厦门机场发展股份有限公司一九九八年年度报告摘要1999-03-12
厦门机场发展股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
(一)公司简介
1、公司法定中文名称:厦门机场发展股份有限公司
英文名称缩写:Xiamen Aiport DEVELOPMENT Co.，Ltd
2、公司法定代表人:王倜傥先生
3、公司董事会秘书:王建港先生
联系地址:厦门高崎国际机场内厦门国际航空港集团办公楼三楼
电话:00592-6022936转6005
传真:0592-60022936转888
4、公司注册地址:厦门高崎国际机场
邮政编码:361006
公司办公地址:厦门高崎国际机场内厦门国际航空港集团办公楼。
5、公司年度报告及其摘要备置地点:公司办公地点、上海证券交易所、华福证券厦门营业部。
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:厦门机场
股票代码:600897
(二)会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度利润及构成(单位:元)
利润总额: 52349950.93
净利润 43597176.21
主营业务利润 60381281.42
其它业务利润 4182350.88
投资收益 0.00
补贴收入 0.00
营业外收支净额 -278410.25
经营活动产生现金流量净额 114780143.61
现金及现金等价物净增加额 94834032.29
2、公司前三年主要会计数据和财务指标(合并数)
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 16092.55 15395.40 11150.69
净利润(万元) 4359.72 4481.72 7581.94
总资产(万元) 132527.86 119393.28 70361.46
股东权益(万元) 106188.68 101840.98 43724.55
每股收益(元/股) 0.161 0.166 0.702
每股净资产(元/股) 3.93 3.77 4.05
净资产收益率(％) 4.11 4.40 17.34
调整后每股净资产(元/股)
3.93 3.77 4.05
注:A、上述财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年末普通股份总数
每股净资产=年末股东权益/年末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年末股东权益-三年以上的应收款-待摊费用-待处理(流动、固定)财产净损失-开办费-长期待摊费用)/年末普通股股份总数
B、按加权平均法计算，98年、97年、96年净资产收益率分别为4.19％、6.16％、26.57％，每股收益分别为:0.16元、0.249元、0.802元。
计算公式如下:
加权平均净资产收益率=[净利润/加权平均股本总数
公司98年股本总数无变化
3、报告期内股东权益变动情况
单位:万元
项目
股本 资本公积金 盈余公积金 公益金 未分配利润 合计
期初数
27000 62586.92 3459.50 2383.63 6398.91 101828.96
本期增加
0 0 435.97 435.97 4359.72 5231.66 本期减少
0 0 0 0 871.94 871.94
期末数
27000 62586.92 3895.47 2819.60 9886.69 106188.68
注:(1)盈余公积金和公益金各增加435.97万元，是由于本年度提取法定盈余公积金和公益金(均为本年度净利润的10％)
(2)未分配利润增加，原因在于上年余额加本年度净利润按法定比例提取法定盈余公积金、公益金后的余额所致，其中上年余额为上年帐面余额扣减本年度调减上年损益12.02万元的净值。
(三)股本变动及股东情况
1、股本变动情况表
年度公司股份变动情况
数量单位:股
期初数 本次变动(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
国有法人持有股份
尚未流通股份合计
二、已流通股份 202500000 0 0 0 0 202500000
1、境内上市的人民币
普通股已流通股份合计
202500000 0 0 0 202500000
已流通股份合计 0
67500000 0 0 0 67500000
67500000 0 0 0 67500000
三、股份总数 270000000 0 0 0 0 270000000
2、股东情况介绍
在本年度未，公司股东总户数为93634户。
(2)主要股东持股情况(前十名)
名次 股东 年末持股数(股) 占总股本比例(％)
1 厦门国际航空港 202500000 75
集团有限公司
2 苏州投资 148050 0.055
3 锡金鸿基 132125 0.049
4 谭桂琴 125700 0.047
5 王中民 125000 0.046
6 许绍毅 124536 0.046
7 林春叶 100069 0.037
8 方周云 100000 0.037
9 杨晓宇 100000 0.037
10 徐金福 89481 0.033
(3)持股10％(含10％以上的法人股东情况
厦门国际航空港集团有限公司在公司首次发行股票时持股数为8100万股，占公司总股本75％。因96年度利润分配方案和资本公积金转增股本方案的实施，持股数增加至16200万股;在97年度配股中，足额认购了获配股份4050万股，本年末股本总数在20250万股，占公司总股本比例不变。该公司的法定代表人为王倜傥先生，经营范围主要有:办理航空运输业务;对国内外飞机提供机务保障;为飞机提供地面技术及设备服务;汽车的客货运输等。该公司没有将其所持有的股份进行任何质押。
(4)报告期内公司控股股东无变更。
(5)公司董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
王倜傥先生 董事长 30000 30000
王泽源先生 董事 25000 25000
王燕飞先生 董事 25000 25000
钱进群先生 董事 25000 25000
邵德义先生 董事 25000 25000
王加成先生 董事 25000 25000
陈 斌先生 董事 25000 25000
李庆新先生 监事会主席 0 0
聂新阶先生 监事 20000 20000
王新中先生 监事 20000 20000
林文杰先生 监事 20000 20000
苏永宁先生 监事 20000 20000
王建港先生 董事秘书 25000 25000
(四)股东大会简介
1998年公司于5月15日召开了一九九七年度股东大会。
1、公司1997年度股东大会于1998年5月15日上午在厦门国际航空港大酒店一楼多功能厅如期举行。经大会审议批准，表决通过如下决议:
(1)审议通过《董事会1997年度工作报告》和《业务报告;
(2)审议通过《监事会1997年度工作报告>;
(3)审议通过《公司1997年度财务决算报告》和《公司1998年度财务预算报告》;
(4)审议通过《1997年度利润分配方案和资本公积金转增股本方案》。
(5)审议通过根据《上市公司章程指引》修改后的《公司章程》;
(6)审议通过《继续聘用厦门大学会计师事务所的决定》;
(7)审议通过《授权董事会风险投资决策权的决定》，授权董事会投资总额在公司净资产10％以内(含10％)的投资决策权。
2、现任董事、监事简介
王倜傥先生 董事长
男 41 任期自1996年5月16日起三年 年收入48000元。
王泽源先生 董事
男 61 任期自1996年5月16日起三年 年收入42000元。
王燕飞先生 董事
男 48 任期自1996年5月16日起三年 年收入42000元。
钱进群先生 董事
男 34 任期自1996年5月16日起三年 年收入36000元。
邵德义先生 董事
男 47 任期自1996年5月16日起三年 年收入36000元。
王加成先生 董事
男 47 任期自1996年5月16日起三年 年收入36000元。
陈 斌先生 董事
男 36 任期自1996年5月16日起三年 年收入36000元。
李庆新先生 股东代表监事，监事会主席
男 50 任期自1996年5月16日起三年 年收入42000元。
聂新阶先生 股东代表监事
男 46 任期自1996年5月16日起三年 年收入42000元。
王新中先生 职工代表监事
男 44 任期自1996年5月16日起三年 年收入36000元。
林文杰先生 职工代表监事
男 32 任期自1996年5月16日起三年 年收入36000元。
苏永宁先生 职工代表监事
男 25 任期自1996年5月16日起三年 年收入25000元。
在报告期内，无离任的董事、监事。
(5)董事会报告
1、董事会工作报告
报告期内，公司董事会根据《公司法》等有关法律、法规和公司章程的要求，充分行使公司股东大会赋予董事会的职权，认真执行股东大会的各项决议内容，抓好公司的规范化建设，优化公司资产，克服了种种困难，确保了公司的持续健康发展。
1998年，公司董事会根据公司发展的实际需要，如期召开了97年度股东大会，严格执行股东大会的决议，树立了公司规范运作的良好形象。
(1)报告年度内董事会的会议情况及决议内容
1998年4月6日，董事会召开一届六次会议，会议讨论通过了1997年度报告及报告摘要、1997年度董事会工作报告和业务报告、1997年度监事会工作报告、1997年度财务决算报告和1998年度财务预算报告、1997年度利润分配和资本公积金转增股本预案，继续聘用厦六大学会计师事务所的方案提请股东大会授权董事会投资总额在公司净资产10％(含10％)的投资决策权、根据《公司章程指引》修改公司章程的说明和召开1997年度股东大会的议案。
1998年6月2日，董事会召开一届七次会议，会议决定，因工作调动原因，解聘公司董事陈主先生的公司副总经理职务，公司其他高级管理人员均无变化。
1998年7月29日，董事会召开一届八次会议，会议通过了公司1998年度中期报告，回顾公司上半年经营情况并讨论了下半年工作重点。
1998年8月6日，董事会召开一届九次会议，讨论定一、二号候机楼民航地面和设备的处理方案。公司在清理这部分设备后，出售了其中的一部分，盘活了公司的闲置资产。
(2)报告期内，因工作调动原因，解聘公司董事陈斌先生的公司副总经理职务，公司董事会及其他高级管理人员均无变化。
(3)公司没有被出具保留意见或带解释性说明的审计报告。
(4)公司报告期末出现利润实现数较利润预测数低10％以上或较利润预测数高20％以上的情况。
2、公司1998年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案:
经厦门天健会计师事务所审计，本公司1998年度净利润为43597176.21元，按公司章程的规定，提取10％法定盈余公积金4359717.62元，提取10％法定公益金4359717.62元，剩余34877740.97元作为未分配利润，连同97年结转的63989077.41元，共计98866818.38元，截止1998年底，公司资本公积金余额为325869164.51元。
为保进公司的进一步发展，经公司一届十次董事会会议决定，公司本次不进行股利分配和资本公积金转增股本，上述预案还需经公司98年度股东大会审议。
3、报告期内、公司未进行利润分配及公积金转增股本、配股。
(六)监事会报告
1、1998年4月6日，公司监事会召开了一届三次会议，全体监事到会，会议讨论通过了1997年度监事会工作报告。
2、公司没有被出具保留意见或带解释性说明的审计报告;
3、公司报告期内未发生利润实现数较利润预测数低10％以上或高20％以上的情况。
(七)业务报告摘要
1、公司报告期的经营情况
公司属民航机场服务业，系中国民航第一家上市公司。1998年公司紧紧围绕"绩效管理、学赶樟宜、逼进市场、再产活和"的总体工作目标，始终以"文明机场"为动力，更新管理观念、更新服务手段，借鉴国际上先进机场的经验，寻找我们的差距，向国际化、现代化标准迈进，保持并发展了良好的安全态势和优质服务水平;在东南亚面机及国内航空运输市场发展很大变化的环境下，稳健经营基本实现年度经营目标。
1998年厦门机场安全起降各类飞机40611架次，居全国第七位，旅客吞吐量349.56万人次，居全国第七位，其中出入旅客连续八年居全国第四位，货邮吞吐量9.26万吨，成全国第八位(以上数字摘自"1998年民航机场生产统计分析")。1998年公司获得"十万旅客话民航"机场组第一名，" 全国卫生机场"等多项荣誉。
(1)公司主营业务情况
公司的主营业务是为国内外航空运输企业和厦门国际航空港集团公司提供候机楼设施的使用保障和服务;经营出租候机楼内的航空营业场地、商业场所和办公场所;经营出租候机楼内的商场、餐厅、休闲、娱乐设施，为中外过港旅客提供其他服务等。
1998年公司实现主营业务收入为16092504.08元，净利润为43597176.21元。
(2)公司财务状况及经营情况
截止1998年底，公司总资产1325278649.82元，长期负债125000000.00元，股东权益1061886787.37元，主营业务利润60381281.42元，净利润43597176.21元，较上年减少1220073.67元。
变动主要原因:
1)总资产增加1.37亿元，其中主要是公司三号候机楼扫尾工程完成，固定资产增加人民币一亿元，同时，经营过程中货币资金及其他流动项目也正常增加。
2)长期负债系厦门国际航空港集团有限公司代垫的厦门市财政局还贷基金提供的政府免息贷款，还贷期十年，98年还1000万元，根据有关会计政策，一年内到期的长期负债予以调整。
3)股东权益及其他财务指标的变动均在正常范围之内。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
由于东南亚金融危机的持续影响，国内整体消费需求萎缩，全国民航业处于严重亏损状态，由于印尼动乱和菲律宾航空公司员工罢工，雅加达厦门航线和菲律宾航公司马尼拉厦门航线先后停飞、加上厦门周边相邻机场的分流，使厦门航空港客汉量较上年呈下降趋势，部分航空公司减少了三号候机楼的航空营业场地，公司主营业务受到了一定的损失。客流量的减少和旅客购买力的下降使三号候机楼商业经营的困难随之加大，给公司经营管理带来一定压力，公司认真分析了经营环境的变化和对公司的影响，制定了一系列对策:
公司努力提升服务品质，提高综合保障能力，加强了主业营销，利用加入国际机场协会的有利条件，广泛与国际同行联系，宣传厦门机场，寻找新的合作机会，吸引更多中外航空运输企业和旅客来厦。1998年工辟子日本大阪航线，使厦门航空港航线覆盖面从东南亚扩展到东亚和世界发达国家。
公司加强对候机楼内商家的管理，适时调整了一批经营效益不好的承租商，虽然影响了公司的部分收入，但保持了三号候机楼商业场所的出租率。此外公司新增旅客服务场地、仓库等十余个出租项目，完成二号候机楼家具商场出租项目，一号候机楼出租业务已进入实质性进阶段。
公司继续深化企业改革，加强管理，控制成本，建立起一整套监监督、检查、考核节支工作的良好的成效。
2、公司投资情况
为了更好地完善候机楼区的服务功能，提高公司综合配套服务能力和竞争能力，把航空港建成一个集港口、购物、休闲等数种功能于一体的场所，公司安排9年度配股资金中的3000万元用于扩容改造原有供电设备、改善空调整制冷系统、修缮了排污系统，并调整流程，增辟了购物和休闲场所，截止98年底，工程款已全部支付，尚未办理结算，至此，公司97年度配股募集资金已全部 用于配股说明书中所承诺的用途、无任何变更。
3、生产经或环境的变化(详见本报告"在经营中出现的问题与困难及解决方案"所述)
4、新年度的业务发展计划
1999年，公司将继续贯彻党的十五大精神，深化体制改革，以"巩固拓展抓商机，争创品牌跨世纪"为总体目标，健全机制，规范管理，开拓经营，扎扎实实做好全年的各项工作。
(1)强化品牌，注重候机楼以"美化、彩化、文化为主的三化管理，加强三号候机楼整体规划、布局的协调性，提升候机楼文化艺术品位，对3号候机楼内商场柜台重新设计、装候、所有广告媒体进行招标经营，继续保持优质的服务水平，吸收和借鉴其它服务行业的服务方式和优点，加强与旅客信息交流，及时满足用户的服务需求，为旅客和航空公司提供一个充满真情、清新、优雅的候机氛围，进一步树立公司的形象和品牌，提高企业知名度，以此带动航空主业和候机楼商业的经营。
(2)厦门国际航空港机电工程有限公司要争取更多品牌工程。
(3)加大干部大事劳资制度改革力度，建立严格科学的干部考核聘用制度，引入竞争机制，在工资体制上加大改革力度，进一步完善工资与责、权、利相对应，工资与企业效益挂钩的科学分配制度。
(4)推行《规范化管理手册》的运用，强化企业管理，确保公司各项目标的顺利实现。
(八)重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度公司无收购及出售资产、吸收合并的重大事项。
3、重在大关联交易事项
下列关联交易都已由公司在目上海证券报上刊登的年度报告和中期报告中披露过。
(1)厦门国际航空港集团有限公司负责统一向各航空公司结算，根据民航总局[总局财发(1996)34号]批文规定的比例进行收入划分，并支付给公司，公司拥有占过港服务费收入85％即候机楼设施使用费收入全额以及运输服务费收入的44％，98年全年共计收取过港费用运输服务费收入109340835.81元，歧路公司主营收入的67.95％。
(2)公司与厦门国际航空港集团有限公司订立三号候机楼停车场租赁合同，98年公司应付厦门国际航空港集团有限公司停车场租赁费112880元。
(3)公司与厦门国际航空港集团有限公司订立三号候机楼值机柜台、头等舱、贵宾室等场地租赁合同。98年本公司收取该项租金5845000元。
(4)公司与厦门国际航空港集团有限公司订立工程建设合同，公司应付厦门国际航空港集团有限公司3000万元用于完善候机楼区(含 一、二号候机楼)的综合配套设施的工程，工程款已付，尚未办理结算。
(5)公司与厦门国际航空港集团保税品有限公司订立三号楼免税店租赁合同，98年公司应收取该公司租赁费400万元。
上述(2)、(3)、(5)项关联交易发生的金额占公司主营收入的6.81％，作价原则和标准都遵循民航总局关于民用机场收费标准文件、行业收费标准或双方的协议，因此不会对公司经营产生不良影响。
4、本年度公司没有逾期末收回的委托存款或委托贷款。
5、本年度公司聘任厦门天健会计师事务所(即公司原聘的"厦厦门大学会计师事务所"，该所已于1998年12月31日更名为"厦门天健会计师事务所"。(参见1998年12月28日《中国证券报》第八版《中国注册会计师协会公告》。)
6、本年度公司未更改名称或股票简称"
7、其它重大事项
(1)陈斌先生因工作调动原因不再担任公司副总经理职务.(详见1998年6月3日《中国证券报》第14版的公司董事会公告)
(2)本公司1998年《中期报告》于1998年7月31日在《中国证券报》刊登。
(3)中国民航总局对已对解决民航系统计计算机2000年问题作出统一安排。根据民航华东管理局的要求。公司的国有法人股东厦门国际航空港集团的有限公司于1998年12月25日成立了工作小组，明确规定了工作重点、程序、日程和分工，充分利用厦门国际航空港机电工程有限公司技术力、设备厂家的技术资源和优势，在99年10月之前彻底解决公司的计算机2000年问题。
(九)财务报告
1、审计报告
(1)公司财务报告经厦门天健会计师事务所有限公司注册会计师黄世忠、陈箭深审计，并出具了无保留意见的审计报告。
2、会计报表
3、会计报表附注
会计报表注释
一、公司简介
厦门机场发展股份有限公司(以下简称本公司)系由厦门国际航空港集团有限公司独家发起燕公开募股设立的股份有限公司，厦门国际航空港集团有限公司以其拥有的分公司"厦门国际航空港集团候机楼分公司"、全资子公司"厦门国际航空港集团广告有限公司"以及在建中的三号候机楼的全部资产、负债及资产经评估作价后投入本公司，上述净资产根据厦门市财政局"厦财国管[1996]03号"《关于设立厦门机场发展股份有限公司国有股权设定方法的批复》折成8100万股国有法人股;根据中国证券监督管理委员会"证监发审字[1996]23号"《关于厦门机场发展有股份有限公司申请公开发行股票的批复》，本公司通过上交所公开发行社会公众股2700万股。
二、重要会计政策
(一)会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《股份制企业会计制度》及其补充规定。
(二)会计期间
本公司的会计年度自公历每年1月日起至12月31日止。
(三)记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
(四)记帐原则和计价基础
本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记帐法记帐，并以历史(实际)成本为计价基础。
(五)合并会计报表的编制范围方法
1、合并会计报表的编制范围
本公司将拥有50％以上股权或拥有实质控制权的子公司均纳入合并会计报表的编制范围。
2、合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定进行编制，本公司与子公司间以及子公司之间的重大交易及其未实现利润均在合并时均已抵销‘
(六)坏帐核算方法
本公司睡损失的核算采用坏帐备抵法，至报表日，按应收帐款期末余额的5‰计提坏帐准备，并计入当年度损益类帐项。
本公司确认坏帐损失的标准为:
a债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
b债务人逾期末履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收帐款，经批准后作为坏帐损失，并冲销提取的坏帐准备。
(七)存货核算方法
本公司存货按实际成本计价，存货发出时采用移动加权平均法，低值易耗品的领用时一次摊销并计入成本或费用。
(八)长期投资核算方法
本公司的长期投资均为股权投资。
长期股权投资采用下列方法进行会计处理:
本公司拥有被投资公司不足20％ 的权益性资本时，以成本法核算;拥有被投资公司20％至50％的权益性资本时，以权益法核算，直接或间接拥有被投资公司50％以上的权益性资本时，采用权益法核算并合并其会计报表。
(九)固定资产及累计折旧
本公司将使用期限超过一年，单位价值在800元以上的生产、经或用的实物资产确认为固定资产，单位价值在2000元以上、使用年限超2年的非生产、经营主要设备的物品、也确认为固定资产。
固定资产按实际成本计价，固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原价、估计经理使用年限作估计残值，确定其折旧率如下:
资产类别 使用年限(年) 残值率 年折旧率
生产性房屋建筑物 30年 5％ 3.17％
候机楼中央空调 20年 5％ 4.75
机器设备 10年 5％ 9.50％
电子设备 5至8年 5％ 11.88％-19.00％
运输设备 10年 5％ 9.50％
其他设备 5至10年 5％ 9.50-19.00％
(十)在建工程核算方法
本公司在建工程以实际成本计价，并于实际交付使用时转作固定资产，与在建工程有关的利息支出在交付使用前予以资本化，计入在建工程。
(十一)无形资产核算方法
本公司无形资产系一、二、三号候机楼所占用的土地，该场地使用权按取得成本计价，从1995年7月1日开始使用起分50年摊销。
(十二)开办费、长期待摊费用摊销方法
本公司开办费系子公司筹建期间所发生的费用(不包括资本性支出)，按实际发生金额计算，自开始生产经营之日起，分五年摊销。
本公司其他长期待摊费用按实际发生金额计算并自发生之日起分五年摊销。
(十三)营业收入的确认
营业收入在服务、商品已经提供、并在已经收到货款或取得收取货 款权利的确切凭所时予以确认。
(十四)所得税的会计处理方法
本公司按应付税款法核算企业所得税。
(十五)利润分配
本公司1998年度的税后利润拟下比例分配:
提取法定公益金 10％
提取法定公积金 10％
未分配利润 80％
上述利润分配方案尚须经股东大会批准。
三、税项
1、营业税金及其附加
本公司的航空业务收入的营业税按3％计算交纳，其余收入按5％交纳:广告收入的文化建设费按3％交纳;教育费附加为所交营业税的3％;城建税为所交营业税的7％;基础设施附加为所交营业税的3.5％;社会事业发展金为所交营业税的4％。
2、所得税
本公司所得税按厦门经济特区的统一所得税税率15％缴纳。
四、控股子及合营企业
本公司直接拥有50％以上权益性资本纳入合并会计报表范围的子公司概况列示如下:
公司名称 类别 法人代表 注册资本 股权比例 主营业务
(人民币万元)
厦门国际航空港集团广告有限公司
子公司 王倜傥 100.00 100％ 广告业务
厦门国际航空港机电工程有限公司
子公司 王倜傥 1000.00 100％* 机电安装、
调试维修
*注:直接拥有95％股权，间接拥有5％股权。
五、合并会计报表项目注释
注释1、货币资金
货币资金年末余额为230636837.79元，明细项目列示如下:
项目 期初数 期末数
现金-人民币 50189.22 36457.63
银行存款-人民币 135752616.28 230600380.16
合 计 135802805.50 230636837.79
货币资金期末数比期初数增加70％，主要原因为本年度经营活动产生了大量的现金流入，面现金流出极少。
注释、应收帐款
应收帐款帐龄分析列示如下:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 32888234.73 100 19470958.98 99.54
1-2年 90000.00 0.46
合计 32888234.73 100 19560958.98 100
应收帐款中除应收厦门国际航空港集团有限公司8361611.37元外，无其他持有本公司5％以上股份的股东欠款。
坏帐准备年末余额为97804.80元，系根据应收帐款年末余额5‰计提。
注释3、预付帐款
预付帐款帐龄分析列示如下:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 212039.70 100 309337.16 77.91
1-2年 87700.00 22.09
合 计 212039.70 100 397037.16 100
预付帐款中没有预付持有本公司5％以上股份的股东的货款。
注释4、其他应收款
其他应收款帐龄分析列示如下:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 598212.38 100 1191114.83 98.88
1-2年 13500.00 1.12
合 计 598212.38 100 1204614.83 100
其他应收款中除应收厦门国际航空港集团有限公司279844.00元外，没有应收持有本公司5％以上股份的股东欠款。
注释5、存货
存货明细项目列示如下:
帐龄 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存书刊和药品 129964.40 762360.71
受托代销商品 44334.50
合 计 12964.40 806695.21
注释6、在建工程
在建工程明细项目列示如下:
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他 期末数
固定资产
资金来源 项目进度
1、2号候机楼改建工程
20000000 10000000 30000000
自有 已完工*
仓库
3512212 3512212
自有 已完工*
合 计
20381212 30381212
*注:已完工但未决算，将于1999年交付使用时结转固定资产。
注释7、无形资产
无形资产胆细项目列示如下:
项目
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 。
27086500 25732175 - - 541730 25190445
合 计
27086500 25732175 - - 541730 25190445
注释8、开办费
开办费明细项目列示如下:
项目
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
机电公司开办费
660590.70 619272.52 41318.18 170990.70 489600.00
合计
660590.70 619272.52 41318.18 170990.70 489600.00
注释9、长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下:
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
广告设施
394191.89 281286.16 269402.96 406075.09
合 计 394191.89 281286.16 269402.96 406075.09
注释10、应付帐款
应付帐款年末余额为685281.06元，其中没有应付给持有本公司5％以上股份的股东单位的款项。
注释11、预收帐款
预收帐款年末额为495860.21元，其中没有应付给持有本公司5％以上股份的股东单位的款项。
注释12、应付工资
应付工资年余额504192.73元，主要为计提的12月份工资、奖金等。
注释13、应付福利费
应付福利费年末余额2320752.90元，主要为按工资总额的14％计提的福利费扣除支用数后的结余额。
注释14、应交税金
应交税金年末余额明细项目列示如下:
应交税金年末余额为12721811.78元，明细项目列示如下:
税种 金额 备注
增值税 74454.70
营业税 973195.41
城市维护建设税 70554.28
所得税 8590885.85
房产税 2794750.62
个人所得税 2458.44
代交税金 42532.74
文化建设税 78549.49
土地使用税 94430.25
合 计 12721811.78
注释15、其他未交款
其他未交款明细项目列示如下:
税种 金额 备注
教育费附加 30392.05
基础设施建设附加 35457.43
社会事业发展金 35733.32
合 计 101582.80
注释16、其他应付款
其他应付款年末余额为106294960.97元，其中除应付厦门国际空港集团有限公司三号候机楼土建工程工程款102656874.34元外，没有其他应付给持有本公司5％以上股份的股东单位的款项。
注释17、预提费用
预提费用年末余额为267420.00元，明细项目列示如下:
项目 期初数 期末数 期末结存原因
广告制作费 27000.00 0
奖金 0 267420.00
合 计 27000.00 267420.00
注释18、一年内到期长期应付款
一年内到期长期借款明细项目列示如下:
类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数
(万元) (万元) (万元) (万元)
厦门国际航空港 1000.00 1500.00 1000.00 1500.00
集团有限公司
合 计 1000.00 1500.00 1000.00 1500.00
上述应付款为厦门国际航空港集团有限公司代垫的厦门市财政局基础设施还贷基金提供的用于三号候机楼土建工程的十年免息贷款，期限为1994年1月1日至2003年12月31日，1999年到期1500.00万元。
注释19、长期应付款
长期借款为厦门国际航空港集团有限公司代垫的厦门市财政局基础设施还贷基金提供的用于三号候机楼土建工程的十年免息贷款，期限为1994年1月1日至2003年12月31日，从1998年起分6年偿还，明细项目列示如下:
类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数
(万元) (万元) (万元) (万元)
厦门国际航空港 14000.00 1500.00 12500.00
集团有限公司
合 计 14000.00 1500.00 12500.00
注释20、股本
股本末余额为270000000.00元，本年度内股份变动情况如下:
数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+，-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份 20250.00 20250.00
1、发起人股份 20250.00 20250.00
其中:
国家拥有股份 20250.00 20250.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
基他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计20250.00 20250.00
二、已流通股份
1、境内上市的人
民币流通股 6750.00 6750.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 6750.00 6750.00
三、股份总数
注释21、资本公积
资本公积明细情况列示如下:
年初余额 625869164.51
本期增加数 0
本期减少数 0
年末余额 325869164.51
注释22、盈余公积
盈余公积年末余额107014870.34元，增减变动明细项目列示如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 34595021.76 4359717.62 38954739.38
法定公益金 23836347.48 4359717.62 28196065.10
合 计 58431369.24 8719435.24 67150804.48
注释23、未分配利润
未分配利润明细项目列示如下:
本年数 上年数
年初未分配利润 63989077.41
加:本年净利润 43597176.21
减:提取法定盈余公积金 8719435.24
年末末分配利润 98866818.38
其中年初未分配利润为上年帐面余额扣减本本年度调减上年损益120206.71元的净值。
注释24、财务费用
财务费用明细项目列示如下:
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出
减:利息收入 1283440.40 645329.62
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 3810.54 4771.11
合 计 -1279629.83 -640558.51
注释25、营业税金及附加
1998年度营业税金及附加为6836748.10元，其中营业税为6175945.12元，其余为教育附加费、城建税和城市基础设施附加费等。
注释26、其他业务利润
1998年度其他业务利润为4182350.88元，其中停车场收入3281075元。
注释27、营业外收入
1998年度营业外收入为428292.23元，主要为收取候机楼柜台租金滞纳金及违约金。
注释28、营业外支出
1998年度营业外支出为706702.48元，其中固定资产清理损失673212.39元。
注释29、所得税
1998年所得税为8752774.72元，本公司在计算所得税时采用应付税款法，将本期税前会计利润调整为应纳税所得额，再根据适用税率计算所得税额。
六、分行业资料
本公司各主要行业营业收入，营业成本及营业毛利明细项目列示如下"
行业名称
营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
航空服务
149296623.40 150217680.57 84208690.83 88721735.70
65087932.57 61495944.87
广告
4657383.50 614647.21 979479.27 1989155.27
3677904.23 4525491.94
机电 4193176.30 2996583.59
1196592.71
合 计
153954006.90 160925504.08 85188170.10 93707474.56
68765836.80 67218029.52
七、关联方关系及关联交易
截止1998年12月31日，本公司关联方关系如下:
关联公司名称 公司性质 与本公司关系
厦门国际航空港集团有限公司 国有独资 母公司
厦门国际航空港团保税品有限公司 国有独资 属同一母公司
厦门国际航空港集团广告有限公司 股份制 全资子公司
厦门国际航空港集团机电工程有限公司 国内合资 全资子公司
本公司与上述关联公司的关联交易包括:
(1)地面服务费收入划分，地面服务费收入同厦门国际航空港集团有限公司负责统一向各航空公司结算，根据民航总局[总局财发(1996)34号]批文规定的比例进行收入划分，并支付给公司，公司对旅客过港服务费收入和运输服务费收入的分享比例分别为85％和44％。按照公司与厦门国际航空港集团有限公司订立的有关结算合同，由厦门国际航空港集团有限公司代向各航空公司进行结算并在收到帐款后支付给公司，1998年度公司共计收取旅客过港费及运输费收入109340835.51元。
(2)公司与厦门国际航空港客货运代理有限公司订立三号楼值机柜台、售票柜台、头等舱、遗宾室等场地租赁合同。1998年公司收取该项租金合同。1998年公司收取该项租金5848000元。
(3)公司与厦门国际航空港集团有限公司订立三号候机楼停车场租赁合同，期限五年，1998年本公司应付厦门国际航空港集团有限公司停车场租赁费1112880元。
(4)公司与厦门国际航空港集团有限公司订立工程建设合同，公司应付厦门国际航空港集团有限公司3000万元用于完善候机楼区(含一、二号候机楼)的综合配套设施的工程(其中本年度增加1000万元)。工程款已付，尚未办理结算。
(5)公司与厦门国际航空港集团保税品有限公司订立三号楼免税让租赁合同，1998年公司应收取该公司租赁费400万元。
八、或有事项
公司没有需说明的或有事项。
九、承诺事项
公司没有需披露之承诺事项。
十、资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
本公司三号候机楼预算投资总额为6.6亿元，至1997年12月31日，帐面已发生额为8.6亿元，超过预算2亿元。公司已于1997年年报时向全体股东进行了披露。根据厦门国际航空港集团有限公司替公司代垫的三号候机楼土建工程款金额，三号候机楼预计将超过预算约3亿元。公司已将1998年度厦门国际航空港集团有限公司代垫的三号候机楼土建工程款1亿元预估入帐。该款公司将于1999年第一季度划入厦门国际航空港集团有限公司。公司已将款经决算审计，但已结转至固定资产的在建工程，在投入使用后按现行财务制度规定计提折旧。
(十)公司的其他有关资料
1、公司于96年5月21日在福建省工商行政管理局首次登记注册;于97年12月17日在福建省工商行管理局办理工商变更登记手续。
2、公司的营业执照号码为:15816321-3。
3、公司税务登记号码:35020615816321-3。
4、公司国有法人股20250万股托管于上海中央证券登记结算有限公司。
5、报告期内没有发生证券承销事务。
6、公司聘请的会计师事务所是厦门大学会师事务所，现已更名为天健会计师事务所，办公地点在厦门帝豪大厦。
(十一)备查文件
1、董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、董事长亲笔签署、载有财务负债人、会计经办人员签名盖章的并由公司盖章的财务报表;
3、天健会计师事务所盖章、注册会计师亲笔署并盖章的审计报告正本;
4、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件和公告原稿;
5、经98年度股东大会的公司章程。
查阅地址 福建省厦门市高崎国际机场内本公司办公楼
联系电话:0592-6022936-6009
传 真:0592-6022936-8888
邮 编:361006
厦门机场发展股份有限公司
一九九九年三月十日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:厦门机场发展股份有限公司 1998.12.31 单位:人民币
资产 注释号
期末数 期末数 期初数 期初数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 223896718.50 230636837.79 133310465.95 135802805.50
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 17780412.05 19560958.98 32204244.73 32888234.73
减：坏帐准备
88902.06 97804.80 161021.22 164441.17
应收帐款净额
17691509.99 194631544.18 32043323.51 32723793.56
预付帐款 431139.00 397037.16 212039.70 212039.70
其他应收款 49244.11 1204614.83 864979.53 598212.38
存货 124664.09 806695.21 129964.40 129964.40
减：存货跌价准备
存货净额 124664.09 806695.21 129964.40 129964.40
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
242636475.69 252508339.17 166506673.09 169466815.54
长期投资：
长期股权投资
16693310.21 13229228.20
长期债权投资
长期投资合计
16693310.21 13229228.20
减：长期投资减值准备
长期投资净额
16693310.21 13229228.20
固定资产：
固定资产原价
1126779929.04 1127216529.24 1031417451.80 1031851514.00
减：累计折旧
110819294.95 110913550.68 54462930.95 54512428.70
固定资产净值
1015960634.09 1016302978.56 976954520.85 977339085.30
在建工程
30381212.00 30381212.00 20381212.00 20381212.00
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
1046341846.09 1046684190.56 997335732.85 997720297.30
无形资产及其他资产：
无形资产
25190445.00 25190445.00 28732175.00 25732175.00
开办费 489600.00 619272.52
长期待摊费用 406075.09 394191.89
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
25190445.00 26086120.09 25732175.00 26745639.41
递延税项：
递延税款借项
资产总计
1330862076.99 1325278649.82 12028579809.14 1193932.752.25
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款
407056.88 685281.06 208040.68 208040.68
预收帐款
331860.21 495860.21 89700.00 89700.00
应付工资
500000.00 504192.73
应付福利费
1983238.31 2320752.90 1485157.13 1618093.49
应付股利
应交税金
12050646.64 12721811.78 5542333.24 5682682.90
其他应交款
92638.93 101582.80 170086.44 171337.98
其他应付款
113609848.65 106294960.97 26952673.70 17726079.25
预提费用 267420.00 27000.00
一年内到期的长期负债
15000000.00 15000000.00 10000000.00 10000000.00
其他流动负债
流动负债合计
143975289.62 138391862.45 44447991.19 35522934.30
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
1250000000.00 125000000.00 140000000.00 140000000.00
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
1250000000.00 125000000.00 140000000.00 140000000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
268975289.62 263391862.45 184447991.19 175522934.30
少数股东权益
股东权益
股本
27000000.00 27000000.00 27000000.00 27000000.00
资本公积
625869164.51 625869164.51 625869164.51 625869164.51
盈余公积
67150804.48 67150804.48 58431369.24 58431369.24
其中：公益金
28196065.10 28196065.10 23836347.47 23836347.47
未分配利润
98866818.38 98866818.38 64109284.2 64109284.2
外币报表折算差价
股东权益合计
1061886787.37 1061886787.37 1018409817.95 1018409817.95
负债及股东权益总计
1330862076.99 1325278649.82 1202857809.14 1193932752.25
利润表及利润分配表
编制单位:厦门机场发展股份有限公司 1998.12.31 单位:人民币
项目 注释号
期末数 期末数 期初数 期初数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
150217680.57 160925504.08 149296623.40 153954006.90
减：折扣与折让
主营业务收入净额
150217680.57 160925504.08 149296623.40 153954006.90
减：主营业务成本
88721735.70 93707474.56 84208690.83 85188170.10
主营业务税金及附加
6245380.25 6836748.10 6563337.11 6977382.60
二、主营业务利润
55250564.62 60381281.42 58524595.46 61788454.20
加：其他业务利润
3288776.35 4182350.88 3467594.07 3514165.69
减：存货跌价损失
营业费用 3419.00 930518.45 3396.80 502121.51
管理费用 11175595.03 12284382.53 12167719.02 12419254.73
财务费用 (1200892.15) (1279629.86) (598272.48) (640558.51)
三、营业利润
48561219.09 56628361.18 50419346.19 53021802.16
加：投资收益
3468432.87 200850.19
营业外收入 41446.33 428292.23 234977.97 234977.97
减：营业外支出
705455.95 706702.48 794.90 5292.01
四、利润总额
51738642.34 52349950.93 52694379.45 53251488.12
减：所得税 8141466.13 8752774.72 7548786.12 7938479.95
少数股东本期损益
五、净利润
43597176.21 43597176.21 45145593.33 45313008.17
加：年初未分配利润
63989077.41 63989077.41 60327140.85 60159726.01
盈余公积转入
六、可供分配的利润
107586253.62 107586253.62 105472734.18 105472734.18
减：提取法定盈余公积
4359717.62 4359717.62 4481724.99 4481724.99
提取法定公益金
4359717.62 4359717.62 4481724.99 4481724.99
职工奖励及福利金
七、可供股东分配的利润
98866818.38 98866818.38 96509284.20 96509284.20
减：已分配优先股股利
提取任意盈余公积
已分配普通股股利 32400000.00 32400000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
98866818.38 98866818.38 64109284.20 64109284.20
现金流量表
编制单位:厦门机场发展股份有限公司 1998年度 单位:人民币
项目 行次 金额 金额
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 106004779.47 116961859.37
收取的租金 65976471.60 65979291.60
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 165446.69 165446.69
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1579271.90 1856767.39
现金流入小计 173725969.66 184963365.05
购买商品、接受劳务支付的现金 39993656.02 46139003.96
经营租赁所支付的现金 1358880.00 1358880.00
支付给职工以及为职工支付的现金 5122254.33 6447543.65
支付的增值税款 175696.51 216526.97
支付的所得税款 307813.77
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 11339055.50 11746109.11
支付的其他与经营活动有关的现金 1959813.23 3967343.98
现金流出小计 59949355.59 70183221.44
经营活动产生的现金流量净额 113776614.07 114780143.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 2000.00 2500.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2000.00 2500.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 10751050.83 11049416.99
权益性投资所支付的现金 3542116.36
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 14293167.19 11049416.99
投资活动产生的现金流量净额 -14291167.19 (11046916.99)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 1100805.67 1100805.67
现金流入小计 1100805.67 1100805.67
偿还债务所支付的现金 10000000.00 10000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 10000000.00 10000000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -8899194.33 (8899194.33)
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 90586252.55 94834032.29
附注：
补充资料 行次 金额 金额
母公司 合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 43597176.21 43597176.21
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 88902.06 209035.40
固定资产折旧 60291905.90 60336735.62
无形资产摊销 541730.00 1159995.74
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 199212.34 199958.87
固定资产报废损失 474000.05 474000.05
财务费用 -1200892.15 (1260671.41)
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 5300.31 (632396.31)
经营性应收项目的减少(减增加) 15255967.17 14511508.80
经营性应付项目的增加(减减少) -5489441.57 (3890508.65)
增值税增加净额(减减少) 10249.85 51536.25
其他 2503.30 23773.04
经营活动产生的现金流量净额 113776614.07 114780143.61
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 223896718.50 230636837.79
减:货币资金的期初余额 1133310465.95 135802805.50
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 90586252.55 94834032.29
