報 告 書
REPORT
三联商社股份有限公司
专 项 说 明
天恒信报字【2012】13001 号
二○一二年三月七日
山东 天恒信有限责任会计师事务所
SHANDONG TIANHENGXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO.,LTD
地址：山东省临沂市新华路 116 号
山东天恒信有限责任会计师事务所 Add：116 Xinhua Road, Linyi,Shandong
SHANDONG TIANHENGXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD. 电话 Tel：0539-7111018
传真 Fax：0539-7111028
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关于三联商社股份有限公司 2011 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
天恒信报字【2012】13001 号
三联商社股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了三联商社股份有限公司（以
下称三联商社公司）2011 年度财务报表，并于 2012 年 3 月 7 日出具了带强调事项段的无
保留意见的审计报告（天恒信审字[2012]13003 号）。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）规定，三
联商社公司编制了后附的 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（以下称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是三联商社公司管理层的
责任。我们对汇总表所载资料与我们审计三联商社公司 2011 年度财务报表时所复核的会
计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对。除了对三联商社公司实施 2011 年度
财务报表审计中所执行的对关联方和关联交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载
资料执行额外的审计或其他程序。
经审核，我们未发现汇总表的所有重大方面与已审计的财务报表存在不一致之处。
为了更好地理解三联商社公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，本专项说明应当与已审计的财务报表一并阅读。
山东天恒信有限责任会计师事务所 中国注册会计师：张敬鸿
中国注册会计师：庞 勇
中国临沂市 二○一二年三月七日
附件
2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：三联商社股份有限公司 金额单位：万元
上市公司核 2011年期 2011年度占用 2011年度占 2011年度 2011年期末
非经营性资金 占用方与上市公司的
资金占用方名称 算的会计科 初占用资 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 占用资金余 占用形成原因 占用性质
占用 关联关系
目 金余额 （不含利息） 息(如有) 发生金额 额
现大股东及其
附属企业
小计 —— —— —— 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 —— ——
三联家电配送中心有限公司 前大股东附属企业 4,457.20 1,057.20 3,400.00 购销业务形成 非经营性占用
山东三通电讯有限公司 前大股东附属企业 897.62 897.62 购销业务形成 非经营性占用
山东三联集团有限责任公司家
前大股东附属企业 184.34 184.34 购销业务形成 非经营性占用
电连锁配送分公司
山东三联集团有限责任公司家
前大股东附属企业 114.15 114.15 购销业务形成 非经营性占用
电分公司
山东三联集团有限责任公司家
前大股东附属企业 6.91 6.91 购销业务形成 非经营性占用
用电器维修中心
前大股东及其
附属企业 山东三联职工股管理中心 前大股东附属企业 0.40 0.40 购销业务形成 非经营性占用
三联集团公司旧家电交易中心 前大股东附属企业 5.31 5.31 购销业务形成 非经营性占用
百灵信息科技有限公司 前大股东附属企业 4.11 4.11 购销业务形成 非经营性占用
山东三联集团有限责任公司家
前大股东附属企业 45.98 45.98 购销业务形成 非经营性占用
电连锁配送分公司
三联集团田横岛度假村 前大股东附属企业 60.98 60.98 购销业务形成 非经营性占用
三联菏泽家电有限公司 前大股东附属企业 27.80 27.80 购销业务形成 非经营性占用
山东三联商社日照商业广场 前大股东附属企业 0.40 0.40 购销业务形成 非经营性占用
小计 —— —— —— 5,805.20 0.00 0.00 2,405.20 3,400.00 —— ——
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附件
2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：三联商社股份有限公司 金额单位：万元
总计 —— —— —— 5,805.20 0.00 0.00 2,405.20 3,400.00 —— ——
法定代表人：王俊洲 主管会计工作负责人：魏东 会计机构负责人：魏东
上市公司核 2011年期 2011年度往来 2011年度往 2011年度 2011年期末
其它关联资金 往来方与上市公司的
资金往来方名称 算的会计科 初往来资 累计发生金额 来资金的利 偿还累计 往来资金余 往来形成原因 往来性质
往来 关联关系
目 金余额 （不含利息） 息(如有) 发生金额 额
济南国美电器有限公司 同一实际控制人 预付账款 -2.70 389.30 384.78 1.82 购销业务形成 经营性往来
大股东及其附
属企业
上市公司的子 济南济联京美经贸有限公司 控股子公司 其他应收款 6,971.94 60,073.53 61,594.13 5,451.34 资金往来 非经营性往来
公司及其附属
企业
关联自然人
其他关联方及
其附属企业
总计 —— —— —— 6,969.24 60,462.83 0.00 61,978.91 5,453.16 —— ——
备注：前大股东及其附属企业非经营性资金占用系由购销业务形成，由于长期未归还形成非经营性占用，2011年度偿还2,405.20万元并非实际偿还，系公司2011年与前大股东
及其附属企业签订《关于签署债权债务确认表的补充协议》，公司与前大股东及其附属企业债权债务按公司享有三联家电配送中心有限公司债权3,400.00万元形成。
法定代表人：王俊洲 主管会计工作负责人：魏东 会计机构负责人：魏东
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