厦门国际航空港股份有限公司
600897
2006年中期报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、管理层讨论与分析 7
六、重要事项 8
七、财务会计报告(未经审计) 13
八、备查文件目录 50
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人王倜傥，主管会计工作负责人钱进群及会计机构负责人（会计主管人员）朱昭声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：厦门国际航空港股份有限公司 公司法定中文名称缩写：厦门空港 公司法定英文名称：Xiamen International Airport Co., Ltd. 公司法定英文名称缩写：XIAC 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G厦空港 公司A股代码：600897 3、 公司注册地址：厦门高崎国际机场 公司办公地址：厦门高崎国际机场厦门国际航空港股份有限公司办公楼 邮政编码：361006 公司国际互联网网址：www.xiac.com.cn 公司电子信箱：600897@xiagc.com.cn 4、 公司法定代表人：王倜傥 5、 董事会秘书：朱昭 电话：0592-5706078 传真：0592-5730699 E-mail：600897@xiagc.com.cn 联系地址：厦门高崎机场三号候机楼西侧厦门国际航空港股份有限公司办公室 6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：厦门国际航空港股份有限公司办公室 7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1996年5月21日 公司首次注册登记地点：厦门高崎国际机场 公司变更注册登记日期：2005年5月13日 公司变更注册登记地点：厦门高崎 公司法人营业执照注册号：3502001007022 公司税务登记号码：3502061581632130 公司聘请的境内会计师事务所名称：厦门天健华天有限责任会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：厦门湖滨南路57号金源大厦17、18层
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 371,300,962. 365,142,686 1.69
93 .62
流动负债 47,144,082.4 52,298,009. -9.85
5 29
总资产 1,310,904,90 1,331,340,1 -1.53
6.61 06.30
股东权益（不含少数股 1,126,637,38 1,153,322,3 -2.31
东权益） 1.33 58.82
每股净资产(元) 3.783 4.272 -11.44
调整后的每股净资产( 3.782 4.269 -11.40
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 54,315,022.5 44,234,328. 22.79
1 02
扣除非经常性损益的净 54,563,444.8 42,614,635. 28.04
利润 7 87
每股收益(元) 0.182 0.164 10.98
净资产收益率(%) 4.821 4.000 增加0.821个百分点
经营活动产生的现金流 86,536,625.1 78,274,053. 10.56
量净额 7 37
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 -543,337.31
产、其他长期资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 239,139.89
值准备后的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 11,935.82
所得税影响数 43,839.24
合计 -248,422.36
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:万股
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本次变动 本次变动增减（＋，－） 本次变动
前 后
数量 比 发行新 送 公积金 其 小计 数量 比
例 股 股 转股 他 例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 20,2 75 20,2 68
50 50
3、其他内资持股
其中：境内法人
持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持股
有限售条件股份 20,2 75 20,2 68
合计 50 50
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 6,75 25 2,781 2,78 9,53 32
0 1 1
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通 6,75 25 2,781 2,78 9,53 32
股份合计 0 1 1
三、股份总数 27,0 10 2,781 2,78 29,7 10
00 0 1 81 0
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股份变动的批准情况 上海证券交易所上证上字【2006】475号《关于实施厦门厦门国际航空港股份有限公司股权分置改革方案的通知》同意本公司实施股权分置改革方案。 股份变动的过户情况 股权分置改革方案实施A股股权登记日为2006年6月29日；对价股份上市日为2006年7月3日。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 39,465
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股 持股总数 报告期 持有有限 质押或
质 比例 内增减 售条件股 冻结的
(%) 份数量 股份数
量
厦门国际航空 国有股 68 202,500, 0 202,500,0 无
港集团有限公 东 000 00
司
中国工商银行- 其他 1.47 4,387,45 1,689,7 0 未知
中银国际中国 0 52
精选混合型开
放式证券投资
基金
国际金融-汇丰 其他 1.28 3,798,83 1,108,4 0 未知
-MORGANSTANLE 6 42
Y&CO.INTERNAT
IONALLIMITED
国际金融-汇丰 其他 0.27 791,789 231,032 0 未知
-BILL&MELINDA
GATESFOUNDATI
ON
季联云 其他 0.21 630,081 未知 0 未知
郭闽虹 其他 0.17 509,637 231,704 0 未知
黄建安 其他 0.15 438,850 172,950 0 未知
张舵 其他 0.12 369,662 未知 0 未知
中国工商银行- 其他 0.09 278,260 未知 0 未知
中银国际持续
增长股票型证
券投资基金
卢晓平 其他 0.09 274,916 未知 0 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限 股份种类
售条件股
份数量
中国工商银行-中银国际中国精选混合型开放式 4,387,450 人民币普通
证券投资基金 股
国际金融-汇丰-MORGANSTANLEY&CO.INTERNATION 3,798,836 人民币普通
ALLIMITED 股
国际金融-汇丰-BILL&MELINDAGATESFOUNDATION 791,789 人民币普通
股
季联云 630,081 人民币普通
股
郭闽虹 509,637 人民币普通
股
黄建安 438,850 人民币普通
股
张舵 369,662 人民币普通
股
中国工商银行-中银国际持续增长股票型证券投 278,260 人民币普通
资基金 股
卢晓平 274,916 人民币普通
股
许德良 271,104 人民币普通
股
上述股东关联关系 报告期内，公司前十名股东中，公司控股股东厦门国际
或一致行动关系的 航空港集团有限公司与前十名无限售条件股东不存在关
说明 联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管
理办法》中规定的一致行动人；公司未知前十名无限售
条件股东是否存在关联关系，也未知前十名无限售条件
股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管
理办法》中规定的一致行动人。公司无因作为战略投资
者或一般法人参与配售新股成为前十名股东的情况。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有 持有的 有限售条件 限售条件
号 限 有限售 股份可上市
售 条件股 交易情况
条 份数量 可 新增可
件 上 上市交
股 市 易股份
东 交 数量
名 易
称 时
间
1 厦 202,500 详 202,500 （一）厦门空港集团承诺其持有的原非
门 ,000 见 ,000 流通股股份自改革方案实施之日起，在
国 限 十二个月内不上市交易或者转让。该项
际 售 承诺期期满后，厦门空港集团在十二个
航 条 月内不通过证券交易所挂牌交易出售有
空 件 限售条件的股份，在二十四个月内通过
港 证券交易所挂牌交易出售的原非流通股
集 股份占该公司股份总数不超过百分之十
团 。 （二）厦门空港集团承诺，在股权分
有 置改革方案实施之日起满二十四个月后
限 ，厦门空港集团只有在第一次连续3个交
公 易日（公司全天停牌之日不计）公司二
司 级市场股票收盘价格达到10.96元（若股
权分置改革完成后有派息、送股、资本
公积金转增股本等事项，则对该价格进
行除权除息处理）以上之后，才可以以
任一价格通过交易所挂牌出售原非流通
股股份。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司于2006年4月23日召开的监事会四届三次会议审议通过了《关于变更职工监事的的议案》。与会监事一致同意陈天崚先生辞去公司第四届监事会职工监事职务，同意公司2006年第一次职工代表大会选举的陈先禹先生担任公司第四届监事会职工监事职务。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
1、报告期内整体经营情况的讨论与分析 截至2006年6月，厦门机场实现飞机运输起降3.6万架次，比去年同期增长15%；实现旅客吞吐量累计3,568,647人次（含过站旅客），比去年同期增长13.83%；实现货邮行吞吐量为107,446.20吨，比去年同期增长12.17%。本报告期，公司生产经营情况良好，在收入良性增长的情况下，进一步加强成本控制，提高公司的收益水平。 报告期内，公司实现主营收入为15,649.92万元，比上年同期增长8.73%；净利润为5,431.50万元，比上年同期增长了22.79%。公司资产状况良好，无贷款和对外担保事宜。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收 主营业务成 主营 主营业务 主营业 主营业务
业或 入 本 业务 收入比上 务成本 利润率比
分产 利润 年同期增 比上年 上年同期
品 率(%) 减(%) 同期增 增减(%)
减(%)
分行
业
航空 73,357,925 39,281,400 46.45 15.83 -3.69 增加10.85
运输 .72 .49 个百分点
服务
收入
租金 32,229,520 4,040,629. 87.46 -4.99 -18.86 增加2.14
收入 .08 74 个百分点
货站 28,823,728 9,460,216. 67.18 12.34 32.34 减少4.96
收入 .10 02 个百分点
合计 134,411,17 52,782,246
3.90 .25
分产
品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额6,925,286.90元人民币。
（2）主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
福建地区 134,411,173.90 9.35
国内其他地区
合计 134,411,173.90
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3、经营中的问题和困难
报告期内，从行业内部来看随着机场市场化程度的不断提高，机场间尤其是周边机场之间的竞争在不断加强，机场客货量份额的分流及厦门地区经济效益、旅游客流等综合因素的影响使得公司主业增长速度低于全国平均水平；行业外部面临铁路不断提速、改进服务和不断扩大的高速公路网的竞争，以及“厦门—金门”海运航线的快速发展，既构成厦门空港客货分流的因素，又可能提高公司客货运输辐射范围的增加，使得公司机遇和挑战并存，从而对我们业已取得的行业地位提出了重大挑战。对此，公司将进一步加大航线营销的力度，完善海空、陆空、空空联运服务，争取更多的航空公司客户，开辟更多的航线，吸引更多的客货流量，以保持主业的稳定增长。
(二)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、福建航空港广告有限公司 公司出资600万元人民币投资该项目。项目进度：已足额缴交注册资本。 根据本公司第四届董事会第四次会议决议，本公司与福州国际航空港有限公司共同出资设立福建航空港广告有限公司。该新公司已于2006年4月29日登记注册成立，注册资本1000万元人民币，本公司出资600万元，占注册资本的60%，福州国际航空港有限公司出资400万元，占注册资本的40%，双方已足额缴交各自的出资。本报告期末新公司正处于筹办期。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司根据最新修订的《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》和《上市公司股东大会指引》等法律法规的规定，结合公司的治理实践，修改了《公司章程》和《公司股东大会议事规则》，并严格按照上述法律法规和规章的规定依法运作。报告期内，公司完成了股权分置改革。改革方案为： 公司以原流通股股本67,500,000股为基数，用资本公积金向本次股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股股东每持有10股流通股将获得4.12股的转增股份，相当于流通股股东每10股获送2.80股，非流通股股东以此换取所持有非流通股份的上市流通权。股权分置改革方案实施后首个交易日，公司非流通股股东持有的非流通股份即获得上市流通权。对价股份将按有关规定上市交易。 另外，公司唯一的原非流通股股东厦门国际航空港集团有限公司（以下简称"厦门空港集团"）承诺除遵守《上市公司股权分置改革管理办法》所规定股份限售条件之外，还作出如下特别承诺事项： （一）厦门空港集团承诺其持有的原非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。该项承诺期期满后，厦门空港集团在十二个月内不通过证券交易所挂牌交易出售有限售条件的股份，在二十四个月内通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份占该公司股份总数不超过百分之十。 （二）厦门空港集团承诺，在股权分置改革方案实施之日起满二十四个月后，厦门空港集团只有在第一次连续3个交易日（公司全天停牌之日不计）公司二级市场股票收盘价格达到10.96元（若股权分置改革完成后有派息、送股、资本公积金转增股本等事项，则对该价格进行除权除息处理）以上之后，才可以以任一价格通过交易所挂牌出售原非流通股股份。 此外，厦门空港集团表示，将在临时股东大会暨相关股东会议通过厦门空港分置改革方案后逐步实施对厦门空港的资产整合计划。厦门空港集团将积极促成其所持有的航空业务资产分批分次进入厦门空港，通过产业结构调整，理顺厦门空港航空服务业务各环节之间的关系，同时减少与厦门空港集团之间的关联交易，使厦门空港的航空业务产业链更加完整。通过资产整合，将增加厦门空港的收入与利润，有助于提高厦门空港的业绩水平。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司的2005年度利润分配方案获2006年4月24日召开的公司2005年度股东大会审议通过。公司以2005年12月31日的总股本27,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），共计派发现金红利81,000,000.00元。该方案已于2006年5月17日执行完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联交 关联 关联 关联交易 占同类交 关联 市 关联交
名称 易内容 交易 交易 金额 易金额的 交易 场 易对公
定价 价格 比例(%) 结算 价 司利润
原则 方式 格 的影响
厦门国 广告特 市场 1,728,00 100.00 现金
际航空 许经营 定价 0.00
港集团 权 原则
有限公
司
厦门国 水电 政府 9,670,15 100.00 现金
际航空 指令 6.46
港集团 性价
有限公 格
司
厦门国 停车场 市场 758,000. 100.00 现金
际航空 租赁 定价 00
港集团 原则
有限公
司
厦门国 安检护 市场 778,140. 100.00 现金
际航空 卫人员 定价 00
港集团 聘用费 原则
有限公 及补贴
司
厦门国 3号候 市场 500,000. 100.00 现金
际航空 机楼卫 定价 00
港大酒 生保洁 原则
店有限
公司
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（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名 关联 关联 关 关联交易 占同类交 关联 市 关联交
称 交易 交易 联 金额 易金额的 交易 场 易对公
内容 定价 交 比例(%) 结算 价 司利润
原则 易 方式 格 的影响
价
格
厦门国际 租赁 市场 3,574,290 11.09 现金
航空港集 定价 .00
团地勤服 原则
务有限公
司
福建航空 租赁 市场 284,736.0 0.88 现金
港机务工 定价 0
程有限公 原则
司
福建空港 租赁 市场 501,194.2 1.74 现金
货运代理 定价 0
有限公司 原则
福建空港 货物 市场 2,453,414 8.51 现金
货运代理 地面 定价 .94
有限公司 处理 原则
费
厦门国际 机电 市场 111,651.7 1.28 现金
航空港集 服务 定价 6
团有限公 原则
司
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（3）、代收代付的关联交易
单位：元 币种：人民币
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关联人 交易内 定价原 交易金额 占同类交 结算方式
容 则 易金额比
例（%）
厦门国际航空港 旅客服 政府指 56,200,915. 100.00 现金
集团有限公司 务费收 令性价 48
入 格
厦门国际航空港 外航地 政府指 10,516,302. 100.00 现金
集团有限公司 面服务 令性价 49
费收入 格
厦门国际航空港 安全检 政府指 2,423,072.1 100.00 现金
集团有限公司 查费收 令性价 0
入 格
厦门国际航空港 货站航 政府指 4,176,156.5 100.00 现金
集团有限公司 空地面 令性价 6
服务收 格
入
厦门国际航空港 廊桥使 政府指 1,984,767.0 100.00 现金
集团有限公司 用费收 令性价 0
入 格
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本公司及控股子公司厦门国际航空港空运货站有限公司与厦门国际航空港集团有限公司分别签定《航空业务收入划分协议》及《廊桥使用费收入划分协议》。协议规定本公司对旅客服务费收入、外航地面服务费收入、安全检查费、廊桥使用费收入的分成比例分别为93%、69%、40%、70%；货物与邮件处理费以及货机服务费根据民航总局等部门的相关收费文件规定的价格由厦门国际航空港集团有限公司统一向各航空公司结算。厦门国际航空港集团有限公司在代向各航空公司进行结算并在收到账款后的三个工作日内，将相关的分成款支付给本公司。由于本公司航空业务收入是由控股股东航空港集团公司负责统一向各航空公司结算，产生不可避免的关联交易。 上述关联交易作价原则和标准都遵循民航总局关于民用机场收费标准文件、批文、行业收费标准和市场公开定价原则，作价公平合理、运作符合常规，不损害公司和关联交易方的利益。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、本公司在2005年年度报告补充公告（临2006-007）中承诺“于2006年6月30日前完成股权分置改革工作程序”，至本期末公司已履行该项承诺，于2006年6月29日实施了股权分置改革方案。
2、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东 特殊承诺 承诺履行情况
名称
厦门 (1)厦门空港集团承诺其持有的原非流通股股份自 截至本期末，本
国际 改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易 公司控股股东厦
航空 或者转让。该项承诺期期满后，厦门空港集团在 门国际航空港集
港集 十二个月内不通过证券交易所挂牌交易出售有限 团有限公司严格
团有 售条件的股份，在二十四个月内通过证券交易所 遵守股权分置改
限公 挂牌交易出售的原非流通股股份占该公司股份总 革方案中承诺事
司 数不超过百分之十。 （2）厦门空港集团承诺， 项，未发生违反
在股权分置改革方案实施之日起满二十四个月后 承诺事项的情况
，厦门空港集团只有在第一次连续3个交易日（公 。
司全天停牌之日不计）公司二级市场股票收盘价
格达到10.96元（若股权分置改革完成后有派息、
送股、资本公积金转增股本等事项，则对该价格
进行除权除息处理）以上之后，才可以以任一价
格通过交易所挂牌出售原非流通股股份。
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(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所。
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称 刊载日 刊载的互联网网站
及版面 期 及检索路径
厦门空港日常关联交易公 《上海证券报》 2006年 上海证券交易所网
告 3月24 站http://www.sse
日 .com.cn
厦门空港董事会第四次会 《上海证券报》 2006年 上海证券交易所网
议决议公告暨召开2005年 3月24 站http://www.sse
度股东大会的通知 日 .com.cn
厦门空港监事会四届三次 《上海证券报》 2006年 上海证券交易所网
会议决议公告 3月24 站http://www.sse
日 .com.cn
厦门空港董事会关于2005 《上海证券报》 2006年 上海证券交易所网
年年度股东大会增加临时 4月13 站http://www.sse
提案的公告 日 .com.cn
厦门空港台2005年度股东 《上海证券报》 2006年 上海证券交易所网
大会决议公告 4月25 站http://www.sse
日 .com.cn
厦门空港2006年第一季度 《上海证券报》 2006年 上海证券交易所网
报告 4月26 站http://www.sse
日 .com.cn
厦门空港2005年度报告补 《上海证券报》 2006年 上海证券交易所网
充报告 4月28 站http://www.sse
日 .com.cn
厦门空港2005年度分红派 《上海证券报》 2006年 上海证券交易所网
息实施公告 4月28 站http://www.sse
日 .com.cn
厦门空港股权分置改革说 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所网
明书（摘要） 《上海证券报》 5月15 站http://www.sse
《证券时报》 日 .com.cn
厦门空港股权分置改革之 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所网
保荐意见书 《上海证券报》 5月15 站http://www.sse
《证券时报》 日 .com.cn
厦门空港四届董事会六次 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所网
会议决议公告 《上海证券报》 5月15 站http://www.sse
《证券时报》 日 .com.cn
厦门空港关于召开2006年 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所网
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立意见 《证券时报》 日 .com.cn
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结果公告
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 厦门国际航空港股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
流动资产：
货币资金 1 317,561 313,213, 202,191 225,929,
,150.07 993.05 ,548.19 936.88
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息 2 337,524.
19
应收账款 3 34 43,143, 40,416,5 22,270, 24,969,9
540.32 17.03 501.56 44.51
其他应收款 4 35 6,252,6 9,452,84 922,725 456,584.
15.67 3.21 .61 54
预付账款 5 2,774,6 793,175. 1,974,6 414,427.
90.02 04 79.39 03
应收补贴款
存货 6 1,560,0 848,214. 31,256. 31,612.9
02.46 17 15 5
待摊费用 7 8,964.3 80,419.9
9 3
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 371,300 365,142, 227,390 251,802,
,962.93 686.62 ,710.90 505.91
长期投资：
长期股权投资 8 36 39,551, 39,988,0 214,553 197,826,
543.61 91.19 ,235.29 732.80
长期债权投资
长期投资合计 8 36 39,551, 39,988,0 214,553 197,826,
543.61 91.19 ,235.29 732.80
其中：合并价差 9 37,746, 38,501,8
910.46 48.66
其中：股权投资差 9 37,746, 38,501,8
额 910.46 48.66
固定资产：
固定资产原价 10 1,356,1 1,366,43 1,185,0 1,196,66
36,806. 7,206.06 23,884. 2,441.08
44 42
减：累计折旧 10 519,678 504,093, 496,625 485,170,
,867.60 990.16 ,526.51 568.72
固定资产净值 10 836,457 862,343, 688,398 711,491,
,938.84 215.90 ,357.91 872.36
减：固定资产减值 10
准备
固定资产净额 10 836,457 862,343, 688,398 711,491,
,938.84 215.90 ,357.91 872.36
工程物资
在建工程 11 5,054,7 4,365,40 5,054,7 4,365,40
89.80 4.80 89.80 4.80
固定资产清理
固定资产合计 841,512 866,708, 693,453 715,857,
,728.64 620.70 ,147.71 277.16
无形资产及其他资
产：
无形资产 12 58,417, 59,447,6 20,879, 21,161,3
227.09 44.13 177.09 28.13
长期待摊费用 13 122,444 53,063.6
.34 6
其他长期资产
无形资产及其他资 58,539, 59,500,7 20,879, 21,161,3
产合计 671.43 07.79 177.09 28.13
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,310,9 1,331,34 1,156,2 1,186,64
04,906. 0,106.30 76,270. 7,844.00
61 99
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款 14 4,816,6 5,426,82 397,052 1,072,00
11.21 4.02 .35 8.85
预收账款 15 4,371,5 5,478,07 3,159,9 4,135,06
14.12 4.07 00.00 4.00
应付工资 162,822 2,745,00 1,619,61
.08 8.06 7.59
应付福利费 7,797,6 8,870,37 5,060,4 4,962,98
45.58 6.06 56.16 2.43
应付股利
应交税金 16 6,903,4 7,756,06 5,322,0 5,862,82
79.43 5.42 98.26 7.96
其他应交款 17 67,354. 79,582.0 13,994. 35,485.2
17 5 76 0
其他应付款 18 19,610, 17,199,2 15,685, 15,637,4
977.82 88.30 388.13 99.15
预提费用 19 3,413,6 4,742,79
78.04 1.31
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计 47,144, 52,298,0 29,638, 33,325,4
082.45 09.29 889.66 85.18
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 47,144, 52,298,0 29,638, 33,325,4
082.45 09.29 889.66 85.18
少数股东权益 137,123 125,719,
,442.83 738.19
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股本 20 297,810 270,000, 297,810 270,000,
） ,000.00 000.00 ,000.00 000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本 20 297,810 270,000, 297,810 270,000,
）净额 ,000.00 000.00 ,000.00 000.00
资本公积 21 618,148 645,958, 618,148 645,958,
,955.37 955.37 ,955.37 955.37
盈余公积 149,119 149,119, 149,119 149,119,
,359.40 359.40 ,359.40 359.40
其中：法定公益金 69,180, 69,180,3 69,180, 69,180,3
342.56 42.56 342.56 42.56
未分配利润 22 61,559, 88,244,0 61,559, 88,244,0
066.56 44.05 066.56 44.05
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损
失
所有者权益（或股 1,126,6 1,153,32 1,126,6 1,153,32
东权益）合计 37,381. 2,358.82 37,381. 2,358.82
33 33
负债和所有者权益 1,310,9 1,331,34 1,156,2 1,186,64
（或股东权益）总 04,906. 0,106.30 76,270. 7,844.00
计 61 99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:王倜傥主管会计工作负责人:钱进群会计机构负责人:朱昭
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 厦门国际航空港股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同 本期数 上年同
并 公 期数 期数
司
一、主营业务收入 23 37 156,499 143,931 109,284 98,178,
,232.95 ,866.59 ,723.58 056.79
减：主营业务成本 23 37 66,568, 67,254, 47,187, 48,055,
023.17 110.07 282.07 573.41
主营业务税金及附加 24 6,485,5 6,022,5 4,567,4 4,231,8
43.75 58.96 28.35 82.69
二、主营业务利润（亏 83,445, 70,655, 57,530, 45,890,
损以“-”号填列） 666.03 197.56 013.16 600.69
加：其他业务利润（亏 25 451,800 691,978 114,225 114,225
损以“-”号填列） .47 .21 .90 .90
减:营业费用 1,143,7 1,138,0
91.82 74.37
管理费用 11,505, 12,878, 6,645,5 8,338,8
509.57 716.82 40.21 13.20
财务费用 26 -1,782, -407,32 -1,082, -107,93
199.12 8.58 314.99 7.56
三、营业利润（亏损以 73,030, 57,737, 52,081, 37,773,
“-”号填列） 364.23 713.16 013.84 950.95
加：投资收益（损失以 27 38 -436,54 1,345,0 10,726, 12,083,
“-”号填列） 7.58 33.93 502.49 759.13
补贴收入
营业外收入 28 376,770 122,804 34,540. 12,336.
.27 .57 52 35
减：营业外支出 29 680,967 24,157. 679,497 23,100.
.69 00 .36 00
四、利润总额（亏损总 72,289, 59,181, 62,162, 49,846,
额以“-”号填列） 619.23 394.66 559.49 946.43
减：所得税 10,570, 6,162,8 7,847,5 5,612,6
892.08 52.74 36.98 18.41
减：少数股东损益 7,403,7 8,784,2
04.64 13.90
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“- 54,315, 44,234, 54,315, 44,234,
”号填列） 022.51 328.02 022.51 328.02
加：年初未分配利润 88,244, 150,116 88,244, 150,116
044.05 ,548.61 044.05 ,548.61
其他转入
六、可供分配的利润 142,559 194,350 142,559 194,350
,066.56 ,876.63 ,066.56 ,876.63
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利 142,559 194,350 142,559 194,350
润 ,066.56 ,876.63 ,066.56 ,876.63
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 81,000, 135,000 81,000, 135,000
000.00 ,000.00 000.00 ,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补 61,559, 59,350, 61,559, 59,350,
亏损以“-”号填列) 066.56 876.63 066.56 876.63
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:王倜傥主管会计工作负责人:钱进群会计机构负责人:朱昭
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 厦门国际航空港股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合并 母公
司
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 167,867,448.21 112,867,711.04
到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动 30 5,208,442.45 1,568,799.96
有关的现金
现金流入小计 173,075,890.66 114,436,511.00
购买商品、接受劳务支 34,282,098.08 19,595,475.09
付的现金
支付给职工以及为职工 16,236,037.39 7,238,938.44
支付的现金
支付的各项税费 25,195,593.66 19,263,894.84
支付的其他与经营活动 31 10,825,536.36 1,934,959.01
有关的现金
现金流出小计 86,539,265.49 48,033,267.38
经营活动产生的现金流 86,536,625.17 66,403,243.62
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到
的现金
取得投资收益所收到的
现金
处置固定资产、无形资 164,740.00 17,840.00
产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动 32 55,000,000.00
有关的现金
现金流入小计 55,164,740.00 17,840.00
购建固定资产、无形资 5,354,208.15 3,159,472.31
产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金 6,000,000.00
支付的其他与投资活动
有关的现金
现金流出小计 5,354,208.15 9,159,472.31
投资活动产生的现金流 49,810,531.85 -9,141,632.31
量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金 33 4,000,000.00
其中：子公司吸收少数 4,000,000.00
股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动
有关的现金
现金流入小计 4,000,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付 81,000,000.00 81,000,000.00
利息所支付的现金
其中：支付少数股东的
股利
支付的其他与筹资活动
有关的现金
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
现金流出小计 81,000,000.00 81,000,000.00
筹资活动产生的现金流 -77,000,000.00 -81,000,000.00
量净额
四、汇率变动对现金的
影响
五、现金及现金等价物 59,347,157.02 -23,738,388.69
净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经
营活动现金流量：
净利润 54,315,022.51 54,315,022.51
加：少数股东损益(亏 7,403,704.64
损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准 -170,415.95 14,509.51
备
固定资产折旧 28,019,272.99 23,859,998.29
无形资产摊销 1,030,417.04 282,151.04
长期待摊费用摊销 122,444.32
待摊费用减少（减：增 71,455.54
加）
预提费用增加（减：减 -1,329,113.27
少）
处理固定资产、无形资 -131,100.05 -17,840.00
产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失 674,437.36 674,437.36
财务费用
投资损失（减：收益） 436,547.58 -10,726,502.49
递延税款贷项（减：借
项）
存货的减少（减：增加 -699,852.47 356.80
）
经营性应收项目的减少 614,068.12 1,687,706.12
(减：增加)
经营性应付项目的增加 -3,820,263.19 -3,686,595.52
(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流 86,536,625.17 66,403,243.62
量净额
2．不涉及现金收支的
投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公
司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物
净增加情况：
现金的期末余额 312,561,150.07 202,191,548.19
减：现金的期初余额 253,213,993.05 225,929,936.88
加：现金等价物的期末
余额
减：现金等价物的期初
余额
现金及现金等价物净增 59,347,157.02 -23,738,388.69
加额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:王倜傥主管会计工作负责人:钱进群会计机构负责人:朱昭
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 厦门国际航空港股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产 其他原 合计
价值回 因转出
升转回 数
数
坏账准备合 1,023,59 -158,480 865,115.
计 5.74 .13 61
其中：应收 833,128. -141,050 692,078.
账款 62 .31 31
其他应收款 190,467. -17,429. 173,037.
12 82 30
短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准 157,781. 11,935. 11,93 145,846.
备合计 94 82 5.82 12
其中：库存 157,781. 11,935. 11,93 145,846.
商品 94 82 5.82 12
原材料
长期投资减
值准备合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
固定资产减
值准备合计
其中：房屋
、建筑物
机器设备
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合 1,181,37 -158,480 11,935. 11,93 1,010,96
计 7.68 .13 82 5.82 1.73
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公司法定代表人:王倜傥主管会计工作负责人:钱进群会计机构负责人:朱昭
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 厦门国际航空港股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初 本期 本期减少数 期末余额
余额 增加 因资 其 合计
数 产价 他
值回 原
升转 因
回数 转
出
数
坏账准备 122,2 14,50 136,757.97
合计 48.46 9.51
其中：应 82,43 6,191 88,624.95
收账款 3.86 .09
其他应收 39,81 8,318 48,133.02
款 4.60 .42
短期投资
跌价准备
合计
其中：股
票投资
债券投资
存货跌价
准备合计
其中：库
存商品
原材料
长期投资
减值准备
合计
其中：长
期股权投
资
长期债权
投资
固定资产
减值准备
合计
其中：房
屋、建筑
物
机器设备
无形资产
减值准备
其中：专
利权
商标权
在建工程
减值准备
委托贷款
减值准备
资产减值 122,2 14,50 136,757.97
合计 48.46 9.51
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公司法定代表人:王倜傥主管会计工作负责人:钱进群会计机构负责人:朱昭
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 7.407 7.234 0.280 0.280
营业利润 6.482 6.331 0.245 0.245
净利润 4.821 4.709 0.182 0.182
扣除非经常性损益后的净利润 4.843 4.730 0.183 0.183
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厦门国际航空港股份有限公司
会计报表附注
二○○六年度半年报
公司的基本情况
厦门国际航空港股份有限公司（以下简称本公司）原名厦门机场发展股份有限公司，系由厦门国际航空港集团有限公司独家发起并公开募股设立的股份有限公司。厦门国际航空港集团有限公司以其当时拥有的分公司厦门国际航空港集团候机楼分公司、全资子公司厦门国际航空港集团广告有限公司以及在建中的3号候机楼的全部资产、负债及净资产经评估作价后投入本公司，上述净资产根据厦门市财政局厦财国管【1996】03号《关于设立厦门机场发展股份有限公司国有股权设定方法的批复》折成8100万股国有法人股；根据中国证券监督管理委员会证监发审字【1996】23号《关于厦门机场发展股份有限公司申请公开发行股票的批复》，本公司通过上海证券交易所公开发行社会公众股2700万股。另本公司于1997年5月26日以1996年末总股本10800万股为基数，以1996年度利润每10股派送3股红股、以资本公积每10股转增7股，共向全体股东派送3240万股和转增7560万股；于1997年6月27日根据中国证券监督管理委员会证监上字【1997】48号批准，以1996年末总股本10800万股为基数，向全体股东每10股配售5股，配股价为10元/股。经上述股权的送、转、配后，本公司股本变更为27000万股。
根据厦门市人民政府国有资产监督管理委员会厦国资产【2006】124号文 和上海证券交易所上证上字【2006】475号文的批复，本公司于2006年6月29日实施股权分置改革方案，以资本公积转增股本2781万股后，本公司股本变更为29781万股。
2005年5月，经本公司2004年度股东大会审议批准，本公司名称由“厦门机场发展股份有限公司”变更为“厦门国际航空港股份有限公司”。
本公司主要经营范围：（1）为国内外航空运输企业及旅客提供地面保障服务；出租和管理候机楼内航空营业场所、商业场所和办公场所；（2）物业管理；（3）信息服务；（4）食品、副食品零售、饮食供应；（5）其他法律、法规未禁止或未规定需经审批的项目，自主选择经营项目，开展经营活动。（法律法规规定必须办理审批许可才能从事的经营项目，必须在取得审批许可证明后方能营业。）
主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.公司目前执行的会计准则和会计制度
本公司日常会计核算和会计报表的编制执行企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账。除附注中特别注明外，各项资产均按取得时的历史（实际）成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。
5.外币业务核算及外币报表折算方法
本公司对发生的外币业务，采用业务发生当期期初中国人民银行公布的基准汇率（中间价）折合为人民币记账。期末，所有货币性外币资产和负债的期末余额均按中国人民银行公布的该日基准汇率（中间价）折算为人民币，由此产生的折合差额属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的，按照借款费用资本化的原则进行处理；其他部分作为汇兑损益，计入当期损益。
6.现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
3个月（不含3个月）以上的定期存款及受到限制的银行存款，在编制现金流量表时不计入现金及现金等价物。
7.短期投资核算方法
本公司短期投资在取得时按投资成本计量，短期投资的现金股利或利息，于实际收到时先行冲减投资的账面价值，在处置时，将短期投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资收益。
本公司于期末时对短期投资按成本与市价孰低计量。短期投资跌价准备系按单项投资项目的成本高于其市价的差额提取，预计的短期投资跌价损失计入当年度损益。
8.应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法
本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额的一定比例提取坏账准备，具体提取比例为：
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账龄 1年以 1～2年 2～3年 3～4年 4～5年 5年以
内 上
计提比例 5% 10% 30% 50% 80% 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股子公司厦门国际航空港空运货站有限公司根据其所属行业的特点，对应收账款计提坏账准备的具体提取比例为：
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账龄 2个月以内 3～6个月 6～12个月 12个月以上
计提比例 0% 5% 50% 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司应收关联方的款项存在坏账的可能性很小，故不计提坏账准备。
本公司确认坏账损失的标准为：
（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
（2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
9.存货核算方法
本公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、外购库存商品、子公司厦门国际航空港机电工程有限公司未办理完工决算的工程施工实际支出数。
存货在取得时，以实际成本计价；发出存货的成本计价方法为：原材料领用时采用先进先出法；外购库存商品采用销售金额核算法；厦门国际航空港机电工程有限公司未办理完工决算的工程施工采用具体辨认法计算确定。
本公司存货定期进行清查，按永续盘存制的原则进行盘点。
报表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益。
10.长期投资核算方法
本公司的长期投资均为长期股权投资。
本公司对长期股权投资的核算方法为：对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%的或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对于直接或间接拥有被投资单位有表决权资本总额50%以上的，采用权益法核算并对会计报表予以合并。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：
初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“长期股权投资——××单位（股权投资差额）”科目，并按被投资单位剩余经营期限摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积——股权投资准备”科目。
企业以现金对外投资，采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，也比照上述原则处理。
本公司期末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，并按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11.固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法
本公司固定资产是指同时具备以下特征的房屋、建筑物、机器、机械、电子、运输工具和其他设备、器具等有形资产：（1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；（2）使用年限超过1年；（3）单位价值在人民币800元以上。固定资产在同时满足以下两个条件时予以确认：（1）该固定资产包含的经济利益很可能流入公司；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
本公司固定资产中部分机器、电子和其他设备和候机楼中央空调系募股时由股东投入或以配股资金购入，按评估价值计价；经营性房屋建筑物中的3号候机楼及部分附属设施原按暂估成本计价，本年度本公司根据决算情况调整了暂估价，按照决算价入账；其余固定资产按实际成本计价。固定资产的实际成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使用固定资产达到预定使用状态前所必须的支出。
与固定资产有关的后续支出，如果可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则计入固定资产账面价值，其增计金额不超过该固定资产的可收回金额；其他对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。
固定资产折旧采用平均年限法计算， 并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值，确定其折旧率如下：
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资产类别 预计可使用年限( 预计净残值率 年折旧率
年)
房屋及建筑物 30 5% 3.17%
候机楼中央空调 20 5% 4.75%
机器设备 10—15 5% 6.33%—9.50%
电子设备 5—8 5% 11.88%—19.00%
运输工具 10 5% 9.50%
其他设备 5—10 5% 9.50%—19.00%
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本公司期末对固定资产按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备。
12.在建工程核算及减值准备计提方法
本公司在建工程以实际成本计价。为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本；在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。
本公司于期末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
13.无形资产计价、摊销及减值准备计提方法
本公司无形资产包括土地使用权、货站专营权等，均按取得成本计价，摊销方法如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 摊销方法 摊销年限 备注
土地使用权 平均年限法 48年 注1
货站专营权 平均年限法 30年 注2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：土地使用权系有偿取得的厦门国际航空港1、2、3号候机楼经营用地的土地使用权，使用期限自1993年7月1日至2043年6月30日，按评估值计价，自取得之日1995年7月1日起按48年摊销。
注2：控股子公司厦门国际航空港空运货站有限公司的货站专营权系由原股东厦门国际航空港集团有限公司作价投入，自2001年7月起按公司经营期限30年摊销。
本公司于期末对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
14.长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用按照实际发生金额计算并自发生当月起按受益年限摊销。
15.收入确认方法
本公司销售商品在同时符合以下4个条件时确认收入：
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
（3）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
本公司劳务收入如在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，本公司劳务收入的确认原则为：在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认相关的劳务收入。建造合同按《企业会计准则――建造合同》的相关规定确认收入。
当以下条件均能满足时，劳务交易的结果能够可靠地估计：
（1）劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
（2）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（3）劳务的完成程度能够可靠地确定。
劳务的完成程度按下列方法确定：
（1）已完工作的测量；
（2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；
（3）已经发生的成本占估计总成本的比例。
子公司厦门国际航空港集团广告有限公司的广告收入在广告已发布，同时收讫价款或者取得索取价款的凭据时，确认收入。
16.成本和费用确认原则
本公司的成本和费用按照权责发生制和配比原则确认。
17.所得税的会计处理方法
本公司按应付税款法核算企业所得税。
18.合并会计报表合并范围的确认原则及合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据进行编制。
本年度纳入合并报表范围的子公司详见本附注四之1。
本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交易未实现利润均在会计报表合并时予以消除。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表“负债”项目与“股东权益”项目之间；少数股东应享损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定，并作为单独项目列示在利润表的“利润总额”项下所得税扣减之后。
主要税项
本公司及子公司主要的应纳税项列示如下：
流转税及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注
营业税 地面航空服务收入、工程收入 3%
广告净收入、租金及其他收入 5% 注1
增值税 零售商品销售增值额 17%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 7% 注2
文化事业建设费 广告净收入 3% 注1
教育费附加 实际缴纳的流转税额 3% 注2
地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 1%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司收到客户支付的广告费，减去支付给其他广告公司并取得广告业专用发票的广告费支出后的净收入，作为本公司计算广告收入营业税及文化事业建设费的纳税（费）基础。
注2：本公司控股子公司厦门国际航空港空运货站有限公司系外商投资企业，无需缴纳城市维护建设税及教育费附加。
企业所得税
本公司及子公司所得税税率为15%。
本公司子公司厦门国际航空港空运货站有限公司系生产性外商投资企业，经厦门市国家税务局涉外税收管理局厦国税外管[2003]137号《关于同意厦门国际航空港空运货站有限公司申请减免企业所得税的函》同意，自开始获利年度起，第一年和第二年免缴企业所得税，第三年至第五年减半缴纳企业所得税。按照税务机关计算的口径，该公司2004年度已经进入获利年度，开始享受“两免三减半”的优惠政策，故2004年至2005年免缴企业所得税，2006年至2008年减半缴纳企业所得税。
房产税
本公司自用房产的房产税按照房产原值的75%为纳税基准，税率为1.2%；出租房产以租金收入为纳税基准，税率为12%。
控股子公司厦门国际航空港空运货站有限公司自用房产的房产税按照年初房产净值为纳税基准，税率为1.2%；出租房产以租金收入为纳税基准，税率为12%。
个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
子公司及联营企业
1.控股子公司及联营企业的基本概况
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公司名称 注册资 注册地 主营业务 法定 投资 拥有 是否
本(万元 址 代表 额( 权益 合并
) 人 万元 比例
)
厦门国际航空 100.00 厦门高 广告业务 王倜 100. 100% 是
港集团广告有 崎 傥 00
限公司
厦门国际航空 1000.00 厦门高 机电安装、 钱进 950. 100% 是
港机电工程有 崎 维修调试 群 00
限公司（注1
）
厦门国际航空 22448.0 厦门高 航空货物地 王倜 1144 51% 是
港空运货站有 0 崎 面处理 傥 8.48
限公司
厦门民航凯亚 400.00 厦门高 技术服务 宋金 82.0 20.5 否
有限公司 崎 箱 0 %
福建航空港广 1000.00 厦门高 广告业务 王倜 600. 60% 是
告有限公司（ 崎 傥 00
注2）
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注1：本公司直接拥有厦门国际航空港机电工程有限公司95%的股权，间接拥有其5%的股权；
注2：根据本公司第四届董事会第四次会议决议，本公司与福州国际航空港有限公司共同出资设立福建航空港广告有限公司，该新公司已于2006年4月29日登记注册成立，双方已足额缴交各自的出资。本报告期末新公司正处于筹建期。
2.同上期相比，合并报表范围发生变更的情况
同上期相比，本公司合并报表范围增加福建航空港广告有限公司。
会计报表主要项目注释
（一）合并报表主要项目注释
除特别注明之外，本附注中的金额单位均为人民币元。
1.货币资金
货币资金明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
原币 汇率 折合人民 原币 汇率 折合人民
币 币
现金 － － 4,890.06 － － 6,240.63
银行存款 － － 317,556,2 － － 312,317,1
60.01 72.36
其中：美 34,933. 8.0698 281,902.4 34,730.8 8.0702 280,284.5
元 01 0 0 0
其他货币 － － － － － 890,580.0
资金 6
合计 － － 317,561,1 － － 313,213,9
50.07 93.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：银行存款期末数中含一年期定期存款500万元。
2.应收利息
应收利息明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
定期存款利 337,524.1 － 337,524. －
息 9 19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.应收账款
（1）应收账款按账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例（% 坏账准 金额 比例（% 坏账准
） 备 ） 备
1年以内 42,181,61 96.23 400,723 38,209,39 92.63 388,689
0.43 .71 6.29 .20
1—2年 1,251,958 2.86 125,195 2,557,639 6.20 255,415
.00 .80 .67 .97
2—3年 180,847.5 0.41 54,254. 261,406.9 0.63 78,422.
0 25 9 10
3—4年 216,858.7 0.49 108,429 221,202.7 0.54 110,601
0 .35 0 .35
4—5年 4344.00 0.01 3475.20 － － －
合计 43,835,61 100.00 692,078 41,249,64 100.00 833,128
8.63 .31 5.65 .62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应收账款坏账准备变动情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
加 转回数 转出数 合计
应收账款 833,128 -141,05 － － － 692,078.
坏账准备 .62 0.31 31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）期末应收账款余额中应收前五名客户的金额合计为32,168,999.16元，占应收账款总额的比例为73.39%。明细情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 与本公司关 期末金额 期初金额 欠款时
系 间
厦门国际航空港集团有限公 股东 23,516,20 25,860,8 2006年
司 0.63 17.98
福州国际航空港有限公司 关联单位 6,312,701 3,480.00 2005年
.73
中国民航信息网络股份公司 供应商 1,000,000 1,000,00 2006年
.00 0.00
夏新电子股份有限公司 工程业主 698,296.0 1,229,22 2005年
0 0.00
厦门国际航空港集团地勤服 关联单位 641,800.8 641,800. 2005年
务有限公司 0 80
合计 32,168,99 28,735,3
9.16 18.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（续上表）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 欠款原因 计提坏 计提坏 计提坏账原
账金额 账比例 因
（%）
厦门国际航空港集团有限公 正常结算欠 － － 按坏账政策
司 款 计提
福州国际航空港有限公司 正常结算欠 － － 按坏账政策
款 计提
中国民航信息网络股份公司 正常结算欠 50,000. 5% 按坏账政策
款 00 计提
夏新电子股份有限公司 工程未决算 34,914. 5% 按坏账政策
80 计提
厦门国际航空港集团地勤服 工程未决算 － － 按坏账政策
务有限公司 计提
合计 84,914.
80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）期末应收账款中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款合计23,516,200.63元，明细详见本附注六（二）之8。
4.其他应收款
（1）其他应收款按账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例（% 坏账准 金额 比例（% 坏账准
） 备 ） 备
1年以内 6,291,3 97.91 98,206. 6,217,913 64.48 54,774.
04.32 60 .99 57
1—2年 － － － 2,930,176 30.39 6,681.6
.00 0
2—3年 85,025. 1.32 25,507. 135,303.6 1.40 40,591.
65 70 5 10
3－4年 － － － 311,916.6 3.23 45,619.
9 85
4—5年 － － － 26,000.00 0.27 20,800.
00
5年以上 49,323. 0.77 49,323. 22,000.00 0.23 22,000.
00 00 00
合计 6,425,6 100.00 173,037 9,643,310 100.00 190,467
52.97 .30 .33 .12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应收款坏账准备变动情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
加 转回数 转出数 合计
其他应收 190,467 -17,429 － － － 173,037.
款坏账准 .12 .82 30
备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）期末其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
预付账款
（1）预付账款账龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 2,717,870.02 97.95 661,703.03 83.42
1—2年 45,820.00 1.65 84,400.00 10.64
2—3年 11,000.00 0.4 47,072.01 5.94
合计 2,774,690.02 100.00 793,175.04 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预付账款前五名情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前五名欠款单 期末数 期初数
位合计及比例 金额 比例（%） 金额 比例（%）
1,942,866.80 70.02 293,052.00 36.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）预付账款主要单位：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司 欠款金额 欠款时 欠款原因
关系 间
厦门广图机电设备有限 供应商 677,600.0 2006年 工程未结算
公司 0
中国银河证券有限责任 服务商 500,000.0 2006年 预付股改相关
公司 0 费用
厦门市厦迅电梯有限公 供应商 288,000.0 2006年 工程未结算
司 0
北京中盾公司 供应商 261,660.0 2005年 工程未结算
0
厦门市承鑫金属制品有 供应商 215,606.8 2006年 工程未结算
限公司 0
合计 1,942,866
.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）期末预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
存货
（1）存货分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余 跌价准备 账面价值 账面余 跌价准备 账面价值
额 额
原材料 － － － 70,380. － 70,380.7
70 0
库存商品 535,992 145,846. 390,146. 513,869 157,781. 356,087.
.49 12 37 .24 94 30
工程施工 1,169,8 － 1,169,85 421,746 － 421,746.
56.09 6.09 .17 17
合计 1,705,8 145,846. 1,560,00 1,005,9 157,781. 848,214.
48.58 12 2.46 96.11 94 17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）各项存货跌价准备的增减变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期（转回 期末数 可变现净
数 ）减少数 值的确定
依据
库存商品 157,781.9 － 11,935.82 145,846.12 目前市价
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
待摊费用
待摊费用明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期减少 期末数 期末结存原因
数
保险费 64,939.9 － 64,939.93 －
3
其他 15,480.0 － 6,515.61 8,964.39 应于2006年摊
0 销
合计 80,419.9 － 71,455.54 8,964.39
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资
（1）长期股权投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
按权益法核算的长期 1,486,242. 318,390.62 － 1,804,633
投资 53 .15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资 追加投资 权益累计增减 累计现金红利
额 额 额
厦门民航凯亚有限 410,000. 410,000.0 1,394,633.15 410,000.00
公司 00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（续上表）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本期权益增减 本期现金红 期末数
额 利
厦门民航凯亚有限 1,486,242. 318,390.62 － 1,804,633
公司 53 .15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）本公司期末长期投资未发生减值，无需计提长期投资减值准备。
合并价差
合并价差明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 初始金额 本期摊 累计摊销 摊余金额 形成原 摊销期
销 因 限
厦门国际 40,766,6 754,938 3,019,752 37,746,9 溢价购 27年
航空港空 63.23 .20 .77 10.46 买
运货站有
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产及累计折旧
固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原值
房屋建筑物 1,005,704,5 211,977.20 － 1,005,916,52
46.59 3.79
中央空调 32,974,064. 3,700.00 4,502.00 32,973,262.9
90 0
机器设备 173,139,375 804,252.04 128,150.00 173,815,478.
.96 00
运输工具 35,075,754. 421,169.00 － 35,496,923.6
66 6
电子设备 91,739,481. 1,796,750.00 13,423,495. 80,112,735.8
71 86 5
其他设备 27,803,982. 38,640.00 20,740.00 27,821,882.2
24 4
原值合计 1,366,437,2 3,276,488.24 13,576,887. 1,356,136,80
06.06 86 6.44
二、累计折旧
房屋建筑物 273,206,171 16,308,958.6 － 289,515,130.
.96 0 56
中央空调 15,204,541. 758,624.44 4,276.90 15,958,889.4
89 3
机器设备 95,403,707. 6,516,183.05 38,000.00 101,881,890.
42 47
运输工具 28,047,526. 1,558,245.44 － 29,605,772.4
99 3
电子设备 68,304,809. 2,811,608.93 12,752,320. 58,364,097.5
26 60 9
其他设备 23,927,232. 445,557.48 19,703.00 24,353,087.1
64 2
累计折旧合计 504,093,990 28,399,177.9 12,814,300. 519,678,867.
.16 4 50 60
三、净值
房屋建筑物 732,498,374 716,401,393.
.63 23
中央空调 17,769,523. 17,014,373.4
01 7
机器设备 77,735,668. 71,933,587.5
54 3
运输工具 7,028,227.6 5,891,151.23
7
电子设备 23,434,672. 21,748,638.2
45 6
其他设备 3,876,749.6 3,468,795.12
0
净值合计 862,343,215 836,457,938.
.90 84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本期固定资产未发生减值情况，无需计提固定资产减值准备。
在建工程
（1）在建工程明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余 减值准 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
额 备
在建工程 5,054,7 － 5,054,78 4,365,40 － 4,365,40
89.80 9.80 4.80 4.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司在建工程期末无减值情况，无需计提在建工程减值准备。
（2）在建工程明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预算数 期初数 本期增 本期减 转入固定资
加 少 产
3#楼闭路监控系统 4,669,38 2,983,87 － － －
6.00 7.20
3#楼共享空间增补 97,009.2 － 97,009. － 97,009.20
项目 0 20
停车场收费系统 950,000. 665,000. － － －
00 00
3#楼头等舱改造 286,800. 79,000.0 130760. － －
00 0 00
3#楼通风改造 708,364. 637,527. － － －
00 60
园林景观工程 1,075,50 － 558,625 － －
0.00 .00
合计 7,787,05 4,365,40 786,394 － 97,009.20
9.20 4.80 .20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（续上表）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 工程投入 工程进 利息 利息资 资金来 期末数
占预算比 度 资本 本化金 源
例 化率 额
3#楼闭路监控 63.90% 90.00% － － 自筹 2,983,87
系统 7.20
3#楼共享空间 100.00% 100.00 － － 自筹 －
增补项目 %
停车场收费系 70.00% 90.00% － － 自筹 665,000.
统 00
3#楼头等舱改 73.14% 75.00% － － 自筹 209,760.
造 00
3#楼通风改造 90.00% 90.00% － － 自筹 637,527.
60
园林景观工程 51.94% 55.00% － － 自筹 558,625.
00
合计 － － － － － 5,054,78
9.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：3#楼闭路监控系统及停车场收费系统均已安装完毕，尚未验收合格。
无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准 净额 账面余额 减值准备 净额
备
无形资 58,417,2 － 58,417,2 59,447,64 － 59,447,6
产 27.09 27.09 4.13 44.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）无形资产变动情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取得方 实际成本 期初数 本期增加 本期转出
式
土地使用权 受让 27,086,50 21,161,328 － －
0.00 .13
货站专营权 股东投 44,896,00 38,286,316 － －
入 0.00 .00
合计 71,982,50 59,447,644 － －
0.00 .13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（续上表）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期
限
土地使用权 282,151.04 6,207,322.9 20,879,177.0 37年
1 9
货站专营权 748,266.00 7,357,950.0 37,538,050.0 25.1年
0 0
合计 1,030,417.0 13,565,272. 58,417,227.0
4 91 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末无形资产未发生减值情况，无需提取无形资产减值准备。
长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期转出
广告设施费 657,751.76 53,063.66 191,825.00 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（续上表）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期
限
广告设施费 122,444.32 535,307.42 122,444.34 1—2年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款
（1）应付账款账龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 3,044,953.44 63.22 4,254,687. 78.40
48
1—2年 1,601,752.54 33.25 734,343.78 13.53
2—3年 29,059.95 0.60 406,767.99 7.50
3年以上 140,845.28 2.93 31,024.77 0.57
合计 4,816,611.21 100.00 5,426,824. 100.00
02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末应付账款主要明细情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 与本公司 期末金 期初金 欠款时 欠款原因
关系 额 额 间
北京中盾安民分析技 工程承包 1,065,6 258,132 2005.4- 工程款
术有限公司 方 32.30 .30 2006.5
中建三局第三建设工 工程承包 636,228 1,411,7 2005年 工程款
程有限公司 方 .94 90.55
上海网视数码科技有 工程承包 564,765 351,405 2005.4- 工程款
限公司 方 .00 .00 2006.4
天信达信息技术有限 工程承包 446,890 446,890 2005年 工程款
公司 方 .00 .00
厦门航空广告公司 客户 270,600 67,800. 2006年 广告发布
.00 00 费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）期末应付账款中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项，无账龄超过三年的大额应付账款。
预收账款
（1）预收账款账龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 1,257,014.12 28.75 1,657,263. 30.25
37
1—2年 92,300.00 2.11 3,810,600. 69.56
00
2—3年 3,022,200.00 69.14 10,210.70 0.19
合计 4,371,514.12 100.00 5,478,074. 100.00
07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末预收账款主要明细情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 与本公司 期末数 期初数 欠款时 欠款原
关系 间 因
漳浦天福食品开发有 租户 3,022,20 3,810,60 2004年 预收租
限公司 0.00 0.00 金
黑龙江机场管理集团 工程承包 188,127. － 2006年 预收货
有限公司 方 01 款
福州国际航空港有限 工程承包 158,600. － 2006年 预收货
公司 方 00 款
合计 3,368,92 3,810,60
7.01 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）期末预收账款中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
16.应交税金
应交税金明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 20,064.30 215,122.3 零售商品销售增值额的17%。
2
营业税 812,247.4 1,232,766 地面航空服务收入、工程收入适用3%
2 .72 税率；广告净收入、租金及其他收入
适用5%税率。
企业所得 5,417,060 4,975,965 调整后应纳税所得额的15%。
税 .11 .85
个人所得 101,718.2 124,786.6 工资薪金按应纳税所得额适用5%至45%
税 7 9 九级超额累进税率；劳务收入按应纳
税所得额适用20%至40%的比例税率。
城建税 43,629.98 92,643.25 实际缴纳的流转税额的7%。
房产税 508,586.1 934,324.9 自用房产按房产原值的75%为纳税基准
3 9 适用1.2%税率；出租房产以租金收入
为纳税基准适用12%税率。
印花税 173.22 20,443.94 合同及资金账簿适用1‰至0.05‰的比
例税率；权利许可证照及除资金账簿
外的其他营业账簿，每件五元。
代扣税金 － 160,011.6
6
合 计 6,903,479 7,756,065
.43 .42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17.其他应交款
其他应交款明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 性质 计缴标准
教育费附加 16,181.95 39,704.28 附加税费 见本附注三
地方教育费附 4,868.42 14,644.47 附加税费
加
文化事业建设 46,303.80 25,233.30 附加税费
费
合计 67,354.17 79,582.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18.其他应付款
其他应付款期末余额19,610,977.82元，相关情况如下：
（1）期末其他应付款中欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项合计 3,843,217.52元，明细详见本附注六（二）之8。
（2）账龄超过三年的其他应付款主要系保证金。
（3）期末金额较大的其他应付款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 与本公司关 期末数 期初数 性质或内容
系
厦门国际航空港集团有限 股东 3,843,21 968,585 应付分成税
公司 7.52 .72 金等
厦门国际航空港航空货物 关联方 1,047,87 177,789 应付分成
仓储有限公司 7.50 .06
厦门兴丰裕商贸有限公司 承租方 980,696. 927,440 租赁保证金
00 .00
电讯盈科（北京）有限公 工程承包方 919,140. 919,140 工程保修款
司 50 .50
合计 6,790,93 2,992,9
1.52 55.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19.预提费用
预提费用明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
预估销售成本 185,352.28 510,363.38 未结算
预估工程成本 2,007,598.37 4,232,427.93 未结算
客户奖励金 480,000.00 － 未结算
水电费 351,439.13 － 未结算
设备维保费 89,288.26 － 未结算
其他 300,000.00 － 未结算
合计 3,413,678.04 4,742,791.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20.股本
股本明细情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增减变动（＋,－） 期末数
公积金 其 小计
转股 他
一、有限售条件股份
1.国家持股
2.国有法人持股 202,500,0 202,500,
00.00 000.00
3.其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4.外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 202,500,0 202,500,
00.00 000.00
二、无限售条件流通股
份
1.人民币普通股 67,500,00 27,810, 27,810,0 95,310,0
0.00 000.00 00.00 00.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
无限售条件流通股份合 67,500,00 27,810, 27,810,0 95,310,0
计 0.00 000.00 00.00 00.00
股份总数 270,000,0 27,810, 27,810,0 297,810,
00.00 000.00 00.00 000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2006年6月29日，本公司实施了股权分置改革方案，以期初流通股股本6750万股为基数，流通股股东每10股获增4.12股股份。股权分置改革完成后，流通股增加为9531万股，占总股本的32%。
法人股股东期末持股情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 持有法人股股份( 占总股本比例（%）
万股)
厦门国际航空港集团有限公司 20,250.00 68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2006年6月29日，本公司实施了股权分置改革方案，国有法人股占总股本的比例由原来的75%降低至68%。
21.资本公积
资本公积本期变动情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本（或股本）溢 625,869,16 － 27,810,000 598,059,164
价 4.51 .00 .51
关联交易价差 18,659,512 － － 18,659,512.
.50 50
其他资本公积 1,230,278. － － 1,230,278.3
36 6
股权投资准备 200,000.00 － － 200,000.00
合计 645,958,95 － 27,810,000 618,148,955
5.37 .00 .37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： 2006年6月29日，本公司实施了股权分置改革方案，以资本公积2781万元转增股本。
22.未分配利润
未分配利润期末余额61,559,066.56元，本期变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 备注
期初未分配利润 88,244,044.05
加：本期净利润 54,315,022.51
可供分配利润 142,559,066.56
减：提取盈余公积 －
提取职工福利及奖励基金 －
分配普通股股利 81,000,000.00 注
期末未分配利润 61,559,066.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：根据2005年度股东大会决议通过的利润分配议案，本公司以2005年12月31日的总股本27,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.00元（含税），派发现金股利共计81,000,000.00元。上述现金股利已于本期内支付完毕。
23.主营业务收入和主营业务成本
（1）按业务性质分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务性质 本期数 上期数
主营业务收 主营业务成 主营业务收 主营业务成本
入 本 入
航空客运地面服 73,357,925. 39,281,400 63,334,184. 40,786,489.9
务 72 .49 17 2
租赁 32,229,520. 4,040,629. 33,922,089. 4,980,002.65
08 74 78
停车场业务 3,447,084.0 2,750,422. 2,874,067.0 2,882,294.50
0 59 0
货站业务 28,823,728. 9,460,216. 25,657,472. 7,148,182.63
10 02 07
广告业务 13,482,716. 7,673,402. 10,423,499. 6,452,731.93
22 01 33
商品销售 2,573,134.0 2,024,900. － －
9 09
工程施工 1,893,709.5 1,260,176. 3,066,940.2 1,031,587.84
8 42 9
其他 691,415.16 76,875.81 4,653,613.9 3,972,820.60
5
合计 156,499,232 66,568,023 143,931,866 67,254,110.0
.95 .17 .59 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按地区分布列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地 区 本期数 上期数
主营业务收 主营业务成本 主营业务收 主营业务成本
入 入
福建地区 151,622,827 62,725,585.0 136,607,928 61,054,512.3
.77 8 .55 6
其他地区 4,876,405.1 3,842,438.09 7,323,938.0 6,199,597.71
8 4
合计 156,499,232 66,568,023.1 143,931,866 67,254,110.0
.95 7 .59 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）本期本公司取自关联方的收入合计6,925,286.90元，占全部收入的4.43%，详见本附注六（二）。
24.主营业务税金及附加
主营业务税金及附加明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期 计缴标准
数
营业税 5,690,62 5,295,668 地面航空服务收入、工程收入适用3
1.66 .20 %税率；广告净收入、租金及其他收
入适用5%税率。
城市建设维护 335,984. 310,080.4 实际缴纳的流转税额的7%。
税 56 5
教育费附加 153,124. 141,702.0 实际缴纳的流转税额的3%，货站公
84 2 司按1%。
地方教育费附 47,686.7 44,297.20 实际缴纳的流转税额的1%。
加 8
文化事业发展 258,125. 230,811.0 广告净收入的3%。
费 91 9
合计 6,485,54 6,022,558
3.75 .96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25.其他业务利润
其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
融资租赁 114,225 － 114,225. 114,225. － 114,225.
.90 90 90 90
名片款及礼 22,191, 25,170 -2,979.0 24,500.9 22,366. 2,134.46
品销售 .15 .19 4 6 50
包装物销售 587,569 386,68 200,879. 501,965. 309,550 192,414.
.00 9.73 27 00 .46 54
管理费 77,550. － 77,550.0 333,180. － 333,180.
00 0 00 00
其他 104,014 41,890 62,124.3 108,177. 58,154. 50,023.3
.60 .26 4 60 29 1
合计 905,550 453,75 451,800. 1,082,04 390,071 691,978.
.65 0.18 47 9.46 .25 21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26.财务费用
财务费用的明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 448.20 －
减：利息收入 1,876,988.12 502,028.44
汇兑损失 14,742.18 1,030.15
减：汇兑收益 － －
其他 79,598.62 93,669.71
合计 -1,782,199.12 -407,328.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本年度利息收入较上年增加，主要系由于本年度银行存款日均余额较上年增长所致。
27.投资收益
投资收益的明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
短期投资收益 － 1,806,499.00
其中：央行票据投资收益 － 1,806,499.00
长期投资收益 -436,547.58 -461,465.07
其中：按权益法确认的投资 318,390.62 293,473.13
收益
股权投资差额摊销 -754,938.20 -754,938.20
合计 -436,547.58 1,345,033.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：股权投资差额摊销情况详见本附注五之36（3）。
28.营业外收入
营业外收入明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
违约金罚没收入 10,091.76 31,377.34
保险赔偿款 92,074.41 －
处理废品收入 110,763.50 58,965.30
其他 163,840.60 32,461.93
合计 376,770.27 122,804.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29.营业外支出
营业外支出明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 678,897.36 57.00
捐赠支出 － 23,100.00
违约金支出 － －
罚款支出 1,470.33 100.00
其他 600.00 900.00
合计 680,967.69 24,157.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30.收到的其他与经营活动有关的现金
本年度收到的其他与经营活动有关的现金5,208,442.45元，其中金额较大的项目为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 2,214,512.31
各类保证金 2,361,670.39
合计 4,576,182.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31.支付的其他与经营活动有关的现金
本年度支付的其他与经营活动有关的现金10,825,536.36元，其中金额较大的项目为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
退还各类保证金 1,985,228.01
股权分置改革费用 554,000.00
合计 2,539,228.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32.收到的其他与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金55,000,000.00元，系存款期限在三个月以上的定期存款到期收回的款项。
33.吸收投资所收到的现金
吸收投资所收到的现金4,000,000.00元，系收到福州国际航空港有限公司对福建航空港广告有限公司的出资额。
（二）母公司报表主要项目注释
34.应收账款
（1）应收账款按账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例（% 坏账准 金额 比例（% 坏账准备
） 备 ）
1年以内 22,359,12 100.00 88,624 25,052,3 100.00 82,433.8
6.51 .95 78.37 6
合计 22,359,12 100.00 88,624 25,052,3 100.00 82,433.8
6.51 .95 78.37 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应收账款坏账准备变动情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
加 转回数 转出数 合计
应收账款 82,433.8 6,191.0 － － － 88,624.9
坏账准备 6 9 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）期末应收账款主要客户的金额合计为22,326,844.74元，占应收账款总额的比例为99.86%。明细情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 与本公司关 期末余额 期初余额 欠款时间
系
厦门国际航空港集团有 股东 21,186,24 23,403,70 2006年
限公司 9.74 1.22
中国民航信息网络股份 供应商 1,000,000 1,146,301 2006年
公司 .00 .60
厦门庄氏家具城 承租方 140,595.0 － 2006年
0
合计 22,326,84 24,550,00
4.74 2.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（续上表）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 欠款原因 计提坏账 计提坏账 计提坏账原
金额 比例（% 因
）
厦门国际航空港集团有 正常结算款 － － 按坏账政策
限公司 计提
中国民航信息网络股份 正常结算款 50,000.00 5% 按坏账政策
公司 计提
厦门庄氏家具城 正常结算款 7,029.75 5% 按坏账政策
计提
合计 57,029.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35.其他应收款
（1）其他应收款按账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例（% 坏账准 金额 比例（% 坏账准
） 备 ） 备
1年以内 698,094. 71.90 23,733. 337,860.42 68.06 15,414.
01 02 60
1—2年 247,764. 25.52 － 133,538.72 26.90 －
62
2—3年 － － － － － －
3—4年 － － － － － －
4－5年 3,000.00 0.31 2,400.0 3,000.00 0.60 2,400.0
0 0
5年以上 22,000.0 2.27 22,000. 22,000.00 4.44 22,000.
0 00 00
合计 970,858. 100.00 48,133. 496,399.14 100.00 39,814.
63 02 60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应收款坏账准备变动情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
加 转回数 转出数 合计
其他应收 39,814.6 8,318.4 － － － 48,133.0
款坏账准 0 2 2
备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）期末其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
36.长期股权投资
（1）长期股权投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
数
按权益法核算的长期 159,324,88 17,481,440 － 176,806,324
投资 4.14 .69 .83
股权投资差额 38,501,848 － 754,938.2 37,746,910.
.66 0 46
合计 197,826,73 17,481,440 754,938.2 214,553,235
2.80 .69 0 .29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资额 追加投 权益累计 累计现金
资额 增减额 股利
厦门国际航空港空运货站有 115,150,53 － 29,732,7 6,326,237
限公司 6.77 53.47 .50
厦门国际航空港集团广告有 1,000,000. － 34,669,5 22,000,00
限公司 00 50.64 0.00
厦门国际航空港机电工程有 9,500,000. － 7,275,08 －
限公司 00 8.30
厦门民航凯亚有限公司 410,000.00 410,000 1,394,63 410,000.0
.00 3.15 0
福建航空港广告有限公司 6,000,000. － － －
00
合计 132,060,53 410,000 73,072,0 28,736,23
6.77 .00 25.56 7.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（续上表）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初余额 本期权益 本期现金 期末余额
增减额 股利
厦门国际航空港空运货站有 130,851,1 7,705,89 － 138,557,0
限公司 56.07 6.67 52.74
厦门国际航空港集团广告有 10,389,18 3,280,36 － 13,669,55
限公司 9.68 0.96 0.64
厦门国际航空港机电工程有 16,598,29 176,792. － 16,775,08
限公司 5.86 44 8.30
厦门民航凯亚有限公司 1,486,242 318,390. － 1,804,633
.53 62 .15
福建航空港广告有限公司 － 6,000,00 － 6,000,000
0.00 .00
合计 159,324,8 17,481,4 － 176,806,3
84.14 40.69 24.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）股权投资差额明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 初始金额 形 摊 本期摊销 累计摊销 摊余金额
称 成 销 额 额
原 期
因 限
厦门国际航空 40,766,66 溢 27 754,938.2 3,019,75 37,746,91
港空运货站有 3.23 价 年 0 2.77 0.46
限公司 购
买
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）本公司期末长期股权投资未发生减值，无需计提长期投资减值准备。
37.主营业务收入和主营业务成本
主营业务收入及成本按业务性质分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务性质 本期数 上期数
主营业务收 主营业务成本 主营业务收 主营业务成本
入 入
航空运输服务 73,357,925. 40,393,127.3 63,334,184. 40,786,489.9
72 4 17 2
租赁 32,229,520. 4,040,629.74 31,695,759. 4,381,943.99
08 13
停车场 3,447,084.0 2,750,422.59 2,874,067.0 2,882,294.50
0 0
其他 250,193.78 3,102.40 274,046.49 4,845.00
合计 109,284,723 47,187,282.0 98,178,056. 48,055,573.4
.58 7 79 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38.投资收益
投资收益的明细项目说明如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
按权益法确认的投资收益 11,481,440.69 11,563,097.33
股权投资差额摊销 -754,938.20 -754,938.20
央行票据投资收益 － 1,275,600.00
合计 10,726,502.49 12,083,759.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1.存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地 主营 与本企业 经济性质 法定代表
址 业务 的关系 或类型 人
厦门国际航空港集团有 厦门 综合 母公司 国有独资 王倜傥
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
货币单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
数
厦门国际航空港集团有 81,561.00 － － 81,561.00
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
货币单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 百分 增加额 百分 减少额 百分 金额 百分
比 比 比 比
厦门国际航 20,250 75% － － － － 20,250 68%
空港集团有 .00 .00
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2006年6月29日，本公司实施了股权分置改革方案，国有法人股占总股本的比例由原来的75%降低至68%。
4.不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司关系
厦门国际航空港大酒店 与本公司同一母公司
厦门国际航空港集团房地产开发有限 与本公司同一母公司
公司
福州国际航空港有限公司 与本公司同一母公司
福建空港货代有限公司 与本公司同一母公司
福建航空港机务工程有限公司 与本公司同一母公司
厦门国际航空港集团地勤服务有限公 与本公司同一母公司
司
厦门国际航空港航空货物仓储有限公 与本公司同一母公司
司
龙岩冠豸山机场有限公司 与本公司同一母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联方交易
本期本公司关联方交易的主要情况汇总如下：
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交易 关联交易 本期数 上年同期数
内容 定价原则 金额 占同类 金额 占同类交
交易金 易金额的
额的比 比例(%)
例(%)
厦门国际航 广告特许 市场定价 1,728, 100.00 1,620, 100.00
空港集团有 经营权 原则 000.00 000.00
限公司
厦门国际航 水电 政府指令 9,670, 100.00 8,988, 100.00
空港集团有 性价格 156.46 415.69
限公司
厦门国际航 停车场租 市场定价 758,00 100.00 735,90 100.00
空港集团有 赁 原则 0.00 0.00
限公司
厦门国际航 安检护卫 市场定价 778,14 100.00 589,03 100.00
空港集团有 人员聘用 原则 0.00 2.00
限公司 费及补贴
厦门国际航 3号候机 市场定价 500,00 100.00 500,00 100.00
空港大酒店 楼卫生保 原则 0.00 0.00
有限公司 洁
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交 关联交易 本期数 上年同期数
易内容 定价原则 金额 占同类 金额 占同类交
交易金 易金额的
额的比 比例(%)
例(%)
厦门国际航空 租赁 市场定价 3,574,2 11.09 3,700, 10.91
港集团地勤服 原则 90.00 000.00
务有限公司
福建航空港机 租赁 市场定价 284,736 0.88 284,73 0.84
务工程有限公 原则 .00 6.00
司
福建空港货运 租赁 市场定价 501,194 1.74 62,084 0.18
代理有限公司 原则 .20 .00
福建空港货运 货物地 市场定价 2,453,4 8.51 1,768, 6.34
代理有限公司 面处理 原则 14.94 788.83
费
厦门国际航空 机电服 市场定价 111,651 1.28
港集团有限公 务 原则 .76
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）代收代付的关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交易内 关联交易 本期数 上年同期数
容 定价原则 金额 占同 金额 占同
类交 类交
易金 易金
额的 额的
比例( 比例(
%) %)
厦门国际航空 旅客服务费 政府指令 56,200, 100.0 47,446, 100.0
港集团有限公 收入 性价格 915.48 0 412.41 0
司
厦门国际航空 外航地面服 政府指令 10,516, 100.0 10,195, 100.0
港集团有限公 务费收入 性价格 302.49 0 668.02 0
司
厦门国际航空 安全检查费 政府指令 2,423,0 100.0 2,147,5 100.0
港集团有限公 收入 性价格 72.10 0 37.40 0
司
厦门国际航空 货站航空地 政府指令 4,176,1 100.0 5,820,8 100.0
港集团有限公 面服务收入 性价格 56.56 0 35.82 0
司
厦门国际航空 廊桥使用费 政府指令 1,984,7 100.0 1,846,7 100.0
港集团有限公 收入 性价格 67.00 0 26.64 0
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期本公司的关联方交易情况具体描述如下：
1.业务收入分成
（1）本公司旅客服务费、外航地面服务费和安全检查费由厦门国际航空港集团有限公司负责统一向各航空公司结算，根据本公司与厦门国际航空港集团有限公司签订的《航空业务收入划分协议》规定的比例进行划分，并支付给本公司。本公司对境内航空公司客机旅客服务费收入、境外航空公司客机地面服务费收入、境内外航空公司安全检查费的分成比例分别为93%、69%、40%。按照本公司与厦门国际航空港集团有限公司订立的有关结算合同，由厦门国际航空港集团有限公司代向各航空公司进行结算并在收到账款后支付给本公司。2006年度上半年本公司共确认旅客服务费收入56,200,915.48元，地面服务费收入10,516,302.49元，安全检查费收入2,423,072.10元。期末应收厦门国际航空港集团有限公司各项分成款21,186,249.74元。
本公司控股子公司厦门国际航空港空运货站有限公司货物与邮件服务费以及货机服务费由厦门国际航空港集团有限公司统一向各航空公司结算，并按季度支付给该公司。自2005年1月1日起，该公司对境内航空公司客、货机货物与邮件服务费收入、境外航空公司客机地面服务费收入、境外航空公司全货机地面服务费收入的分成比例分别为80%、7.2%、20%。2006年度上半年该公司共确认航空地面服务收入4,176,156.56元（不含分成给厦门国际航空港航空货物仓储有限公司的部分），期末应收厦门国际航空港集团有限公司分成款1,563,760.89元。
本公司是廊桥资产的所有者，厦门国际航空港集团地勤服务有限公司是廊桥的使用者，根据本公司与厦门国际航空港集团有限公司、厦门国际航空港地勤服务有限公司签订《廊桥使用费收入划分协议》，本公司与厦门国际航空港集团地勤服务有限公司对廊桥使用费收入的分成比例为70%、30%。廊桥使用费由厦门国际航空港集团有限公司代向各航空公司进行结算并在收到账款后支付给本公司。2006年度上半年，本公司确认廊桥使用费收入1,984,767.00元。
（2）厦门国际航空港空运货站有限公司的主要经营范围为：从事航空货物装卸、搬运、分检、计量、包装、理货、仓储、短途陆路运输业务和航空货运单证制作及航空货运信息咨询、查证业务；厦门国际航空港航空货物仓储有限公司的主要经营范围为：航空货物仓储、办公场所租赁。2005年3月，厦门国际航空港航空货物仓储有限公司海关二级监管仓库正式投入使用。根据海关监管要求双方确定了各自的功能定位，厦门国际航空港空运货站有限公司为海关一级监管仓库、厦门国际航空港航空货物仓储有限公司为海关二级监管仓库。鉴于双方业务操作上关联度高，流程上紧密衔接，双方对交叉业务部分的收入分成进行了约定：自2005年3月1日起，厦门国际航空港空运货站有限公司取得的航空运输服务分成收入中，境外航空公司客机地面服务费收入、境外航空公司全货机地面服务费收入、境内全货机货物与邮件服务费收入的25%分成给厦门国际航空港航空货物仓储有限公司；国际进港货物，若根据海关监管要求分拨到海关二级监管仓库的，则向货主收取的货物地面处理费收入全部归厦门国际航空港航空货物仓储有限公司。2006年度上半年，厦门国际航空港空运货站有限公司分成给厦门国际航空港航空货物仓储有限公司航空运输地面服务费收入635,500.78元，货物地面处理费收入701,505.44元。
2.代付水电费
本公司与厦门国际航空港集团有限公司订立能源保障协议，由厦门国际航空港集团有限公司代收代付本公司1、2、3号候机楼及厦门国际航空港空运货站大楼耗用的水电费。2006年度上半年本公司共确认应支付厦门国际航空港集团有限公司水电费9,670,156.46元，截至本期末实际已经支付7,609,154.23元。
3.租赁
（1）本公司与厦门国际航空港集团有限公司订立停车场租赁合同，租入位于厦门高崎国际机场3号候机楼前停车场，租赁期限自2006年1月1日起至2006年12月31日止。2006年度上半年本公司应支付厦门国际航空港集团有限公司停车场租赁费758,000.00元，该款项尚未支付。
（2）本公司与厦门国际航空港集团地勤服务有限公司订立候机楼航空营业、办公用地出租合同，出租范围包括位于厦门高崎国际机场3号候机楼的值机柜台、头等舱休息室、收费柜台、售票、补票柜台和航空办公用地及所附属设施和设备，期限自2005年1月1日起至2006年12月31日止，年租金6,598,740.00元。另外，本公司将位于3号候机楼7号登机口候机区的VIP室租赁给该公司，租赁期限从2005年11月5日至2006年12月31日，年租金549,840.00元。2006年度上半年本公司共向该公司收取租金收入3,574,290.00元。
（3）本公司与福建航空港机务工程有限公司签订3号候机楼办公场所租赁合同，出租范围包括位于3#候机楼东指廊下用地及其附属设施和设备，租赁期限自2003年10月15日至2006年10月14日。2006年度上半年本公司共收取该项租金收入284,736.00元。
（4）本公司控股子公司厦门国际航空港空运货站有限公司与福建空港货运代理有限公司签订办公场所租赁合同，出租范围包括位于厦门国际航空港空运货站大楼3楼大厅的办公室及位于厦门国际航空港空运货站大楼三区的仓库，租赁期限自2003年9月18日至2006年9月17日。2006年度上半年该公司共收取该项租金收入501,194.20元。
4.提供劳务
（1）本公司子公司厦门国际航空港机电工程有限公司向厦门国际航空港集团有限公司及下属子公司提供工程建设服务、设备购置等服务。本年度各项收入及成本明细情况如下：
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项目 收入 成本 毛利
工程施工 21,867.30 51,563.60 -29,696.30
商品销售 17,948.71 － 17,948.71
其他 71,835.75 3,420.00 68,415.75
合计 111,651.76 54,983.60 56,668.16
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（2）本公司子公司厦门国际航空港空运货站有限公司的主营业务系为货主（包括货主的代理人等）提供航空货物地面处理服务。2006年度上半年，厦门国际航空港空运货站有限公司向福建空港货运代理有限公司提供航空货物地面处理服务，按照公开市场价格结算，共确认货物地面处理费收入2,453,414.94元。
5.接受劳务
（1）本公司与厦门国际航空港大酒店有限公司订立3号候机楼卫生保洁合同，由对方提供3号候机楼内地面、外墙、玻璃及室内清洗服务，2006年度上半年本公司应支付该项保洁费500,000.00元，已支付250,000.00元。
（2）本公司与厦门国际航空港集团有限公司签订《安检护卫人员聘用协议》，由本公司向厦门国际航空港集团有限公司聘用安检护卫人员，每名护卫人员本公司每月支付聘用费用1,500.00元，另按每个夜班支付夜餐补贴和夜班补贴各6元。本年度本公司共支付安检护卫人员聘用费及补贴778,140.00元。
6.特许经营
本公司控股子公司厦门国际航空港集团广告有限公司与厦门国际航空港集团有限公司签订《广告专营合同》，厦门国际航空港集团有限公司授予厦门国际航空港广告有限公司在厦门高崎国际机场3#候机楼前园林广场范围内经营广告业务的专营权，期限自2006年1月1日至2006年12月31日。全年度厦门国际航空港集团广告有限公司共应支付专营权使用费3,417,600.00元，截止本期末已支付1,728,000.00元。
7.资产托管
厦门国际航空港航空货物仓储有限公司的整体资产委托给本公司子公司厦门国际航空港空运货站有限公司经营管理，委托期限自厦门国际航空港航空货物仓储有限公司海关二级监管仓库竣工验收合格交付使用之日开始，至该公司董事会决议不再委托经营之日为止。厦门国际航空港空运货站有限公司本年度上半年确认资产托管收益60,000.00元，该款项年底一次收取。
8.关联往来
本公司与关联方应收应付款项明细情况如下：
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科 目 关联方 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
应收账款 厦门国际航空港集团 25,860, 76,773,9 79,118, 23,516,
有限公司 817.98 74.29 591.64 200.63
应收账款 福州国际航空港有限 3,480.0 6,309,22 － 6,312,7
公司 0 1.73 01.73
应收账款 福建空港货运代理有 803,037 2,453,41 2,894,1 362,269
限公司 .34 4.94 82.58 .70
应收账款 厦门国际航空港航空 － 48,621.0 － 48,621.
货物仓储有限公司 0 00
应收账款 厦门国际航空港集团 － 641,800. － 641,800
地勤服务有限公司 80 .80
预付账款 福州国际航空港有限 29,786. － 29,786. －
公司 00 00
其他应收 厦门国际航空港集团 771,045 － 771,045 －
款* 有限公司 .38 .38
其他应收 福州国际航空港有限 6,309,2 － 6,309,2 －
款* 公司 21.73 21.73
其他应收 厦门国际航空港集团 641,800 － 641,800 －
款* 地勤服务有限公司 .80 .80
其他应收 龙岩冠豸山机场有限 206,387 － 206,387 －
款 公司 .50 .50
其他应收 厦门国际航空港航空 89,930. 4,613,38 288,668 4,414,6
款* 货物仓储有限公司 71 5.51 .18 48.04
预收账款 福建空港货运代理有 5,452.0 33,399.0 33,170. 5,680.8
限公司 0 0 20 0
预收账款 福州国际航空港有限 － 158,600. － 158,600
公司 00 .00
其他应付 厦门国际航空港集团 968,585 16,177,3 13,302, 3,843,2
款 有限公司 .72 25.14 693.34 17.52
其他应付 厦门国际航空港大酒 294,053 572,564. 596,695 269,922
款 店公司 .40 60 .70 .30
其他应付 福建空港货运代理有 30,000. － － 30,000.
款 限公司 00 00
其他应付 厦门国际航空港房地 29,704. 3,868.47 － 33,573.
款 产开发有限公司 93 40
其他应付 厦门国际航空港航空 177,789 1,890,38 1,020,2 1,047,8
款 货物仓储有限公司 .06 5.19 96.75 77.50
其他应付 福州国际航空港有限 63,257. 1,742.03 － 65,000.
款 公司 97 00
其他应付 厦门国际航空港集团 266,968 57,300.6 324,268 －
款 地勤服务有限公司 .10 7 .77
其他应付 厦门航空港花木有限 950.00 146,230. 75,244. 71,936.
款 公司 00 00 00
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注：本期本公司的子公司厦门国际航空港机电工程有限公司将带“*”号的对关联单位的“其他应收款”项目调整至“应收账款”进行核算。
七、或有事项
本公司无需要披露的重大或有事项。
八、承诺事项
本公司无需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十、其他重大事项
本公司无需要披露的其他重大事项。
八、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的2006年度中期报告正本。 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：王倜傥 厦门国际航空港股份有限公司 2006年8月18日