元翔（厦门）国际航空港股份有限公司
              关于厦门翔业集团财务有限公司
               2022 年上半年的风险评估报告
    根据上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第5号—交易与关联交易》等相关规定的要求，元翔（厦门）
国际航空港股份有限公司（以下简称“公司”）通过查验厦门翔
业集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）的《金融许可证》
《企业法人营业执照》等证件资料，取得并查阅了财务公司相关
财务报表及风险管理报告等经营资料，对财务公司的经营资质、
业务与风险状况进行了评估，具体情况报告如下：
    一、财务公司基本信息
    （一）公司基本情况
     财务公司是经中国银行保险监督管理委员会批准成立的非
银行金融机构，金融许可证编码：L0243H235020001，统一社会
信用代码：91350200MA349MFX07。
    财务公司系厦门翔业集团有限公司的全资子公司，成立时间
为 2016 年 7 月 12 日，注册资本为人民币 100000 万元，法定代
表人为郑进，公司住所：厦门市思明区仙岳路 396 号翔业大厦 1302、
1303、1307 单元。
    （二）经营业务范围
    经查验财务公司的《金融许可证》及《营业执照》等证件，
财务公司的许可经营范围包括：1、对成员单位办理财务和融资
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顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务;2、协助成员单位实现
交易款项的收付;3、经批准的保险代理业务;4、对成员单位提供
担保;5、办理成员单位之间的委托贷款;6、对成员单位办理票据
承兑与贴现;7、办理成员单位之间的内部转账结算及相关的结算、
清算方案设计;8、吸收成员单位的存款;9、对成员单位办理贷款
及融资租赁;10、从事同行拆借;11、开办有价证券投资（除股票
投资以外类）和委托投资业务;12、开办买方信贷业务;13、开办
承销成员单位企业债券业务。
    二、财务公司内部控制基本情况
    （一）控制环境
    财务公司已建立以股东、董事会、监事会及高级管理层为主
体的“三会一层”公司治理架构，职责明确清晰，形成了决策、
执行、监督相互制约、有效衔接的机制。董事会下设三个委员会，
分别为薪酬考核委员会、审计委员会和风险控制委员会，各专业
委员会在董事会的授权下就专业事项进行决策或向董事会提供
专业意见。
    财务公司高级管理层下设业务审查委员会及资产负债管理
委员会两个专门委员会，分别对职责权限范围内的事项进行集体
决策，发挥专业支持和相互制衡的作用，有效管控业务决策风险。
同时，公司下设金融市场部、公司业务部、信息科技部、财务行
政部、风险合规部、营业结算部及稽核审计部等 7 个部门，具体
组织架构图如下：
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    财务公司建立了分工合理、权责明确、相互制衡的公司治理
结构，形成了良好的内部控制环境，建立起涵盖公司治理类、内
控审计类、信息科技类、综合管理类、风险合规类、营业结算类、
业务管理类等各项制度共计 112 份，为公司各项业务开展及内部
控制提供“章法依据”。同时，财务公司建立了制度定期完善机
制，根据经营实际及时对各项规章制度进行补充、完善和修订，
2022 年上半年新增制度 3 份、修订制度 6 份，确保公司制度的科
学性、系统性和有效性。
    （二）风险的识别与评估
    财务公司制定了《财务公司全面风险管理办法》等一系列制
度，根据相关监管规定和公司风险管理的实际需要，对公司所面
临的各类风险进行定期识别、评估和监控。同时，结合公司不同
发展阶段和业务开展情况，持续收集与风险变化相关的信息，进
行风险识别和风险分析，及时调整风险应对策略。
    同时，财务公司通过各项业务制度规定，健全借款人及交易
对手的信用风险识别与监测体系，对信贷、资金、投资等不同业
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务的各类风险进行严格管控，对可能存在的、对公司业务运作有
重大影响的潜在风险点进行考察和识别。
    （三）重要控制活动
    1.资金结算业务控制
    财务公司建立了较为完善的资金结算体系，开展各类存贷款
业务处理、同业业务处理、票据结算和收付款结算业务，并制订
了结算各项业务的操作规范和工作流程，建立了较为完善的结算
服务体系，有效控制结算业务风险。
    2.信贷业务控制
    财务公司的信贷业务主要面向集团成员单位，以建立集约化
的信贷资金供给，结合集团发展战略，从资金供应的对象、市场
化的资金价格等角度，促进集团产业结构和产业布局的调整。针
对授信成员企业的经营情况、财务状况等，财务公司采取差异化
的风险控制措施，通过集团担保和其他抵质押措施相结合，更好
地控制信用风险。财务公司对信贷业务实施“事前、事中、事后”
的全业务流程风险管控，在授信服务保障工作中落实执行风险管
控要求。
    3.投资业务控制
    财务公司建立了投资决策、运营操作和风险监控等相互支持、
制约的管理体系，实行业务操作与风险监控相分离的管理模式，
遵循风险和收益相匹配的原则，通过合理的资产配置，严格按照
业务范围及投资比例选择管理人及投资标的。
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    4.信息系统管理
    财务公司已建立起基本的信息科技制度体系，信息科技治理
组织架构较为完善，目前依托自身管理和组织外部技术、资源，
系统和网络运行安全，信息技术保障情况较为良好，促进了公司
的安全、持续、稳健经营，并持续对核心系统进行优化与完善，
加强系统运维，防范金融科技风险。
    5.内部监督控制
    财务公司设立稽核审计部，实行垂直管理，独立于业务经营、
风险管理和内控合规，对公司内部控制的健全性、合理性和有效
性实施独立评估。公司稽核审计部门根据董事会批准通过的年度
审计计划开展审计项目。同时，财务公司利用内部稽核审计的检
查结果，对内部控制体系进行改进，提高内部控制的有效性。
    （四）内部控制总体评价
    财务公司的内部控制制度基本完善，并得到有效执行。在资
金管理、信贷业务、投资业务等方面均建立了风险控制程序，将
整体风险控制在合理水平。
    三、财务公司经营管理及风险管理情况
    （一）经营管理情况
    根据未经审计的 2022 年半年度财务报告，截至 2022 年 6
月 30 日，财务公司资产总额为 114.35 亿元，所有者权益 16.09
亿。上半年累计实现营业收入 8,894.04 万元，净利润 6,610.04
万元，不良资产率与不良贷款率均为零，各项风险管控指标均符
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合要求。
      （二）风险管理情况
      财务公司自成立以来，秉持合规经营、稳健发展的理念，严
格按照《中华人民共和国公司法》、《银行业监督管理法》、《企
业会计准则》、《企业集团财务公司管理办法》等国家有关金融
法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。根据财
务公司内部对风险管理的评价，未发现相关资金、信贷、投资、
稽核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。
      （三）关键监管指标
      根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2022 年上
半年，财务公司的各项监管指标均符合规定要求，具体监控指标
情况如下：
 序号                   项目              标准值   2022 年上半年末
  1                  资本充足率           ≥10%         32.31%
  2                  不良资产率            ≤4%         0.00%
  3     监           不良贷款率            ≤5%         0.00%
  4     管          拆入资金比率          ≤100%        0.00%
        指
  5                     担保比率          ≤100%        0.00%
        标
  6                  流动性比率           ≥25%         83.57%
  7          自有固定资产与资本总额比率   ≤20%         0.11%


      四、公司（含子公司）在财务公司的存贷等情况
      截至 2022 年 6 月 30 日，公司在财务公司的存款余额为
2,506.03万元，保函金额为250万元，取得利息收入13.25万元。
未超出公司关于与财务公司签署《金融服务协议》及关联交易预
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计的公告所规定的关联交易额: （1）综合授信额度不超过人民
币80,000万元、（2）每日最高存款余额（包括应计利息，但不
包括来自财务公司的任何贷款所得款项）不超过公司最近一个会
计年度经审计的总资产金额的20%原则确定及其他金融服务。同
时，公司在财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生财务公
司因现金头寸不足而延迟付款的情况，也不存在影响正常生产经
营的其他事项。
    五、风险评估意见
    财务公司严格按中国银行业监督管理委员会《企业集团财务
管理办法》（中国银监会令〔2004〕第 5 号）规定经营，经营
业绩良好。截至2022年6月30日，基于以上分析与判断，公司对
财务公司的风险情况做出如下评估结论：
    1、财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人
营业执照》。
    2、未发现财务公司各项监管指标存在违反《企业集团财务
公司管理办法》第三十四条的规定要求。
    3、未发现财务公司存在可能影响财务公司正常经营的重大
机构变动、股权交易或者经营风险等事项。
    4、未发现财务公司发生过因违法违规受到银行业监管机构
等部门给予责令整顿等监管措施和行政处罚的情况。
    5、未发现财务公司存在其他可能对本公司存放资金带来安
全隐患的事项。
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    公司认为，财务公司风险管理体系制度健全，关键内控制度
得到有效执行，风险识别、计量、监控程序有效，关键风险点管
控有力，相关风险指标均在安全范围内，能较好地控制风险。财
务公司相关资金、信贷、投资、审计、信息管理等风险控制体系
不存在重大缺陷；财务公司运营规范正常，内控健全，资本充足
率较高，拨备充足，公司与其发生的关联存、贷款等金融服务业
务风险可控。


                      元翔（厦门）国际航空港股份有限公司
                                           2022年8月29日




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