大连北大车行(集团)股份有限公司一九九七年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内 容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
(一)、公司法定中文名称:大连北大车行(集团)股份有限公司
公司法定英文名称:DALIAN BEIDA VEHICLE TRADES(GROUP)
CO.,LTD(缩写:DBVT)
(二)、公司注册及办公地址:大连市甘井子区凌南路58号
邮政编码:116023
(三)、公司法定代表人:李传鸿
(四)、公司负责信息披露事务人员:董事会秘书郭颖利
电话:0411—4688394
传真:0411—4675960
(五)、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:北大车行
股票代码:600878
二、会计数据和业务数据摘要
(一)、本年度利润情况:
本年度公司实现利润总额34158450.41元,其中:主营业务利润30115708.58元、其他业务利润304446.40元,投资收益3685358.18元,营业外 收支净额52937.25元。
(二)、公司前三年主要会计数据和财务指标(合并报表):
单位:元
全面摊薄计算:
项目 1997 1996 1995
主营业务收入 210268254.20 213240420.09 234519490.17
净利润 33546899.37 63293795.06 42293290.76
总资产 409750700.72 340751277.08 282770275.16
股东权益 331479475.08 255805916.86 192508522.70
每股收益(元/股) 0.15 0.60 0.40
每股净资产(元/股) 1.52 2.43 1.83
净资产收益率(％) 10.12 24.74 21.97
调整后的每股净资产 1.48
加权平均计算:
项目 1997
每股收益(元/股) 0.18
每股净资产(元/股) 1.75
净资产收益率(％) 11.42
调整后的每股净资产 1.70
注:主要财务指标的计算方法:
全面摊薄计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-3年以上应收账款-待摊费 用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权平均计算方法:加权平均股本总数=(年初股本×1+公积金转增 后股本×3+送股后股本×4+配股后股本×4)/12
每股收益=净利润/加权平均股本总数
每股净资产=年度末股东权益/加权平均股本总数
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-3年以上应收账款-待处理 财产净损失-递延资产)/加权平均股本总数
(三)、本年度股东权益变动情况:
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合 计
期初数 105453737 43578829.80 59319168.06 17745058.93 47454182 255805916.86
本期增加 113339115 50847880.05 6709379.88 3354689.94 4958234.29 175854609.22
本期减少 42181495 10545374 47454182 100181051
期末数 218792852 52245214.85 55483173.94 21099748.87 4958234.29 331479475.08
注:1997年1月11日公司临时股东大会决议以96年末股本为基数,以 资本公积金、任意盈余公积金向全体股东,每10股转增5股。用资本公积金、任意盈余公积金转增股本,使股本增加52726869元。1997年4月8日 召开1996年度股东大会决议,以公司当时股本为基数,向全体股东每10股送3股红股,送红股使股本增加47454182元。1997年8月7日—21日实施1996年度配股方案,以95年末股本为基数,每10股配售3股,实际配售新股13158064股,使股本增加13158064元。合计股本增加113339115元;
公积金转增股本使资本公积金减少42181495元,配股溢价使资本公 积金增加50847880.05元,净增加8666385.05元;
公积金转增股本使任意盈余公积金减少10545374元,1997年度税后 利润按董事会分配预案分别提取10％的法定盈余公积金、公益金后,使 盈余公积金增加6709379.88元,年末净减少3835994.12元;
年初未分配利润47454182元,本年内实施1996年度利润分配送红股 后,减少47454182元,1997年度税后利润按分配预案调账后,尚余4958234.29元转为未分配利润。
三、股本变动及股东情况
(一)、股本变动情况
1、股本结构:
比例 本报告期内变动情况 比例
项目
期初数 (％) 公积金转股 送股 受让法人股 配股 期末数 (％)
一、尚未流通股份
1、发起人法人股
53897102 51.1 27069301 24362372 241500 105570275 48.25
其中:
国家拥有股份
境内法人持股
53897102 51.1 27069301 24362372 241500 105570275 48.25
外资法人持股
其 他
2、募集法人持股
23339355 22.1 11548928 10394034 -241500 45040817 20.59
3.内部职工股
4.法人股转配
4692880 4692880 2.14
尚未流通股份合计
77236457 73.2 38618229 34756406 0 4692880 155303972 70.98
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股
28217280 26.8 14108640 12697776 8465184 63488880 29.02
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计
28217280 26.8 14108640 12697776 8465184 63488880 29.02
三、股份总数
105453737100 52726869 47454182 13158064 218792852 100
2、本报告期末公司股东总数为16332名,其中,法人股东24名,社会 公众股股东16308名,无内部职工股或公司职工股。
3、本公司前10名股东如下:
名 称 年末持股数 增减变动 变动原因 比例(％)
(1)大连北大企业集团公司 102020360 +4994372 公积金转股、送股、受让法人股 46.63
(2)沈阳万众企业股份有限公司 7194243 +3504888 公积金转股、送股 3.29
(3)深圳万科企业股份有限公司 4387500 +2137500 公积金转股、送股 2.01
(4)大连汽车工业贸易集团公司 3549915 +1729446 公积金转股、送股 1.62
(5)深圳新产业投资股份有限公司 2925000 +1425000 公积金转股、送股 1.34
(6)深圳康佳电子(集团)股份有限公司2925000 +1425000 公积金转股、送股 1.34
(7)深圳市赛格达声股份有限公司 2925000 +1425000 公积金转股、送股 1.34
(8)沈阳市信托投资公司 2925000 +1425000 公积金转股、送股 1.34
(9)深圳鑫和森化工有限公司 2925000 +1425000 公积金转股、送股 1.34
(10)深圳中农信投资实业公司 2925000 +1425000 公积金转股、送股 1.34
4、大连北大企业集团公司持有本公司股份102020360股,占公司总 股本的46.63％,该公司法定代表人李传鸿,经营范围:主营农副产品加工、销售。兼营:轻化工产品制造、物资供销、商业贸易、饮食服务、旅 游、汽车配件经销。该公司持有的本公司股票无质押情况。
5、董事、监事与高级管理人员持股情况:
姓名 职 务 年初持股 年末持股 变动原因
李传鸿 董事长、总经理 5550 12488 公积金转股、送红股、配股
王翘 副董事长 0 0
郑全伏 董事、副总经理 5850 13163 公积金转股、送红股、配股
王文超 董事、副总经理 0 0
张存义 董事 6150 13838 公积金转股、送红股、配股
梁永胜 董事 6150 13838 公积金转股、送红股、配股
王景祯 董事 0 0
郭新宽 董事 0 0
张磊 董事 0 0
张家梧 监事 0 0
葛明远 监事 0 0
李海勋 监事 3750 8438 公积金转股、送红股、配股
孙健 副总经理 0 0
丛中笑 副总经理 0 0
张润华 副总会计师
财务部经理 4950 9653 公积金转股、送红股
郭颖利 董事会秘书 0 0
四、募集资金使用情况
1997年1月11日公司临时股东大会通过公司1996年度配股方案,以1995年末股本为基数,向全体股东按10:3比例配售新股,配股总额为31636121股,预计募集资金158180606元,该方案于1997年8月7日—21日实施,实际配售新股13158064股,扣除发行费用,实际募集资金64005944.05元。 募集资金使用情况如下:
序号 项目 计 划 实 际 备 注
1、项目名称 牙鲆鱼工厂化养殖项目 牙鲆鱼工厂化养殖项目
计划投资5300万元,分三 一期工程 由于配股资金
项 期工程,第一期工程计划 至97年末, 到位时间较晚,
投入2400万元,于1998年 已投入厂房、 故投资及工程
初投产 设备及工程款 进度较计划稍
649万元,按合同规定 晚,该项目二期
目 应再付工程款300万元, 工程将于1998
1998年2月投入流动资金 下半年开始
进 1000万元,其他配套工程尚需 投入,投入资
投入200万元左右。一期工程将 金约1500万元。
于1998年4月投产。
度 1999年3月可见收益,预计收益
可达600万元左右。
2、项目名称
新建大连北大瓦市汽车修配厂项目 新建大连北大瓦市汽车修
配厂项目
项
目 计划投资800万元。 至1997年末,实际投资846.20万元,
进 1997年末已正式投产,预计1998年可盈
度 利40万元。
3、项目名称 扩大出租车 扩大出租车
经营规模项目 经营规模项目
计划投资4800万元 由于申请配股时, 政府以优惠政策
新上200台出租车,于 拟请求大连市 特批200台出租车
1997年度内全部投入运营 1997年实际投资 投入运营,后因政
695万元,购买出租 策限制,未获批准
车及号牌20台,于 故只能参加出租
1997年9月投入运营 车营运号牌公开
97年底收益14万元。 拍卖,因拍卖数量
有限只购得20台出
租车及营运牌号,199
8年将根据出租车市场
情况,继续增加对该项目
的投资。
五、重要事项
(一)重大事件
1、报告期内股东大会、 董事会会议、监事会会议情况简介:
股东大会:
1997年1月11日,公司召开临时股东大会,会议通知以公告形式刊登 于1997年11月27日《上海证券报》和《中国证券报》,出席本次股东大 会的股东及股东委托人共16名,代表股份56106992股,占公司当时总股本的53.2％。会议审议通过了如下决议:
(1)审议通过了公司公积金转增股本方案;
(2)以逐项表决的方式审议通过了公司配股方案;
以公司1995年末股本为基数,向全体股东每10股配售3股新股;
经征求全体法人股股东意见,社会公众股股东可根据自愿的原则,按10:7的比例受让部分法人股配股权,转让手续费为0.20元/股;
配股价格为人民币5元/股;
配股募集资金主要用于牙鲆鱼工厂化养殖项目、新建大连北大瓦市汽车修配厂项目及补充流动资金;
配股方案有效期为12个月。
授权公司董事会全权负责办理与此次配股有关的其他事项。
本次股东大会经大连市公证处现场公证。
1997年4月8日,公司召开1996年年度股东大会,会议通知以公告形式刊登于1997年3月7日《上海证券报》和《中国证券报》。出席本次股东大会的股东及股东委托人共9名,代表83949079股,占公司当时总股本的53.1％。会议审议通过了如下决议:
(1)审议通过了公司董事会1996年度工作报告;
(2)审议通过了公司监事会1996年度工作报告;
(3)审议通过了公司1996年度财务决算报告;
(4)审议通过了公司1996年度利润分配方案:
1996年公司共实现税后利润63293795.06元,提取10％法定盈余公积金6329379.51元,提取10％公益金6329379.51元,提取任意盈公积金3293848.97元,加上年末分配利润112994.93元,可供股东分配利润47454182.00元。向全体股东每10股送3股红股,共计送红股47454182股;
(5)审议通过了公司1997年度投资计划;
(6)审议通过了公司1997年度财务预算报告;
(7)审议通过了关于将新上出租车项目做为公司配股备用项目的议 案;
(8)审议通过了修改《公司章程》的议案;
(9)选举公司第四届董事会成员;
(10)选举公司第三届监事会部分成员。
董事会会议:
1997年1月9日在公司二楼会议室召开董事会,讨论公司1996年度配 股的具体事项,会议通过如下决议:
(1)以公司1995年末股本105453737股为基数,拟向全体股东每10股 配售3股,共配售新股31636121股。
(2)经征求公司全体法人股股东意见,拟以10:7的比例向社会公众股股东转配部分法人股配股权,转让费0.20元/股。社会公众股股东根据自愿的原则,决定是否按上述比例受让法人股配股权。
(3)每股配股价格为人民币5元整。
(4)本次配股资金主要用于以下项目:
牙鲆鱼工厂化养殖项目,该项目计划投资5300万元,预计2年收回投 资。
新建大连北大瓦市汽车修配厂项目,该项目计划投资800万元,预计3年可收回投资。
补充公司流动资金。
(5)本次配股方案的有效期限为十二个月。
(6)提请公司临时股东大会授权公司董事会负责全权办理与本次配 股有关的其它事项。
1997年3月5日下午在公司二楼会议室召开董事会会议,会议审议通 过了如下决议:
(1)审议通过了公司总经理1996年度业务报告;
(2)审议通过了公司1996年度财务决算报告,并决定提交股东大会审议;
(3)审议通过了公司1996年度利润分配方案并决定提交1996年度股 东大会审议;
(4)审议通过了公司1996年年度报告;
(5)审议通过了公司1997年度财务预算方案,并决定提交1996年年度股东大会审议;
(6)审议通过了修改《公司章程》方案,并决定将该方案提交公司1996年年度股东大会审议;
(7)决定了召开1996年年度股东大会的有关事项;
(8)拟定提交1996年度股东大会选举的第四届董事会候选人员名单;
(9)通过了抓紧时间落实上次公司临时股东大会有关配股决议,尽早完成配股工作的决议。
1997年5月14日在公司二楼会议室召开董事会会议,会议通过了如下事项:
(1)选举李传鸿先生为公司第四届董事会董事长,选举王翘女士为公司第四届董事会副董事长;
(2)聘任李传鸿先生为公司总经理,根据总经理提议聘任郑全伏女士、王文超先生、孙健先生、丛中笑先生为副总经理,侯其财先生由于工 作变动原因,不再担任公司副总经理职务。
1997年8月25日在公司二楼会议室召开董事会会议,会议审议通过了公司1997年度中期报告,并责成公司董事会秘书按规定及时披露。
监事会会议:
1997年3月28日上午在公司会议室召开了第二届监事会第六次会议,全体监事出席了会议。会议审议通过了公司监事会1996年度的工作报告;审议通过了拟提交1996年年度股东大会选举的第三届监事会由股东大 会选举的监事候选人名单。
1997年5月14日,在公司会议室召开了第三届监事会第一次会议,全 体监事出席了会议,会议选举了张家梧先生为本届监事会主席,确定了本年度监事会的工作任务。
2、报告期内公司增资扩股情况
1997年1月11日公司临时股东大会,审议通过了公司公积金转增股本的方案:以公司1996年末股本为基数,向全体股东每10股转增5股,共转增52726869股,此方案于1997年1月23日实施,使公司总股本增至158180606股;
1997年4月8日公司1996年度股东大会,通过了1996年度利润分配方 案,以当时总股本为基数向全体股东每10股送3股红股,共送红股47454182股,此方案于1997年4月21日实施使公司总股本增至205634788股。
1997年1月11日公司临时股东大会审议通过了公司1996年度公司配 股方案,以公司1995年末总股本基数,向全体股东按10:3的比例配售新股,配股价5元/股,社会公众股股东可根据自已的意愿按10:7的比例受让部分法人股配股权,每股转让手续费0.20元。该方案经大连市证券管理办 公室同意,经中国证券监督管理委员会批准,于1997年8月7日—8月21日 实施,实际配售新股13158064股,使公司总股本增至218792852股。其中 法人股转配股4692880股,社会公众股8465184股于1997年9月8日上市流 通。
3、本报告期内公司无收购兼并及重大投资事项;
4、公司1996年度股东大会进行董事会、监事会换届选举,选举李传鸿、王翘、郑全伏、王文超、张纯义、梁永胜、王景祯、郭新宽、张磊为公司第四届董事会董事,均为上届董事连任。公司上届董事周道志、 侯其财因工作变动原因不再担任公司董事;选举张家梧、葛明远为公司 监事,均为上届监事连任。经公司职工代表大会选举李海勋为公司监事,为上届监事连任。
5、公司聘请的会计师事务所无变更。
6、本报告期内大连市甘井子区凌水镇栾金村民委员会向本公司分 4次购买商品房25484.844平方米,合同金额50792316.20元,平均每平方 米售价1993.04元,尚欠35715642.20元。本年度本公司全部商品房平均 售价1738.99元。该村民委员会负责人与本公司法定代表人均为李传鸿 先生。
7、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
8、本报告期内公司无其他重大事件。
(二)公司本年度利润下降原因的说明:
公司水产养殖业由于受自然条件(气候、水温等)影响,致使公司海 珍品养殖业产量大大降低,从而使水产养殖业利润较上年大幅度下降;
公司房地产业虽然1997年销售好于上年,但由于本年度动迁户增加,管网等配套设备费用增加,致使开发成本有较大增加,使房地产业利润下降。
公司汽车修配业由于受大连市新建汽车修配厂迅速增多、竞争加剧等市场环境影响,市场占有率下降,致使汽车修配业主营业务收入、利润较上年有所下降。尽管如此,公司汽车修配业的盈利能力在大连市整个 汽车修配行业中仍属前列。
(三)本年度利润分配预案:
公司1997年度实现税后利润33546899.37元,提取10％的公积金3354689.94元,提取10％的公益金3354689.94元,可供股东分配利润26837519.49元,拟向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),共派发现金红 利21879285.20元,尚余4958234.29元转下年度分配。
六、财务报告
(一)审计报告
大会师内审字(1998)35号
大连北大车行(集团)股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日合并及母公司的资产 负债表及1997年度合并及母公司的利润及利润分配表和财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计 意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,贵公司上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《 股份制试点企业会计制度》等有关财务会计法规的规定,在所有重大方 面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度的经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
大连会计师事务所 中国注册会计师 石笛侠
中国 大连 中国注册会计师 车冬梅
一九九八年三月一日
会计报表附注
一、公司采用的主要会计政策
1.会计制度:公司执行《股份制试点企业会计制度》;全资子公司大连金鑫水产养殖公司所投资的中外合作经营企业大连鑫日水产有限公司,大连鑫誉水产有限公司执行《外商投资企业会计制度》,在编制合并会计报表时,已按《股份制试点企业会计制度》进行了调整。
2.会计期间:为公历1月1日至12月31日。
3.合并会计报表的编制方法:按财政部制定的《合并会计报表暂行 规定》对公司拥有50％以上(不包括50％)权益性资本的被投资企业合并会计报表。
4.记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则;以人民币为记帐本位币;以实际成本为计价基础。
5.外币核算方法:发生的外币业务,日常核算按照当月1日外汇市场 价折算人民币;期末将外币帐户余额按照期末外汇市场价折算人民币余 额,其差额计入“财务费用”。
6.坏帐核算方法:采用直接转销法。
7.存货核算方法:存货包括库存原材料、库存商品、在产品、产成 品,低值易耗品等,按实际成本计价;存货发出时采用先进先出法;低值易耗品采用一次摊销法和五五摊销法。
8.长期投资核算方法:(1)债券、股票投资:采用成本法核算;(2)股 权、联营投资:占被投资单位注册资本20％至50％的,按权益法核算;达 到50％以上的按权益法核算且合并会计报表。
9.固定资产核算方法:固定资产标准为使用期限在一年以上,单位价值在1000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。(1)经评估的固定资产以评估确认的重置 完全价值计价,新增固定资产按实际成本计价。(2)固定资产折旧采用直线折旧法,并按各类固定资产的原值扣除预留残值(原值3％)分类折旧。
各类固定资产折旧年限及年折旧率例示如下:
类别 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3.23％
机械设备 10年 9.70％
运输工具 5年 19.40％
其他 5年 19.40％
10.在建工程核算方法:在建工程按实际成本核算,在建工程在完工 并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产。虽已交付使用但 尚未办理竣工决算的工程,估价转入固定资产计提折旧,待竣工决算后, 再按决算数调整原价和已提折旧。
11.无形资产核算方法:无形资产包括土地使用权、专有技术、出租车营运号牌使用权。土地使用权按50年摊销,专有技术、出租车营运号 牌使用权按10年摊销。
12.递延资产核算方法:递延资产包括开办费及其他递延支出,以实 际发生额,按5年平均摊销。
13.收入确认原则:产品、商品已发出或劳务已提供,收到价款或取 得收取价款凭证时确认收入实现。
14.税项:本公司适用的主要税种和税率如下:
增值税:汽车修配、商品经销税率17％;海产品税率13％。
营业税:运输收入、建筑工程收入税率3％;房产销售税率5％。
农林特产税:水产养殖业收入税率8％。
城市建设维护税:按当期应交增值税和营业税税额的1％计缴。
所得税:根据大财税字(1997)155号文件批准本公司:(1).1997年公 司执行33％税率,财政当年返还18％的税款并入税后利润统一分配,实际税率15％.(2).符合税收政策规定的免缴。
15.利润分配方法:公司净利润分配由董事会制定分配预案;经股东 大会审议通过后实施,根据公司章程,每年净利润的分配顺序如下:
(1)弥补以前年度亏损。
(2)提取10％的法定公积金,该项公积金达到注册资本的50％时,可 不再提取。
(3)提取5％-10％的法定公益金。
(4)提取任意公积金。
(5)分配股东股利。
注:公司本年度会计政策均与前期一致,无变更事项。
合并会计报表的范围及其变化情况
1.本年度纳入合并会计报表的企业
全资子公司 注册地 法定代表人 公司投资(单位元)
经营范围 占权益比例 (％)
(1)第一汽车制造厂奥迪轿车
大连服务站 甘井子区栾金村 王景祯 17,154,913.95 奥迪轿车修理 100
(2)广州标致汽车
大连服务中心 甘井子区凌南路 王景祯 11,068,834.55 一级机动车辆修配 100
(3)大连第一进口
汽车配件公司 沙河口区鞍山路65号 刘永利 5,725,068.40 汽车配件销售 100
(4)大连北大汽车
配件商行 甘井子区凌南路5号 王景祯 808,286.23 汽车配件销售 100
(5)大连华东路奔驰
汽车配件营业处 大连市华东路93号 王赞滨 2,314,294.81 汽车配件销售 100
(6)大连北大汽车
配件商场 沙河口区胜利路126号 姚德满 7,331,048.02 汽车配件销售 100
(7)大连土石方机械化
施工运输公司 甘井子区七贤岭 郭新宽 34,719,348.18 土石方施工运输 100
(8)大连丽丽汽车
出租公司 甘井子区凌水桥 葛 荣 3,550,609.18 公路客货运输 100
(9)大连金鑫房屋
开发公司 甘井子区栾金村 张存义 12,091,007.42 房屋开发及销售 100
(10)大连市北大
建筑工程公司 甘井子区栾金村 张存义 31,179,198.96 土木工程建筑 100
(11)大连金鑫
水产养殖公司 甘井子区栾金村 梁永胜 38,645,879.65 海产品,海珍品
养殖加工 100
注:与上年相比,本年全资子公司减少了2家,原大连轿车修配厂、大连奔驰轿车维修中心本年度变为分公司已并入母公司.
控股企业 注册地 法定代表人 公司投资 经营范围 占权益比例(％)
(1)深圳市新北大贸易有限公司 深圳市福田区 李传鸿 616,000.00 商业物资经销 70
(2)大连北大净化设备有限公司 甘井子区栾金村 李传鸿 800,000.00 臭氧发生器生产经销 80
(3)大连北大海洋功能食品有限公司甘井子区栾金村 李传鸿 1,900,000.00 含碘口服液生产、销售 95
(4)大连北大汽车贸易有限公司 甘井子区凌南路 李传鸿 1,800,000.00 汽车销售 90
(5)大连北大影视有限公司 沙河口区迎春路 李传鸿 357,500.00 电视专题制作、彩扩、复印 55
(6)瓦房店市大连北大轿车
修配有限公司 瓦房店市张山嘴村 李传鸿 2,166,000.00 汽车维修 95.24
(7)大连北大新型包装制品有限公司甘井子区栾金村 李传鸿 2,900,000.00 软包装袋制造、销售 96.67
注:与上年相比(4).(5).(6).(7)为本年度新增纳入合并报表单位。
2.子公司合并会计报表范围
(1)广州标致汽车大连服务中心合并其全资子公司大连南海富迪汽 车维修站。
(2)大连金鑫水产养殖公司合并其与日本传之极株式会社合作经营 企业大连鑫日水产有限公司和与台湾富誉贸易有限公司合作经营企业大连鑫誉水产有限公司的会计报表。
(3)大连市北大建筑工程公司合并其全资子公司大连北大新型物资 商行及其控股企业大连北大装饰工程有限公司的会计报表。
(4)大连金鑫房屋开发公司合并其控股企业大连金鑫物业管理有限 公司的会计报表。
(5)大连第一进口汽车配件公司合并其全资子公司大连北大进口汽 车配件经销中心的会计报表。
(6)第一汽车制造厂奥迪轿车大连服务站合并其全资子公司大连北 大轿车专家维修中心,大连北大汽车修配厂,大连凌水汽车配件经销处的会计报表。
注:与上年相比(3).(4).(5).(6)为本年新增加的合并单位。
合并会计报表附注
1997年12月31日合并资产负债表和1997年年度合并利润及利润分配表有关项目附注说明。
1.货币资金
项目 年初数 年末数
现金 281,662.46 15,149.56
银行存款 32,000,054.99 66,038,877.88
合计 32,281,717.45 66,054,027.44
其中:美元66,009.79元,折合人民币546,521.74元,期末汇率8.2794元。
货币资金年末余额比年初增加33,772,309.99元,增长率为104.62％,主要原因为本年配股募集资金增加所致。
2.应收帐款
帐 龄 年初数 占比例(％) 年末数 占比例(％)
1年以内 40,670,745.03 89.01 42,207,343.51 67.98
1-2年 2,559,344.02 5.60 1,880,539.12 3.03
2-3年 1,904,631.01 4.17 14,810,838.23 23.85
3年以上 557,377.81 1.22 3,189,068.63 5.14
合 计 45,692,097.87 100 62,087,789.49 100
注:无持有本公司5％以上股份股东单位的欠款。
应收帐款年末余额比年初增加16,395,691.62元,增长率为35.88％,主要原因为本年末增加欠购房款所致。
3.预付货款
帐 龄 年初数 占比例(％) 年末数 占比例(％)
1年以内 3,739,184.43 34.98 6,986.79 0.98
1-2年 304,474.10 2.85 1,522.50 0.21
2-3年 801,178.83 7.50 416,589.50 58.63
3年以上 5,844,000.00 54.67 285,441.00 40.18
合计 10,688,837.36 100 710,539.79 100
注:无持有本公司5％以上股份股东单位的欠款。
预付帐款年末余额比年初减少9,978,297.57元,降低率为93.35％,主要原因为预付的货款本期到货所致。
4.其他应收款
帐龄 年初数 占比例(％) 年末数 占比例(％)
1年以内 13,782,598.10 53.85 14,443,809.03 28.47
1-2年 4,535,249.61 17.72 19,330,718.80 37.80
2-3年 5,777,865.78 22.57 3,331,236.77 6.52
3年以上 1,500,273.97 5.86 13,914,000.97 27.21
合计 25,595,987.46 100 51,130,765.57 100
注:大连北大企业集团公司为持有本公司股份46.63％的主要股东, 期末欠款余额为23,739,512.21元,主要为垫付工程款。
其他应收款比年初增加25,534,778.11元,增长率为99.76％,主要原因系本期增加为大连北大企业集团公司垫付工程款及其他款项所致。
5.待摊费用
项目 年初数 年末数
94年期初进项税 71,929.76 71,929.76
保险费 279,197.13 132,724.28
其他 4,365.70 3,465.70
合计 355,492.59 208,119.74
待摊费用年末余额比年初减少147,372.85元,主要原因为本期摊销 所致。
6.存货
项目 年初数 年末数
原材料 30,670,591.19 10,725,409.37
在产品 30,954,919.85 16,135,261.63
产成品(或库存商品)42,387,364.68 57,161,469.40
低值易耗品 202,345.22 200,175.00
合计 104,215,220.94 84,222,315.40
存货年末余额比年初减少19,992,905.54元,降低率为19.18％,主要原因是本年度公司采取了一系列管理措施降低了原材料库存。
7.长期投资年初余额为2,416,090.08元,年末无余额,主要原因是被投资单位本期已全部纳入合并报表范围,其长期投资在合并时已抵销 。
8.固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
备注
在建工程转入
房屋建筑物 77132385.10 25500002.53 564,951.00 102067436.63 17,991,767.03
在建工程转入
机械设备 14,354,480.94 6,292,699.95 9,700.00 20,637,480.89 1,203,492.03
在建工程转入
运输设备 34,547,939.39 5,026,475.96 1464320.00 38,110,095.35 735,200.00
其他 , 3,844,717.54 601,362.73 75,400.00 4,370,680.27
合计 129,879,522.97 37420541.17 2114371.00 165,185,693.14
(2)累计折旧
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋建筑物 7036904.31 2810167.62 172,957.91 9,674,114.02
机械设备 3962947.73 1499,831.24 2,274.26 5,460,504.71
运输设备 21231601.71 5244,654.21 1390269.02 25,085,986.90
其他 1,068,123.81 764,640.36 54,303.40 1,778,460.77
合计 33,299,577.56 10319,293.43 1619804.59 41,999,066.40
固定资产净值:年初数为96,579,945.41元,本年增加27,101,247.74元,本年减少494,566.41元,年末数为123,186,626.74元。
9.在建工程
工程名称 预算数 年初数 本年增加 年末数 资金来源 工程进度(％)
标致维修车间厂房 5,782,264.00 5,551,355.07
自筹 95
土石方公司维修厂房2,062,810.40 1,374,981.60
自筹 95
综合锅炉房 1,333,939.20 1,316,333.20
自筹 90
海洋食品公司锅炉 193,400.00
自筹 95
水产养殖加工间 4,250,200.00 2,984,804.19
自筹 85
净化设备公司厂房 7,957.20
自筹 95
奔驰维修中心地面 7,000.00
自筹 80
牙鲆鱼养殖项目(一期)24000000.00 6491,329.20 6,491,329.20 募集资金 69
修配厂零星工程 420,000.00 396,020.00 396,020.00 自筹 95
铲车设备 330,000.00 315,125.00 315,125.00 自筹 95
拦海大坝 500,000.00 277,000.00 277,000.00 自筹 55
水产加工厂房等 11,680,789.19
合 计 11,435,831.26 19,160,263.39 7,479,474.20
在建工程年末余额比年初减少3,956,357.06元,主要原因为本年在 建工程完工结转固定资产所致。
10.无形资产
种类 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销
年末数
土地使用权 4,416,352.55 400,000.00 97,800.04 4,718,552.51
专有技术 169,999.48 700,000.00 20,000.40 849,999.08
出租汽车营运号牌 3,216,750.00 80,418.75 3,136,331.25
合计 4,586,352.03 4,316,750.00 198,219.19 8,704,882.84
无形资产年末余额比年初增加4,118,530.81元,主要原因为本期新 增土地使用权、专有技术、出租汽车营运号牌使用权所致。
11.递延资产
种类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
台筏 4,642,635.29 1,696,215.70 2,726,625.45 3,612,225.54
广告费 1,286,425.49 454,151.52 832,273.97
开办费 488,439.10 180,651.86 207,770.87 461,320.09
其他 486,204.75 26,870.00 171,951.81 341,122.94
合计 6,903,704.63 1,903,737.56 3,560,499.65 5,246,942.54
12.短期借款
借款类别 年初数 年末数 借款期限 年利率
银行借款 30,900,000.00 50,000.00 97.3.31-98.3.31 9.24％
其中:担保 50,000.00
非银行金融
机构借款 6,050,000.00 5550,000.00 97.11---98.1 无息
其中:担保 5,550,000.00
合计 36,950,000.00 5,600,000.00
13.应付帐款年初余额6,793,437.92元,年末余额11,364,605.15元,年末无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
14.预收帐款年初余额2,084,579.95元,年末余额1,831,226.15元, 年末无欠持5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
15.应付福利费年初余额2,540,460.88元,年末余额2,831,300.22元。
16.未付股利年初余额1,112,615.87元,年末余额22,504,401.07元,年末余额比年初增加21,391,785.20元,其主要原因为根据公司董事会对1997年度利润分配预案,增加应派发的现金红利21,879,285.20元所致。
17.未交税金
税 项 年初余额 年末余额
增值税 708,730.62 1,186,706.59
营业税 1,341,786.97 3,672,885.80
城市维护建设税 18,927.42 44,663.35
所得税 5,168,575.00 4,785,430.50
合计 7,238,020.01 9,689,686.24
未交税金年末余额比年初增加2,451,666.23元,主要原因为年末应 计营业税金增加所致。
18.预提费用
种类 年初数 年末数
商品房外线配套等工程成本 3,931,715.64 2,766,136.64
19.股本
年度公司股份变动情况
数量单位:股
项目 年初数 本期变动增减(+-)
年末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份
53897102 24362372 27069301 241500 51673173 105570275
其中:
国家拥有股
境内法人持有股份
53897102 24362372 27069301 241500 51673173 105570275
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
23339355 10394034 11548928 -241500 21701462 45040817
3.内部职工股
4.优先股或其他
4692880 4692880
尚未流通股份合计
77236457 4692880 34756406 38618229 78067515 155303972
二.已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股
28217280 8465184 12697776 14108640 35271600 63488880
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
28217280 8465184 12697776 14108640 35271600 63488880
三.股份总数
105453737 13158064 47454182 52726869 113339115 218792852
注:上述股本变动,业经大连会计师事务所、大会师内验字(1997)20号验资报告验证.
20.资本公积
项目
年初数: 43,578,829.80
本年增加数: 50,847,880.05
其中:股票溢价 50,847,880.05
本年减少数: 42,181,495.00
年末数: 52,245,214.85
资本公积本年变动原因是配股溢价增加50,847,880.05元,以及将资本公积转增股本减少42,181,495.00元所致。
21.盈余公积
项目
年初数 59,319,168.06
本年增加数 6,709,379.88
其中:法定盈余公积 3,354,689.94
公益金 3,354,689.94
任意盈余公积
本年减少 10,545,374.00
年末数 55,483,173.94
盈余公积本年变动原因是根据公司董事会1997年度利润分配预案, 本年度可供分配利润33,546,899.37元,提取10％法定公积金3,354,689.94元,10％公益金3,354,689.94元,共计增加盈余公积金6,709,379.88元;将任意盈余公积金转增股本,减少10,545,374.00元所致。
22.未分配利润年初余额47,454,182.00元,根据公司1997年4月8日 股东大会决议,以转增股本后的总股本158,180,606股为基数,每10股送 三股红股,共送红股47,454,182.00元。
本年净利润33,546,899.37元,根据公司董事会1997年度分配预案提取法定公积金和公益金6,709,379.88元后,按每10股派送现金红利1.00 元,共派送21,879,285.20元后,尚余4,958,234.29元。
23.财务费用
类别 年初数 年末数
利息收入 3,865,917.21
减:利息支出1,940,931.55 2,233,169.65
汇兑收益 2,931.13
减:汇兑损失 68,651.45 65,710.47
其他 94,254.74 44,468.71
合计 2,103,837.74 -1,525,499.51
财务费用比上年减少3,629,337.25元,主要是本年度银行贷款利息 支出减少所致。
24.其他业务利润304,446.40元,系房屋租赁收入。
25.投资收益
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资3,685,358.18 3,685,358.18
长期投资
合计 3,685,358.18 3,685,358.18
投资收益本年3,685,358.18元,比上年减少4,570,388.68元,主要原因是,本年股票投资收益比上年减少3,091,798.60元,股权投资收益比上年减少1,478,590.08元,系公司投资企业本年已全部纳入合并报表范围 抵销所致。
26.营业外收入本年138,032.14元,比上年减少383,023.41元,主要 原因是本年处理固定资产收益及退税收入减少。
27.营业外支出本年85,094.89元,比上年减少18,520.82元,主要原 因是本年处理固定资产损失及其他支出减少。
28.利润总额比上年减少29,767,648.29元,降低率46.57％,主要原 因是:公司1997年水产养殖业受到气候、水温严重影响,致使海珍品养殖产量大幅度减产,从而使水产养殖业利润比上年大幅度减少;公司房地产业虽然本年销售好于上年,但由于本年动迁户增加,外线管网配套费用增加,致使开发成本有较大增加,从而使本年利润比上年有所减少。
分行业资料
行业 营业收入 营业成本
营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
汽车修配43,143,550.50 36578396.83 34,667,837.70 29,315,939.86 8,475,712.80 7,262,456.97
配件经销34,806,714.43 33792097.45 26,951,069.21 28,514,029.38 7,855,645.22 5,278,068.07
客货运输13,966,434.53 16875394.84 12,899,846.11 15,639,646.24 1,066,588.42 1,235,748.60
开发建筑52,249,240.60 82913994.34 19,832,562.36 55,642,087.43 32,416,678.24 27,271,906.91
水产养殖71,668,273.02 48947356.90 39,253,883.32 39,106,991.20 32,414,389.70 9,840,365.70
其他 255,814.29 2902730.92 2,824,993.18 1,372,083.79 -2,569,178.89 1,530,647.13
公司内行业2,849,607.28 11741717.08 2,849,607.28 11,741,717.08
间相互抵减
合计 13,240,420.09 210268254.20 133580584.60 157,849,060.82 79,659,835.49 52,419,193.38
关联关系及其交易的披露:
(一)关联关系
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法人代表
大连北大企业 大连市甘井子区 农副产品 母公司
集体 李传鸿
集团公司 凌水镇栾金村 加工销售
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
大连北大企业64,587,633.00 49,943,727.00 114,531,360.00
集团公司
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 占比例 本年增加 本年减少 年末数 占比例
大连北大企业 52,076,633.00 49.38％ 49,943,727.00 102,020,360.00 46.63％
集团公司
4.不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的联系
大连市甘井子区 与本企业同一负责人
凌水镇栾金村民委员会
(二)关联交易
1.销售货物
本年度大连市甘井子区凌水镇栾金村民委员会向本公司购商品房, 交易金额50,792,316.20元。
2.关联方应收、应付款项余额
截止本年末应收帐款中,应收大连市甘井子区凌水镇栾金村民委员 会款项35,715,642.20元,其他应收款中,应收大连北大企业集团公司款 项23,739,512.21元。
3.短期借款年末余额,其中50,000.00元由大连北大企业集团公司提供担保。
承诺事项、或有事项:
本期无承诺事项、重大或有事项。
期后事项:
本期无重大期后事项。
七、备查文件
(一)载有李传鸿董事长亲笔签署的年度报告正本;
(二)载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表
(三)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
(四)公司1996年度配股说明书;
(五)最近一次修改的《公司章程》;
(六)在其他证券市场公布的年度报告正本。
大连北大车行(集团)股份有限公司
一九九八年三月三十一日
