65
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
占应收账款期末
单位名称 期末余额 余额合计数的比 坏账准备期末余额
例(%)
天津市水务局 1,164,480 86.79 805
天津城市基础 6.96 3,837
设施建设投资 93,397
集团有限公司
天津市市容环 1.34 12,913
卫建设发展有 17,923
限公司
天津子牙环保 1.25 16,797
产业园有限公 16,797
司
天津市双口生 1.03 13,776
活垃圾卫生填 13,776
埋场
合计 1,306,373 97.37 48,128
其他说明
无
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本公司大部分业务以赊销的方式进行，给予客户的信用期一般为 30 至 90 天。
本年度收回的坏账准备金额为 5 百万元。相应的坏账准备账面余额为 53 百万元。
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0
应收股利 36,710 0
其他应收款 25,031 25,883
227 / 239
2021 年年度报告
合计 61,741 25,883
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(4).应收股利
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
曲靖创业水务有限公司 6,310 0
贵州创业水务有限公司 30,400 0
合计 36,710 0
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 58,032
1至2年 1,558
2至3年 896
228 / 239
2021 年年度报告
3 年以上 1,311
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 61,797
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收子公司股利 36,710 0
子公司往来款 19,862 20,010
项目保证金 2,536 2,212
增值税退税 1,530 1,718
其他 1,159 1,959
合计 61,797 25,899
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年 1月1 日余 16 16
额
2021年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 53 53
本期转回 13 13
本期转销
本期核销
其他变动
2021年12月31日 56 56
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：千元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 期末余额
计提 转销或核销 其他变动
回
合并范围内 13 13 0
关联方组合
项目保证金 1 47 48
账龄组合
其他账龄组 2 6 8
合
合计 16 53 13 56
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
贵州创业水 应收子公司 0
30,400 一年以内 49.19
务有限公司 股利
天津中水有 应收子公司 0
17,510 一年以内 28.33
限公司 款项
曲靖创业水 应收子公司 0
6,310 一年以内 10.21
务有限公司 股利
天津市税务 应收增值税 0
1,530 一年以内 2.48
局 返还
国网天津市 7
项目保证金 1,000 三年以上 1.62
电力公司
合计 / 56,750 / 91.83 7
(7). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
政府补助项目 预计收取的时间、
单位名称 期末余额 期末账龄
名称 金额及依据
天津市税务局 增值税即征即 1,530 一年以内 预计 2022 年全额
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2021 年年度报告
退 收款
其他说明
无
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
备
对子公司投资 5,158,292 316,333 4,841,959 4,181,549 153,004 4,028,545
对联营、合营企业投资 195,000 195,000 195,000 195,000
合计 5,353,292 316,333 5,036,959 4,376,549 153,004 4,223,545
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
巴彦淖尔公司 776,957 48 0 777,005 0 0
西安创业水务有
424,000 52,292 0 476,292 0 0
限公司(i)
阜阳创业水务有
390,111 66,019 0 456,130 0 0
限公司(i)
高邮康博(ii) 0 382,912 46,567 336,345 46,567 46,567
江苏永辉(ii) 0 350,090 53,092 296,998 53,092 53,092
杭州公司 264,212 2 0 264,214 0 0
合肥创业水务有
205,957 121 0 206,078 0 0
限公司
武汉天创环保有
197,229 39 0 197,268 0 0
限公司
天津佳源兴创新
能源科技有限公 191,600 241 0 191,841 0 0
司
酒泉创业水务有
158,238 48 0 158,286 0 0
限公司
曲靖创业水务有
154,918 121 0 155,039 0 0
限公司
231 / 239
2021 年年度报告
国津公司 128,323 181 0 128,504 0 0
贵州创业水务有
114,000 229 0 114,229 0 0
限公司
洪湖市天创水务
111,631 86 0 111,717 0 0
有限公司
克拉玛依天创水
108,000 84 0 108,084 0 0
务有限公司
天津中水有限公
100,436 278 0 100,714 0 0
司
文登创业水务有
61,400 7,248 0 68,648 0 0
限公司(i)
安徽于湾 63,670 0 63,670 0 63,670 63,670
天津西青天创环
0 62,106 0 62,106 0 0
保有限公司(iii)
山东郯创(iv) 0 60,500 0 60,500 0 0
宝应创业水务有
58,100 85 0 58,185 0 0
限责任公司
德清创环水务有
54,000 121 0 54,121 0 0
限公司
洪湖市天创环保
0 53,400 0 53,400 0 0
有限公司(iii)
颍上创业水务有
53,000 84 0 53,084 0 0
限公司
大连东方春柳河
水质净化有限公 47,981 145 0 48,126 0 0
司
山东公司(iv) 105,600 85 60,500 45,185 0 0
临夏市创业水务
45,000 36 0 45,036 0 0
有限公司
长沙天创环保有
37,469 121 0 37,590 0 0
限公司
霍邱创业水务有
37,155 85 0 37,240 0 0
限公司
汉寿天创水务有
33,750 98 0 33,848 0 0
限公司
会泽创业水务有
32,660 72 0 32,732 0 0
限公司
天津静海创业水
17,330 0 0 17,330 0 20,223
务有限公司
长沙天创水务有
17,002 0 0 17,002 0 0
限公司
凯英公司 16,000 230 0 16,230 0 0
Tianjin Capital
Environmental
Protection 12,706 0 0 12,706 0 50,281
(Hong Kong)
Limited
天津津宁创环水
7,560 0 0 7,560 0 15,000
务有限公司
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2021 年年度报告
东营天驰环保科
2,550 0 0 2,550 0 0
技有限公司
安国创业水务有
0 0 0 0 0 41,000
限公司
天津创业建材有
0 36 0 36 0 26,500
限公司
合计 4,028,545 1,037,243 223,829 4,841,959 163,329 316,333
(i) 2021 年，本公司出资 52 百万元增资西安创业水务有限公司，出资 66 百万元增资阜阳创
业水务有限公司，出资 7 百万元增资文登创业水务有限公司，用于其各自提标改造及污水
处理建设工程。
(ii) 2021 年，本公司出资 383 百万元收购高邮康博环境资源有限公司 100%股权，出资 350 百
万元收购江苏永辉资源利用有限公司 100 股权。
(iii 于 2021 年度，本公司出资 62 百万元设立天津西青天创环保有限公司，出资 53 百万元设
) 立洪湖市天创环保有限公司。持股比例分别为 100%和 89%。
(iv) 2021 年，本公司采用存续分立方式对山东公司进行分立。原山东郯创为山东公司分公司，
现为本公司的子公司。本公司在山东公司分立之后，对其持股比例不变。
(v) 2021 年度，由于安徽于湾最终与政府洽谈的水价调整金额低于预期水平，盈利能力降低，
本公司进行减值测试后，对长期股权投资计提减值准备 64 百万元。
2021 年度，由于江苏扬州爆发新冠肺炎疫情及相关防控措施，同时市场竞争加剧，江苏
永辉和高邮康博的业务量和单价相应下降，本公司进行减值测试后，对长期股权投资分别
计提减值准备 53 百万元及 47 百万元。
于 2021 年 12 月 31 日，本集团的长期股权投资中有账面净值为 633 百万元(原价 733 百万
元)(2020 年 12 月 31 日：无)的子公司股权已作为 420 百万元长期借款(2020 年 12 月 31
日：无)的长期借款的质押物。
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合营企业
小计
二、联营企业
天津 22,35 0 0 0 0 0 0 0 0 22,35 22,3
国际 8 8 58
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2021 年年度报告
机械
有限
公司
天津 195,0 0 0 0 0 0 0 0 0 195,0 0
碧海 00 00
海绵
城市
有限
公司
小计 217,3 217,3 22,3
0 0 0 0 0 0 0 0
58 58 58
217,3 217,3 22,3
合计 0 0 0 0 0 0 0 0
58 58 58
其他说明：
2018 年，本公司与碧水源科技股份有限公司以及久安投资集团有限公司组成联合体中标天津市解
放南路地区海绵城市建设 PPP 项目。中标后，各方联合成立项目公司天津碧海海绵城市有限公司。
本公司出资 195 百万元，持股比例为 30%。
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,498,496 871,458 1,320,960 799,368
其他业务 107,293 80,586 167,247 128,440
合计 1,605,789 952,044 1,488,207 927,808
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
合同分类 污水处理-分部 其他-分部 合计
商品类型
按经营地区分类
天津 1,435,998 169,791 1,605,789
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
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2021 年年度报告
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计 1,435,998 169,791 1,605,789
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
(a) 主营业务收入和成本
按提供劳务类型分析如下：
2021 年度 2020 年度
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
污水处理 1,435,998 864,338 1,258,356 792,248
道路维护 62,498 7,120 62,604 7,120
其他 0 0 0 0
1,498,496 871,458 1,320,960 799,368
(b)其他业务收入和其他业务成本
2021 年度 2020 年度
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
委托运营 66,712 61,160 119,287 109,171
技术服务 30,539 3,233 35,422 3,751
代建服务 7,657 6,601 6,467 4,336
租金收入(i) 2,271 9,592 3,131 9,592
其他 114 - 2,940 1,590
107,293 80,586 167,247 128,440
本公司的租金收入来自于出租自有中水厂设施给本公司的子公司天津中水有限公司。2021 年度，
租金收入中无基于承租人的销售额的一定比例确认的可变租金。
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2021 年年度报告
(c)本公司营业收入分解如下
2021 年度
污水处理 道路维 委托运 租金收 代建服 技术服
其他 合计
--天津 护 营 入 务 务
主营业务收
1,435,998 62,498 0 0 0 0 0 1,498,496
入
其中：在某
0 0 0 0 0 0 0 0
一时点确认
在某一时段
1,435,998 62,498 0 0 0 0 0 1,498,496
内确认
其他业务收
0 0 66,712 2,271 7,657 30,539 114 107,293
入
其中：在某
0 0 0 0 0 0 0 0
一时点确认
在某一时段
0 0 66,712 2,271 7,657 30,539 114 107,293
内确认
合计 1,435,998 62,498 66,712 2,271 7,657 30,539 114 1,605,789
2020 年度
污水处理 道路维 委托运 租金收 代建服 技术服
其他 合计
--天津 护 营 入 务 务
主营业务收
1,258,356 62,604 0 0 0 0 0 1,320,960
入
其中：在某
0 0 0 0 0 0 0 0
一时点确认
在某一时段
1,258,356 62,604 0 0 0 0 0 1,320,960
内确认
其他业务收
0 0 119,287 3,131 6,467 35,422 2,940 167,247
入
其中：在某
0 0 0 0 0 0 0 0
一时点确认
在某一时段
0 0 119,287 3,131 6,467 35,422 2,940 167,247
内确认
合计 1,258,356 62,604 119,287 3,131 6,467 35,422 2,940 1,488,207
于 2021 年 12 月 31 日，本公司的污水处理业务根据合同约定的单价，以及实际污水处理量定期向
客户发出账单，且账单金额能够代表本公司累计至今已履约部分转移给客户的价值，且不存在任
何对价金额未纳入交易价格，从而未纳入对于分摊至剩余履约义务的交易价格所需披露的信息之
中。
于 2021 年 12 月 31 日，本公司委托运营业务已签订合同、但尚未履行完毕的履约义务所对应的交
易价格金额为 10 百万元(2020 年 12 月 31 日：91 百万元)，其中，本公司预计 8 百万元以及 2 百
万元将分别于 2022 年度以及 2023 年度确认收入。本公司代建业务 2021 年度无已签订合同、但尚
未履行完毕的履约义务(2020 年 12 月 31 日：6 百万元)。本公司道路维护业务已签订合同、但尚
未履行完毕的履约义务所对应的交易价格金额为 447 百万元(2020 年 12 月 31 日：509 百万元)，
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2021 年年度报告
其中，本公司预计 2021 年至 2028 年每年确认收入金额为 62 百万元，2029 年将确认收入 13 百万
元。
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 349,565 334,557
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
委托贷款利息收入 14,035 21,946
合计 363,600 356,503
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -70.80
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 9,183.90
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
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2021 年年度报告
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产 346.0
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -26.40
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 1,578.10
少数股东权益影响额 -104.50
合计 7,959.10
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
10.11 0.49 0.49
利润
扣除非经常性损益后归属于
9.00 0.43 0.43
公司普通股股东的净利润
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3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：刘玉军
董事会批准报送日期：2022 年 3 月 24 日
修订信息
□适用 √不适用
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