大连北大科技（集团）股份有限公司2000年年度报告摘要2001-02-20
大连北大科技（集团）股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，请阅读年度报告。大连华连会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
一、公司简介
1、中文名称：大连北大科技（集团）股份有限公司
英文名称：DALIANBEEDATECHNOLOGY（GROUP）CO．，LTD．
英文缩写：DBTC
2、法定代表人：洪友声
3、董事会秘书：郭颖利
联系地址：大连市高新园区高新街1号
大连北大科技（集团）股份有限公司董事会秘书处
电话：0411—4792626
传真：0411—4790101
电子信箱：gyldl＠21cn．com
4、公司注册地址：大连市甘井子区凌南路58号
公司办公地址：大连市高新园区高新街1号
邮政编码：116023
公司国际互联网网址：http：／／www．beeda．com
电子信箱：dbvt＠mail．dlptt．ln．cn
5、指定信息披露报纸：《中国证券报》
登载年报的国际互联网网址：http：／／www．sse．com．cn
年报备置地点：公司董事会秘书处
6、股票上市地：上海证券交易所
股票简称：北大科技
股票代码：600878
二、会计数据与业务数据摘要
（一）本年度利润指标情况
单位：元
1．利润总额 35，456，501．76
2．净利润 32，488，487．60
3．扣除非经常性损益后的净利润 33，679，671．90
4．主营业务利润 73，834，528．29
5．其他业务利润 48，825．00
6．营业利润 36，644，934．06
7．投资收益
8．补贴收入
9．营业外收支净额 －1，188，432．30
10．经营活动产生的现金流量净额 －37508，947．34
11．现金及现金等价物净增加额 －45，613，070．31
净资产收益率及每股收益指标列示如下：
净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 14．05％ 14．49％ 0．26 0．26
营业利润 6．97％ 7．19％ 0．129 0．129
净利润 6．18％ 6．38％ 0．14 0．14
扣除非经营性损益后的净利润
6．41％ 6．61％ 0．118 0．118
注：在“扣除非经常性损益后的净利润”中，扣除项目为营业外支出：1，191，184．30元
（二）公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：元
项目 2000年 1999年 1998年
主营业务收入 259，799，248．98 558，199，727．36 224，925，684．77
净利润 32，488，487．60 120，269，996．66 43，094，983．95
总资产 825，979，134．39 721，286，885．38 474，080，502．38
股东权益 525，666，486．90 493177，999．30 374，574，459．03
每股收益 0．114 0．423 0．197
每股净资产 1．848 1．734 1．71
调整后的每股净资产 1．833 1．713 1．63
每股经营活动产生的现金流量净额（元／股）
－0．13 0．045 0．68
净资产收益率（％） 6．18 24．391 1．51
按月平均加权计算：
每股收益（元／股） 0．114
扣除非经常性损益后的每股收益（元／股）
0．118
三、股东情况介绍
（一）本报告期末公司股东总数为90496户，公司无内部职工股或公司职工股。
（二）本公司前10名股东如下：
名称 持股数（股） 持股比例（％）
大连北大企业集团公司 66626468 23．42
中粮国际仓储运输公司 52000000 18．28
大连新虹贸易发展有限公司 9352516 3．29
中国工业机械进出口公司 8700000 3．06
深圳万科企业股份有限公司 5703750 2．01
大连汽车工业贸易集团公司 4614889 1．62
深圳康佳电子（集团）股份有限公司 3802500 1．34
深圳市赛格达声股份有限公司 3802500 1．34
沈阳市信托投资公司 3802500 1．34
深圳鑫和森化工有限公司 3802500 1．34
本报告期末，大连北大企业集团公司持股比去年减少1400万股，其中2000年11月18日，经北京市第一中级人民法院执行划转530万股；2000年11月30日，经北京市第一中级人民法院执行划转870万股。本报告期末该公司持有本公司股票66626468股，占公司总股本的23．42％，其中3000万股质押给中国民生银行大连分行，质押期至2001年12月5日止；
2001年1月15日大连北大企业集团公司所持有的1500万股股份经新疆高级人民法院执行转让给上海新理益投资管理有限公司，大连北大企业集团公司持股数变为51626468股，占公司总股份的18．15％，成为我公司第二大股东。中粮国际仓储运输公司成为第一大股东，该公司持有的本公司股份5200万股，其中5000万股质押给中信银行广州分行，质押期到2001年12月20日止。
四、股东大会简介
（一）2000年3月24日召开大连北大车行（集团）股份有限公司2000年第1次临时股东大会，审议通过了公司变更名称并修改《公司章程》的决议、修改《公司章程》中有关“注册资本”条款的决议。本次决议公告刊登在2000年3月27日《中国证券报》、《上海证券报》。
（二）2000年5月12日召开大连北大科技（集团）股份有限公司1999年度股东大会，审议了中粮国际仓储运输公司（持股52000000股，占总股本的18．28％）提出的“关于延缓表决‘延长前次配股方案有效期限议案’的提案”、公司1999年度董事会工作报告、公司1999年度监事会工作报告、公司1999年度财务决算报告、公司1999年度利润分配方案、关于提请股东大会延长前次配股方案有效期限的决议、公司前次募集资金使用情况的说明。本次决议公告刊登在2000年5月16日《中国证券报》、《上海证券报》。
（三）2000年6月22日召开大连北大科技（集团）股份有限公司2000年第2次临时股东大会，审议了关于收购万时红（晋江）纺织工业有限公司的议案、关于收购万时红（晋江）化纤实业有限公司的议案、关于收购福建晋江万时红纸业有限公司的议案。本次决议公告刊登在2000年6月23日《中国证券报》、《上海证券报》。
五、董事会报告
（一）公司经营情况
1、行业分类
公司属于综合类行业，主要经营高科技纺织、高新技术产品开发与生产、车辆修配、水产养殖等。
2、公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务范围为高科技纺织、高新技术产品开发与生产、车辆修配、汽车及汽车配件经销、汽车出租、海产品养殖、内外经销、建材经销等。
报告期内，公司完成主营业务收入25979．92万元，实现主营业务利润7383．45万元，利润总额3545．65万元，净利润3248．85万元。
主营业务收入占公司全年营业收入总额10％以上的行业有：
（1）纺织品销售收入22643．64万元，占公司营业收入的87．16％，营业毛利4986．2万元。
（2）技术服务收入2707．15万元，占公司营业收入的10．42％，营业毛利2436．44万元。 3、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩（单位：万元）
企业名称 总资产 主营业务收入 净利润
瓦市汽修 911．93 208．33 －23．08
北大水产 5560．85 193．53 －16．56
丽丽出租 572．32 227．28 3．45
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）针对产业调整后的行业差异，公司全员加强质量管理培训和理论与实践的学习，彻底转变管理和观念上的滞后和错位；
（2）针对公司涉足的新行业和面对的新市场环境，公司加大行业和市场研究力度，在全国范围内招聘营销人才，初步建立起自己的营销网络，并与部分网络设备服务商建立了战略同盟关系；
（3）为适应高科技产业对专业人才的需求，公司在不断加强对现有技术人才培训的同时，积极引进专业研发人才和管理人才，建立了一支足以应对市场挑战、适应未来发展的人才队伍。
（4）针对公司在发展信息产业过程中遇到的资金问题，公司正在积极采取措施，努力推进配股工作进程。
（二）公司财务状况
1、公司2000年末总资产为825，979，134．39元，比上年增加104，692，249．01元；股东权益合计为525，666，486．90元，比上年增长32，488，487．60元；公司2000年实现主营业务利润为73，834，528．29元，比上年减少40，680，184．96元；净利润为32，488，487．60元，比上年减少87，781，509．06元。
2、关于会计师事务所出具的有解释性说明事项的说明
（1）公司年末应收账款、预付帐款和其他应收款比上年末增加，其原因已在本年度会计报表附注中详细披露。公司董事会对此高度重视，保证认真分析应收帐款、预付帐款的结构及其成因，分别采取措施，专人负责，维护公司合法权益，促使公司资金良性运转。同时加大资产重组力度，改善公司资产质量，调整公司资产结构，使其更趋合理化。
（2）因北大信息产业有限公司所新建的新网际网络终端项目为公司正在申请配股的投资项目，公司为争取进度已通过融资进行前期投入，但因公司配股工作未能在2000年度内完成，致使工期延长。董事会认为，公司应加大2001年配股工作力度，积极筹措资金，力争项目年内落成。
（3）公司拟进行的资产置换工作因相关手续未能完成，致使相关工作延缓。董事会将在2001年进一步推进资产重组工作，力争早日完成。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
本报告期内未募集资金，亦无前次募集资金延续到本报告期使用情况。
2、非募集资金项目投资情况
报告期内，对大连北大科技信息产业有限公司“新网际网络终端”项目投资244．44万元，该项目计划投资2．4亿元，公司占75％股权，应投入1．8亿元，截止报告期末共投入11119．44万元，项目进度已达63％。
（四）新年度业务发展计划
1、生产经营的总目标及措施
2001年，公司将继续贯彻产业调整和升级战略，改造传统产业，加大高科技产业的投资力度，依托独具竞争力和高回报率的投资项目，培育面向二十一世纪的核心竞争力，使公司步入良性发展轨道。
为此，新年度公司将采取的主要措施有：
（1）继续致力于公司产业结构调整，积极推动资产重组的顺利进行，并对现有资产进行优化整合，提升企业经营业绩，改变企业市场形象；
（2）积极推进配股工作，拓展融资渠道，以进一步加大对高科技信息产业的投入，使之成为公司的支柱产业和利润增长点；
（3）推进现代企业制度的建设，努力形成各负其责、协调运转、有效制衡的公司法人治理结构。
2、在建项目的预期进度
“新网际网络终端”项目：该项目已投入资金11119．44万元，为保证公司实现发展高新技术产业的战略目标，使″新网际网络终端″项目成为公司进入IT产业的切入点及未来发展的新的利润增长点，公司将积极拓展融资渠道，力争年内建成投产。
（五）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
（1）2000年2月18日召开董事会，会议审议通过了如下决议：
①审议通过了公司变更名称并修改《公司章程》的决议；
②审议通过了修改《公司章程》中有关“注册资本”条款的决议；
③以逐项表决方式审议通过了关于规范“四项资产”减值准备和损失处理的暂行规定的决议；
④审议通过了关于召开2000年第1次临时股东大会的决议。
本次决议公告刊登在2000年2月21日《中国证券报》、《上海证券报》。
（2）2000年4月8日召开董事会，会议审议通过了如下决议：
①审议通过了公司1999年度总经理业务报告；
②审议通过了公司1999年度财务决算报告；
③审议通过了公司1999年度利润分配预案；
④审议通过了公司1999年度报告及年报摘要；
⑤审议通过了关于提请股东大会延长前次配股方案有效期限的决议；
⑥审议通过了关于召开1999年度股东大会的决议。
本次决议公告刊登在2000年4月11日《中国证券报》、《上海证券报》。
（3）2000年4月26日召开临时董事会会议，经通讯表决会议审议通过如下决议：
①审议通过了公司1999年度配股资格的自查报告；
②审议通过了关于前次募集资金使用情况的说明。
本次决议公告刊登在2000年4月28日《中国证券报》、《上海证券报》。
（4）2000年5月19日在公司会议室召开董事会会议，会议审议通过了如下决议：
①审议通过了关于收购万时红（晋江）纺织工业有限公司、万时红（晋江）化纤实业有限公司和福建晋江万时红纸业有限公司的决议；
②审议通过了关于召开大连北大科技（集团）股份有限公司2000年第2次临时股东大会的决议。
本次决议公告刊登在2000年5月20日《中国证券报》、《上海证券报》。
（5）2000年8月7日在公司会议室召开董事会会议，会议审议通过了公司2000年度中期报告正文及摘要。
本次决议公告刊登在2000年8月9日《中国证券报》、《上海证券报》。
（6）2000年11月24日在公司会议室召开董事会会议，经本次会议审议通过了如下决议：
①审议通过了关于公司资产置换的议案
②审议通过了关于资产置换完成后关联交易或同业竞争等问题的议案。
③审议通过了关于提请股东大会授权董事会全权办理本次资产置换相关事宜的议案。
④审议通过了关于召开2000年第3次临时股东大会的议案。
本次决议公告刊登在2000年11月29日《中国证券报》、《上海证券报》。
（7）2000年12月12日召开董事会，会议审议通过了如下决议：
①会议一致审议通过了关于修改公司资产置换方案的决议。
②会议一致审议通过了公司资产重组后有关同业竞争和关联交易问题的决议。
本次决议公告刊登在2000年12月13日《中国证券报》、《上海证券报》。
六、公司管理层及员工情况
（一）董事、监事、高级管理人员
1、现任董事、监事及高级管理人员情况
职务 姓名 性别 年龄 任期 年初持股 年末持股
董事长 洪友声 男 33岁 1999．3－2000．4
副董事长 王翘 女 47岁 1997．4－2000．4
副董事长、总经理 卢蔚松 男 32岁 1999．3－2000．4
董事、常务副总经理 黎众 男 47岁 1999．3－2000．4
董事、副总经理 洪清游 男 38岁 1999．3－2000．4
董事、财务部经理 潘梅才 男 34岁 1999．5－2000．4
董事 王孝栋 男 36岁 1999．5－2000．4
董事 平原 男 48岁 1999．5－2000．4
董事 常颖 男 33岁 1999．11－2000.4
董事 王立华 男 38岁 1999．9－2000．4
董事 马建泽 男 29岁 1999．9－2000．4
监事 夏一丁 女 35岁 1999．5－2000．4
监事 禹苏娟 女 44岁 1999．5－2000．4
监事 李海勋 男 39岁 1997．4－2000．4 10969 10969
董事会秘书 郭颖利 女 33岁 1997．4－2000．4
2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况：
报告期内，在本公司领取薪酬的部分董事、监事、高级管理人员共9人，年度报酬总额约为34．2万元，其中，4．5万元－6万元区间内2人，3万元－4．5万元区间内3人，1．5万元－3万元区间内4人，董事王翘、平原、常颖、王立华、马建泽、监事李海勋不在公司领取薪酬。
3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因本报告期无董事、监事及高级管理人员离任情况。
4、报告期内，公司总经理及董事会秘书未发生变化。
（二）公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况
公司共有员工376人，其中：生产人员279人，销售人员17人，技术人员43人，财务人员16人，行政人员21人；公司员工中本科以上学历的102人，大专以上的128人，中专学历146人。
公司无退休职工。
七、本年度利润分配预案及2001年利润分配预测
（一）本年度利润分配预案
经大连华连会计师事务所审计，公司2000年度实现主营业务收入259，799，248．98元，实现主营业务利润73，834，528．29元，实现净利润32，488，487．60元。
根据《公司章程》规定，提取10％的法定盈余公积金3，248，848．76元，提取10％的法定公益金3，248，848．76元，加上年初未分配利润68，682，077．95元，可供股东分配利润为94，672，868．03元。
因公司正在进行产业结构调整，新建项目需投入大量资金，为保证公司持续、稳定、健康发展，公司本次拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。资金将用于新网际网络终端项目的投入及补充公司流动资金。
（二）预测2001年利润分配政策
公司2000年度未分配利润不再用于2001年度股利分配。2001年度公司至少分配股利1次，2001年实现净利润的10％以上用于股利分配，分配主要采用派发现金的形式，现金股息占股利分配的50％以上。
八、其他报告事项
（一）本年度公司聘请的会计师事务所无变更；
（二）公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》。
九、监事会报告
（一）报告期内监事会的工作情况
1、2000年4月8日在公司会议室召开监事会会议，应到监事3人，实到3人，会议审议通过了公司1999年度监事会工作报告、公司1999年年度报告及年报摘要、公司关于规范“四项资产”减值准备和损失处理的暂行规定。
本次决议公告刊登在2000年4月11日《中国证券报》、《上海证券报》。
2、2000年8月7日在公司会议室召开监事会会议，应到监事3人，实到2人，会议审议通过了公司2000年度中期报告正文及摘要。
本次决议公告刊登在2000年8月9日《中国证券报》、《上海证券报》。
3、2000年11月24日在公司会议室召开监事会，应到监事3名，实到2名，会议审议通过关于公司资产置换的议案。
本次决议公告刊登在2000年11月29日《中国证券报》、《上海证券报》。
4、2000年12月12日在公司会议室召开监事会，应到监事3名，实到2名，会议审议通过关于修改公司资产置换方案的议案。
本次决议公告刊登在2000年12月13日《中国证券报》、《上海证券报》。
（二）本报告期大连华连会计师事务所为公司出具了有解释性说明的审计报告。监事会认为，该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。对于审计报告解释性说明所涉及的事项，董事会做出的说明符合公司实际情况，对处理相关事项所制定的措施切实可行。
十、重大事项
（一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司董事及高级管理人员无受监管理部门处罚情况。
（三）报告期内，公司控股股东未变更，公司董事、监事、总经理、董事会秘书未发生变化。
（四）重大关联交易事项
1、本期租赁万时红（晋江）纺织工业有限公司厂房，支付租赁费710，400．00元，支付水电汽费用6，900，221．66元，合计金额7，610，621．66元。
本期租赁万时红（晋江）纺织工业有限公司厂房的关联交易以当地同期市场价格为定价原则，未损害公司及股东利益。
2、本期短期借款余额184，008，000．00元，其中由大连北大企业集团公司提供担保155，008，000．00元，由大 连北大科技信息产业有限公司提供担保29，000，000．00元。
（五）公司与控股股东在人员、资产、财务上三分开情况
公司相对于控股股东人员独立、资产完整、财务独立。
1、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，公司总经理、副总经理及高级管理人员在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬和担任重要职务。
2、在资产方面，公司拥有独立完整的生产体系。
3、在财务方面，公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，并在银行独立开户。
（六）公司承诺事项
2000年12月12日，公司董事会承诺对拟进行资产置换的应付款项的置换取得债权人同意并在股东大会召开5个工作日前进行公告。因该次股东大会延期至2001年2月28日，该项工作尚在进行中。
（七）本公司在报告期内未有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
（八）本报告期公司继续聘任大连华连会计师事务所有限公司（原名为大连正元会计师事务所有限公司）为本公司审计会计师事务所。
（九）报告期内无重大担保事项。
（十）本报告期公司变更了注册名称及股票简称，变更公告分别刊登于2000年3月27日、2000年4月16日《中国证券报》、《上海证券报》。审计报告大连北大科技（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日母公司及合并的资产负债表、2000年度母公司及合并的利润及利润分配表和2000年度母公司及合并的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，贵公司上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用符合一贯性原则。
此外我们已经关注到：
（1）贵公司本年末应收帐款、预付帐款和其他应收款余额总计比上年末增加25，984．35万元，增长率为181．96％，占本年末流动资产的比例达83．08％，挂帐金额较大，已影响公司的资金周转。
（2）贵公司所投资的大连北大科技信息产业有限公司，因资金短缺，致使被投资公司的工程项目未能如期完成，现仍处于筹建状态。
（3）根据贵公司2000年11月24日的董事会决议，贵公司以2000年10月31日为基准日，拟对公司的有关资产进行置换，但此次资产置换因相关手续尚未办理完毕，故此次资产置换未能在本年内完成。该项资产置换方案涉及资产总额为34，621．31万元，其中包括本年末结存应收帐款9，130．37万元，预付帐款12，899．40万元，其他应收款9，803．23万元。
大连华连会计师事务所 中国注册会计师：张耀麟
中国注册会计师：车冬梅
中国·大连 二OO一年二月十六日
大连北大科技（集团）股份有限公司会计报表附注：
一、公司简介
大连北大科技（集团）股份有限公司（以下简称公司），原名大连北大车行（集团）股份有限公司，成立于1988年10月，是大连市第一家向社会公开发行股票的股份制试点企业，公司社会公众股股票于1995年10月13日在上海证券交易所挂牌交易。
公司现拥有7家全资附属企业和5家控股企业。主要经营高科技纺织、高新技术产品开发与生产、汽车及汽车配件经销、出租汽车和海珍品、海产品的养殖、加工、内外经销等业务。
二、主要会计政策
1．会计制度：执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定，控股子公司中的中外合资企业执行《外商投资企业会计制度》，在编制合并会计报表时按《股份有限公司会计制度》调整编报。
2．会计年度：为公历1月1日至12月31日。
3．记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
4．记帐原则及计价基础：以权责发生制为原则进行会计核算，以实际成本为计价基础。
5．现金等价物的确定标准：为企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。
6．坏帐核算方法：
坏帐确认标准：
（1）对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的应收款项； （2）因债务人逾期未履行清偿义务超过三年仍无法收回的应收款项。
坏帐损失采用备抵法核算。采用帐龄分析法计提坏帐准备，规定计提的比例为：帐龄在1年以内的，按应收款项（包括应收帐款和其他应收款，下同）余额的5％计提；帐龄在1—3年以内的，按应收款项余额的15％计提；帐龄在3年以上的，按应收款项余额的40％计提。
7．存货核算方法：
存货包括原材料、库存商品、在产品、产成品和低值易耗品等，按实际成本计价；存货发出采用先进先出法；低值易耗品采用一次摊销法和五五摊销法进行核算。
存货跌价准备按期末单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提，预计的存货跌价损失计入当期损益。
8．长期投资的核算：
（1）债券、股票投资：采用成本法核算；
（2）股权、联营投资：对拥有被投资单位权益性资本20％以下的，采用成本法核算；对拥有被投资单位权益性资本20％至50％的，采用权益法进行核算；对拥有被投资单位权益性资本50％以上的，按权益法核算并合并会计报表。
（3）长期投资减值准备：公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回的金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益类科目。
9．固定资产及其折旧：固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在1，000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。固定资产按实际成本计价。
固定资产折旧采用直线法，按原值的3％计留残值，各类固定资产折旧年限确定如下：
类别 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3．23％
机器设备 10年 9．7％
运输工具 5年 19．4％
电子设备 5年 19．4％
其他设备 5年 19．4％
10．在建工程：在建工程交付使用时，即做为固定资产核算。对已交付使用但尚未办理竣工决算的工程，估价转入固定资产，并计提折旧，竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已提折旧。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，在该项资产完工前计入该项资产的购建成本。
11．无形资产：购入的无形资产按实际支付的价款核算，对股东投入的无形资产按评估确认的价值核算，对自行开发并按法定程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的实际价款核算。本公司无形资产包括土地使用权、出租车营运号牌使用权。土地使用权按20年—50年摊销，出租车营运号牌使用权按10年摊销。
12．开办费及长期待摊费用：开办费及长期待摊费用按实际发生额核算，分5年平均摊销。
13．收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品所有权实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能可靠地计量时，可确认营业收入实现。
14．所得税：所得税的会计处理方法采用应付税款法。
15．合并会计报表的编制方法：根据财政部《合并会计报表暂行规定》和财会二字［1996］2号“关于合并报表合并范围请示的复函”等规定，对公司拥有50％以上（不含50％）权益性资本的子公司的会计报表进行合并。对于资产总额和利润总额均达不到母公司资产总额和利润总额10％的子公司，按财政部财会二字[1996］2号文件规定，不纳入合并会计报表范围。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均互相抵消。在合并过程中，由于母、子公司采用的会计制度不同而产生的差异，根据重要性原则决定是否调整。
三、税项：
1．企业所得税：企业所得税税率为33％，按18％返还，实际税率为15％。本公司芜湖进出口分公司根据芜湖经济技术开发区开管经贸［1999］252号文件规定，免征该分公司本年所得税。
2．流转税
税种 税目 税率
增值税 商品销售 17％
营业税 运输收入 3％
3．城市维护建设税：按当期应缴纳增值税、营业税的7％缴纳。
4．费用性税金包括车船使用税、房产税、印花税等，按照有关规定上缴并计入当期费用。
四、控股子公司及合营企业
1．控股子公司及合营企业
企业名称 注册地 法定代表人 注册资本 经营范围 占权益比例 是否合并
（单位元） %
（1）广州标致汽车大连服务中心
甘井子区凌南路 葛荣 367000．00 一级机动车辆修配 100 是
（2）大连第一进口汽车配件公司
沙河口区鞍山路65号 刘永利 1190000．00 汽车配件销售 100 是
（3）大连北大汽车配件商行
甘井子区凌南路5号 葛荣 100000．00 汽车配件销售 100 是
（4）大连丽丽汽车出租公司
甘井子区凌水桥 王景祯 888000．00 公路客货运输 100 是
（5）大连北大轿车专家维修中心
甘井子区凌水镇 李传鸿 1630000．00 一级机动车辆修配 100 是
（6）大连凌水汽车配件经销处
沙河口区工华街17号 葛荣 170，000．00 汽车配件销售 100 是
（7）大连北大汽车修配厂
沙河口区工华街17号 葛荣 700，000．00 二级机动车辆修配 100 是
（8）瓦房店市大连北大轿车修配有限公司
瓦房店市张山嘴村 李传鸿 8848887．57 汽车维修 98．78 是
（9）大连北大水产有限公司
甘井子区大连湾镇 李传鸿 24086304．67 水产品养殖 99．58 是
（10）大连北大海洋功能食品有限公司
甘井子区栾金村 李传鸿 2000000．00 含碘口服液生产、销售 95 否 （11）深圳市新北大贸易有限公司
深圳市福田区 李传鸿 880000．00 商业物资经销 70 是
（12）大连北大科技信息产业有限公司
甘井子区由家村 洪友声 26500000．00 美元新网际网络终端 75 是
系列产品开发
2．纳入合并报表的控股子公司
本次纳入合并报表的子公司共计十一家。
本期公司拥有其50％以上权益性资本而未纳入合并报表范围的子公司为大连北大海洋功能食品有限公司。由于该公司现处于停产状态且净资产已为负数，故本期未纳入合并报表，只按权益法核算。五、合并会计报表附注：
1．货币资金
单位：人民币元
项目 期初数 期末数
现金 363，032．96 275，578．21
银行存款 91，105，435．63 45，579，820．07
合计 91，468，468．59 45，855，398．28
货币资金期末比期初减少了45，613，070．31元，降低率为49．87％，主要系支付货款及工程款所致。
2．应收帐款、其他应收款
（1）应收帐款
单位：人民币元
帐龄 期初数 比例（％） 坏帐准备 期末数 比例（％） 坏帐准备
一年以内
70226776．34 98．64 98460589．06 77．06
一至二年
419，403．45 0．59 27888497．11 21．83
二至三年
162，408．82 0．23 722，958．59 0．57
三年以上
387，105．71 0．54 692951．66 0．54
合计
71，195，694．32 100 3774374．37 127764996．42 100 9491928．46
应收帐款期末比期初增加了56，569，302．10元，增长率为79．46％，主要系本期赊销增加所致。注：无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东欠款。
应收帐款主要客户列示如下： 单位：人民币元
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
芜湖天元机械设备进出口公司 24630312．97 99年 货款、本年拟置出的资产项目
潮阳新朝业有限公司 22215217．50 2000年 货款、本年拟置出的资产项目
南京开立元贸易有限公司 18227804．64 2000年 货款、正常付款期
潮阳丰成实业有限公司 19171140．00 2000年 货款、本年拟置出的资产项目
潮阳盛星纺织有限公司 22055473．25 2000年 货款、本年拟置出的资产项目
（2）其他应收款单位：人民币元
帐龄 期初数 比例（％） 坏帐准备 期末数 比例（％） 坏帐准备
一年以内 4383171．37 40．30 99649435．26 93．46
一至二年 1590113．16 14．62 2024172．73 1．90
二至三年 1039218．04 9．55 1644009．02 1．54
三年以上 3864075．58 35．53 3307494．97 3．10
合计 10876578．15 100 2062318．71 106625111．98 100 6855698．43
注：期末应收公司股东—大连北大企业集团公司欠款6，066．00元。
其他应收款期末比期初增加95，748，533．83元，增长率为880．32％，主要系本年公司分别与深圳市华南装饰设计工程有限公司和芜湖天元机械设备进出口有限公司达成协议，终止工程项目及购置设备合同，而将原预付款从在建工程科目转入此科目所致。
其他应收款主要客户列示如下： 单位：人民币元
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
芜湖益泰数码科技集团有限公司 52000000．00 2000年 往来款．本年拟置出的资产项目
深圳市华南装饰设计工程有限公司
39850，000．00 2000年 往来款．本年拟置出的资产项目
大连鑫宏投资有限公司 820000．00 2000年 往来款
芜湖乐思达尔实业有限公司 814611．68 2000年 往来款．其中783111．58元属本年 拟置出的资产项目
大连星海湾实业开发公司 800000．00 1994年 应收动迁费．本年拟置出的资产项 目
3．预付帐款单位：人民币元
帐龄 期初数 占比例（％） 期末数 占比例（％）
一年以内 60，729，030．00 100 168，047，720．60 99．88
二年至三年 100 206，980．00 0．12
合计 60，729，030．00 100 168，254，700．60 100
预付帐款期末比期初增加了107，525，670．60元，增长率为177．06％，主要系本年预付货款增加所致。注：无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东欠款。
预付帐款主要客户列示如下：
单位：人民币元
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
潮阳市明龙贸易有限公司 39000000．00 2000年 货款．本年拟置出的资产项目
潮阳市劲迪贸易有限公司 32500000．00 2000年 货款．本年拟置出的资产项目
潮阳市帝京工贸发展有限公司 25688000．00 2000年 货款．本年拟置出的资产项目
潮阳市丰成实业有限公司 24980760．60 2000年 预付芯片款
潮阳市中锋贸易有限公司 16000000．00 2000年 货款．本年拟置出的资产项目
4．存货及存货跌价准备
单位：人民币元
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 103，355，758．21 34，205，158．19
产成品 853，814．72 9963，577．82
在产品 11，080，419．47 8，149，778．63
低值易耗品 7，200．00 7，200．00
合计 115297192．40 52，325，714．64
本期末未出现存货成本高于可变现净值的情形，故未计提存货跌价准备。
5．待摊费用
单位：人民币元
类别 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
取暖费 1，696．99 4，711．54 6，408．53
保险费 122631．16 253，053．90 228664．99 147，020．07
房租 864，100．00 864，100．00
其他 239，549．56 90，928．57 306307．17 24，170．96
合计 1227977．71 348694．01 1405480．69 171，191．03
6．固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值
单位：人民币元
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋建筑物 16，334，702．46 130，000．00 16，464，702．46
机器设备 215，742，814．93 142，770．00 215，885，584．93
运输工具 8，679，128．06 950，034．40 645338．56 8983823．90
电子设备 50，990，226．00 35，944．00 51，026，170．00
其他设备 180，316．00 60，540．00 240，856．00
合计 291927187．45 1319288．40 645338．56 292601137．29
（2）累计折旧
单位：人民币元
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 705，823．53 528，505．49 1，234，329．02
机器设备 21332，364．49 20931841．92 42，264，206．41
运输工具 3181980．35 1789163．47 381182．15 4，589，961．67
电子设备 103，719．28 163，203．47 6，301．86 260，620，89
其他设备 40，029．12 37，375．34 77，404．46
合计 25，363，916．77 23450，89．69 387484．01 48426，522．45
7．在建工程单位：人民币元
工程名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产数 本期其他减少 期末数 资金来源 项目进度
牙鲆鱼养殖工程（二期）
24290500．00 24290500．00 募集资金 98％
新网际网络终端
整机综合厂房
2610000．00 47725507．25 26260000．00 24075507．25 自筹资金 62％
东场 1932070．00 1102624．99 3034694．99 本期增加额
为自筹资金，
其余为募集
资金 98．5％
预付网际网络终端
流水生产线
36000000．00 36000000．00 自筹资金
研究中心办公间
装修工程
13590000．00 13590000．00 自筹资金
合计 64832570．00 62418132．24 75850000．00 51400702．24
注：本期在建工程无利息资本化金额。
本年转出在建工程75，850，000．00元，原因为：
（1）因本年配股方案未能如期完成，公司资金出现短缺，致使新网际网络终端整机综合厂房工期被迫延长，因此公司与深圳市华南装饰工程有限公司达成协议，终止双方签定的厂房及研究中心办公间装修工程合同，转出预付装修款39，850，000．00元。
（2）因本年配股方案未能如期完成，公司资金出现短缺，致使新网际网络终端整机综合厂房工期被迫延长，从而导致公司原预购设备的性能滞后，因此公司与芜湖天元机械进出口有限公司达成协议，终止双方签定的设备购置合同，转出原预付设备款36，000，000．00元。
8．无形资产 单位：人民币元
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
土地使用权
40858785.50 40267318.14 500000.00 1924009.01 38843309.13
出租车牌照使用费
3216750.00 2492981.25 321675.00 2171306.25 6.75年
合计 44075535.50 42760299.39 500000.00 2245684.01 41014615.38
9.开办费 单位：人民币元
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 开办费
2078378.06 2915541.57 305066.16 4688，853.47
合计
2078378.06 2915541.57 305066.16 4688，853.47
开办费期末比期初增加了2，610，475.41元，增长率为125.60％。主要系大连北大科技信息产业有限公司发生的开办费所致。
10.长期待摊费用
单位：人民币元
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
栅栏 46，006.66 8，914.65 13，127.49 41，793.82
电话安装费 48，112.50 39，043.92 9，068.58
合计 94，119.16 8，914.65 52，171.41 50，862.40
11.短期借款 单位：人民币元
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 116，050，000.00 184，008，000.00
合计 116，050，000.00 184，008，000.00
短期借款期末比期初增加了67，958，000.00元。
12.应付票据期末余额25，000，000.00元，系预付给潮阳市丰成实业公司的购芯片款。
此应付票据出票日期为2000年12月25日，到期日为2001年6月22日，承兑人为民生银行大连分行。注：无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东款项。
13.应付帐款期末余额1，302，486.55元，主要为公司赊欠购货款所致。
注：无欠持有本公司5％（含5％）以上股份的股东款项。
14.应交税金 单位：人民币元
税项 期初数 期末数
企业所得税 3，604，344.08 5，478，475.73
增值税 －21，989.15 9，209，356.91
营业税 9，234.00 2，202，882.50
城建税 30，624.52 128，484.79
房产税 60，515.52
印花税 61，192.49 78，298.40
个人所得税 16，411.49 75，684.79
投资方向调节税 198，499.85 198，499.85
合计 3，898，317.28 17，432，198.49
应交税金期末比期初增加了17，432，198.49元，增长率为347.17％，增加原因主要系应交所得税、增值税及营业税增加所致。
15.其他应付款期末余额66，560，700.17元。
注：无欠持有本公司5％（含5％）以上股份的股东款项。
16.预提费用
单位：人民币元
种类 期初数 期末数
借款利息 207，420.00
合计 207，420.00
17.股本
年度公司股份变动情况 数量单位：股
项目 期初数 本期变动增减（＋－） 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份 85241357 －14000000 -14000000 71241357
其中：
国家拥有股
境内法人持有股份
85241357 －14000000 -14000000 71241357
外资法人持有股份其他
2.募集法人股 110553062 14000000 14000000 124553062
3.内部职工股
4.优先股或其他6100744 －6100744 －6100744
尚未流通股份合计
201895163 －6100744 －6100744 195794419
二.已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股 82535544 6100744 6100744 88636288
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 82535544 6100744 6100744 88636288
三.股份总数 284，430，707
公司股份变动原因系：
（1）根据中国证监会，《关于安排上市公司转配股分期分批上市流通的通知》精神和上海证券交易所的安排于2000年12月8日上市流通转配股6，100，744股。
（2）大连北大企业集团公司持股比例比去年减少1400万股，减少原因为2000年11月18日经北京市第一中级人民法院执行划转530万股；2000年11月30日经北京市第一中级人民法院执行划转870万股。
18.资本公积
单位：人民币元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 50，844，280.95 50，844，280.95
接受捐赠实物资产 1，397，334.80 1，397，334.80
住房周转金转入资产
评估增值合计 52，241，615.75 52，241，615.75
19.盈余公积
单位：人民币元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 38，654，602.09 3，248，848.76 41，903，450.85
公益金 37，269，961.20 3，248，848.76 40，518，809.96
任意盈余公积 11，899，035.31 11，899，035.31
合计 87，823，598.60 6，497，97.52 94，321，296.12
20.未分配利润94，672，868.03元。
年初未分配利润为68，682，077.95元，本期实现净利润32，488，487.60元，根据公司董事会2000年度利润分配预案，提取10％法定盈余公积和10％公益金，共计提取6，497，697.52元，期末未分配利润为94，672，868.03元。经公司董事会决定本年度不予分配、不予转增。
21.主营业务收入
单位：人民币元
项目 本期发生数 上期发生数
汽车修配收入 2，083，279.12 13，069，522.84
配件经销收入 94，940，604.50
运输收入 2，272，775.33 2，663，401.09
纺织品收入 226，436，389.03 301，105，266.81
水产养殖收入 1，935，305.50 6，019，590.00
商品收入 140，401，342.12
技术服务收入 27，071，500.00 2，707，150.00
合计 259，799，248.98 558，199，727.36
本期主营业务收入较上年同期减少298，400，478.38元，降低率为53.46％，原因主要为本年减少汽车配件经销收入及其他商品贸易收入。
22.财务费用
单位：人民币元
类别 本期发生数 上期发生数
利息支出 17，866，894.00 6，544，792.34
减：利息收入 280，729.91 896，268.12
汇兑损失减：汇兑收益
其他 2，490.15 36，083.86
合计 17，588，654.24 5，684，608.08
本期财务费用较上年同期增加11，907，046.16元，增长率为209.46％。主要因本年度贷款增加，利息支出大幅度提高所致。
23.营业外支出
单位：人民币元
类别 本期发生数 上期发生数
罚款支出 1，182，306.35
滞纳金 8，877.95 47，184.01
合计 1，191，184.30 47，184.01
本期营业外支出较上年同期增加1，144，000.29元，主要系中国证券监督管理委员会对本公司一九九六年违反《股票发行与交易管理暂行条例》的有关规定予以处罚，处罚金额1，150，000.00元所致。
24.支付的其他与经营活动有关的现金55，788，887.78元，主要为公司因终止与深圳市华南装饰设计工 程有限公司和芜湖天元机械设备进出口有限公司签定的有关合同，而将原预付款转入39，850，000.00元所致。
25.支付的其他与筹资活动有关的现金15，315，983.09元，主要为
（1）支付给万时红集团有限公司大连分公司借款5，839，848.03元；
（2）支付给大连九九集团有限公司借款9，276，135.06元。
26.母公司会计报表主要项目附注
（1）应收帐款、其他应收款 单位：人民币元
帐龄 期初数 比例（％） 坏帐准备 期末数 比例（％） 坏帐准备
一年以内 94，596，003.06 93.09 192，946，853.07 77.00
一至二年 1，851，400.78 1.82 51，981，914.65 20.74
二至三年 1，149，603.13 1.13 1，913，113.35 0.77
三年以上 4，024，898.49 3.96 3，736，830.62 1.49
合计 101，621，905.46 100 5412856.53 250578711.69 100 15427417.66
坏帐准备计提是以期末应收款项余额扣除与控股子公司的往来款项后的余额为基数计提的。
（2）长期投资
①长期股权投资： 单位：人民币元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 204，317，222.37 44，512.46 440，016.13 203，921，718.70
合计 204，317，222.37 44，512.46 440，016.13 203，921，718.70
②其他股权投资：
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资 按权益法核算 按权益法核算
公司注册 本期权益增额 累计权益增减额
资本比例（％）
广州标志大连服务中心
5，605，188.78 100 2，229.12 594，292.59
大连第一进口汽车配件公司
5，167，774.00 100 －46，497.58 2，044，488.79
大连北大汽车配件商行
7，866，212.00 100 1，015，459.42
大连丽丽汽车出租公司
3506，475.00 100 34，488.84 218，471.16
大连北大汽车修配厂
2，003，160.00 100 －654.41 182，311.11
大连北大轿车专家维修中心
11，418，050.00 100 1，662，184.08
大连凌水汽车配件经销处
8，069，115.00 100 1，047，126.70
大连北大水产有限公司
23，986，304.67 99.58 －164，886.52 2，792，133.42
瓦房店市大连北大轿车修配有限公司
8，740，887.57 98.78 －227，977.62 －753，040.97
大连北大海洋功能食品有限公司
1，900，000.00 95 －1，900，000.00
大连北大科技信息产业有限公司
20年 108，487593.88 75
深圳市新北大贸易有限公司
616，000.00 70 7，794.50 －348，468.50
注：因本期未出现被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回的金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的情况，故本期未计提长期投资减值准备。
（3）主营业务收入、主营业务成本
单位：人民币元
项目 本期发生数 上期发生数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
汽车修配 4，353，764.43 4，504，639.54
配件经销 31，955，689.22 27，285，864.34
纺织品 257，477，365.16 207，615，346.88 301，105，266.81 216，062，068.18
商品销售 140，401，342.12 128，570，854.57
技术服务收入27，071，500.00 2，707，150.00
合计 284，548，865.16 210，322，496.88 477，816，062.58 376，423，426.63
（4）投资收益 单位：人民币元
项目 本期发生数 上期发生数
股权投资收益
债权投资收益
联营公司分配来的利润 6，490，000.00
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 －395，503.67 7，877，559.70
股权投资差额摊销
出售子公司收益 19，100，000.00
合计 －395，503.67 33，467，559.70
六、分行业资料
行业名称 营业收入 营业成本 营业毛利
上年同期数 2000年度 上年同期数 2000年度 上年同期数 2000年度
汽车修配
13069522.84 2，083，279.12 11，504，306.75 1，896，282.84 1，565，216.09 186，996.28
配件经销
94，940，604.50 81，379，832.73 13，560，771.77
客货运输
2，663，401.09 2，272，775.33 1，712，165.73 1，485，682.87 951，235.36 787，092.46
水产养殖
6019，590.00 1，935，305.50 1，986，225.40 920，866.31 4，033，364.60 1，014，439.19
商品收入
197，132，111.44 185，301，623.89 11，830，487.55
技术服务收入
27，071500.00 2707，150.00 24，364，350.00
纺织品收入
326，690，736.61
257477365.16 241647537.98 207615346.88 85，043，198.63 49，862，018.28
公司内行业间
82，316，239.12 31040，976.13 82，316，239.12 31，040，976.13
相互抵减合计
558，199，727.36
259，799，248.98 441215453.36 183584，352.77 1 16984，274.00 76，214，896.21
七、关联方关系及其交易
（1）关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法人代表
业关系 或类型
福建省晋江市万时
红商业集团有限公司
福建省晋江市青阳
镇高科技工业园 纺织品批发、零售 间接控制 有限责任公司 洪友声
大连北大企业集团公司
大连市甘井子区 农副产品加工销售 母公司 集体 李传鸿
凌水镇栾金村
广州标致汽车大连服务中心
甘井子区凌南一路 一级机动车辆修配 子公司 集体 葛荣
大连第一进口汽车配件公司
沙河口区鞍山 汽车配件销售 子公司 集体 刘永利
路54号
大连北大汽车配件商行
甘井子区凌南 路5号 汽车配件销售 子公司 集体 葛荣
大连丽丽汽车出租公司
甘井子区凌水桥 公路客货运输 子公司 集体 王景祯
大连北大轿车专家维修中心
甘井子区凌水镇 一级机动车辆修配 子公司 集体 李传鸿
大连凌水汽车配件经销处
沙河口区工华街17号 汽车配件销售 子公司 集体 葛荣
大连北大汽车修配厂
沙河口区工华街17号 二级机动车辆修配 子公司 集体 葛荣
瓦房店市大连北大轿车 修配有限公司瓦房店市张山嘴村
汽车维修 子公司 有限责任公司 李传鸿
大连北大水产有限公司
甘井子区大连湾镇 水产品养殖 子公司 有限责任公司 李传鸿
大连北大海洋功能食品有限公司
甘井子区栾金村 含碘口服液生产、销售
子公司 有限责任公司 李传鸿
深圳市新北大贸易有限公司
深圳市福田区 商业物资经销 子公司 有限责任公司 李传鸿
大连北大科技信息产业有限公司
甘井子区由家村 网际网络终端产品开发 子公司 有限责任公司 洪友声
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 单位：人民币元
企业名称 期初数 本期 本期 期末数
增加数 减少数
福建省晋江市万时红商业集团有限公司 80，800，000.00 80，800，000.00
大连北大企业集团公司 119，921，000.00 119，921，000.00
广州标致汽车大连服务中心 367，000.00 367，000.00
大连第一进口汽车配件公司 1，190，000.00 1，190，000.00
大连北大汽车配件商行 100，000.00 100，000.00
大连丽丽汽车出租公司 888，000.00 888，000.00
大连北大轿车专家维修中心 1，630，000.00 1，630，000.00
大连凌水汽车配件经销处 170，000.00 170，000.00
大连北大汽车修配厂 700，000.00 700，000.00
瓦房店市大连北大轿车修配有限公司 8，848，887.57 8，848，887.57
大连北大水产有限公司 24，086，304.67 24，086，304.67
大连北大海洋功能食品有限公司 2，000，000.00 2，000，000.00
深圳市新北大贸易有限公司 880，000.00 880，000.00
大连北大科技信息产业有限公司 219，950，000.00 219，950，000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 比例（％） 本年增加 比例（％） 本年减少 比例（％） 期末数
比例（％）
大连北大企业集团公司
80626468.00 28.35 14000000.00 4.93 66626468.00
23.42
广州标致汽车大连服务中心
367，000.00 100 367，000.00100
大连第一进口汽车配件公司
1190，000.00 100 1，190，000.00100
大连北大汽车配件商行
100，000.00 100 100，000.00100
大连丽丽汽车出租公司
888，000.00 100 888，000.00100
大连北大轿车专家维修中心
1630，000.00 100 1，630，000.00100
大连凌水汽车配件经销处
170，000.00 100 170，000.00100
大连北大汽车修配厂
700，000.00 100 700，000.00100
瓦房店市大连北大轿车修配有限公司
8740587.57 98.78 8740587.57 98.78
大连北大水产有限公司
23986304.67 99.58 23986304.67
99.58
大连北大海洋功能食品有限公司
1900000.00 95 1900000.00
95
深圳市新北大贸易有限公司
616000.00 70 616000.00
70
大连北大科技信息产业有限公司
108487593.88 75 108487593.88 75
注：福建省晋江市万时红商业集团有限公司对大连北大企业集团公司控股95％，大连北大企业集团公司对大连北大科技（集团）股份有限公司控股23.42％，故福建省晋江市万时红商业集团有限公司对大连北大科技（集团）股份有限公司系间接控股。
（4）不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
中粮国际仓储运输公司 重大影响
大连九九集团有限公司 同一关键管理人员
万时红（晋江）纺织工业有限公司受 同一公司控制
福建省晋江万时红成飞摩托车有限公司 同一关键管理人员
万时红集团有限公司 同一关键管理人员
2.关联交易
（1）支付租赁费
本期租赁万时红（晋江）纺织工业有限公司厂房，支付租赁费用710，400.00元，支付水电汽费用6，900221.66元。
（2）担保
本期短期借款余额184，008，000.00元，其中由大连北大企业集团公司提供担保155，008，000.00元，由大连北大科技信息产业有限公司提供担保29，000，000.00元。
（3）关联方应收、应付款项余额
单位：人民币元
项目 期末余额
2000年12月31日 1999年12月31日
应收帐款
大连金兰第一养殖公司 672，730.60 1，137，939.20
大连金兰第二养殖公司 963，619.50 1，350，153.40
其他应收款
大连北大企业集团公司 6，066.00 1，866，943.44
大连九九集团有限公司 2，949，168.77
万时红集团有限公司大连分公司 1，385，681.81 625，886.61
万时红（晋江）纺织工业有限公司 1，669，090.95
其他应付款
大连九九集团有限公司
万时红集团有限公司大连分公司
万时红（晋江）纺织工业有限公司 313，449.96
福建省晋江万时红
成飞摩托车有限公司 688，996.33 1，058，996.33
八、期后事项
1、大连北大企业集团公司原持有公司66，626，468股，持股比例为23.42％，根据2001年1月15日公司董事会公告，大连北大企业集团公司所持有的我公司股份1500万股以总价2030万元人民币的价格拍卖给上海新理益投资管理有限公司，本次转让的股份占公司总股份的5.27％，转让后大连北大企业集团公司所持有的我公司股份为51，626，468股，持股比例为18.15％。中粮国际仓储运输有限公司持有公司52，000，000股，持股比例为18.28％。经过本次股份转让，中粮国际仓储运输有限公司已成为公司的第一大股东。
2、大连北大企业集团公司现持有的公司法人股51626468股，经新疆维吾尔自治区高级人民法院执行，将其中质押给中国民生银行大连分行的3000万股法人股予以冻结，冻结期限自2001年1月16日至2001年7月16日，冻结期间不准办理任何转移、过户手续。
九、承诺事项及或有事项
截止二○○○年十二月三十一日，公司未有对外承诺事项，公司的资产没有用于抵押。
大连北大科技（集团）股份有限公司
二○○一年二月十七日
资产负债表
2000年12月31日
编制单位：大连北大科技（集团）股份有限公司
年末数
资产 合并 母公司
流动资产：
货币资金 45855398.28 43073431.12
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 127764996.42 122747296.64
其它应收款 106625111.98 127831415.05
减：坏帐准备 16347626.89 15427417.66
应收帐款净额 218042481.51 235151294.03
预付帐款 168254700.6 113987000
应收补贴款
存货 52325714.64 44346135.88
减：存货跌价准备
存货净额 52325714.64 44346135.88
待摊费用 171191.03 9587.65
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 484649486.06 436567448.68
长期投资：
长期股权投资 203921718.7
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 203921718.7
减：长期投资减值准备
长期投资净额 203921718.7
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 292601137.29 216929509.03
减：累计折旧 48426522.45 42547791.61
固定资产净值 244174614.84 174381717.42
工程物资
在建工程 51400702.24
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 295575317.08 174381717.42
无形及其它资产：
无形资产 41014615.38
开办费 4688853.47 484784.8
长期待摊费用 50862.4
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 45754331.25 484784.8
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 825979134.39 815355669.6
流动负债：
短期借款 184008000 184008000
应付票据 25000000
应付帐款 1302486.55 120805.4
预收帐款 1727388.9 1517388.9
代销商品款
应付工资 327600 327600
应付福利费 118891.54
应付股利 651866.71 647625
应付税金 17432198.49 17071664.03
其它应交款 2871263.3 2870591.8
其它应付款 66560700.17 83125507.57
应付短期债券
预提费用
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 300000395.66 289689182.7
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 300000395.66 289689182.7
少数股东权益：
少数股东权益 312251.83
股东权益：
股本 284430707 284430707
资本公积金 52241615.75 52241615.75
盈余公积 94321296.12 94321296.12
其中：公益金 40518809.96 40518809.96
未确认的外资损失
未分配利润 94672868.03 94672868.03
外币报表折算差额
股东权益合计 525666486.9 525666486.9
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 825979134.39 815355669.6
资产负债表
2000年12月31日
编制单位：大连北大科技（集团）股份有限公司
年初数
资产 合并 母公司
流动资产：
货币资金 91468468.59 85115442.12
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 71195694.32 66218538.81
其它应收款 10876578.15 35403366.65
减：坏帐准备 5836693.08 5412856.53
应收帐款净额 76235579.39 96209048.93
预付帐款 60729030 44522050
应收补贴款
存货 115297192.4 109953279
减：存货跌价准备
存货净额 115297192.4 109953279
待摊费用 1227977.71 1070235.64
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 344958248.09 336870055.69
长期投资：
长期股权投资 204317222.37
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 204317222.37
减：长期投资减值准备
长期投资净额 204317222.37
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 291927187.45 216309564.03
减：累计折旧 25363916.77 21225983.34
固定资产净值 266563270.68 195083580.69
工程物资
在建工程 64832570
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 331395840.68 195083580.69
无形及其它资产：
无形资产 42760299.39
开办费 2078378.06 672443.44
长期待摊费用 94119.16 2724
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 44932796.61 675167.44
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 721286885.38 736946026.19
流动负债：
短期借款 116050000 116050000
应付票据 48507500 48507500
应付帐款 1185699.25 -18241.23
预收帐款 5221418.36 5021418.36
代销商品款
应付工资 324938 324938
应付福利费 182406.51 5531.49
应付股利 651866.71 647625
应付税金 3898317.28 1746363.55
其它应交款 2145394.76 2145394.76
其它应付款 49421502.76 69130076.96
应付短期债券
预提费用 207420 207420
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 227796463.63 243768026.89
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 227796463.63 243768026.89
少数股东权益：
少数股东权益 312422.45
股东权益：
股本 284430707 284430707
资本公积金 52241615.75 52241615.75
盈余公积 87823598.6 87823598.6
其中：公益金 37269961.2 37269961.2
未确认的外资损失
未分配利润 68682077.95 68682077.95
外币报表折算差额
股东权益合计 493177999.3 493177999.3
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 721286885.38 736946026.19
现金流量表
2000年度
编制单位：大连北大科技（集团）股份有限公司
项目
一、经营活动产生的现金流量： 合并 母公司
销售商品、提供劳务收到的现
金 235653242.48 230215911.87
收取的租金 55000
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款 3863273.56 3863273.56
收到的除增值税以外的其它税
费返还 36886
收到的其它与经营活动有关的
现金 4339472.86 834237.32
经营活动产生的现金流入小计 243947874.9 234913422.75
购买商品、接受劳务支付的现
金 204608873.33 199498120.53
经营租赁所支付的现金 1188888.5 1188888.5
支付给职工以及为职工支付的
现金 4738826.13 4100663.48
支付的增值税款 13935755.33 13873626.93
支付的所得税款 1091399.37
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 104191.8 13539.03
支付的其它与经营活动有关的
现金 55788887.78 52085271.95
经营活动产生的现金流出小计 281456822.24 270760110.42
经营活动产生的现金流量净额 -37508947.34 -35846687.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 4069302.18 2160502.54
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 4069302.18 2160502.54
投资活动产生的现金流量净额 -4069302.18 -2160502.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 63000000 63000000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 6906263.46 6906263.46
筹资活动产生的现金流入小计 69906263.46 69906263.46
偿还债务所支付的现金 40500000 40500000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 18125101.16 18125101.16
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金 15315983.09 15315983.09
筹资活动产生的现金流出小计 73941084.25 73941084.25
筹资活动产生的现金流量净额 -4034820.79 -4034820.79
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 -45613070.31 -42042011
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 32488487.6 32488487.6
加：少数股东损益 170.62
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 10492307.1 10014561.13
固定资产折旧 23414089.69 21321808.27
无形资产及其他资产摊销 385684.01
待摊费用的减少（减增加） 1405480.69 1124611.16
预提费用的增加（减减少） 2592484.35 2592484.35
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用 17866894 17866894
投资损失（减收益） 395503.67
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 62971477.76 65607143.12
经营性应收项目的减少（减增
加） -137369936.65 -134587861.62
经营性应付项目的增加（减减
少） -52079728.16 -52863425.99
增值税增加净额
其它 323641.65 193106.64
经营活动产生的现金流量净额 -37508947.34 -35846687.67
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 45855398.28 43073431.12
减：货币资金的期初余额 91468468.59 85115442.12
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -45613070.31 -42042011
利润及利润分配表
2000年度
编制单位：大连北大科技（集团）股份有限公司 单位：人民币元
项目 本年累计数
合并 母公司
一、主营业务收入 259799248.98 284548865.16
减：折扣与折让
主营业务收入净额 259799248.98 284548865.16
减：主营业务成本 183584352.77 210322496.88
主营业务税金及附加 2380367.92 2184229.82
二、主营业务利润 73834528.29 72042138.46
加：其他业务利润 48825
减：存货跌价损失
营业费用 7200 7200
管理费用 19642564.99 17464442.71
财务费用 17588654.24 17643042.19
三、营业利润 36644934.06 36927453.56
加：投资收益 -395503.67
期货损益
补贴收入
营业外收入 2752 2752
以前年度损益调整
减：营业外支出 1191184.3 1158877.95
分给外单位利润
四、利润总额 35456501.76 35375823.94
减：所得税 2968184.78 2887336.34
少数股东损益 -170.62
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 32488487.6 32488487.6
加：年初未分配利润 68682077.95 68682077.95
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 101170565.55 101170565.55
减：提取法定盈余公积金 3248848.76 3248848.76
提取法定公益金 3248848.76 3248848.76
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 94672868.03 94672868.03
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 94672868.03 94672868.03
利润及利润分配表
2000年度
编制单位：大连北大科技（集团）股份有限公司 单位：人民币元
项目 上年累计数
合并 母公司
一、主营业务收入 558199727.36 477816062.58
减：折扣与折让
主营业务收入净额 558199727.36 477816062.58
减：主营业务成本 441215453.36 376423426.63
主营业务税金及附加 2469560.75 1854514.08
二、主营业务利润 114514713.25 99538121.87
加：其他业务利润
减：存货跌价损失
营业费用 178728.98 143186.83
管理费用 16379794.51 14292582.68
财务费用 5684608.08 5727838.46
三、营业利润 92271581.68 79374513.9
加：投资收益 24923817.72 33467559.7
期货损益
补贴收入 3100000 3100000
营业外收入 683 683
以前年度损益调整
减：营业外支出 47184.01 45584.01
分给外单位利润
四、利润总额 120248898.39 115897172.59
减：所得税 36891663.95 32516060.31
少数股东损益 -23877.84
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还 36888884.38 36888884.38
五、净利润 120269996.66 120269996.66
加：年初未分配利润 38103935.63 38103935.63
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 158373932.29 158373932.29
减：提取法定盈余公积金 12026999.67 12026999.67
提取法定公益金 12026999.67 12026999.67
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 134319932.95 134319932.95
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 65637855 65637855
八、未分配利润 68682077.95 68682077.95
